江西煌上煌集团食品股份有限公司 2014 年年度报告全文
江西煌上煌集团食品股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 03 月
江西煌上煌集团食品股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本 126,658,422 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.16 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人徐桂芬、主管会计工作负责人曾细华及会计机构负责人(会计主
管人员)胡泳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 33
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 57
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 58
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 155
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释义
释义项 指 释义内容
煌上煌 指 江西煌上煌集团食品股份有限公司
徐桂芬家族、实际控制人 指 徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑四位家族成员
煌上煌集团 指 煌上煌集团有限公司，公司控股股东
国信弘盛 指 国信弘盛投资有限公司，公司股东之一
永修煌上煌 指 永修县煌上煌九合种禽养殖有限公司，公司子公司
广东煌上煌 指 广东煌上煌食品有限公司，公司子公司
煌大食品 指 江西煌大食品有限公司，公司子公司
福建煌上煌 指 福建煌上煌食品有限公司，公司子公司
辽宁煌上煌 指 辽宁煌上煌食品有限公司，公司子公司
陕西煌上煌 指 陕西煌上煌食品有限公司，公司子公司
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
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重大风险提示
食品安全风险: 虽然公司建立、健全了严密的食品安全控制体系，日常业
务过程中也严格执行上述控制体系，但如果公司在运营过程中任一环节出现疏
忽，发生食品安全问题或事故，可能会增加公司的成本或减少公司的收入，导
致公司存在被追索、诉讼或受到相关处罚的可能，甚至影响公司的品牌和美誉
度，从而对公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 煌上煌 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江西煌上煌集团食品股份有限公司
公司的中文简称 煌上煌
公司的外文名称（如有） Jiangxi Huangshanghuang Group Food Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Huangshanghuang
公司的法定代表人 徐桂芬
注册地址 江西省南昌市迎宾大道 1298 号
注册地址的邮政编码 330052
办公地址 江西省南昌市迎宾大道 1298 号
办公地址的邮政编码 330052
公司网址 www.jxhsh.com.cn
电子信箱 hshspb@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曾细华 周云
联系地址 江西省南昌市迎宾大道 1298 号 江西省南昌市迎宾大道 1298 号
电话 0791-85985546 0791-85985546
传真 0791-85950696 0791-85950696
电子信箱 18879185861@163.com 18879185876@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 江西省南昌市迎宾大道 1298 号公司证券部
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
首次注册 1999 年 04 月 01 日 江西省南昌市 360100210015885 360121158401226 15840122-6
报告期末注册 2014 年 06 月 11 日 江西省南昌市 360100210015885 360121158401226 15840122-6
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 郑晓东、周永厦
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市红岭中路 1010 号国际 2012 年 9 月 5 日至 2014 年 12
国信证券股份有限公司 李震、戴锋
信托大厦 10 楼 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 983,980,418.35 893,258,187.47 10.16% 889,598,738.82
归属于上市公司股东的净利润
98,629,108.77 121,602,350.65 -18.89% 97,407,151.59
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
95,538,027.36 119,959,000.77 -20.36% 93,780,352.29
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
122,301,245.75 53,974,870.22 126.59% 74,493,226.46
（元）
基本每股收益（元/股） 0.80 0.98 -18.37% 0.94
稀释每股收益（元/股） 0.80 0.98 -18.37% 0.94
加权平均净资产收益率 6.83% 8.92% -2.09% 13.83%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 1,599,989,157.05 1,492,457,341.62 7.21% 1,413,164,678.61
归属于上市公司股东的净资产
1,481,906,777.13 1,410,668,167.03 5.05% 1,316,728,333.83
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 98,629,108.77 121,602,350.65 1,481,906,777.13 1,410,668,167.03
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 98,629,108.77 121,602,350.65 1,481,906,777.13 1,410,668,167.03
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-627,319.03 -1,229,000.96 -238,033.76
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,128,616.06 1,988,367.54 5,109,425.04
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,966,457.57 977,808.22
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 229,632.55 270,857.99 -35,658.88
减：所得税影响额 606,305.74 364,682.91 1,208,933.10
合计 3,091,081.41 1,643,349.88 3,626,799.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年，在国内宏观经济增速稳中缓降、产业结构不断优化升级的形势下，公司一方面不仅面临逐步加剧的同行市场竞
争，另一方面还需应对原材料价格逐步上涨带来的不利因素。从而公司不断加强企业内部管理，通过占市场、调结构、树品
牌，确保公司生产经营整体平稳运行，保持了营业收入平稳增长向好的态势。报告期内，公司实现营业收入98,398.04万元，
同比增长10.16%，实现归属于上市公司股东的净利润9,862.91万元，同比下降18.89%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入98,398.04万元，同比增长10.16%，主要是公司加快市场开发和门店拓展力度，安徽、河
南和山东等新开发市场销售收入实现增长，同时江西、福建、广东、辽宁等老市场门店拓展也均取得了较大突破，实现了销
售收入的稳步增长。报告期内实现归属于上市公司股东的净利润9,862.91万元，同比下降18.89%，主要原因是自2014年4月
份以来以来公司鸭副产品原材料价格一直保持上涨趋势及2014年度生产环节单位吨产品制造费用同比增长，从而导致公司产
品生产成本增加，综合毛利率同比下滑近两个百分点；同时公司在2014年加快了市场拓展和门店开发力度，门店租赁费、门
店转让费、门店装修费、人力成本、广告促销、品牌推广等市场费用同比增加幅度过大，从而致使各项经营费用同比较大幅
度上升，上述情况最终促使公司2014年净利润同比下降18.89%。
报告期内，公司经营活动产生的现金净流量比去年增加了6,832.64万元,增长幅度为126.59%,主要原因一方面公司2014
年销售收入增长导致销售商品现金流量增加所致，另一方面是2014年鸭副产品原材料市场价格处于高位，公司存货备货量下
降所致；投资活动产生的现金净流量比去年增加了17,155.44万元,增长幅度为97.17%,主要原因系2014年公司收回银行理财
产品及取得投资收益收到的现金增加所致；筹资活动产生的现金净流量比去年增加2,570.41万元,增长幅度为92.22%,主要原
因是公司为管理层首次授予限制性股票278.19万股募集资金3090.69万元所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
（一）原料采购方面。公司不断拓宽、优化原料供应渠道时，逐步梳理、规范供应商管理，同时严抓原材料质量管理，
从源头管控食品质量安全管理，从而确保产品质量的稳定。
（二）生产管理方面。一是生产内部管理逐步完善，各单位产品质量相对稳定，持续推进食品安全质量控制管理；二是
加强各项生产指标管控，通过节能降耗、提升产品出品率等方式降低生产成本，以缓冲原料价格逐步上涨的带来不利因素；
三是加强新产品研发和工艺改进，公司预包装、盒式充氮包装、低温包装产品等工艺改良并逐步上市。
（三）市场营销方面。一是从长远布局考虑，对区域市场重新划分并调整了营销组织架构，加大了对全国市场的管控力
度；二是加大市场门店拓展力度，分别在公司成熟市场继续挖潜及安徽、河南和山东等新市场延伸拓展，为实现销售收入持
续稳步增长奠定了基础；三是公司对系列产品进行了工艺改良和口味更新，逐步推出锁鲜装、甜椒等贴近市场系列产品；四
是完成电子商务平台搭建，配置了管理团队，为淘宝、京东、天猫等煌上煌自有电子商务平台上线提供了保障，2014年电商
销售业绩同比实现了较大幅度的增长。
（四）行政管理方面。2014年公司在人员招聘、绩效考核、员工培训、企业文化团队建设、财务预算管控、审计监察工
作方面均有了进一步的提升，提高了企业内部管理效率。
（五）募投项目方面。一是江西总部实施的“年产2万吨食品加工建设项目”工程建设已基本完成，现已进入装修收尾阶
段，预计年中正式竣工投产；二是“营销网络建设项目”正加快直营门店开发力度，截止报告期末已完成50余家直营店的建设
并投入经营；三是公司运用超募资金4000万元用于“信息化建设项目”，截止报告期末已投入1,481.17万元，目前ERP分销系
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统已全面投入使用并计划向全国子公司推广，同时2015年下半年拟开始生产、供应以及行政管理等模块的开发应用。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，公司营业收入无重大变化。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 26,138.41 24,763.33 5.55%
食品加工业 生产量 吨 26,090.85 24,834.81 5.06%
库存量 吨 54.79 102.35 -46.47%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司2014年底产品库存量较2013年底减少46.47%，主要原因是2013春节时间在1月份，而2014年春节在2月份，从而导致2013
年底包装产品备货量比2014年底备货量多。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 52,526,288.14
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.34%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 鄢爱珍 14,569,751.41 1.48%
2 涂理红 13,913,030.57 1.41%
3 何敏 8,399,429.50 0.85%
4 万新生 7,879,792.62 0.80%
5 舒东源 7,764,284.03 0.79%
合计 -- 52,526,288.14 5.34%
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3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
食品加工业 主营业务成本 670,262,832.67 98.09% 592,877,761.06 98.30% -0.21%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
鲜货产品 主营业务成本 618,208,782.08 90.47% 541,241,523.41 89.74% 0.73%
包装产品 主营业务成本 27,079,270.10 3.96% 28,289,198.50 4.69% -0.73%
屠宰加工 主营业务成本 24,974,780.49 3.65% 23,347,039.15 3.87% -0.22%
合计 670,262,832.67 98.09% 592,877,761.06 98.30% -0.21%
说明
序号 成本项目 2014年 2013年 同比增减%
1 直接材料 89.77% 91.03% -1.26%
2 直接人工 2.53% 2.70% -0.18%
3 折旧、能源等制造费用 7.71% 6.27% 1.44%
合计 100.00% 100.00%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 197,599,834.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.29%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 山东六和集团有限公司 88,452,391.05 10.87%
2 南昌金辉食品有限公司 83,141,756.28 10.22%
3 南昌县小蓝新村兰兰养殖厂 10,017,642.86 1.23%
4 四川天仙食品有限公司 8,553,778.25 1.05%
5 巨野益客源泉食品有限公司 7,434,266.40 0.91%
合计 -- 197,599,834.84 24.29%
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4、费用
单位:万元
项目 2014年度 2013年度 同比增减%
销售费用 9,760.65 6,823.34 43.05%
管理费用 10,113.58 9,096.81 11.18%
财务费用 -2,215.25 -2,229.85 -0.65%
所得税费用 2,169.15 2,704.36 -19.79%
1、销售费用较去年同期增加2,937.31万元，增长幅度为43.05%,主要为公司加快了市场拓展和门店开发力度，门店租赁费、
门店转让费、门店装修费、人力成本、广告促销、品牌推广等市场费用同比增加幅度过大，从而致使销售费用同比较大幅度
上升；
2、管理费用较去年同期增加1,016.76万元，增长幅度为11.18%,主要为公司人工成本增加以及股权激励摊销费用增加621.76
万元所致；
3、所得税费用较去年同期减少535.21万元，主要为公司成本费用增长幅度过大导致利润下降所致。
5、研发支出
报告期内，公司研发支出主要用于新产品的研发和研发综合水平的提升，取得了一定成效。报告期内研发支出占公司最
近一期经审计净资产的比例为1.95%，占营业收入的比例为2.93%（其中母公司研发支出占其营业收入的比例为4.22%）。
6、现金流
单位：元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,196,082,190.11 1,071,872,425.64 11.59%
经营活动现金流出小计 1,073,780,944.36 1,017,897,555.42 5.49%
经营活动产生的现金流量净
122,301,245.75 53,974,870.22 126.59%
额
投资活动现金流入小计 83,120,124.94 101,518,707.46 -18.12%
投资活动现金流出小计 88,108,827.94 278,061,835.01 -68.31%
投资活动产生的现金流量净
-4,988,703.00 -176,543,127.55 97.17%
额
筹资活动现金流入小计 30,906,909.00
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筹资活动现金流出小计 33,075,031.37 27,872,217.45 18.67%
筹资活动产生的现金流量净
-2,168,122.37 -27,872,217.45 92.22%
额
现金及现金等价物净增加额 115,144,420.38 -150,440,474.78 176.54%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期经营活动产生的现金净流量比去年增加了6,832.64万元,增长幅度为126.59%,主要原因是一方面公司2014年销售收
入增长导致销售商品现金流量增加所致，另一方面是2014年鸭副产品原材料市场价格处于高位，公司存货备货量下降所致；
2、报告期投资活动产生的现金净流量比去年增加了17,155.44万元,增长幅度为97.17%,主要原因系2014年公司收回银行理财
产品及取得投资收益收到的现金增加所致；
3、报告期筹资活动产生的现金净流量比去年增加2,570.41万元,增长幅度为92.22%,主要原因是公司为管理层首次授予限制性
股票278.19万股募集资金3090.69万元所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为122,301,245.75元，较本年度净利润98,629,108.77元多23,672,136.98元，
主要原因是公司存货下降1,878.47万元及资产折旧摊销等2,352.88万元所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
