广州普邦园林股份有限公司2014年第一季度报告全文

广州普邦园林股份有限公司
    2014 年第一季度报告
            （二〇一四年四月）
                                             广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人曾伟雄、主管会计工作负责人周滨及会计机构负责人(会计主管人员)黎雅维
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是     √否
                                 本报告期             上年同期           本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                   453,096,740.47     373,412,611.42                           21.34%
归属于上市公司股东的净利润
                                  32,804,729.94      38,939,331.76                          -15.75%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
                                  32,681,506.42      38,824,921.76                          -15.82%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                -244,526,417.48     -236,838,995.21                          -3.25%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.06                0.07                       -14.29%
稀释每股收益（元/股）                        0.06                0.07                       -14.29%
加权平均净资产收益率（%）                    1.5%             2.02%                          -0.52%
                                本报告期末            上年度末          本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                   3,284,440,810.08 3,397,753,232.69                             -3.33%
归属于上市公司股东的净资产
                               2,208,474,448.93 2,175,669,857.95                              1.51%
（元）
非经常性损益项目和金额
√适用     □不适用
                                                                                          单位：元
                   项目                         年初至报告期期末金额                 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
                                                              -91,738.93 固定资产处置损失
的冲销部分）
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 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除                          199,428.43 政府补助
 外）
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -7,989.44
 减：所得税影响额                                                    -16,249.33
    少数股东权益影响额（税后）                                     -7,274.13
 合       计                                                         123,223.52              --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：
□适用         √不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                  单位：股
报告期末股东总数                                                                                     38,377
                                         前 10 名股东持股情况
                                                            持有有限售条件          质押或冻结情况
  股东名称         股东性质      持股比例     持股数量
                                                              的股份数量        股份状态           数量
涂善忠            境内自然人         34.35%   192,000,000      192,000,000         质押           75,300,000
黄庆和            境内自然人         20.56%   114,900,000       91,800,000         质押           22,000,000
广发信德投资
                境内非国有法人       2.85%    15,904,250
管理有限公司
华泰证券股份
有限公司约定 境内非国有法人          2.06%    11,520,000
购回专用账户
钟良              境内自然人         1.32%     7,390,000
曾伟雄            境内自然人         0.86%     4,800,000         3,600,000
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黄建平           境内自然人       0.69%      3,840,000        1,920,000
叶劲枫           境内自然人       0.49%      2,720,000        2,640,000
何高贤           境内自然人       0.37%      2,080,000
万玲玲           境内自然人       0.34%      1,920,000        1,440,000
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                     股份种类
           股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                             股份种类           数量
黄庆和                                                       23,100,000 人民币普通股         23,100,000
广发信德投资管理有限公司                                     15,904,250 人民币普通股         15,904,250
华泰证券股份有限公司约定购
                                                             11,520,000 人民币普通股         11,520,000
回专用账户
钟良                                                          7,390,000 人民币普通股            7,390,000
何高贤                                                        2,080,000 人民币普通股            2,080,000
黄建平                                                        1,920,000 人民币普通股            1,920,000
中国工商银行－中海能源策略
                                                              1,522,005 人民币普通股            1,522,005
混合型证券投资基金
中国农业银行－大成精选增值
                                                              1,400,020 人民币普通股            1,400,020
混合型证券投资基金
曾伟雄                                                        1,200,000 人民币普通股            1,200,000
莫少敏                                                        1,040,000 人民币普通股            1,040,000
上述股东关联关系或一致行动    涂善忠、黄庆和、曾伟雄、叶劲枫均为普邦园林董事，万玲玲为普邦园林
的说明                        监事。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是      □否
       公司第二流通股股东深圳博益于2013年6月17日把11,520,000股在华泰证券股份有限公
司进行约定购回交易，占自身持股占比的100%，占公司总股本的2.06%。
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                               第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
    （一）资产负债表项目变动情况及原因
    1、其他应收款较年初减少 123,217,718.14 元，下降 66.03%，主要是报告期内收回投标
保证金所致。
    2、长期股权投资较年初增加 86,388,542.11 元，增长 143.05%，主要是报告期内公司投
资泛亚国际所致。
    3、其他非流动资产较年初减少 41,880,019.23 元，下降 86.70%，主要是报告期内公司
预付泛亚国际的投资款转入长期股权投资所致。
    4、应付账款较年初减少 141,370,682.94 元，下降 46.50%，主要是报告期内公司支付已
到期结算货款增加所致。
    5、应交税费较年初减少 15,710,669.88 元，下降 53.81%，主要是报告期内公司支付上
年末计提的企业所得税所致。
    6、应付利息较年初增加 9,493,150.68 元，增长 38.30%，主要是报告期内公司债券计提
的利息费用所致。
    （二）利润表项目变动情况及原因
    1、财务费用较去年同期增加 10,342,989.82 元，增长 186.90%，主要是报告期内公司债
券和短期借款产生的利息费用所致。
    2、资产减值损失较去年同期增加 4,151,068.83 元，增长 485.23%，主要是报告期内计
提的坏账准备增加所致。
    3、投资收益较去年同期增加 710,039.36 元，主要是报告期内公司投资联营企业的收益
所致。
    4、营业外收入较去年同期增加 64,250.17 元，增长 45.89%，主要是报告期内公司收到
的政府补贴增加所致。
    5、营业外支出较去年同期增加 99,150.11 元，增长 1836.11%，主要是报告期内公司处
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置固定资产所致。
    （三）现金流量变动情况及原因
    1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 39,076,808.47 元，下降 278.35%，主
要是报告期内公司投资泛亚国际支付的资金所致。
    2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 158,143,117.18 元，下降 105.38%，
主要是上年同期公司短期借款收到的资金所致。
                                                                                                  广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
       承诺事项              承诺方                              承诺内容                                  承诺时间      承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                      自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发
                                                                                                         2012 年
                         涂善忠       行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其持有的发行人                   3年           正常履行
                                                                                                         03 月 16 日
                                      公开发行股票前已发行的股份。
                                      自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的
                                                                                                         2012 年
                         黄庆和       发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其持有的发行                   1年           已完成
首次公开发行或再融资时                                                                                   03 月 16 日
                                      人公开发行股票前已发行的股份。
所作承诺
                                      限售股份锁定期满后，本人担任公司董事期间，每年转让的股份不超过
                                                                                                         2012 年       在任董事期
                         涂善忠       本人所持有的股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公                                 正常履行
                                                                                                         03 月 16 日   间
                                      司股份。
                                      限售股份锁定期满后，本人担任公司董事期间，每年转让的股份不超过 2012 年           在任董事期
                         黄庆和                                                                                                      正常履行
                                      本人所持有的股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公 03 月 16 日       间
                                                                                                      广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                          司股份。
                                          除普邦园林及其控制的企业外，本人没有其他直接或间接控制的企业。
                                          本人目前未开展园林工程施工、园林景观设计、苗木种植、园林养护等
                                          业务，或其他与普邦园林及其控制企业相同或相似的业务，将来也不以
                                          任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企
                                                                                                            2012 年
                         涂善忠           业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与普邦园林及其控制企业主                   履职期间      正常履行
                                                                                                            03 月 16 日
                                          营业务构成同业竞争的业务或活动。如本人或本人所控制的企业获得的
                                          商业机会与普邦园林及其控制企业主营业务发生同业竞争或可能发生同
                                          业竞争的，本人将立即通知普邦园林，尽力将该商业机会给予普邦园林，
                                          以确保普邦园林及其全体股东利益不受损害。
                         广州普邦园林股 公司计划未来三年（2011－2013 年），每年以现金方式分配的利润不少 2011 年
                                                                                                                           3年           正常履行
                         份有限公司       于当年实现的可分配利润的 20%。                                    11 月 28 日
                                          公司计划未来三年（2012－2014 年），每年度以现金方式分配的利润不
                                          少于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司
其他对公司中小股东所作   广州普邦园林股                                                                   2013 年
                                          以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%；                 3年           正常履行
承诺                     份有限公司                                                                       08 月 17 日
                                          若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不
                                          匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分红。
                         广州普邦园林股 公司计划未来三年（2014－2016 年），每年度以现金方式分配的利润不 2014 年                          未进入履行
                                                                                                                           3年
                         份有限公司       少于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司 03 月 26 日                     期
                                                                                                    广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                         以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%；
                                         若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不
                                         匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分红。
承诺是否及时履行         是
三、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
2014 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                             20%   至                                                         50%
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）               18,626.56   至                                                   23,283.2
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                                       15,522.14
                                                           全国市场布局基本成型，公司签约合同快速增长，对外投资将逐渐对公司产生利润贡献，业
业绩变动的原因说明
                                                       务增速稳定。
                                                    广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州普邦园林股份有限公司
                                                                                         单位：元
               项目                      期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                  810,693,810.28                     1,111,287,568.60
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                   50,490,931.59                         51,637,938.63
    应收账款                                  723,458,259.68                       652,112,274.51
    预付款项                                    9,917,884.23                          8,717,360.41
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                    1,906,704.58                          2,427,438.46
    应收股利
    其他应收款                                 63,387,635.86                       186,605,354.00
    买入返售金融资产
    存货                                    1,226,452,062.61                     1,034,319,731.50
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                2,886,307,288.83                     3,047,107,666.11
                               广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款              3,737,151.95                         3,737,151.95
    长期股权投资          146,778,195.10                        60,389,652.99
    投资性房地产            7,856,607.36                         7,987,881.72
    固定资产               87,509,250.56                        89,134,277.47
    在建工程              124,908,093.75                      120,593,760.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                5,349,150.36                         5,202,660.26
    开发支出
    商誉                      646,269.53                           646,269.53
    长期待摊费用            7,690,504.07                         7,908,992.41
    递延所得税资产          7,233,990.80                         6,740,593.24
    其他非流动资产          6,424,307.77                        48,304,327.00
非流动资产合计            398,133,521.25                      350,645,566.58
资产总计                 3,284,440,810.08                   3,397,753,232.69
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
                                 广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                 162,633,060.46                     304,003,743.40
    预收款项                  70,973,021.95                       78,176,271.65
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              11,411,632.89                       10,004,497.42
    应交税费                  13,487,795.52                       29,198,465.40
    应付利息                  34,280,821.91                       24,787,671.23
    应付股利
    其他应付款                69,366,152.89                       62,429,669.85
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债     9,067,133.76                        9,067,133.76
    其他流动负债
流动负债合计                 371,219,619.38                     517,667,452.71
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                 694,111,540.58                     693,803,729.34
    长期应付款                 5,946,763.84                        6,018,533.76
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债              684,956.41                           555,000.00
                                                     广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
非流动负债合计                                  700,743,260.83                      700,377,263.10
负债合计                                      1,071,962,880.21                    1,218,044,715.81
所有者权益（或股东权益）：
       实收资本（或股本）                       558,976,000.00                      558,976,000.00
       资本公积                                 981,747,738.73                      981,747,738.73
       减：库存股
       专项储备
       盈余公积                                  73,447,008.75                        73,447,008.75
       一般风险准备
       未分配利润                               594,303,738.96                      561,499,009.02
       外币报表折算差额                                  -37.51                               101.45
归属于母公司所有者权益合计                    2,208,474,448.93                    2,175,669,857.95
       少数股东权益                               4,003,480.94                         4,038,658.93
所有者权益（或股东权益）合计                  2,212,477,929.87                    2,179,708,516.88
负债和所有者权益（或股东权益）
                                              3,284,440,810.08                    3,397,753,232.69
总计
法定代表人：曾伟雄               主管会计工作负责人：周 滨               会计机构负责人：黎雅维
                                           广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：广州普邦园林股份有限公司
                                                                                 单位：元
                  项目               期末余额                        期初余额
流动资产：
     货币资金                           735,817,098.27                 1,059,945,696.12
     交易性金融资产
     应收票据                            50,490,931.59                     51,637,938.63
     应收账款                           710,326,711.69                   636,659,168.20
     预付款项                             1,730,383.25                        941,653.37
     应收利息                             1,906,704.58                      2,427,438.46
     应收股利
     其他应收款                         257,257,596.47                   371,575,834.67
     存货                             1,002,710,405.17                   811,808,163.10
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
流动资产合计                          2,760,239,831.02                 2,934,995,892.55
非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                       284,959,692.35                   244,249,652.99
     投资性房地产
     固定资产                            72,225,333.73                     73,085,346.02
     在建工程                           124,908,093.75                   120,593,760.01
     工程物资
                                 广州普邦园林股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    5,103,512.06                      4,930,327.09
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                4,198,515.96                      4,283,020.52
    递延所得税资产              7,007,510.15                      6,501,828.39
    其他非流动资产              6,424,307.77                        403,264.25
非流动资产合计                504,826,965.77                   454,047,199.27
资产总计                     3,265,066,796.79                3,389,043,091.82
流动负债：
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  156,905,743.36                   297,909,108.64
    预收款项                   63,214,266.23                     74,850,081.73
    应付职工薪酬               11,057,473.55                      9,752,209.02
    应交税费                   12,552,876.73                     27,704,101.30
    应付利息                   34,280,821.91                     24,787,671.23
    应付股利
    其他应付款                 58,828,028.53                     56,738,896.85
    一年内到期的非流动负债      9,067,133.76                      9,067,133.76
    其他流动负债
流动负债合计                  345,906,344.07                   500,809,202.53
非流动负债：