克明面业股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈宏、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管人员)李锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 6第二节公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节公司业务概要 ...... 14
第四节经营情况讨论与分析 ...... 39
第五节重要事项 ...... 62
第六节股份变动及股东情况 ...... 69
第七节优先股相关情况 ...... 69
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 69
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70
第十节公司治理 ...... 71
第十一节公司债券相关情况 ...... 80
第十二节财务报告 ...... 85
第十三节备查文件目录 ...... 86
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年12月31日 |
| 本公司/公司/母公司/克明面业/克明股份 | 指 | 克明面业股份有限公司 |
| 克明集团/克明食品集团 | 指 | 湖南克明食品集团有限公司（原南县克明食品集团有限公司） |
| 遂平克明 | 指 | 遂平克明面业有限公司 |
| 延津克明 | 指 | 延津县克明面业有限公司 |
| 长沙克明 | 指 | 长沙克明面业有限公司 |
| 克明米业 | 指 | 湖南克明米业有限公司 |
| 遂平面粉 | 指 | 遂平克明面粉有限公司 |
| 遂平物流 | 指 | 遂平克明物流有限公司 |
| 延津面粉 | 指 | 延津克明面粉有限公司 |
| 延津物流 | 指 | 延津克明物流有限公司 |
| 武汉克明 | 指 | 武汉克明面业有限公司 |
| 成都克明 | 指 | 成都克明面业有限公司 |
| 成都面粉 | 指 | 成都市陈克明面粉有限公司 |
| 长沙营销 | 指 | 克明食品营销有限公司 |
| 上海营销 | 指 | 克明食品营销（上海）有限公司 |
| 上海味源 | 指 | 上海味源贸易有限公司 |
| 上海香禾 | 指 | 上海香禾食品有限公司 |
| 香港克明 | 指 | 克明國際控股（香港）有限公司 |
| 新疆克明 | 指 | 新疆克明面业有限公司 |
| 新疆面粉 | 指 | 新疆陈克明面粉有限公司 |
| 新疆进出口贸易 | 指 | 新疆克明进出口贸易有限公司 |
| 克明五谷/五谷道场 | 指 | 克明五谷道场食品有限公司 |
| 延津五谷 | 指 | 延津克明五谷道场食品有限公司 |
| 食品研究院 | 指 | 湖南省振华食品检测研究院 |
| 浙江克明 | 指 | 浙江克明面业有限公司 |
| 浙江进出口贸易 | 指 | 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 |
| 长沙米粉 | 指 | 长沙克明米粉有限责任公司 |
| 哈国克明 | 指 | 克明哈萨克斯坦有限责任公司 |
| KENESARYAGROLLP | 指 | KENESARYAGRO有限责任公司 |
| 克明宿迁 | 指 | 克明食品营销（宿迁）有限公司 |
| 律师事务所 | 指 | 湖南启元律师事务所 |
| 会计师、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 克明面业 | 股票代码 | 002661 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 克明面业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 克明面业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KEMENNOODLEMANUFACTURINGCO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KEMEN | ||
| 公司的法定代表人 | 陈克明 | ||
| 注册地址 | 湖南省南县兴盛大道工业园1号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 413200 | ||
| 办公地址 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 410116 | ||
| 公司网址 | www.kemen.cn | ||
| 电子信箱 | kemen@kemen.net.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈燕 | 刘文佳 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 |
| 电话 | 0731-89935187 | 0731-89935187 |
| 传真 | 0731-89935152 | 0731-89935152 |
| 电子信箱 | kemen@kemen.net.cn | kemen@kemen.net.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 湖南省长沙市芙蓉中路2段198号新世纪大厦19楼 |
| 签字会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 3,957,752,136.32 | 3,033,973,309.43 | 30.45% | 2,856,262,934.15 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 | 41.66% | 185,909,492.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 262,432,216.53 | 125,933,376.37 | 108.39% | 134,086,235.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 410,895,890.03 | 380,738,265.75 | 7.92% | 223,198,666.35 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.909 | 0.632 | 43.83% | 0.563 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.901 | 0.632 | 42.56% | 0.563 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.25% | 9.10% | 3.15% | 8.52% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 3,852,125,064.31 | 4,120,828,212.30 | -6.52% | 3,959,668,078.32 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,566,204,650.30 | 2,247,644,774.64 | 14.17% | 2,241,082,078.48 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 886,251,445.61 | 1,051,903,917.60 | 978,025,043.37 | 1,041,571,729.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 103,817,638.23 | 118,758,413.82 | 66,017,124.44 | 4,162,976.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 99,252,464.90 | 112,370,032.75 | 54,952,558.31 | -4,142,839.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 252,773,166.92 | 62,292,036.98 | -34,696,089.13 | 130,526,775.26 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,523,053.74 | 40,589,697.27 | -1,169,016.64 | 非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,485,770.42 | 37,522,697.53 | 40,236,208.27 | 各项政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,339,787.84 | 20,854,647.87 | 28,064,438.32 | 银行理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,701,459.44 | -985,204.47 | -5,351,936.23 |
| 减：所得税影响额 | 5,726,135.01 | 17,247,045.29 | 9,956,436.65 | |
| 合计 | 30,323,936.43 | 80,734,792.91 | 51,823,257.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（一）主要业务公司一直专注于米面制品的研发、生产及销售，主要包括面条、面粉、方便食品等产品。
（二）经营模式
1、采购模式：公司采用集中采购模式，由采购部负责统筹生产性物料、大宗设备及物资、基建工程的采购，以保障生产供应、持续降低成本。围绕公司年度经营计划及年度采购预算，建立统一规范的采购流程制度标准，通过与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。
2、生产模式：公司以集中规模化生产为主，辅以多品种小批量柔性生产，公司设立生产管理中心，依据客户订单，通过品项匹配数据模型和订单分析模型安排生产工厂后统筹统配，以实现生产效益最大化。
3、销售模式：公司同时采用经销和直销两种销售模式。由于挂面市场属于“粮油调味品”行业中的细分市场，销售渠道具有“点多、面广”的特点，公司以全国各地粮油、调味经销商为目标客户，维护及开发县、区、市级经销客户，在县、区、市级经销客户覆盖与服务能力不足时，由公司协助经销商开发乡、镇级分销商。同时，公司建立全国KA部，与国际、国内连锁卖场直接合作，直控终端售点，以此建立中高端品牌形象，从而加速传统中小超市、社区超市、粮油店、农贸市场、批发市场产品动销。
（三）主要业绩驱动因素
公司报告期内公司实现营业总收入3,957,752,136.32元，比上年同期增长30.45%；营业利润368,076,250.40元，比上年同期增长48.50%；利润总额368,727,564.41元，比上年同期增长50.02%；归属于上市公司股东的净利润292,756,152.96元，比上年同期增长41.66%。报告期内影响经营业绩的主要原因是：（1）报告期内受新冠疫情影响，公司产品供不应求，销量及营业收入稳步增长；（2）2020年公司财务费用同比大幅下降导致营业利润增加。
（四）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、挂面行业主要呈现出以下几个发展特点和趋势：（1）目前整个挂面产业仍处在转型期，市场集中度较低、区域发展不平衡，但加快集中的趋势愈发明显，市场份额进一步向业内头部企业集聚。（2）人们生活水平的提高和饮食健康的改变，消费者对食品的方便性、营养化和安全性提出更高的要求，人口老龄化加剧，健康营养、功能保健食品的市场需求扩容，从而为食品产业发展提供了更大的市场空间；（3）国家对食品产业的发展十分重视，并不断出台支持产业发展的政策并且食品安全法律法规日趋完善，行业准入门槛提升，促进行业长期健康发展。（4）全球食品产业高新技术的不断发展，推动食品消费从生存型消费加速向健康型、享受型消费方向转变，食品消费市场将从保障供给转向个性化、功能化、时尚化的方向发展，并引导食品格局向多领域、全链条、深层次、低能耗、全利用、高效益可持续方向前进。
2、作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，没有明显的淡旺季特征。
3、根据中国商业联合会中华全国商业信息中心定期公布的《全国连锁店畅销商品月度监测表》，挂面产品的主要品牌有“陈克明”、“金沙河”、“金龙鱼”、“中裕”、“今麦郎”等。该项监测数据主要统计的是挂面品牌的超市综合权数市场占有率，数据显示，“陈克明”品牌超市综合权数市场占有率稳居第一。
下图为2021年2月份超市综合权数市场占有率
（五）公司拥有的主要业务资质截至2020年
月
日，公司及子公司拥有的与生产经营有关的主要业务资质情况如下:
| 序号 | 权利人 | 证书名称 | 编号 | 颁发单位 | 发证时间 |
| 1. | 克明面业股份有限公司 | 粮食收购许可证 | 湘0690011 | 南县发展和改革局 | 2020.5.13 |
| 食品经营许可证 | JY14309210221512(1-1) | 南县食品药品监督管理局 | 2016.7.28 | ||
| 食品生产许可证 | SC10143092105106 | 益阳市食品药品监督管理局 | 2016.6.27 | ||
| 2. | 长沙克明面业有限公司 | 食品生产许可证 | SC10143011105015 | 长沙市食品药品监督管理局 | 2017.12.19 |
| 3. | 湖南克明米业有限公司 | 食品生产许可证 | SC10143092105593 | 长沙市食品药品监督管理局 | 2020.1.13 |
| 4. | 长沙克明米粉有限责任公司 | 食品生产许可证 | SC10143011105162 | 长沙市食品药品监督管理局 | 2020.11.4 |
| 5. | 克明食品营销有限公司 | 食品经营许可证 | JY14309210256311 | 南县食品药品监督管理局 | 2018.3.14 |
| 6. | 上海香禾食品有限公司 | 食品经营许可证 | JY13101180000162 | 上海市青浦区市场监督管理局 | 2018.9.20 |
| 7. | 上海味源贸易有限公司 | 食品经营许可证 | JY13101180086588 | 上海市青浦区市场监督管理局 | 2018.7.13 |
| 8. | 克明食品营销（上海）有限公司 | 食品经营许可证 | JY13101180039170 | 上海市青浦区市场监督管理局 | 2018.10.25 |
| 9. | 克明五谷道场食品有限公司 | 食品经营许可证 | JY14309210265896 | 南县食品药品监督管理局 | 2018.12.7 |
| 10. | 遂平克明面粉有限公司 | 食品生产许可证 | SC10141172800700 | 驻马店市市场监督管理局 | 2020.5.5 |
| 粮食收购许可证 | 豫1150218.0 | 遂平县粮食局 | 2019.5.6 | ||
| 11. | 遂平克明面业有限公司 | 食品生产许可证 | SC10141172800025 | 驻马店市市场监督管理局 | 2016.1.7 |
| 12. | 延津克明五谷道场食品有限公司 | 食品生产许可证 | SC10741072600649 | 延津县市场监督管理局 | 2019.4.4 |
| 13. | 新疆克明面业有限公司 | 食品生产许可证 | SC10165010600890 | 新疆乌鲁木齐经济技术开发区市场监督管理局 | 2019.1.3 |
| 14. | 新疆陈克明面粉有限公司 | 粮食收购许可证 | 新01500018 | 开发区（头屯河区）商务局（粮食局） | 2020.12.8 |
| 15. | 武汉克明面业有限公司 | 食品生产许可证 | SC10142011202285 | 武汉市食品药品监督管理局 | 2016.6.29 |
| 食品经营许可证 | JY34201340000031 | 武汉临空港经济技术开发区（东西湖区）行政审批局 | 2017.10.26 | ||
| 16. | 延津县克明面业有限公司 | 食品经营许可证 | JY34107260002096 | 延津县食品药品监督管理局 | 2016.5.26 |
| 食品生产许可证 | SC10741072600059 | 新乡市食品药品监督管理局 | 2018.6.8 | ||
| 17. | 延津克明面粉有限公司 | 粮食收购许可证 | 豫05302120 | 延津县粮食局 | 2020.10.26 |
| 食品生产许可证 | SC10141072600090 | 新乡市食品药品监督管理局 | 2016.7.15 | ||
| 食品经营许可证 | JY14107260030206 | 延津县食品药品监督管理局 | 2018.10.26 |
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收账款 | 较期初减少35.98%，主要系本期加大应收账款的催收力度及采用先款后货的营销策略使得应收账款减少所致。 |
| 其他应收款 | 较期初减少47.94%，主要系前期资产处置款部分收回所致。 |
| 存货 | 较期初增加72.79%，主要系本期遂平面粉公司投产，收购的原材料小麦增加所致。 |
| 其他流动资产 | 较期初减少72.37%，主要系本期末购买的银行理财产品减少所致。 |
| 长期股权投资 | 较期初减少100.00%，主要系本期出售参股公司股权所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 较期初减少94.70%，主要系本期从共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）退伙，终止确认其他非流动金融资产所致。 |
| 固定资产 | 较期初增加38.72%，主要系本期遂平面粉、成都克明在建工程转固所致。 |
| 在建工程 | 较期初减少58.44%，主要系本期遂平面粉、成都克明在建工程转固所致。 |
| 长期待摊费用 | 较期初增加156.25%，主要系本期广告费投入增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 较期初增加1108.69%，主要系本期预付的长期资产购置款增加所致。 |
2、主要境外资产情况√适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 银行存款 | 收到的投资款及预收货款 | 444,905.28 | 香港 | 独立 | 62,436.73 | 0.02% | 否 | |
| 银行存款 | 日常运营资金 | 3,559,181.60 | 哈萨克斯坦 | 独立 | 0.14% | 否 | ||
| 固定资产 | 资产收购 | 29,563,933.85 | 哈萨克斯坦 | 独立 | 1.15% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司以面制品的生产和销售为主营业务。公司在食品安全和食品质量控制、品牌建设、产品研发、营销建设等方面具有较大竞争优势。报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，国内外经济形势复杂多变，全球疫情形势严峻，公司作为保民生的企业，在政府支持下，做好疫情防控的同时，全力推进复工复产。报告期内，公司管理层紧紧围绕2020年年度经营计划，继续执行“小一体化模式，建立供应链优势，实现成本领先”的战略，积极部署和落实业绩和管理持续改善工作，坚持以主营业务为核心，积极试水方便食品领域，在营销、研发、供应链、管理的四轮驱动下，公司报告期内公司实现营业总收入3,957,752,136.32元，比上年同期增长30.45%；营业利润368,076,250.40元，比上年同期增长48.50%；利润总额368,727,564.41元，比上年同期增长50.02%；归属于上市公司股东的净利润292,756,152.96元，比上年同期增长41.66%。报告期内，公司主要经营进展情况如下：
（一）营销方面
1、品牌推广突破传统，迈向多元化
2020年，公司在品牌推广上取得了突破性的发展。成功签约知名艺人刘涛女士成为公司旗下“陈克明”品牌形象代言人，有效提升了品牌知名度。与此同时，以电视媒体覆盖传统家庭消费人群，优选《非诚勿扰》、《梨园春》、《寻情记》等区域头部资源及全国大IP栏目合作；以网络热剧覆盖潜在的年轻消费者，如赞助热播大剧《下一站是幸福》；通过官方自媒体账号运营、短视频制作、知名品牌联合传播等打造克明社交媒体形象；冠名高铁列车覆盖高端商务出行人士；投放户外高速广告影响核心区域人群。品牌投放实现电视、交通、户外、网络渠道全面覆盖。
2、深耕传统渠道，发力新兴渠道
2020年我们除了稳步发展线下空白渠道，精耕现有渠道，在电商业务上也取得了斐然成绩。疫情初期，实体经济大受打击，公司抓住这个契机，采用网红+自营模式双线并行的策略，大力发展线上渠道。一方面与薇娅、李佳琪等头部主播合作，打造爆款产品，增加消费者对公司品牌认知度；另一方面着手建立自己的线上直播间，培养自己的主播，致力于建设长足稳定的线上新渠道，2020年度线上渠道销售收入同比增长超过60%，其中五谷道场品牌方便食品线上渠道收入同比增加近90%。
（二）研发方面
2020年公司与5所高校科研院所建立了产学研长效合作机制，与此同时，公司提前部署新业务新产品研发力量，内外兼修，激发研发团队新活力。2020年公司成功开发并上市“日式宽面”、“日式细面”两款与现有市面上挂面产品有者显著差异的高端挂面，给挂面市场注入了“新鲜血液”，两款新品一经上市便获得了消费者的广泛认可，也改变了大部分人所认知的挂面不需要技术的观点。技术突破带来的认可，让公司更加注重科技创新与技术发展。
（三）供应链方面
1、深化上游建设，降成本，保品质
2020年，遂平面粉厂投产经营，订单种植配合遂平周边优质原粮收购，目前公司面粉自供比例接近100%，优质小麦辅助以合理的配麦配粉技术，使我们的产品在成本降低的同时，品质还得到了有效保障。
2、合理布局产能，降半径，优服务
随着遂平挂面新厂一期10条产线开机运行，成都工厂落成投产，公司的产能布局得到进一步优化。2020年我们开始实践最优发货模型，全国统一接单，按最优发货原则对全国工厂进行自动分配，开展高效协同生产与发货，降低运输半径，为客户提供更优质快捷的发货服务。
（四）管理方面
1、优化内部定价体系，加强各部门经营意识
公司重启内部定价项目，经过1年多实践摸索与不断优化，已初步建立了一套以平衡计分卡为载体的，倡导自主经营、公平分配的具有克明特色的内部定价管理体系：通过产销定价，各事业部及供应链核心业务负责人自主经营积极性增强；通过服务定价，倡导客户至上，内部服务满意度也有了明显改善。
2、组织核心人才盘点，赋能事业部高效运营
人资部依托
年对各部门岗位职责与任职资格全面梳理打下的坚实基础，于2020年针对传统挂面、方便食品、面粉等事业部组织了三场大型人才盘点与述能大会。针对人才盘点结果，制定了组织架构调整方向，以及针对不同人群差异化的培训方案，各事业部的组织运行效率得到了有效提升。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
公司主要产品有面条、面粉、方便食品。
（1）面条代表品牌有“陈克明”、“金麦厨”和“来碗面”，其中“陈克明”品牌的日式软弹面作为公司2020年度推出的创新产品，以独特的口感与品质获得消费者的好评并取得“中国方便食品最佳创新奖”；
（2）面粉代表品牌有“陈克明”、“五味良仓”、“金麦厨”，2020年度推出了“蒸煮类包点粉”；
（3）方便食品代表品牌为“五谷道场”，代表产品有非油炸“酸笋肥牛”、“椒麻鸡拌面”等，2020年度推出大西北刀削面、黑鸭/热干鲜拌面和老长沙干挑面等新品。主要销售模式公司采用以经销模式为主，直销模式为辅的销售模式，销售渠道以线下销售为主。经销模式√适用□不适用
1、按照销售模式分类
| 销售模式 | 项目（元） | 2020年 | 2019年 | 同比变动 |
| 经销 | 营业收入 | 3,288,586,913.65 | 2,789,663,147.53 | 17.88% |
| 营业成本 | 2,420,148,069.57 | 2,059,534,056.72 | 17.51% | |
| 毛利率 | 26.41% | 26.17% | 0.23% | |
| 直销 | 营业收入 | 669,165,222.67 | 244,310,161.90 | 173.90% |
| 营业成本 | 634,882,162.41 | 228,327,672.13 | 178.06% | |
| 毛利率 | 5.12% | 6.54% | -1.42% |
注：报告期内，公司直销模式下销售收入及成本大幅变动主要系本期遂平面粉公司投产，对外销售的面粉及副产品增加所致。
、按照产品分类
| 产品名称 | 项目（元） | 2020年 | 2019年 | 同比变动 |
| 面条 | 营业收入 | 2,794,464,906.67 | 2,382,568,141.30 | 17.29% |
| 营业成本 | 2,023,456,997.91 | 1,735,202,928.84 | 16.61% | |
| 毛利率 | 27.59% | 27.17% | 0.42% | |
| 面粉 | 营业收入 | 405,748,828.66 | 219,688,698.36 | 84.69% |
| 营业成本 | 364,668,458.65 | 188,589,771.51 | 93.37% | |
| 毛利率 | 10.12% | 14.16% | -4.03% | |
| 方便食品 | 营业收入 | 307,865,181.79 | 208,081,595.55 | 47.95% |
| 营业成本 | 222,773,681.73 | 156,929,582.99 | 41.96% | |
| 毛利率 | 27.64% | 24.58% | 3.06% | |
| 其他 | 营业收入 | 449,673,219.20 | 223,634,874.22 | 101.07% |
| 营业成本 | 444,131,093.69 | 207,139,445.51 | 114.41% | |
| 毛利率 | 1.23% | 7.38% | -6.14% |
3、经销商数量
| 区域 | 2019年期末数 | 2020年期末数 | 增减变动数 | 变动情况 |
| 华北 | 305 | 317 | 12 | 3.93% |
| 东北 | 213 | 208 | -5 | -2.35% |
| 华东 | 1159 | 1116 | -43 | -3.71% |
| 华中 | 965 | 967 | 2 | 0.21% |
| 华南 | 438 | 449 | 11 | 2.51% |
| 西南 | 428 | 450 | 22 | 5.14% |
| 西北 | 150 | 142 | -8 | -5.33% |
| 合计 | 3658 | 3649 | -9 | -0.25% |
4、前五大经销客户
| 客户名称 | 销售收入（单位：元） | 销售占比 | 期末应收账款余额 |
| 客户一 | 108,994,857.84 | 3.31% | 1,354,826.56 |
| 客户二 | 47,418,223.24 | 1.44% | 5,682,825.65 |
| 客户三 | 41,301,039.98 | 1.26% | 0.00 |
| 客户四 | 25,129,900.45 | 0.76% | 0.00 |
| 客户五 | 24,978,817.03 | 0.76% | 13,274,683.04 |
| 合计 | 247,822,838.54 | 7.53% | 20,312,335.25 |
门店销售终端占比超过10%
□适用√不适用线上直销销售
√适用□不适用
| 产品类别 | 销售渠道 | 项目（元） | 2020年 | 2019年 | 同比变动 |
| 面粉 | 线上销售 | 营业收入 | 13,201,841.27 | 5,709,829.68 | 131.21% |
| 营业成本 | 8,356,875.94 | 4,249,718.45 | 96.65% | ||
| 毛利率 | 36.70% | 25.57% | 11.13% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%□适用√不适用采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 集中采购 | 成品及原材料 | 2,840,366,110.01 |
| 零星采购 | 备品备件及其他 | 32,032,656.27 |
| 合计 | 2,872,398,766.28 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
√适用□不适用
| 供应商 | 采购内容 | 采购额（元） | 结算方式 | 采购款支付情况 |
| 农户 | 小麦 | 1,283,516,302.75 | 银行转账 | 已全额支付 |
| 农户 | 稻谷 | 5,009,133.94 | 银行转账 | 已全额支付 |
| 合作社 | 小麦 | 218,436.00 | 银行转账 | 已全额支付 |
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用√不适用主要生产模式公司以集中规模化生产为主，辅以多品种小批量柔性生产，公司设立生产管理中心，依据客户订单，通过品项匹配数据模型和订单分析模型安排生产工厂后统筹统配，以实现生产效益最大化。委托加工生产
□适用√不适用营业成本的主要构成项目营业成本的主要构成详见本报告第四节第二点主营业务分析的第
小点中的“营业成本构成”。产量与库存量
1、主要产品的生产量、销售量、库存量情况
| 产品分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 面条 | 销售量 | 吨 | 550,285.97 | 468,110.14 | 17.55% |
| 生产量 | 吨 | 552,281.66 | 465,484.05 | 18.65% | |
| 库存量 | 吨 | 11,004.04 | 9,008.36 | 22.15% | |
| 面粉 | 销售量 | 吨 | 133,964.99 | 64,698.93 | 107.06% |
| 生产量 | 吨 | 136,771.34 | 64,540.52 | 111.92% | |
| 库存量 | 吨 | 4,152.73 | 1,346.38 | 208.44% | |
| 方便食品 | 销售量 | 吨 | 27,496.90 | 17,504.25 | 57.09% |
| 生产量 | 吨 | 27,522.19 | 17,566.25 | 56.68% | |
| 库存量 | 吨 | 532.07 | 506.78 | 4.99% |
注：
（1）报告期内，公司面粉的产销量及库存量大幅增加主要系本期遂平面粉公司正式投产，产销量及库存量大幅增加；
（2）报告期内，公司方便食品产销量大幅增加一是由于一二季度受疫情影响，产品供不应求；二是公司加大对方便食品的推广力度，销量增加。
2、主要生产主体的产能情况
| 单位：万吨 | ||||||
| 生产主体 | 面条 | 面粉 | ||||
| 设计年产能 | 实际年产能 | 在建产能 | 设计年产能 | 实际年产能 | 在建产能 | |
| 遂平克明 | 33.90 | 25.67 | 21.00 | |||
| 延津克明 | 17.20 | 21.10 | ||||
| 克明面业 | 0.90 | 0.42 | ||||
| 武汉克明 | 2.50 | 2.17 | ||||
| 长沙克明 | 1.80 | 1.66 | ||||
| 成都克明 | - | - | 8.40 | |||
| 新疆克明 | 4.20 | 1.62 | 2.10 | |||
| 延津面粉 | 25.20 | 26.42 | ||||
| 遂平面粉 | 63.00 | 12.09 | ||||
| 新疆面粉 | 6.30 | 1.58 | ||||
| 合计 | 60.50 | 52.63 | 31.50 | 94.50 | 40.10 | - |
| 单位：万吨 | ||||||
| 生产主体 | 方便食品 | 其他 | ||||
| 设计年产能 | 实际年产能 | 在建产能 | 设计年产能 | 实际年产能 | 在建产能 | |
| 延津克明 | 2.40 | 1.75 | 1.20 | |||
| 克明五谷 | 1.60 | 0.89 | 0.80 | |||
| 长沙米粉 | 11.28 | 0.27 | ||||
| 克明米业 | 10.00 | 0.45 | ||||
| 合计 | 4.00 | 2.64 | 2.00 | 21.28 | 0.72 | - |
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“
一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,957,752,136.32 | 100% | 3,033,973,309.43 | 100% | 30.45% |
| 分行业 | |||||
| 食品加工 | 3,936,152,157.39 | 99.45% | 3,015,445,974.52 | 99.39% | 30.53% |
| 其他 | 21,599,978.93 | 0.55% | 18,527,334.91 | 0.61% | 16.58% |
| 分产品 | |||||
| 面条 | 2,794,464,906.67 | 70.61% | 2,382,568,141.30 | 78.53% | 17.29% |
| 面粉 | 405,748,828.66 | 10.25% | 219,688,698.36 | 7.24% | 84.69% |
| 方便食品 | 307,865,181.79 | 7.78% | 208,081,595.55 | 6.86% | 47.95% |
| 其他 | 449,673,219.20 | 11.36% | 223,634,874.22 | 7.37% | 101.07% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 994,105,379.87 | 25.12% | 831,245,886.33 | 27.40% | 19.59% |
| 华中 | 1,671,083,748.18 | 42.22% | 1,064,241,454.69 | 35.08% | 57.02% |
| 华南 | 604,211,945.07 | 15.27% | 505,500,231.57 | 16.66% | 19.53% |
| 其他地区 | 688,351,063.20 | 17.39% | 632,985,736.84 | 20.86% | 8.75% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品加工 | 3,936,152,157.39 | 3,048,082,338.86 | 22.56% | 30.53% | 34.00% | -2.01% |
| 分产品 | ||||||
| 面条 | 2,794,464,906.67 | 2,023,456,997.91 | 27.59% | 17.29% | 16.61% | 0.42% |
| 面粉 | 405,748,828.66 | 364,668,458.65 | 10.12% | 84.69% | 93.37% | -4.03% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 994,105,379.87 | 747,097,932.99 | 24.85% | 19.59% | 20.39% | -0.50% |
| 华中 | 1,671,083,748.18 | 1,351,340,995.02 | 19.13% | 57.02% | 64.45% | -3.65% |
| 华南 | 604,211,945.07 | 446,269,172.50 | 26.14% | 19.53% | 20.98% | -0.88% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 米面制品及其他 | 销售量 | 吨 | 718,855.08 | 557,130.5 | 29.03% |
| 生产量 | 吨 | 723,723.98 | 554,407.99 | 30.54% | |
| 库存量 | 吨 | 15,730.41 | 10,861.51 | 44.83% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用本报告期生产量同比增长30.54%，库存量同比增长44.83%，主要系遂平面粉公司本期投入生产，面粉生产量及库存量增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 米面制品及其他 | 直接材料成本 | 2,608,241,746.58 | 85.38% | 1,942,502,822.54 | 84.90% | 0.48% |
| 米面制品及其他 | 直接人工成本 | 207,577,996.98 | 6.79% | 162,484,849.03 | 7.10% | -0.31% |
| 米面制品及其他 | 燃料动力 | 209,460,333.03 | 6.86% | 158,013,109.32 | 6.91% | -0.05% |
| 米面制品及其他 | 公共材料及其他 | 29,750,155.40 | 0.97% | 24,860,947.96 | 1.09% | -0.12% |
说明直接材料主要系各种原材料成本，直接人工主要系计入成本的员工工资，燃料动力主要系设备折旧费及电力、燃气等。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 新设 | 2020-8-18 | 300.00万元 | 100.00 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 247,822,838.54 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 6.26% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 1.71% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 108,994,857.84 | 2.75% |
| 2 | 客户二 | 47,418,223.24 | 1.20% |
| 3 | 客户三 | 41,301,039.98 | 1.04% |
| 4 | 客户四 | 25,129,900.45 | 0.63% |
| 5 | 客户五 | 24,978,817.03 | 0.63% |
| 合计 | -- | 247,822,838.54 | 6.26% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 499,343,388.19 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.38% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 123,923,334.17 | 4.31% |
| 2 | 供应商二 | 112,606,232.09 | 3.92% |
| 3 | 供应商三 | 89,535,629.09 | 3.12% |
| 4 | 供应商四 | 87,313,249.14 | 3.04% |
| 5 | 供应商五 | 85,964,943.70 | 2.99% |
| 合计 | -- | 499,343,388.19 | 17.38% |
主要供应商其他情况说明□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 338,976,033.53 | 341,435,755.10 | -0.72% | |
| 管理费用 | 133,796,289.94 | 122,593,829.04 | 9.14% | |
| 财务费用 | 16,913,004.02 | 66,282,725.51 | -74.48% | 主要系本期确认的银行借款利息费用和债券利息减少所致。 |
| 研发费用 | 26,219,666.56 | 28,837,187.93 | -9.08% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
| 销售费用项目 | 本期数 | 上年同期数 | 占比 | 同比变动 |
| 运输费 | 68,383,436.29 | 0.00% | -100.00% | |
| 差旅费 | 36,925,057.81 | 38,047,061.88 | 10.89% | -2.95% |
| 市场服务费 | 142,799,662.51 | 89,555,449.76 | 42.13% | 59.45% |
| 广告宣传费 | 41,656,761.50 | 34,759,079.92 | 12.29% | 19.84% |
| 销售人员薪酬 | 99,227,782.75 | 89,555,389.68 | 29.27% | 10.80% |
| 股权激励费用 | 2,016,367.01 | 2,122,639.34 | 0.59% | -5.01% |
| 其他 | 16,350,401.95 | 19,012,698.23 | 4.82% | -14.00% |
| 合计 | 338,976,033.53 | 341,435,755.10 | 100.00% | -0.72% |
注：
1、公司本期运输费同比减少100%，主要系根据新收入准则，本期将不构成单项履约义务的运输费用作为合同履约成本计入主营业务成本所致?
2、公司本期市场服务费同比增长59.45%，主要系2020年下半年公司加大促销力度，对部分新品及次新品加大了费用的投入，采用了更为生动化的陈列形式。
| 广告投入方式 | 广告投入金额 |
| 电视广告 | 19,069,925.26 |
| 线上广告 | 203,343.94 |
| 线下广告 | 8,627,002.95 |
| 其他 | 3,693,096.85 |
| 合计 | 31,593,369.00 |
4、研发投入
√适用□不适用2020年共设立科技项目
项，包含挂面、小麦及专用粉、生鲜面保鲜、调料酱包、方便面等方面的研究项目，其中产品研发
项，应用性基础研究
项。目前已结题项目
项（达成率67%），其中产品研发
项，应用性基础研究
项，通过生产投入市场产生效益的产品研发项目有
项。其中具有代表性的成果如下：
、挂面用小麦粉指标体系的研究：
研发目的：使用量少的样品，快速鉴别小麦的使用方向。研发结果：挂面用小麦粉指标体系共研究出两个特殊指标，不需要成品制作能够预判出小麦或小麦粉的口感趋势。判定时间由原来的
天节省至
小时。应用本指标共选择出
个挂面用小麦品种，对比农业农村部使用的澳标白标样在口感上有较大优势。
、大宗面制品加工关键技术：
研发成果：研究1500型生产工艺及在线检测系统，通过收集大量在线检测数据与产品品质的相关性分析，确定在线检测的可行性，目前已经确认在线检测的两个指标的可行性，于20年进行安装使用。研究目的：集成多形式压延、节能干燥、精准切断与高效包装等技术装备，实现挂面大规模智能化加工与示范（1500型）；集成高效快速上杆与脱杆、调温节能保质脱水与缓苏等关键技术装备，实现半干面连续化、减菌化生产与示范（3600份/小时）。分析各生产环节的技术难点，解决装备联动运行和产能匹配问题；研究开放式信息集成软硬件技术与可重构、体系化的智能化建模与控制方法，实现系统运行过程的装备故障远程诊断。确立面条加工全过程的关键质量控制点与品质评价指标，实现在线质量监测与智能调控；应用远程通讯与移动终端监控预警技术，形成生产过程质量可追溯体系；研究制订配套的技术规程与产品标准。
、马铃薯非发酵主食产品开发与技术研究：
研发成果：通过研究三层压延技术，将马铃薯与小麦完美结合，赋予产品弹性的口感与马铃薯的营养，给消费者提供非精细化的主食。研究目的：针对高占比马铃薯主食新产品（面条、米粉等）加工工艺与产业化示范展开。以优质马铃薯全粉、小麦粉为主要原料研制高占比的面条、米粉配方及加工工艺。
、调味品中试基地筹建项目：
研发成果：打造研发实物菜肴包及液体调味料的实验及中试转化基地，使新产品的工艺技术与配方得以完善与成熟，同时培育新产品市场走向的小批量生产。研究目的：研发拌面拌粉的液体调味料及食物菜肴包。
、日式软弹面开发：
研发目的：开发超高端挂面，引领国内挂面品质。研发成果：工艺研究与开发并成功上市，以独特口感与品质获得消费市场好评并荣获“中国方便食品最佳创新奖”。
、非油炸方便面饼品质改善的研究项目：
研究目的：缩短面饼的复水时间，保持面饼的劲道口感。
研究成果：口感品质达标，原创性强，成果形成发明专利一份。公司研发投入情况
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 94 | 99 | -5.05% |
| 研发人员数量占比 | 1.88% | 2.34% | -0.46% |
| 研发投入金额（元） | 27,400,192.17 | 41,854,132.10 | -34.53% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.69% | 1.38% | -0.69% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用报告期内研发投入金额同比下降
34.53%，主要系本期购进的研发设备同比减少所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,483,163,711.21 | 3,270,201,656.63 | 37.09% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,072,267,821.18 | 2,889,463,390.88 | 40.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 410,895,890.03 | 380,738,265.75 | 7.92% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,061,001,238.24 | 1,672,572,093.18 | 23.22% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,866,104,680.88 | 1,903,765,724.46 | -1.98% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 194,896,557.36 | -231,193,631.28 | 184.30% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,009,650,814.03 | 1,076,911,496.91 | -6.25% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,487,755,539.14 | 1,441,233,745.51 | 3.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -478,104,725.11 | -364,322,248.60 | -31.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 126,772,741.96 | -214,207,032.01 | 159.18% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
报告期内公司经营活动现金流入增长
37.09%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；经营活动现金流出增长
40.94%，主要系本期购买商品、接收劳务支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额增长
184.30%，主要系本期收回投资收到的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额减少
31.23%，主要系本期收到其他与筹资活动有关的现金
减少及支付其他与筹资活动有关的现金增加所致；现金及现金等价物净增加额增长
159.18%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加以及本期收回投资收到的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用报告期内公司净利润与经营活动产生的现金净流量的差异主要系本期经营性应收项目的减少及经营性应付项目的增加所致。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,455,366.49 | 1.21% | 主要系购买银行理财产品产生的投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 10,633,968.68 | 2.88% | 主要系计提的固定资产减值准备及存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 6,212,289.11 | 1.68% | 主要系本期对无需支付的应付账款进行核销 | 否 |
| 营业外支出 | 5,560,975.10 | 1.51% | 主要系资产报废损失及对外捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 18,348,570.77 | 4.98% | 主要系与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
| 信用减值损失 | 9,760,376.21 | 2.65% | 主要系对应收款项计提的坏账准备 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 427,925,490.19 | 11.11% | 490,191,897.17 | 11.90% | -0.79% | |
| 应收账款 | 148,859,519.48 | 3.86% | 232,530,023.18 | 5.64% | -1.78% | |
| 存货 | 575,324,489.56 | 14.94% | 332,970,973.65 | 8.08% | 6.86% | |
| 长期股权投资 | 39,041,821.35 | 0.95% | -0.95% | |||
| 固定资产 | 1,864,715,809.46 | 48.41% | 1,344,196,428.79 | 32.62% | 15.79% | 主要系本期遂平面粉及成都克明在建工程转固所致。 |
| 在建工程 | 267,655,853.38 | 6.95% | 644,003,128.98 | 15.63% | -8.68% | 主要系本期遂平面粉及成都克明在建工程转固所致。 |
| 短期借款 | 630,587,277.78 | 16.37% | 470,601,584.51 | 11.42% | 4.95% | |
| 长期借款 | 35,320,820.00 | 0.92% | 45,930,820.00 | 1.11% | -0.19% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 158,387,200.00 | 150,000,000.00 | 8,387,200.00 | |||||
| 上述合计 | 158,387,200.00 | 150,000,000.00 | 8,387,200.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容公司原持有共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称腾亚基金）20%的出资份额，出资额为15,000.00万元，并将其计入其他非流动金融资产核算。2020年7月29日，公司与腾亚基金签署《合伙协议之补充协议》，确认公司以人民币15,000.00万元的退伙价格退出腾亚基金。截至资产负债表日，公司已收回全部出资款。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 171,307,309.15 | |
| 其中：银行存款 | 120,443,574.99 | 已计息的定期存款 |
| 票据保证金 | 50,863,734.16 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 66,128,300.80 | 借款抵押担保 |
| 无形资产 | 80,428,255.70 | 借款抵押担保 |
| 合计 | 317,863,865.65 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 6,198,721.61 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
（2）衍生品投资情况□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015年 | 非公开发行A股股 | 119,999.99 | 55,748.65 | 128,577.57 | 9,638.89 | 74,057.86 | 62.89% | 0 | 无 | 0 |
| 票 | ||||||||||
| 2018年 | 面向合格投资者公开发行公司债券 | 40,000 | 0.84 | 39,861.48 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 无 | 0 |
| 合计 | -- | 159,999.99 | 55,749.49 | 168,439.05 | 9,638.89 | 74,057.86 | 46.29% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准克明面业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2992号）核准，公司向包括中信证券股份有限公司在内的9名认购对象发行股份26,666,666股，发行价格为每股45.00元。本次非公开发行募集资金总额为1,199,999,970.00元，募集资金净额为1,177,505,378.47元。募集资金于2015年12月31日到位。本公司以前年度已使用募集资金72,828.93万元，（不含暂时性补充流动资金19,000.00万元），以前年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为9,961.02万元；2020年度实际使用募集资金55,748.65万元，其中用于募投项目使用资金26,639.21万元，结余募集资金永久补充流动资金29,109.43万元，2020年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为866.01万元；累计已使用募集资金128,577.57万元，其中用于募投项目使用资金87,571.43万元，节余募集资金永久性补充流动资金41,006.14万元,累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为10,827.03万元。截至2020年12月31日，本次募集资金全部使用完毕，募集资金余额为人民币0元，募集资金专户已全部注销。2、经中国证券监督管理委员会《关于核准克明面业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2017〕2394号）核准，公司2018年面向合格投资者发行公司债券（第一期）。本次债券募集资金总额为40,000.00万元，扣除发行相关费用后募集资金净额为39,830.00万元，募集资金于2018年10月19日到位。本次债券募集资金总额为40,000.00万元，扣除发行相关费用后募集资金净额为39,830.00万元，募集资金于2018年10月19日到位。2020年公司实际使用债券募集资金0.84万元，公司累计使用本资募集资金39,861.48万元（含收到的银行存款利息收入扣除银行手续费净额）。本期公司债券已到期归还，债券募集资金专户余额0万元，募集资金专户已全部注销。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 延津年产10万吨营养挂面生产线项目 | 否 | 13,500 | 8,598.61 | 0 | 8,598.61 | 100.00% | 2016年06月30日 | 4,823.38 | 是 | 否 |
| 遂平年产7.5万吨挂面生产线项目 | 否 | 10,000 | 6,605.13 | 0 | 6,605.13 | 100.00% | 2015年12月31日 | 3,637.36 | 是 | 否 |
| 延津年产10万吨高档挂面生产线项目 | 是 | 20,000 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 2019年12月31 | 不适用 | 否 | |
| 日 | ||||||||||
| 成都年产10万吨挂面生产线项目 | 是 | 22,000 | 2,576.41 | 0 | 2,576.41 | 100.00% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 延津年产20万吨小麦粉项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | 0 | 20,639.07 | 103.20% | 2018年06月30日 | 9,099.26 | 是 | 否 |
| 面粉自动输送及智能烤房研发改造项目 | 是 | 11,500 | 2,074.34 | 0 | 2,074.34 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 营销网络及品牌建设项目 | 否 | 23,000 | 13,772.83 | 5,294.78 | 13,772.83 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 遂平“日处理小麦3000吨面粉生产线项目” | 是 | 0 | 33,051.72 | 21,344.44 | 33,305.04 | 100.01% | 2020年07月31日 | 2,067.65 | 是 | 否 |
| 募集资金永久性补充流动资金 | 是 | 0 | 41,006.14 | 29,109.43 | 41,006.14 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 补充营运资金 | 否 | 40,000 | 39,830 | 0.84 | 39,861.48 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 160,000 | 167,515.18 | 55,749.49 | 168,439.05 | -- | -- | 19,627.65 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 160,000 | 167,515.18 | 55,749.49 | 168,439.05 | -- | -- | 19,627.65 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、公司2017年8月17日第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”计划完成时间由2017年12月31日调整为2019年12月31日；2、公司2017年12月19日第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“成都年产10万吨挂面生产线项目”计划完成时间由2017年12月31日调整为2019年12月31日；3、公司2017年8月17日第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“延津年产20万吨小麦粉项目”计划完成时间由2017年6月30日调整为2018年6月30日；4、“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”和“成都年产10万吨挂面生产线项目”未达到计划进度原因：随着挂面行业技术水平的提高，挂面生产设备的自动化程度迅速提升，公司结合自身产品特点，对生产工艺进行不断改良，对设备的需求及选型发生变化，新生产设备的选型、定制及采购需要一定的时间周期，为保证募投项目的顺利实施，根据企业的实际经营情况及未来发展计划，对以上两个项目延长实施期限，目前两个项目已变更用途。5、公司于2019年6月5日经董事会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司终止非公开发行股票募集资金投资项目“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”和“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”，并将上述两个项目中剩余募集资金及理财收益和利息收入（具体的金额以资金 | |||||||||
| 转出日银行结息后实际金额为准）用于正在建设中的遂平“日处理小麦3000吨面粉生产线项目”。该议案于2019年6月25日公司2019年第二次临时股东大会审议通过；6、公司于2019年11月11日经董事会审议通过了《关于中止部分募投项目并将该募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司中止2015年非公开发行股票募投项目之“成都年产10万吨挂面生产线项目”，并将该募集资金用于永久性补充流动资金。该议案于2019年11月28日公司2019年第四次临时股东大会审议通过。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司根据2016年1月24日第三届董事会第二十次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5,296.39万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司2016年3月25日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过12个月。截至2017年2月15日，公司已将实际累计使用的暂时补充流动资金19,000.00万元全部归还至公司募集资金专户,详情参见2017年2月17日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金公告》（公告编号：2017-016），截至2017年12月31日，使用暂时补充流动资金金额为0元，后续无暂时性补充流动资金情况。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 延津年产10万吨营养挂面生产线项目、遂平年产7.5万吨挂面生产线项目实施完毕出现募集资金结余，主要原因系公司在建设上述挂面生产线项目时，充分发挥了在原有生产线项目建设中所积累的建设经验，发挥自身技术优势，利用自身生产工艺方面积累的丰富经验，优化各环节的生产工艺，节约了该项目的设备购置及安装的投资。在项目建设过程中，原计划采购的生产工艺及设备因市场变化和新产品的不断推出，设备产能提高但价格下降，同时公司在项目执行采购中又进一步优化，使得设备购置资金投入比预算存在较大幅度的减少。有关延津年产10万吨营养挂面生产线项目、遂平年产7.5万吨挂面生产线项目的结余资金永久补充流动资金事项已经在公司第四届董事会第十二次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过。审议通过后尚未支付的项目尾款或质保金，由于支付时间周期较长，在结余募集资金永久补充流动资金实施完成前，继续用募集资金账户的余款支付，最终上述两个项目节余募集资金及利息收入合计8,866.70万元用于永久性补充流动资金。本次永久补充流动资金事项实施完成后，仍未支付的尾款或质保金将全部由自有资金支付。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 遂平“日处理小麦3000吨面粉生产线项目” | “延津年产10万吨高档挂面生产线项目”、“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目” | 33,051.72 | 21,344.44 | 33,305.04 | 100.01% | 2020年07月31日 | 2,067.65 | 是 | 否 |
| 永久补充流动资金 | “遂平年产7.5万吨挂面生产线项目”、“延津年产10万吨营养挂面生产线项目”、“成都年产10万吨挂面生产线项目”、“营销网络及品牌建设项目” | 41,006.14 | 29,109.43 | 41,006.14 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 74,057.86 | 50,453.87 | 74,311.18 | -- | -- | 2,067.65 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 一、变更原因：(一)“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”、“面粉自动输送及智能烤房研发改造项目”变更为“遂平“日处理小麦3000吨面粉生产线项目”原因：1.公司2015年非公开发行股票并将部分募集资金用于拟在延津新建“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”，扩大公司高端产品产能，后因挂面行业集中度进程加快、 | ||||||||
| 网（http://www.cninfo.com.cn）。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 公司于2019年11月15日和2020年2月19日两次召开总经理办公会议，第一次审议通过将该项目竣工日期由2019年12月31日延期至2020年3月31日，第二次审议通过将该项目竣工日期由2020年3月31日延期至2020年4月30日，最终试生产时间为2020年5月31日，正式完工为2020年7月31日，主要是基于以下两方面的原因：一是根据河南省环保要求，驻马店市在重污染天气时采取重污染天气橙色预警响应，为减少污染，在重污染天气建筑工地不得开工；二是受雨、雪、大风天气以及新冠肺炎疫情因素的影响，导致工程基建延期，无法在预定时间投产。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适应 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海味源贸易有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 10,000,000.00 | 7,750,945.17 | -41,461,267.84 | 773,907.65 | -8,912,483.24 | -9,332,635.38 |
| 上海香禾食品有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 1,000,000.00 | 6,645,805.13 | -3,186,310.47 | 5,969,222.68 | 102,407.65 | 102,407.50 |
| 克明食品营销（上海）有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 1,000,000.00 | 89,372,008.08 | 11,915,246.44 | 897,680,253.16 | 30,799,900.58 | 23,530,330.63 |
| 克明五谷道场食品有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 1,079,434,642.40 | 315,706,375.20 | 111,893,432.61 | 1,054,552,587.03 | 34,000,789.11 | 36,416,793.81 |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 子公司 | 粮食收储 | 208,131.00 | 91,920,223.32 | 57,051,064.13 | 28,057,215.82 | 556,395.98 | 49,027.33 |
| 湖南克明米业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 20,000,000.00 | 55,098,856.09 | 10,588,118.59 | 22,073,351.99 | -9,442,577.58 | -9,442,564.08 |
| 克明食品营销有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 50,000,000.00 | 1,247,023,897.63 | 111,104,724.51 | 83,425,199.05 | ||
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | - | 1,117,900.06 | 512,630.02 | 8,176,704.89 | 80,634.55 | 62,436.73 |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 168,160,544.27 | 68,203,815.09 | 170,716,579.83 | 20,971,990.64 | 15,353,631.95 |
| 延津县克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 200,000,000.00 | 570,760,634.26 | 368,950,572.51 | 975,659,435.42 | 60,414,737.83 | 45,089,322.07 |
| 延津克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 377,208,275.96 | 360,922,537.97 | 997,738,127.77 | 92,826,082.15 | 90,996,203.46 |
| 成都克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 249,193,312.47 | 239,146,623.81 | 0.00 | 399,713.54 | 540,728.34 |
| 成都市陈克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 2000000 | 494,465.47 | 494,465.47 | 0.00 | -1,546.58 | -1,546.58 |
| 湖南省振华食品检测研究院 | 子公司 | 食品研究行业 | 2,000,000.00 | 6,749,590.51 | 2,880,846.51 | 8,550,990.16 | -1,400,972.67 | -1,369,326.19 |
| 新疆克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 100,000,000.00 | 330,453,749.13 | 81,174,717.86 | 70,985,144.03 | -18,317,017.56 | -19,114,994.54 |
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 5,000,000.00 | 31,082,517.04 | 5,760,850.08 | 103,836,666.90 | -1,880,189.29 | -1,936,587.63 |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 553,476.92 | -451,908.29 | 0.00 | -434,039.59 | -422,354.67 |
| 武汉克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 85,027,288.43 | 57,582,387.23 | 99,974,824.58 | 664,442.83 | 398,005.88 |
| 浙江克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 350,000,000.00 | 50,887,269.57 | 48,502,055.11 | 0.00 | -1,096,687.50 | -1,096,687.50 |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 3,000,000.00 | 6,799,434.64 | -1,909.36 | 0.00 | -1,909.36 | -1,909.36 |
| KENESARYAGROLLP | 子公司 | 粮食收储 | 387,733.52 | 30,026,431.32 | 22,374,255.62 | 5,058,366.01 | -2,416,563.06 | -1,942,947.64 |
| 遂平克明物流有限公司 | 子公司 | 道路运输业 | 1,000,000.00 | 1,134,342.51 | 1,115,634.33 | 566,101.02 | 208,759.25 | 198,239.35 |
| 遂平克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 300,000,000.00 | 855,288,796.97 | 569,289,879.87 | 600,034,598.52 | 20,678,078.77 | 20,676,537.89 |
| 遂平克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 484,943,731.72 | 315,561,721.63 | 1,157,443,330.57 | 65,581,586.47 | 48,916,305.76 |
| 长沙克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 30,000,000.00 | 42,148,292.80 | 20,447,948.31 | 79,342,566.14 | -6,516,490.07 | -6,531,075.36 |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 133,196,276.08 | 4,831,925.76 | 8,418,418.98 | -20,293,523.00 | -20,460,528.18 |
报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 新设 | 报告期内新设子公司，暂未全面开展业务，对公司生产经营和业绩影响很小 |
| 克明食品营销（宿迁）有限公司 | 新设 | 报告期内新设子公司，暂未开展业务，对公司生产经营和业绩无影响 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略在“打造百亿企业、传承百年美食”双百愿景的指引下，通过对宏观环境、行业形势、竞争格局、企业自身情况的综合分析，公司在继续执行“小一体化战略”的同时，又提出了“差异化战略”，即：以集中式小麦收储策略为支持，将陆续在全国打造集小麦采购仓储、面粉生产、面条制造一体化的大型综合类面制品生产基地，提高公司成本管控能力，同时，构建专业的研发组织打造强大的研发实力，成立面粉转化平台创新开发高附加值面制品，成立方便食品事业中心发展方便干/湿面、方便米饭/米粉、PP包、酱汤料包等业务，通过系列举措，打造创新动能，占领产业制高点。
（二）2021年年度经营计划
1、营销方面
1.1巩固现有三大策略，新增样板市场建设策略继续坚持“新产品上市、渠道建设、核心终端建设”三大营销策略，推出差异化产品保公司利润、优化高性价比产品及渠道开发提高市场占有率，加大“样板市场建设”策略投入，聚焦工厂周边优势区域进行营销模式创新，提高资产利用效率。加快方便食品市场推广，试点生鲜面项目布局未来，打造新的业绩增长点。
1.2线上线下交互，打造品牌推广新模式持续投入品牌建设，提高覆盖人群的广度和深度，精准线上线下媒体投放，并通过电商直播、自媒体等平台与直接消费
者深度互动，通过异业合作加强品牌之间的横向联动，提升“陈克明”、“五谷道场”等现有品牌的知名度与美誉度，同时为新品牌推广打好基础。
、研发方面为满足消费者对高端化、健康化产品的需求，面食类产品必须从“价格战”向“价值战”转型，因此我们研发2021年的重点工作是从原料、配料、口味、工艺、包装、概念等多方位切入，深化校企合作，为消费者提供健康的、有真材实料的、更具差异化的产品。
、供应链方面
3.1
向上一体化，保障品质提升。继续开展订单种植与新麦收储业务，锁定工厂周边优质原粮，提升供应链效率，确保品质提升。
3.2
继续优化落后产能，聚焦成本控制。推进遂平新厂二期、嘉兴项目建设，替换落后产能的同时，对现有产能进行设备自动化改造、节能降耗改造，为打数字化智能工厂提前做好准备。
、管理方面
4.1
不遗余力，打造数字化经营平台。通过1-2年时间，构建数据仓库，优化底层数据逻辑，依托同步建设的经销商管理平台、供应商管理平台、智能生产系统、人资管理系统、财务共享体系为营销、供应链等业务提供数字化、智能化决策支持。
4.2
建设3P体系，持续优化人力资源管理。通过2019年岗位职责及任职资格梳理、2020年核心人才盘点，现在各部门负责人对人力资源管理体系已经有了较为深刻的认识。2021年公司将持续优化人力资源管理体系，通过职位评价、薪酬、绩效激励三大体系完善，帮助组织建立公平、合理、且具有竞争性的人才管理系统，促进员工发展、激励和保留，为公司战略目标达成提供保障。
4.3
巩固内部定价成果，完善定价核算分析流程。针对内部定价前期取得的成果与存在的问题，2021年公司将细化核算规则，编制操作手册，并将内部定价报表接入数据仓库，通过信息化手段实现报表实时自动更新。并将针对内部定价核算分析中存在的问题对业务部门进行风险预警与定期核查，通过内部定价管理体系对公司内控管理和绩效管理进行有效补充。
（三）可能面对的风险
、食品安全风险：公司不排除由于公司质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力，而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，及对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。
、市场风险：挂面行业竞争激烈，面临强势竞争对手加入的挑战，公司存在因市场竞争加剧而带来的业绩风险。
、经营管理风险：随着公司业务规模的不断扩大和投资项目的陆续增多，分支机构快速增加，公司资产规模、人员规模、业务规模将迅速扩张。公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将大幅上升，公司面临因管理能力发展与经营规模扩大不相匹配的风险。
、成本上升的风险：受新冠疫情及小麦条锈病等影响，原材料价格、用工成本均可能上涨，将给公司带来成本压力，可能直接影响到公司的盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年02月05日 | / | 电话沟通 | 机构 | 方正证券、华泰证券等机构投 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年2月7日披露在巨潮资讯上的 |
| 资者 | 投资者关系活动记录表 | |||||
| 2020年02月06日 | / | 电话沟通 | 机构 | 方正证券、华泰证券等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年2月7日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年02月13日 | / | 电话沟通 | 机构 | 源乘投资、天安财产保险等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年2月14日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年02月21日 | / | 电话沟通 | 机构 | 国盛证券、民生加银等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年2月21日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年03月04日 | / | 电话沟通 | 机构 | 中银证券、泰信基金等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年3月6日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年03月05日 | / | 电话沟通 | 机构 | 中银证券、泰信基金等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年3月6日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年03月09日 | / | 电话沟通 | 机构 | 光大证券、安信乾宏投资等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年3月10日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年04月20日 | / | 电话沟通 | 机构 | 中雍资本、中银国际证券等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年4月22日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年04月21日 | / | 电话沟通 | 机构 | 中雍资本、中银国际证券等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年4月22日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年04月22日 | / | 电话沟通 | 机构 | 诺德基金、工银瑞信基金等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年4月23日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年05月13日 | / | 电话沟通 | 机构 | 长城基金、太平养老等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年5月15日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录 |
| 表 | ||||||
| 2020年05月14日 | / | 电话沟通 | 机构 | 长城基金、太平养老等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年5月15日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
| 2020年12月21日 | 公司办公室 | 实地调研 | 机构 | 华创食饮、金广资产等机构投资者 | 公司基本情况、经营状况 | 详见2020年12月23日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用公司严格按照《公司章程》和《公司未来三年（2020年-2022年）股东回报规划》的相关要求进行利润分配。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
、2018年
月
日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，公司以截止至2018年
月
日的总股本333,556,523股为基数，向全体股东每
股派发现金红利
元（含税），派发现金红利合计人民币66,711,304.6元，占2017年度归属上市公司净利润的
59.21%，占累计可分配利润的
25.33%。详见2018年
月
日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2017年度权益分派实施公告》。
2、2019年5月10日，公司2018年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配的议案》，公司以截止至2019年6月5日的总股本330,368,675股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），派发现金红利合计人民币82,592,168.75元，占2018年度归属上市公司净利润的44.43%，占累计可分配利润的26.33%。详见2019年5月29日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2018年度权益分派实施公告》。
3、2020年5月11日，公司2019年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配的议案》，公司以截止至2019年5月14日的总股本329,159,982股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），派发现金红利合计人民币79,827,886.25元，占2019年度归属上市公司净利润的38.59%，占累计可分配利润的17.92%。详见2020年5月14日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2019年度权益分派实施公告》。
、2021年
月
日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》，公司以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每
股派发现金股利人民币
元（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股 |
| 率 | 净利润的比例 | 股东的净利润的比率 | |||||
| 2020年 | 99,625,759.20 | 292,756,152.96 | 34.03% | 0.00 | 0.00% | 99,625,759.20 | 34.05% |
| 2019年 | 79,827,886.25 | 206,668,169.28 | 38.63% | 122,826,746.17 | 59.43% | 202,654,632.42 | 98.06% |
| 2018年 | 82,592,168.75 | 185,909,492.16 | 44.43% | 14,295,426.43 | 7.69% | 96,887,595.18 | 52.12% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况√适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3 |
| 分配预案的股本基数（股） | 332085864 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 99,625,759.20 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 99,625,759.20 |
| 可分配利润（元） | 560,844,802.55 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税），根据相关规定，上市公司回购的股份不享受利润分配的权利，上述现金分红金额系按公司现有总股本337,010,083股扣减已回购社会公众股4,924,219股计算，鉴于目前是公司股权激励计划第二个行权期，若本报告披露后公司可参与利润分配的股本发生变动，则按照每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 湖南克明食品集团有限 | 股份限售承诺 | 湖南克明食品集团有限公司承诺，除 | 2018年12月25日 | 在协议转让标的股份登记至湖南省 | 已履行完毕 |
| 公司 | 湖南克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省财信资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省财信资产管理有限公司名下之日起24个月内，湖南克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省财信资产管理有限公司在24个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。 | 财信资产管理有限公司名下之日起24个月内，如湖南省财信资产管理有限公司在24个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。 | ||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈宏 | 非公开发行承诺 | 特定发行对象陈宏承诺：（1）本次非 | 2020年11月24日 | 自本次非公开发行结束之日起至本 | 正常履行 |
| 公开发行结束之日，若陈宏较本次非公开发行结束之日前十二个月，增持不超过公司已发行的2%的股份，则其认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起十八个月内不得转让；（2）反之，本次非公开发行结束之日，若陈宏较本次非公开发行结束之日前十二个月，增持超过公司已发行的2%的股份，则其认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让。若中国证监会、深圳证券交易所等关于免于发出要约中收购方应承诺限售期的相关法律、法规、规范性文件在本次发行完成前调整的，则上述限售 | 次认购的股份解禁之日止。 |
| 期应相应调整。 | |||||
| 克明面业股份有限公司 | 非公开发行承诺 | 公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，也不 | 2020年11月24日 | 自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。 | 正常履行 |
| 陈克明、陈克忠、段菊香、陈晖、陈宏、王舒军、陈燕、舒畅、谭宇红、毛海英、于扬利、张瑶、张晓、张军辉、张博栋、杨波、李锐 | 非公开发行承诺 | 公司董事及高级管理人员对本次非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3.本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4.本人承诺支持由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行 | 2020年11月24日 | 自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。 | 正常履行 |
| 湖南克明食品集团有限公司 | 非公开发行承诺 | 公司控股股东湖南克明食品集团有限公司对本次非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本公司不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2.自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。3.作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对此作 | 2020年11月24日 | 自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。 | 正常履行 |
| 出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意接受相关行政处罚或监管措施，愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | |||||
| 陈克明 | 非公开发行承诺 | 公司实际控制人陈克明对本次非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：1.本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2.自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时 | 2020年11月24日 | 自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前。 | 正常履行 |
| 将按照最新规定出具补充承诺。3.作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本人对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意接受相关行政处罚或监管措施，愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | |||
| 股权激励承诺 | 克明面业股份有限公司 | 其他承诺 |
| 2018年09月12日 | 自承诺日到股权激励计划实施完成止。 | 正常履行 | ||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 湖南克明食品集团有限 | 关于同业竞争、关联交 | 公司控股股东克明食品 | 2012年02月 | 克明食品集团作为公司 | 正常履行 |
| 公司 | 易、资金占用方面的承诺 | 集团关于避免同业竞争的承诺。 | 05日 | 控股股东期间及转让全部股份之日起一年内。 | |
| 陈克明 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司实际控制人陈克明关于避免同业竞争的承诺 | 2012年02月05日 | 陈克明作为公司实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内。 | 正常履行 |
| 于扬利 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份。 | 2019年06月25日 | 在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。 | 正常履行 |
| 李锐、杨波、张博栋、张军辉、张晓、张瑶 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份 | 2019年06月05日 | 在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。 | 正常履行 |
| 陈宏、陈晖、陈克明、陈克忠、陈燕、段菊香、刘洋、毛海英、舒 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期间内，每年通过集中竞价、大宗交易、协 | 2019年05月30日 | 在就任时确定的任职期间内及离任后六个月内。 | 正常履行 |
| 畅、谭宇红、王舒军、许石栋、杨利娟、张木林 | 议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份。 | |||||
| 陈宏 | 股份增持承诺 | 陈宏先生计划自2020年5月28日起未来三年内，增持公司股票或认购员工持股计划份额合计不低于17,000万元，其中，自本公告披露之日起6个月内增持本公司股票或认购员工持股计划份额合计不低于3,000万元，在实施本次增持计划期间及本次增持计划实施完成后12个月内不主动转让其所持有的本公司股份，不进行内幕及短线交易，不在敏感期买卖本公司股票 | 2020年05月28日 | 自承诺日到增持计划实施完成后十二个月内。 | 正常履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用1.公司自2020年
月
日起执行财政部修订后的《企业会计准则第
号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日合并财务报表的主要影响如下：
一步的工作计划
项目
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 76,466,070.46 | -76,466,070.46 | |
| 合同负债 | 70,152,358.22 | 70,152,358.22 | |
| 其他流动负债 | 6,313,712.24 | 6,313,712.24 | |
2.公司自2020年
月
日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第
号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额（万元） | 出资比例(%) |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 新设 | 2020-8-18 | 300.00 | 100.00 |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用一、2018年股票期权激励计划
、公司2018年股票期权激励计划第一个行权期理论可行权期限为2019年
月
日至2020年
月
日，截至第一个行权期结束，激励对象自主行权
595.20万股。
、2020年
月
日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》、《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权的议案》，同意
名激励对象在第二个行权期内自主行权
456.45万份，注销
名离职人员在2018年股票期权激励计划中已获授但未行权的股票期权
62.7
万份。
、2020年
月
日，公司披露了《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告》（公告编号：
2020-110），激励对象可在第二个行权期实际可行权期限（2021年
月
日至2021年
月
日）内自主行权。
二、员工持股计划
（一）公司一期员工持股计划截至2020年
月
日，公司一期员工持股计划已累计减持16,177,586股。
（二）公司二期员工持股计划2020年
月
日，公司披露了《关于第二期员工持股计划股份出售完毕暨计划终止的公告》（公告编码：
2020-012）。第二期员工持股计划已于2020年
月
日全部出售完毕。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（三）公司2020年第一期员工持股计划
、2020年
月
日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司2020年第一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2020年第一期员工持股计划管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年第一期员工持股计划有关事项的议案》、《关于提请召开2020年第二次临时股东大会的议案》，上述议案于2020年
月
日经2020年第二次临时股东大会审议通过，同意公司实施2020年第一期员工持股计划，并同意公司自行管理。
、2020年
月
日，公司披露了《关于员工持股计划非交易过户完成的公告》，2020年第一期员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户内已回购的50%的股份。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 岳阳市大地印务有限公司 | 参股公司 | 向关联方采购商品 | 包装材料 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 2,350.13 | 12.05% | 3,000 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 同一控股股东 | 向关联方采购商品 | 酱包 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 171.82 | 8.19% | 150 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 湖南瑞禧 | 董事陈 | 向关联 | 接受服 | 根据公 | 市场价 | 713.35 | 6.38% | 0 | 是 | 依照合 | 市场价 |
| 祥食品有限公司 | 晖的配偶在其任管理职务的公司 | 方采购服务 | 务 | 平、公允原则确定 | 格 | 同约定结算 | 格 | ||||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 | 向关联方采购服务 | 接受服务 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 155.35 | 1.39% | 0 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 萍乡市瑞冠商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 | 向关联方采购服务 | 接受服务 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 16.86 | 0.15% | 0 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司 | 向关联方采购服务 | 接受服务 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 0.26 | 0.00% | 0 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 429.55 | 0.15% | 800 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 孟枝 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 941.08 | 0.34% | 1,225 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 萍乡市瑞 | 与本公 | 向关联 | 挂面 | 根据公 | 市场价 | 69.78 | 0.02% | 100 | 否 | 依照合 | 市场价 |
| 冠商贸有限公司 | 司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 | 方销售商品 | 平、公允原则确定 | 格 | 同约定结算 | 格 | |||||||
| 曹红华 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 257.87 | 0.09% | 300 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 6,762.11 | 2.42% | 5,600 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 董事陈晖的配偶在其任管理职务的公司 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 179.6 | 0.06% | 1,800 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 640.48 | 0.23% | 1,302 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 合计 | -- | -- | 12,688.24 | -- | 14,277 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 克明食品集团有限公司 | 控股股东 | 向关联方出售股权 | 股权 | 根据公平、公允原则确定 | 3,971.63 | 3,905.14 | 3,905.14 | 现金结算 | -66.49 | 2020年12月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于转让参股企业股权暨关联交易的进展公告》（公告编 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 该项交易使得公司2020年利润总额减少66.49万元 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 克明食品营销有限公司 | 2019年02月27日 | 40,000 | 2020年01月09日 | 87 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 克明食品营销有限公司 | 2019年02月27日 | 40,000 | 2020年01月16日 | 2,822 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年02月14日 | 5,000 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年06月18日 | 1,193 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年06月22日 | 1,129 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年07月09日 | 140 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年07月15日 | 502 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年08月05日 | 83 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年08月20日 | 138 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年08月27日 | 757 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年09月11日 | 213 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年09月23日 | 238 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年10月17日 | 1,449 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年10月23日 | 420 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年11月05日 | 173 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年11月12日 | 196 | 连带责任保证;质押 | 49个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年11月27日 | 147 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月02日 | 225 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月10日 | 557 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月10日 | 557 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月16日 | 135 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月24日 | 104 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年12月24日 | 1,139 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 |
| 遂平克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 20,000 | 2020年02月10日 | 6,000 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 浙江克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 45,000 | 2020年08月28日 | 100 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | |
| 遂平克明面粉有限公司 | 2019年02月27日 | 50,000 | 2019年06月27日 | 4,593 | 连带责任保证;质押 | 49个月 | 否 | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 2019年02月27日 | 15,000 | ||||||
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 2019年02月27日 | 3,000 | ||||||
| 新疆克明面业有限公司 | 2019年02月27日 | 15,000 | ||||||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 2020年02月27日 | 5,000 | ||||||
| 长沙克明面业有限公司 | 2021年02月27日 | 5,000 | ||||||
| 延津克明面粉有限公司 | 2020年02月27日 | 20,000 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 238,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,504 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 238,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 28,097 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 238,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 23,504 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 238,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 28,097 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 10.95% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 31,800 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 10,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 3,202 | 0 | 0 |
| 合计 | 45,002 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
良好的公司治理是企业实现可持续发展的内在动力。公司严格按照《公司法》和国家相关法律、法规、规章的要求，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司进一步规范系统科学的治理体系，确保公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司充分尊重和维护其他相关利益者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。公司
重视研发及生产营养、健康、美味的优质产品，严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 延津县克明面业有限公司 | 废水 | 直排入延津县污水处理厂 | 1 | 公司西北角 | PH值：7.24mg/L；COD：32mg/L；氨氮：1.62mg/L；五日生化需氧量：9.6mg/L；动植物油：0.96mg/L；悬浮物：9mg/L | PH值：6-9mg/L；COD：150mg/L；氨氮：25mg/L；五日生化需氧量：30mg/L；动植物油：15mg/L；悬浮物：150mg/L | COD：9.6t/a；氨氮：0.826t/a；总磷：0.0603t/a | COD：10.758t/a；氨氮：1.44t/a；总磷：0.07172t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
1、2018年4月，按新乡环境保护局要求建设（污染物：COD、氨氮）在线监测设施；2018年9月，按生态环境局要求新增（污染物：总氮）在线监测设施，2018年9月份全部完成验收及联网工作。
2、2019年4月，按生态环境局要求，安装用电量监控设施，相关资料已在环保部门进行备案。
3、2020年7月，按生态环境局要求，安装在线监测设施（污染物：总磷），2020年7月完成联网工作。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
、延津克明建设的“10万吨高档挂面生产”、“10万吨营养挂面生产”和“1.2万吨高端保鲜面生产”项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批。
、环保行政许可：排污许可证。突发环境事件应急预案
延津克明严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，编制了《延津县克明面业有限公司突发环境事件应急预案》并发布实施，同时在环境保护局进行登记备案。环境自行监测方案
延津克明根据生态环境部门的要求，编制了《延津县克明面业有限公司环境自行监测方案》，同时在环境保护局进行登记备案?其他应当公开的环境信息
无其他环保相关信息
1、延津克明高度重视环保工作，设有环境应急指挥部和专门的负责人对公司的环保工作进行日常的管理和监督检查。报告期内延津克明未发生重大环境问题，未因环保问题受过行政处罚。
2、延津克明委托有资质的单位进行厂界废水、废气、噪声的年度检测工作，并出具相应的检测报告,检测结果合格。
3、延津克明自愿开展环境管理体系、质量管理体系、危害分析与关键控制点体系、职业健康安全管理体系的认证，并获得对应的相关的认证证书。
4、延津克明在“十三五环境统计业务系统”、“河南省企业事业单位环境信息管理系统”和“河南省企业事业单位环保信用信息管理系统”中填报相关环保信息，系统信息公开率100%。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 4,350,704 | 1.32% | 0 | 0 | 0 | 1,825,500 | 1,825,500 | 6,176,204 | 1.84% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 4,350,704 | 1.32% | 0 | 0 | 0 | 1,750,500 | 1,750,500 | 6,101,204 | 1.82% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 4,350,704 | 1.32% | 0 | 0 | 0 | 1,750,500 | 1,750,500 | 6,101,204 | 1.82% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 0.02% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 0.02% |
| 二、无限售条件股份 | 324,457,746 | 98.68% | 0 | 0 | 0 | 4,126,500 | 4,126,500 | 328,584,246 | 98.16% |
| 1、人民币普通股 | 324,457,746 | 98.68% | 0 | 0 | 0 | 4,126,500 | 4,126,500 | 328,584,246 | 98.16% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 328,808,450 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 5,952,000 | 5,952,000 | 334,760,450 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
2019年
月
日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，截止2020年
月
日，公司2018年股票期权激励计划第一个行权期届满，激励对象在第一个行权期内共自主行权
595.2万份，由此公司总股本由328,808,450股变更为334,760,450股。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
截至2020年
月
日，公司股份回购期届满，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份数量为9,848,437股，占公司报告期末总股本334,760,450股的
2.94%，成交均价为
11.99元/股，最低价为
10.85元/股，最高价为
12.99元/股，支付总金额为11,811.10万元（不含交易费用），回购股份情况符合相关法律法规要求，符合既定的回购方案，符合公司回购方案中关于回购价格、资金来源等限定条件的要求，其中回购股份的50%已用于2020年第一期员工持股计划。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
股份变动导致归属于公司普通股股东的每股净资产减少0.095元/股，对最近一年基本每股收益和稀释每股收益基本无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈克明 | 1,458,260 | 0 | 0 | 1,458,260 | / | / |
| 陈克忠 | 604,125 | 54,000 | 0 | 658,125 | 高管锁定股及2020年1月2日年度解锁 | / |
| 陈晖 | 87,643 | 43,500 | 0 | 131,143 | 高管锁定股及2020年1月2日年度解锁 | / |
| 陈宏 | 2,042,923 | 718,500 | 0 | 2,761,423 | 高管锁定股及2020年1月2日年度解锁 | / |
| 陈燕 | 0 | 225,000 | 0 | 225,000 | 因自主行权300,000股，按75%锁定 | / |
| 张瑶 | 147,028 | 43,500 | 0 | 190,528 | 高管锁定股及2020年1月2日年度解锁 | / |
| 张军辉 | 0 | 135,000 | 0 | 135,000 | 因自主行权180,000股，按 | / |
| 75%锁定 | ||||||
| 张晓 | 9,225 | 231,000 | 0 | 240,225 | 因自主行权300,000股，按75%锁定及2020年1月2日年度解锁 | / |
| 张博栋 | 0 | 75,000 | 0 | 75,000 | 因自主行权100,000股，按75%锁定 | / |
| 杨波 | 0 | 225,000 | 0 | 225,000 | 因自主行权300,000股，按75%锁定 | / |
| 李锐 | 1,500 | 75,000 | 0 | 76,500 | 因自主行权100,000股，按75%锁定 | / |
| 合计 | 4,350,704 | 1,825,500 | 0 | 6,176,204 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用2019年9月18日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，截止2020年9月11日，公司2018年股票期权激励计划第一个行权期届满，激励对象在第一个行权期内共自主行权595.2万份，由此公司总股本由328,808,450股变更为334,760,450股。本期公司资产增加76,928,203元，股本增加5,952,000股，资本公积增加70,976,203元。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 39,209 | 年度报告披露日前上一月末普通 | 41,002 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 | 0 |
| 股股东总数 | 见注8） | 股东总数（如有）（参见注8） | ||||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 湖南克明食品集团有限公司 | 境内非国有法人 | 27.51% | 92,082,387 | 0 | 0 | 92,082,387 | 质押 | 25,000,000 | ||||||
| 湖南省财信资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 6.72% | 22,506,200 | -9,863,800 | 0 | 22,506,200 | ||||||||
| 克明面业股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 1.47% | 4,924,219 | 4,924,219 | 0 | 4,924,219 | ||||||||
| 克明面业股份有限公司－第三期员工持股计划 | 其他 | 1.47% | 4,924,218 | 4,924,218 | 0 | 4,924,218 | ||||||||
| 陈源芝 | 境内自然人 | 1.32% | 4,413,000 | -2,500 | 0 | 4,413,000 | ||||||||
| 陈宏 | 境内自然人 | 1.10% | 3,681,898 | 900,000 | 2,761,423 | 920,475 | 质押 | 1,260,000 | ||||||
| 张新慧 | 境内自然人 | 1.10% | 3,679,900 | 3,679,900 | 0 | 3,679,900 | ||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.08% | 3,618,600 | 0 | 0 | 3,618,600 | ||||||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－传统－普通保险产品-019L-CT001深 | 其他 | 1.00% | 3,361,801 | -2,085,976 | 0 | 3,361,801 | ||||||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－团体分红-019L-FH001深 | 其他 | 0.86% | 2,864,559 | 348,700 | 0 | 2,864,559 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 湖南克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝和陈宏为陈克明的家族成员。 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 湖南克明食品集团有限公司 | 92,082,387 | 人民币普通股 | 92,082,387 | |||||||||||
| 湖南省财信资产管理有限公司 | 22,506,200 | 人民币普通股 | 22,506,200 | |||||||||||
| 克明面业股份有限公司回购专用证券账户 | 4,924,219 | 人民币普通股 | 4,924,219 |
| 克明面业股份有限公司－第三期员工持股计划 | 4,924,218 | 人民币普通股 | 4,924,218 |
| 陈源芝 | 4,413,000 | 人民币普通股 | 4,413,000 |
| 张新慧 | 3,679,900 | 人民币普通股 | 3,679,900 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,618,600 | 人民币普通股 | 3,618,600 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－传统－普通保险产品-019L-CT001深 | 3,361,801 | 人民币普通股 | 3,361,801 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－团体分红-019L-FH001深 | 2,864,559 | 人民币普通股 | 2,864,559 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－优选成长 | 2,704,002 | 人民币普通股 | 2,704,002 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 湖南克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝为陈克明的家族成员。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 张新慧通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司3,679,900股股份，通过普通证券账户持有本公司0股股份，合计持有本公司3,679,900股股份。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 湖南克明食品集团有限公司 | 陈克明 | 2009年09月17日 | 已三证合一914309216940280668 | 限以自有合法资金从事食品业投资（不得从事股权投资、债权投资、短期财务性投资及面对特定对象开展受托资产管理等金融业务，不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；食品业信息咨询服务；食品原料、 |
| 餐饮研发；食品机械、自动化设备研发与制造；农业产品种植与研发，门面租赁；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈克明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长，湖南克明食品集团有限公司执行董事兼总经理（法定代表人） | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√适用□不适用
2018年
月
日，湖南克明食品集团有限公司承诺，除湖南克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省财信资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省财信资产管理有限公司名下之日起
个月内，湖南克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省财信资产管理有限公司在
个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省财信资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，湖南克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈克明 | 董事，董事长 | 现任 | 男 | 69 | 2007年04月08日 | 2022年05月31日 | 1,944,347 | 0 | 0 | 0 | 1,944,347 |
| 段菊香 | 董事 | 现任 | 女 | 64 | 2016年05月30日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈克忠 | 董事 | 现任 | 男 | 62 | 2007年04月08日 | 2022年05月31日 | 877,500 | 0 | 0 | 0 | 877,500 |
| 陈晖 | 董事，副董事长 | 现任 | 女 | 44 | 2013年04月25日 | 2022年05月31日 | 174,858 | 0 | 0 | 0 | 174,858 |
| 陈宏 | 董事，总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2016年06月14日 | 2022年05月31日 | 2,781,898 | 900,000 | 0 | 0 | 3,681,898 |
| 王舒军 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2019年05月31日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈燕 | 董事，董事会秘书 | 现任 | 女 | 37 | 2019年05月31日 | 2022年05月31日 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 |
| 舒畅 | 独立董事 | 现任 | 女 | 50 | 2016年05月30日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 毛海英 | 独立董事 | 现任 | 女 | 44 | 2019年05月31日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谭宇红 | 独立董事 | 现任 | 女 | 45 | 2019年05月31日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 于扬利 | 独立董事 | 现任 | 男 | 41 | 2019年 | 2022年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 06月25日 | 05月31日 | ||||||||||
| 许石栋 | 监事，监事会主席 | 离任 | 男 | 41 | 2013年04月25日 | 2020年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘洋 | 监事，监事会主席 | 现任 | 男 | 37 | 2017年01月09日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨利娟 | 监事 | 现任 | 女 | 51 | 2018年09月28日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邹哲遂 | 监事 | 现任 | 男 | 32 | 2020年12月14日 | 2022年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张瑶 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2013年04月25日 | 2022年05月31日 | 254,037 | 0 | 0 | 0 | 254,037 |
| 张军辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2016年06月14日 | 2022年05月31日 | 0 | 180,000 | 0 | 0 | 180,000 |
| 张晓 | 副总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2017年08月02日 | 2022年05月24日 | 20,300 | 300,000 | 0 | 0 | 320,300 |
| 张博栋 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2018年03月06日 | 2022年05月31日 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 |
| 杨波 | 副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2017年08月02日 | 2022年05月31日 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 |
| 李锐 | 财务总监 | 现任 | 女 | 38 | 2016年08月22日 | 2022年05月31日 | 2,000 | 100,000 | 0 | 0 | 102,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 6,054,940 | 2,180,000 | 0 | 0 | 8,234,940 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 许石栋 | 监事，监事会主席 | 离任 | 2020年12月14日 | 许石栋先生的书面辞职报告，申请辞去公司第五届监事和监事会主席职务。 |
| 刘洋 | 监事会主席 | 任免 | 2020年12月14日 | 因监事会主席许石栋先生辞职，因此，刘洋先生被任免监事会主席。 |
| 邹哲遂 | 监事 | 被选举 | 2020年12月14日 | 因监事会主席许石栋先生辞职导致监事会成员不足三人，因此，邹哲遂先生被职工代表大会选举成为职工代表监事。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
、陈克明先生陈克明，董事长，男，中国国籍，无境外居留权，1952年2月出生。1984年开始从事挂面生产和技术研究；1997年创建南县克明面业制造有限责任公司（克明面业股份有限公司前身）；现任公司董事长。陈克明先生为湖南省第十一届人民代表大会代表，中国食品工业协会常务理事，中国粮食行业协会小麦分会理事，湖南省粮食行业协会副会长，湖南省食品工业协会副会长。曾获“湖南省优秀民营企业家”、“湖南省新农村建设‘十大’新闻人物”、“2015”年度中国食品科学技术学会科技创新奖——突出贡献奖”。
、陈克忠先生陈克忠，男，中国国籍，无境外居留权，1958年
月出生。1981年
月至1997年
月曾任湖南省华容县北景港供销社会计，商店经理，华容县梅田湖供销社副主任、主任。1997年
月至2001年
月任华容县供销联社副主任。2001年
月至2003年
月任公司副总经理兼营销总监，2004年-2016年任公司总经理。现任公司董事。
3、段菊香女士段菊香，女，中国国籍，无境外居留权，1956年
月
日出生。2007年
月至2013年
月，任公司董事；现任公司董事。
、陈晖女士陈晖，女，中国国籍，无境外居留权，1977年12月出生，硕士研究生。曾任公司财务经理、采购经理、人力资源部经理、总经理助理，2010年至2016年任公司副总经理，现任公司副董事长。
、陈宏先生陈宏，男，中国国籍，无境外居留权，1979年
月出生,本科学历。曾任公司采购部、设备部负责人、总经理助理，2010年至2016年
月,任公司副总经理，现任公司董事、总经理。
6、王舒军先生王舒军，男，1981年
月出生，中国国籍，无境外居留权，经济学博士，曾任广发银行总行风险分析师、长沙银行总行中小企业部副总经理、总行直属支行副行长。现任湖南省资产管理有限公司副总经理。
、陈燕女士陈燕，女，中国国籍，无境外居留权，1984年11月出生，本科学历，法学学士。2007年7月至2009年1月任职于湖南湘北律师事务所；2009年1月至2010年7月任职于湖南通程律师事务所；2010年7月至今任职于公司，2014年8月至2019年5月30日担任公司证券事务代表；2019年5月31日至今担任公司董事会秘书。
、舒畅女士舒畅，女，1971年
月出生，注册会计师资格，1991年
月-1993年
月，任湖南省资江机器厂财务部任会计，1993年
月-1997年
月，任海南新世界房地产开发有限公司任财务部经理，1997年
月-2011年
月，任职湖南利安达会计师事务所、利安达会计师事务所湖南分所，历任审计助理、审计员、项目经理、副所长，2011年
月-至今，任职中审亚太会计师事务所合伙人，湖南分所副所长。舒畅女士从事注册会计师行业
年，曾主持多家公司的改制、上市审计和大中型企业的年度报表审计，辅导多家公司的新三板挂牌审计，辅导多家企业的债券发行审计，系国家创新基金项目财务评审专家，精通财务会计业务，熟悉上市公司运作、财务审计流程，具有丰富的企业改制上市审计经验及大型企业审计经验。
、毛海英女士毛海英，女，中国国籍，无境外居留权，1977年9月出生，研究生学历。2012年至2015年任职思爱普（中国）有限公司，2015年创办北京优医库科技有限公司，任CEO；2019年5月31日至今担任公司独立董事。
10、谭宇红女士谭宇红，女，中国国籍，无境外居留权，1976年
月出生，本科学历。1999－2000年，任职新华社驻湘记者站，2000－2004年，任深圳市辰通信息技术有限公司人事主管，2004－2014年任益海嘉里营销有限公司培训部总监，2014－2016年任中集集团中集学院学习发展总监；2019年
月
日至今担任公司独立董事。
11、于扬利先生于扬利，男，中国国籍，无境外居留权，1980年4月出生,本科学历。2003年至2011年，任福建南平南孚电池有限公司大区经理；2011年至2014年任长沙锦心企业管理咨询有限公司总经理；2014年至今任长沙财中投资管理有限公司董事长；2019年5月31日至今担任公司独立董事。
（二）监事
1、刘洋先生刘洋，男，中国国籍，无境外居留权，1984年
月出生，大专学历，中级会计师、中级审计师。2009年
月至2011年
月任职湖南华良集团有限公司成本主管、审计主管职务；2011年
月至今，在克明面业股份有限公司审计部工作，2015年至今任成都克明面业有限公司监事。
2、杨利娟女士杨利娟，女，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，大专学历。1987年-1990年就职于南县织布厂，任职检验员；1991年-1997年就职于海南海润酒店，任职大堂经理；1998年-2004年，私营业主，移动通信代办服务；2005年至今，就职于克明面业股份有限公司，任职南县厂生产负责人、品质部负责人、采购部负责人、米粉生产负责人。
、邹哲遂先生邹哲遂，男，中国国籍，无境外居留权，1988年10月出生，本科学历，中级经济师。2011年7月至2013年12月任职新疆北新路桥集团股份有限公司；2014年1月至今，在克明面业股份有限公司财务部工作，2015年至今任克明食品营销有限公司监事。
（三）高级管理人员
1、陈宏先生公司总经理（个人简况参见本节“（一）董事”）。
、陈燕女士公司董事会秘书（个人简况参见本节“（一）董事”）。
3、张瑶先生张瑶，男，中国国籍，无境外居留权，1972年
月出生，本科学历。曾任职岳阳市城陵矶粮库，2002年进入克明面业工作，2007年至今，任公司副总经理。
4、张军辉先生张军辉，男,中国国籍,无境外居留权,1981年7月出生。曾任东莞长安镇长维塑胶电子有限公司装配组长,乔日电业（东莞）制品有限公司制造课长；2008入职公司,曾任延津克明面粉有限公司总经理；现任公司副总经理、遂平克明物流有限公司执行董事兼总经理、延津克明物流有限公司执行董事兼总经理。
、杨波先生杨波，男，中国国籍，无境外居留权，1980年2月出生，本科学历。曾任职广州海昌通信科技有限公司、远大空调有限公司，2008年进入克明面业工作，2017年8月至今，任公司副总经理。
、张晓先生张晓，男，中国国籍，无境外居留权，1983年10月出生。曾任职新乡长远实业绿色食品发展有限公司，2004年进入克明面业工作，2017年8月至今，任公司副总经理。
7、张博栋先生张博栋，男，中国台湾人，1969年
月出生，中国人民大学管理哲学博士，美国西密歇根大学政治科学硕士，曾任职康师傅，联新国际医疗集团，德翔航运，2017年进入克明面业工作，2018年
月至今，任公司副总经理。
8、李锐女士李锐，女，中国国籍，无境外居留权，1983年11月出生，硕士。曾任职青海西部资源有限公司，湖南金诺矿业有限公司，2014年进入克明面业工作，2016年8月至今，任公司财务总监。在股东单位任职情况
□适用√不适用在其他单位任职情况√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈克明 | 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈克明 | 南县克明小额贷款股份有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 陈克明 | 益阳陈克明食品股份有限公司 | 董事长兼总经理 | 否 | ||
| 陈克明 | 湖南克明食品集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 陈克忠 | 湖南克明食品集团有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 陈克忠 | 益阳陈克明食品股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈克忠 | 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 董事长 | 是 | ||
| 陈克忠 | 常德市鼎城区兴疆牧歌养殖有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 段菊香 | 岳阳思民牧业有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 段菊香 | 湖南赤松亭农牧有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 段菊香 | 南县南洲湖香食品厂 | 法定代表人 | 否 | ||
| 段菊香 | 南县南洲赤松亭火锅城 | 法定代表人 | 否 | ||
| 段菊香 | 长沙市芙蓉区段妈妈食品经营部 | 法定代表人 | 否 | ||
| 陈晖 | 南县洞庭仙湖食品有限公司 | 经理,执行董事 | 否 | ||
| 陈晖 | 湖南好百年餐饮管理有限责任公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 陈晖 | 湖南省长沙市元福食品有限责任公司 | 执行董事 | 否 | ||
| 陈宏 | 上海市闵行区陈家面馆 | 法定代表人 | 否 |
| 陈宏 | 湖南梦慧眷企业管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | |
| 王舒军 | 湖南省财信常勤基金管理有限公司 | 董事 | 否 | |
| 王舒军 | 湖南省财信资产管理有限公司 | 副总经理 | 是 | |
| 舒畅 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 | 高级合伙人、湖南分所副所长 | 是 | |
| 舒畅 | 湖南智瑞投资管理咨询有限公司 | 董事 | 否 | |
| 毛海英 | 北京优医库科技有限公司 | 执行董事 | 是 | |
| 于扬利 | 长沙法典企业管理咨询有限公司 | 监事 | 否 | |
| 于扬利 | 上海界信创业投资发展有限公司 | 监事 | 否 | |
| 于扬利 | 北京婚礼堂文化传播有限公司 | 董事 | 否 | |
| 于扬利 | 上海信动体育文化发展有限公司 | 执行董事 | 否 | |
| 于扬利 | 长沙财中壹邦投资管理有限公司 | 执行董事 | 否 | |
| 于扬利 | 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 | 董事,副总经理 | 否 | |
| 于扬利 | 湖南隆邑文化发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | |
| 于扬利 | 长沙财中投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、高管人员进行考核并确定薪酬的管理机构。确定依据：按董事、监事、高级管理人员在公司任职的职务，根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。
实际支付情况：公司已按期发放董事、监事及高级管理人员薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈克明 | 董事，董事长 | 男 | 69 | 现任 | 42 | 否 |
| 段菊香 | 董事 | 女 | 64 | 现任 | 41.76 | 否 |
| 陈克忠 | 董事 | 男 | 62 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈晖 | 董事，副董事长 | 女 | 44 | 现任 | 42.3 | 否 |
| 陈宏 | 董事，总经理 | 男 | 42 | 现任 | 43.92 | 否 |
| 王舒军 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 0 | 是 |
| 陈燕 | 董事，董事会秘书 | 女 | 37 | 现任 | 21 | 否 |
| 舒畅 | 独立董事 | 女 | 50 | 现任 | 6 | 否 |
| 毛海英 | 独立董事 | 女 | 44 | 现任 | 6 | 否 |
| 谭宇红 | 独立董事 | 女 | 45 | 现任 | 6 | 否 |
| 于扬利 | 独立董事 | 女 | 41 | 现任 | 6 | 否 |
| 许石栋 | 监事，监事会主席 | 男 | 41 | 离任 | 19.65 | 否 |
| 刘洋 | 监事，监事会主席 | 男 | 37 | 任免 | 9.4 | 否 |
| 杨利娟 | 监事 | 女 | 51 | 现任 | 12.12 | 否 |
| 邹哲遂 | 监事 | 男 | 32 | 任免 | 1.16 | 否 |
| 张瑶 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 35 | 否 |
| 张军辉 | 副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 34 | 否 |
| 张晓 | 副总经理 | 男 | 38 | 现任 | 40 | 否 |
| 张博栋 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 29 | 否 |
| 杨波 | 副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 44 | 否 |
| 李锐 | 财务总监 | 女 | 38 | 现任 | 40 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 479.31 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈燕 | 董事，董事会秘书 | 300,000 | 300,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张瑶 | 副总经理 | 240,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张军辉 | 副总经理 | 180,000 | 180,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张晓 | 副总经理 | 300,000 | 300,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张博栋 | 副总经理 | 100,000 | 100,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨波 | 副总经理 | 300,000 | 300,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李锐 | 财务总监 | 100,000 | 100,000 | 12.91 | 17.80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 1,520,000 | 1,280,000 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 陈燕董事、张军辉副总经理、张晓副总经理、张博栋副总经理、杨波副总经理和李锐财务总监在2018年股票期权激励计划第一个行权期内，合计自主行权152万股。 | |||||||||
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 364 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 4,623 |
| 在职员工的数量合计（人） | 4,987 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 4,987 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 3,602 |
| 销售人员 | 874 |
| 技术人员 | 228 |
| 财务人员 | 105 |
| 行政人员 | 178 |
| 合计 | 4,987 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 662 |
| 大专 | 895 |
| 大专以下 | 3,430 |
| 合计 | 4,987 |
2、薪酬政策
公司制定了符合国家相关部门规定的薪酬福利制度，严格执行国家各项劳动法规，为员工搭建完善的福利及保障体系，按照规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。通过不断完善绩效考核制度、薪酬福利制度、晋升制度和激励制度，以绩效为导向，激励员工持续发展。薪酬以员工岗位职责和绩效贡献为基础，员工自身的贡献越大，分享到的公司经营成果就越多。
3、培训计划
克明面业培训中心根据公司三年战略规划及年度目标，围绕通用力、专业力、领导力三大板块，覆盖职能、销售、市场、生产四大系统，基中高三个层级，从专业能力和管理能力两个维度提供培训服务。其中在营销专业能力提升上，结合各销售、市场系统年度营销策略，通过实施“样板市场培训体系”、“领导力发展项目”、“人才发展项目、”“管培生项目”四大项目，对营销团队开展培训，帮助提升任职资格水平，促进绩效提升。在管理能力提升上，根据领导梯队能力模型，结合领导力发展第一、第二阶段能力要求，开展培训需求调研、了解管理现状，针对公司两个阶梯的管理人员开展管理能力的培训。通过实施“基层管理人员培训”及“中高层管理人员培训”两大项目，为培养符合公司发展目标的核心管理人才奠定了基础。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求建立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，《公司章程》明确规定了股东大会、董事会、监事会和管理层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内控制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订，不断提升公司治理水平，做好各项治理工作；积极完善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利益。报告期内，公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。
(一)关于股东与股东大会报告期内，公司共召开4次股东大会。公司股东大会的召集、召开、表决等程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的规定。充分保障所有股东，特别是中小股东的知情权和平等参与权。
（二）关于公司与控股股东
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象。公司也不存在为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司共召开10次董事会。公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关制度行使职权，认真出席董事会和股东大会，全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会尽职尽责，为董事会科学决策、提高决策效益和质量起到了重要作用。
（四）关于监事与监事会
报告期内，公司共召开10次监事会。公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关制度行使职权。全体监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和独立经营的能力。
业务方面：公司在业务上完全独立于控股股东，有独立完整的业务和自主生产能力。
人员方面：本公司在劳动、人事及薪酬管理等方面实行独立。公司的高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，且不在大股东处兼任何除董事、监事以外的任何职务。
资产方面：公司与大股东产权关系明晰，拥有的土地、专利技术和商标等无形资产均由本公司拥有。
机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。
财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自申报纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 42.72% | 2020年05月11日 | 2020年05月12日 | 巨潮资讯网上的《2019年度股东大会决议的公告》（公告编号：2020-037) |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.68% | 2020年10月09日 | 2020年10月10日 | 巨潮资讯网上的《2020年第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2020-082) |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 16.50% | 2020年10月20日 | 2020年10月21日 | 巨潮资讯网上的《2020年第二次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2020-084) |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 10.27% | 2020年12月10日 | 2020年12月11日 | 巨潮资讯网上的《2020年第三次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2020-103) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 舒畅 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 毛海英 | 10 | 0 | 9 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 谭宇红 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 于扬利 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点。同时，独立董事利用参加董事会和股东大会的机会，结合各自在食品、审计、投资等方面的专长，就公司产能布局、行业发展、人员选聘、内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，公司结合自身实际情况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是提名委员会、战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。
（一）提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会共召开
次会议。提名委员会根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》以及《董事会提名委员会实施细则》等制度文件的规定，对公司被选举的副董事长任职资格进行严格的审查，向董事会提交了相关议案。
（二）战略委员会履职情况报告期内，公司董事会战略委员会共召开
次会议。战略委员会根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》以及《董事会战略委员会实施细则》的规定，对公司年度报告以及董事会工作报告进行审议，并形成决议提交公司董事会。
（三）审计委员会履职情况报告期内，公司董事会审计委员会共召开
次会议。审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。在年度报告的编制及审计过程中履行了沟通、监督、核查职能，督促公司2020年度审计工作进展，保持与会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作如期完成。
（四）薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开
次会议。薪酬与考核委员会严格依据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，公司对2020年第一期员工持股计划的草案及其摘要、2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就等进行审议，并形成决议提交公司董事会。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司董事会专门委员会工作细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励、股权激励和创造充分施展才华的平台相结合方法，公司未来还将构建多层次的综合激励体系，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理、技术人才。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月20日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《克明面业股份有限公司2020年年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 可认定重大缺陷的迹象：对财务基础数据的真实性造成严重的负面影响，并导致财务报告完全无法反映业务的实际情况；提交到监管机构及政府部门的财务报告完全达不到要求，并遭到较为严厉处罚；公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 |
| 公司更正已公布的出现重大差错的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计与监督委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补充性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺陷。 | 高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 | |
| 定量标准 | 财务报告内部控制缺陷的定量标准以上年度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | 2020年度公司对于非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准进行了具体细分，定量标准以可能导致的直接和间接经济损失金额作为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失达到1000万元及以上，则认定为重大缺陷；如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失为1000万元—500万（含500万元）之间，则认定为重要缺陷；可能导致直接和间接经济损失在500万元以下的则认定为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月19日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2021〕2-192号 |
| 注册会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
审计报告正文
审计报告
天健审〔2021〕2-192号克明面业股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了克明面业股份有限公司（以下简称克明面业公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了克明面业公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于克明面业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)及五(二)1。
克明面业公司的营业收入主要来自于各类米面制品的销售。2020年度，克明面业公司营业收入金额为人民币395,775.21万元，其中米面制品的营业收入为人民币358,256.28万元，占营业收入的90.52%。
克明面业公司各类米面产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入确认需满足以下条件：内销收入在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。由于营业收入是克明面业公司关键业绩指标之一，可能存在克明面业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)存货可变现净值1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)5。截至2020年
月
日，克明面业公司存货账面余额为人民币57,569.13万元，跌价准备为人民币
36.68万元，账面价值为人民币57,532.45万元，账面价值较期初增加24,235.35万元。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。2.审计应对针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；(6)实施存货监盘，核实期末存货余额的存在和真实性，并检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估克明面业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
克明面业公司治理层（以下简称治理层）负责监督克明面业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对克明面业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致克明面业公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就克明面业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李新葵
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：周毅
二〇二一年四月十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：克明面业股份有限公司
2020年
月
日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 427,925,490.19 | 490,191,897.17 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 148,859,519.48 | 232,530,023.18 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 122,534,684.91 | 132,498,846.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 30,832,222.86 | 59,220,816.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 575,324,489.56 | 332,970,973.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 109,881,546.24 | 397,728,917.61 |
| 流动资产合计 | 1,415,357,953.24 | 1,645,141,473.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 39,041,821.35 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 8,387,200.00 | 158,387,200.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,864,715,809.46 | 1,344,196,428.79 |
| 在建工程 | 267,655,853.38 | 644,003,128.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 231,004,498.50 | 239,488,271.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 28,244,322.10 | 30,637,959.68 |
| 长期待摊费用 | 13,521,053.77 | 5,276,496.02 |
| 递延所得税资产 | 11,257,810.79 | 13,664,232.00 |
| 其他非流动资产 | 11,980,563.07 | 991,200.00 |
| 非流动资产合计 | 2,436,767,111.07 | 2,475,686,738.47 |
| 资产总计 | 3,852,125,064.31 | 4,120,828,212.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 630,587,277.78 | 470,601,584.51 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 169,222,221.74 | 576,456,857.04 |
| 应付账款 | 116,829,346.68 | 164,349,757.82 |
| 预收款项 | 76,466,070.46 | |
| 合同负债 | 150,333,629.06 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 40,551,168.56 | 33,265,782.07 |
| 应交税费 | 21,088,543.40 | 26,308,621.43 |
| 其他应付款 | 32,278,102.32 | 26,551,120.28 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,707,755.49 | 406,592,831.39 |
| 其他流动负债 | 13,491,554.69 | |
| 流动负债合计 | 1,186,089,599.72 | 1,780,592,625.00 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 35,320,820.00 | 45,930,820.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,066,141.39 | |
| 递延收益 | 42,508,383.64 | 29,315,333.55 |
| 递延所得税负债 | 16,935,469.26 | 17,344,659.11 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 99,830,814.29 | 92,590,812.66 |
| 负债合计 | 1,285,920,414.01 | 1,873,183,437.66 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 334,760,450.00 | 328,808,450.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,383,494,771.64 | 1,333,083,952.48 |
| 减：库存股 | 59,055,456.19 | 118,110,912.38 |
| 其他综合收益 | -9,564,359.65 | 222,306.75 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 120,952,188.99 | 99,262,510.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 795,617,055.51 | 604,378,467.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,566,204,650.30 | 2,247,644,774.64 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,566,204,650.30 | 2,247,644,774.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,852,125,064.31 | 4,120,828,212.30 |
法定代表人：陈克明主管会计工作负责人：李锐会计机构负责人：李锐
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 272,926,536.48 | 369,015,798.46 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 96,694,032.25 | 208,833,366.46 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 22,589,632.18 | 114,070,099.05 |
| 其他应收款 | 748,607,487.81 | 898,709,923.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 10,495,475.96 | 12,070,431.21 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 18,525,165.69 | 320,110,492.67 |
| 流动资产合计 | 1,169,838,330.37 | 1,922,810,111.51 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,004,036,162.77 | 1,790,221,578.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 8,387,200.00 | 158,387,200.00 |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 204,297,941.33 | 165,989,321.68 |
| 在建工程 | 6,002,965.60 | 44,253,056.69 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 31,502,282.81 | 32,873,507.77 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,677,432.27 | 98,958.32 |
| 递延所得税资产 | 5,167,245.01 | 4,309,514.96 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,269,071,229.79 | 2,196,133,137.42 |
| 资产总计 | 3,438,909,560.16 | 4,118,943,248.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 500,470,708.34 | 350,468,667.85 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 16,327,425.29 | 383,252,919.99 |
| 应付账款 | 377,551,919.19 | 618,790,416.08 |
| 预收款项 | 87,475,726.30 | |
| 合同负债 | 152,900,669.35 | |
| 应付职工薪酬 | 4,318,697.69 | 5,741,612.59 |
| 应交税费 | 1,494,575.61 | 12,585,998.33 |
| 其他应付款 | 5,226,994.61 | 156,203,269.46 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 401,421,546.96 | |
| 其他流动负债 | 13,761,060.24 | |
| 流动负债合计 | 1,072,052,050.32 | 2,015,940,157.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,853,916.80 | |
| 递延收益 | 20,594,841.70 | 12,747,958.34 |
| 递延所得税负债 | 3,647,404.59 | 1,980,961.05 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 26,096,163.09 | 14,728,919.39 |
| 负债合计 | 1,098,148,213.41 | 2,030,669,076.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 334,760,450.00 | 328,808,450.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,383,259,361.40 | 1,332,848,542.24 |
| 减：库存股 | 59,055,456.19 | 118,110,912.38 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 120,952,188.99 | 99,262,510.42 |
| 未分配利润 | 560,844,802.55 | 445,465,581.70 |
| 所有者权益合计 | 2,340,761,346.75 | 2,088,274,171.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,438,909,560.16 | 4,118,943,248.93 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 3,957,752,136.32 | 3,033,973,309.43 |
| 其中：营业收入 | 3,957,752,136.32 | 3,033,973,309.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,596,217,578.57 | 2,866,867,476.22 |
| 其中：营业成本 | 3,055,030,231.98 | 2,287,861,728.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 25,282,352.54 | 19,856,249.79 |
| 销售费用 | 338,976,033.53 | 341,435,755.10 |
| 管理费用 | 133,796,289.94 | 122,593,829.04 |
| 研发费用 | 26,219,666.56 | 28,837,187.93 |
| 财务费用 | 16,913,004.02 | 66,282,725.51 |
| 其中：利息费用 | 38,538,279.78 | 71,231,260.97 |
| 利息收入 | 22,633,382.20 | 6,405,528.04 |
| 加：其他收益 | 18,348,570.77 | 37,222,697.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,455,366.49 | 22,098,532.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 674,479.76 | 1,243,885.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,760,376.21 | -18,985,005.90 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -10,633,968.68 | -1,558,861.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,132,100.28 | 41,985,983.03 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 368,076,250.40 | 247,869,179.49 |
| 加：营业外收入 | 6,212,289.11 | 1,072,595.72 |
| 减：营业外支出 | 5,560,975.10 | 3,154,085.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 368,727,564.41 | 245,787,689.26 |
| 减：所得税费用 | 75,971,411.45 | 39,119,519.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -9,786,666.40 | 2,678,552.07 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -9,786,666.40 | 2,678,552.07 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -9,786,666.40 | 2,678,552.07 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -9,786,666.40 | 2,678,552.07 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 282,969,486.56 | 209,346,721.35 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 282,969,486.56 | 209,346,721.35 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.909 | 0.632 |
| （二）稀释每股收益 | 0.901 | 0.632 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈克明主管会计工作负责人：李锐会计机构负责人：李锐
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 660,325,555.66 | 725,884,028.66 |
| 减：营业成本 | 489,030,244.26 | 541,203,542.40 |
| 税金及附加 | 3,091,131.33 | 3,405,019.17 |
| 销售费用 | 84,553,443.06 | 86,976,276.20 |
| 管理费用 | 61,785,114.44 | 57,524,572.92 |
| 研发费用 | 23,882,182.62 | 28,158,023.10 |
| 财务费用 | 1,525,606.39 | 48,938,137.31 |
| 其中：利息费用 | 39,475,923.76 | 60,348,590.52 |
| 利息收入 | 38,037,686.55 | 12,119,737.24 |
| 加：其他收益 | 2,150,881.62 | 16,302,449.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 218,870,301.45 | 193,055,077.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 674,479.76 | 1,243,885.03 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,125,592.68 | 28,260,732.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -164,561.18 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,570,180.56 | 41,950,660.62 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 218,759,043.33 | 239,247,377.61 |
| 加：营业外收入 | 253,065.65 | 96,072.09 |
| 减：营业外支出 | 1,169,295.97 | 244,667.22 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 217,842,813.01 | 239,098,782.48 |
| 减：所得税费用 | 946,027.34 | 2,811,876.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 216,896,785.67 | 236,286,905.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 216,896,785.67 | 236,286,905.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其 |
| 他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 216,896,785.67 | 236,286,905.53 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,429,814,937.53 | 3,227,109,664.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,269,331.45 | 2,045,456.73 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 51,079,442.23 | 41,046,535.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,483,163,711.21 | 3,270,201,656.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,341,700,476.38 | 2,226,225,264.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 388,061,525.91 | 350,983,358.29 |
| 支付的各项税费 | 188,733,097.13 | 100,279,969.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 153,772,721.76 | 211,974,798.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,072,267,821.18 | 2,889,463,390.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 410,895,890.03 | 380,738,265.75 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,037,865,875.61 | 1,664,832,243.98 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,135,362.63 | 7,739,849.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,061,001,238.24 | 1,672,572,093.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 424,415,680.88 | 405,067,002.85 |
| 投资支付的现金 | 1,441,689,000.00 | 1,492,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,198,721.61 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,866,104,680.88 | 1,903,765,724.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 194,896,557.36 | -231,193,631.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 76,928,203.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 733,000,000.00 | 721,540,820.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 199,722,611.03 | 355,370,676.91 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,009,650,814.03 | 1,076,911,496.91 |
| 偿还债务支付的现金 | 977,110,000.00 | 990,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 137,363,160.68 | 149,130,238.14 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 373,282,378.46 | 301,603,507.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,487,755,539.14 | 1,441,233,745.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -478,104,725.11 | -364,322,248.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -914,980.32 | 570,582.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 126,772,741.96 | -214,207,032.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 129,845,439.08 | 344,052,471.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 256,618,181.04 | 129,845,439.08 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 892,719,593.58 | 679,374,389.93 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 280,340,568.27 | 134,775,191.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,173,060,161.85 | 814,149,581.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 922,329,718.59 | 148,691,761.18 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,732,468.63 | 72,589,405.87 |
| 支付的各项税费 | 23,413,083.21 | 4,497,510.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 96,743,743.90 | 188,170,381.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,106,219,014.33 | 413,949,059.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 66,841,147.52 | 400,200,521.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,284,574,093.40 | 1,121,399,842.53 |
| 取得投资收益收到的现金 | 216,000,000.00 | 184,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,855,581.66 | 8,380,057.40 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 350,611,768.87 | 302,727,278.15 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,874,041,443.93 | 1,616,507,178.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,085,768.35 | 6,037,365.37 |
| 投资支付的现金 | 1,938,400,000.00 | 1,394,071,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 258,333,493.20 | 577,694,798.91 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,217,819,261.55 | 1,977,803,164.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 656,222,182.38 | -361,295,986.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 76,928,203.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 602,000,000.00 | 530,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 215,545,308.00 | 368,500,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 894,473,511.00 | 899,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 852,000,000.00 | 825,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 128,666,116.13 | 135,695,182.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 557,244,343.64 | 131,426,450.23 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,537,910,459.77 | 1,092,621,633.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -643,436,948.77 | -193,621,633.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 79,626,381.13 | -154,717,097.91 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67,940,767.37 | 222,657,865.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 147,567,148.50 | 67,940,767.37 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 328,808,450.00 | 1,333,083,952.48 | 118,110,912.38 | 222,306.75 | 99,262,510.42 | 604,378,467.37 | 2,247,644,774.64 | 2,247,644,774.64 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 328,808,450.00 | 1,333,083,952.48 | 118,110,912.38 | 222,306.75 | 99,262,510.42 | 604,378,467.37 | 2,247,644,774.64 | 2,247,644,774.64 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,952,000.00 | 50,410,819.16 | -59,055,456.19 | -9,786,666.40 | 21,689,678.57 | 191,238,588.14 | 318,559,875.66 | 318,559,875.66 | |||||
| （一）综合收益总额 | -9,786,666.40 | 292,756,152.96 | 282,969,486.56 | 282,969,486.56 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,952,000.00 | 50,410,819.16 | -59,055,456.19 | 115,418,275.35 | 115,418,275.35 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,952,000.00 | 70,976,203.00 | 76,928,203.00 | 76,928,203.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -20,565,383.84 | -59,055,456.19 | 38,490,072.35 | 38,490,072.35 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 21,689,678.57 | -101,517,564.82 | -79,827,886.25 | -79,827,886.25 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,689,678.57 | -21,689,678.57 | |||||||||||
| 2．提取一般风 |
| 险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -79,827,886.25 | -79,827,886.25 | -79,827,886.25 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,760,450.00 | 1,383,494,771.64 | 59,055,456.19 | -9,564,359.65 | 120,952,188.99 | 795,617,055.51 | 2,566,204,650.30 | 2,566,204,650.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 331,930,29 | 1,350,934,19 | 17,172,164.7 | -2,456,245.32 | 75,633,819.8 | 502,212,173. | 2,241,082,07 | 2,241,082,078. | |||||||
| 8.00 | 7.05 | 6 | 7 | 64 | 8.48 | 48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 331,930,298.00 | 1,350,934,197.05 | 17,172,164.76 | -2,456,245.32 | 75,633,819.87 | 502,212,173.64 | 2,241,082,078.48 | 2,241,082,078.48 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,121,848.00 | -17,850,244.57 | 100,938,747.62 | 2,678,552.07 | 23,628,690.55 | 102,166,293.73 | 6,562,696.16 | 6,562,696.16 | |||||
| （一）综合收益总额 | 2,678,552.07 | 206,668,169.28 | 209,346,721.35 | 209,346,721.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,121,848.00 | -17,850,244.57 | 100,938,747.62 | -121,910,840.19 | -121,910,840.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,121,848.00 | -24,489,116.28 | 95,240,181.99 | -122,851,146.27 | -122,851,146.27 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,638,871.71 | 5,698,565.63 | 940,306.08 | 940,306.08 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 23,628,690.55 | -104,501,875.55 | -80,873,185.00 | -80,873,185.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,628,690.55 | -23,628,690.55 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,873,185.00 | -80,873,185.00 | -80,873,185.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 328,808,450.00 | 1,333,083,952.48 | 118,110,912.38 | 222,306.75 | 99,262,510.42 | 604,378,467.37 | 2,247,644,774.64 | 2,247,644,774.64 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 328,808,450.0 | 1,332,848,542.24 | 118,110,912.38 | 99,262,510.42 | 445,465,581.7 | 2,088,274,171.98 | ||||||
| 0 | 0 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 328,808,450.00 | 1,332,848,542.24 | 118,110,912.38 | 99,262,510.42 | 445,465,581.70 | 2,088,274,171.98 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,952,000.00 | 50,410,819.16 | -59,055,456.19 | 21,689,678.57 | 115,379,220.85 | 252,487,174.77 | |||
| （一）综合收益总额 | 216,896,785.67 | 216,896,785.67 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,952,000.00 | 50,410,819.16 | -59,055,456.19 | 115,418,275.35 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,952,000.00 | 70,976,203.00 | 76,928,203.00 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -20,565,383.84 | -59,055,456.19 | 38,490,072.35 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 21,689,678.57 | -101,517,564.82 | -79,827,886.25 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,689,678.57 | -21,689,678.57 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -79,827,886.25 | -79,827,886.25 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,760,450.00 | 1,383,259,361.40 | 59,055,456.19 | 120,952,188.99 | 560,844,802.55 | 2,340,761,346.75 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 331,930,298.00 | 1,350,698,786.81 | 17,172,164.76 | 75,633,819.87 | 313,680,551.72 | 2,054,771,291.64 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 331,930,298.00 | 1,350,698,786.81 | 17,172,164.76 | 75,633,819.87 | 313,680,551.72 | 2,054,771,291.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -3,121,848.00 | -17,850,244.57 | 100,938,747.62 | 23,628,690.55 | 131,785,029.98 | 33,502,880.34 | ||||||
| “－”号填列） | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 236,286,905.53 | 236,286,905.53 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,121,848.00 | -17,850,244.57 | 100,938,747.62 | -121,910,840.19 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,121,848.00 | -24,489,116.28 | 95,240,181.99 | -122,851,146.27 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,638,871.71 | 5,698,565.63 | 940,306.08 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 23,628,690.55 | -104,501,875.55 | -80,873,185.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,628,690.55 | -23,628,690.55 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,873,185.00 | -80,873,185.00 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 328,808,450.00 | 1,332,848,542.24 | 118,110,912.38 | 99,262,510.42 | 445,465,581.70 | 2,088,274,171.98 |
三、公司基本情况
克明面业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原湖南省克明面业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年4月在益阳市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本人民币6,000.00万元，股份总数6,000.00万股（每股面值1元）。公司现持有统一社会信用代码为91430900617162624T的营业执照，截至2020年12月31日，公司注册资本334,760,450.00元，股份总数334,760,450股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股6,176,204股；无限售条件的流通股份A股328,584,246股。公司股票已于2012年3月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属食品加工行业。主要经营活动为米面制品的生产与销售。
本财务报表业经公司2021年4月19日第五届董事会第十八次会议批准对外报出。
本公司将遂平克明面业有限公司（以下简称遂平面业）、延津县克明面业有限公司（以下简称延津面业）、克明食品营销（上海）有限公司（以下简称上海营销）等26家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务财务报告第九点第1小点在子公司中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起
个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，克明面业哈萨克斯坦有限责任公司（以下简称哈国克明）、KENESARYAGROLLP、克明国际控股（香港）有限公司（以下简称克明香港）等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第
号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第
号——金融资产转移》相关规定进行计量。3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第
号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第
号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第
号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第
号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来
个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——本公司合并报表范围内的往来款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
| 应收账款——本公司合并报表范围内的往来款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——本公司合并报表范围内的往来组合 | 款项性质 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2.00 |
| 1-2年 | 15.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据详见本章节第10小节金融工具。
12、应收账款
详见本章节第
小节金融工具。
13、应收款项融资详见本章节第10小节金融工具。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节第
小点“金融工具”
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节第10小节金融工具。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（
）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（
）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为
个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（
）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（
）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第
号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第
号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 家具用具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 30-50 |
| 软件 | 3 |
| 非专利技术、商标权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司各类米面产品的销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
一、分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
二、与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司
股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 | 第五届董事会第八次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》 |
1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 76,466,070.46 | -76,466,070.46 | |
| 合同负债 | 70,152,358.22 | 70,152,358.22 | |
| 其他流动负债 | 6,313,712.24 | 6,313,712.24 | |
2.公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 490,191,897.17 | 490,191,897.17 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 232,530,023.18 | 232,530,023.18 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 132,498,846.20 | 132,498,846.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 59,220,816.02 | 59,220,816.02 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 332,970,973.65 | 332,970,973.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 397,728,917.61 | 397,728,917.61 |
| 流动资产合计 | 1,645,141,473.83 | 1,645,141,473.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 39,041,821.35 | 39,041,821.35 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 158,387,200.00 | 158,387,200.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,344,196,428.79 | 1,344,196,428.79 |
| 在建工程 | 644,003,128.98 | 644,003,128.98 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 239,488,271.65 | 239,488,271.65 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 30,637,959.68 | 30,637,959.68 | |
| 长期待摊费用 | 5,276,496.02 | 5,276,496.02 | |
| 递延所得税资产 | 13,664,232.00 | 13,664,232.00 | |
| 其他非流动资产 | 991,200.00 | 991,200.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,475,686,738.47 | 2,475,686,738.47 | |
| 资产总计 | 4,120,828,212.30 | 4,120,828,212.30 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 470,601,584.51 | 470,601,584.51 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 576,456,857.04 | 576,456,857.04 | |
| 应付账款 | 164,349,757.82 | 164,349,757.82 | |
| 预收款项 | 76,466,070.46 | 0.00 | -76,466,070.46 |
| 合同负债 | 70,152,358.22 | 70,152,358.22 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 33,265,782.07 | 33,265,782.07 | |
| 应交税费 | 26,308,621.43 | 26,308,621.43 | |
| 其他应付款 | 26,551,120.28 | 26,551,120.28 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 406,592,831.39 | 406,592,831.39 |
| 其他流动负债 | 6,313,712.24 | 6,313,712.24 | |
| 流动负债合计 | 1,780,592,625.00 | 1,780,592,625.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 45,930,820.00 | 45,930,820.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,315,333.55 | 29,315,333.55 | |
| 递延所得税负债 | 17,344,659.11 | 17,344,659.11 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 92,590,812.66 | 92,590,812.66 | |
| 负债合计 | 1,873,183,437.66 | 1,873,183,437.66 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 328,808,450.00 | 328,808,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,333,083,952.48 | 1,333,083,952.48 | |
| 减：库存股 | 118,110,912.38 | 118,110,912.38 | |
| 其他综合收益 | 222,306.75 | 222,306.75 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 99,262,510.42 | 99,262,510.42 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 604,378,467.37 | 604,378,467.37 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,247,644,774.64 | 2,247,644,774.64 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 2,247,644,774.64 | 2,247,644,774.64 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,120,828,212.30 | 4,120,828,212.30 |
调整情况说明
1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
2.公司自2020年
月
日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第
号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 369,015,798.46 | 369,015,798.46 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 208,833,366.46 | 208,833,366.46 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 114,070,099.05 | 114,070,099.05 | |
| 其他应收款 | 898,709,923.66 | 898,709,923.66 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 12,070,431.21 | 12,070,431.21 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 320,110,492.67 | 320,110,492.67 | |
| 流动资产合计 | 1,922,810,111.51 | 1,922,810,111.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,790,221,578.00 | 1,790,221,578.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 158,387,200.00 | 158,387,200.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 165,989,321.68 | 165,989,321.68 |
| 在建工程 | 44,253,056.69 | 44,253,056.69 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 32,873,507.77 | 32,873,507.77 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 98,958.32 | 98,958.32 | |
| 递延所得税资产 | 4,309,514.96 | 4,309,514.96 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,196,133,137.42 | 2,196,133,137.42 | |
| 资产总计 | 4,118,943,248.93 | 4,118,943,248.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,468,667.85 | 350,468,667.85 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 383,252,919.99 | 383,252,919.99 | |
| 应付账款 | 618,790,416.08 | 618,790,416.08 | |
| 预收款项 | 87,475,726.30 | -87,475,726.30 | |
| 合同负债 | 80,252,959.91 | 80,252,959.91 | |
| 应付职工薪酬 | 5,741,612.59 | 5,741,612.59 | |
| 应交税费 | 12,585,998.33 | 12,585,998.33 | |
| 其他应付款 | 156,203,269.46 | 156,203,269.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 401,421,546.96 | 401,421,546.96 | |
| 其他流动负债 | 7,222,766.39 | 7,222,766.39 | |
| 流动负债合计 | 2,015,940,157.56 | 2,015,940,157.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 12,747,958.34 | 12,747,958.34 |
| 递延所得税负债 | 1,980,961.05 | 1,980,961.05 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,728,919.39 | 14,728,919.39 |
| 负债合计 | 2,030,669,076.95 | |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 328,808,450.00 | 328,808,450.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,332,848,542.24 | 1,332,848,542.24 |
| 减：库存股 | 118,110,912.38 | 118,110,912.38 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 99,262,510.42 | 99,262,510.42 |
| 未分配利润 | 445,465,581.70 | 445,465,581.70 |
| 所有者权益合计 | 2,088,274,171.98 | 2,088,274,171.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,118,943,248.93 | 4,118,943,248.93 |
调整情况说明
1.公司自2020年
月
日起执行财政部修订后的《企业会计准则第
号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
2.公司自2020年
月
日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第
号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、9%、12%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、16.5%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%或30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 延津克明面粉有限公司 | 免税 |
| 湖南克明米业有限公司 | 免税 |
| 遂平克明面粉有限公司 | 免税 |
| 克明面业哈萨克斯坦有限责任公司 | 20% |
| KENESARYAGROLLP | 20% |
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 16.5% |
| 遂平克明物流有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.本公司于2018年
月
日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局继续认定为高新技术企业，并获得编号为GR201843000094的高新技术企业证书。本公司2020年减按15%的税率计缴企业所得税。2.根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第
号）第二十七条第（一）项规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。延津面粉、克明米业、遂平面粉根据以上规定减免缴纳企业所得税。
3.根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第
号）的规定，自2019年
月
日至2021年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。遂平物流根据以上规定减免缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 14,288.34 | 18,404.34 |
| 银行存款 | 376,986,706.52 | 319,904,050.80 |
| 其他货币资金 | 50,924,495.33 | 170,269,442.03 |
| 合计 | 427,925,490.19 | 490,191,897.17 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,094,745.66 | 1,564,730.62 |
其他说明使用受限的货币资金详见本财务报表附注第81小节“所有权或使用权受到限制的资产”。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用√不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,794,403.42 | 7.04% | 13,085,442.95 | 66.11% | 6,708,960.47 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 19,794,403.42 | 7.04% | 13,085,442.95 | 66.11% | 6,708,960.47 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 181,284,497.12 | 100.00% | 32,424,977.64 | 17.89% | 148,859,519.48 | 261,519,594.78 | 92.96% | 35,698,532.07 | 13.65% | 225,821,062.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 181,284,497.12 | 100.00% | 32,424,977.64 | 17.89% | 148,859,519.48 | 261,519,594.78 | 92.96% | 35,698,532.07 | 13.65% | 225,821,062.71 |
| 合计 | 181,284,497.12 | 100.00% | 32,424,977.64 | 17.89% | 148,859,519.48 | 281,313,998.20 | 100.00% | 48,783,975.02 | 17.34% | 232,530,023.18 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 124,041,267.94 | 2,482,435.82 | 2.00% |
| 1-2年 | 25,736,494.36 | 3,860,474.16 | 15.00% |
| 2-3年 | 10,866,411.50 | 5,441,744.34 | 50.00% |
| 3年以上 | 20,640,323.32 | 20,640,323.32 | 100.00% |
| 合计 | 181,284,497.12 | 32,424,977.64 | -- |
确定该组合依据的说明：
账龄组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 124,041,267.94 |
| 1至2年 | 25,736,494.36 |
| 2至3年 | 10,866,411.50 |
| 3年以上 | 20,640,323.32 |
| 3至4年 | 20,640,323.32 |
| 合计 | 181,284,497.12 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 13,085,442.95 | 13,085,442.95 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 35,698,532.07 | 5,794,253.10 | 9,067,025.84 | 781.69注1 | 32,424,977.64 | |
| 合计 | 48,783,975.02 | 5,794,253.10 | 22,152,468.79 | 781.69 | 32,424,977.64 | |
注：注1其他主要系外币报表折算差额的影响其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 单项计提坏账准备核销 | 13,085,442.95 |
| 按组合计提坏账准备核销 | 9,067,025.84 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 华润万家生活超市(浙江)有限公司 | 货款 | 3,736,541.12 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 杭州天天物美商业有限公司 | 货款 | 3,128,815.06 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 新一佳超市有限公司 | 货款 | 1,958,909.06 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 中粮江西天然五谷食品有限公司 | 货款 | 1,879,908.15 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 上海融氏健康产业股份有限公司 | 货款 | 1,381,000.00 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 辽宁兴隆超市连锁有限公司 | 货款 | 1,355,850.92 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 其他 | 货款 | 8,711,444.48 | 预计无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 |
| 合计 | -- | 22,152,468.79 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 19,326,702.85 | 10.66% | 2,899,005.43 |
| 客户B | 14,137,079.17 | 7.80% | 3,279,674.43 |
| 客户C | 13,413,642.30 | 7.40% | 386,588.12 |
| 客户D | 9,816,515.94 | 5.41% | 2,533,427.91 |
| 客户E | 8,684,315.92 | 4.79% | 173,686.32 |
| 合计 | 65,378,256.18 | 36.06% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 101,840,715.55 | 83.11% | 128,627,293.29 | 97.08% |
| 1至2年 | 20,604,687.30 | 16.82% | 3,749,658.33 | 2.83% |
| 2至3年 | 76,251.72 | 0.06% | 111,499.84 | 0.08% |
| 3年以上 | 13,030.34 | 0.01% | 10,394.74 | 0.01% |
| 合计 | 122,534,684.91 | -- | 132,498,846.20 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| УЭЙЗГРУП有限责任公司 | 8,847,108.08 | 尚未到货 |
| DK-2050有限责任公司 | 6,968,025.00 | 尚未到货 |
| AgroARTLLP | 3,930,222.00 | 受新冠肺炎疫情影响，小麦无法运送回国 |
| 小计 | 19,745,355.08 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商A | 43,153,816.31 | 35.22 |
| 供应商B | 15,452,289.92 | 12.61 |
| 供应商C | 9,693,056.00 | 7.91 |
| 供应商D | 8,847,108.08 | 7.22 |
| 供应商E | 6,968,025.00 | 5.69 |
| 小计 | 84,114,295.31 | 68.65 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 30,832,222.86 | 59,220,816.02 |
| 合计 | 30,832,222.86 | 59,220,816.02 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,277,817.39 | 2,222,220.76 |
| 应收暂付款 | 10,651,934.44 | 16,531,046.92 |
| 备用金 | 680,723.57 | 653,131.72 |
| 资产处置款 | 27,104,191.00 | 49,466,880.53 |
| 应收退税款 | 1,508,765.48 | 3,374,187.49 |
| 其他 | 303,700.17 | 518,828.65 |
| 合计 | 42,527,132.05 | 72,766,296.07 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,106,360.25 | 282,526.21 | 12,156,593.59 | 13,545,480.05 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -583,310.33 | 583,310.33 | ||
| --转入第三阶段 | -282,526.21 | 282,526.21 | ||
| 本期计提 | -429,569.69 | 3,791,517.14 | 604,175.66 | 3,966,123.11 |
| 本期核销 | 5,800,453.42 | 5,800,453.42 | ||
| 其他变动 | -16,240.55 | -16,240.55 | ||
| 2020年12月31日余额 | 77,239.68 | 4,374,827.47 | 7,242,842.04 | 11,694,909.19 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,861,983.83 |
| 1至2年 | 29,165,516.38 |
| 2至3年 | 531,839.60 |
| 3年以上 | 8,967,792.24 |
| 3至4年 | 8,967,792.24 |
| 合计 | 42,527,132.05 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,572,622.81 | 1,552,067.41 | 1,677,856.24 | 4,446,833.98 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 8,972,857.24 | 2,414,055.70 | 4,122,597.18 | -16,240.55注1 | 7,248,075.21 | |
| 合计 | 13,545,480.05 | 3,966,123.11 | 5,800,453.42 | -16,240.55 | 11,694,909.19 |
注：注1其他减少主要系外币报表折算差额的影响其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,677,856.24 |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 4,122,597.18 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 资产处置款 | 27,104,191.00 | 1-2年 | 63.73% | 4,065,628.65 |
| 客户二 | 应收暂付款 | 3,209,582.87 | 3年以上 | 7.55% | 1,107,832.87 |
| 客户三 | 应收暂付款 | 1,985,702.21 | 3年以上 | 4.67% | 1,985,702.21 |
| 客户四 | 应收退税款 | 990,701.04 | 1年以内 | 2.33% | 148,605.16 |
| 客户五 | 应收暂付款 | 800,000.00 | 3年以上 | 1.88% | 800,000.00 |
| 合计 | -- | 34,090,177.12 | -- | 80.16% | 8,107,768.89 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 463,756,777.34 | 463,756,777.34 | 181,297,376.22 | 1,493,362.86 | 179,804,013.36 | |
| 库存商品 | 67,513,961.43 | 366,802.30 | 67,147,159.13 | 60,690,573.04 | 65,498.42 | 60,625,074.62 |
| 周转材料 | 13,522,591.79 | 13,522,591.79 | 5,473,828.36 | 5,473,828.36 | ||
| 发出商品 | 30,897,961.30 | 30,897,961.30 | 14,912,483.04 | 14,912,483.04 | ||
| 委托加工物资 | 72,155,574.27 | 72,155,574.27 | ||||
| 合计 | 575,691,291.86 | 366,802.30 | 575,324,489.56 | 334,529,834.93 | 1,558,861.28 | 332,970,973.65 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
、库存商品分产品列示
| 库存商品 | 期末账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 期末账面价值 |
| 面条 | 40,105,233.58 | 366,802.30 | 39,738,431.28 |
| 面粉 | 12,721,753.25 | 12,721,753.25 | |
| 方便食品 | 5,766,638.53 | 5,766,638.53 | |
| 其他 | 8,920,336.07 | 8,920,336.07 | |
| 合计 | 67,513,961.43 | 366,802.30 | 67,147,159.13 |
2、发出商品分产品列示
| 发出商品 | 期末账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 期末账面价值 |
| 面条 | 29,418,151.77 | 29,418,151.77 | |
| 面粉 | 793,808.57 | 793,808.57 | |
| 方便食品 | 686,000.96 | 686,000.96 | |
| 合计 | 30,897,961.30 | - | 30,897,961.30 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,493,362.86 | 2,594,283.49 | 4,087,646.35 | |||
| 库存商品 | 65,498.42 | 317,341.74 | 16,037.86 | 366,802.30 | ||
| 合计 | 1,558,861.28 | 2,911,625.23 | 4,103,684.21 | 366,802.30 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 4,185,916.72 | |
| 税款 | 87,615,847.00 | 77,004,580.96 |
| 银行理财产品 | 319,670,619.02 | |
| 待摊费用 | 18,079,782.52 | 1,053,717.63 |
| 合计 | 109,881,546.24 | 397,728,917.61 |
其他说明：
期末税款中含预缴企业所得税8,132,221.47元，留抵增值税进项税额79,483,625.53元。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南县克明小额贷款股份有限公司 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | 0.00 | |||||||
| 合计 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | 0.00 | |||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,387,200.00 | 158,387,200.00 |
| 合计 | 8,387,200.00 | 158,387,200.00 |
其他说明：
1.公司原持有共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称腾亚基金）20%的出资份额，出资额为15,000.00万元，并将其计入其他非流动金融资产核算。2020年
月
日，公司与腾亚基金签署《合伙协议之补充协议》，确认公司以人民币15,000.00万元的退伙价格退出腾亚基金。截至资产负债表日，公司已收回全部出资款。2.公司持有湖南桃江中银富登村镇银行股份有限公司
9.71%股权，投资成本8,387,200.00元，将其计入其他非流动金融资产核算。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,864,715,809.46 | 1,344,196,428.79 |
| 合计 | 1,864,715,809.46 | 1,344,196,428.79 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 家具用具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 986,455,502.78 | 703,855,007.45 | 30,141,447.46 | 19,130,067.29 | 10,928,911.59 | 1,750,510,936.57 |
| 2.本期增加金额 | 433,669,457.89 | 222,549,698.24 | 4,085,524.67 | 2,436,771.57 | 1,179,556.90 | 663,921,009.27 |
| （1）购置 | 4,299,770.17 | 11,057,986.96 | 2,883,860.28 | 2,336,771.57 | 1,163,254.69 | 21,741,643.67 |
| （2）在建工程转入 | 429,369,687.72 | 211,491,711.28 | 1,201,664.39 | 100,000.00 | 16,302.21 | 642,179,365.60 |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 7,294,477.05 | 6,473,386.46 | 205,392.52 | 2,174,772.43 | 378,399.68 | 16,526,428.14 |
| （1）处置或报废 | 1,405,555.00 | 6,328,709.99 | 202,112.63 | 2,123,238.29 | 378,399.68 | 10,438,015.59 |
| 2)外币报表折算差额 | 5,888,922.05 | 144,676.47 | 3,279.89 | 51,534.14 | 6,088,412.55 | |
| 4.期末余额 | 1,412,830,483.62 | 919,931,319.23 | 34,021,579.61 | 19,392,066.43 | 11,730,068.81 | 2,397,905,517.70 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 146,171,431.26 | 210,949,546.20 | 25,951,569.98 | 10,708,320.42 | 8,355,024.78 | 402,135,892.64 |
| 2.本期增加金额 | 53,904,290.60 | 70,789,349.32 | 1,789,250.99 | 2,703,170.16 | 679,430.38 | 129,865,491.45 |
| （1）计提 | 53,904,290.60 | 70,789,349.32 | 1,789,250.99 | 2,703,170.16 | 679,430.38 | 129,865,491.45 |
| 3.本期减少金额 | 706,593.34 | 4,752,831.56 | 190,732.56 | 1,988,321.94 | 335,211.28 | 7,973,690.68 |
| （1）处置或报废 | 452,574.95 | 4,736,277.19 | 190,206.51 | 1,975,129.35 | 335,211.28 | 7,689,399.28 |
| 2)外币报表折算差额 | 254,018.39 | 16,554.37 | 526.05 | 13,192.59 | 284,291.40 | |
| 4.期末余额 | 199,369,128.52 | 276,986,063.96 | 27,550,088.41 | 11,423,168.64 | 8,699,243.88 | 524,027,693.41 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,172,806.97 | 5,808.17 | 4,178,615.14 | |||
| 2.本期增加金额 | 5,077,010.62 | 5,077,010.62 | ||||
| （1）计提 | 5,077,010.62 | 5,077,010.62 |
| 3.本期减少金 | 88,921.82 | 4,689.11 | 93,610.93 |
| 额 | |||||
| （1）处置或报废 | 88,921.82 | 4,689.11 | 93,610.93 |
| 4.期末余额 | 9,160,895.77 | 1,119.06 | 9,162,014.83 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,213,461,355.10 | 633,784,359.50 | 6,470,372.14 | 7,968,897.79 | 3,030,824.93 | 1,864,715,809.46 |
| 2.期初账面价值 | 840,284,071.52 | 488,732,654.28 | 4,184,069.31 | 8,421,746.87 | 2,573,886.81 | 1,344,196,428.79 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 长沙克明米粉有限责任公司房屋建筑物 | 76,300,819.73 | 正在办理中 |
| 新疆克明面业有限公司房屋建筑物 | 108,882,382.93 | 正在办理中 |
| 延津克明五谷道场食品有限公司房屋建筑物 | 61,917,351.65 | 正在办理中 |
| 克明面业股份有限公司房屋建筑物 | 51,704,929.84 | 正在办理中 |
| 遂平克明面业有限公司房屋建筑物 | 49,411,614.23 | 正在办理中 |
| 延津克明面粉有限公司房屋建筑物 | 5,655,826.45 | 正在办理中 |
| 遂平克明面粉有限公司房屋建筑物 | 242,267,841.33 | 正在办理中 |
| 小计 | 596,140,766.16 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 267,655,853.38 | 644,003,128.98 |
| 合计 | 267,655,853.38 | 644,003,128.98 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南县新厂项目 | 1,838,068.43 | 1,838,068.43 | 38,527,244.08 | 38,527,244.08 | ||
| 长沙菜肴调味包中试车间项目 | 1,716,879.40 | 1,716,879.40 | 3,746,018.49 | 3,746,018.49 | ||
| 延津生产基地乌冬面三线 | 20,990,794.54 | 20,990,794.54 | 16,392,899.29 | 16,392,899.29 | ||
| 延津生产基地半干面线 | 1,645,944.38 | 1,645,944.38 | ||||
| 延津面粉小包装车间项目 | 6,217,345.77 | 6,217,345.77 | ||||
| 克明面业成都生产基地建设项目 | 53,085,814.69 | 53,085,814.69 | 97,249,435.32 | 97,249,435.32 | ||
| 遂平面粉日处理小麦3000吨面粉生产线 | 73,203,440.65 | 73,203,440.65 | 379,213,822.40 | 379,213,822.40 | ||
| 遂平年产42.45万吨面条类产品加工厂项目 | 80,970,669.49 | 80,970,669.49 | 87,345,004.70 | 87,345,004.70 | ||
| 遂平克明2号楼更新改造 | 15,178,180.31 | 15,178,180.31 | ||||
| 遂平克明生鲜面基地生产线项目 | 6,698.00 | 6,698.00 | ||||
| 武汉生产基地年产10万吨面条生产线项目二期 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
| 长沙鲜湿米粉（面）项目 | 733,721.13 | 733,721.13 | 2,328,864.84 | 2,328,864.84 | ||
| 乌鲁木齐生产基地年产6.3万吨挂面生产线项目 | 13,364,185.75 | 13,364,185.75 | 3,506,515.38 | 3,506,515.38 | ||
| 设备安装 | 2,613,943.87 | 2,613,943.87 | 8,337,249.47 | 8,337,249.47 | ||
| 新疆克明面粉日处理进口小麦1500吨建设工程 | 429,651.53 | 429,651.53 | 793,651.53 | 793,651.53 | ||
| 克明面业华东生产基地项目 | 1,801,861.21 | 1,801,861.21 | 239,077.71 | 239,077.71 | ||
| 其他 | 76,000.00 | 76,000.00 | 76,000.00 | 76,000.00 | ||
| 合计 | 267,655,853.38 | 267,655,853.38 | 644,003,128.98 | 644,003,128.98 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 南县新厂项目 | 132,695,700.00 | 38,527,244.08 | 11,309,749.20 | 47,998,924.85 | 1,838,068.43 | 78.57% | 80% | 其他 | ||||
| 长沙菜肴调味包中试车间项目 | 6,370,000.00 | 3,746,018.49 | 1,238,478.91 | 3,267,618.00 | 1,716,879.40 | 78.25% | 80% | 其他 | ||||
| 延津生产基地乌冬面三线 | 22,000,000.00 | 16,392,899.29 | 4,597,895.25 | 20,990,794.54 | 95.41% | 96% | 其他 | |||||
| 延津生产基地半干面 | 0.00 | 1,645,944.38 | 1,645,944.38 | 其他 |
| 线 | ||||||||||||
| 延津面粉小包装车间项目 | 9,889,900.00 | 6,217,345.77 | 2,983,975.88 | 9,201,321.65 | 93.04% | 100% | 其他 | |||||
| 克明面业成都生产基地建设项目 | 186,584,000.00 | 97,249,435.32 | 62,457,572.13 | 106,621,192.76 | 53,085,814.69 | 85.60% | 90% | 其他 | ||||
| 遂平面粉日处理小麦3000吨面粉生产线 | 570,000,000.00 | 379,213,822.40 | 110,679,632.82 | 416,690,014.57 | 73,203,440.65 | 85.94% | 86% | 12,288,389.17 | 8,443,787.37 | 4.65% | 募股资金 | |
| 遂平年产42.45万吨面条类产品加工厂项目 | 510,000,000.00 | 87,345,004.70 | 40,302,284.23 | 46,676,619.44 | 80,970,669.49 | 51.45% | 55% | 其他 | ||||
| 遂平克明2号楼更新改造 | 17,000,000.00 | 15,178,180.31 | 15,178,180.31 | 89.28% | 90% | 其他 | ||||||
| 遂平克明生鲜面基地生产线项目 | 33,719,000.00 | 6,698.00 | 6,698.00 | 0.02% | 1% | 其他 | ||||||
| 武汉生产基地年产10万吨面条生产线项目二期 | 0.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 其他 | ||||||||
| 长沙鲜湿米粉（面）项目 | 150,000,000.00 | 2,328,864.84 | 968,067.34 | 2,563,211.05 | 733,721.13 | 82.46% | 99% | 其他 |
| 延津五谷方便面研发及生产项目 | 130,000,000.00 | 6,579,769.09 | 6,579,769.09 | 103.16% | 100% | 其他 | ||||||
| 乌鲁木齐生产基地年产6.3万吨挂面生产线项目 | 230,000,000.00 | 3,506,515.38 | 11,281,027.95 | 1,423,357.58 | 13,364,185.75 | 86.38% | 90% | 其他 | ||||
| 设备安装 | 0.00 | 8,337,249.47 | 1,127,336.61 | 4,595,968.99 | 2,613,943.87 | 其他 | ||||||
| 新疆克明面粉日处理进口小麦1500吨建设工程 | 303,198,200.00 | 793,651.53 | 364,000.00 | 429,651.53 | 0.26% | 1% | 其他 | |||||
| 克明面业华东生产基地项目 | 800,000,000.00 | 239,077.71 | 1,562,783.50 | 1,801,861.21 | 0.23% | 1% | 16,625.00 | 16,625.00 | 4.75% | 其他 | ||
| 其他 | 0.00 | 76,000.00 | 76,000.00 | 其他 | ||||||||
| 合计 | 3,101,456,800.00 | 644,003,128.98 | 270,792,058.99 | 642,179,365.60 | 4,959,968.99 | 267,655,853.38 | -- | -- | 12,305,014.17 | 8,460,412.37 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用
24、油气资产□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 247,071,773.16 | 5,890,000.00 | 8,360,000.00 | 6,903,615.06 | 268,225,388.22 | |
| 2.本期增加金额 | 534,792.65 | 534,792.65 | ||||
| （1）购置 | 534,792.65 | 534,792.65 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 247,071,773.16 | 5,890,000.00 | 8,360,000.00 | 7,438,407.71 | 268,760,180.87 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,495,689.76 | 2,075,413.35 | 2,858,587.90 | 6,307,425.56 | 28,737,116.57 | |
| 2.本期增加金额 | 4,940,358.15 | 591,987.63 | 846,371.09 | 473,182.08 | 6,851,898.95 | |
| （1）计提 | 4,940,358.15 | 591,987.63 | 846,371.09 | 473,182.08 | 6,851,898.95 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 22,436,047.91 | 2,667,400.98 | 3,704,958.99 | 6,780,607.64 | 35,589,015.52 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 2,166,666.85 | 2,166,666.85 | ||||
| （1）计提 | 2,166,666.85 | 2,166,666.85 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 2,166,666.85 | 2,166,666.85 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 224,635,725.25 | 1,055,932.17 | 4,655,041.01 | 657,800.07 | 231,004,498.50 | |
| 2.期初账面价值 | 229,576,083.40 | 3,814,586.65 | 5,501,412.10 | 596,189.50 | 239,488,271.65 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他 | ||||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 46,054,207.43 | 46,054,207.43 | ||||
| KENESARYAGROLLP | 8,126,164.29 | 1,167,201.00 | 6,958,963.29 | |||
| 合计 | 54,180,371.72 | 1,167,201.00 | 53,013,170.72 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 23,542,412.04 | 23,542,412.04 | ||||
| KENESARYAGROLLP | 1,226,436.58 | 1,226,436.58 | ||||
| 合计 | 23,542,412.04 | 1,226,436.58 | 24,768,848.62 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息克明五谷道场食品有限公司资产组
| 资产组或资产组组合的构成 | 金额 |
| 固定资产 | 129,017,571.16 |
| 无形资产 | 8,861,323.88 |
| 长期待摊费用 | 723,176.16 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 138,602,071.20 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 商誉账面价值为22,511,795.39元；分摊方法是将与方便面业务有关的长期资产计入 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 161,113,866.59 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 2017年度商誉减值测试时资产组或资产组组合构成 | |
| 固定资产 | 15,924,606.04 |
| 在建工程 | 274,435.42 |
| 无形资产 | 12,199,738.57 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 28,398,780.03 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 46,054,207.43 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 74,452,987.46 |
| 导致资产组或资产组组合构成发生变化的原因 | 注 |
注：
2017年6月底，本公司收购克明五谷100%股权，主要收购其机器设备和商标权。2017年10月，本公司设立延津五谷，并开始新建厂房，购入新设备等。截至2017年12月31日，与上述股权收购形成的商誉有关的资产组组合为方便面业务相关的机器设备、在建工程、无形资产。2018年，延津五谷购入克明五谷的设备及另行购入新设备，并在2018年10月底基本完成建设。自此，本公司方便面业务形成了克明五谷专注于销售，延津五谷专注于生产的格局。截至2020年12月31日，与前述股权收购形成的商誉有关的资产组组合变更为方便面业务相关的房屋建筑物、机器设备和无形资产。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
克明五谷道场食品有限公司商誉测试过程及关键参数
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率14.28%，预测期以后的现金流量根据增长率0%推断得出，该增长率和方便面行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字〔2021〕165号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为16,890.00万元，高于包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值778.61万元，商誉并未出现减值损失。
KENESARYAGROLLP公司商誉测试过程及关键参数
本公司收购KENESARYAGROLLP形成的商誉系相关固定资产评估增值确认的递延所得税负债所致。本期商誉原值减少1,167,201.00元系外币报表折算差额的影响；本期商誉减值准备增加1,226,436.58元，其中根据本期转回的递延税负债而计提减值金额为478,665.98元、外币报表折算差额为747,770.60元。
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 广告费 | 11,780,310.13 | 3,464,635.86 | 8,315,674.27 | ||
| 装修费 | 2,070,388.07 | 1,562,638.43 | 883,998.16 | 10,056.75 | 2,738,971.59 |
| 托盘摊销 | 1,942,286.71 | 547,262.51 | 1,395,024.20 | ||
| 营销咨询服务费 | 988,349.50 | 943,396.20 | 1,066,965.85 | 864,779.85 | |
| 排污权有偿使用费 | 275,471.74 | 68,867.88 | 206,603.86 | ||
| 合计 | 5,276,496.02 | 14,286,344.76 | 6,031,730.26 | 10,056.75 | 13,521,053.77 |
其他说明其他减少系外币报表折算差额的影响
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,903,332.28 | 4,340,487.23 | 38,271,834.89 | 7,967,249.55 |
| 内部交易未实现利润 | 3,102,139.16 | 775,534.79 | 2,636,571.40 | 659,142.85 |
| 与资产相关的政府补助 | 32,805,091.75 | 6,141,788.77 | 25,250,541.73 | 5,037,839.60 |
| 合计 | 58,810,563.19 | 11,257,810.79 | 66,158,948.02 | 13,664,232.00 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 24,689,993.71 | 5,996,509.74 | 37,767,629.01 | 7,615,921.79 |
| 固定资产账面价值与计税基础的差额 | 53,482,250.32 | 10,938,959.52 | 44,197,512.08 | 9,728,737.32 |
| 合计 | 78,172,244.03 | 16,935,469.26 | 81,965,141.09 | 17,344,659.11 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 11,257,810.79 | 13,664,232.00 | ||
| 递延所得税负债 | 16,935,469.26 | 17,344,659.11 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 42,752,384.38 | 33,859,888.42 |
| 可抵扣亏损 | 233,051,675.91 | 202,021,498.50 |
| 合计 | 275,804,060.29 | 235,881,386.92 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 41,040,754.25 | ||
| 2021年 | 60,025,917.75 | 60,142,788.23 | |
| 2022年 | 37,556,054.18 | 37,888,845.50 | |
| 2023年 | 32,301,641.84 | 32,857,136.14 | |
| 2024年 | 30,072,984.39 | 30,091,974.38 | |
| 2025年 | 73,095,077.75 | ||
| 合计 | 233,051,675.91 | 202,021,498.50 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 土地款定金 | 991,200.00 | 991,200.00 | 991,200.00 | 991,200.00 | ||
| 预付长期资产款 | 10,989,363.07 | 10,989,363.07 | ||||
| 合计 | 11,980,563.07 | 11,980,563.07 | 991,200.00 | 991,200.00 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 440,000,000.00 | 370,000,000.00 |
| 信用借款 | 190,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 应计利息 | 587,277.78 | 601,584.51 |
| 合计 | 630,587,277.78 | 470,601,584.51 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 169,222,221.74 | 566,456,857.04 |
| 国内信用证 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 169,222,221.74 | 576,456,857.04 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 62,042,664.91 | 34,271,368.66 |
| 工程设备款 | 45,661,013.11 | 104,701,373.16 |
| 其他 | 9,125,668.66 | 25,377,016.00 |
| 合计 | 116,829,346.68 | 164,349,757.82 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东省邹平江泷食品有限责任公司 | 1,507,710.34 | 未来票结算 |
| 中国农业机械化科学研究院 | 2,021,375.50 | 未来票结算 |
| 合计 | 3,529,085.84 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 150,333,629.06 | 70,152,358.22 |
| 合计 | 150,333,629.06 | 70,152,358.22 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 32,367,083.22 | 379,180,128.59 | 373,031,058.82 | 38,516,152.99 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 898,698.85 | 9,277,231.06 | 9,921,124.34 | 254,805.57 |
| 三、辞退福利 | 6,882,447.32 | 5,102,237.32 | 1,780,210.00 | |
| 合计 | 33,265,782.07 | 395,339,806.97 | 388,054,420.48 | 40,551,168.56 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,166,754.21 | 321,997,551.67 | 313,869,617.42 | 33,294,688.46 |
| 2、职工福利费 | 26,635,935.13 | 26,635,935.13 | ||
| 3、社会保险费 | 268,043.32 | 10,369,401.91 | 10,492,058.86 | 145,386.37 |
| 其中：医疗保险费 | 212,329.55 | 8,953,527.11 | 9,072,288.24 | 93,568.42 |
| 工伤保险费 | 19,817.42 | 510,529.45 | 508,731.52 | 21,615.35 |
| 生育保险费 | 33,725.99 | 590,204.42 | 594,044.25 | 29,886.16 |
| 其他 | 2,170.36 | 315,140.93 | 316,994.85 | 316.44 |
| 4、住房公积金 | 82,571.92 | 6,920,514.64 | 6,927,485.76 | 75,600.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,849,713.77 | 7,697,513.09 | 9,546,749.50 | 5,000,477.36 |
| 6、短期带薪缺勤 | 5,559,212.15 | 5,559,212.15 | ||
| 合计 | 32,367,083.22 | 379,180,128.59 | 373,031,058.82 | 38,516,152.99 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 800,517.93 | 8,914,469.86 | 9,485,280.71 | 229,707.08 |
| 2、失业保险费 | 98,180.92 | 362,761.20 | 435,843.63 | 25,098.49 |
| 合计 | 898,698.85 | 9,277,231.06 | 9,921,124.34 | 254,805.57 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,516,980.15 | 11,734,049.68 |
| 企业所得税 | 13,598,576.17 | 5,612,425.82 |
| 个人所得税 | 649,586.76 | 656,692.19 |
| 城市维护建设税 | 210,744.15 | 606,141.58 |
| 房产税 | 2,066,782.90 | 928,190.39 |
| 土地增值税 | 4,364,391.81 | |
| 土地使用税 | 474,353.54 | 1,004,004.10 |
| 教育费附加 | 206,228.71 | 595,639.39 |
| 印花税 | 994,956.88 | 480,223.15 |
| 其他税费 | 370,334.14 | 326,863.32 |
| 合计 | 21,088,543.40 | 26,308,621.43 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 32,278,102.32 | 26,551,120.28 |
| 合计 | 32,278,102.32 | 26,551,120.28 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 8,208,582.50 | 8,248,596.32 |
| 应付暂收款 | 11,367,264.41 | 7,763,102.33 |
| 应付费用款 | 10,136,974.14 | 8,202,727.49 |
| 其他 | 2,565,281.27 | 2,336,694.14 |
| 合计 | 32,278,102.32 | 26,551,120.28 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 11,707,755.49 | 5,171,284.43 |
| 一年内到期的应付债券 | 401,421,546.96 | |
| 合计 | 11,707,755.49 | 406,592,831.39 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 13,491,554.69 | 6,313,712.24 |
| 合计 | 13,491,554.69 | 6,313,712.24 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押、质押兼保证借款 | 34,440,820.00 | 45,930,820.00 |
| 抵押兼保证借款 | 880,000.00 | |
| 合计 | 35,320,820.00 | 45,930,820.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
公司取得的长期借款采用的是固定利率，利率区间为
4.75%至
6.2%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 应付退货款 | 5,066,141.39 | 预估应付退货款 | |
| 合计 | 5,066,141.39 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,315,333.55 | 25,980,083.00 | 12,787,032.91 | 42,508,383.64 | 各项政府补助 |
| 合计 | 29,315,333.55 | 25,980,083.00 | 12,787,032.91 | 42,508,383.64 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 7,035,791.67 | 571,500.00 | 6,464,291.67 | 与资产相关 | ||||
| 面粉自动输送及智能烤房研发改造项目 | 5,705,833.46 | 834,999.96 | 4,870,833.50 | 与资产相关 | ||||
| 定向公共租赁住房建设补助资金 | 3,061,666.67 | 220,000.00 | 2,841,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 自治区加工贸易梯度转移资金 | 2,992,500.00 | 157,500.00 | 2,835,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造项目资金 | 2,731,749.93 | 371,000.04 | 2,360,749.89 | 与资产相关 | ||||
| 克明2万吨粮食收纳仓项目建设 | 2,675,000.00 | 150,000.00 | 2,525,000.00 | 与资产相关 | ||||
| "粮食千亿产业"专项资金 | 932,166.67 | 238,000.00 | 694,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 财政贴息 | 9,779,083.00 | 9,137,199.65 | 641,883.35 | 与收益相关 | ||||
| 优质粮油工程-好粮油行动资金 | 5,000,000.00 | 58,333.33 | 4,941,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 年产42.45万吨面条类产品加工厂项目 | 4,300,000.00 | 250,833.31 | 4,049,166.69 | 与资产相关 | ||||
| 年产25万吨高端挂面类产品加工项目 | 3,000,000.00 | 100,000.00 | 2,900,000.00 | 与资产相关 |
| 南县土地返还款 | 2,100,000.00 | 38,500.00 | 2,061,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 克明食品产业园建设项目 | 1,500,000.00 | 25,000.00 | 1,475,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 其他 | 4,180,625.15 | 301,000.00 | 634,166.62 | 3,847,458.53 | 与资产相关 | |||
| 小计 | 29,315,333.55 | 25,980,083.00 | 3,649,833.26 | 9,137,199.65 | 42,508,383.64 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 328,808,450.00 | 5,952,000.00 | 5,952,000.00 | 334,760,450.00 | |||
其他说明：
本期股本增加5,952,000.00元，系本期公司2018年股份支付第一个行权期激励对象行权所致，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审验，并出具《验资报告》（天健湘验〔2020〕46号）。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,313,351,445.81 | 73,730,234.25 | 29,510,148.19 | 1,357,571,531.87 |
| 其他资本公积 | 19,732,506.67 | 8,944,764.35 | 2,754,031.25 | 25,923,239.77 |
| 合计 | 1,333,083,952.48 | 82,674,998.60 | 32,264,179.44 | 1,383,494,771.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期股本溢价增加73,730,234.25元系本期公司2018年股份支付第一个行权期满激励对象行权所致，其中2,754,031.25元系其他资本公积转入，70,976,203.00元系行权时收到的股本溢价。
2)本期股本溢价减少29,510,148.19元系将前期回购的股票实施2020年股份支付收到的款项与原回购价款之间的差额。
3)本期其他资本公积的增加中的3,365,654.86元系2018年股份支付在2020年应确认的股权激励费用所致。
4)本期其他资本公积的增加中的5,579,109.49元系2020年员工持股计划在2020年应确认的股权激励费用所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股票 | 118,110,912.38 | 59,055,456.19 | 59,055,456.19 | |
| 合计 | 118,110,912.38 | 59,055,456.19 | 59,055,456.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期回购股票的减少系将前期回购的股票实施2020年股份支付所致。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 222,306.75 | -9,786,666.40 | -9,786,666.40 | -9,564,359.65 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 222,306.75 | -9,786,666.40 | -9,786,666.40 | -9,564,359.65 | ||||
| 其他综合收益合计 | 222,306.75 | -9,786,666.40 | -9,786,666.40 | -9,564,359.65 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 99,262,510.42 | 21,689,678.57 | 120,952,188.99 | |
| 合计 | 99,262,510.42 | 21,689,678.57 | 120,952,188.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系按母公司2020年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 604,378,467.37 | 502,212,173.64 |
| 调整后期初未分配利润 | 604,378,467.37 | 502,212,173.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 |
| 减：提取法定盈余公积 | 21,689,678.57 | 23,628,690.55 |
| 应付普通股股利 | 79,827,886.25 | 80,873,185.00 |
| 期末未分配利润 | 795,617,055.51 | 604,378,467.37 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润
0.00
元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,938,837,275.84 | 3,036,528,564.98 | 3,015,445,974.52 | 2,274,622,595.02 |
| 其他业务 | 18,914,860.48 | 18,501,667.00 | 18,527,334.91 | 13,239,133.83 |
| 合计 | 3,957,752,136.32 | 3,055,030,231.98 | 3,033,973,309.43 | 2,287,861,728.85 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 面条 | 2,794,464,906.67 | 2,794,464,906.67 | ||
| 面粉 | 405,748,828.66 | 405,748,828.66 | ||
| 方便食品 | 307,865,181.79 | 307,865,181.79 | ||
| 其他 | 449,673,219.20 | 449,673,219.20 | ||
| 小计 | 3,957,752,136.32 | 3,957,752,136.32 | ||
| 其中： | ||||
| 华东 | 994,105,379.87 | 994,105,379.87 | ||
| 华中 | 1,671,083,748.18 | 1,671,083,748.18 | ||
| 华南 | 604,211,945.07 | 604,211,945.07 | ||
| 其他 | 688,351,063.20 | 688,351,063.20 | ||
| 小计 | 3,957,752,136.32 | 3,957,752,136.32 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 3,956,910,434.73 | 3,956,910,434.73 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
按收入确认时间划分的收入与营业收入的差异系提供的房屋及机器设备的租赁收入841,701.59元。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,622,851.92 | 2,740,964.17 |
| 教育费附加 | 3,576,954.14 | 2,674,634.48 |
| 资源税 | 1,833,147.06 | 877,978.16 |
| 房产税 | 9,602,921.87 | 6,745,750.77 |
| 土地使用税 | 2,930,459.31 | 3,882,012.74 |
| 车船使用税 | 21,098.55 | 17,155.51 |
| 印花税 | 3,638,252.35 | 2,728,180.59 |
| 其他税费 | 56,667.34 | 189,573.37 |
| 合计 | 25,282,352.54 | 19,856,249.79 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 68,383,436.29 | |
| 差旅费 | 36,925,057.81 | 38,047,061.88 |
| 市场服务费 | 142,799,662.51 | 89,555,449.76 |
| 广告宣传费 | 41,656,761.50 | 34,759,079.92 |
| 销售人员薪酬 | 99,227,782.75 | 89,555,389.68 |
| 股权激励费用 | 2,016,367.01 | 2,122,639.34 |
| 其他 | 16,350,401.95 | 19,012,698.23 |
| 合计 | 338,976,033.53 | 341,435,755.10 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员薪酬 | 69,546,382.90 | 58,603,472.32 |
| 摊销与折旧费 | 24,390,665.74 | 19,559,946.44 |
| 差旅费 | 5,122,488.23 | 5,306,277.10 |
| 中介机构费用 | 7,991,641.71 | 6,164,086.50 |
| 行政管理费 | 5,498,478.68 | 5,423,318.29 |
| 业务招待费 | 3,563,598.35 | 3,096,307.91 |
| 股权激励费用 | 6,928,397.34 | 4,516,232.37 |
| 其他 | 10,754,636.99 | 19,924,188.11 |
| 合计 | 133,796,289.94 | 122,593,829.04 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,087,168.82 | 11,203,197.38 |
| 差旅办公费 | 1,338,774.03 | 1,506,028.77 |
| 直接投入费用 | 8,369,230.79 | 11,925,037.33 |
| 折旧及摊销 | 3,942,732.73 | 3,944,152.02 |
| 其他 | 481,760.19 | 258,772.43 |
| 合计 | 26,219,666.56 | 28,837,187.93 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 38,538,279.78 | 71,231,260.97 |
| 减：利息收入 | 22,633,382.20 | 6,405,528.04 |
| 汇兑损益 | 320,746.27 | 2,231.46 |
| 金融机构手续费 | 687,360.17 | 1,454,761.12 |
| 合计 | 16,913,004.02 | 66,282,725.51 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 18,348,570.77 | 37,222,697.53 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 674,479.76 | 1,243,885.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -558,901.11 | |
| 理财产品收益 | 4,339,787.84 | 20,854,647.87 |
| 合计 | 4,455,366.49 | 22,098,532.90 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -9,760,376.21 | -18,985,005.90 |
| 合计 | -9,760,376.21 | -18,985,005.90 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,911,625.23 | -1,558,861.28 |
| 五、固定资产减值损失 | -5,077,010.62 | |
| 十、无形资产减值损失 | -2,166,666.85 | |
| 十一、商誉减值损失 | -478,665.98 | |
| 合计 | -10,633,968.68 | -1,558,861.28 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 4,132,100.28 | 33,457,639.27 |
| 无形资产处置收益 | 8,528,343.76 | |
| 合计 | 4,132,100.28 | 41,985,983.03 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废收入 | 7,084.77 | 71.48 | 7,084.77 |
| 政府补助 | 300,000.00 | ||
| 无法支付的款项 | 5,154,476.14 | 5,154,476.14 | |
| 其他 | 1,050,728.20 | 772,524.24 | 1,050,728.20 |
| 合计 | 6,212,289.11 | 1,072,595.72 | 6,212,289.11 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 驻马店市人民政府关于表彰2018年度产业强市先进单位、先进企业和先进个人的奖励资金 | 驻马店市工业和信息化局 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 1,057,230.20 | 1,396,357.24 | 1,057,230.20 |
| 对外捐赠 | 2,061,097.99 | 331,098.29 | 2,061,097.99 |
| 其他 | 2,442,646.91 | 1,426,630.42 | 2,442,646.91 |
| 合计 | 5,560,975.10 | 3,154,085.95 | 5,560,975.10 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 72,373,988.75 | 35,931,026.46 |
| 递延所得税费用 | 3,597,422.70 | 3,188,493.52 |
| 合计 | 75,971,411.45 | 39,119,519.98 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 368,727,564.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 55,309,134.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 11,271,667.92 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 626,129.04 |
| 非应税收入的影响 | -46,753.92 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 916,518.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,803,135.16 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 18,352,830.27 |
| 研发费用加计扣除 | -2,654,980.17 |
| 所得税费用 | 75,971,411.45 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七第57小节其他综合收益。。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,279,893.52 | 2,240,460.26 |
| 政府补贴收入 | 40,678,820.51 | 38,344,905.91 |
| 经营性受限货币资金减少 | 1,070,000.00 | |
| 其他 | 1,050,728.20 | 461,169.59 |
| 合计 | 51,079,442.23 | 41,046,535.76 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 149,649,583.38 | 210,204,802.36 |
| 其他 | 4,123,138.38 | 1,769,996.23 |
| 合计 | 153,772,721.76 | 211,974,798.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 筹资性票据贴现 | 311,926,282.97 |
| 融资性票据及国内信用证保证金的减少 | 170,177,303.03 | 43,444,393.94 |
| 收到实施2020股份支付的资金 | 29,545,308.00 | |
| 合计 | 199,722,611.03 | 355,370,676.91 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 筹资性票据到期付款 | 322,418,644.30 | |
| 股票回购 | 131,426,450.23 | |
| 融资性票据及国内信用证保证金的增加 | 50,863,734.16 | 170,177,057.14 |
| 合计 | 373,282,378.46 | 301,603,507.37 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 292,756,152.96 | 206,668,169.28 |
| 加：资产减值准备 | 20,394,344.89 | 20,543,867.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 129,865,491.45 | 105,366,604.52 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,851,898.95 | 6,776,504.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,031,730.26 | 4,392,738.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,132,100.28 | -41,985,983.03 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,050,145.43 | 1,396,285.76 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 24,184,791.10 | 67,068,424.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,455,366.49 | -22,098,532.90 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,406,421.21 | -4,213,605.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 683,559.30 | 7,402,098.95 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -245,265,141.14 | 98,891,388.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 86,558,183.89 | -42,054,005.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,021,014.15 | -34,876,768.18 |
| 其他 | 8,944,764.35 | 7,461,080.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 410,895,890.03 | 380,738,265.75 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 256,618,181.04 | 129,845,439.08 |
| 减：现金的期初余额 | 129,845,439.08 | 344,052,471.09 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 126,772,741.96 | -214,207,032.01 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 256,618,181.04 | 129,845,439.08 |
| 其中：库存现金 | 14,288.34 | 18,404.34 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 256,543,131.53 | 129,734,895.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 60,761.17 | 92,139.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 256,618,181.04 | 129,845,439.08 |
其他说明：
期末其他货币资金余额中包括50,863,734.16元票据保证金，期末银行存款余额中包括117,000,000.00元定期存款，期末应计利息余额中包括3,443,574.99元不属于现金及现金等价物。
期初其他货币资金余额中包括170,177,057.14元票据保证金和245.89元信用证保证金，期初银行存款余额中包括188,500,000.00元定期存款和1,070,000.00元冻结存款，期初应计利息余额中包括599,155.06元不属于现金及现金等价物。80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 171,307,309.15 | 已计息的定期存款、银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 66,128,300.80 | 借款抵押担保 |
| 无形资产 | 80,428,255.70 | 借款抵押担保 |
| 合计 | 317,863,865.65 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 3,094,745.66 |
| 其中：美元 | 171,151.66 | 6.5249 | 1,116,747.47 |
| 欧元 | 9,462.71 | 8.0250 | 75,938.25 |
| 港币 | 357,932.85 | 0.84164 | 301,250.60 |
| 坚戈 | 103,277,959.61 | 0.0155 | 1,600,808.37 |
| 加拿大元 | 0.19 | 5.1161 | 0.97 |
| 应收账款 | -- | -- | 1,606,398.74 |
| 其中：美元 | 66,651.15 | 6.5249 | 434,892.09 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,391,933.19 | 0.84164 | 1,171,506.65 |
| 其他应收款 | 990,701.04 | ||
| 其中：坚戈 | 63,916,196.33 | 0.0155 | 990,701.04 |
| 其他应付款 | 52,271.48 | ||
| 其中：美元 | 3,312.00 | 6.5249 | 21,610.47 |
| 港币 | 27,000.00 | 0.84164 | 22,724.28 |
| 欧元 | 989.00 | 8.0250 | 7,936.73 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币是否发生变化 |
| 哈国克明 | 哈萨克斯坦 | 坚戈 | 否 |
| KENESARYAGROLLP | 哈萨克斯坦 | 坚戈 | 否 |
| 克明香港 | 中国香港 | 港币 | 否 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 16,201,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,649,833.26 | 其他收益 | 3,649,833.26 |
| 与收益相关的政府补助 | 14,698,737.51 | 其他收益 | 14,698,737.51 |
| 财政贴息 | 9,779,083.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 财政贴息 | 9,137,199.65 | 财务费用 | 9,137,199.65 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并成本合并日
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 新设 | 2020-8-18 | 300.00万元 | 100.00 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 遂平克明面业有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津县克明面业有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉克明面业有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海味源贸易有 | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 成都克明面业有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明食品营销（上海）有限公司 | 上海市青浦区 | 上海市青浦区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南省振华食品检测研究院 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品研究行业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津克明面粉有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙克明面业有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海香禾食品有限公司 | 上海市青浦区 | 上海市青浦区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明國際控股（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都市陈克明面粉有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 遂平克明面粉有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 遂平克明物流有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 道路运输业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆克明面业有限公司 | 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明五谷道场食品有限公司 | 湖南省南县 | 湖南省南县 | 食品加工业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江克明面业有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南克明米业有限公司 | 湖南省南县 | 湖南省南县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 哈萨克斯坦共和国努尔苏丹市 | 哈萨克斯坦共和国努尔苏丹市 | 粮食购销业 | 100.00% | 设立 | |
| KENESARYAGROLLP | 哈萨克斯坦阿克莫拉州 | 哈萨克斯坦阿克莫拉州 | 粮食购销业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江嘉兴克明进出口贸易有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
本公司分别于2018年、2020年新设的延津克明物流有限公司以及克明食品营销（宿迁）有限公司均尚未注入实收资本及开展经营活动。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）
、五（一）
之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年
月
日，本公司应收账款的
36.06%(2019年
月
日：
26.59%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 677,615,853.27 | 687,332,429.22 | 647,443,971.19 | 31,537,041.27 | 8,351,416.76 |
| 应付票据 | 169,222,221.74 | 169,222,221.74 | 169,222,221.74 | ||
| 应付账款 | 116,829,346.68 | 116,829,346.68 | 116,829,346.68 | ||
| 其他应付款 | 32,278,102.32 | 32,278,102.32 | 32,278,102.32 | ||
| 应付债券 | |||||
| 小计 | 995,945,524.01 | 1,005,662,099.96 | 965,773,641.93 | 31,537,041.27 | 8,351,416.76 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 521,703,688.94 | 537,901,626.62 | 486,298,350.35 | 27,244,875.00 | 24,358,401.27 |
| 应付票据 | 576,456,857.04 | 576,456,857.04 | 576,456,857.04 | ||
| 应付账款 | 164,349,757.82 | 164,349,757.82 | 164,349,757.82 | ||
| 其他应付款 | 26,551,120.28 | 26,551,120.28 | 26,551,120.28 | ||
| 应付债券 | 401,421,546.96 | 452,071,232.88 | 452,071,232.88 | ||
| 小计 | 1,690,482,971.04 | 1,757,330,594.64 | 1,705,727,318.37 | 27,244,875.00 | 24,358,401.27 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币51,000,000.00元(2019年12月31日：人民币200,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | 8,387,200.00 | 8,387,200.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,387,200.00 | 8,387,200.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场中没有报价的非流动金融资产，其公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湖南克明食品集团有限公司 | 益阳市南县南洲镇 | 投资 | 4,947万元 | 27.51% | 27.51% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是陈克明。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九第
小点在子公司中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖南克明可味食品有限公司[注1] | 受同一母公司控制 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南面痴饮食文化产业有限公司[注1] | 受同一母公司控制 |
| 湖南洞庭牧歌食品有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南好百年餐饮管理有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南香生坊食品有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南省长沙市元福食品有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司[注2] | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 湖南瑞禧祥食品有限公司[注2] | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 北京淮隆商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 南县泽水居农业有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 湖南泽水居农业有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 萍乡市瑞冠商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 段菊香 | 实际控制人配偶 |
| 孟枝 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 曹红华 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 陈灿 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 岳阳市大地印务有限公司[注3] | 本公司原联营企业 |
其他说明[注1]湖南克明可味食品有限公司和湖南面痴饮食文化产业有限公司已于2019年
月注销，根据企业会计准则及《上市公司信息披露管理办法》第七十一条规定，上述两家公司在2019年1-12月仍属于关联方。[注2]2020年
月开始，本公司关键管理人员关系密切的家庭成员孟专担任湖南悦景悦心食品科技有限公司和湖南瑞禧祥食品有限公司总经理，自2020年
月开始成为公司关联方。[注3]岳阳市大地印务有限公司已于2020年
月处置。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 岳阳市大地印务有限公司 | 购买商品 | 23,501,264.96 | 30,000,000.00 | 否 | 19,484,729.26 |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 购买商品 | 1,718,221.53 | 1,500,000.00 | 是 | 945,398.22 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 购买商品 | 2,236,518.17 | 2,416,896.70 | ||
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 接受劳务 | 7,133,471.82 | |||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 接受劳务 | 1,553,472.91 | 696,693.57 | ||
| 萍乡市瑞冠商贸有限公司 | 接受劳务 | 168,612.36 | 68,983.03 | ||
| 湖南省长沙市元福食品有限责任公司 | 接受劳务 | 346,534.65 | |||
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 购买商品 | 2,560.00 | |||
| 南县泽水居农业有限公司 | 购买商品 | 1,441,850.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 销售货物 | 4,295,499.80 | 5,266,800.63 |
| 孟枝 | 销售货物 | 9,410,752.38 | 9,485,839.04 |
| 曹红华 | 销售货物 | 2,578,747.08 | 2,084,032.41 |
| 北京淮隆商贸有限公司 | 销售货物 | 6,404,780.59 | 9,232,942.22 |
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 销售货物 | 67,621,143.65 | |
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 销售货物和提供劳务 | 1,795,966.74 | |
| 湖南面痴饮食文化产业有限公司 | 销售货物 | 261,484.79 | |
| 萍乡市瑞冠商贸有限公司 | 销售货物 | 697,826.42 | 682,753.06 |
| 湖南泽水居农业有限公司 | 销售货物和提供劳务 | 1,137.50 | 170,000.00 |
| 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 销售货物 | 66,860.71 | |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 提供劳务 | 96,046.26 | 15,849.06 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 提供劳务 | 2,820.75 | 14,166.04 |
| 湖南香生坊食品有限公司 | 提供劳务 | 754.72 | 11,537.74 |
| 湖南洞庭牧歌食品有限公司 | 提供劳务 | 7,407.55 | 4,958.49 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 湖南省长沙市元福食品有限责任公司 | 房屋 | 438,958.14 | |
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 房屋 | 131,565.51 | |
| 湖南克明可味食品有限公司 | 房屋 | 14,285.72 | |
| 湖南好百年餐饮管理有限责任公司 | 房屋 | 35,533.51 | 11,304.93 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 克明集团 | 220,000,000.00 | 2020年02月11日 | 2024年02月11日 | 否 |
| 克明集团 | 45,000,000.00 | 2020年02月13日 | 2023年02月13日 | 否 |
| 克明集团 | 55,000,000.00 | 2020年02月14日 | 2023年02月14日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 20,000,000.00 | 2020年02月11日 | 2023年02月11日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 30,000,000.00 | 2020年02月14日 | 2023年02月14日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 10,891,366.00 | 2020年01月17日 | 2024年01月17日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 1,105,966.97 | 2020年05月22日 | 2024年01月17日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 1,239,139.00 | 2020年01月09日 | 2024年01月09日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 40,319,233.00 | 2020年01月16日 | 2024年01月16日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 出售汽车 | 88,495.58 | |
| 湖南克明食品集团有限公司 | 出售股权 | 39,051,400.00 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,793,100.00 | 5,080,800.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 1,768,567.61 | 35,371.35 | |||
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 1,354,826.56 | 27,096.53 | |||
| 湖南洞庭牧歌食品有限公司 | 288.00 | 5.76 | |||
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 749,881.55 | 14,997.63 | |||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 1,734,903.79 | 35,408.08 | |||
| 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 1,524.56 | 30.49 | 42,984.00 | 859.68 | |
| 小计 | 3,125,206.73 | 62,504.13 | 2,527,769.34 | 51,265.39 | |
| 其他应收款 | 益阳陈克明食品股份有限公司 | 2,100.00 | 42.00 | ||
| 小计 | 2,100.00 | 42.00 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 岳阳市大地印务有限公司 | 1,837,302.75 | 877,360.30 | |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 223,463.76 | 398,524.55 | |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 35,398.23 | 34,125.58 | |
| 小计 | 2,096,164.74 | 1,310,010.43 | |
| 合同负债 | |||
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 3,750.47 | 16,561.98 |
| 孟枝 | 256,413.59 | 178,552.74 | |
| 曹红华 | 54,307.13 | 95,819.90 | |
| 湖南瑞禧祥食品有限公司 | 3,220.18 | ||
| 萍乡市瑞冠商贸有限公司 | 107,298.10 | 9,887.75 | |
| 小计 | 424,989.47 | 300,822.37 | |
| 其他应付款 | |||
| 陈灿 | 10,000.00 | ||
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 湖南悦景悦心食品科技有限公司 | 21,000.00 | ||
| 小计 | 31,000.00 | 20,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况√适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 63,965,591.82 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 2,892,843.31 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 116,602.13 |
其他说明
1)2018年9月12日，公司召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司向激励对象授予股票期权的议案》，决定股票期权的授予日为2018年9月12日，对激励对象授予股票期权的授予数量为1,721.00万份，授予价格为13.41元。
2)2018年度，由于本期授予对象李超等3名离职，相应授予的股票期权需注销，上述股票期权的授予数量相应调整为1,688.50万份。
3)2019年度，由于本期授予对象王勇等7人离职，相应授予的股票期权需注销，上述股票期权的授予数量相应调整为1,626.00万份。
4)2020年5月21日，公司实施了2019年度权益分派方案，2018年股票期权激励计划行权价格相应调整为12.91元/份。
5)2020年度，本激励计划第一个行权期已于2020年9月11日期限届满，激励对象自主行权595.20万份，未行权注销30.00万份；本期授予对象吴晓聪等13人离职，相应授予的股票期权需注销62.70万份；8名激励对象个人业绩考核结果不合格，注销其第一个行权期内已获授但未满足行权条件的股票期权25.2万份，上述股权期权的授予剩余数量相应调整为912.90万份。
6)公司于2020年9月29日召开第五届董事会第十三次会议、2020年10月20日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2020年第一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》等议案，同意公司实施员工持股计划。员工持股计划通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的标的股票数量共计4,924,218.00股，价格为6元/股，而对应的回购股票的回购均价为11.99元/股。公司已于2020年11月11日收到该员工持股计划投入的资金总额29,545,308.00元，
并在2020年
月
日办理完回购股票的非交易过户手续。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权：采用布莱克-斯科尔斯定价模型（B-S模型）以估值技术确定；员工持股计划：授予日的公允价值减去授予价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,972,808.41 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,944,764.35 |
其他说明
根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊，公司2018年授予的股票期权各期确认的股权激励费用如下：
| 年份 | 各期股权激励成本 |
| 2018年度 | 2,389,172.36 |
| 2019年度 | 6,638,871.70 |
| 2020年度 | 3,365,654.86 |
| 2021年度 | 1,932,947.14 |
| 合计 | 14,326,646.06 |
根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊，公司2020年员工持股计划各期确认的股权激励费用如下：
| 年份 | 各期股权激励成本 |
| 2020年度 | 5,579,109.49 |
| 2021年度 | 38,123,808.12 |
| 2022年度 | 14,729,883.97 |
| 2023年度 | 5,532,790.24 |
| 合计 | 63,965,591.82 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 99,625,759.20 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 99,625,759.20 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.2021年4月19日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于授权办理融资相关事宜的议案》，同意公
司及其子公司（含控股子公司）向商业银行等金融机构融资，含前期融资额在内融资净额不超过人民币
亿元（在此额度内可滚动使用），借款年利率参照市场同等条件的利率水平，且可使用公司所属房产、土地使用权和机械设备等资产作抵押物。
2.2021年4月19日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2021年度对合并报表范围内子公司提供担保额度的议案》，同意公司向全资子公司提供人民币不超过24亿元的担保。此担保额度有效期限为股东大会审议通过之日起三年内有效，有效期内担保额度可循环使用；
3.2021年4月19日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于拟挂牌转让全资子公司100%股权及部分债权的议案》，同意公司通过公开挂牌方式转让长沙米粉100%股权和公司应收长沙米粉12,372.64万元债权。首次挂牌价格为以2020年12月31日为基准日的长沙米粉100%股权相对应的资产评估值1,481.92万元（具体以评估报告为准）。公司转让克明米粉100%股权时，同步转让公司享有克明米粉的债权12,372.64万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。并以地区分部/产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 2020年营业收入 | 2020年营业成本 | 2019年营业收入 | 2019年营业成本 | 分部间抵销 | 合计 |
| 地区分部 | ||||||
| 华东 | 994,105,379.87 | 747,097,932.99 | 831,245,886.33 | 620,580,187.42 | ||
| 华中 | 1,671,083,748.18 | 1,351,340,995.02 | 1,064,241,454.69 | 821,754,127.64 | ||
| 华南 | 604,211,945.07 | 446,269,172.50 | 505,500,231.57 | 368,891,152.91 | ||
| 其他 | 688,351,063.20 | 510,322,131.47 | 632,985,736.84 | 476,636,260.88 | ||
| 小计 | 3,957,752,136.32 | 3,055,030,231.98 | 3,033,973,309.43 | 2,287,861,728.85 | ||
| 产品分部 | ||||||
| 面条 | 2,794,464,906.67 | 2,023,456,997.91 | 2,382,568,141.30 | 1,735,202,928.84 | ||
| 面粉 | 405,748,828.66 | 364,668,458.65 | 219,688,698.36 | 188,589,771.51 | ||
| 方便食品 | 307,865,181.79 | 222,773,681.73 | 208,081,595.55 | 156,929,582.99 | ||
| 其他 | 449,673,219.20 | 444,131,093.69 | 223,634,874.22 | 207,139,445.51 | ||
| 小计 | 3,957,752,136.32 | 3,055,030,231.98 | 3,033,973,309.43 | 2,287,861,728.85 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2020年非公开发行A股股票公司于2020年
月
日召开第五届董事会第十五次会议、2020年
月
日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2020年非公开发行A股股票方案的议案》等议案，公司拟向实际控制人陈克明之一致行动人陈宏定向发行不超过4,000.00万股，募集资金不超过62,720.00万元，定价为
15.68元/股。本次非公开发行A股股票尚需提交监管部门核准。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,249,457.16 | 0.56% | 1,249,457.16 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备 | 1,249,457.16 | 0.56% | 1,249,457.16 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 110,382,929.40 | 100.00% | 13,688,897.15 | 12.40% | 96,694,032.25 | 223,566,050.73 | 99.44% | 14,732,684.27 | 6.59% | 208,833,366.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 110,382,929.40 | 100.00% | 13,688,897.15 | 12.40% | 96,694,032.25 | 223,566,050.73 | 99.44% | 14,732,684.27 | 6.59% | 208,833,366.46 |
| 合计 | 110,382,929.40 | 100.00% | 13,688,897.15 | 12.40% | 96,694,032.25 | 224,815,507.89 | 100.00% | 15,982,141.43 | 7.11% | 208,833,366.46 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 40,152,432.73 | 803,048.66 | 2.00% |
| 1-2年 | 111,100.00 | 16,665.00 | 15.00% |
| 2-3年 | 996,854.27 | 498,427.13 | 50.00% |
| 3年以上 | 12,370,756.36 | 12,370,756.36 | 100.00% |
| 合计 | 53,631,143.36 | 13,688,897.15 | -- |
确定该组合依据的说明：
账龄组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备。按组合计提坏账准备：本公司合并报表范围内的往来组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 本公司合并报表范围内的往来组合 | 56,751,786.04 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 56,751,786.04 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司合并报表范围内的往来组合以往来单位基于本公司合并层面的内部关系作为信用风险特征，鉴于其均受本公司控制，发生信用损失的可能性很小，故不计提坏账准备。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 48,520,988.02 |
| 1至2年 | 46,850,060.36 |
| 2至3年 | 2,641,124.66 |
| 3年以上 | 12,370,756.36 |
| 3至4年 | 12,370,756.36 |
| 合计 | 110,382,929.40 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,249,457.16 | 1,249,457.16 | 0.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,732,684.27 | -966,175.86 | 77,611.26 | 13,688,897.15 | ||
| 合计 | 15,982,141.43 | -966,175.86 | 1,327,068.42 | 13,688,897.15 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 单项计提坏账准备 | 1,249,457.16 |
| 按组合计提坏账准备 | 77,611.26 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 湖南克明米业有限公司 | 43,499,553.80 | 39.41% | |
| 客户一 | 8,684,315.92 | 7.87% | 173,686.32 |
| 客户二 | 7,807,487.55 | 7.07% | 390,374.38 |
| 上海香禾食品有限公司 | 6,841,618.16 | 6.20% | |
| 上海味源贸易有限公司 | 6,410,614.08 | 5.81% | |
| 合计 | 73,243,589.51 | 66.36% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 748,607,487.81 | 898,709,923.66 |
| 合计 | 748,607,487.81 | 898,709,923.66 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 615,684.59 | 590,100.77 |
| 往来款 | 729,170,511.78 | 853,057,882.58 |
| 资产处置款 | 27,104,191.00 | 49,466,880.53 |
| 其他 | 492,631.72 | 278,822.52 |
| 合计 | 757,383,019.09 | 903,393,686.40 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 993,885.84 | 58,122.05 | 3,631,754.85 | 4,683,762.74 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -543,831.79 | 543,831.79 | ||
| --转入第三阶段 | -58,122.05 | 58,122.05 | ||
| 本期计提 | -432,880.36 | 3,534,906.64 | 989,742.26 | 4,091,768.54 |
| 2020年12月31日余额 | 17,173.69 | 4,078,738.43 | 4,679,619.16 | 8,775,531.28 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 684,249,276.85 |
| 1至2年 | 68,429,123.08 |
| 2至3年 | 50,000.00 |
| 3年以上 | 4,654,619.16 |
| 3至4年 | 4,654,619.16 |
| 合计 | 757,383,019.09 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,985,702.21 | 1,131,538.90 | 3,117,241.11 | |||
| 账龄组合 | 2,698,060.53 | 2,960,229.64 | 5,658,290.17 | |||
| 合计 | 4,683,762.74 | 4,091,768.54 | 8,775,531.28 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆克明面业有限公司 | 往来款 | 236,640,938.54 | 1年以内、1-2年 | 31.24% | |
| 遂平克明面粉有限公司 | 往来款 | 184,578,070.40 | 1年以内 | 24.37% | |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 往来款 | 123,726,440.22 | 1年以内 | 16.34% | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 往来款 | 81,127,484.79 | 1年以内 | 10.71% | |
| 上海味源贸易有限公司 | 往来款 | 41,657,661.66 | 1年以内、1-2年 | 5.50% |
| 合计 | -- | 667,730,595.61 | -- | 88.16% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,016,967,232.30 | 12,931,069.53 | 2,004,036,162.77 | 1,764,110,826.18 | 12,931,069.53 | 1,751,179,756.65 |
| 对联营、合营企业投资 | 39,041,821.35 | 39,041,821.35 | ||||
| 合计 | 2,016,967,232.30 | 12,931,069.53 | 2,004,036,162.77 | 1,803,152,647.53 | 12,931,069.53 | 1,790,221,578.00 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 遂平克明面业有限公司 | 248,739,648.01 | 140,950.20 | 248,880,598.21 | ||||
| 延津县克明面业有限公司 | 548,549,930.95 | 116,133.34 | 250,000,000.00 | 298,666,064.29 | |||
| 武汉克明面业有限公司 | 50,080,821.40 | 129,889.88 | 50,210,711.28 | ||||
| 上海味源贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 上海香禾食品有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 长沙克明面业 | 30,134,126.78 | 19,908.57 | 30,154,035.35 | ||||
| 有限公司 | ||||||
| 湖南省振华食品检测研究院 | 2,041,143.64 | 2,041,143.64 | ||||
| 成都克明面业有限公司 | 222,049,970.73 | 19,908.57 | 222,069,879.30 | |||
| 延津克明面粉有限公司 | 253,961,976.20 | 103,966.99 | 254,065,943.19 | |||
| 克明食品营销（上海）有限公司 | 1,466,416.36 | 635,692.85 | 2,102,109.21 | |||
| 克明食品营销有限公司 | 53,946,793.96 | 53,946,793.96 | ||||
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 48,500,000.00 | 48,500,000.00 | ||||
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 198,075.00 | 198,075.00 | ||||
| 成都陈克明面粉有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 遂平克明面粉有限公司 | 50,000,000.00 | 500,000,000.00 | 550,000,000.00 | |||
| 遂平克明物流有限公司 | 650,000.00 | 650,000.00 | ||||
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 52,300,000.00 | 101,969.46 | 52,401,969.46 | |||
| 新疆克明面业有限公司 | 100,097,165.30 | 38,711.11 | 100,135,876.41 | |||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 13,880.76 | 55,327,468.12 | 55,341,348.88 | 12,931,069.53 | ||
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 1,138,807.56 | 55,301.59 | 1,194,109.15 | |||
| 浙江克明面业有限公司 | 50,811,000.00 | 113,299.40 | 50,924,299.40 | |||
| 湖南克明米业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 1,751,179,756.65 | 556,803,200.08 | 303,946,793.96 | 2,004,036,162.77 | 12,931,069.53 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南县克明小额贷款有限公司 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | ||||||||
| 小计 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | ||||||||
| 合计 | 39,041,821.35 | 39,716,301.11 | 674,479.76 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 529,748,577.02 | 472,355,825.74 | 599,754,408.77 | 529,726,615.60 |
| 其他业务 | 130,576,978.64 | 16,674,418.52 | 126,129,619.89 | 11,476,926.80 |
| 合计 | 660,325,555.66 | 489,030,244.26 | 725,884,028.66 | 541,203,542.40 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 面条 | 323,455,239.55 | 323,455,239.55 | ||
| 面粉 | 197,757,608.10 | 197,757,608.10 | ||
| 方便食品 | 8,477,703.90 | 8,477,703.90 | ||
| 其他 | 130,635,004.11 | 130,635,004.11 |
| 小计 | 660,325,555.66 | 660,325,555.66 | |
| 其中： | |||
| 华东 | 241,280,643.30 | 241,280,643.30 | |
| 华中 | 340,236,204.13 | 340,236,204.13 | |
| 华南 | 22,780,666.65 | 22,780,666.65 | |
| 其他 | 56,028,041.58 | 56,028,041.58 | |
| 小计 | 660,325,555.66 | 660,325,555.66 | |
| 其中： | |||
| 其中： | |||
| 其中： | |||
| 商品（在某一时点转让） | 653,751,930.33 | 653,751,930.33 | |
| 其中： | |||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
按收入确认时间划分的收入与营业收入的差异系提供的房屋及机器设备的租赁收入6,573,625.33元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 216,000,000.00 | 184,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 674,479.76 | 1,243,885.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -558,901.11 | |
| 理财产品收益 | 2,754,722.80 | 7,811,192.55 |
| 合计 | 218,870,301.45 | 193,055,077.58 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,523,053.74 | 非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,485,770.42 | 各项政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,339,787.84 | 银行理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,701,459.44 | |
| 减：所得税影响额 | 5,726,135.01 | |
| 合计 | 30,323,936.43 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.25% | 0.909 | 0.901 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.98% | 0.815 | 0.807 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2020年年度报告正本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。
三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关文件。