克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
克明面业股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈克明、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管
人员)李锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
孟素荷 独立董事 出差 舒畅
李庆龙 独立董事 出差 舒畅
公司可能存在食品安全风险、成本上升风险、市场风险、经营管理风险等，
具体风险详见第四节经营情况讨论与分析第九部分“公司未来发展的展望”中可
能面临的主要风险。年度报告中涉及的未来计划不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请广大投资者
注意投资风险。
公司不属于特殊行业。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股
权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 49
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 58
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 68
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 74
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 75
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
本公司/公司/母公司/克明面业/克明股份 指 克明面业股份有限公司
遂平克明 指 遂平克明面业有限公司
延津克明 指 延津县克明面业有限公司
长沙克明 指 长沙克明面业有限公司
长沙米粉 指 长沙克明米粉有限责任公司
延津面粉 指 延津克明面粉有限公司
成都克明 指 成都克明面业有限公司
南县克明食品集团有限公司（原南县克明投资有限公司，系公司控股
克明投资/克明食品/食品集团 指
股东）
武汉克明 指 武汉克明面业有限公司
上海营销 指 克明食品营销（上海）有限公司
长沙营销 指 克明食品营销有限公司
上海香禾 指 上海香禾食品有限公司
上海味源 指 上海味源贸易有限公司
食品研究院 指 湖南省振华食品检测研究院（原湖南省克明食品研究院）
保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司
律师事务所 指 湖南启元律师事务所
会计师、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 克明面业 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 克明面业股份有限公司
公司的中文简称 克明面业
公司的外文名称（如有） KEMEN NOODLE MANUFACTURING CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）KEMEN
公司的法定代表人 陈克明
注册地址 湖南省南县兴盛大道工业园 1 号
注册地址的邮政编码 413200
办公地址 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路 28 号
办公地址的邮政编码 410116
公司网址 www.kemen.cn
电子信箱 kemen@kemen.net.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王 勇 陈 燕
湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振
联系地址
华路 28 号 华路 28 号
电话 0731-89935187 0731-89935187
传真 0731-89935152 0731-89935152
电子信箱 kemen@kemen.net.cn kemen@kemen.net.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券法务部
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四、注册变更情况
报告期内，公司完成了“三证合一”的工商变更登记，组织机构代码证、营业执照、
组织机构代码
税务登记证合并为统一社会信用代码：91430900617162624T
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路 2 段 198 号新世纪大厦 19 楼
签字会计师姓名 刘刚跃、龙梅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市西城区丰盛胡同 22 号 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12
华泰联合证券有限责任公司 金巍锋、夏荣兵
丰铭国际大厦 A 座 6 层 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年增
2015 年 2014 年
2016 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,163,521,573. 1,891,818,789. 1,823,524,461. 1,527,098,686. 1,527,098,686.
营业收入（元） 18.65%
06 18 99 90
归属于上市公司股东的净利
137,062,829.18 108,178,994.55 106,024,557.31 29.27% 65,799,710.09 65,799,710.09
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
113,605,347.55 96,123,611.07 93,969,173.83 20.90% 46,177,827.48 46,177,827.48
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
27,168,564.59 142,106,431.85 142,106,431.85 -80.88% 61,327,374.52 61,327,374.52
额（元）
注1
基本每股收益（元/股） 0.413 1.289 0.421 -1.90% 0.264 0.264
注2
稀释每股收益（元/股） 0.408 1.267 0.414 -1.45% 0.263 0.263
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注3
加权平均净资产收益率 6.74% 13.83% 13.57% -6.83% 9.11% 9.11%
本年末比上年
2015 年末 2014 年末
2016 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,473,485,562. 2,455,962,564. 2,455,962,564. 1,054,270,538. 1,054,270,538.
总资产（元） 0.71%
38 77 77 21
归属于上市公司股东的净资 2,095,025,883. 2,001,560,601. 1,999,406,164.
4.78% 742,583,292.29 742,583,292.29
产（元） 84 69
注：注 1 2016 年 4 月 ，因公司实施 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股本由 112,191,966 股增至
336,575,898 股。财务报表中的 2014 年和 2015 年基本每股收益和稀释每股收益相应做出调整。
注 2 注 2 与注 1 一致
注3 2015 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票 26,666,666 股，净资产增加 1,177,505,378.47 元。由此导致本报告期加权平
均净资产收益率比上期相应降低。
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据中国证券监督管理委员会湖南监管局的检查要求，本公司对公司财务信息进行了自查，发现 2015 年度的营业收入、净
利润存在错报的情况，故公司对 2015 年财务报表进行追溯调整，并相应调减 2015 年度的营业成本、应付账款、应交税费、
所得税费用及现金流量等项目。具体相关调整项目详见附注十六前期会计差错更正章节。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 336,334,048
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4075
是否存在公司债
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 463,314,184.22 483,916,412.79 485,820,953.36 730,470,022.69
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归属于上市公司股东的净利润 32,816,780.65 28,908,279.84 33,136,042.12 42,201,726.57
归属于上市公司股东的扣除非经
24,510,749.59 23,216,062.29 31,485,052.42 34,393,483.25
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 38,960,416.34 23,159,400.42 -20,681,831.34 -14,269,420.83
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-2,215,117.12 -511,668.69 6,902,289.79 非流动资产处置损益
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,378,748.64 12,862,725.00 10,203,200.00 政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 18,861,715.92 3,127,791.34 6,496,717.13 银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,718,093.70 -1,262,699.34 -5,816.56
减：所得税影响额 5,849,772.11 2,160,764.83 3,911,897.17
少数股东权益影响额（税后） 62,610.58
合计 23,457,481.63 12,055,383.48 19,621,882.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务
公司一直致力于挂面的研发、生产与销售。近两年来，陆续增加了面粉、半干面、湿面、米粉等品类的生产、销售业务。
（二）经营模式
1、采购模式：公司设立采购部，采用集中采购模式，负责统筹生产性物料、大宗设备及物资的采购，保障正常供应、
持续获得采购竞争优势。按照公司年度规划及采购预算，通过与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。
2、生产模式：公司建立生产管理中心，负责生产过程的控制和管理。生产模式由多品种小批量柔性生产转变为集中规
模化生产，依据客户订单，结合生产能力统筹统配，制定挂面月生产计划并下达给各子公司生产车间。各生产车间编制相应
的生产作业计划，组织安排生产，并按标准化程序管理和监控生产过程。
3、销售模式：挂面属于“粮油调味品”行业中的细分行业，产品终端销售具有“点多、面广、品种多、批次多、总量大”
的典型特点。现阶段的主要销售渠道分为两大类：流通市场和商超渠道。从销售方式上看，主要采用经销和直销两种方式。
（三）主要业绩驱动因素
报告期内，公司整体经营业绩实现快速增长，营业收入同比增长18.65% ，营业利润同比增长29.90% ，归属于上市公司
股东的净利润同比增长29.27%。报告期内，公司业绩实现快速增长的主要原因是：（1）公司管理层围绕公司发展战略，注
重战略布局的平衡性,不断加强销售渠道建设，公司品牌影响力不断提升，销售额稳步增长；（2）公司募投项目及自有资金
扩产项目陆续达产，产能进一步释放，公司在技术研发、品质管控、成本控制等方面取得成效。
（四）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
据粮食部门预测，中国挂面行业饱和消费量在1000万吨左右，从2015年开始，按照年均约5%的增长速度估算，到2025
年市场容量将达到1000万吨，人均年消费量为8公斤。目前，我国挂面行业呈现行业集中度进一步集聚、生产自动化程度越
来越高、销售管理精细化的发展趋势。
作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，没有明显的淡旺季特征。
公司“陈克明”品牌定位于挂面产品的中高端市场，同时，通过委外加工方式补充低端产品市场。
根据中国商业联合会中华全国商业信息中心定期公布的《全国连锁店畅销商品月度监测表》，挂面产品的主要品牌有“陈
克明”、“金龙鱼”、“金沙河”、“中裕”、“博大”等。该项监测数据主要统计的是挂面品牌的超市综合权数市场占有率，数据显
示，“陈克明”品牌超市综合权数市场占有率稳居第一。
下图为2016年12月份超市综合权数市场占有率
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
较期初增长 104.17%，主要系本期购置生产设备及对已达到预定使用状态的工程转
固定资产
固所致
无形资产 较期初增长 30.46%，主要系长沙克明米粉、成都克明、延津面粉购买土地所致
较期初降低 61.70%，主要系本期对武汉、延津、遂平、延津面粉在建工程已达到预
在建工程
定使用状态的工程转固所致
存货 较期初增长 173.66%，主要系延津面粉公司本期投入生产，收购原材料小麦所致
其他流动资产 较期初增长 2765.83%，主要系本期将部分闲置的募集资金购买银行理财产品所致
可供出售金融资产 较期初增长 319.36%，主要系增加湖南桃江建信村镇银行投资额所致
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司以挂面的生产和销售为主营业务。公司在食品安全和食品质量控制、品牌建设、产品研发、营销建设等方面具有较大竞
争优势。报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，公司董事会和管理层紧紧围绕年初制定的经营目标和计划，坚持以市场为导向，持续渠道精耕战略，不断开发
新产品，优化老产品，提升竞争力。同时，通过供应链优化，生产成本降低，生产经营稳步推进，公司主营业务继续呈现平
稳发展。
公司报告期内实现营业总收入216,352.16万元，比上年同期增长18.65%；营业利润16,179.66万元，比上年同期增长29.9%；
利润总额17,224.22万元，比上年同期增长26.98%；归属于上市公司股东的净利润13,706.28万元，比上年同期增长29.27%。
报告期内，上述财务指标同比增长的主要原因是：（1）公司管理层围绕公司发展战略，注重战略布局的平衡性,不断加强销
售渠道建设，公司品牌影响力不断提升，销售额稳步增长；（2）公司募投项目及自有资金扩产项目陆续达产，产能进一步
释放，公司在技术研发、品质管控、成本控制等方面取得成效。
2016年公司经营回顾：
1、多方面联动，保障销售目标
（1）继续执行渠道精耕和渠道下沉工作，按照品牌和品类属性，以县级为单位拓展客户,持续增强对渠道的覆盖力度，
超额完成2016年度渠道开发目标；
（2）聚焦核心城市打造样板市场及样板门店，统一地堆和整组陈列的标准，配合终端广告及试吃活动，实现部分市场
近6年来的最高增速；
（3）建立全国性驻地推广管理团队，实现每日可同时开展店内试吃、场外活动、厂商周等各类型活动100场次以上；
（4）实施营销团队任职资格提升项目，对营销人员进行任职资格分析，明确岗位职责，同时，制作标准化作业指导书，
为实现渠道精耕、新品铺市提供了人力的保障。
2、提升品牌影响力，扩建大品牌形象
（1）根据公司渠道下沉的战略目标，围绕终端渗透开展品牌建设，持续增强终端广宣物料投放使用，提升终端品牌能
见度；
（2）突破原有广告投放模式，在提升品牌知名度的同时，更注重品牌美誉度的建设；
（3）初步试水网络营销，尝试运用新媒体渠道与消费者进行品牌沟通。
3、快速扩充产能，保障市场供给
本年度公司已完成“遂平7.5万吨挂面生产线项目”、“延津年产10万吨营养挂面生产线项目”以及“武汉年产10万吨面条生
产线项目（一期）”建设，扩充产能近20万吨。
4、升级改造生产设备，降低生产成本
本年度已完成遂平生产基地部分车间燃煤改蒸汽、天然气改蒸汽及设备升级改造项目、延津生产基地部分车间设备升级
改造项目，上述改造项目每年可节约能耗超500万元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,163,521,573.06 100% 1,823,524,461.99 100% 18.65%
分行业
食品加工 2,153,300,798.62 99.53% 1,812,743,113.92 99.41% 18.79%
其他业务收入 10,220,774.44 0.47% 10,781,348.07 0.59% -5.20%
分产品
营养面 148,426,642.52 6.86% 106,893,180.56 5.86% 38.86%
强力面 608,428,367.10 28.12% 529,970,654.73 29.06% 14.80%
高筋面 341,818,956.09 15.80% 312,916,883.21 17.16% 9.24%
如意面 895,494,814.30 41.39% 743,661,175.60 40.78% 20.42%
面粉 106,344,445.06 4.92% 112,873,491.45 6.19% -5.78%
其他 63,008,347.99 2.91% 17,209,076.44 0.94% 266.13%
分地区
华北 108,640,785.80 5.02% 102,398,832.04 5.62% 6.10%
东北 41,722,062.62 1.93% 36,542,140.94 2.00% 14.18%
华东 679,350,273.31 31.40% 554,610,473.71 30.41% 22.49%
华中 724,354,342.44 33.48% 613,067,386.41 33.62% 18.15%
华南 340,728,907.91 15.75% 276,345,286.46 15.15% 23.30%
西南 235,964,898.90 10.91% 204,035,680.50 11.19% 15.65%
西北 32,760,302.08 1.51% 36,524,661.93 2.00% -10.31%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
食品加工 2,163,521,573.06 1,691,574,360.95 21.81% 18.65% 19.00% -0.23%
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分产品
强力面 608,428,367.10 416,433,295.52 31.56% 14.80% 15.82% -0.60%
高筋面 341,818,956.09 255,322,022.36 25.30% 9.24% 0.99% 6.10%
如意面 895,494,814.30 765,611,228.62 14.50% 20.42% 23.10% -1.86%
分地区
华东 679,350,273.31 525,083,934.96 22.71% 22.49% 18.85% 2.36%
华中 724,354,342.44 574,524,582.32 20.68% 18.15% 25.05% -4.38%
华南 340,728,907.91 258,835,661.24 24.03% 23.30% 18.52% 3.06%
西南 235,964,898.90 189,828,979.38 19.55% 15.65% 14.41% 0.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 吨 435,620.98 359,510.59 21.17%
挂面及其他 生产量 吨 437,729.78 361,245.6 21.17%
库存量 吨 12,576.14 10,467.34 20.15%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
挂面及其他 直接材料成本 1,492,402,647.01 88.23% 1,244,659,804.78 87.56% 0.67%
挂面及其他 直接人工成本 109,221,736.01 6.46% 103,886,277.56 7.31% -0.85%
挂面及其他 燃料动力 70,150,483.68 4.15% 53,891,628.47 3.79% 0.36%
挂面及其他 公共材料及其他 19,799,494.25 1.17% 19,045,708.29 1.34% -0.17%
说明
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期新增长沙克明米粉有限责任公司，该公司实收资本4300万元，公司出资3900万，实际出资比例为
90.70%，持股比例78%，拥有其实际控制权，将其纳入合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 149,150,019.20
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.89%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 64,454,730.01 2.98%
2 客户二 22,336,257.89 1.03%
3 客户三 21,862,841.19 1.01%
4 客户四 20,388,923.31 0.94%
5 客户五 20,107,266.80 0.93%
合计 -- 149,150,019.20 6.89%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 790,057,098.54
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.84%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 289,473,406.04 22.66%
2 供应商二 170,942,445.11 13.38%
3 供应商三 155,722,405.01 12.19%
4 供应商四 87,200,762.96 6.83%
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 供应商五 86,718,079.42 6.79%
合计 -- 790,057,098.54 61.84%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
一是公司渠道持续下沉，运输费用，
销售费用 228,899,749.10 160,198,808.58 42.88% 市场推广等相关费用增加；二是加大
促销力度导致市场费用增加
主要系公司进一步提高管理效率，严
管理费用 80,582,103.11 104,451,700.91 -22.85%
格控制管理职能部门费用所致
主要系本报告期内银行贷款利息减
财务费用 999,647.26 6,971,329.47 -85.66%
少及协定存款利息增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本报告期内公司进行的重大研发项目有：特色挂面新产品的研发、面头浆化及干面头气体自动输送工艺技术
研发改造、散装面粉自动输送技术研发改造等项目。
1、特色挂面新产品的研发
研发目的：在不使用任何添加剂的情况下，借助五谷粉、果蔬粉的原本色彩，将各种蔬菜、水果与优质小麦
粉、苦荞粉、禽蛋等原料进行科学配比制作出系列营养蔬菜、水果彩面。彩面不仅保持了蔬菜及水果的天然
本色，而且没有影响面条本来的特性和筋力，并彻底改变了面制品单一颜色的老面孔，是“色、香、味、形”
完美结合特色挂面。
2、面头浆化及干面头气体自动输送工艺技术研发改造
研发目的：为了实现干面头的回收，定量输送，定量添加，改善品质，确保拌料均匀，同时提高设备自动化
程度，计量准确，降低人力成本，降低劳动强度，改善生产环境，充分利用面头浆化及干面头气体自动输送
工艺技术来实现工艺需求。该技术采用切面后产生的干面头经过搅笼自动粉碎后，通过气体自动输送回收，
再经过浆化成一定含水量的浆液，通过自动计量后添加到和面机内进行加工生产。
3、散装面粉自动输送技术研发改造
研发目的：充分利用当地原料资源优势，采用散装粉罐车自动进行面粉输送到车间散装粉储存罐进行自动配
粉生产，降低人工劳动强度，节约生产运行成本和提高生产效率。本项目已经具备了一些技术经验和实验基
础。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 116 101 14.85%
研发人员数量占比 3.65% 3.57% 0.08%
研发投入金额（元） 34,438,350.10 35,525,974.86 -3.06%
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发投入占营业收入比例 1.59% 1.95% -0.36%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,679,445,255.31 2,077,492,910.40 28.97%
经营活动现金流出小计 2,652,276,690.72 1,935,386,478.55 37.04%
经营活动产生的现金流量净
27,168,564.59 142,106,431.85 -80.88%
额
投资活动现金流入小计 1,751,317,431.32 349,138,882.63 401.61%
投资活动现金流出小计 2,746,979,939.44 530,088,793.90 418.21%
投资活动产生的现金流量净
-995,662,508.12 -180,949,911.27 -450.24%
额
筹资活动现金流入小计 82,273,884.46 1,350,727,455.47 -93.91%
筹资活动现金流出小计 259,660,123.30 180,703,228.41 43.69%
筹资活动产生的现金流量净
-177,386,238.84 1,170,024,227.06 -115.16%
额
现金及现金等价物净增加额 -1,145,878,761.02 1,131,180,747.64 -201.30%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动现金流入同比增长28.97%，主要系销售商品收到的现金增加所致；经营活动现金流出同比增长37.04%，主要系购
买商品或劳务支付的现金增加所致；经营活动产生的现金流量净额同比下降80.88%，主要系本期支付的经营活动有关的现
金增加所致；投资活动现金流入同比增加401.61%，主要系本期收回理财产品投资所致；投资活动现金流出同比增长418.21%，
主要本报告期内公司进行了大量固定资产投资，新建厂房及车间改造所致；筹资活动现金流入同比下降93.91%，主要系上
期进行了非公开发行股票增加及本期贷款金额减少所致；筹资活动现金流出同比增加43.69%，主要系偿还贷款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的原因：一是本期理财产品收益占净利润的比率达到
13.76%，；二是本期存货期末库存增加幅度较大，主要是子公司延津克明面粉公司投产后，收购小麦增加原材料库存，另
外味源贸易公司本期发出商品增加；三是本期经营性预收款减少幅度较大。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系银行理财产品产生的
投资收益 19,714,587.20 11.45% 否
投资收益
主要系应收款项计提的坏账 坏账准备随应收款项的增减
资产减值 8,542,589.57 4.96%
准备 发生变动
营业外收入 17,297,977.69 10.04% 主要系政府补助收入 否
营业外支出 6,852,439.87 3.98% 主要系资产处置和报废损失 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
较期初降低 92.02%，主要系上期末公
1,211,558,668.
货币资金 96,679,907.07 3.91% 49.33% -45.42% 司非公开发行股票筹资，本期使用了
该资金进行了相关投资等。
339,064,066.8 较期初增长 7.41%，主要系本期加大
应收账款 13.71% 315,687,225.16 12.85% 0.86%
5 销售力度，销售收入有所增加。
较期初增长 173.66%，主要系延津面
183,654,057.8
存货 7.42% 67,109,266.23 2.73% 4.69% 粉公司本期投入生产，收购原材料小
麦所致。
长期股权投资 39,752,738.07 1.61% 39,341,671.79 1.60% 0.01% 无重大变化
较期初增长 104.17%，主要系本期购
739,955,491.1
固定资产 29.92% 362,417,565.43 14.76% 15.16% 置生产设备及对已达到预定使用状
态的工程转固所致。
较期初降低 61.70%，主要系本期对武
116,918,604.7 汉、延津、遂平、延津面粉在建工程
在建工程 4.73% 305,292,070.36 12.43% -7.70%
7 已达到预定使用状态的工程转固所
致。
较期初降低 85.71%，主要系本期归还
短期借款 20,000,000.00 0.81% 140,000,000.00 5.70% -4.89%
银行短期借款所致。
较期初增长 100%，主要系本期增加
长期借款 30,000,000.00 1.21% 0.00% 1.21%
长期借款所致。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
较期初增长 2765.83%，主要系本期将
811,275,870.9
其他流动资产 32.80% 28,079,521.70 1.14% 31.66% 部分闲置的募集资金购买银行理财
产品所致。
较期初增长 30.46%，主要系长沙克明
无形资产 95,613,591.44 3.87% 73,287,684.10 2.98% 0.89% 米粉、成都克明、延津面粉购买土地
所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，其他货币资金中3100万元的银行定期存单已被质押，作为长期借款的质押物。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
39,000,000.00 28,400,000.00 37.32%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
米粉的
生产及 已办
长沙克
销售、 赵同 理工
明米粉 39,000, -764,84
米和面 新设 78.00% 自有 清、阙 长期 米粉 商登 否
有限责 000.00 0.64
制品制 之和 记手
任公司
造、批 续
发
合计 -- -- 39,000, -- -- -- -- -- -- -764,84 -- -- --
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
000.00 0.64
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
截至 2016
年 12 月 31
首次公开 日，募集资
2012 年 43,617 1,418.18 42,397.67 0 14,428.54 35.93% 0
发行 金余额为
人民币
0.00 元
非公开发 继续投入
2015 年 119,999.99 36,349.57 36,349.57 0 0 0.00% 82,837.17
行 募投项目
合计 -- 163,616.99 37,767.75 78,747.24 0 14,428.54 35.93% 82,837.17 --
募集资金总体使用情况说明
1.2012 年，公司首次公开发行募集资金总额为 43,617.00 万元，扣除发行费用 3,460.92 万元，募集资金净额为 40,156.08 万
元。本公司以前年度已使用募集资金 40,979.49 万元，以前年度收到的银行存款利息以及理财收益扣除银行手续费等的净
额为 2,233.11 万元；2016 年度项目实际使用募集资金 1,418.18 万元，其中用于募投项目使用资金 131.57 万元，节余募集
资金永久性补充流动资金 1,286.61 万元。截止到 2016 年 12 月 31 日未到期银行理财产品 0.00 万元。2016 年度收到的银行
存款利息 0.03 万元，购买银行理财产品收益 8.49 万元，2016 年度支付银行手续费等为 0.04 万元；累计已使用募集资金
42,397.67 万元（含永久性补充流动资金 7,797.43 万元），累计收到的银行存款利息（含理财收益）扣除银行手续费等的净
额为 2,241.59 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.00 元（包括累计收到的银行存款利息以及理财收
益扣除银行手续费等的净额）。相关募集资金账户已全部注销。2.2015 年，经中国证券监督管理委员会《关于核准克明面
业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2992 号）核准，公司向包括中信证券股份有限公司在内的 9 名
认购对象发行股份 26,666,666 股，发行价格为每股 45.00 元。本次非公开发行募集资金总额为 1,199,999,970.00 元，募集
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
资金净额为 1,177,505,378.47 元。募集资金于 2015 年 12 月 31 日到位，本公司以前年度尚未使用非公开发行 A 股募集
资金。2016 年度项目实际使用募集资金 36,349.57 万元，其中用于募投项目使用资金 24,349.57 万元，暂时性补充流动资金
12,000.00 万元。2016 年度累计循环购买银行理财产品 239,789.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日未到期银行理财产品
78,700.00 万元。2016 年度收到的银行存款利息 174.27 万元，购买银行理财产品收益 1,264.67 万元，2016 年度支付银行手
续费等为 2.74 万元；累计已使用募集资金 36,349.57 万元（含暂时性补充流动资金 12,000.00 万元），累计收到的银行存款
利息（含理财收益）扣除银行手续费等的净额为 1,436.20 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 82,837.17
万元，其中，募集资金专户余额 4,137.17 万元（包括累计收到的银行存款利息以及理财收益扣除银行手续费等的净额），
未到期银行理财产品 78,700.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
研发检验综合楼建设 否 4,533 4,533 0 4,612.4 101.75% 11 月 30 否
日
2013 年
长沙生产基地年产 2.7
是 7,077.3 7,077.3 0 7,169.39 101.30% 11 月 30 448.08 否 否
万吨挂面生产线项目
日
2012 年
遂平生产基地年产 2.7
否 6,137.87 4,978.3 0 4,925.64 98.94% 11 月 30 615.15 否 否
万吨挂面生产线项目
日
2015 年
遂平生产基地年产 7.5
是 0 1,159.57 0 1,159.57 100.00% 12 月 31 是 否
万吨挂面生产线项目
日
2016 年
延津生产基地年产 10
是 6,146.23 6,146.23 131.57 6,800.87 110.65% 06 月 30 是 否
万吨挂面生产线项目
日
2016 年
延津年产 10 万吨营
否 13,500 13,500 6,183.7 6,183.7 45.81% 06 月 30 704.47 是 否
养挂面生产线项目
日
2015 年
遂平年产 7.5 万吨挂面
否 10,000 10,000 5,817.61 5,817.61 58.18% 12 月 31 2,015.16 是 否
生产线项目
日
延津年产 10 万吨高 2017 年
否 20,000 20,000 0 0 0.00% 否
档挂面生产线项目 12 月 31
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
2017 年
成都年产 10 万吨挂
否 22,000 22,000 0 0 0.00% 12 月 31 否
面生产线项目
日
2017 年
延津年产 20 万吨小
否 20,000 20,000 9,954.66 9,954.66 49.77% 06 月 30 1,148.27 是 否
麦粉项目
日
面粉自动输送及智能
否 11,500 11,500 1,581.66 1,581.66 13.75% 否
烤房研发改造项目
营销网络及品牌建设
否 23,000 20,750.54 811.94 811.94 3.91% 否
项目
141,644.9
承诺投资项目小计 -- 143,894.4 24,481.14 49,017.44 -- -- 4,931.13 -- --
超募资金投向
自制 78 台全自动挂
是 2,613.29 902.47 0 902.47 是
面纸包机
2013 年
研发检验综合楼建设
否 263.36 263.36 0 263.36 100.00% 11 月 30
项目追加投资
日
长沙生产基地年产 2.7 2013 年
万吨挂面生产线项目 否 373.1 373.1 0 373.1 100.00% 11 月 30 否
追加投资 日
2016 年
延津日处理小麦 500
否 2,800 2,800 0 2,814.88 100.53% 02 月 28 是
吨面粉生产线项目
日
2015 年
遂平生产基地年产 7.5
否 0 5,411.92 0 5,578.56 103.08% 12 月 31 是 否
万吨挂面生产线项目
日
遂平日处理小麦 600
是 5,411.92 0 0 0 0.00%
吨面粉生产线项目
补充流动资金（如有） -- 4,800 7,797.43 1,286.61 7,797.43 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 16,261.67 17,548.28 1,286.61 17,729.8 -- -- -- --
160,156.0 159,193.2
合计 -- 25,767.75 66,747.24 -- -- 4,931.13 -- --
7
注 1：长沙生产基地年产 2.7 万吨挂面生产线项目 2016 年产量为 2.95 万吨，已达到规划产能，未达
未达到计划进度或预 到预计经济效益是产品品项结构的原因。注 2：遂平生产基地年产 2.7 万吨挂面生产线项目 2016 年
计收益的情况和原因 产量为 2.19 万吨（其中一条生产线为波纹面线，设计产能为 3600 吨/年），产量达到规划产能，未
（分具体项目） 达到预计经济效益是产品品项结构的原因。注 3：延津生产基地年产 10 万吨挂面生产线项目因生产
前期设备调试导致产量不足。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
78 台纸包机项目终止的原因是公司发现市场上已经出现相似自动纸包机，其购置价格低于公司自行
研发制造的成本，为此，公司购入了此类纸包机进行试验，与公司自制纸包机的质量、性能及工作
项目可行性发生重大 效率作充分比较，并组织相关人员对本项目进一步进行了分析。从分析对比的结果来看，市场已能
变化的情况说明 提供质量可靠、成本更低的全自动挂面纸包机，现阶段该项目的情况较募集资金项目拟定之时发生
了较大变化，如果继续按照原计划实施将会造成该项目实施成本过高、资金使用浪费。公司管理层
通过慎重考虑，本着成本节约及有效利用募集资金的原则，终止该项目投资。
适用
1. 经 2012 年 5 月 23 日公司第二届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金
2,613.00 万元自制 78 台全自动挂面纸包机。2014 年 10 月 22 日公司召开第三届董事会第十一次会议
审议通过了《关于终止部分募投项目并用其剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止募投
项目“78 台全自动挂面纸包机项目”，截至该次董事会审议前该项目累计投入超募资金共 902.47 万
元，剩余募集资金 1,710.82 万元，用于永久补充公司流动资金。2016 年 12 月 31 日剩余募集资金永
久性补充流动资金已实施完毕。2. 经 2012 年 8 月 8 日公司第二届董事会第十九次会议决议通过，
同意公司使用超募资金 4,845.68 万元对长沙生产基地年产 3.6 万吨挂面生产线项目追加投资，使用
超募资金 263.36 万元对研发检验综合楼建设项目追加投资。后经 2013 年 4 月 25 日公司第三届董事
会第一次会议审议通过了《关于调整超募资金使用计划的议案》，公司拟将在长沙生产基地引进 2
条意大利挂面生产线项目调整为 1 条 750 型国内挂面生产线，并将剩下的 1 条生产线车间用地调整
为中试车间，供研发部门研发新产品使用。调整后长沙生产基地年产 3.6 万吨挂面生产线项目将减
少超募资金投入 4,472.58 万元（即该项目投入超募资金变更为 373.10 万元）。产能调整为 2.7 万吨。
截至 2016 年 12 月 31 日，研发检验综合楼建设项目已投入超募资金 263.36 万元，长沙生产基地年
产 2.7 万吨挂面生产线项目已投入超募资金 373.10 万元。3. 经 2013 年 2 月 25 日公司第二届董事会
第二十二次会议决议通过，同意公司使用超募资金 4,800.00 万元永久性补充流动资金，2013 年度已
超募资金的金额、用途
补充完毕。经 2016 年 1 月 24 日公司第三届董事会第二十次会议决议通过，同意公司将首次公开发
及使用进展情况
行股票节余募集资金 1,278.11 万元用于永久补充流动资金（受完结日至实施日利息收入影响，具体
补充金额以转入自有资金账户当日实际金额为准）。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金
及节余资金等 7,797.43 万元用于永久性补充流动资金。4. 经 2013 年 2 月 25 日公司第二届董事会第
二十二次会议决议通过，同意公司以 2,800.00 万元超募资金与河南金粒食品有限责任公司共同投资
设立新公司，并在该公司成立后新建延津日处理小麦 500 吨的面粉生产线项目。截至 2016 年 12 月
31 日，该项目已实际使用超募资金 2,814.88 万元。该项目承诺投入募集资金已使用完毕。5. 经 2013
年 2 月 25 日公司第二届董事会第二十二次会议决议通过，同意公司以人民币 939.34 万元超募资金
和 4,560.66 万元自有货币资金出资，在河南省许昌市与河南实佳面粉有限公司共同投资设立新公司，
并在该公司成立后新建日处理小麦 1200 吨的面粉生产线项目；经 2013 年 4 月 25 日第三届董事会第
一次会议决议通过，同意公司增加超募资金 4,472.58 万元用于日处理小麦 1200 吨的面粉生产线项目，
并减少自有资金投入 4,472.58 万元。调整后该项目共使用超募资金 5,411.92 万元。经 2013 年 8 月
26 日公司第三届董事会第三次会议决议通过，同意公司停止日处理小麦 1200 吨面粉生产线项目的
建设，并将该项目变更为“遂平日处理小麦 600 吨面粉生产线项目”，该项目将使用超募资金 5,411.92
万元。经 2014 年 6 月 11 日公司第三届董事会第八次会议决议通过，同意公司停止“遂平日处理小麦
600 吨面粉生产线项目”，并将该项目变更为“遂平生产基地年产 7.5 万吨挂面生产线项目”。截至 2016
年 12 月 31 日，该项目承诺投入募集资金已使用完毕。
适用
募集资金投资项目实
以前年度发生
施地点变更情况
详见“超募资金的金额、用途及使用进展情况”第 5 条
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
适用
以前年度发生
1.根据公司第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于使用超募资金对募投项目追加投资的议
案》，同意公司使用超募资金 4,845.68 万元对长沙生产基地年产 3.6 万吨挂面生产线项目追加投资。
后于 2013 年 4 月 25 日公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整超募资金使用计划的议
案》，公司拟将在长沙生产基地引进 2 条意大利挂面生产线项目调整为 1 条 750 型国内挂面生产线，
募集资金投资项目实 并将剩下的 1 条生产线车间用地调整为中试车间，供研发部门研发新产品使用。调整后本项目将减
施方式调整情况 少超募资金投入 4,472.58 万元。2.根据公司 2013 年 8 月 26 日第三届董事会第三次会议审议通过了
《关于部分募投项目变更的议案》，公司拟以遂平 3.6 万吨挂面生产线项目变更后剩余募集资金
1,159.57 万元投入日处理小麦 600 吨面粉生产线项目。后于 2014 年 6 月 11 日第三届董事会第八次
会议审议通过了《关于变更募集资金用途的公告》，公司终止“遂平日处理小麦 600 吨面粉生产线项
目”，将剩余募集资金 1,159.57 万元用于新建“遂平生产基地年产 7.5 万吨挂面生产线项目”。3.根据
公司 2014 年 6 月 11 日第三届董事会第八次会议审议通过了《关于扩建募投项目“延津生产基地年产
3.6 万吨挂面生产线项目”的议案》，将原 4 条 750 型挂面生产线扩建为 8 条 1000 型挂面生产线，将
项目变更为“延津生产基地年产 10 万吨挂面生产线项目”。
适用
公司根据 2012 年 4 月 13 日第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投
募集资金投资项目先 入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金
期投入及置换情况 投资项目的自筹资金 4,902.67 万元。公司根据 2016 年 1 月 24 日第三届董事会第二十次会议审议通
过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,296.39 万元。
适用
公司根据 2016 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募
用闲置募集资金暂时 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 20,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资
补充流动资金情况 金，使用时间不超过 12 个月。截至 2016 年 12 月 31 日，已暂时补充流动资金 12,000 万元，其中延
津年产 10 万吨高档挂面生产线项目补充 11,000.00 万元；营销网络及品牌建设项目补充 1,000.00 万
元。
适用
截至 2013 年 7 月 31 日，首次公开发行募集资金项目遂平生产基地年产 3.6 万吨挂面生产线项目已
建成两条 750 型生产线及一条波纹面生产线，根据 2013 年 8 月 26 日公司第三届第三次董事会审议
通过的《关于部分募投项目变更的议案》，停止该项目最后一条 750 型挂面生产线的建设，并将该项
目剩余募集资金 1,159.57 万元（含利息净收入）用于遂平日处理小麦 600 吨面粉生产线项目的建设。
项目实施出现募集资
后根据 2014 年 6 月 11 日第三届董事会第八次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的公告》，公
金结余的金额及原因
司终止“遂平日处理小麦 600 吨面粉生产线项目”，将剩余募集资金 1,159.57 万元（含利息净收入）
用于新建“遂平生产基地年产 7.5 万吨挂面生产线项目”。截至 2016 年 12 月 31 日，非公开发行 A 股
募集资金余额为人民币 82,837.17 万元，其中，募集资金专户余额 4,137.17 万元（包括累计收到的银
行存款利息以及理财收益扣除银行手续费等的净额），未到期银行理财产品 78,700.00 万元。系非公
开发行募集资金项目尚未完工。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设。
用途及去向
募集资金使用及披露 无
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
中存在的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
遂平克明面 342,932,342. 289,720,156. 463,297,675. 28,820,756.1 21,314,022.2
子公司 食品加工业 150,000,000.
业有限公司 14 79 57 7
延津县克明
655,225,099. 605,517,101. 577,394,054. 32,330,071.9 23,355,703.0
面业有限公 子公司 食品加工业 300,000,000.
28 18 91 8
司
武汉克明面 50,000,000.0 108,398,821. 58,085,489.8 -1,137,856.3 -1,569,299.7
子公司 食品加工业 86,285.40
业有限公司 0 30 3 0
长沙克明米
67,593,680.3 42,235,159.3
粉有限责任 子公司 食品加工业 50,000,000.0 0.00 -764,840.64 -764,840.64
0
公司
上海味源贸 64,883,008.1 12,080,957.8 36,222,079.7 -6,306,165.7 -6,499,503.8
子公司 贸易行业 10,000,000.0
易有限公司 2 4 0 2
上海香禾食 11,857,585.9 -2,664,407.8 16,141,925.7 -2,484,389.1 -2,706,413.5
子公司 贸易行业
品有限公司 1,000,000.00 2 2 0 2
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
长沙克明面 27,011,197.7 142,531,349.
子公司 食品加工业 1,752,639.64 1,105,775.70 1,955,343.37
业有限公司 2,000,000.00 6
湖南省振华
食品研究行 11,212,641.0 15,385,907.6
食品检测研 子公司 4,412,891.78 799,258.03 229,839.25
业 2,000,000.00 9
究院
成都克明面 242,924,071.
子公司 食品加工业 4,293,243.40 0.00 4,512,796.91 4,444,750.54
业有限公司 2,000,000.00
延津克明面 296,962,565. 264,056,532. 149,171,201. 11,883,424.1 11,542,563.6
子公司 食品加工业 150,000,000.
粉有限公司 42 23 85 8
克明食品营
76,181,500.7 -25,639,305. 487,294,944. -8,375,022.6 -8,343,003.2
销（上海）有 子公司 贸易行业
1,000,000.00 0 02 73 6
限公司
克明食品营 259,802,103. 78,666,028.9 1,456,399,26
子公司 贸易行业 50,000,000.0 4,597,445.83 2,588,405.18
销有限公司 22 9 1.54
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
长沙克明米粉有限责任公司 新设子公司 报告期处于筹建阶段
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业发展状况
据粮食部门预测，中国挂面行业饱和消费量在1000万吨左右，从2015年开始，按照年均约5%的增长速度估算，到2025
年市场容量将达到1000万吨，人均年消费量为8公斤。目前，我国挂面行业呈现行业集中度进一步集聚、生产自动化程度越
来越高、销售管理精细化的发展趋势。
二、公司发展战略
公司以“打造百亿企业、传承百年美食（双百愿景）”为愿景，通过产品差异化策略强化自身品牌，继续提升技术与产品
创新能力，精耕渠道建设，加大市场开拓力度，强化公司核心竞争力。同时，提升公司管理能力，使公司发展成为一家兼具
市场影响力与盈利能力的挂面龙头企业，成为推动行业技术进步与产品结构升级的领导者。
三、经营计划
根据公司“加强型战略”的规划，我们将从以下几方面着手，确保2017年度目标任务的顺利达成：
1、继续推进渠道精耕和渠道下沉策略，提高产品的覆盖率。
2、继续将品牌下沉到终端，重点打造核心样板形象店，以点带面，实现品牌溢价。
3、持续开发新品并推向市场，提高市场影响力与盈利能力。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、引进自动化生产设备，发挥大生产基地规模优势，完成生产降成目标。
5、强化年度经营计划、预算管控和流程制度建设，做好各系统精细化管理。
6、加强任职资格体系及培训体系建设，提升营销人员指导经销商市场操作的能力，同时，培养公司中坚力量，打造高
素质、高能力的职业经理人队伍。
四、可能面对的风险
1、食品安全风险：公司不排除由于公司质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力， 而发生产品质量问
题，并因此产生赔偿风险，及对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。
2、市场风险：挂面行业竞争激烈，面临强势竞争对手加入的挑战，公司存在因市场竞争加剧而带来的业绩风险。
3、经营管理风险：随着公司业务规模的不断扩大和投资项目的陆续增多，分支机构快速增加，公司资产规模、人员规
模、业务规模将迅速扩张。公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将大幅上升，公司面临因管理能力发展与经营规模扩
大不相匹配的风险。
4、成本上升的风险：原材料价格呈波动上涨趋势，人力资源成本将持续上涨，均给公司带来成本压力，将会直接影响
到公司的盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见 2016 年 4 月 19 日披露在巨潮资讯
2016 年 04 月 18 日 实地调研 机构
网上的投资者关系活动记录表
详见 2016 年 9 月 14 日披露在巨潮资讯
2016 年 09 月 13 日 实地调研 机构
网上的投资者关系活动记录表
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》和《未来三年（2014-2016）股东分红回报规划》的相关要求进行利润分配。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
报告期内现金分红政策未进行调整或变更
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年4月3日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于公司2013年度利润分配预案的议案》，公司以截止2013年
12月31日的总股本83,080,000股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），派送现金股利合计人民币41,540,000
元，占2013年度归属上市公司净利润的47.67%，占累计可分配利润的25.79%。详见2014年4月10日公司刊登在《证券日报》、
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2013年度利润分配实施公告》。
2、2015年4月8日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，公司以截止2014年
12月31日日的总股本85,900,000股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），派送现金股利合计人民币42,950,000
元，占2014年度归属上市公司净利润的65.27%，占累计可分配利润的26.55%。详见2015年5月13日公司刊登在《证券日报》、
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2014年年度权益分派实施公告》。
3、2016年4月18日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配的议案》，公司以截止至2016年4
月27日的总股本112,191,966股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），派发现金红利合计人民币56,095,983
元，占2015年度归属上市公司净利润的52.91%，占累计可分配利润的24.00%；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
20股。详见2016年4月22日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的
《2015年度权益分派实施公告》。
4、2016年度利润分配方案为：公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股
派发现金红利2元（含税），公司未来实施利润分配的总股本基数最大不超过336,334,048股，共计分配不超过
67,266,809.6元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 67,266,809.60 137,062,829.18 49.08% 0.00 0.00%
2015 年 56,095,983.00 106,024,557.31 52.91% 0.00 0.00%
2014 年 42,950,000.00 65,799,710.09 65.27% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 2.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 336,334,048
现金分红总额（元）（含税） 67,266,809.60
可分配利润（元） 264,098,162.94
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），公司未来实施
利润分配的总股本基数最大不超过 336,334,048 股，共计分配不超过 67,266,809.6 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
财通基金-工 自发行结束
商银行-富春 并上市交易 2016 年 1 月
股份限售承 2016 年 01 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 定增 528 号资 之日起 12 个 19 日-2017 年 未有违反
诺 19 日
产管理计划； 月内不进行 1 月 19 日
财通基金-工 转让，在此之
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
商银行-富春 后按中国证
定增 553 号资 监会及深交
产管理计划； 所的有关规
财通基金-工 定执行。
商银行-中国
对外经济贸
易信托-外贸
信托恒盛定
向增发投资
集合资金信
托计划；财通
基金-光大银
行-富春定增
595 号资产管
理计划；财通
基金-光大银
行-富春定增
686 号资产管
理计划；财通
基金-平安银
行-华安证券
股份有限公
司；财通基金
-平安银行-上
海田翌股权
投资基金合
伙企业（有限
合伙）；财通
基金-兴业银
行-孙长缨；财
通基金-招商
银行-西部证
券股份有限
公司；创金合
信基金-招商
银行-津杉华
融 1 号资产管
理计划；创金
合信基金-招
商银行-南京
三宝 2 号资产
管理计划；广
东温氏投资
有限公司；刘
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
晖；申万菱信
资产-工商银
行-瑞林定向
增发 4 号资产
管理计划；深
圳修能资本
管理有限公
司；招商财富
-招商银行-民
商 1 号专项资
产管理计划；
中国华电集
团财务有限
公司；中信证
券-民生银行-
中信证券定
增增强 1 号集
合资产管理
计划；中信证
券-民生银行-
中信证券定
增增强 2 号集
合资产管理
计划；中信证
券-中信银行-
中信证券新
三板增强 1 号
集合资产管
理计划；中信
证券-中信银
行-中信证券
新三板增强 2
号集合资产
管理计划；中
信证券-中信
银行-中信证
券新三板增
强 3 号集合资
产管理计划
克明面业股
自承诺日到
份有限公司
2014 年 04 月 股权激励计
股权激励承诺 公司 其他承诺 不为股票期 未有违反
21 日 划实施完成
权与限制性
止
股票激励计
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
划的任何激
励对象依照
激励计划获
取有关权益
提供贷款及
其他任何形
式的财务资
助，也不为贷
款提供担保。
自 2015 年
7 月 8 日起
六个月内，通
过深圳证券
交易所交易
系统允许的
方式累计增
持本公司股
份的金额合
计不低于人
民币 600 万
元，自 2015 在增持期间
2015 年 07 月
陈克明 增持承诺 年 7 月 8 日起 及增持完成 未有违反
08 日
12 个月内，累 后六个月内
计增持本公
司股份比例
不超过本公
其他对公司中小股东所作承诺 司总股本的
2%。并承诺，
在增持期间
及增持完成
后六个月内
不转让本次
增持的公司
股份。
自 2015 年
7 月 8 日起
六个月内，通
过深圳证券
在增持期间
交易所交易 2015 年 07 月
陈晖 增持承诺 及增持完成 未有违反
系统允许的 08 日
后六个月内
方式累计增
持本公司股
份的金额合
计不低于人
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
民币 20 万
元。自 2015
年 7 月 8 日起
12 个月内，累
计增持本公
司股份比例
不超过本公
司总股本的
2%。并承诺，
在增持期间
及增持完成
后六个月内
不转让本次
增持的公司
股份。
自 2015 年
7 月 8 日起
六个月内，通
过深圳证券
交易所交易
系统允许的
方式累计增
持本公司股
份的金额合
计不低于人
民币 20 万
元。自 2015 在增持期间
2015 年 07 月
陈宏 增持承诺 年 7 月 8 及增持完成 未有违反
08 日
日起 12 个月 后六个月内
内，累计增持
本公司股份
比例不超过
本公司总股
本的 2%。并
承诺，在增持
期间及增持
完成后六个
月内不转让
本次增持的
公司股份。
自 2015 年
在增持期间
7 月 8 日起 2015 年 07 月
张瑶 增持承诺 及增持完成 未有违反
六个月内，通 08 日
后六个月内
过深圳证券
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
交易所交易
系统允许的
方式累计增
持本公司股
份的金额合
计不低于人
民币 28 万
元。 自 2015
年 7 月 8
日起 12 个
月内，累计增
持本公司股
份比例不超
过本公司总
股本的 2%。
并承诺，在增
持期间及增
持完成后六
个月内不转
让本次增持
的公司股份。
承诺在利润
南县克明食 分配方案披 2016 年 3 月
2016 年 03 月
品集团有限 其他承诺 露后的 6 个月 12 日-2016 年 未有违反
12 日
公司 内不减持公 9 月 12 日
司股票。
食品集团作
为公司控股
公司控股股
关于同业竞 股东期间及
南县克明食 东食品集团
争、关联交 2012 年 02 月 转让全部股
品集团有限 关于避免同 未有违反
易、资金占用 05 日 份之日起一
公司 业竞争的承
方面的承诺 年内均持续
诺。
有效且不可
变更或撤销。
陈克明作为
公司实际控
本公司实际
关于同业竞 制人期间及
控制人陈克
争、关联交 2012 年 02 月 转让全部股
陈克明 明关于避免 未有违反
易、资金占用 05 日 份之日起一
同业竞争的
方面的承诺 年内均持续
承诺。
有效且不可
变更或撤销。
陈克明、陈克 其他承诺 在任职期间 2016 年 05 月 在任职期间 未有违反
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
忠、段菊香、 每年通过集 30 日 及离任六个
陈晖、王勇、 中竞价、大宗 月后的十二
晏德军、李庆 交易、协议转 个月内
龙、孟素荷、 让等方式转
舒畅、聂红 让的股份不
华、黄劲松、 超过其所持
许石栋 公司股份总
数的 25%；在
离任后六个
月内，不转让
所持公司股
份，离任六个
月后的十二
个月内转让
的股份不超
过所持公司
股份总数的
50%。
在任职期间
每年通过集
中竞价、大宗
交易、协议转
让等方式转
让的股份不
超过其所持
公司股份总
在任职期间
数的 25%；在
陈宏、张瑶、 2016 年 06 月 及离任六个
其他承诺 离任后六个 未有违反
张军辉、李锐 14 日 月后的十二
月内，不转让
个月内
所持公司股
份，离任六个
月后的十二
个月内转让
的股份不超
过所持公司
股份总数的
50%。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年12月，财政部印发了《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）。上述规定“三、财务报表相关列示”要求：“应
交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税”、“增值税留抵税额”等明细科目期末余
额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示，本报告期内，已经进行了相关调整和变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期 累积影响数
间报表项目名称
根据中国证券监督管理委员会湖南 本项差错经公司第四届董事 应付账款 2,872,582.98
监管局的检查要求，本公司对公司 会第九次会议审议通过，本期 应交税费 -718,145.74
财务信息进行了自查，发现2015年 采用追溯重述法对该项差错 未分配利润 -2,154,437.24
度的营业收入、净利润存在错报的 进行了更正。
营业收入 -68,294,327.19
情况，故公司对2015年财务报表进
营业成本 -65,421,744.21
行追溯调整，并相应调减2015年度
营业利润 -2,872,582.98
的营业成本、应付账款、应交税费、
利润总额 -2,872,582.98
所得税费用及现金流量等项目。
所得税费用 -718,145.74
净利润 -2,154,437.24
归属于母公司所有者 -2,154,437.24
的净利润
销售商品、提供劳务 -77,172,589.72
收到的现金
收到其他与经营活动 77,172,589.72
有关的现金
购买商品、接受劳务 -73,926,570.96
支付的现金
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付其他与经营活动 73,926,570.96
有关的现金
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期新增长沙克明米粉有限责任公司，该公司实收资本4300万元，公司出资3900万，实际出资比例为90.70%，持
股比例78%，拥有其实际控制权，将其纳入合并财务报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘钢跃、龙梅
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月24日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回
购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因原激励对象俞勇已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司决定
注销俞勇已获授的全部期权10,000份，回购注销俞勇已获授但未解锁的限制性股票5,000股。具体内容详见2016年1月26日披
露在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关
于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》。
2、2016年2月20日，公司披露了《关于股权激励计划部分已授予股票期权注销完成的公告》，原激励对象俞勇已离职，
不再满足成为激励对象的条件，因激励对象俞勇已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司决定注销俞勇已获授的全部期
权10,000份。本次注销完成后，预留授予的股票期权数量为15.00万份，激励对象人数为11人。具体内容详见巨潮资讯网（http：
//www.cninfo.com.cn）相关公告。
3、2016年5月4日，公司披露了《关于股权激励计划部分已授予限制性股票注销完成的公告》，原激励对象俞勇已离职，
不再满足成为激励对象的条件，公司决定回购注销俞勇已获授但未解锁的限制性股票5,000股。因4月28日公司以资本公积金
向全体股东每10股转增20股，故俞勇的限制性股票回购数量由5,000股调整为15,000股。具体内容详见巨潮资讯网（http：
//www.cninfo.com.cn）相关公告。
4、2016年5月4日，公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划
限制性股票回购数量及回购价格、股票期权数量及行权价格的议案》、《关于公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予
部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，因在股权激励计划实施期间，公司发生需要调整数量、价格事宜，股票期权
首次授予数量由112.8万份调整为338.4万份；股票期权预留部分授予数量由15万份调整为45万份。首次授予股票期权的行权
价格由31.05元/份调整为10.0167元/份；预留部分授予股票期权的行权价格由46.6元/份调整为15.2元/份。限制性股票首次授
予数量由213.2万股调整为639.6万股；限制性股票预留部分授予数量由30.83万股调整为92.49万股。首次授予的限制性股票的
回购价格由15.33元/股调整为5.11元/股；预留部分授予的限制性股票的回购价格由23.69元/股调整为7.8967元/股。董事会认
为公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意对21名激励对象
23.1225万股预留限制性股票进行解锁和对11名激励对象11.25万份预留股票期权进行行权。具体内容详见2016年5月6日披露
在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于
公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的公告》、《关于调整公司股票期权与限
制性股票激励计划限制性股票回购数量及回购价格、股票期权数量及行权价格的公告》。
5、2016年5月18日，公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期自主行权的公告》，
公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期可行权股票期权的行权价格为15.2元/份；可行权人员为公司
中层管理人员、核心技术（业务）人员共计11人，可行权数量为11.25万份，行权期限为自2016年5月4日至2017年5月3日止。
具体内容详见巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）相关公告。
6、2016年6月8日，公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分限制性股票解除限售的提示性公告》，
本次解除限售的限制性股票涉及激励对象人数为21人，数量为23.1225万股，上市流通日为2016年6月15日。具体内容详见巨
潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）相关公告。
7、2016年7月4日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次
授予部分第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期行
权/解锁的条件已满足，同意对42名激励对象159.9万股限制性股票进行解锁和对18名激励对象84.6万份股票期权进行行权。
具体内容详见巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）相关公告。
8、2016年7月8日，公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期自主行权的公告》，
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期可行权股票期权的行权价格为 10.0167 元/份，可行权人员
为公司中层管理人员、核心技术（业务）人员共计18人，可行权数量为84.6万份，行权期限自 2016年7月11日至2017年7月
10日止。具体内容详见巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）相关公告。
9、2016年7月25日，公司披露了《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票解除限售的提示性公告》。
本次解除限售涉及激励对象人数为42 人，数量为 159.9 万股, 上市流通日为 2016 年 7 月 28 日。具体内容详见巨潮资讯网
（http：//www.cninfo.com.cn）相关公告。
10、2016年12月20日，公司披露了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解锁的限制
性股票的公告》。因原激励对象晏德军、刘让安、袁泽春、潘英已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司拟注销晏德军
（4 人中仅晏德军授予了股票期权）已获授但未行权的股票期权27万份，回购注销上述 4 人已获授但未解锁的限制性股票
67.5万股，具体内容详见2016年12月20日披露在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但尚未解锁的限制
性股票的公告》。
公司对2015年经营情况进行了自查，发现存在错报情况，其中：营业收入调减 6829.43 万元、净利润调减
215.44 万元。经过调整后，公司2015年度业绩指标不再满足当年股权激励解锁/行权条件，公司将根据相关规则
对不符合授予权益或行使权益安排的，未行使权益统一回购注销，已经行使权益的，督促所有激励对象返还已
获授权益，如因特殊情况确实无法返还的，控股股东承诺代为偿还。上述措施的具体实施方案，待董事会审批
后以临时公告形式进行披露。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
根据公
岳阳大地 向关联 依照合
参股公 包装材 平、公 市场价 2,655.4 市场价
印务有限 方采购 39.41% 2,500 是 同约定
司 料 允原则 格 4 格
公司 商品 结算
确定
益阳陈克 根据公
向关联 依照合
明食品股 同一控 平、公 市场价 市场价
方采购 酱料 168.75 53.43% 500 否 同约定
份有限公 股股东 允原则 格 格
商品 结算
司 确定
与本公
司关键 根据公
向关联 依照合
管理人 平、公 市场价 市场价
孟枝 方销售 挂面 970.3 0.44% 900 是 同约定
员密切 允原则 格 格
商品 结算
的家庭 确定
成员
曹红专、 与本公 向关联 根据公 市场价 依照合 市场价
挂面 602.68 0.27% 700 否
阳建辉夫 司关键 方销售 平、公 格 同约定 格
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
妇 管理人 商品 允原则 结算
员密切 确定
的家庭
成员
与本公
司关键 根据公
向关联 依照合
管理人 平、公 市场价 市场价
曹红华 方销售 挂面 191.38 0.09% 150 是 同约定
员密切 允原则 格 格
商品 结算
的家庭 确定
成员
与本公
司关键 根据公
向关联 依照合
管理人 平、公 市场价 市场价
孟绍龙 方销售 挂面 38.13 0.02% 60 否 同约定
员密切 允原则 格 格
商品 结算
的家庭 确定
成员
益阳陈克 根据公
向关联 依照合
明食品股 同一控 平、公 市场价 市场价
方销售 挂面 2.74 0.00% 10 否 同约定
份有限公 股股东 允原则 格 格
商品 结算
司 确定
4,629.4
合计 -- -- -- 4,820 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
本期对岳阳大地印务的关联采购超过预计金额 155.44 万元，主要因 2016 年岳阳大地
印务的塑包生产技术逐渐成熟，能为公司提供性价较高的塑料包装袋，公司增加了对
按类别对本期将发生的日常关联交
其塑料包装袋采购的合作量。本期对孟枝、曹红华的关联销售分别超过预计金额 70.3
易进行总金额预计的，在报告期内的
万元和 41.38 万元，一是公司成立新品推广组，协助优质客户进行新品推广，新品销
实际履行情况（如有）
量增加，二是响应公司渠道精耕下沉的策略，经销商加强对乡镇网点的开发，乡镇市
场的销售量增加。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实 报告期
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 损益实
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额 际收回
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
情况
北京银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本浮动 保本浮动
否 13,000 03 月 02 04 月 22 13,000 58.13 58.13 58.13
公司长沙 收益型 收益型
日 日
分行
2016 年 2016 年
交通银行 保本保证 保本保证
否 5,000 03 月 07 06 月 07 5,000 42.85 42.85 42.85
益阳分行 收益型 收益型
日 日
中国银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本保证 保本保证
否 6,000 03 月 08 06 月 16 6,000 44.38 44.38 44.38
公司南县 收益型 收益型
日 日
支行
中国民生
银行股份 2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 10,000 03 月 08 06 月 08 10,000 78.45 78.45 78.45
收益型 收益型
长沙人民 日 日
路支行
中国工商
银行股份 2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 10,000 03 月 18 06 月 16 10,000 72.3 72.3 72.3
收益型 收益型
南县支行 日 日
支行
中国建设
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 21,990 03 月 21 06 月 22 21,990 162.49 162.49 162.49
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
2016 年 2016 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 2,500 03 月 23 07 月 01 2,500 26.71 26.71 26.71
长沙分行 收益型 收益型
日 日
中国工商
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 2,000 03 月 25 06 月 23 2,000 14.46 14.46 14.46
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国邮政
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 7,000 03 月 29 06 月 29 7,000 52.93 52.93 52.93
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国工商
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 8,000 04 月 01 07 月 01 8,000 57.84 57.84 57.84
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 2016 年
交通银行 保本保证 保本保证
否 5,000 04 月 05 07 月 06 5,000 42.85 42.85 42.85
益阳分行 收益型 收益型
日 日
2016 年 2016 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 3,000 04 月 11 12 月 16 3,000 83.91 83.91 83.91
长沙分行 收益型 收益型
日 日
北京银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本浮动 保本浮动
否 13,000 05 月 10 07 月 28 13,000 81.6 81.6 81.6
公司长沙 收益型 收益型
日 日
分行
2016 年 2016 年
交通银行 保本保证 保本保证
否 3,000 06 月 08 09 月 06 3,000 22.31 22.31 22.31
益阳分行 收益型 收益型
日 日
中国民生
银行股份 2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 8,000 06 月 21 09 月 21 8,000 57.24 57.24 57.24
收益型 收益型
长沙人民 日 日
路支行
2016 年 2016 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 4,000 06 月 23 09 月 22 4,000 36.9 36.9 36.9
长沙分行 收益型 收益型
日 日
中国建设
2016 年 2017 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 20,000 06 月 24 04 月 11 534.16 350.6 0
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国工商
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 10,000 06 月 28 12 月 27 10,000 142.11 142.11 142.11
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
2016 年 2017 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 5,000 07 月 05 05 月 04 157.73 93.7 0
长沙分行 收益型 收益型
日 日
中国建设
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 6,500 07 月 12 10 月 12 6,500 52.43 52.43 52.43
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国建设
2016 年 2016 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 2,100 07 月 27 10 月 20 2,100 14.67 14.67 14.67
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国工商 否 保本浮动 3,999 2016 年 2016 年 保本浮动 3,999 9.97 9.97 9.97
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行股份 收益型 07 月 27 08 月 30 收益型
有限公司 日 日
南县支行
北京银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本浮动 保本浮动
否 10,000 08 月 02 11 月 10 10,000 79.45 79.45 79.45
公司长沙 收益型 收益型
日 日
分行
中国银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本保证 保本保证
否 1,000 09 月 06 10 月 12 1,000 2.17 2.17 2.17
公司南县 收益型 收益型
日 日
支行
中国银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本保证 保本保证
否 1,500 09 月 08 12 月 09 1,500 12.48 12.48 12.48
公司南县 收益型 收益型
日 日
支行
中国银行
2016 年 2016 年
股份有限 保本保证 保本保证
否 1,500 09 月 08 12 月 09 1,500 8.7 8.7 8.7
公司南县 收益型 收益型
日 日
支行
2016 年 2017 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 3,000 09 月 27 01 月 05 28.77 27.62 0
长沙分行 收益型 收益型
日 日
2016 年 2017 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 4,000 09 月 29 09 月 21 144.76 38.12 0
长沙分行 收益型 收益型
日 日
中国民生
银行股份 2016 年 2017 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 6,000 10 月 11 01 月 11 43.03 38.36 0
收益型 收益型
长沙人民 日 日
路支行
中国建设
2016 年 2017 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 3,000 10 月 21 01 月 19 19.23 15.39 0
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国建设
2016 年 2017 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 2,100 10 月 28 01 月 19 13.37 10.47 0
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国银行 2016 年 2016 年
保本浮动 保本浮动
股份有限 否 3,000 11 月 01 12 月 15 3,000 7.23 7.23 7.23
收益型 收益型
公司南县 日 日
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
支行
中国民生
银行股份 2016 年 2017 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 1,000 11 月 02 01 月 26 6.4 4.52 0
收益型 收益型
长沙人民 日 日
路支行
北京银行
2016 年 2017 年
股份有限 保本浮动 保本浮动
否 10,000 11 月 14 02 月 13 69.81 36.82 0
公司长沙 收益型 收益型
日 日
分行
中信证券 本金保障 2016 年 2017 年 本金保障
股份有限 否 型浮动收 3,500 11 月 24 02 月 22 型浮动收 8.78 3.71 0
公司 益型 日 日 益型
中国民生
银行股份 2016 年 2017 年
保本浮动 保本浮动
有限公司 否 5,000 12 月 20 06 月 20 87.26 5.75 0
收益型 收益型
长沙人民 日 日
路支行
2016 年 2017 年
东莞银行 保本浮动 保本浮动
否 3,000 12 月 23 07 月 03 55.23 2.59 0
长沙分行 收益型 收益型
日 日
中国光大
2016 年 2017 年
银行股份 保本保证 保本保证
否 5,000 12 月 28 03 月 28 45 20
有限公司 收益型 收益型
日 日
益阳分行
中国工商
2016 年 2017 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 5,500 12 月 29 03 月 20 40.28 1.49 0
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
中国建设
2016 年 2017 年
银行股份 保本浮动 保本浮动
否 2,600 12 月 30 04 月 13 28.15 0.54 0
有限公司 收益型 收益型
日 日
南县支行
合计 239,789 -- -- -- 161,089 0 2,546.52 1,896.24 --
委托理财资金来源 募集资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露
2016 年 01 月 26 日
日期（如有)
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
委托理财审批股东会公告披露
2016 年 02 月 17 日
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 2017 年，公司计划使用不超过 9 亿元闲置定向增发募集资金进行理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
广东南
克明面 粤银行 长期贷
2016 年
业股份 股份有 市场定 款：正
借款 06 月 无 3,000 否 无
有限公 限公司 价 在进行
13 日
司 长沙分 中
行
中国邮
克明面 政储蓄 短期贷
2016 年
业股份 银行股 市场定 款：正
借款 08 月 无 2,000 否 无
有限公 份有限 价 在进行
31 日
司 公司南 中
县支行
中国建
克明面 设银行
2015 年
业股份 股份有 市场定 已履行
借款 02 月 无 3,000 否 无
有限公 限公司 价 完毕
26 日
司 南县支
行
中国建
克明面
设银行 2015 年
业股份 市场定 已履行
股份有 借款 05 月 无 4,000 否 无
有限公 价 完毕
限公司 27 日
司
南县支
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
行
中国银
克明面
行股份 2015 年
业股份 市场定 已履行
有限公 借款 04 月 无 3,000 否 无
有限公 价 完毕
司南县 29 日
司
支行
中国银
克明面
行股份 2016 年
业股份 市场定 正在进
有限公 借款 03 月 无 3,000 否 无
有限公 价 行中
司南县 01 日
司
支行
新乡市
延津克 建筑 延津面
2014 年 已竣工
明面粉 （集 粉项目 市场定
10 月 无 6,263.3 否 无 并投入
有限公 团）有 土建工 价
09 日 使用
司 限责任 程
公司
武汉克 中太建 武汉挂
2015 年 已竣工
明面业 设集团 面项目 市场定
07 月 无 4,107.6 否 无 并投入
有限公 股份有 土建工 价
03 日 使用
司 限公司 程
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、履行其他社会责任的情况
良好的公司治理是企业实现可持续发展的内在动力。公司严格按照《公司法》和国家相关法律、法规、规章的要求，建
立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司进一步规范系统科学的治理体系，确保公司生产经营等各项业务活动的健
康运行，实现了公司的可持续健康发展。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，
通过合法有效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信
息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司充分尊重和维护其他相关利益者的合法权益，积极与各方
合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。公司
重视研发及生产营养、健康、美味的优质产品，严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
26,666,66 60,394,19 86,071,68 89,658,06
一、有限售条件股份 3,586,388 3.87% -989,181 26.61%
6 6 1
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 2,666,666 5,333,332 0 7,999,998 7,999,998 2.37%
24,000,00 55,060,86 78,071,68 81,658,07
3、其他内资持股 3,586,388 3.87% -989,181 24.24%
0 4 3
21,333,33 42,666,66 64,000,00 64,000,00
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 19.00%
4 8 2
12,394,19 14,071,68 17,658,06
境内自然人持股 3,586,388 3.87% 2,666,666 -989,181 5.24%
6 1
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
81,938,91 163,989,7 165,325,9 247,264,8
二、无限售条件股份 96.13% 0 1,336,181 73.39%
2 36 17
81,938,91 163,989,7 165,325,9 247,264,8
1、人民币普通股 96.13% 0 1,336,181 73.39%
2 36 17
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
85,525,30 26,666,66 224,383,9 251,397,5 336,922,8
三、股份总数 100.00% 347,000 100.00%
0 6 32 98
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2016年01月18日，公司披露了《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，本次非公开发行新增股份26,666,666
股，发行价格为45.00元/股，将于2016年1月19日在深圳证券交易所上市。公司总股本由85,525,300股变更为112,191,966股。
2、2016年04月22日，公司披露了《2015年度权益分派实施公告》（公告编号：2016-051），以公司现有总股本112,191,966
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。公司总股本由112,191,966
股变更为336,575,898股。
3、2016年05月04日，公司披露了《关于股权激励计划部分已授予限制性股票注销完成的公告》（公告编号：2016-057），
因原激励对象俞勇已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司回购注销俞勇已获授但未解锁的限制性股票15,000股。公司
总股本由336,575,898股变更为336,560,898股。
4、2016年5月18日，公司披露了《克明面业股份有限公司关于股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权
期自主行权的公告》（公告编号：2016-066），公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期可行权股票
期权的可行权人员为公司中层管理人员、核心技术（业务）人员共计11人，可行权数量为11.25万份，行权期限为自2016年5
月4日至2017年5月3日止；2016年7月8日，公司披露《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期自主
行权的公告》（公告编号：2016-083），公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权期可行权人员为公司
董监高及中层管理人员、核心业务（技术）人员共计18人，可行权数量84.6万份，行权期限为自2016年7月11日至2017年7月
10日止。截至本报告期末，公司部分激励对象采取自主行权模式累积行权362,000份，公司总股本由336,560,898股变更为
336,922,898股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年6月1日，公司召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关
于公司2015年非公开发行股票方案的议案》、《关于公司2015年非公开发行股票预案的议案等议案。2015年6月19日，公司
召开2015年第二次临时股东大会，以现场投票和网络投票方式表决通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关
于公司2015年非公开发行股票方案的议案》、《关于公司2015年非公开发行股票预案的议案》等议案。2015年9月29日，公
司召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于调整公司2015年非公开
发行股票方案的议案》、《关于修订公司2015年非公开发行股票预案的议案》等议案。2015年10月16日，公司召开2015年第
三次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于调整公司2015年非公开发行股票方案的
议案》、《关于修订公司2015年非公开发行股票预案的议案》等议案。2015年11月18日，公司本次非公开发行经中国证券监
督管理委员会发行审核委员会审核通过。2015年12月22日，公司收到中国证监会下发《关于核准克明面业股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2015]2992号）核准批文，核准公司非公开发行不超过3,947.37万股新股。该批复自核准之
日起6个月内有效。
2、2016年3月26日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司2015年度利润分配的议案》，2016年4月
18日，公司召开2015年度股东大会，以现场投票和网络投票方式表决通过了《关于公司2015年度利润分配的议案》，以公司
现有总股本112,191,966股为基数，向全体股东每10股派5元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。
3、2016年1月24日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购
注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因原激励对象俞勇已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司决定回
购注销俞勇已获授但未解锁的限制性股票5,000股。因2016年4月18日，公司召开2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015
年度利润分配的议案》，以2016年4月27日公司总股本112,191,966股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5元（含
税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。该利润分配方案已于2016年4月28日实施完毕。故，俞勇的限制性
股票回购数量由5000股调整为15000股。
4、2016年5月4日，公司召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划预
留授予部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分第一个行权期可行
权股票期权的行权价格为15.2元/份；可行权人员为公司中层管理人员、核心技术（业务）人员共计11人，可行权数量为11.25
万份，行权期限为自2016年5月4日至2017年5月3日止。2016年07月04日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关
于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，公司股票期权与限制性股票
激励计划首次授予部分第二个行权期可行权股票期权的行权价格为10.0167元/份；可行权人员为公司董监高及中层管理人员、
核心业务（技术）人员共计18人，可行权数量84.6万份，行权期限为自2016年7月11日至2017年7月10日止。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、2016年1月8日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次非公开发行相关股份的股权登记及股
份限售手续已办理完成。
2、2016年4月28日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本公司已完成2015年度权益分派事宜。
3、2016年5月3日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本公司已完成上述拟注销的限制性股票注
销事宜。
4、2016年5月17日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，股权激励计划预留授予部分第一个行权期
自主行权事宜的审批手续已办理完毕；2016年7月7日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，股权激励计
划首次授予部分第二个行权期自主行权事宜的审批手续已办理完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动导致最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产减少12.43元/股，基本每股收益减少0.83元/股，稀释每股收
益减少0.79元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
招商财富－招商
银行－民商 1 号 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 12,000,000 12,000,000
专项资产管理计 12,000,000 股 日
划
申万菱信资产－
工商银行－瑞林 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 10,666,665 10,666,665
定向增发 4 号资 10,666,665 股 日
产管理计划
广东温氏投资有 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 8,199,999 8,199,999
限公司 8,199,999 股 日
非公开发行认购 2017 年 1 月 19
刘晖 0 0 7,999,998 7,999,998
7,999,998 股 日
中国华电集团财 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 7,999,998 7,999,998
务有限公司 7,999,998 股 日
深圳修能资本管 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 7,999,998 7,999,998
理有限公司 7,999,998 股 日
创金合信基金－
招商银行－津杉 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 7,999,998 7,999,998
华融 1 号资产管 7,999,998 股 日
理计划
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
中信证券－民生
银行－中信证券 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 4,133,334 4,133,334
定增增强 1 号集 4,133,334 股 日
合资产管理计划
中信证券－民生
银行－中信证券 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 3,199,998 3,199,998
定增增强 2 号集 3,199,998 股 日
合资产管理计划
财通基金－工商
银行－中国对外
经济贸易信托－ 非公开发行认购 2017 年 1 月 19
0 0 2,884,851 2,884,851
外贸信托恒盛 2,884,851 股 日
定向增发投资集
合资金信托计划
合计 0 0 73,084,839 73,084,839 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
2016 年 01 月 19 2016 年 01 月 19
非公开发行股票 45 元/股 26,666,666 39,473,700
日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2015 年 12 月 22 日，公司收到中国证监会下发《关于核准克明面业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]2992 号）核准批文，核准公司非公开发行不超过 3,947.37 万股新股。公司非公开发行新增股份 26,666,666 股，发行
价格为 45.00 元/股，实际募集资金净额为人民币 1,177,505,378.47 元。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司实施2015年利润分配方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股，公司股份总数由期初112,191,966增至
336,575,898股；由于员工离职不再满足成为股权激励对象的条件，回购注销其已获授但未解锁的限制性股票15,000股，公司
股份总数由336,575,898股减至336,560,898股,导致资产和负债减少118,450.00元。首次授予股权激励第二个行权/解锁其行权/
解锁的条件已满足及预留部分第一个行权/解锁其行权/解锁的条件已满足,已行权218,200股,限制性股票解禁1,830,225股,导
致资产增加2,273,884.46元，负债减少9,996,796.75元，所有者权益增加12,270,681.21元(其中注册资本增加218,200元,资本公
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
积增加2,055,684.46元,库存股减少9,996,796.75元)。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
15,111 21,187 股股东总数 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
南县克明食品集 148,410,0 148,410,0
境内非国有法人 44.05% 98940000 0 质押 123,000,000
团有限公司 00
招商财富－招商
12,000,00 12,000,00 12,000,00
银行－民商 1 号专 其他 3.56%
00
项资产管理计划
申万菱信资产－
工商银行－瑞林 10,666,66 10,666,66 10,666,66
其他 3.17%
定向增发 4 号资产 55
管理计划
广东温氏投资有
境内非国有法人 2.43% 8,199,999 8,199,999 8,199,999
限公司
深圳修能资本管
境内非国有法人 2.42% 8,145,998 8,145,998 7,999,998 146,000 质押 7,999,998
理有限公司
刘晖 境内自然人 2.37% 7,999,998 7,999,998 7,999,998
中国华电集团财
国有法人 2.37% 7,999,998 7,999,998 7,999,998
务有限公司
创金合信基金－
招商银行－津杉
其他 2.37% 7,999,998 7,999,998 7,999,998
华融 1 号资产管理
计划
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈源芝 境内自然人 1.31% 4,415,500 2,915,500 0 4,415,500
中信证券－民生
银行－中信证券
其他 1.23% 4,133,334 4,133,334 4,133,334
定增增强 1 号集合
资产管理计划
招商财富－招商银行－民商 1 号专项资产管理计划、申万菱信资产－工商银行－瑞林
定向增发 4 号资产管理计划、广东温氏投资有限公司、深圳修能资本管理有限公司、
战略投资者或一般法人因配售新股 刘晖、中国华电集团财务有限公司、创金合信基金－招商银行－津杉华融 1 号资产管
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 理计划、中信证券－民生银行－中信证券定增增强 1 号集合资产管理计划因配售新股
见注 3） 成为公司前 10 名股东。上述个人或机构持有的公司股票限售期为自新增股份上市之
日起 12 个月，股份限售期为 2016 年 1 月 19 日至 2017 年 1 月 19 日。如遇法定
节假日或休息日，上述上市可交易时间顺延至其后的第一个交易日。
上述股东关联关系或一致行动的说 南县克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公
明 司实际控制人，陈源芝为陈克明的家族成员。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南县克明食品集团有限公司 148,410,000 人民币普通股 148,410,000
陈源芝 4,415,500 人民币普通股 4,415,500
全国社保基金一一五组合 3,666,700 人民币普通股 3,666,700
中央汇金资产管理有限责任公司 3,618,600 人民币普通股 3,618,600
交通银行股份有限公司－长信量化
3,385,235 人民币普通股 3,385,235
中小盘股票型证券投资基金
陈晓珍 2,900,000 人民币普通股 2,900,000
中国人寿保险股份有限公司－分红
2,299,597 人民币普通股 2,299,597
－个人分红-005L-FH002 深
何棠 1,356,754 人民币普通股 1,356,754
中国人寿保险股份有限公司－传统
1,001,968 人民币普通股 1,001,968
－普通保险产品-005L-CT001 深
陈士英 938,300 人民币普通股 938,300
前 10 名无限售流通股股东之间，以 南县克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 司实际控制人；陈源芝、陈晓珍为陈克明的家族成员。未知其他股东之间是否存在关
名股东之间关联关系或一致行动的 联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
说明 人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
食品业投资及信息咨询
服务；食品原料、餐饮
南县克明食品集团有限 已三证合一 研发；食品机械、自动
陈克明 2009 年 09 月 17 日
公司 914309216940280668 化设备研发与制造；农
业产品种植与研发，门
面租赁。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陈克明 中国 否
主要职业及职务 现任公司董事长，南县克明食品集团有限公司执行董事（法定代表人）
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2007 年 2019 年
董事、董
陈克明 现任 男 65 04 月 08 05 月 30 864,150 0 -648,103 1,728,300 1,944,347
事长
日 日
2016 年 2019 年
段菊香 董事 现任 女 61 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
董事、副
陈克忠 现任 男 59 07 月 04 05 月 30 798,000 0 -652,500 1,596,000 1,741,500
董事长
日 日
2013 年 2019 年
陈 晖 董事 现任 女 40 04 月 25 05 月 30 384,048 3,000 -290,286 774,096 870,858
日 日
2016 年 2019 年
董事、总
陈 宏 现任 男 38 06 月 14 05 月 30 382,000 4,300 0 772,600 1,158,900
经理
日 日
2015 年 2019 年
董事、董
王 勇 现任 男 34 04 月 08 05 月 30 12,000 0 -9,000 24,000 27,000
事会秘书
日 日
2013 年 2016 年
董事、财
晏德军 离任 男 47 04 月 25 09 月 13 232,000 0 0 464,000 696,000
务总监
日 日
2010 年 2016 年
李新首 独立董事 离任 男 46 10 月 25 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2019 年
李庆龙 独立董事 现任 男 71 12 月 12 05 月 30 100 0 0 200 300
日 日
2011 年 2019 年
孟素荷 独立董事 现任 女 67 08 月 10 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
舒 畅 独立董事 现任 女 46 2016 年 2019 年 0 0 0 0 0
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
05 月 30 05 月 30
日 日
2010 年 2019 年
监事、监
聂红华 现任 男 38 04 月 08 05 月 30 0 0 0 0 0
事会主席
日 日
2016 年 2019 年
黄劲松 监事 现任 男 61 05 月 30 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2019 年
许石栋 监事 现任 男 37 04 月 25 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
孟 琦 监事 离任 女 46 12 月 12 05 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2019 年
张 瑶 副总经理 现任 男 45 04 月 25 05 月 30 316,679 90,000 0 633,358 1,040,037
日 日
2016 年 2019 年
张军辉 副总经理 现任 男 36 06 月 14 05 月 30 48,000 0 0 96,000 144,000
日 日
2016 年 2019 年
李 锐 财务总监 现任 女 34 08 月 22 05 月 30 0 2,000 0 0 2,000
日 日
-1,599,88
合计 -- -- -- -- -- -- 3,036,977 99,300 6,088,554 7,624,942
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司于 2016 年 7 月 4 日召开第四届董事会第二次会
2016 年 07 月 04
陈克忠 副董事长 任免 议，审议通过了《关于选举公司副董事长的议案》，同
日
意选举陈克忠先生为公司第四届董事会副董事长。
因公司第三届董事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了
《关于董事会换届选举的议案》，公司董事会同意提名
2016 年 05 月 30 陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士、晏德军先生、
黄劲松 董事 任期满离任
日 段菊香女士、王勇先生为公司第四届董事会非独立董
事候选人，李庆龙先生、舒畅女士、孟素荷女士为公
司第四届董事会独立董事候选人。公司于 2016 年 5 月
30 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
于董事会换届选举的议案》。
因公司第三届董事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了
《关于董事会换届选举的议案》，公司董事会同意提名
陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士、晏德军先生、
2016 年 05 月 30
段菊香 董事 任免 段菊香女士、王勇先生为公司第四届董事会非独立董
日
事候选人，李庆龙先生、舒畅女士、孟素荷女士为公
司第四届董事会独立董事候选人。公司于 2016 年 5 月
30 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于董事会换届选举的议案》。
因个人原因，晏德军先生于 2016 年 8 月 2 日申请辞去
2016 年 09 月 13
晏德军 董事、财务总监 离任 公司董事、财务总监职务及公司董事会战略委员会委
日
员职务。辞职后晏德军先生不在本公司担任任何职务。
公司董事晏德军先生因个人原因于 2016 年 8 月 2 日辞
去公司董事、财务总监职务及公司董事会战略委员会
委员职务。其辞职会导致公司董事会中董事人数少于
《公司章程》规定之人数。根据规定，公司需增补 1
2016 年 09 月 13 名董事，公司于 2016 年 8 月 22 日召开第四届董事会
陈 宏 董事 任免
日 第三次会议，同意提名陈宏先生为公司第四届董事会
非独立董事候选人。公司于 2016 年 9 月 13 日召开 2016
年第四次临时股东大会，审议通过了《关于增补第四
届董事会非独立董事候选人的议案》，同意选举陈宏先
生担任公司非独立董事。
公司董事晏德军先生因个人原因于 2016 年 8 月 2 日辞
去公司董事、财务总监职务及公司董事会战略委员会
2016 年 08 月 22
李 锐 财务总监 任免 委员职务。2016 年 8 月 22 日，公司召开第四届董事会
日
第三次会议，审议通过了《关于聘任公司财务总监的
议案》，聘任李锐女士为公司财务总监。
因公司第三届董事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了
《关于董事会换届选举的议案》，公司董事会同意提名
陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士、晏德军先生、
2016 年 05 月 30
李新首 独立董事 任期满离任 段菊香女士、王勇先生为公司第四届董事会非独立董
日
事候选人，李庆龙先生、舒畅女士、孟素荷女士为公
司第四届董事会独立董事候选人。公司于 2016 年 5 月
30 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于董事会换届选举的议案》。
因公司第三届董事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了
2016 年 05 月 30
舒 畅 独立董事 任免 《关于董事会换届选举的议案》，公司董事会同意提名
日
陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士、晏德军先生、
段菊香女士、王勇先生为公司第四届董事会非独立董
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
事候选人，李庆龙先生、舒畅女士、孟素荷女士为公
司第四届董事会独立董事候选人。公司于 2016 年 5 月
30 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于董事会换届选举的议案》。
因公司第三届监事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届监事会第二十一次会议，审议通过了
《关于监事会换届选举的议案》，公司监事会提名聂红
2016 年 05 月 30
孟 琦 监事 任期满离任 华先生、黄劲松先生为公司第四届监事会股东代表监
日
事候选人。公司于 2016 年 5 月 30 日召开 2016 年第二
次临时股东大会，审议通过《关于监事会换届选举的
议案》。
因公司第三届监事会已任期届满，公司于 2016 年 5 月
4 日召开第三届监事会第二十一次会议，审议通过了
《关于监事会换届选举的议案》，公司监事会提名聂红
2016 年 05 月 30
黄劲松 监事 任免 华先生、黄劲松先生为公司第四届监事会股东代表监
日
事候选人。公司于 2016 年 5 月 30 日召开 2016 年第二
次临时股东大会，审议通过《关于监事会换届选举的
议案》。
因公司高级管理人员已任期届满，公司于 2016 年 6 月
2016 年 06 月 14 14 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关
陈克忠 总经理 任期满离任
日 于聘任公司总经理的议案》，聘任陈宏先生为公司总经
理。
因公司高级管理人员已任期届满，公司于 2016 年 6 月
2016 年 06 月 14 14 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关
陈宏 总经理 任免
日 于聘任公司总经理的议案》，聘任陈宏先生为公司总经
理。
因公司高级管理人员已任期届满，公司于 2016 年 6 月
2016 年 06 月 14 14 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关
陈宏 副总经理 任期满离任
日 于聘任公司副总经理的议案》，聘任张瑶先生、张军辉
先生为公司副总经理。
因公司高级管理人员已任期届满，公司于 2016 年 6 月
2016 年 06 月 14 14 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关
陈晖 副总经理 任期满离任
日 于聘任公司副总经理的议案》，聘任张瑶先生、张军辉
先生为公司副总经理。
因公司高级管理人员已任期届满，公司于 2016 年 6 月
2016 年 06 月 14 14 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关
张军辉 副总经理 任免
日 于聘任公司副总经理的议案》，聘任张瑶先生、张军辉
先生为公司副总经理。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）董事
1、陈克明 现任公司董事、董事长。男，中国国籍，无境外居留权，1952年2月出生。1984年开始从事挂面生产和技术研究，
1997年创建南县克明面业制造有限责任公司（克 明面业股份有限公司前身），现任克明面业董事长、武汉克明面业有限公
司执行董事（法定代表人）、遂平克明面业有限公司执行董事（法定代表人）、延津县克明面业有限公司执行董事（法定代
表人）、南县克明食品集团有限公司执行董事、湖南洞庭牧歌食品有限公司执行董事（法定代表人）兼总经理、益阳陈克明
食品股份有限公司董事长兼总经理、湖南面痴饮食文化产业有限公司董事、南县克明小额贷款股份有限公司董事长（法定代
表人）。陈克明先生为湖南省第十一届人民代表大会代表，中国食品工业协会常务理事，中国粮食行业协会小麦分会理事，
湖南省粮食行业协会副会长，湖南省食品工业协会副会长。曾获“湖南省优秀民营企业家”、“湖南省新农村建设十大新闻人
物”、“2015年度中国食品科学技术学会科技创新奖——突出贡献奖”。
2、段菊香 现任公司董事。女，中国国籍，无境外居留权，1956年9月出生。2007年3月至2013年4月任克明面业董事，现任
克明面业董事、湖南赤松亭农牧有限公司执行董事兼总经理（法定代表人）。
3、陈克忠 现任公司董事、副董事长。男，中国国籍，无境外居留权，1958年11月出生。1981年4月至1997年6月任湖南省华
容县北景港供销社会计、商店经理，华容县梅田湖供销社副主任、主任。1997年7月至2001年3月任华容县供销联社副主任。
历任克明面业副总经理兼营销总监、总经理。现任克明面业董事、副董事长，南县克明食品集团有限公司监事，益阳陈克明
食品股份有限公司董事。
4、陈晖 现任公司董事。女，中国国籍，无境外居留权，1977年12月出生。曾任湖南省克明面业有限公司（克明面业股份有
限公司前身）财务经理、采购经理、人力资源部经理、总经理助理，克明面业副总经理。现任克明面业董事。
5、陈宏 现任公司董事、总经理。男，中国国籍，无境外居留权，1979年7月出生,大学本科学历。曾任青岛中集制造有限公
司采购员，克明面业采购部、设备部负责人、副总经理。现任克明面业总经理、克明食品营销（上海）有限公司执行董事兼
总经理（法定代表人）、上海香禾食品有限公司执行董事兼总经理（法定代表人）、克明食品营销有限公司执行董事兼总经
理（法定代表人）。
6、王勇 现任公司董事、董事会秘书。男，中国国籍，无境外居留权，1983年6月出生，中共党员。2009年10月至2012年4
月任克明面业法务部部长；2012年7月至2013年3月任湖南盈成油脂工业有限公司证券办副主任；2013年3月至2013年6月任湖
南华宽通科技股份有限公司总经理助理；2013年6月至2015年4月任克明面业董事长助理。现任克明面业董事会秘书、长沙克
明米粉有限责任公司执行董事。
7、李庆龙 现任公司独立董事。男，中国国籍，无境外居留权，1945年1月出生。1968年毕业于郑州粮食学院粮食加工专业。
1968年7月至1978年6月，就职内蒙古乌兰察布盟粮食局，1978年7月至2014年10月，就职武汉轻工大学，历任武汉轻工大学
讲师、副教授、教授，系副主任、主任、科技处长等职，1998年辞去系主任（正处）职务，2014年6月退休。现任克明面业
独立董事、中国粮食行业协会小麦分会副理事长、中国粮油学会营销技术分会副会长、中国粮油学会粮油营养分会副会长。
8、孟素荷 现任公司独立董事。女，1950年10月出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，教授级高级工程师。1965年至
1973年任兰州军区生产建设兵团政治部干部；1973年至1976年于兰州铁路机械学校学习；1976年至1978年任兰州铁路分局干
部；1978年至1982年在天津市食品研究所工作；1982年至1984年在天津科技大学食品工程系脱产学习；1984年至1992年任天
津市食品学会主任；1992年至今任中国食品科学技术学会咨询部及国际部主任、副秘书长、学会副理事长、秘书长、理事长。
2011年8月起至今任克明面业独立董事。
9、舒畅 现任公司独立董事。女，1971年10月出生，注册会计师资格，1991年8月-1993年1月任湖南省资江机器厂财务部任
会计；1993年2月-1997年3月任海南新世界房地产开发有限公司任财务部经理；1997年4月-2011年1月任职湖南利安达会计师
事务所、利安达会计师事务所湖南分所，历任审计助理、审计员、项目经理、副所长。现任克明面业独立董事、中审亚太会
计师事务所合伙人、湖南分所副所长。
（二）监事
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、聂红华 现任公司监事会主席。男，中国国籍，无境外居留权，1979年10月出生。2001年7月至2008年4月任职于台湾光宝
集团-周边与零件事业群产品视讯事业部，历任会计、财务主管、财务副经理等职务；2008年4月，在克明面业财务部工作，
2012年4月份起任克明面业审计部部长，兼任陈国泰食品股份有限公司董事。现任克明面业监事会主席。
2、黄劲松 现任公司监事。男，中国国籍，无境外居留权，1956年8月出生，大专文化。2008年入职克明面业。历任克明面
业第三届董事会董事、工会主席。现任公司监事。
3、许石栋 现任公司监事。男，中国国籍，无境外居留权，1980年10月出生，大学专科，助理会计师。2004年12月入职克明
面业，先后任会计、主管会计、行政部副部长、企管部副部长、财务部，现任克明面业监事。
(三)高级管理人员
1、陈宏 公司总经理（个人简况参见本节“（一）董事”）。
2、王勇 公司董事会秘书（个人简况参见本节“（一）董事”）。
3、张瑶 现任公司副总经理。男，中国国籍，无境外居留权，1972年8月出生，本科学历。曾任岳阳市城陵矶粮库面粉厂品
质管理工程师；湖南省克明面业有限公司（克明面业股份有限公司前身）质量科技部经理、副总经理，现任克明面业副总经
理。
4、张军辉 现任公司副总经理。男,中国国籍,无境外居留权,1981年7月出生。曾任东莞长安镇长维塑胶电子有限公司装配组
长,乔日电业（东莞）制品有限公司制造课长；2008入职克明面业,历任延津克明面粉有限公司总经理，现任克明面业副总经
理。
5、李锐 现任公司财务总监。女,中国国籍,无境外居留权,1983年11月出生,硕士研究生。2009年8月至2011年7月任青海西部资
源有限公司集团会计；2011年8月至2014年8月任湖南金诺矿业有限公司财务经理；2014年8月至2016年8月任职于克明食品营
销有限公司。现任克明面业财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
法定代表人、2012 年 09 月 2018 年 09 月 17
陈克明 南县克明食品集团有限公司 否
执行董事 17 日 日
2012 年 09 月 2018 年 09 月 17
陈克忠 南县克明食品集团有限公司 监事 否
17 日 日
在股东单位任
陈克明为我公司实际控制人、董事长；陈克忠为我公司董事、副董事长。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
法定代表人、
陈克明 湖南洞庭牧歌食品有限公司 否
执行董事、总
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
经理
董事长兼总
陈克明 益阳陈克明食品股份有限公司 否
经理
陈克明 湖南面痴饮食文化产业有限公司 董事 否
陈克明 南县克明小额贷款股份有限公司 董事长 否
陈克忠 益阳陈克明食品有限公司 董事 否
执行董事兼
段菊香 湖南赤松亭农牧有限公司 是
总经理
王勇 武汉蔡林记商贸有限公司 董事 否
孟素荷 河南华英农业发展股份有限公司 独立董事 是
孟素荷 中国食品科学技术学会 理事长 是
李庆龙 中国粮食行业协会小麦分会 副理事长 否
李庆龙 中国粮油学会营销技术分会 副会长 否
李庆龙 中国粮油学会粮油营养分会 副会长 否
聂红华 益阳陈克明食品股份有限公司 董事 否
合伙人、湖南
舒畅 中审亚太会计师事务所有限公司 是
分所副所长
在其他单位任
公司独立董事未在公司关联股东及其关联单位、子公司及参股公司任职。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、高管人员进行考核并确定薪酬的
管理机构。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按董事、监事、高级管理人员在公司任职的职务，根据公司现行的薪酬制度、
公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司已按期发放董事、监事及高级管理人员薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
陈克明 董事、董事长 男 65 现任 30 否
段菊香 董事 女 61 现任 0是
陈克忠 董事、副董事长 男 59 现任 18 否
陈晖 董事 女 40 现任 12.12 否
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈宏 董事、总经理 男 38 现任 30 否
董事、董事会秘
王勇 男 34 现任 21.6 否
书
晏德军 董事、财务总监 男 47 离任 12.13 否
李新首 独立董事 男 46 离任 6否
李庆龙 独立董事 男 71 现任 6否
孟素荷 独立董事 女 67 现任 6否
舒畅 独立董事 女 46 现任 6否
监事、监事会主
聂红华 男 38 现任 13.46 否
席
黄劲松 监事 男 61 现任 12.46 否
许石栋 监事 男 37 现任 12.99 否
孟琦 监事 女 46 离任 5.02 否
张瑶 副总经理 男 45 现任 24.12 否
张军辉 副总经理 男 36 现任 22.13 否
李锐 财务总监 女 34 现任 27.13 否
合计 -- -- -- -- 265.16 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
董事、副董
陈克忠 96,000 0 10.0167 16.48 288,000 216,000 0 5.11 648,000
事长
董事、财务
晏德军 90,000 0 10.0167 16.48 232,000 174,000 0 5.11 522,000
总监
董事、总经
陈宏 90,000 0 10.0167 16.48 232,000 174,000 0 5.11 522,000
理
陈晖 董事 90,000 0 10.0167 16.48 232,000 174,000 0 5.11 522,000
董事、董事
王勇 30,000 0 10.0167 16.48 12,000 9,000 0 5.11 27,000
会秘书
张瑶 副总经理 90,000 90,000 10.0167 16.48 232,000 174,000 0 5.11 522,000
张军辉 副总经理 60,000 0 10.0167 16.48 48,000 36,000 0 5.11 108,000
合计 -- 546,000 90,000 -- -- 1,276,000 957,000 0 -- 2,871,000
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、公司于 2015 年 4 月 8 日召开 2014 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配的
议案》，以总股本 85,900,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 5 元人民币(含税)；于 2016
年 4 月 18 日召开 2015 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配的议案》，以总股
本 112,191,966 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 5 元（含税），同时，以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 20 股。上述利润分配实施完毕后，首次授予部分的股票期权行权价格将由
31.05 元/份调整为 10.0167 元/份，限制性股票的回购价格由 15.33 元/股调整为 5.11 元/股，限制
性股票数量由 213.2 万股变更为 639.6 万股，其中陈克忠持有限制性股票 86.4 万股、晏德军持有限
备注（如有）
制性股票 69.6 万股、陈宏持有限制性股票 69.6 万股、陈晖持有限制性股票 69.6 万股、王勇持有限
制性股票 3.6 万股、张瑶持有限制性股票 69.6 万股、张军辉持有限制性股票 14.4 万股。2、因 2015
年公司业绩达成股权激励第二解锁期业绩考核条件，公司于 2016 年 7 月 4 日召开第四届董事会第二
次会议，审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期可
行权/解锁的议案》，公司同意对 42 名激励对象 159.9 万股限制性股票进行解锁，其中陈克忠解锁
21.6 万股、晏德军解锁 17.4 万股、陈宏解锁 17.4 万股、陈晖解锁 17.4 万股、王勇解锁 0.9 万股、张
瑶解锁 17.4 万股、张军辉解锁 3.6 万股。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人） 2,659
在职员工的数量合计（人） 3,180
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,180
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,191
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 3,180
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上
大专
大专以下 2,269
合计 3,180
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2、薪酬政策
公司严格执行国家各项劳动法规，与员工签订劳动合同，按照国家规定，为员工搭建了完善的福利及保障体系。为进一
步提高员工工作绩效，公司通过不断完善绩效考核制度、薪酬福利制度、晋升制度和激励制度，以绩效为导向，激励员工发
展。使员工通过自身的努力，贡献越大，分享到的公司经营成果就越多，真正让员工体会到共享幸福的快乐和奉献的成就感。
3、培训计划
2017年，克明面业培训中心根据公司的三年经营战略和年度目标计划，加强自身体系建设，围绕“营销系统培训”和“综
合管理能力提升”两大核心项目提供培训服务。在“营销系统培训”上，一是实施“营销任职资格认证”培训计划，通过对新入
职的 驻地业务员和区域经理进行”五项能力培训“，使其能力、业绩达到任职资格；二是完成“辅导人计划”项目，根据区域
销售经理不同层级，设计并使其掌握辅导技巧，提升经销商的市场操作能力。在“综合管理能力提升”项目上，针对公司经理
级以上职级，分层次开发、引进管理类课程，培养公司中坚力量，打造高素质、高能力的职业经理人队伍。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运
作指引》等相关法律、法规的要求建立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，《公司章程》明确规定了股东大会、董事会、
监事会和管理层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内控制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订，
不断提升公司治理水平，做好各项治理工作；积极完善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利
益。报告期内，公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。
(一)股东与股东大会
报告期内，公司共召开五次股东大会。公司股东大会的召集、召开、表决等程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的规定。充分保障所有股东，特别是
中小股东的知情权和平等参与权。
（二）关于公司与控股股东
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、
监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接
干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象。公司也不存在为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司共召开十次董事会。公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关制度行
使职权，认真出席董事会和股东大会，全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序
符合相关规定。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会尽职尽责，为董事会科学决策、
提高决策效益和质量起到了重要作用。
（四）关于监事与监事会
报告期内，公司共召开十次监事会。公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关制度行
使职权。全体监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状
况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，切实维护公司及全体股东的合法权益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和独立经营的能力。
业务方面：公司在业务上完全独立于控股股东，有独立完整的业务和自主生产能力。
人员方面：本公司在劳动、人事及薪酬管理等方面实行独立。公司的高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取
薪酬，且不在大股东处兼任何除董事、监事以外的任何职务。
资产方面：公司与大股东产权关系明晰，拥有的土地、专利技术和商标等无形资产均由本公司拥有。
机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。
本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。
财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自
申报纳税。
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三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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“2016 年第一次临
2016 年第一次临时
临时股东大会 46.71% 2016 年 02 月 16 日 2016 年 02 月 17 日 时股东大会决议的
股东大会
公告”（公告编号：
2016-018）
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“2015 年年度股东
2015 年年度股东大
年度股东大会 61.22% 2016 年 04 月 18 日 2016 年 04 月 19 日 大会决议的公告”
会
（公告编号：
2016-049）
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“2016 年第二次临
2016 年第二次临时
临时股东大会 46.47% 2016 年 05 月 30 日 2016 年 05 月 31 日 时股东大会决议的
股东大会
公告”（公告编号：
2016-067）
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“2016 年第三次临
2016 年第三次临时
临时股东大会 46.44% 2016 年 06 月 30 日 2016 年 07 月 01 日 时股东大会决议的
股东大会
公告”（公告编号：
2016-077）
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“2016 年第四次临
2016 年第四次临时
临时股东大会 45.99% 2016 年 09 月 13 日 2016 年 09 月 14 日 时股东大会决议的
股东大会
公告”（公告编号：
2016-099）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
李庆龙 10 1 9 0 0否
孟素荷 10 0 8 2 0否
李新首 4 2 2 0 0否
舒畅 6 3 3 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股
股东权益保护的若干规定》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和公司《独立董事工作
制度》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极出席相关会议，认真审议
各项议案，客观的发表自己的看法及观点。同时，独立董事利用参加董事会和股东大会的机会，结合各自在食品、审计、投
资等方面的专长，就公司产能布局、行业发展、人员选聘、内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，公司结合自
身实际情况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会职
责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策
提供参考。
（一）董事会战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会对《2015年度董事会工作报告》进行审议，审核公司2016年度经营计划，对公司长期发展战略决
策和重大投资决策进行研究并提出建议。
（二）董事会审计委员会履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开4次会议。审计委员会根据《审计委员会工作细则》的规定，本着勤勉尽责的
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原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运
行情况进行定期和不定期的检查和评估。审计委员会报告期内重点完成以下工作：
1、与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流；
2、与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通；
3、审议公司审计部提交的季度工作报告，年度工作计划；
4、对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案。
（三）薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开2次会议。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬情况进行
了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额是依据其经营业绩和个人绩效考核结果确定的，符合公司相关薪酬管理制度的规定。
同时，薪酬与考核委员会对公司股权激励对象的经营业绩和个人绩效考核结果进行审核，确定激励对象当期股票期权与限制
性股票行权/解锁的条件达成，并将审查结果提交董事会审议。
（四）提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会共召开3次会议。审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于提名公司
总经理的议案》、《关于提名公司副总经理的议案》、《关于提名公司财务总监的议案》、《关于提名董事会秘书的议案》、
《关于增补第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于选举陈宏先生担任董事会战略委员会委员的议案》、《关于聘
任公司财务总监的议案》，对公司新增董事及高管的提名人选进行了资格审查，并将审查结果提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。
根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核
结果作为确定报酬的依据。
公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管理人员的聘任严格按照有关法律
法规、《公司章程》和公司董事会专门委员会工作细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序
化、制度化。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励、股权激励和创造充分施展才华的平台相结合方法，公司未来还
将构建多层次的综合激励体系，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理、技术人才。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日
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内部控制评价报告全文披露索引
价报告》
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
可认定重大缺陷的迹象：对财务基础数据
的真实性造成极其严重并成较大的负面影
响，并导致财务报告完全无法反映业务的
实际情况；提交到监管机构及政府部门的
财务报告完全达不到要求，并遭到较为严
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
厉处罚；公司董事、监事和高级管理人员
务流程有效性的影响程度、发生的可能
的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告；
性作判定。如果缺陷发生的可能性较
注册会计师发现的却未被公司内部控制识
小，会降低工作效率或效果、或加大效
别的当期财务报告中的重大错报；审计与
果的不确定性、或使之偏离预期目标为
监督委员会和内部审计部门对公司的对外
一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
定性标准 财务报告和财务报告内部控制监督无效。
高，会显著降低工作效率或效果、或显
可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计
著加大效果的不确定性、或使之显著偏
准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊
离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
程序和控制措施；对于非常规或特殊交易
的可能性高，会严重降低工作效率或效
的账务处理没有建立相应的控制机制或没
果、或严重加大效果的不确定性、或使
有实施且没有相应的补充性控制；对于期
之严重偏离预期目标为重大缺陷。
末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真
实、完整的目标。 除上述重大缺陷、重要
缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般
缺陷。
财务报告内部控制缺陷的定量标准以上年
度经审计财务报告营业收入、资产总额作
为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导 2016 年度公司对于非财务报告内部控
致的错报项目与利润表相关的，以营业收 制缺陷评价的定量标准进行了具体细
入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 分，定量标准以可能导致的直接和间接
缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营 经济损失金额作为衡量指标。如果该缺
业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 陷单独或连同其他缺陷可能导致的直
超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重 接和间接经济损失达到 1000 万元及以
定量标准
要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定 上，则认定为重大缺陷；如果该缺陷单
为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导 独或连同其他缺陷可能导致的直接和
致的损失与资产管理相关的，以资产总额 间接经济损失为 1000 万元—500 万（含
指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺 500 万元）之间，则认定为重要缺陷；
陷可能导致的财务报告错报金额小于资产 可能导致直接和间接经济损失在 500
总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 万元以下的则认定为一般缺陷。
过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要
缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，克明面业公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于克明面业股份有限公司内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 带强调事项段无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 25 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审【2017】2-328 号
注册会计师姓名 刘钢跃、龙梅
审计报告正文
克明面业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的克明面业股份有限公司（以下简称克明面业公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是克明面业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，克明面业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了克明面业公司2016年12
月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘钢跃
中国杭州 中国注册会计师：龙 梅
二〇一七年四月二十五日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：克明面业股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,679,907.07 1,211,558,668.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,950,000.00 2,265,069.71
应收账款 339,064,066.85 315,687,225.16
预付款项 21,058,837.31 27,695,413.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,201,737.38
应收股利
其他应收款 4,886,099.99 6,425,451.20
买入返售金融资产
存货 183,654,057.81 67,109,266.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 804,711,377.35 28,079,521.70
流动资产合计 1,459,206,083.76 1,658,820,615.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,387,200.00 2,000,000.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 39,752,738.07 39,341,671.79
投资性房地产
固定资产 739,955,491.18 362,417,565.43
在建工程 116,918,604.77 305,292,070.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,613,591.44 73,287,684.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,107,255.26 3,089,977.24
递延所得税资产 9,553,397.90 10,054,080.26
其他非流动资产 991,200.00 1,658,900.00
非流动资产合计 1,014,279,478.62 797,141,949.18
资产总计 2,473,485,562.38 2,455,962,564.77
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 114,346,815.81 102,200,637.03
预收款项 71,340,955.43 99,591,860.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,293,645.58 23,313,075.14
应交税费 17,156,606.24 8,678,744.66
应付利息 62,599.20 477,333.33
应付股利 1,776,612.50 1,066,000.00
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其他应付款 60,426,771.30 61,045,244.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 315,404,006.06 436,372,895.06
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,134,970.68 18,333,958.34
递延所得税负债 1,991,831.98 1,849,546.92
其他非流动负债
非流动负债合计 59,126,802.66 20,183,505.26
负债合计 374,530,808.72 456,556,400.32
所有者权益：
股本 336,779,098.00 112,191,966.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,375,494,910.78 1,596,257,528.82
减：库存股 28,213,777.75 39,039,637.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,490,849.54 45,889,749.50
一般风险准备
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未分配利润 355,474,803.27 284,106,557.13
归属于母公司所有者权益合计 2,095,025,883.84 1,999,406,164.45
少数股东权益 3,928,869.82
所有者权益合计 2,098,954,753.66 1,999,406,164.45
负债和所有者权益总计 2,473,485,562.38 2,455,962,564.77
法定代表人：陈克明 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 48,949,027.69 1,193,283,164.78
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,065,069.71
应收账款 232,705,345.43 181,811,678.16
预付款项 23,278,921.58 151,376,540.29
应收利息 2,447,210.45
应收股利
其他应收款 435,669,836.98 21,780,290.56
存货 24,100,402.76 22,961,178.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 277,227,738.25 18,758,244.36
流动资产合计 1,044,378,483.14 1,591,036,165.93
非流动资产：
可供出售金融资产 8,387,200.00 2,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,206,885,512.62 434,308,452.17
投资性房地产
固定资产 195,407,071.87 214,658,635.73
在建工程 2,668,976.42 4,194,730.84
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,749,390.03 24,569,923.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,575,841.88 3,089,977.24
递延所得税资产 3,539,004.19 5,793,259.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,442,212,997.01 688,614,978.54
资产总计 2,486,591,480.15 2,279,651,144.47
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 140,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,075,278.66 56,534,622.23
预收款项 82,605,261.38 67,279,152.70
应付职工薪酬 3,834,598.74 4,521,714.65
应交税费 3,036,293.62 819,666.40
应付利息 62,599.20 477,333.33
应付股利 1,776,612.50 1,066,000.00
其他应付款 272,429,320.84 42,501,288.78
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 436,819,964.94 313,199,778.09
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,967,458.34 17,173,958.34
递延所得税负债 348,432.95 389,674.70
其他非流动负债
非流动负债合计 46,315,891.29 17,563,633.04
负债合计 483,135,856.23 330,763,411.13
所有者权益：
股本 336,779,098.00 112,191,966.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,375,301,291.19 1,596,063,909.23
减：库存股 28,213,777.75 39,039,637.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,490,849.54 45,889,749.50
未分配利润 264,098,162.94 233,781,745.61
所有者权益合计 2,003,455,623.92 1,948,887,733.34
负债和所有者权益总计 2,486,591,480.15 2,279,651,144.47
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,163,521,573.06 1,823,524,461.99
其中：营业收入 2,163,521,573.06 1,823,524,461.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,021,439,530.29 1,702,671,552.74
其中：营业成本 1,691,574,360.95 1,421,483,419.10
利息支出
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,841,080.30 4,400,040.88
销售费用 228,899,749.10 160,198,808.58
管理费用 80,582,103.11 104,451,700.91
财务费用 999,647.26 6,971,329.47
资产减值损失 8,542,589.57 5,166,253.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,714,587.20 3,700,845.23
列）
其中：对联营企业和合营企业
411,066.28 391,053.89
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,796,629.97 124,553,754.48
加：营业外收入 17,297,977.69 13,472,500.86
其中：非流动资产处置利得 169,444.30 332,788.75
减：营业外支出 6,852,439.87 2,384,143.89
其中：非流动资产处置损失 2,384,561.42 844,457.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,242,167.79 135,642,111.45
减：所得税费用 35,250,468.79 29,766,710.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,991,699.00 105,875,400.89
归属于母公司所有者的净利润 137,062,829.18 106,024,557.31
少数股东损益 -71,130.18 -149,156.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
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能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 136,991,699.00 105,875,400.89
归属于母公司所有者的综合收益
137,062,829.18 106,024,557.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -71,130.18 -149,156.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.413 0.421
（二）稀释每股收益 0.408 0.414
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈克明 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 969,264,923.52 1,192,838,456.23
减：营业成本 762,595,584.40 987,493,841.32
税金及附加 4,535,054.78 1,529,997.11
销售费用 45,635,439.11 59,812,296.22
管理费用 56,588,713.10 86,130,009.65
财务费用 1,760,417.85 6,987,323.02
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产减值损失 3,552,638.23 787,363.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,416,466.36 74,579,034.58
列）
其中：对联营企业和合营企
411,066.28 391,053.89
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,013,542.41 124,676,659.59
加：营业外收入 13,260,613.48 12,427,855.26
其中：非流动资产处置利得 167,716.67 328,903.08
减：营业外支出 3,500,174.29 1,388,686.01
其中：非流动资产处置损失 718,391.83 201,934.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
111,773,981.60 135,715,828.84
列）
减：所得税费用 15,762,981.23 8,365,396.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,011,000.37 127,350,432.76
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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六、综合收益总额 96,011,000.37 127,350,432.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,662,077,645.31 1,987,729,648.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,367,610.00 89,763,262.31
经营活动现金流入小计 2,679,445,255.31 2,077,492,910.40
购买商品、接受劳务支付的现金 2,161,741,137.31 1,433,480,696.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
195,644,383.47 178,171,108.71
金
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支付的各项税费 92,760,514.27 93,618,100.84
支付其他与经营活动有关的现金 202,130,655.67 230,116,572.82
经营活动现金流出小计 2,652,276,690.72 1,935,386,478.55
经营活动产生的现金流量净额 27,168,564.59 142,106,431.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,716,542,951.05 334,935,591.08
取得投资收益收到的现金 441,805.00 182,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
20,874,920.73 582,599.55
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,457,754.54 13,438,692.00
投资活动现金流入小计 1,751,317,431.32 349,138,882.63
购建固定资产、无形资产和其他
261,722,738.95 310,717,180.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,484,277,210.00 214,885,867.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 979,990.49 4,485,745.42
投资活动现金流出小计 2,746,979,939.44 530,088,793.90
投资活动产生的现金流量净额 -995,662,508.12 -180,949,911.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,273,884.46 1,184,927,455.47
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 165,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 82,273,884.46 1,350,727,455.47
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 107,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
58,541,673.30 48,356,188.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,118,450.00 24,547,040.00
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 259,660,123.30 180,703,228.41
筹资活动产生的现金流量净额 -177,386,238.84 1,170,024,227.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,421.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,145,878,761.02 1,131,180,747.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,211,558,668.09 80,377,920.45
六、期末现金及现金等价物余额 65,679,907.07 1,211,558,668.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,036,600,887.29 1,379,056,836.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,714,211.91 31,715,152.11
经营活动现金流入小计 1,051,315,099.20 1,410,771,988.89
购买商品、接受劳务支付的现金 713,943,071.41 1,239,697,806.15
支付给职工以及为职工支付的现
37,187,946.02 51,433,755.22
金
支付的各项税费 37,774,029.90 38,676,924.10
支付其他与经营活动有关的现金 72,347,923.64 80,169,348.17
经营活动现金流出小计 861,252,970.97 1,409,977,833.64
经营活动产生的现金流量净额 190,062,128.23 794,155.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 767,784,804.94 218,316,222.43
取得投资收益收到的现金 441,805.00 77,182,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
15,963,224.76 398,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 784,189,834.70 295,896,222.43
购建固定资产、无形资产和其他
10,732,794.78 16,618,786.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,794,877,200.00 226,995,867.84
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 95,117,117.75
投资活动现金流出小计 1,805,609,994.78 338,731,771.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,021,420,160.08 -42,835,549.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,273,884.46 1,184,927,455.47
取得借款收到的现金 80,000,000.00 165,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 82,273,884.46 1,350,727,455.47
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 107,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
58,454,798.34 48,356,188.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 197,795,191.36 10,547,040.00
筹资活动现金流出小计 426,249,989.70 166,703,228.41
筹资活动产生的现金流量净额 -343,976,105.24 1,184,024,227.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,175,334,137.09 1,141,982,833.07
加：期初现金及现金等价物余额 1,193,283,164.78 51,300,331.71
六、期末现金及现金等价物余额 17,949,027.69 1,193,283,164.78
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
112,19 1,596,2 1,999,4
39,039, 45,889, 284,106
一、上年期末余额 1,966. 57,528. 06,164.
637.00 749.50 ,557.13
00 82
加：会计政策
变更
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
112,19 1,596,2 1,999,4
39,039, 45,889, 284,106
二、本年期初余额 1,966. 57,528. 06,164.
637.00 749.50 ,557.13
00 82
三、本期增减变动 224,58 -220,76
-10,825, 9,601,1 71,368, 3,928,8 99,548,
金额（减少以“－” 7,132. 2,618.0
859.25 00.04 246.14 69.82 589.21
号填列） 00 4
（一）综合收益总 137,062 -71,130. 136,991
额 ,829.18 18 ,699.00
（二）所有者投入 213,20 3,611,3 -10,825, 4,000,0 18,650,
和减少资本 0.00 13.96 859.25 00.00 373.21
1．股东投入的普 213,20 1,942,2 -118,45 4,000,0 6,273,8
通股 0.00 34.46 0.00 00.00 84.46
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,669,0 -10,707, 12,376,
所有者权益的金
79.50 409.25 488.75
额
4．其他
9,601,1 -65,694, -56,093,
（三）利润分配
00.04 583.04 483.00
9,601,1 -9,601,1
1．提取盈余公积
00.04 00.04
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -56,093, -56,093,
股东）的分配 483.00 483.00
4．其他
224,37 -224,37
（四）所有者权益
3,932. 3,932.0
内部结转
00 0
224,37 -224,37
1．资本公积转增
3,932. 3,932.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,77 1,375,4 2,098,9
28,213, 55,490, 355,474 3,928,8
四、本期期末余额 9,098. 94,910. 54,753.
777.75 849.54 ,803.27 69.82
00 78
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
85,900
433,336 43,230, 33,154, 233,423 13,868, 756,451
一、上年期末余额 ,000.0
,142.97 600.00 706.22 ,043.10 329.88 ,622.17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
85,900
433,336 43,230, 33,154, 233,423 13,868, 756,451
二、本年期初余额 ,000.0
,142.97 600.00 706.22 ,043.10 329.88 ,622.17
三、本期增减变动 26,291 1,162,9 1,242,9
-4,190,9 12,735, 50,683, -13,868
金额（减少以“－” ,966.0 21,385. 54,542.
63.00 043.28 514.03 ,329.88
号填列） 0 85
（一）综合收益总 106,024 -149,15 105,875
额 ,557.31 6.42 ,400.89
（二）所有者投入 26,291 1,162,9 -4,190,9 -13,719 1,179,6
和减少资本 ,966.0 21,385. 63.00 ,173.46 85,141.
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
0 85
26,291 1,148,0 1,177,5
1．股东投入的普 -3,124,9
,966.0 88,449. 05,378.
通股 63.00
0 47
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
15,113, -1,066,0 16,179,
所有者权益的金
762.92 00.00 762.92
额
-280,82 -13,719 -14,000,
4．其他
6.54 ,173.46 000.00
12,735, -55,341, -42,606,
（三）利润分配
043.28 043.28 000.00
12,735, -12,735,
1．提取盈余公积
043.28 043.28
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -42,606, -42,606,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
112,19 1,596,2 1,999,4
39,039, 45,889, 284,106
四、本期期末余额 1,966. 57,528. 06,164.
637.00 749.50 ,557.13
00 82
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
112,191, 1,596,063 39,039,63 45,889,74 233,781 1,948,887
一、上年期末余额
966.00 ,909.23 7.00 9.50 ,745.61 ,733.34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
112,191, 1,596,063 39,039,63 45,889,74 233,781 1,948,887
二、本年期初余额
966.00 ,909.23 7.00 9.50 ,745.61 ,733.34
三、本期增减变动
224,587, -220,762, -10,825,8 9,601,100 30,316, 54,567,89
金额（减少以“－”
132.00 618.04 59.25 .04 417.33 0.58
号填列）
（一）综合收益总 96,011, 96,011,00
额 000.37 0.37
（二）所有者投入 213,200. 3,611,313 -10,825,8 14,650,37
和减少资本 00 .96 59.25 3.21
1．股东投入的普 213,200. 1,942,234 -118,450. 2,273,884
通股 00 .46 00 .46
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,669,079 -10,707,4 12,376,48
所有者权益的金
.50 09.25 8.75
额
4．其他
9,601,100 -65,694, -56,093,4
（三）利润分配
.04 583.04 83.00
9,601,100 -9,601,1
1．提取盈余公积
.04 00.04
2．对所有者（或 -56,093, -56,093,4
股东）的分配 483.00 83.00
3．其他
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（四）所有者权益 224,373, -224,373,
内部结转 932.00 932.00
1．资本公积转增 224,373, -224,373,
资本（或股本） 932.00 932.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,779, 1,375,301 28,213,77 55,490,84 264,098 2,003,455
四、本期期末余额
098.00 ,291.19 7.75 9.54 ,162.94 ,623.92
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
85,900,0 432,861,6 43,230,60 33,154,70 161,772 670,458,1
一、上年期末余额
00.00 96.84 0.00 6.22 ,356.13 59.19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
85,900,0 432,861,6 43,230,60 33,154,70 161,772 670,458,1
二、本年期初余额
00.00 96.84 0.00 6.22 ,356.13 59.19
三、本期增减变动
26,291,9 1,163,202 -4,190,96 12,735,04 72,009, 1,278,429
金额（减少以“－”
66.00 ,212.39 3.00 3.28 389.48 ,574.15
号填列）
（一）综合收益总 127,350 127,350,4
额 ,432.76 32.76
（二）所有者投入 26,291,9 1,163,202 -4,190,96 1,193,685
和减少资本 66.00 ,212.39 3.00 ,141.39
1．股东投入的普 26,291,9 1,148,088 -3,124,96 1,177,505
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
通股 66.00 ,449.47 3.00 ,378.47
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
15,113,76 -1,066,00 16,179,76
所有者权益的金
2.92 0.00 2.92
额
4．其他
12,735,04 -55,341, -42,606,0
（三）利润分配
3.28 043.28 00.00
12,735,04 -12,735,
1．提取盈余公积
3.28 043.28
2．对所有者（或 -42,606, -42,606,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
112,191, 1,596,063 39,039,63 45,889,74 233,781 1,948,887
四、本期期末余额
966.00 ,909.23 7.00 9.50 ,745.61 ,733.34
三、公司基本情况
克明面业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原湖南省克明面业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007
年4月在益阳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为430900000007460的营业执照，成立时注册资本人民币6,000.00万元，
股份总数6,000.00万股（每股面值1元）。公司现有注册资本336,560,898.00元，股份总数336,779,098股（每股面值1元）。其
中，有限售条件的流通股份A股89,590,569股；无限售条件的流通股份A股247,188,529股。公司股票已于2012年3月16日在深
圳证券交易所挂牌交易。
本公司属食品加工行业。主要经营活动为挂面的生产与销售。
本财务报表业经公司2017年4月25日第四届董事会第九次会议批准对外披露。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司将遂平克明面业有限公司、延津县克明面业有限公司、克明食品营销（上海）有限公司、克明食品营销有限公司
等12家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本附注八、合并范围的变更及本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
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(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但
未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 50 万元的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合（合并范围内的往来款） 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额未达到重大标准但应收款项的未来现金流量现值与
单项计提坏账准备的理由 以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值
存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
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3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5 9.50%
家具用具 年限平均法 5 5 19.00%
运输工具 年限平均法 4 5 23.75%
电子设备 年限平均法 3 5 31.67%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
软件
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
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相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
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2. 收入确认的具体方法
司主要销售挂面等产品，产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金
额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将
回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本
公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整
资本公积（股本溢价）。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、13%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
营业税 应纳税营业额 5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 20%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
纳税主体名称 所得税税率
克明面业股份有限公司 15%
延津克明面粉有限公司 免税
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
本公司于2015年10月28日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务
局继续认定为高新技术企业，并获得编号为GR201543000140的高新技术企业证书。本公司2016年减按15%
的税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第二十七条第（一）项规定，
从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。延津克明面粉有限公司根据以上规定从2016年1
月1日起减免征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,190.81 114,523.68
银行存款 65,649,716.26 1,211,444,144.41
其他货币资金 31,000,000.00 0.00
合计 96,679,907.07 1,211,558,668.09
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
其他货币资金期末余额31,00,000.00元系银行借款质押的定期存单。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,950,000.00 2,265,069.71
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 1,950,000.00 2,265,069.71
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,940,95 2,940,95
独计提坏账准备的 0.83% 100.00% 0.00
5.32 5.32
应收账款
按信用风险特征组
352,982, 13,918,2 339,064,0 324,603 8,916,121 315,687,22
合计提坏账准备的 99.17% 3.94% 100.00% 2.75%
353.57 86.72 66.85 ,346.60 .44 5.16
应收账款
355,923, 16,859,2 339,064,0 324,603 8,916,121 315,687,22
合计 100.00% 4.74% 100.00% 2.75%
308.89 42.04 66.85 ,346.60 .44 5.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
欧尚（中国）投资有限
486,712.02 486,712.02 100.00% 预计无法收回
公司
湖南省新一佳商业投资
495,334.24 495,334.24 100.00% 已起诉，预计无法收回
有限公司
新一佳超市有限公司 1,958,909.06 1,958,909.06 100.00% 已起诉，预计无法收回
合计 2,940,955.32 2,940,955.32 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 326,132,976.89 6,522,659.54 2.00%
1至2年 19,005,687.75 2,850,853.17 15.00%
2至3年 6,597,829.86 3,298,914.94 50.00%
3 年以上 1,245,859.07 1,245,859.07 100.00%
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 352,982,353.57 13,918,286.72
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,943,120.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 24,415,567.80 6.86 488,311.36
客户二 14,383,628.16 4.04 287,672.56
客户三 13,028,140.42 3.66 260,562.81
客户四 10,291,473.19 2.89 205,829.46
客户五 10,107,314.96 2.84 202,146.30
小 计 72,226,124.53 20.29 1,444,522.49
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 17,180,574.19 81.58% 26,376,647.85 95.24%
1至2年 3,347,319.73 15.90% 1,160,389.86 4.19%
2至3年 530,943.39 2.52% 158,375.79 0.57%
合计 21,058,837.31 -- 27,695,413.50 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
供应商一 6,017,317.27 28.57
供应商二 2,305,109.00 10.95
供应商三 1,985,702.21 9.43
供应商四 1,309,903.85 6.22
供应商五 1,138,004.59 5.40
小 计 12,756,036.92 60.57
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 637,243.75
理财产品收益 6,564,493.63
合计 7,201,737.38
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
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其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,485,10 599,000. 4,886,099 6,753,8 328,411.1 6,425,451.2
合计提坏账准备的 99.91% 10.92% 100.00% 4.86%
0.15 16 .99 62.39 9
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 5,000.00 0.09% 5,000.00 100.00% 0.00
的其他应收款
5,490,10 604,000. 4,886,099 6,753,8 328,411.1 6,425,451.2
合计 100.00% 11.00% 100.00% 4.86%
0.15 16 .99 62.39 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计 3,398,716.44 67,974.32 2.00%
1至2年 1,470,188.64 220,528.30 15.00%
2至3年 611,395.07 305,697.54 50.00%
3 年以上 4,800.00 4,800.00 100.00%
合计 5,485,100.15 599,000.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 599,468.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 323,880.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 53,000.00 1,909,000.00
应收暂付款 4,102,173.31 3,417,342.66
备用金 669,923.00 328,057.46
股权转让款 362,689.53 392,911.53
其他 302,314.31 706,550.74
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 5,490,100.15 6,753,862.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国人民解放军八
一体育工作大队一 应收暂付款 1,000,000.00 1-2 年 18.21% 150,000.00
分户
毕俊军 应收暂付款 681,046.60 1 年以内 12.40% 13,620.93
湖南湘御生物科技
股权转让款 362,689.53 2-3 年 6.61% 181,344.77
有限公司
杭州日喜贸易有限
应收暂付款 275,554.00 1-2 年 5.02% 41,333.10
公司
康成投资(中国)有
应收暂付款 100,000.00 2-3 年 1.82% 50,000.00
限公司
合计 -- 2,419,290.13 -- 49.52% 436,298.80
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
原材料 59,264,282.42 59,264,282.42 18,508,480.54 18,508,480.54
库存商品 56,134,714.01 56,134,714.01 28,825,692.07 28,825,692.07
周转材料 20,605,748.39 20,605,748.39 10,655,428.54 10,655,428.54
在途物资 175,183.36 175,183.36 131,069.97 131,069.97
发出商品 47,474,129.63 47,474,129.63 8,988,595.11 8,988,595.11
合计 183,654,057.81 183,654,057.81 67,109,266.23 67,109,266.23
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
税款 16,828,829.16 14,691,554.83
银行理财产品 787,000,000.00 12,795,867.84
待摊费用 882,548.19 592,099.03
合计 804,711,377.35 28,079,521.70
其他说明：
本期税款中含待抵扣增值税11,430,669.24元，预交企业所得税5,398,159.92元。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 8,387,200.00 8,387,200.00 2,000,000.00 2,000,000.00
按成本计量的 8,387,200.00 8,387,200.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 8,387,200.00 8,387,200.00 2,000,000.00 2,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
湖南桃江
建信村镇 2,000,000. 6,387,200. 8,387,200.
9.71% 441,805.00
银行股份 00 00
有限公司
2,000,000. 6,387,200. 8,387,200.
合计 -- 441,805.00
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
2016年度本公司与长沙宏达科技发展有限公司签订《湖南桃江建信村镇银行股份有限公司股东股份转让协议》，约定将
长沙宏达科技发展有限公司持有的湖南桃江建信村镇银行股份有限公司的399.7万股股份以638.72万元的价格转让给本公司。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
岳阳市大
4,700,682 -269,150. 4,431,532
地印务有
.78 28 .50
限公司
南县克明
34,640,98 680,216.5 35,321,20
小额贷款
9.01 6 5.57
有限公司
39,341,67 411,066.2 39,752,73
小计
1.79 8 8.07
39,341,67 411,066.2 39,752,73
合计
1.79 8 8.07
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 268,524,077.04 193,744,425.73 20,324,183.37 6,876,813.78 6,927,144.27 496,396,644.19
2.本期增加金
253,402,687.19 176,838,219.31 5,055,092.79 1,103,201.22 911,654.39 437,310,854.90
额
（1）购置 9,628,746.25 5,538,812.44 2,547,144.60 1,103,201.22 476,665.32 19,294,569.83
（2）在建工
243,773,940.94 171,299,406.87 2,507,948.19 434,989.07 418,016,285.07
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
3,437,567.91 14,954,242.59 87,573.27 426,418.51 36,494.75 18,942,297.03
额
（1）处置或
2,753,200.28 13,067,178.28 87,573.27 426,418.51 36,167.97 16,370,538.31
报废
其他减少 684,367.63 1,887,064.31 326.78 2,571,758.72
4.期末余额 518,489,196.32 355,628,402.45 25,291,702.89 7,553,596.49 7,802,303.91 914,765,202.06
二、累计折旧
1.期初余额 48,093,982.30 59,413,553.76 11,721,267.88 5,167,041.32 2,904,104.21 127,299,949.47
2.本期增加金
18,103,777.40 25,619,218.44 5,286,829.41 936,682.78 1,330,953.64 51,277,461.67
额
（1）计提 18,103,777.40 25,619,218.44 5,286,829.41 936,682.78 1,330,953.64 51,277,461.67
3.本期减少金
172,489.78 9,183,398.95 71,099.91 422,312.66 32,434.89 9,881,736.19
额
（1）处置或
85,079.56 7,863,814.82 71,099.91 422,312.66 32,434.89 8,474,741.84
报废
其他减少 87,410.22 1,319,584.13 1,406,994.35
4.期末余额 66,025,269.92 75,849,373.25 16,936,997.38 5,681,411.44 4,202,622.96 168,695,674.95
三、减值准备
1.期初余额 6,659,259.45 19,869.84 6,679,129.29
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金 551,174.62 13,918.74 565,093.36
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
（1）处置或
551,174.62 13,918.74 565,093.36
报废
4.期末余额 6,108,084.83 5,951.10 6,114,035.93
四、账面价值
1.期末账面价
452,463,926.40 273,670,944.37 8,348,754.41 1,872,185.05 3,599,680.95 739,955,491.18
值
2.期初账面价
220,430,094.74 127,671,612.52 8,583,045.65 1,709,772.46 4,023,040.06 362,417,565.43
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
克明本部-设备 2,120,325.93 2,120,325.93 4,194,730.84 4,194,730.84
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
安装
克明本部-南县
548,650.49 548,650.49
新厂河沙吹填
延津生产基地年
产 10 万吨挂面生 30,539,345.35 30,539,345.35 66,534,385.47 66,534,385.47
产线项目
延津生产基地
年产 1.2 万吨保 7,038,308.40 7,038,308.40 33,525,063.05 33,525,063.05
鲜面生产线项目
延津克明其他
5,340,823.19 5,340,823.19 4,870,828.18 4,870,828.18
项目
成都克明工程
2,086,933.07 2,086,933.07 2,086,933.07 2,086,933.07
项目
延津生产基地
日处理小麦 500
352,347.97 352,347.97 90,286,196.57 90,286,196.57
吨面粉生产线项
目
延津面粉其他项
110,400.00 110,400.00
目
遂平生产基地
年产 7.5 万吨挂 7,508,357.32 7,508,357.32 66,815,621.49 66,815,621.49
面生产线项目
遂平克明技改
15,791,048.56 15,791,048.56
项目
长沙克明设备
169,230.76 169,230.76 169,230.76 169,230.76
安装
武汉生产基地
年产 10 万吨面条 0.00 0.00 36,363,643.42 36,363,643.42
生产线项目一期
武汉生产基地
年产 10 万吨面条 30,000.00 30,000.00 0.00 0.00
生产线项目二期
研究院设备安
1,908,730.00 1,908,730.00 445,437.51 445,437.51
装
长沙鲜湿米粉
43,374,103.73 43,374,103.73
（面）项目
合计 116,918,604.77 116,918,604.77 305,292,070.36 305,292,070.36
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
克明本
4,194,73 2,074,40 2,120,32
部-设备 其他
0.84 4.91 5.93
安装
克明本
部-南县 548,650. 548,650.
其他
新厂河 49
沙吹填
延津生
产基地
年产 10 206,986, 66,534,3 64,070,5 100,065, 30,539,3 募股资
0.00 63.10% 95%
万吨挂 800.00 85.47 38.86 578.98 45.35 金
面生产
线项目
延津生
产基地
年产 1.2
45,187,2 33,525,0 8,987,52 35,474,2 7,038,30
万吨保 0.00 94.08% 98% 其他
00.00 63.05 1.10 75.75 8.40
鲜面生
产线项
目
延津克
4,870,82 5,912,31 5,442,32 5,340,82
明其他 其他
8.18 6.54 1.53 3.19
项目
成都克
2,086,93 2,086,93
明工程 其他
3.07 3.07
项目
延津生
产基地
日处理
120,000, 90,286,1 29,078,4 119,012, 352,347. 募股资
小麦 500 99.47% 98%
000.00 96.57 63.14 311.74 97 金
吨面粉
生产线
项目
延津面 110,400. 110,400.
其他
粉其他 00
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项目
遂平生
产基地
年产 7.5 173,121, 66,815,6 20,874,2 80,181,4 7,508,35 募股资
50.65% 90%
万吨挂 500.00 21.49 32.59 96.76 7.32 金
面生产
线项目
遂平克
15,791,0 15,791,0
明技改 其他
48.56 48.56
项目
长沙克
169,230. 169,230.
明设备 其他
76
安装
武汉生
产基地
年产 10
109,500, 36,363,6 41,476,6 77,840,3
万吨面 0.00 71.09% 100% 其他
000.00 43.42 56.89 00.31
条生产
线项目
一期
武汉生
产基地
年产 10
30,000.0 30,000.0
万吨面 其他
0
条生产
线项目
二期
研究院
445,437. 1,463,29 1,908,73
设备安 其他
51 2.49 0.00
装
长沙米 150,000, 43,374,1 43,374,1
28.92% 70.00% 其他
粉项目 000.00 03.73 03.73
804,795, 305,292, 231,717, 418,016, 2,074,40 116,918,
合计 -- -- --
500.00 070.36 224.39 285.07 4.91 604.77
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
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21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 78,902,362.08 5,265,945.69 84,168,307.77
2.本期增加金
22,383,677.60 4,000,000.00 51,282.06 26,434,959.66
额
（1）购置 22,383,677.60 51,282.06 22,434,959.66
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
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（2）子公司少数股
4,000,000.00 4,000,000.00
东投入
3.本期减少金额 678,000.00 678,000.00
（1）处置 678,000.00 678,000.00
4.期末余额 100,608,039.68 4,000,000.00 5,317,227.75 109,925,267.43
二、累计摊销
1.期初余额 7,564,979.45 3,315,644.22 10,880,623.67
2.本期增加金
1,846,086.31 233,333.31 1,353,892.70 3,433,312.32
额
（1）计提 1,846,086.31 233,333.31 1,353,892.70 3,433,312.32
3.本期减少金
2,260.00 2,260.00
额
（1）处置 2,260.00 2,260.00
4.期末余额 9,408,805.76 233,333.31 4,669,536.92 14,311,675.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
91,199,233.92 3,766,666.69 647,690.83 95,613,591.44
值
2.期初账面价
71,337,382.63 1,950,301.47 73,287,684.10
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
宁津项目 1,863,477.22 450,450.45 983,392.32 1,330,535.35
租赁费 775,041.73 44,499.96 730,541.77
装修费 451,458.29 751,005.74 312,323.89 890,140.14
通讯费 312,076.00 156,038.00 156,038.00
合计 3,089,977.24 1,513,532.19 1,496,254.17 3,107,255.26
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其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,232,351.72 2,295,497.64 7,624,463.45 1,438,875.61
应付职工薪酬 3,831,924.24 957,981.06 9,900,801.64 2,459,067.41
与资产相关的政府补助 26,228,291.69 4,960,327.09 17,173,958.33 2,576,093.75
股权激励费用 2,833,171.76 708,292.94 20,758,242.11 3,541,364.23
其他 2,525,196.68 631,299.17 207,547.19 38,679.26
合计 47,650,936.09 9,553,397.90 55,665,012.72 10,054,080.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2014 年起新增原值 100
万元以下的科研设备期 8,896,482.45 1,991,831.98 8,437,320.21 1,849,546.92
末净值
合计 8,896,482.45 1,991,831.98 8,437,320.21 1,849,546.92
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,553,397.90 10,054,080.26
递延所得税负债 1,991,831.98 1,849,546.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,344,926.37 10,149,699.70
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
可抵扣亏损 24,415,036.45 13,215,765.37
合计 35,759,962.82 23,365,465.07
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 198,898.39 435,773.41
2019 年 1,165,542.85 2,133,109.00
2020 年 7,230,945.74 10,646,882.96
2021 年 15,819,649.47
合计 24,415,036.45 13,215,765.37 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地款定金 991,200.00 1,658,900.00
合计 991,200.00 1,658,900.00
其他说明：
本公司2010年9月27日与成都市青白江区粮食物流加工园区管理委员会签订投资意向书，以招标、拍卖、挂牌方式购买
土地。根据协议，2011年已支付人民币200万元购地定金，2013年支付人民币800.00万元，合计已付人民币1,000.00万元。2014
年度、2015年度、2016年度成都市青白江区财政局分别退回土地款定金5,986,208.00元、2,354,892.00元、667,700.00元，剩余
土地款定金991,200.00元。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
担保借款 80,000,000.00
合计 20,000,000.00 140,000,000.00
短期借款分类的说明：
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 105,324,455.31 96,479,410.71
1－2 年 5,133,786.66 5,145,150.55
2－3 年 3,540,891.38 338,034.60
3 年以上 347,682.46 238,041.17
合计 114,346,815.81 102,200,637.03
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 65,922,560.96 97,284,646.87
1－2 年 4,900,356.06 2,306,008.98
2－3 年 516,833.41 1,205.00
3 年以上 1,205.00
合计 71,340,955.43 99,591,860.85
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,715,063.79 186,968,036.05 179,580,083.30 30,103,016.54
二、离职后福利-设定提
119,307.55 15,270,899.90 15,360,138.31 30,069.14
存计划
三、辞退福利 478,703.80 464,835.27 782,979.17 160,559.90
合计 23,313,075.14 202,703,771.22 195,723,200.78 30,293,645.58
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、工资、奖金、津贴和
19,073,916.27 157,491,957.42 151,588,384.94 24,977,488.75
补贴
2、职工福利费 14,925,181.48 14,925,181.48
3、社会保险费 -20,237.47 6,218,721.42 6,204,344.68 -5,860.73
其中：医疗保险费 -14,806.34 4,700,992.60 4,681,357.83 4,828.43
工伤保险费 -4,419.57 1,033,642.67 1,048,478.08 -19,254.98
生育保险费 8,283.85 454,915.97 447,030.93 16,168.89
其
-9,295.41 29,170.18 27,477.84 -7,603.07
他
4、住房公积金 -13,638.92 2,791,591.96 2,777,953.04
5、工会经费和职工教育
3,675,023.91 5,540,583.77 4,084,219.16 5,131,388.52
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00
合计 22,715,063.79 186,968,036.05 179,580,083.30 30,103,016.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 66,262.13 14,424,021.95 14,490,284.08
2、失业保险费 53,045.42 846,877.95 869,854.23 30,069.14
合计 119,307.55 15,270,899.90 15,360,138.31 30,069.14
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,154,227.66 1,705,850.94
消费税 0.00 0.00
企业所得税 7,575,199.83 5,149,996.21
个人所得税 907,683.17 125,539.52
城市维护建设税 333,519.29 88,201.48
房产税 497,953.05 178,256.83
土地使用税 428,232.91 220,336.82
教育费附加 328,295.85 82,371.04
印花税 763,755.18 868,657.76
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其他税费 167,739.30 259,534.06
合计 17,156,606.24 8,678,744.66
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 39,583.33
短期借款应付利息 23,015.87 477,333.33
合计 62,599.20 477,333.33
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,776,612.50 1,066,000.00
合计 1,776,612.50 1,066,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 21,938,180.79 8,064,428.45
应付暂收款 4,709,665.09 2,584,531.27
往来款 2,979,105.10 4,447,035.27
限制性股票回购义务 28,213,777.75 39,039,637.00
其他 2,586,042.57 6,909,612.06
合计 60,426,771.30 61,045,244.05
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务 28,213,777.75 未到结算期
合计 28,213,777.75 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 0.00
合计 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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长期借款期末余额以3,100.00万元的定期存单提供质押。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
各种政府补助及奖
政府补助 18,333,958.34 10,650,000.00 1,848,987.66 27,134,970.68
励资金
合计 18,333,958.34 10,650,000.00 1,848,987.66 27,134,970.68 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
食品安全检测能 950,000.00 0.00 120,000.00 0.00 830,000.00 与资产相关
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力建设项目资金
“粮食千亿产业”
1,884,166.67 0.00 238,000.00 0.00 1,646,166.67 与资产相关
专项资金
推进新型工业化
895,833.33 0.00 50,000.00 0.00 845,833.33 与资产相关
专项引导资金
定向公共租赁住
3,941,666.67 0.00 220,000.00 0.00 3,721,666.67 与资产相关
房建设补助资金
产业振兴和技术
8,037,291.67 0.00 681,821.00 0.00 7,355,470.67 与资产相关
改造项目资金
工业发展扶持资
883,333.33 0.00 100,000.00 0.00 783,333.33 与资产相关
金
环保工业园迁移
941,666.67 0.00 50,000.00 0.00 891,666.67 与资产相关
奖励资金
长沙市农产品加
工固定资产投资
800,000.00 0.00 100,000.00 0.00 700,000.00 与资产相关
贴息财政农业专
项资金
湖南省战略性新
兴产业与新型工 0.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 与资产相关
业化专项资金
生产线技术改造
0.00 1,500,000.00 150,000.00 0.00 1,350,000.00 与资产相关
项目资金
面粉自动输送及
智能烤房研发改 0.00 8,350,000.00 139,166.66 0.00 8,210,833.34 与资产相关
造项目
合计 18,333,958.34 10,650,000.00 1,848,987.66 27,134,970.68 --
其他说明：
1）2016年10月14日，湖南省振华食品检测研究院收到湖南省战略性新兴产业与新型工业化专项资金800,000.00元。由于
该项目尚未完工，故未进行摊销。
2）根据新乡市财政局、新乡市工业和信息化委员会下发的“关于下达2015年度先进制造业发展专项资金的通知”（新财
预〔2015〕710号），2016年1月29日延津县克明面业有限公司收到年产十万吨挂面8条生产线技术改造（一期）项目资金
1,500,000.00元。
3）根据驻马店市财政局下发的“关于拨付2016年省先进制造业发展专项资金的通知”（驻财预〔2016〕306号），2016
年11月4日遂平克明面业有限公司收到面粉自动输送及智能烤房研发改造项目资金8,350,000.00元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 112,191,966.00 224,373,932.00 213,200.00 224,587,132.00 336,779,098.00
其他说明：
1） 根据2016年4月18日公司召开的2015年年度股东大会决议中《关于公司2015年度利润分配的议案》，以公司现有总
股本112,186,966股为基数，向全体股东每 10 股派 5.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 20股，共转增股本人民币224,373,932.00元。以上增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审验，并出具天
健湘验〔2016〕31号验资报告。
2）本期股本其余增加和减少系本期回购限制性股票和股票期权行权所致，详见附注十三股份支付。
3) 本期股本其他增加中的21.82万股权截至2016年12月31日尚未验资和办妥工商变更登记。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,574,615,165.99 8,658,576.88 224,487,382.00 1,358,786,360.87
其他资本公积 21,642,362.83 1,669,079.50 6,602,892.42 16,708,549.91
合计 1,596,257,528.82 10,327,656.38 231,090,274.42 1,375,494,910.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）本期股本溢价的增加中2,055,684.46元系股票期权行权，6,602,892.42元系本期股票期权行权和限制性股票解锁的股份
对应之前年度计入其他资本公积的金额从其他资本公积转入股本溢价，详见附注十三股份支付。本期股本溢价减少系资本公
积转增股本224,373,932.00元，以及回购注销限制性股票减少股本溢价113,450.00元，详见附注十三股份支付。
2）本期其他资本公积的增加均系本期新增股权激励费用。本期其他资本公积的减少均系本期股票期权行权和限制性股
票解锁的股份对应之前年度计入其他资本公积的金额从其他资本公积转入股本溢价，详见附注十三股份支付。
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
尚未行权的限制性股票 39,039,637.00 10,825,859.25 28,213,777.75
合计 39,039,637.00 10,825,859.25 28,213,777.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股的增减详见本节附注十三、股份支付。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,889,749.50 9,601,100.04 55,490,849.54
合计 45,889,749.50 9,601,100.04 55,490,849.54
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加数系按母公司2016年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 286,260,994.37 233,423,043.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,154,437.24
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调整后期初未分配利润 284,106,557.13 233,423,043.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 137,062,829.18 106,024,557.31
减：提取法定盈余公积 9,601,100.04 12,735,043.28
应付普通股股利 56,093,483.00 42,606,000.00
期末未分配利润 355,474,803.27 284,106,557.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-2,154,437.24 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,153,300,798.62 1,682,245,193.48 1,812,743,113.92 1,413,969,312.49
其他业务 10,220,774.44 9,329,167.47 10,781,348.07 7,514,106.61
合计 2,163,521,573.06 1,691,574,360.95 1,823,524,461.99 1,421,483,419.10
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,759,993.10 2,145,860.73
教育费附加 2,574,091.46 2,102,048.99
房产税 2,228,414.19
土地使用税 1,526,540.00
车船使用税 1,465.24
印花税 1,595,338.05
营业税 155,238.26 152,131.16
合计 10,841,080.30 4,400,040.88
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会﹝2016﹞22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本
公司将2016年5-12月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管
理费用”项目。
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 43,228,871.67 36,002,014.31
差旅费 16,428,306.36 13,598,553.97
市场服务费 82,309,418.81 39,468,582.57
广告宣传费 26,140,149.56 12,679,931.26
销售人员薪酬 46,508,806.62 40,034,164.49
其他 14,284,196.08 18,415,561.98
合计 228,899,749.10 160,198,808.58
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员薪酬 23,668,913.94 21,842,743.12
摊销与折旧费 11,527,339.27 11,881,998.63
差旅费 2,098,265.24 3,513,539.80
技术开发费 19,208,857.47 25,629,007.83
中介机构费用 4,562,520.62 2,273,541.16
各项税费 2,603,386.52 6,694,907.44
行政管理费 8,372,073.74 12,722,477.53
业务招待费 1,445,894.18 1,725,022.95
股权激励费用 1,669,079.50 15,113,762.93
其他 5,425,772.63 3,054,699.52
合计 80,582,103.11 104,451,700.91
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,447,395.01 7,152,188.41
减：利息收入 2,725,308.02 407,588.54
汇兑损益 -1,421.35
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金融机构手续费 278,981.62 226,729.60
合计 999,647.26 6,971,329.47
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,542,589.57 4,590,520.23
七、固定资产减值损失 575,733.57
合计 8,542,589.57 5,166,253.80
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 411,066.28 391,053.89
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 441,805.00 182,000.00
其他 18,861,715.92 3,127,791.34
合计 19,714,587.20 3,700,845.23
其他说明：
投资收益中的其他系购买银行理财产品产生的收益。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 169,444.30 332,788.75 169,444.30
其中：固定资产处置利得 18,779.04 332,788.75 18,779.04
无形资产处置利得 150,665.26 0.00 150,665.26
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接受捐赠 23,153.33 23,153.33
政府补助 16,378,748.64 12,862,725.00 16,378,748.64
其他 726,631.42 276,987.11 726,631.42
合计 17,297,977.69 13,472,500.86 17,297,977.69
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
克明本部入
补助 资等地方性 否 否 0.00 6,295,400.00 与收益相关
园奖励资金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
南县财税贡
奖励 资等地方性 是 否 8,068,300.00 544,000.00 与收益相关
献奖
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
递延收益摊 技术更新及
补助 是 1,848,987.66 1,306,500.00 与资产相关
销 改造等获得
的补助
因研究开发、
2015 年粮油
技术更新及
千亿产业专 补助 是 是 2,200,000.00 2,000,000.00 与收益相关
改造等获得
项资金
的补助
因研究开发、
南县国库集
技术更新及
中局粮油产 补助 否 是 0.00 1,600,000.00 与收益相关
改造等获得
业项目资金
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
南县财政局
社会必要产
粮食风险基 补助 否 是 0.00 200,000.00 与收益相关
品供应或价
金
格控制职能
而获得的补
助
国库集中支 因符合地方
奖励 是 否 500,000.00 140,000.00 与收益相关
付局政府奖 政府招商引
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励 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
新乡市人力
社会必要产
资源和社会 补助 否 是 0.00 190,500.00 与收益相关
品供应或价
保障资金
格控制职能
而获得的补
助
湖南省 2015
年企业技术
因研究开发、
改造节能创
技术更新及
新专项第三 补助 否 是 0.00 200,000.00 与收益相关
改造等获得
批技术改造
的补助
项目补助资
金
长沙市 2015 因研究开发、
年度第三批 技术更新及
补助 否 是 0.00 100,000.00 与收益相关
科技计划项 改造等获得
目资金 的补助
因符合地方
政府招商引
雨花区财政
奖励 资等地方性 是 否 100,000.00 0.00 与收益相关
局奖金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
新型工业政
奖励 资等地方性 是 否 100,000.00 0.00 与收益相关
府奖励资金
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
新型工业化 技术更新及
奖励 是 是 100,000.00 0.00 与收益相关
干蒸挂面 改造等获得
的补助
因研究开发、
南县工业和
技术更新及
信息局创新 奖励 是 否 106,000.00 0.00 与收益相关
改造等获得
奖励款
的补助
面粉自动输 因研究开发、
奖励 是 是 150,000.00 0.00 与收益相关
送及智能烤 技术更新及
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房系统研发 改造等获得
改造项目 的补助
面制食品加
因研究开发、
工技术、装备
技术更新及
研究及产业 奖励 是 是 150,000.00 0.00 与收益相关
改造等获得
化创新平台
的补助
建设
薯类主食化 因研究开发、
加工关键新 技术更新及
奖励 是 是 346,900.00 0.00 与收益相关
技术装备研 改造等获得
发及示范 的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
延津县财政 社会必要产
补助 是 否 1,571,798.40 与收益相关
局扶持资金 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
失业中心稳 社会必要产
补助 是 否 149,900.00 0.00 与收益相关
岗补贴 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因符合地方
雨花区发展 政府招商引
和改革局政 奖励 资等地方性 是 否 730,000.00 0.00 与收益相关
策奖励 扶持政策而
获得的补助
其他 补助 是 否 256,862.58 286,325.00 与收益相关
16,378,748.6 12,862,725.0
合计 -- -- -- -- -- --
4
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
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非流动资产处置损失合计 2,384,561.42 844,457.44 2,384,561.42
其中：固定资产处置损失 2,384,561.42 844,457.44 2,384,561.42
对外捐赠 714,297.44 131,000.00 714,297.44
其他 3,753,581.01 1,408,686.45 3,753,581.01
合计 6,852,439.87 2,384,143.89 6,852,439.87
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,607,501.37 30,869,381.48
递延所得税费用 642,967.42 -1,102,670.92
合计 35,250,468.79 29,766,710.56
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 172,242,167.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,836,325.15
子公司适用不同税率的影响 4,144,751.63
调整以前期间所得税的影响 833,280.93
非应税收入的影响 -1,189,182.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,464,738.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -284,148.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,601,236.95
损的影响
研发费用加计扣除 -1,156,533.98
所得税费用 35,250,468.79
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
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73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,088,064.27 407,588.54
政府补贴收入 14,529,760.98 11,556,225.00
往来款 77,172,589.72
其他 749,784.75 626,859.05
合计 17,367,610.00 89,763,262.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 43,228,871.67 36,002,014.31
宣传广告费用 26,140,149.56 25,355,604.49
市场服务费 65,339,886.87 16,598,466.68
差旅费 18,526,571.60 14,156,431.69
咨询顾问费 4,562,520.62 2,740,343.25
技术开发费 15,834,614.16 26,869,083.86
办公费 4,485,486.88 10,608,353.46
招待费 7,198,278.50 8,757,753.87
往来款 73,926,570.96
其他 16,814,275.81 15,101,950.25
合计 202,130,655.67 230,116,572.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 10,650,000.00 360,000.00
收到农民工工资保证金 1,880,000.00
收回用于购买设备的信用证保证金 10,000,000.00
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收到工程保证金 260,054.54 723,800.00
收到成都市青白江区财政局退回的购地
667,700.00 2,354,892.00
款
合计 13,457,754.54 13,438,692.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退工程保证金 979,990.49 3,305,745.42
支付农民工工资保证金 1,180,000.00
合计 979,990.49 4,485,745.42
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
质押的定期存款 31,000,000.00
限制性股票回购 118,450.00 10,547,040.00
支付收购子公司少数股权款 14,000,000.00
合计 31,118,450.00 24,547,040.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 136,991,699.00 105,875,400.89
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加：资产减值准备 8,542,589.57 5,166,253.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
51,277,461.67 37,563,860.89
物资产折旧
无形资产摊销 3,433,312.32 2,655,311.38
长期待摊费用摊销 1,496,254.17 1,062,689.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,215,117.12 511,668.69
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,445,973.66 7,152,188.41
投资损失（收益以“－”号填列） -19,714,587.20 -3,700,845.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 500,682.36 -2,521,301.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 142,285.06 1,418,630.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -116,544,791.58 1,699,729.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-42,953,223.39 -138,506,880.84
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-3,333,287.67 107,509,463.01
列）
其他 1,669,079.50 16,220,262.92
经营活动产生的现金流量净额 27,168,564.59 142,106,431.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 65,679,907.07 1,211,558,668.09
减：现金的期初余额 1,211,558,668.09 80,377,920.45
现金及现金等价物净增加额 -1,145,878,761.02 1,131,180,747.64
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 65,679,907.07 1,211,558,668.09
其中：库存现金 30,190.81 114,523.68
可随时用于支付的银行存款 65,649,716.26 1,211,444,144.41
三、期末现金及现金等价物余额 65,679,907.07 1,211,558,668.09
其他说明：
期末其它货币资金余额为31,000,000.00元，不属于现金及现金等价物。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31,000,000.00 借款质押
合计 31,000,000.00 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例
长沙克明米粉有限责任公司 新设子公司 2016年5月12日 39,000,000.00 90.70%
2016年5月6日，本公司与赵同清、阙之和签订了《投资合作协议书》，共同投资设立长沙克明米粉有限责任公司。长沙
克明米粉有限责任公司注册资本人民币5,000.00万元，其中本公司以货币出资3,900.00万元，持股比例78%；赵同清以货币出
资100.00万元，持股比例2%；阙之和以货币出资600.00万元，以技术作价入股400.00万元，合计出资1,000.00万元，持股比
例20%。截至2016年12月31日，本公司的出资已全部到位，赵同清的出资尚未到位，阙之和的技术出资已到位、货币资金出
资尚未到位。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
遂平克明面业有
河南省遂平县 河南省遂平县 食品加工业 100.00% 设立
限公司
延津县克明面业
河南省延津县 河南省延津县 食品加工业 100.00% 设立
有限公司
武汉克明面业有
湖北省武汉市 湖北省武汉市 食品加工业 100.00% 设立
限公司
上海味源贸易有
上海市闽行区 上海市闽行区 贸易行业 100.00% 设立
限公司
成都克明面业有
四川省成都市 四川省成都市 食品加工业 100.00% 设立
限公司
克明食品营销
上海市青浦区 上海市青浦区 贸易行业 100.00% 设立
（上海）有限公
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司
湖南省振华食品
湖南省长沙市 湖南省长沙市 食品研究行业 100.00% 设立
检测研究院
延津克明面粉有
河南省延津县 河南省延津县 食品加工业 100.00% 设立
限公司
长沙克明面业有
湖南省长沙市 湖南省长沙市 食品加工业 100.00% 设立
限公司
上海香禾食品有
上海市青浦区 上海市青浦区 贸易行业 100.00% 设立
限公司
克明食品营销有
湖南省益阳市 湖南省益阳市 贸易行业 100.00% 设立
限公司
长沙克明米粉有
湖南省长沙市 湖南省长沙市 食品加工业 90.70% 设立
限责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
长沙克明米粉有限责任
9.30% -71,130.18 0.00 3,928,869.82
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
长沙克
明米粉 5,109,52 62,484,1 67,593,6 25,358,5 25,358,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限责 8.06 52.24 80.30 20.94 20.94
任公司
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
长沙克明米
粉有限责任 0.00 -764,840.64 -764,840.64 -250,105.86 0.00 0.00 0.00 0.00
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
岳阳市大地印务
湖南省岳阳市 湖南省岳阳市 印刷业 40.00% 权益法核算
有限公司
南县克明小额贷
湖南省南县 湖南省南县 金融业 33.33% 权益法核算
款有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
岳阳市大地印务有限公 南县克明小额贷款有限 岳阳市大地印务有限公 南县克明小额贷款有限
司 公司 司 公司
流动资产 72,382,928.89 105,265,934.77 67,725,650.04 114,324,914.10
非流动资产 44,485,624.64 1,099,605.89 45,432,745.71 1,263,346.25
资产合计 116,868,553.53 106,365,540.66 113,158,395.75 115,588,260.35
流动负债 105,789,722.29 391,326.54 101,263,831.66 118,296.97
非流动负债 0.00 0.00 142,857.15 0.00
负债合计 105,789,722.29 391,326.54 101,406,688.81 118,296.97
归属于母公司股东权益 11,078,831.24 105,974,214.12 11,751,706.94 115,469,963.38
按持股比例计算的净资
4,431,532.50 35,321,205.57 4,700,682.78 34,640,989.01
产份额
对联营企业权益投资的
4,431,532.50 35,321,205.57 4,700,682.78 34,640,989.01
账面价值
营业收入 41,591,658.91 4,037,310.04 42,893,469.88 9,580,454.40
净利润 -671,957.35 2,004,250.74 114,333.72 1,151,068.02
综合收益总额 -671,957.35 2,004,250.74 114,333.72 1,151,068.02
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
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由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年12月31日，本公司应收账款的20.29%(2015年
12月31日：21.43%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 1,950,000.00 1,950,000.00
小 计 1,950,000.00 1,950,000.00
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 2,265,069.71 2,265,069.71
小 计 2,265,069.71 2,265,069.71
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。其可能源于无法尽
快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金
流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 50,000,000.00 54,017,837.57 21,972,084.15 32,045,753.42
应付账款 114,346,815.81 114,346,815.81 114,346,815.81
其他应付款 60,426,771.30 60,426,771.30 60,426,771.30
小 计 224,773,587.11 228,791,424.68 196,745,671.26 32,045,753.42
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 140,000,000.00 142,639,821.92 142,639,821.92
应付账款 102,200,637.03 102,200,637.03 102,200,637.03
其他应付款 61,045,244.05 61,045,244.05 61,045,244.05
小 计 303,245,881.08 305,885,703.00 305,885,703.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
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1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币20,000,000.00元(2015年12月31日：人民币140,000,000
元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重
大的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
南县克明食品集团 食品业投资及信息
益阳市南县南洲镇 49470000.00 44.07% 44.07%
有限公司 咨询服务；食品原
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料、餐饮开发；食品
机械、自动化设备研
究与制造；农业产品
种植与研发
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈克明。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
岳阳市大地印务有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖南面痴饮食文化产业有限公司 母公司的联营企业
湖南克明可味食品有限公司 受同一母公司控制
湖南赤松亭农牧有限公司 受同一母公司控制
益阳陈克明食品股份有限公司 受同一母公司控制
陈克忠 本公司副董事长
段菊香 实际控制人配偶
孟枝 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
曹红专、阳建辉夫妇 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
曹红华 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
曹红光 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
孟绍龙 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
陈灿 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
岳阳市大地印务有
购买商品 26,554,388.12 25,000,000.00 是 16,136,470.61
限公司
益阳陈克明食品股
购买商品 1,687,453.18 5,000,000.00 否 2,260,236.93
份有限公司
湖南赤松亭农牧有
购买商品 221,169.43 是 0.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
孟枝 销售货物 9,703,005.09 5,937,295.91
曹红专、阳建辉夫妇 销售货物 6,026,811.09 4,856,000.83
曹红华 销售货物 1,913,759.27 778,625.18
孟绍龙 销售货物 381,291.20 351,649.12
益阳陈克明食品股份有限公
销售货物 27,414.51 29,185.84
司
湖南面痴饮食文化产业有限公
销售货物 83,607.09
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南县克明食品集团有限公司 房屋 114,285.71 120,000.00
湖南克明可味食品有限公司 房屋 20,571.43 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈克明、陈克忠、段菊
香、南县克明食品集团 100,000,000.00 2014 年 12 月 04 日 2017 年 12 月 03 日 否
有限公司
陈克明、陈克忠、段菊
香、南县克明食品集团 120,000,000.00 2014 年 12 月 22 日 2019 年 12 月 21 日 否
有限公司
陈克忠、段菊香 20,000,000.00 2016 年 08 月 30 日 2017 年 08 月 29 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南县克明食品集团有限公司 出售固定资产 0.00 350,000.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,732,012.00 2,302,472.24
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 曹红专、阳建辉夫妇 654,393.36 13,087.87
小计 654,393.36 13,087.87
湖南克明可味食品
其他应收款 21,600.00 432.00
有限公司
小计 21,600.00 432.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 岳阳市大地印务有限公司 9,086,750.11 1,468,258.46
益阳陈克明食品股份有限公
190,689.30 306,701.80
司
小计 9,277,439.41 1,774,960.26
预收款项 孟枝 409,997.07 879,132.88
曹红专、阳建辉夫妇 57,505.07
孟绍龙 344,837.02 49,296.83
曹红华 178,192.38 3,138.61
湖南面痴饮食文化产业有限
0.81
公司
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
小计 933,026.47 989,074.20
其他应付款 陈灿 8,922.51 18,554.75
孟绍龙 10,000.00 10,000.00
曹红专、阳建辉夫妇 11,778.95 10,000.00
小计 30,701.46 18,554.75
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 227,446.87
公司本期失效的各项权益工具总额 9,629,013.34
第一次授予的期权行权价格：31.05 元；履行期
限:2014 年 7 月 11 日至 2019 年 7 月 10 日；第二次授
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
予的期权行权价格：46.60 元；履行期限:2015 年 5
月 4 日至 2019 年 5 月 3 日；
第一次授予的限制性股票行权价格：15.33 元；履行
期限:2014 年 7 月 11 日至 2019 年 7 月 10 日；第二次
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
授予的限制性股票行权价格：23.69 元；履行期
限:2015 年 5 月 4 日至 2019 年 5 月 3 日；
其他说明
(1) 2014年7月11日，公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，
决定首次股票期权与限制性股票的授予日为2014年7月11日，对激励对象授予股票期权与限制性股票。
1) 股票期权的授予情况
首次股票期权的授予日：2014年7月11日；
首次股票期权的行权价格：31.05元；
首次股票期权的激励对象及激励对象获授数量：
根据激励计划规定，首次授予股票期权的激励对象共19名，授予股票期权160万份，预留的股票期权数量为16万份。具
体情况如下表：
姓名 职务 获授权益工具数量（万 占本计划拟授予权益 占本计划开始时总股
份/股） 总数的比例 本的比例
陈克忠 董事、总经理 16.00 10.00% 0.19%
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈晖 董事、副总经理 15.00 9.38% 0.18%
张瑶 副总经理 15.00 9.38% 0.18%
陈宏 副总经理 15.00 9.38% 0.18%
晏德军 董事、财务总监、董事会秘 15.00 9.38% 0.18%
书
中层管理人员、核心业务（技术）人员（共 68.00 42.50% 0.82%
计14人）
预留 16.00 10.00% 0.19%
合计 160.00 100.00% 1.93%
公司预留股票期权的授予须在每次授予前召开董事会，确定授予的股票期权数量、激励对象名单、行权价格等相关事宜，
经公司监事会核实后，在指定网站按要求及时准确披露相关信息。预留股票期权将在首次授权日起12个月内授予。
2) 限制性股票的授予情况
首次限制性股票的授予日：2014年7月11日；
首次限制性股票的行权价格：15.33元；
首次限制性股票的激励对象及激励对象获授数量：
根据激励计划规定，首次授予限制性股票的激励对象共46名，授予限制性股票313.33万份，预留的限制性股票数量为31.33
万份。具体情况如下表：
姓名 职务 获授权益工具数量（万 占本计划拟授予权益 占本计划开始时总股
份/股） 总数的比例 本的比例
陈克忠 董事、总经理 36.00 11.49% 0.43%
陈晖 董事、副总经理 29.00 9.26% 0.35%
张瑶 副总经理 29.00 9.26% 0.35%
陈宏 副总经理 29.00 9.26% 0.35%
晏德军 董事、财务总监、董事会秘 29.00 9.26% 0.35%
书
中层管理人员、核心业务（技术）人员（共 130.00 41.49% 1.56%
计41人）
预留 31.33 10.00% 0.38%
合计 313.33 100.00% 3.77%
公司预留限制性股票的授予须在每次授予前召开董事会，确定授予的限制性股票数量、激励对象名单、授予价格等相关
事宜，经公司监事会核实后，在指定网站按要求及时准确披露相关信息。
(2) 2015年4月28日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于对股票期权与限制性股票激励计划进行调
整的议案》、《关于回购注销股权激励对象所持已获授但未行权的股票期权和已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因
激励对象周煜、罗义和、刘钟文已离职及孟琦被选举为监事，不再满足成为激励对象的条件，公司同意注销周煜（4人中仅
周煜授予了股票期权）已获授的全部期权共计30,000份，回购注销上述4人已获授但未解锁的限制性股票155,000股。另有，
因股权激励计划首次授予部分第一个行权/解锁期的业绩考核条件未达成，故根据《克明面业股份有限公司股票期权与限制
性股票激励计划（草案）》的规定，注销首次授予部分所涉及的18名激励对象第一个行权期已获授的未满足行权条件的282,000
份股票期权，回购注销首次授予部分所涉及的42名激励对象已获授的未满足解锁条件的533,000股限制性股票。回购价格仍
为授予价15.33元/股，回购应付总金额为10,547,040.00元，其中，冲减股本688,000.00元，冲减资本公积（股本溢价）9,859,040.00
元。本次减资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕2-30号）。
(3) 2015年5年4日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于对向激励对象授予预留股权期权及限制性
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
股票的议案》，确定公司预留股票期权和限制性股票激励计划授予日为2015年5月4日。同意向12名激励对象授予股票期权
16.00万份，授予价格为46.60元/份，同意向22名激励对象授予限制性股票31.33万股，每股面值1元，授予价格为23.69元/股。
本次股权激励增加股本313,300.00元，增加资本公积（股本溢价）7,108,777.00元。本次增资业经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕2-24号）。
(4) 根据2016年1月24日公司召开的第三届董事会第二十次会议决议中《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回
购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，对俞勇已离职不再满足成为激励对象的条件，注销俞勇已获授的全部
期权10,000 份，回购注销俞勇已获授但未解锁的限制性股票5,000 股。每股回购价格人民币23.69元，购回总金额人民币
118,450.00元，其中减少股本5,000.00元，减少资本公积113,450.00元；同时，以上减资业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审验并出具天健验〔2016〕2-12号验资报告。
(5) 2016年4月18日公司召开的2015年年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配的议案》：以实施分配方案
时股权登记日的总股本112,191,966股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利5元人民币(含税), 派送现金股利合计人民币
56,093,483.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。
(6) 2016年5月4日公司召开的第三届董事会第二十三次会议决议中《关于公司股票期权与限制性股票激励计划预留授予
部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，以及2016年7月4日公司召开的第四届董事会第二次会议决议中《关于公司股
票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，同意激励对象在相应的行权/解锁期内
行权/解锁。若在行权期限结束前公司资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、派息、配股等事项，行权价
格及行权数量进行相应的调整。截至2016年12月31日，已行权的股票期权218,200股，行权总金额2,273,884.46元，其中
218,200.00元计入股本，2,055,684.46元计入资本公积；已解锁的限制性股票1,830,225股。将本期股票期权行权和限制性股票
解锁的股份对应之前年度计入其他资本公积的金额6,602,892.42元从其他资本公积转入股本溢价。以上股票期权行权尚未进
行验资。
(7) 2016年12月19日，公司召开第四届董事会第六次会议，表决通过了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回
购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因原激励对象晏德军、刘让安、袁泽春、潘英已离职，不再满足成为
激励对象的条件，公司拟注销晏德军（4 人中仅晏德军授予了股票期权）已获授但未行权的股票期权 27 万份，回购注销上
述 4 人已获授但未解锁的限制性股票67.5 万股。截至本财务报表批准报出日，以上限制性回购注销已完成，由天健会计师
事务所（特殊普通合伙）进行审验并出具《验资报告》（天健验〔2017〕2-5号）。 (8) 上述2016年度的限制性股票回购、
股票期权行权、限制性股票解锁以及股份分配的实施使本期应付股利增加710,612.50元，库存股减少10,825,859.25元。
(9) 根据企业会计准则中关于公允价值确定的相关规定，选择适当的估值模型对股票期权与限制性股票的公允价值进行
计算，并根据限制性股票的数量与最佳预计可授予的期权的公允价值在等待期内的资产负债表日进行分期确认。本期因授予
期权和限制性股票影响本期资本公积（其他资本公积）增加1,669,079.50元。
(10)公司对 2015 年经营情况进行了自查，自查后发现存在错报情况，并进行追溯调整。经过调整后，公司 2015 年度
业绩指标不再满足当年股权激励解锁/行权条件，公司将根据相关规则对不符合授予权益或行使权益安排的，未行使权益统
一回购注销，已经行使权益的，督促所有激励对象返还已获授权益，如因特殊情况确实无法返还的，控股股东承诺代为偿还。
上述措施的具体实施方案，待董事会审批后进行。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
股票期权：采用布莱克-斯科尔斯定价模型（B-S 模型）以
估值技术确定；限制性股票：以激励对象获授的限制性股
授予日权益工具公允价值的确定方法 票理论值与根据布莱克-斯科尔斯定价模型估算的激励对
象在授予日确定的未来解锁期取得理性预期收益所需要支
付的锁定成本之间的差额确定。
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可行权权益工具数量的确定依据 以管理层预期的最佳估计数确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 23,117,822.74
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,669,079.50
其他说明
根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊，公司各期确认的股权激励费用如下：
年 份 各期股权激励成本
2014年度 6,334,980.32
2015年度 15,113,762.92
2016年度 1,669,079.50
2017年度 5,010,096.17
2018年度 3,596,126.14
2019年度 1,099,938.25
合 计 32,823,983.30
因本期经审计后的业绩条件未达到以及被激励对象俞勇、晏德军、刘让安、袁泽春、潘英已离职，上述对各期确认的股权激
励费用已进行相关调整。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 2016年9月6日，本公司因湖南省新一佳商业投资有限公司拖欠货款向湖南省长沙市开福区人民法院提起诉讼。2016
年11月24日，湖南省长沙市开福区人民法院作出（2016）湘0105民初4878号民事判决书，判决被告湖南省新一佳商业投资有
限公司于本判决生效之日起十日内支付本公司货款1,033,798.00元。截至资产负债表日，湖南省新一佳商业投资有限公司欠
本公司货款495,334.24元，本公司预计无法收回，全额计提坏账准备。
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2. 2016年9月26日，克明食品营销（上海）有限公司因新一佳超市有限公司拖欠货款向深圳市龙岗区人民法院提起诉讼。
深圳市龙岗区人民法院已受理，但尚未作出判决。截至资产负债表日，新一佳超市有限公司欠克明食品营销（上海）有限公
司货款1,958,909.06元和保证金5,000.00元，克明食品营销（上海）有限公司预计无法收回，全额计提坏账准备。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 67,355,819.60
经审议批准宣告发放的利润或股利 67,355,819.60
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 截至本财务报告批准报出日，公司期末银行理财产品17,000.00万元尚未到期收回；截至本财务报告批准报出日，资
产负债表日后购买的银行理财产品合计40,800.00万元尚未到期收回。
2．2017年1月16日，公司召开第四届董事会第七次会议，表决通过了《关于公司 2017 年员工持股计划（草案）及其摘
要的议案》。本次员工持股计划的参加对象为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员及其他员工，合计不超过 295
人。员工持股计划的股票来源为通过二级市场购买、大宗交易等法律法规许可的方式获取，本员工持股计划设立后委托兴业
国际信托有限公司管理，本员工持股计划设立时资金总额上限为 34,965 万元，以“份”作为认购单位，每份份额为 1 元，本
员工持股计划的份数上限为 34,965 万份。相关信托计划按照不超过2:1 的比例设立优先级份额和劣后级份额。由公司员工
认购全部的劣后级份额，拟认购金额不超过 11,655 万元，同时在市场上募集不超过 23,310 万元的优先资金，总规模不超
过 34,965 万元用于购买公司股票。信托计划通过二级市场购买、大宗交易等法律法规许可的方式取得公司股票并持有。本
员工持股计划的存续期为不超过 60 个月，自草案通过股东大会审议之日起计算。本员工持股计划锁定期为 12 个月，自公
司公告完成购买之日起计算。本员工持股计划参与的信托计划筹集资金总额上限为 34,965 万元，按照公司股票 2017 年1
月13日的收盘价16.65元测算，信托计划能持有的标的股票数量约为2,100万股。以上草案已于2017年2月3日经公司2017年第
一次临时股东大会表决通过。截至本财务报表批准报出日，兴业信托-克明面业 1 号员工持股集合资金信托计划已通过二级
市场购入的方式累计购买公司股票 7,029,150 股，占公司总股本约为 2.09%，成交金额为119,906,785.03 元，成交均价约为
人民币 17.06 元/股。
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3. 2017年2月27日，公司召开第四届董事会第八次会议，表决通过了《关于拟在香港投资设立全资子公司的议案》，为
加强公司与国际市场的交流与合作，增强公司主业的盈利能力，强化公司业务的市场影响力，公司拟在香港投资设立全资子
公司。
4．2017年2月27日，公司召开第四届董事会第八次会议，表决通过了《关于公司2017年度对合并报表范围内子公司提供
担保额度的议案》。公司 2017 年拟为控股子公司长沙克明米粉有限责任公司提供总金额不超过人民币5,000 万元的各类融
资担保，有效期为股东大会审议通过之后的 3 年内。该议案已于2017年3月15日召开的2017年第二次临时股东大会表决通过。
5. 2017年2月27日，公司召开第四届董事会第八次会议，表决通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用不超过人民币 9 亿元（含 9 亿元）的闲置募集资
金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月。在决议有效期内，资金可滚动使用。该议案已于2017年3月15日召开的2017年
第二次临时股东大会表决通过。
6．2017年4月25日，公司召开第四届董事会第九次会议，表决通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》，公司
拟公开发行公司债券票面总金额不超过8亿元（含8亿元），具体发行规模将提请公司股东大会授权董事会或董事会授权人士，
根据公司资金需求情况和发行时市场情况在上述范围内确定。本议案尚需提交股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
根据中国证券监督管理委员会
湖南监管局的检查要求，本公司
对公司财务信息进行了自查，发
本项差错经公司第四届第九
现 2015 年度的营业收入、净利
次董事会审议通过，本期采
润存在错报的情况，故公司对 应付账款 2,872,582.98
用追溯重述法对该项差错进
2015 年财务报表进行追溯调
行了更正。
整，并相应调减 2015 年度的营
业成本、应付账款、应交税费、
所得税费用及现金流量等项目。
应交税费 -718,145.74
未分配利润 -2,154,437.24
营业收入 -68,294,327.19
营业成本 -65,421,744.21
营业利润 -2,872,582.98
利润总额 -2,872,582.98
所得税费用 -718,145.74
净利润 -2,154,437.24
归属于母公司所有者的净利 -2,154,437.24
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润
销售商品、提供劳务收到的现
-77,172,589.72
金
收到其他与经营活动有关的
77,172,589.72
现金
购买商品、接受劳务支付的现
-73,926,570.96
金
支付其他与经营活动有关的
73,926,570.96
现金
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以地区分部/产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
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主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
项目 分部间抵销 合计
（2016） （2016） （2015） （2015）
1、地区分部
华北 108,619,545.52 80,621,563.97 102,372,301.49 74,794,639.80
东北 41,704,205.91 35,111,196.78 36,512,935.24 30,895,170.55
华东 678,870,464.32 525,083,934.96 554,095,057.62 441,426,847.34
华中 714,819,014.95 565,195,414.85 603,049,268.01 452,445,282.53
华南 340,691,070.89 258,835,661.24 276,246,603.84 218,319,204.76
西南 235,904,999.69 189,828,979.38 203,945,956.85 165,855,573.48
西北 32,691,497.34 27,568,442.30 36,520,990.87 30,232,594.03
小计 2,153,300,798.62 1,682,245,193.48 1,812,743,113.92 1,413,969,312.49
2、产品分部
营养面 148,426,642.52 112,649,326.50 106,893,180.56 83,502,049.83
强力面 608,428,367.10 416,433,295.52 529,970,654.73 359,539,180.61
高筋面 341,818,956.09 255,322,022.36 312,916,883.21 252,813,882.88
如意面 895,494,814.30 765,611,228.62 743,661,175.60 621,959,580.63
面粉 106,344,445.06 97,454,443.24 112,873,491.45 93,974,893.33
其他 52,787,573.55 34,774,877.24 6,427,728.37 2,179,725.21
小计 2,153,300,798.62 1,682,245,193.48 1,812,743,113.92 1,413,969,312.49
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 截至资产负债表日，南县克明食品集团有限公司（以下简称克明食品集团）累计质押本公司股份1.23亿股，占本公司
股份总数的36.52%。
2. 公司于2013年12月10日与现代投资股份有限公司、湖南唐人神控股投资股份有限公司、湖南科力远高技术控股有限
公司、克明食品集团在长沙市签订了《湖湘银行股份有限公司发起人意向协议书》。根据协议约定，公司拟以自有资金出资
1亿元参股筹建湖湘银行股份有限公司。目前筹建公司正处于审批阶段。
3. 克明食品集团拟于2017年度以所持公司部分 A 股股票为标的，非公开发行可交换公司债券（以下简称“本次可交换
债券”）。本次可交换债券发行期限不超过2年，拟募集资金规模不超过人民币3亿元。在满足换股条件下，本次可交换债券
持有人有权在本次可交换债券发行结束日满 12 个月后将其所持有的本次可交换债券交换为公司 A 股股票。本次可交换债
券的发行尚须获得监管部门的同意。本次可交换债券最终的发行方案将根据发行时市场状况确定。
4. 2016年10月10日，本公司与南县城镇建设投资开发有限责任公司签订《房地产收购（转让）合同》。约定将本公司所
有位于小荷堰七组的房、地产及地面附着物转让给南县城镇建设投资开发有限责任公司，资产整体出售价格人民币
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74,104,191.00元。价款分四期支付，本合同签订之日起至本公司完善新区土地挂牌程序，支付转让价款的20%，即人民币
1,500.00万元；本公司启动新区建设，支付转让价款的40%，即人民币3,000.00万元；本公司老厂停产停业完成腾空后并完成
老区产权变更登记后，支付转让价款的30%，即人民币2,220.00万元；本公司完成新厂总体验收合格后，支付剩余价款，即
人民币6,904,191.00元。截至资产负债表日，本公司已收到第一期转让款1,500.00万元。
5. 2016 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，公司使用不超过 20,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。使用时间不超过 12 个月。截至资产负债表日，
已暂时补充流动资金12,000.00万元。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00
应收账款
按信用风险特征组
239,835, 7,130,56 232,705,3 186,484 4,672,402 181,811,67
合计提坏账准备的 99.79% 2.97% 100.00% 2.51%
914.15 8.72 45.43 ,080.67 .51 8.16
应收账款
单项金额不重大但
495,334. 495,334.
单独计提坏账准备 0.21% 100.00% 0.00
24
的应收账款
240,331, 7,625,90 232,705,3 186,484 4,672,402 181,811,67
合计 100.00% 3.17% 100.00% 2.51%
248.39 2.96 45.43 ,080.67 .51 8.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 74,273,304.47 1,485,466.09 2.00%
1至2年 8,335,225.76 1,250,283.86 15.00%
2至3年 6,297,919.40 3,148,959.70 50.00%
3 年以上 1,245,859.07 1,245,859.07 100.00%
合计 90,152,308.70 7,130,568.72
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并财务报表范围内 149,683,605.45
的未发生超额亏损单
位的应收款项
小 计 149,683,605.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,953,500.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
克明食品营销(上海)有限公司 69,216,578.89 28.80
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海味源贸易有限公司 58,234,615.17 24.23
上海香禾食品有限公司 13,806,114.59 5.74
苏果超市有限公司 13,028,140.42 5.42 260,562.81
康成投资（中国）有限公司 10,534,753.58 4.38 210,695.07
小 计 164,820,202.65 68.57 471,257.88
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
436,065, 395,599. 435,669,8 21,900, 120,342.0 21,780,290.
合计提坏账准备的 100.00% 0.09% 100.00% 0.55%
436.80 82 36.98 632.60 4
其他应收款
436,065, 395,599. 435,669,8 21,900, 120,342.0 21,780,290.
合计 100.00% 0.09% 100.00% 0.55%
436.80 82 36.98 632.60 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,481,489.35 29,629.79 2.00%
1至2年 1,015,000.00 152,250.00 15.00%
2至3年 417,840.05 208,920.03 50.00%
3 年以上 4,800.00 4,800.00 100.00%
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 2,919,129.40 395,599.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并财务报表范围内 433,146,307.40
的未发生超额亏损单
位的应收款项
小 计 433,146,307.40
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 599,137.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 323,880.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 2,372,235.94 1,229,879.32
往来款 433,146,307.40 19,715,604.56
股权转让款 362,689.53 392,911.53
其他 184,203.93 562,237.19
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 436,065,436.80 21,900,632.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
成都克明面业有限公
往来款 238,503,075.74 1 年以内 54.69% 0.00
司
武汉克明面业有限公
往来款 92,050,000.00 1 年以内 21.11% 0.00
司
遂平克明面业有限公
往来款 33,348,371.59 1 年以内 7.65% 0.00
司
长沙克明米粉有限责
往来款 25,175,291.17 1 年以内 5.77% 0.00
任公司
长沙克明面业有限公
往来款 16,965,831.43 1 年以内 3.89% 0.00
司
合计 -- 406,042,569.93 -- 93.11% 0.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,167,132,774.55 1,167,132,774.55 394,966,780.38 394,966,780.38
对联营、合营企
39,752,738.07 39,752,738.07 39,341,671.79 39,341,671.79
业投资
合计 1,206,885,512.62 1,206,885,512.62 434,308,452.17 434,308,452.17
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
遂平克明面业有
110,585,647.86 138,748,977.28 249,334,625.14
限公司
延津克明面业有
162,692,155.74 386,514,278.61 549,206,434.35
限公司
武汉克明面业有
2,096,535.37 55,946.11 2,152,481.48
限公司
上海味源贸易有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海香禾食品有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
长沙克明面业有
2,318,837.17 189,774.86 2,508,612.03
限公司
湖南省振华食品
2,126,355.91 77,225.07 2,203,580.98
检测研究院
成都克明面业有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
延津克明面粉有
48,225,249.20 205,740,140.93 253,965,390.13
限公司
克明食品营销（上
1,049,879.46 36,735.34 1,086,614.80
海）有限公司
克明食品营销有
52,872,119.67 1,802,915.97 54,675,035.64
限公司
长沙克明米粉有
0.00 39,000,000.00 39,000,000.00
限责任公司
合计 394,966,780.38 772,165,994.17 1,167,132,774.55
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
岳阳市大
4,700,682 -269,150. 4,431,532
地印务有
.78 28 .50
限公司
南县克明
34,640,98 680,216.5 35,321,20
小额贷款
9.01 6 5.57
有限公司
39,341,67 411,066.2 39,752,73
小计
1.79 8 8.07
39,341,67 411,066.2 39,752,73
合计
1.79 8 8.07
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 843,168,427.99 737,500,556.28 1,135,061,047.12 979,787,781.60
其他业务 126,096,495.53 25,095,028.12 57,777,409.11 7,706,059.72
合计 969,264,923.52 762,595,584.40 1,192,838,456.23 987,493,841.32
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 77,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 411,066.28 391,053.89
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,020,199.99
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 441,805.00 182,000.00
其他 6,563,595.08 2,026,180.68
合计 7,416,466.36 74,579,034.58
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,215,117.12 非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,378,748.64 政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 18,861,715.92 银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,718,093.70
减：所得税影响额 5,849,772.11
合计 23,457,481.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.74% 0.413 0.408
扣除非经常性损益后归属于公司
5.59% 0.341 0.341
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
克明面业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2016年年度报告正本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。
三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关文件。| 克明面业：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-27 |
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| 附件：公告原文 |
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