北京凯文德信教育科技股份有限公司
2021年第一季度报告
2021年04月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王慰卿、主管会计工作负责人裴蕾及会计机构负责人(会计主管人员)裴蕾声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 94,498,838.25 | 81,937,551.77 | 15.33% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -15,543,715.92 | -16,965,392.46 | 8.38% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -18,094,581.74 | -17,642,055.41 | -2.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -86,480,438.82 | -78,683,119.04 | -9.91% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.03 | -0.03 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.03 | -0.03 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.63% | -0.79% | 0.16% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,861,744,337.96 | 4,114,438,418.81 | -6.14% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,459,970,851.44 | 2,475,435,882.39 | -0.62% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 812,069.94 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,551,296.49 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 66,029.57 | |
| 减：所得税影响额 | 857,239.37 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 21,290.81 | |
| 合计 | 2,550,865.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,215 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 八大处控股集团有限公司 | 国有法人 | 28.84% | 172,519,294 | 9,971,340 | ||
| 中凡投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.51% | 27,000,000 | |||
| 广州华美未来教育咨询服务有限公司 | 境内非国有法人 | 1.50% | 9,000,000 | |||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－进取－019L－TL002深 | 其他 | 1.50% | 9,000,000 | |||
| 杭州华软新动力资产管理有限公司－华软大程新动力私募证券投资基金 | 其他 | 1.50% | 9,000,000 | |||
| 黄楚欣 | 境内自然人 | 1.43% | 8,542,300 | |||
| 东吴基金－东吴证券股份有限公司－东吴基金浩瀚1号单一资产管理计划 | 其他 | 1.35% | 8,050,000 | |||
| 郑珍 | 境内自然人 | 1.20% | 7,201,694 | |||
| 杜志军 | 境内自然人 | 1.15% | 6,871,954 | |||
| 北京京鲁兴业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.08% | 6,449,754 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 八大处控股集团有限公司 | 162,547,954 | 人民币普通股 | 162,547,954 |
| 中凡投资管理有限公司 | 27,000,000 | 人民币普通股 | 27,000,000 |
| 广州华美未来教育咨询服务有限公司 | 9,000,000 | 人民币普通股 | 9,000,000 |
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－进取－019L－TL002深 | 9,000,000 | 人民币普通股 | 9,000,000 |
| 杭州华软新动力资产管理有限公司－华软大程新动力私募证券投资基金 | 9,000,000 | 人民币普通股 | 9,000,000 |
| 黄楚欣 | 8,542,300 | 人民币普通股 | 8,542,300 |
| 东吴基金－东吴证券股份有限公司－东吴基金浩瀚1号单一资产管理计划 | 8,050,000 | 人民币普通股 | 8,050,000 |
| 郑珍 | 7,201,694 | 人民币普通股 | 7,201,694 |
| 杜志军 | 6,871,954 | 人民币普通股 | 6,871,954 |
| 北京京鲁兴业投资有限公司 | 6,449,754 | 人民币普通股 | 6,449,754 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东八大处控股集团有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司（以下简称“海国投”）于2021年2月22日签署《股权托管协议》，将所持有的公司172,519,294股股份（占凯文教育总股本的28.84%）相应的股东权利委托给海国投。公司的控股股东由八大处控股集团有限公司变更为北京市海淀区国有资产投资经营有限公司。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表
1.报告期末，应收账款较年初增加47,301.59元，增长54.00%,主要系本期应收餐费增加所致。
2.报告期末，其他应收款较年初增加1,029,049.92元，增长46.76%,主要系本期代收代付款增加所致。
3.报告期末，短期借款较年初减少70,055,764.57元，下降51.83%,主要系本期偿还银行借款所致。
4.报告期末，合同负债较年初减少76,810,456.14元，下降31.79%,主要系本期预收学杂费结转收入所致。
5.报告期末，公司一年内到期的非流动负债较年初减少40,022,458.34元，下降70.67%,主要系本期偿还融资租赁款所致。
6.报告期末，公司长期应付款较年初减少12,500,000.00元，下降100.00%,主要系本期偿还融资租赁款所致。
（二）利润表
1.报告期内，公司投资收益较上期增加2,551,296.49元,增长100.00%,主要系本期购买银行理财产品所致。
（三）现金流量表
1. 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加4,320,267.66元，增长31.12%，主要系本期收到学费较上期增加所致。
2. 报告期内，公司收到的税费返还较上期增加525,167.98元，增长100.00%，主要系本期取得增值税留底税额返还所致。
3. 报告期内，公司收到其他与经营活动有关的现金较上期增加2,918,384.48元，增长304.15%，主要系本期取得利息收入增加所致。
4. 报告期内，公司支付的各项税费较上期增加2,107,742.32元，增长163.44%，主要系本期支付的所得税增加所致。
5. 报告期内，公司支付其他与经营活动有关的现金较上期增加11,384,184.57元，增长80.72%，主要系本期付现费用增加所致。
6. 报告期内，公司收回投资收到的现金较上期增加1,185,000,000.00元，增长100.00%，主要系本期赎回银行理财产品所致。
7. 报告期内，公司取得投资收益收到的现金较上期增加2,155,534.23元，增长100.00%，主要系本期购买银行理财产品所致。
8.报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少22,248,159.25元，下降54.77%，主要系本期支付工程结算款较上期减少所致。
9.报告期内，公司投资支付的现金较上期增加1,185,000,000.00元，增长100.00%，主要系本期购买银行理财产品所致。
10.报告期内，公司取得借款收到的现金较上期减少306,000,000.00元，下降100.00%，主要系上期取得银行长期借款所致。
11.报告期内，公司偿还债务支付的现金较上期减少126,940,000.00元，下降59.89%，主要系上期偿还长期借款较多所致。
12.报告期内，公司支付其他与筹资活动有关的现金较上期增加38,019,631.25元，增长100.00%，主要系本期偿还融资租赁款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）控股股东签署《股权托管协议》暨权益变动的事项
股东八大处控股集团有限公司（以下简称“八大处控股”）与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司（以下简称“海国投”）于2021年2月22日签署《股权托管协议》，将所持有的公司172,519,294股股份（占凯文教育总股本的28.84%）相应的股东权利委托给海国投。公司的控股股东由八大处控股变更为海国投，实际控制人未发生变动，仍为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。
（二）部分非公开发行股票限售股份上市流通
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准北京凯文德信教育科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]963号）核准，北京凯文德信教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）向八大处控股集团有限公司、泰康人寿保险有限责任公司-投连进取型保险产品、上海大正投资有限公司、招商基金管理有限公司、国信证券股份有限公司、东吴基金管理有限公司、广州华美未来教育咨询服务有限公司、华软大程新动力私募证券投资基金、中凡投资管理有限公司九名对象非公开发行股票99,713,397股（以下简称“本次非公开发行”）。公司本次非公开发行新增股份已于2020年7月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份登记托管手续，并于2020年7月15日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行完成后公司总股本由498,566,987股增加至598,280,384股。 除八大处控股集团有限公司外的其他八名发行对象所认购的公司非公开发行股票89,742,057股（占公司总股本的15%）于2021年1月15日解除限售并上市流通。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司召开2021年第一次临时股东大会和第五届董事会第八次会议审议并通过《关于调整募投项目拟投入募集资金金额、变更实施地点及募投项目延期的议案》，由于公司非公开发行股票实际募集资金净额低于《非公开发行A股股票预案(修订稿)》中拟投入募集资金金额，公司决定根据实际募集情况对募投项目拟投入募集资金金额进行相应调整。此外，前期拟开拓的素质教育中心的合作方及相关场地租赁均受到新冠肺炎疫情影响，募投项目原实施地点目前不再具备实施的条件，公司结合市场情况，正在积极落实其他替代场地。公司经审慎研究后决定变更募投项目实施地点，调整后募投项目达到预定可
使用状态时间延期至2022年2月28日。
六、对2021年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 33,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 14,700 | 23,000 | 0 |
| 合计 | 47,700 | 23,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司
2021年03月31日
单位：元
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 637,387,995.17 | 877,135,193.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 230,792,299.57 | 230,304,111.11 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 134,892.16 | 87,590.57 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,807,940.75 | 3,870,083.76 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,229,756.09 | 2,200,706.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 351,120.60 | 253,946.06 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 199,892,332.00 | 199,923,869.99 |
| 流动资产合计 | 1,075,596,336.34 | 1,313,775,501.42 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 175,701,095.82 | 176,819,226.96 |
| 固定资产 | 1,172,127,305.49 | 1,181,280,351.89 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 821,930,666.96 | 826,623,095.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 196,702,272.87 | 196,702,272.87 |
| 长期待摊费用 | 312,993,697.02 | 319,911,067.56 |
| 递延所得税资产 | 106,692,963.46 | 99,326,902.53 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,786,148,001.62 | 2,800,662,917.39 |
| 资产总计 | 3,861,744,337.96 | 4,114,438,418.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 65,116,604.22 | 135,172,368.79 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 85,512,501.04 | 120,739,510.49 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 164,776,910.39 | 241,587,366.53 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,845,601.62 | 17,780,874.33 |
| 应交税费 | 8,044,534.92 | 7,267,005.54 |
| 其他应付款 | 3,062,717.71 | 2,632,632.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,613,431.21 | 56,635,889.55 |
| 其他流动负债 | 282,980.59 | 359,947.63 |
| 流动负债合计 | 358,255,281.70 | 582,175,595.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,040,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 12,500,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,040,000,000.00 | 1,052,500,000.00 |
| 负债合计 | 1,398,255,281.70 | 1,634,675,595.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 598,280,384.00 | 598,280,384.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,030,542,022.77 | 2,030,542,022.77 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | -568,258.63 | -646,943.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -195,862,328.57 | -180,318,612.65 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,459,970,851.44 | 2,475,435,882.39 |
| 少数股东权益 | 3,518,204.82 | 4,326,941.17 |
| 所有者权益合计 | 2,463,489,056.26 | 2,479,762,823.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,861,744,337.96 | 4,114,438,418.81 |
法定代表人：王慰卿 主管会计工作负责人：裴蕾 会计机构负责人：裴蕾
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 581,353,485.42 | 694,242,632.45 |
| 交易性金融资产 | 230,304,111.11 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 254,150.24 | 264,150.24 |
| 其他应收款 | 2,114,401,371.52 | 1,841,414,371.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,070,616.59 | 14,104,975.97 |
| 流动资产合计 | 2,710,079,623.77 | 2,780,330,241.29 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 244,887,818.69 | 244,887,818.69 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,080.32 | 6,479.25 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 435,349.34 | 469,038.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 6,481,418.36 | 6,801,113.34 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 251,809,666.71 | 252,164,449.63 |
| 资产总计 | 2,961,889,290.48 | 3,032,494,690.92 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 65,116,604.22 | 135,172,368.79 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 948,113.23 | 2,341,582.31 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 342,667.35 | 457,919.09 |
| 其他应付款 | 133,274,760.09 | 133,274,760.09 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 199,682,144.89 | 271,246,630.28 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 199,682,144.89 | 271,246,630.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 598,280,384.00 | 598,280,384.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,083,472,568.26 | 2,083,472,568.26 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 |
| 未分配利润 | 52,875,161.46 | 51,916,076.51 |
| 所有者权益合计 | 2,762,207,145.59 | 2,761,248,060.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,961,889,290.48 | 3,032,494,690.92 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 94,498,838.25 | 81,937,551.77 |
| 其中：营业收入 | 94,498,838.25 | 81,937,551.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 118,651,588.20 | 105,745,383.54 |
| 其中：营业成本 | 81,582,039.30 | 66,897,003.90 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,397,093.68 | 1,434,868.41 |
| 销售费用 | 2,692,749.97 | 2,154,297.85 |
| 管理费用 | 17,206,693.87 | 17,918,593.42 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 15,773,011.38 | 17,340,619.96 |
| 其中：利息费用 | 17,051,499.98 | 17,968,218.99 |
| 利息收入 | 1,864,490.05 | 659,119.76 |
| 加：其他收益 | 878,099.51 | 915,039.40 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,551,296.49 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -23,919.80 | 4,385.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -20,747,273.75 | -22,888,406.59 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -20,747,273.75 | -22,888,406.59 |
| 减：所得税费用 | -4,394,821.48 | -5,148,542.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -16,352,452.27 | -17,739,863.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -16,352,452.27 | -17,739,863.74 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -15,543,715.92 | -16,965,392.46 |
| 2.少数股东损益 | -808,736.35 | -774,471.28 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 78,684.97 | 342,543.65 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 78,684.97 | 342,543.65 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 78,684.97 | 342,543.65 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他 |
| 综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 78,684.97 | 342,543.65 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -16,273,767.30 | -17,397,320.09 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -15,465,030.95 | -16,622,848.81 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -808,736.35 | -774,471.28 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.03 | -0.03 |
| （二）稀释每股收益 | -0.03 | -0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王慰卿 主管会计工作负责人：裴蕾 会计机构负责人：裴蕾
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | ||
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 724,252.04 | 229,904.05 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -244,035.05 | 300,216.56 |
| 其中：利息费用 | 1,103,208.33 | 313,202.14 |
| 利息收入 | 1,351,965.18 | 16,446.56 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,758,996.92 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,278,779.93 | -530,120.61 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,278,779.93 | -530,120.61 |
| 减：所得税费用 | 319,694.98 | -132,530.16 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 959,084.95 | -397,590.45 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 959,084.95 | -397,590.45 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 959,084.95 | -397,590.45 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 18,202,826.77 | 13,882,559.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 525,167.98 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,877,919.28 | 959,534.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 22,605,914.03 | 14,842,093.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,257,762.93 | 29,454,089.32 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,944,119.06 | 48,678,579.66 |
| 支付的各项税费 | 3,397,367.24 | 1,289,624.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,487,103.62 | 14,102,919.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 109,086,352.85 | 93,525,212.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -86,480,438.82 | -78,683,119.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,185,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,155,534.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 650,922.68 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,187,155,534.23 | 650,922.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,369,677.57 | 40,617,836.82 |
| 投资支付的现金 | 1,185,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,203,369,677.57 | 40,617,836.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,214,143.34 | -39,966,914.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 |
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 306,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 306,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 85,000,000.00 | 211,940,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,107,222.89 | 17,332,951.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 38,019,631.25 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 137,126,854.14 | 229,272,951.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -137,126,854.14 | 76,727,048.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 74,237.71 | 337,302.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -239,747,198.59 | -41,585,682.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 825,725,195.43 | 499,498,923.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 585,977,996.84 | 457,913,241.23 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 186,365,325.18 | 419,500,000.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 186,365,325.18 | 419,500,000.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ||
| 支付的各项税费 | 115,251.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 460,135,781.80 | 397,987,830.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 460,251,033.54 | 397,987,830.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -273,885,708.36 | 21,512,169.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 990,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,155,534.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,446.56 | |
| 投资活动现金流入小计 | 992,155,534.23 | 16,446.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 760,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 760,000,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 232,155,534.23 | 16,446.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 56,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 56,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,158,972.90 | 234,644.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 71,158,972.90 | 234,644.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -71,158,972.90 | 55,765,355.57 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -112,889,147.03 | 77,293,971.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 642,832,634.12 | 4,917,451.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 529,943,487.09 | 82,211,422.71 |
二、财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 877,135,193.76 | 877,135,193.76 | |
| 交易性金融资产 | 230,304,111.11 | 230,304,111.11 | |
| 应收账款 | 87,590.57 | 87,590.57 | |
| 预付款项 | 3,870,083.76 | 3,870,083.76 | |
| 其他应收款 | 2,200,706.17 | 2,200,706.17 | |
| 存货 | 253,946.06 | 253,946.06 | |
| 其他流动资产 | 199,923,869.99 | 199,923,869.99 | |
| 流动资产合计 | 1,313,775,501.42 | 1,313,775,501.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 投资性房地产 | 176,819,226.96 | 176,819,226.96 | |
| 固定资产 | 1,181,280,351.89 | 1,181,280,351.89 | |
| 无形资产 | 826,623,095.58 | 826,623,095.58 | |
| 商誉 | 196,702,272.87 | 196,702,272.87 | |
| 长期待摊费用 | 319,911,067.56 | 319,911,067.56 | |
| 递延所得税资产 | 99,326,902.53 | 99,326,902.53 | |
| 非流动资产合计 | 2,800,662,917.39 | 2,800,662,917.39 | |
| 资产总计 | 4,114,438,418.81 | 4,114,438,418.81 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 135,172,368.79 | 135,172,368.79 | |
| 应付账款 | 120,739,510.49 | 120,739,510.49 | |
| 合同负债 | 241,587,366.53 | 241,587,366.53 | |
| 应付职工薪酬 | 17,780,874.33 | 17,780,874.33 | |
| 应交税费 | 7,267,005.54 | 7,267,005.54 | |
| 其他应付款 | 2,632,632.39 | 2,632,632.39 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 56,635,889.55 | 56,635,889.55 | |
| 其他流动负债 | 359,947.63 | 359,947.63 | |
| 流动负债合计 | 582,175,595.25 | 582,175,595.25 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 1,040,000,000.00 | 1,040,000,000.00 | |
| 长期应付款 | 12,500,000.00 | 12,500,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,052,500,000.00 | 1,052,500,000.00 | |
| 负债合计 | 1,634,675,595.25 | 1,634,675,595.25 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 598,280,384.00 | 598,280,384.00 | |
| 资本公积 | 2,030,542,022.77 | 2,030,542,022.77 | |
| 其他综合收益 | -646,943.60 | -646,943.60 | |
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 | |
| 未分配利润 | -180,318,612.65 | -180,318,612.65 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,475,435,882.39 | 2,475,435,882.39 | |
| 少数股东权益 | 4,326,941.17 | 4,326,941.17 | |
| 所有者权益合计 | 2,479,762,823.56 | 2,479,762,823.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,114,438,418.81 | 4,114,438,418.81 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 694,242,632.45 | 694,242,632.45 | |
| 交易性金融资产 | 230,304,111.11 | 230,304,111.11 | |
| 预付款项 | 264,150.24 | 264,150.24 | |
| 其他应收款 | 1,841,414,371.52 | 1,841,414,371.52 | |
| 其他流动资产 | 14,104,975.97 | 14,104,975.97 | |
| 流动资产合计 | 2,780,330,241.29 | 2,780,330,241.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 244,887,818.69 | 244,887,818.69 | |
| 固定资产 | 6,479.25 | 6,479.25 | |
| 无形资产 | 469,038.35 | 469,038.35 | |
| 递延所得税资产 | 6,801,113.34 | 6,801,113.34 | |
| 非流动资产合计 | 252,164,449.63 | 252,164,449.63 | |
| 资产总计 | 3,032,494,690.92 | 3,032,494,690.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 135,172,368.79 | 135,172,368.79 |
| 应付账款 | 2,341,582.31 | 2,341,582.31 | |
| 应交税费 | 457,919.09 | 457,919.09 | |
| 其他应付款 | 133,274,760.09 | 133,274,760.09 | |
| 流动负债合计 | 271,246,630.28 | 271,246,630.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 负债合计 | 271,246,630.28 | 271,246,630.28 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 598,280,384.00 | 598,280,384.00 | |
| 资本公积 | 2,083,472,568.26 | 2,083,472,568.26 | |
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 | |
| 未分配利润 | 51,916,076.51 | 51,916,076.51 | |
| 所有者权益合计 | 2,761,248,060.64 | 2,761,248,060.64 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,032,494,690.92 | 3,032,494,690.92 |
调整情况说明
2、2021年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
北京凯文德信教育科技股份有限公司法定代表人：王慰卿2021年4月26日