中科金财：2015年第三季度报告全文

                北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京中科金财科技股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱烨东、主管会计工作负责人赵学荣及会计机构负责人(会计主管人员)尹亚楠声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                       北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 释义
                 释义项   指                              释义内容
中科金财、公司            指   北京中科金财科技股份有限公司
滨河创新                  指   天津滨河创新科技有限公司
中科商务                  指   北京中科金财电子商务有限公司
中科电子                  指   北京中科金财电子产品有限公司
安粮期货                  指   安粮期货有限公司
大金所                    指   大连金融资产交易所有限公司
                                                                  北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,328,838,797.17               2,337,012,951.71                        -0.35%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,599,390,446.38               1,501,107,899.39                        6.55%
                                                          本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                       本报告期                                     年初至报告期末
                                                                   增减                                       年同期增减
营业收入（元）                         192,519,533.59                     29.98%         805,873,167.00              21.51%
归属于上市公司股东的净利润（元）        23,788,192.63                    115.94%         107,755,764.29             165.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        15,085,640.81                     78.65%          93,020,036.48             190.69%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                     4,053,547.16             101.33%
基本每股收益（元/股）                              0.08                  100.00%                   0.34             112.50%
稀释每股收益（元/股）                              0.08                  100.00%                   0.34             112.50%
加权平均净资产收益率                             1.50%                    -0.01%                 6.96%                1.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -30,676.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               8,909,370.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                   8,372,907.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -26,513.15
减：所得税影响额                                                               2,489,359.56
合计                                                                          14,735,727.81                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
              项目               涉及金额（元）                                           原因
                                                            北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                      该项政府补助系与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
增值税返还                            10,284,785.67
                                                      定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         53,847
                                         前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例          持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态          数量
沈飒               境内自然人            18.01%         57,092,918        55,200,000 质押                  55,200,000
蔡迦               境内自然人             9.66%         30,632,546        15,316,273 质押                   4,000,000
刘开同             境内自然人             8.30%         26,300,490        26,300,490
陈绪华             境内自然人             6.34%         20,092,876                  0 质押                 13,420,000
华夏幸福基业控股
                   境内非国有法人         4.95%         15,700,000                  0 质押                 15,700,000
股份公司
中国工商银行股份
有限公司－汇添富
                   境内非国有法人         2.75%          8,712,952
移动互联股票型证
券投资基金
天津滨河数据信息
                   境内非国有法人         2.47%          7,843,666         7,843,666
技术有限公司
杨承宏             境内自然人             1.99%          6,309,660         6,309,660
董书倩             境内自然人             1.71%          5,414,660         5,414,660
赫喆               境内自然人             1.33%          4,223,378         4,223,378
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                   持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
陈绪华                                                                    20,092,876 人民币普通股          20,092,876
华夏幸福基业控股股份公司                                                  15,700,000 人民币普通股          15,700,000
蔡迦                                                                      15,316,273 人民币普通股          15,316,273
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                                                           8,712,952 人民币普通股           8,712,952
富移动互联股票型证券投资基金
沈飒                                                                       1,892,918 人民币普通股           1,892,918
全国社保基金一一六组合                                                     1,800,000 人民币普通股           1,800,000
                                                          北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中国工商银行股份有限公司－中欧
                                                                       1,692,418 人民币普通股        1,692,418
明睿新起点混合型证券投资基金
全国社保基金四一一组合                                                 1,385,983 人民币普通股        1,385,983
中国工商银行－汇添富美丽 30 混合
                                                                       1,299,947 人民币普通股        1,299,947
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝
                                                                       1,280,640 人民币普通股        1,280,640
兴业服务优选混合型证券投资基金
                                   上述股东中沈飒、陈绪华、蔡迦为公司一致行动人，天津滨河数据信息技术有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说     是公司股东刘开同控制的企业，杨承宏为公司股东陈绪华之子，赫喆为股东蔡迦之子，
明                                 刘开同、董书倩为夫妻关系。除上述关系外，公司未知上述其他股东是否存在其他关
                                   联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：元
     报表项目         期末余额         期初余额       指标波动                 变动原因说明
                                                                 主要系公司参股安粮期货及大金所等支付投
     货币资金       426,659,557.96   691,799,630.78   -38.33%
                                                                 资款所致。
                                                                 主要系期初银行承兑汇票本期全部到期承兑
     应收票据       16,559,314.34    11,847,600.00    39.77%
                                                                 及本期收到银行承兑汇票所致。
                                                                 主要系公司当年新增部分应收账款未到约定
     应收账款       78,924,816.93    58,856,687.46    34.10%     付款期所致，这与公司业务及收款存在季节
                                                                 性相关。
                                                                 主要系公司销售规模扩大，为项目备货而预
     预付款项       20,520,305.06     9,748,571.90    110.50%
                                                                 付采购款增加所致。
                                                                 主要系公司业务开展向客户、招标单位及合
    其他应收款      64,488,441.98    38,738,200.59    66.47%
                                                                 作单位支付各类保证金增加所致。
                                                                 主要系公司本期赎回期初购买的短期保本型
   其他流动资产     56,991,687.97    112,514,998.94   -49.35%
                                                                 理财产品所致。
   长期股权投资     309,908,486.49   27,119,839.51    1042.74%   主要系公司参股安粮期货及大金所等所致。
   长期待摊费用       57,300.00       1,406,799.84    -95.93%    主要系公司装修费摊销所致。
                                                                 主要系本期公司适用企业所得税税率从 10%
                                                                 变更为 15%（上期公司享受“国家规划布局
  递延所得税资产    12,170,446.99     9,087,747.90    33.92%     内重点软件企业和集成电路设计企业”的 10%
                                                                 优惠税率），期末确认的递延所得税资产增
                                                                 加所致。
                                                                 主要系公司因业务发展需要增加银行短期借
     短期借款       48,803,380.58          -
                                                                 款所致。
     应付账款       67,026,403.55    112,854,595.70   -40.61%    主要系公司支付到期货款所致。
   应付职工薪酬      1,265,779.91     8,462,798.18    -85.04%    主要系期初未付职工薪酬本期支付所致。
                                                                 主要系报告期内支付及计提公司发行企业债
     应付利息        8,040,000.00    12,060,000.00    -33.33%
                                                                 券应付利息所致。
                                                                 主要系公司本期支付收购滨河创新第二期投
    其他应付款      73,155,584.04    106,988,935.73   -31.62%
                                                                 资并购款所致。
                                                                 主要系公司实施 2014 年度权益分配，以资本
    股本        316,979,102.00   158,489,551.00   100.00%
                                                                 公积每 10 股转增 10 股所致。
   其他综合收益       37,053.37         897.61        4028.00%   主要系报告期外币汇率波动所致。
                                                            北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
      报表项目          本期金额          上期金额        指标波动                  变动原因说明
 营业税金及附加       3,024,714.82       2,251,368.20     34.35%     主要系本期将滨河创新纳入合并范围所致。
                                                                     主要系公司加强应收账款回收管理，本期期
     资产减值损失     2,204,545.88       6,387,845.20     -65.49%    末应收帐款较上年同期期末大幅减少，计提
                                                                     坏帐准备减少所致。
                                                                     主要系滨河创新对外投资本期分得现金股利
投资收益（损失以
                      7,322,720.57       3,274,349.67     123.64%    及公司购买保本型理财产品获得收益增加所
 “－”号填列）
                                                                     致。
                                                                     主要系本期将滨河创新纳入合并范围、公司
三、营业利润（亏
                     105,026,025.38     33,782,811.65     210.89%    业务发展状况良好，投资收益增加综合影响
损以“－”号填列）
                                                                     所致。
                                                                     主要系本期收到的软件产品增值税退税增加
 加：营业外收入       19,239,835.44     11,518,237.52     67.04%
                                                                     及本期将滨河创新纳入合并范围所致。
 减：营业外支出        102,869.46         304,438.10      -66.21%    主要系本期处置非流动资产损失减少所致。
四、利润总额（亏
损总额以“－”号     124,162,991.36     44,996,611.07     175.94%    以上因素综合影响所致。
填列）
                                                                     主要系本期将滨河创新纳入合并范围及母公
                                                                     司适用企业所得税税率从 10%变更为 15%（上
 减：所得税费用       16,103,765.38      3,778,374.68     326.21%    期公司享受“国家规划布局内重点软件企业
                                                                     和集成电路设计企业”的 10%优惠税率）所
                                                                     致。
五、净利润（净亏
                     108,059,225.98     41,218,236.39     162.16%    以上因素综合影响所致。
损以“－”号填列）
归属于母公司所有
                     107,755,764.29     40,610,331.78     165.34%    以上因素综合影响所致。
者的净利润
                                                                     主要系中科电子自 2014 年 5 月起不再纳入合
     少数股东损益      303,461.69         607,904.61      -50.08%
                                                                     并范围所致。
      报表项目          本期金额          上期金额        指标波动                  变动原因说明
                                                                     主要系本期收到的软件产品增值税退税增加
 收到的税费返还       10,284,785.67      3,506,191.66     193.33%
                                                                     及本期将滨河创新纳入合并范围所致。
收到其他与经营活                                                     主要系公司收回和收取的项目保证金增加及
                     131,344,787.70     97,911,874.82     34.15%
     动有关的现金                                                    本期将滨河创新纳入合并范围所致。
                                                                     主要系公司本期将滨河创新纳入合并范围及
 支付的各项税费       49,073,148.77     21,386,477.20     129.46%    收入规模扩大、利润增加，缴纳的增值税和
                                                                     所得税增加所致。
经营活动产生的现                                                     主要系公司加强收款、控制费用及项目备货
                      4,053,547.16      -303,838,959.06   101.33%
      金流量净额                                                     规模等因素综合影响所致。
收回投资收到的现                                                     主要系公司精细资金管理，增加短期保本型
                     1,590,760,000.00   322,100,000.00    393.87%
金                                                                   理财产品的操作频次所致。
取得投资收益收到                                                     主要系本期收到中科电子分配现金股利、滨
                      11,896,754.10      2,900,645.11     310.14%
的现金                                                               河创新对外投资分得现金股利及保本型理财
                                                           北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                    产品获得的收益增加所致。
 处置固定资产、无
 形资产和其他长期                                                   主要系本期处置固定资产收到现金净额较上
                        78,990.00        143,940.00      -45.12%
 资产收回的现金净                                                   年同期减少所致。
 额
 处置子公司及其他
 营业单位收到的现           -            533,338.15      -100.00%   主要系上期处置中科电子 2%股权所致。
 金净额
                                                                    主要系公司精细资金管理，增加短期保本型
 投资活动现金流入
                     1,602,735,744.10   325,677,923.26   392.12%    理财产品的操作频次及获得投资收益增加所
 小计
                                                                    致。
                                                                    主要系公司本期投资安粮期货、大金所等参
 投资支付的现金      1,857,456,603.33   312,500,000.00   494.39%    股公司及增加短期保本型理财产品的操作频
                                                                    次所致。
                                                                    主要系公司本期投资安粮期货、大金所等参
 投资活动现金流出
                     1,894,042,799.56   355,557,463.24   432.70%    股公司及增加短期保本型理财产品的操作频
 小计
                                                                    次所致。
 投资活动产生的现                                                   主要系公司本期投资安粮期货及大金所等参
                     -291,307,055.46    -29,879,539.98   -874.94%
 金流量净额                                                         股公司所致。
 吸收投资收到的现                                                   主要系上期收到中科电子公司股东实缴出资
                       100,000.00       15,880,000.00    -99.37%
 金                                                                 所致。
 收到其他与筹资活                                                   主要系随着募集资金项目的进展，募集资金
                        10,742.06        928,333.25      -98.84%
 动有关的现金                                                       余额减少，导致相应利息收入减少所致。
 筹资活动现金流入                                                   主要系本期取得银行借款较上年同期减少及
                      48,823,201.26     76,808,333.25    -36.44%
 小计                                                               上期收到中科电子公司股东实缴出资所致。
 偿还债务支付的现
                            -           30,000,000.00    -100.00%   主要系上期偿还银行短期借款所致。
 金
 筹资活动现金流出
                      29,124,431.81     57,499,060.05    -49.35%    主要系上期偿还银行短期借款所致。
 小计
 四、汇率变动对现
 金及现金等价物的       54,777.41          1,309.98      4081.55%   主要系报告期外币汇率波动所致。
 影响
 六、期末现金及现
                     410,079,877.38     211,934,212.51   93.49%     主要系上述因素综合影响所致。
      金等价物余额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
       公司于2015年3月6日发布了《重大事项停牌公告》，2015年3月19日、4月8日公司分别召开了第三届
董事会第十四次会议、第三届董事会第十五次会议，审议通过了关于公司非公开发行A股股票相关事项，
                                                             北京中科金财科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司拟非公开发行股票底价为75.78元/股，发行数量为不超过1,282.6603万股，拟募集资金额不超过
97,200.00万元（含发行费用），2015年4月24日公司2015年第一次临时股东大会审议通过了该事项。公司
2014年年度利润分配方案实施完毕后，本次非公开发行底价由75.78元/股调整为37.86元/股，本次非公开
发行的数量由不超过1,282.6603万股调整为不超过2,567.3534万股，募集资金总额不变。公司于2015年5
月收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（151196号），中国证监会依法对公司
提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，
决定对该行政许可申请予以受理。2015年8月，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审
查反馈意见通知书》（151196号），公司已经根据反馈的问题向中国证监会提交了反馈问题回复材料，目
前该事项正在审核过程中。
              重要事项概述                            披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
第三届董事会第十四次会议决议公告       2015 年 03 月 23 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
非公开发行 A 股股票预案                2015 年 03 月 23 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
第三届董事会第十五次会议决议公告       2015 年 04 月 09 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
2015 年第一次临时股东大会决议公告      2015 年 04 月 27 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
关于收到《中国证监会行政许可申请受理
                                       2015 年 05 月 26 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
通知书》的公告
                                                                            http://www.cninfo.com.cn/
                                                                            《证券时报》、《证券日报》、《中国证券
关于收到《中国证监会行政许可项目审查
                                       2015 年 08 月 13 日                  报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
反馈意见通知书