青海互助天佑德青稞酒股份有限公司
2021年度财务决算报告
2021年公司紧紧围绕董事会制定的年度经营计划开展工作，进一步落实精细化管理的措施，加强募投项目的建设管理。现将2021年财务决算的有关情况汇报如下：
一、2021年度公司财务报告的审计情况
（一）公司2021年财务报告已经大信会计事务所（特殊普通合伙）审计并出具了大信审字[2022]第1-03969号标准无保留意见的审计报告。
（二）主要财务数据和指标：
单位:万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减率 |
| 营业收入（万元） | 105,413.79 | 76,384.49 | 38.00% |
| 利润总额（万元） | 9,238.58 | -12,915.26 | 171.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 6,322.48 | -11,509.37 | 154.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 7,062.18 | -7,877.76 | 189.65% |
| 基本每股收益（元） | 0.1376 | -0.2558 | 153.79% |
| 稀释每股收益（元） | 0.1376 | -0.2558 | 153.79% |
| 总资产（万元） | 322,262.39 | 266,222.19 | 21.05% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（万元） | 271,552.83 | 224,538.06 | 20.94% |
2021年末公司资产总额322,262.39万元，比上年增加56,040.20万元，增
长率为21.05%；归属于上市公司股东的所有者权益为271,552.83万元，比上年增加47,014.77万元，增长率为20.94%。资产规模和所有者权益增长的原因：
2021年度生产经营积累及非公开发行股票募集资金增加所致。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）2021年末资产及负债情况：
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 同比增减率 |
| 货币资金 | 54,742.74 | 24,724.89 | 121.41% |
| 交易性金融资产 | 10,000.00 | 100.00% | |
| 应收账款 | 2,116.40 | 1,932.23 | 9.53% |
| 预付款项 | 2,046.31 | 1,446.42 | 41.47% |
| 其他应收款 | 240.29 | 263.19 | -8.70% |
| 存货 | 110,020.98 | 96,694.00 | 13.78% |
| 其他流动资产 | 413.78 | 570.45 | -27.46% |
| 流动资产合计 | 179,580.50 | 125,631.18 | 42.94% |
| 长期股权投资 | 336.13 | 247.80 | 35.65% |
| 固定资产 | 112,790.62 | 111,212.43 | 1.42% |
| 在建工程 | 2,698.34 | 4,429.27 | -39.08% |
| 生产性生物资产 | 1,558.73 | 1,707.22 | -8.70% |
| 使用权资产 | 2,444.50 | 100.00% | |
| 无形资产 | 15,548.56 | 16,013.92 | -2.91% |
| 长期待摊费用 | 2,441.94 | 1,563.72 | 56.16% |
| 递延所得税资产 | 2,203.08 | 2,635.14 | -16.40% |
| 其他非流动资产 | 2,659.99 | 2,781.51 | -4.37% |
| 非流动资产合计 | 142,681.90 | 140,591.01 | 1.49% |
| 资产总计 | 322,262.39 | 266,222.19 | 21.05% |
| 短期借款 | 15,013.82 | 13,273.47 | 13.11% |
| 应付账款 | 12,165.10 | 12,181.79 | -0.14% |
| 合同负债 | 6,166.61 | 3,148.03 | 95.89% |
| 应付职工薪酬 | 3,899.35 | 3,168.16 | 23.08% |
| 应交税费 | 5,391.49 | 5,592.37 | -3.59% |
| 其他应付款 | 3,302.55 | 3,428.50 | -3.67% |
| 一年内到期的非流动负债 | 420.66 | 100.00% | |
| 其他流动负债 | 801.05 | 409.24 | 95.74% |
| 流动负债合计 | 47,160.63 | 41,201.56 | 14.46% |
| 长期借款 | 341.45 | 97.87 | 248.88% |
| 租赁负债 | 1,886.68 | 100.00% | |
| 递延收益 | 3,306.55 | 1,940.38 | 70.41% |
| 非流动负债合计 | 5,534.68 | 2,038.25 | 171.54% |
| 负债合计 | 52,695.31 | 43,239.81 | 21.87% |
主要变动原因：
1、货币资金54,742.74万元，较上年期末增长121.41%，主要原因系本报告期销售回款增加及收到非公开发行股票募集资金所致。
2、交易性金融资产10,000.00万元，较上年期末增长100.00%，主要原因系本报告期增加产品投资所致。
3、预付款项2,046.31万元，较上年期末增长41.47%，主要原因系本报告期预付工程款增加所致。
4、长期股权投资336.13万元，较上年期末增长35.65%，主要原因系控股子公司中酒时代（上海）商业管理有限公司于2021年确认收到新股东投入的资本公积，按持股比例确认长期股权投资-其他权益变动所致。
5、在建工程2,698.34万元，较上年期末减少39.08%，主要原因系本报告
期青稞产业园项目转入固定资产所致。
6、使用权资产2,444.50万元，较上年期末增长100.00%，主要原因系本报告期执行新租赁准则所致。
7、长期待摊费用2,441.94万元，较上年期末增长56.16%，主要原因系本报告期青稞种植基地土地改良投入增加所致。
8、合同负债6,166.61万元，较上年期末增长95.89%，主要原因系本报告期预收销售货款增加所致。
9、一年内到期的非流动负债420.66万元，较上年期末增长100.00%，主要原因系本报告期执行新租赁准则所致。
10、其他流动负债801.05万元，较上年期末增长95.74%，主要原因系本报告期预收销售货款增加所致。
11、长期借款341.45万元，较上年期末增长248.88%，主要原因系本报告期新增美国公司太阳能屋顶项目借款所致。
12、租赁负债1,886.68万元，较上年期末增长100.00%，主要原因系本报告期执行新租赁准则所致。
13、递延收益3,306.55万元，较上年期末增长70.41%，主要原因系本报告期新增农牧业生产发展资金项目所致。
（二）2021年所有者权益情况
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 同比增减率 |
| 股本 | 47,256.30 | 45,000.00 | 5.01% |
| 资本公积 | 124,423.62 | 86,060.80 | 44.58% |
| 其他综合收益 | 361.73 | 288.56 | 25.36% |
| 盈余公积 | 16,252.63 | 15,041.66 | 8.05% |
| 未分配利润 | 83,258.55 | 78,147.04 | 6.54% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 271,552.83 | 224,538.06 | 20.94% |
| 少数股东权益 | -1,985.75 | -1,555.68 | -27.65% |
| 所有者权益合计 | 269,567.08 | 222,982.38 | 20.89% |
主要变动原因：
资本公积124,423.62万元，较上年同期增长44.58%，主要原因系本报告期收到非公开发行募集资金股本溢价所致。
（三）2021年经营情况
单位：万元
| 项目 | 2021年1-12月 | 2020年1-12月 | 同比增减率 |
| 营业收入 | 105,413.79 | 76,384.49 | 38.00% |
| 营业成本 | 38,932.65 | 27,475.72 | 41.70% |
| 税金及附加 | 16,554.74 | 13,591.78 | 21.80% |
| 销售费用 | 26,479.36 | 31,051.35 | -14.72% |
| 管理费用 | 13,574.52 | 14,152.25 | -4.08% |
| 研发费用 | 1,388.18 | 1,509.49 | -8.04% |
| 财务费用 | 436.76 | 1,717.53 | -74.57% |
| 其他收益 | 1,498.71 | 1,754.83 | -14.60% |
| 投资收益 | 22.28 | 2.42 | 820.66% |
| 信用减值损失 | -195.29 | -205.69 | 5.06% |
| 资产减值损失 | 1.10 | -100.00% | |
| 资产处置收益 | 70.82 | -6.75 | 1149.19% |
| 营业利润 | 9,444.10 | -11,567.72 | 181.64% |
| 营业外收入 | 172.94 | 57.70 | 199.72% |
| 营业外支出 | 378.46 | 1,405.24 | -73.07% |
| 利润总额 | 9,238.58 | -12,915.26 | 171.53% |
| 所得税费用 | 3,359.42 | -430.90 | 879.63% |
| 净利润 | 5,879.16 | -12,484.36 | 147.09% |
主要变动原因：
1、营业收入105,413.79万元，较上年同期增长38.00%，主要原因系本报告期销售回暖所致。
2、营业成本38,932.65万元，较上年同期增长41.70%%，主要原因系本报告期销售数量增长所致。
3、财务费用436.76万元，较上年同期减少74.57%，主要原因系美元等汇率变动导致汇兑损失减少所致。
4、投资收益22.28万元，较上年同期增长820.66%，主要原因系本报告期中酒时代的联营企业中酒时代（上海）商业管理有限公司实现盈利所致。
5、资产处置收益70.82万元，较上年同期增长1149.19%，主要原因系本报告期美国公司处置不锈钢发酵罐所致。
6、营业外收入172.94万元，较上年同期增长199.72%，主要原因系本报告期美国公司新冠疫情补助及免还借款增加所致。
7、营业外支出378.46万元，较上年同期减少73.07%，主要原因系20年公司新冠疫情捐赠所致。
8、所得税费用3,359.42万元，较上年同期增长879.63%，主要原因系利润总额增加所致。
（四）2021年度现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2021年1-12月 | 2020年1-12月 | 同比增减率 |
| 经营活动现金流入小计 | 119,630.35 | 92,320.64 | 29.58% |
| 经营活动现金流出小计 | 112,568.17 | 100,198.40 | 12.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,062.18 | -7,877.76 | 189.65% |
| 投资活动现金流入小计 | 370.57 | 466.43 | -20.55% |
| 投资活动现金流出小计 | 18,803.72 | 8,618.63 | 118.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,433.15 | -8,152.20 | -126.11% |
| 筹资活动现金流入小计 | 55,806.13 | 23,886.42 | 133.63% |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,391.41 | 21,784.16 | -33.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 41,414.72 | 2,102.26 | 1870.01% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 30,017.84 | -14,009.11 | 314.27% |
主要变动原因：
1、本报告期经营活动产生的现金流量净额7,062.18万元，较上年同期增加
189.65%，主要原因系本报告期营业收入增长及销售回款增加所致。
2、本报告期投资活动产生的现金流量净额-18,443.15万元，较上年同期减少126.11%，主要原因系本报告期增加理财产品投资支出所致。
3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额41,414.72万元，较上年同期增长1,870.01%，主要原因系本报告期收到非公开发行股票募集资金所致。
青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会
2022年4月25日