兰州佛慈制药股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人石爱国、主管会计工作负责人吕芝瑛及会计机构负责人孟蕊(会计主管人员)声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺。
公司未来可能面临的风险详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中的相关描述，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 37
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38
第十节 公司债相关情况 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 41
第十二节 备查文件目录 ...... 136
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司 | 指 | 兰州佛慈制药股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 兰州佛慈制药股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法及其修订 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法及其修订 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2020上半年 |
| 兰州新区项目/新区项目 | 指 | 兰州新区佛慈制药科技工业园项目 |
| 佛慈集团 | 指 | 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 |
| 健康产业公司 | 指 | 兰州佛慈健康产业有限公司 |
| 中药材经营公司 | 指 | 甘肃佛慈中药材经营有限公司 |
| 香港佛慈公司 | 指 | FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED |
| 佛慈科创公司 | 指 | 兰州佛慈科创有限公司 |
| 佛慈红日药源公司 | 指 | 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 |
| 佛慈红日药业公司 | 指 | 甘肃佛慈红日药业有限公司 |
| 药源产业发展公司 | 指 | 甘肃佛慈药源产业发展有限公司 |
| 佛慈国际商务公司 | 指 | 兰州佛慈国际商务有限公司 |
| 佛慈医疗科技公司 | 指 | 兰州佛慈医疗科技有限公司 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 佛慈制药 | 股票代码 | 002644 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 兰州佛慈制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 佛慈制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LanZhou Foci Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Foci Pharmaceutical | ||
| 公司的法定代表人 | 石爱国 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李宝军 | 安文婷 |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 | 甘肃省兰州市兰州新区华山路2289号 |
| 电话 | 0931-8362318 | 0931-8362318 |
| 传真 | 0931-8368945 | 0931-8368945 |
| 电子信箱 | qlslibaojun@163.com | anwenting_fczy@163.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 328,486,630.90 | 311,668,344.02 | 5.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 97,551,377.03 | 44,512,163.46 | 119.16% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 18,704,039.31 | 16,498,744.25 | 13.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 36,008,660.72 | -94,200.94 | 38,325.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1910 | 0.0872 | 119.04% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1910 | 0.0872 | 119.04% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.25% | 3.04% | 3.21% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,360,651,445.61 | 2,314,892,098.40 | 1.98% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,576,914,240.61 | 1,510,002,283.58 | 4.43% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 70,488,406.03 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,643,814.52 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -432,849.30 |
| 减：所得税影响额 | 13,852,033.53 | |
| 合计 | 78,847,337.72 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1.公司主营业务
公司的主营业务为中成药、配方颗粒及大健康产品的研发、生产和销售，中药材种植和销售，中药饮片加工和销售，口罩、酒精等医疗器械的生产和销售。公司常年生产丸剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、胶剂等11种剂型的110多种产品。公司主要产品有六味地黄丸、逍遥丸、香砂养胃丸、参茸固本还少丸、阿胶等中成药、西药、中药饮片、配方颗粒以及阿胶糕、“肖助理”草本饮料等大健康产品。
2.公司行业地位
公司的品牌和主营业务承继于1929年始建于上海的上海佛慈大药厂股份有限公司，公司在中成药生产方面拥有深厚的技术积淀和健全的质量保证体系。 “佛慈”是国家商务部首批认定的“中华老字号”，“佛慈”商标是中国驰名商标，“佛慈”、“宝炉”、“岷山”、“善舒”商标是甘肃省著名商标。公司产品行销美国、加拿大、澳大利亚、日本、东南亚、巴西等28个国家和地区，连续多年位列中国中成药出口企业前十名。
3.公司经营模式
生产模式：公司坚持以市场需求为导向，合理制定生产计划，充分保证市场供应；公司严格按照国家GMP的规范要求组织生产，并对生产全过程进行监督管理，有效保证产品质量安全。
采购模式：公司按照生产计划、生产任务以及中药材的采收季节特点等制定原材料、辅助材料、包装材料等采购计划，采购方式为公开招标和询价比价采购；公司对供应商均进行严格筛选评估和质量审核，选择供货质量稳定、供应及时、信誉度高、服务较好的供应商作为战略合作伙伴，严格控制原材料质量和成本。
销售模式：公司国内市场的销售模式为经销商经销、大型终端连锁药房直供销售、基本药物市场招投标及定点配送销售、代理销售相结合的销售模式，国外市场目前主要采取合作销售模式。
4.行业发展现状
近年来，全球医药行业正面临需求升级、技术革新、新赛道不断涌现的局面。聚焦国内，国家高度重视中医药的发展，党的十九大报告提出实施健康中国战略，并“坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，国务院发布《关于促进中医药传承创新发展的意见》，为中医药发展提供了立体化政策支持，中医药行业整体发展形势向好，医疗健康发展大有可为。今年新冠肺炎疫情发生后，在此次疫情防治工作中中医药发挥了重要的作用，中医药参与面之广、参与度之深、受关注程度之高都是前所未有的，中医药所发挥的重要作用也得到了社会各界的广泛认可，中医药也由此迎来了较好的发展时机。同时，在当前新医改政策背景下，医保控费、两票制、“4+7带量采购”、新版医保目录调整等一系列医改新政密集出台，对医药行业药品价格、利润空间、营销模式等方面有较大影响，行业竞争也将更加激烈。随着医药行业自律以及监管力度的进一步加强，一系列法规政策措施的深入实施，医药行业正在迎来一个更加注重产品疗效和质量、更有利于优质企业发挥内在竞争力的产业环境。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收款项融资 | 期末余额3,179.62万元，较期初减少-49.23%，主要是应收票据到期解付或背书转让。 |
| 其他应收款 | 期末余额10,990.75万元，较期初增加522.32%，主要是应收佛慈集团土地转让款较期初增加。 |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新冠肺炎疫情对全球和我国经济社会发展带来前所未有的冲击，经济下行压力持续加大，除相关抗疫药品物资需求出现较大增长，常规药品市场需求受到明显影响，给公司生产经营带来一定压力。面对各种不利影响，公司董事会积极应对，认真贯彻落实习近平总书记、国务院、省市政府对抗击疫情的重要指示精神和对抗击疫情、复工复产的安排部署，在做好常态化疫情防控工作的同时，积极安排复工复产，全面调整产品结构和市场布局，组织防疫物资生产和保供任务，奋力拓展国内外市场，狠抓内部管理，降本提质增效，生产经营状况总体良好。报告期内，公司实现营业收入32,848.66万元，同比增长
5.40%；实现归属于上市公司股东的净利润9,755.14万元，较上年同期增长119.16%。
1.调整生产结构，疫情防控物资有序供应
报告期内，公司重点围绕疫情防疫物资展开经营工作，加大板蓝根颗粒、安宫牛黄丸等抗疫药品的生产和销售力度，增加75%乙醇消毒液和口罩生产线，有效缓解本地市场防疫物资短缺情况，也形成了新的经济增长点和利润增长点。同时，积极履行国企社会责任，向甘肃省红十字会、兰州市红十字会、医院、学校和国际社会捐赠防疫物资。
2.强化内部管理，发展动能不断增强
报告期内，公司以“抓管理、降成本、提效能”活动为抓手，结合申报甘肃省人民政府质量奖、创建市级文明单位、自查自纠、专项治理等专项活动，全面导入卓越绩效管理模式，狠抓内部管理，加强成本管控，提质增效、节本降耗，不断提高公司治理体系和治理能力水平，通过提高精细化管理水平，进一步提升企业精神文明建设水平及对外形象，为公司高质量发展打下坚实基础。
3.拓展国内外市场，品牌建设持续加强
报告期内，公司对国内外市场进行了全面梳理，根据国内外经济形势和中医药相关政策，及时调整营销模式。一是国内市场深入推进市场结构调整，重点开发医院市场，下沉营销渠道，深入布局基层医疗市场；二是加强国际市场开发力度，利用佛慈国际市场品牌优势，通过设立中医馆、中医中心、协助相关国家中医药立法等工作，积极拓展国外市场，出口销售收入实现了突破性增长。
4.制定战略规划，企业竞争力持久提升
报告期内，公司结合集团公司发展战略，通过市场调查与内部诊断，对公司的显性与隐性问题、以及资源特点，系统性进行大梳理，以“将佛慈打造成为中医药国际化全产业链平台服务企业”为总体战略目标，制定 “经营驱动”、“创新驱动”、“金融驱动”的三轮驱动战略，确定短中长期发展目标，通过制定战略规划，树立企业发展目标、增加公司的凝聚力和向心力、实现资源价值最大化，进而有效提升企业的持久竞争力。
5.重塑企业文化，可持续成长不断提高
报告期内，公司聘请专业机构对企业文化建设进行了诊断，针对之前的核心企业文化存在的问题，经过系统分析，重新诠释和定位了公司得发展愿景、使命、价值观、广告语等核心企业文化，对有效提高企业核心竞争力、促使企业可持续成长、培养消费者忠诚度及增加员工凝聚力等方面发挥了一定的作用。
下一步，公司将紧紧围绕佛慈集团发展规划和战略目标，实现集团公司与上市公司联动发展，以“经营、创新、金融”三轮驱动战略为统领，深化“大产业、大市场、大生产、大品种、大品牌、大研发”生态体系建设，做大做强中成药制造主业，延伸产业链条，形成全产业链发展的新佛慈。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 328,486,630.90 | 311,668,344.02 | 5.40% | |
| 营业成本 | 237,138,355.89 | 229,517,768.88 | 3.32% | |
| 销售费用 | 35,269,765.09 | 25,901,581.52 | 36.17% | 较上年同期增加主要是本报告期市场开发费用较上年同期增加。 |
| 管理费用 | 24,030,845.90 | 27,448,198.16 | -12.45% | |
| 财务费用 | -6,763,825.49 | -7,782,066.63 | 13.08% | |
| 所得税费用 | 17,529,523.67 | 7,754,449.18 | 126.06% | 较上年同期增加主要是本报告期利润总额增加，应计提的所得税费用较上期同期增加。 |
| 研发投入 | 7,025,391.67 | 7,753,100.47 | -9.39% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,008,660.72 | -94,200.94 | 38,325.37% | 较上年同期增加主要是本报告期销售商品收到的现金和收到涉税奖励资金较上年同期增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,716,943.24 | -15,123,899.55 | -149.39% | 较上年同期减少主要是本报告期收回投资收到的现金较上期同期减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,918,548.78 | -24,087,041.00 | -7.60% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,618,855.22 | -39,441,988.35 | 29.98% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 328,486,630.90 | 100% | 311,668,344.02 | 100% | 5.40% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 325,902,608.83 | 99.21% | 310,594,844.13 | 99.66% | 4.93% |
| 食品行业 | 2,584,022.07 | 0.79% | 1,073,499.89 | 0.34% | 140.71% |
| 分产品 | |||||
| 中药 | 325,902,608.83 | 99.21% | 310,594,844.13 | 99.66% | 4.93% |
| 饮料保健品 | 2,584,022.07 | 0.79% | 1,073,499.89 | 0.34% | 140.71% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 284,657,116.45 | 86.66% | 301,803,613.31 | 96.83% | -5.68% |
| 国外 | 43,829,514.45 | 13.34% | 9,864,730.71 | 3.17% | 344.31% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 325,902,608.83 | 235,372,319.15 | 27.78% | 4.93% | 2.80% | 1.50% |
| 分产品 | ||||||
| 六味地黄丸 | 21,352,518.36 | 9,974,215.74 | 53.29% | -49.16% | -56.30% | 7.63% |
| 分地区 | ||||||
| 甘肃市场 | 96,512,173.67 | 58,200,075.35 | 39.70% | 7.23% | -27.85% | 29.32% |
| 陕西市场 | 40,518,283.37 | 25,035,287.37 | 38.21% | -45.30% | -50.65% | 6.69% |
| 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 | |
| 应收款项融资 | 31,796,204.44 | 62,631,930.72 | -49.23% | 较期初减少主要是应收票据到期解付或背书转让。 |
| 其他应收款 | 109,907,481.14 | 17,660,838.34 | 522.32% | 较期初增加主要是应收佛慈集团土地转让款较期初增加。 |
| 持有待售资产 | 23,977,094.53 | -100.00% | 较期初减少主要是持有待售资产已转让完成。 | |
| 长期待摊费用 | 6,022,476.94 | 400,707.22 | 1402.96% | 较期初增加主要是销售策划项目待摊费用较期初增加。 |
| 短期借款 | 19,360,733.40 | 100.00% | 较期初增加主要是防疫资金贷款较期初增加。 | |
| 应付票据 | 41,537,300.00 | 100.00% | 较期初增加主要是支付的货款及工程款开具银行承兑汇票增加。 | |
| 应付职工薪酬 | 5,375,463.27 | 2,943,053.16 | 82.65% | 较期初增加主要是应支付的职工绩效薪酬等较期初增加。 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 销售费用 | 35,269,765.09 | 25,901,581.52 | 36.17% | 较上年同期增加主要是本报告期市场开发费用较上年同期增加。 |
| 投资收益 | -2,230,050.49 | 160,000.00 | -1493.78% | 较上年同期减少主要是本报告期按权益法确认的长期股权投资损失较上年同期增加。 |
| 资产处置收益 | 70,488,406.03 | 67,544.21 | 104258.92% | 较上年同期增加主要是转让土地使用权取得处置收益较上年同期增加。 |
| 其他收益 | 22,643,814.52 | 32,762,534.22 | -30.89% | 较上年同期减少主要是本报告期转入其他收益的政府补助较上年同期减少。 |
| 营业外收入 | 632,728.77 | 224,670.88 | 181.62% | 较上年同期增加主要是本报告期结转不予退还的保证金收入较上年同期增加。 |
| 营业外支出 | 1,065,578.07 | 136,573.76 | 680.22% | 较上年同期增加主要是本报告期对外捐赠防疫物资支出较上年同期增加。 |
| 所得税费用 | 17,529,523.67 | 7,754,449.18 | 126.06% | 较上年同期增加主要是本报告期利润总额增加，应计提的所得税费用较上期同期增加。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,008,660.72 | -94,200.94 | 38,325.37% | 较上年同期增加主要是本报告期销售商品收到的现金和收到涉税奖励资金较上年同期增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,716,943.24 | -15,123,899.55 | -149.39% | 较上年同期减少主要是本报告期收回投资收到的现金较上期同期减少。 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 407,035,405.81 | 17.24% | 426,107,052.92 | 17.56% | -0.32% | |
| 应收账款 | 217,741,437.93 | 9.22% | 185,323,286.68 | 7.64% | 1.58% | |
| 存货 | 341,063,468.04 | 14.45% | 241,874,673.01 | 9.97% | 4.48% | 主要是结存库存商品及采购原材料较上年同期末增大。 |
| 投资性房地产 | 18,055,450.82 | 0.76% | 4,406,402.19 | 0.18% | 0.58% | |
| 长期股权投资 | 75,053,613.72 | 3.18% | 20,000,000.00 | 0.82% | 2.36% | 主要是因与红日药业合作， 公司原全资子公司甘肃佛慈药源产业 发展有限公司成为公司对其具有重大 影响的参股公司，按权益法进行核算， 不再纳入合并范围。 |
| 固定资产 | 961,113,957.50 | 40.71% | 1,160,117,433.91 | 47.82% | -7.11% |
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 公司原址土地 | 2020年6月2日 | 10,267.31 | 5,968.56 | 有效盘活公司存量资产，促使公司聚焦制药主业，降低公司资金压力、融资成本和涉税风险。 | 61.23% | 市场价格 | 是 | 控股股东 | 是 | 是 | 是 | 2019年12月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于转让原址土地暨关联交易的的公告》（公告编号：2019-042） |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 子公司 | 大健康产品销售 | 10,000,000 | 10,417,459.23 | 1,854,303.24 | 2,584,022.07 | 227,204.94 | 220,527.72 |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 子公司 | 中药材种植、销售，中药饮片销售 | 50,000,000 | 80,818,696.08 | 61,324,911.49 | 83,644,985.50 | 980,188.34 | 701,260.00 |
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 子公司 | 中药饮片、中药配方颗粒、的销售 | 20,000,000 | 11,619,915.97 | 4,426,693.99 | 7,309,856.19 | -240,004.26 | -153,164.18 |
| FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED | 子公司 | 药品进出口、代理和销售 | 320,000 （港币） | 2,981,407.66 | 868,516.86 | 1,674,398.84 | 228,880.12 | 269,983.52 |
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 子公司 | 药品、医疗器械进出口销售 | 50,000,000 | 13,686,875.75 | 4,228,180.47 | 36,018,672.91 | 2,883,253.30 | 2,228,180.47 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 投资设立 | 积极拓展国际贸易业务，进一步提升公司盈利能力，对公司业绩具有积极影响。 |
| 兰州佛慈医疗科技有限公司 | 投资设立 | 积极拓展医疗器械业务，进一步提升公司盈利能力，对公司业绩具有积极影响。 |
730.99万元，净利润-15.32万元。
4.FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED（香港佛慈药厂有限公司），是公司2019年8月收购的全资子公司，主要业务为药品的进出口、代理和销售。报告期内实现营业收入167.44万元，净利润27万元。
5.兰州佛慈国际商务有限公司，是公司2020年2月投资设立的全资子公司，主要业务为药品、医疗器械进出口销售。报告期内实现营业收入3,601.87万元，净利润222.82万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为正，同比上升50%以上业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 10,218.12 | -- | 11,677.86 | 7,298.66 | 增长 | 40.00% | -- | 60.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2001 | -- | 0.2287 | 0.1429 | 增长 | 40.00% | -- | 60.00% |
| 业绩预告的说明 | 公司转让原址土地手续已办理完毕，产生较大资产转让收益。 | |||||||
源，有效防范经营管理风险，提高公司的整体运营能力和发展动力。
公司将依据内外部环境的变化，重点关注和积极应对各类经营管理风险，合理进行资源配置，聚焦改革创新，优化管理措施，全面提升公司整体运营能力，力争完成2020年经营目标任务。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.89% | 2020年01月02日 | 2020年01月03日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年第一次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2020-001） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.22% | 2020年02月21日 | 2020年02月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年第二次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2020-013） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 50.09% | 2020年05月14日 | 2020年05月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年年度股东大会会议决议公告》（公告编号：2020-030） |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交 易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 公司董事担任其董事、总经理 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 1,082.39 | 15.32% | 2,800.00 | 否 | 电汇 | 1,082.39 | 2020年04月24日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）《关于确认2019年度日常关联交易情况及预计2020年度日常关联交易的公告》 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn） |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 同一母公司控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 379.94 | 5.38% | 400.00 | 否 | 电汇 | 379.94 | ||
| 陕西佛慈医药有限公司 | 同一母公司控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 2,076.10 | 29.39% | 7,500.00 | 否 | 电汇 | 2,076.10 | ||
| 广东佛慈普泽医药有限公司 | 同一母公司控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 1,308.67 | 18.53% | 3,800.00 | 否 | 电汇 | 1,308.67 | ||
| 兰州西城药业集团有限责任公司 | 同一母公司控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 1,722.71 | 24.39% | 9,200.00 | 否 | 电汇 | 1,722.71 | ||
| 佛慈大药房（兰州）有限责任公司 | 同一母公司控制 | 销售商品 | 销售商品 | 市场定价 | 市场价格 | 428.94 | 6.07% | 500.00 | 否 | 电汇 | 428.94 | ||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 公司董事担任其董事、总经理 | 购买商品 | 购买商品 | 市场定价 | 市场价格 | 655.28 | 99.95% | 4,500.00 | 否 | 电汇 | 655.28 |
| 合计 | —— | —— | 7,654.03 | —— | 28,700.00 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
| 关联方 | 关联 关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露 日期 | 披露索引 |
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 控股 股东 | 出售 资产 | 转让兰州市安宁区代家庄2号和兰州市安宁区莫高大道中海广场南侧两处土地 | 市场价格 | 2,211.32 | 10,069.92 | 10,267.31 | 现金 | 5,968.56 | 2019年12月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于转让原址土地暨关联交易的的公告》（公告编号：2019-042） |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 无 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次转让土地使用权是根据公司发展战略的需要，有利于盘活公司存量资产，实现公司资源的有效配置和重组整合，促使公司聚焦制药主业，降低公司后续资金压力和涉税风险，符合公司及全体股东的利益。本次转让增加公司报告期净利润5,968.56万元。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 无 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
公司高度重视环境保护工作，本着生产与环境和谐发展的原则，严格执行国家相关的环境保护法律法规，清洁生产纳入公司日常管理，不断完善公司环保管理制度和方案，改进和更新环保处理设备，积极推进环保工作。报告期内，公司废水、废气等严格按照相关环保标准排放，未发生重大的环境污染事故，也未受到相关环境污染的行政处罚。公司设立专人管理环保设施的日常运行和维护，除正常的维修、检修外，各类环保设施规范管理，环保设施和主要生产设备均能同步运行，运行状态良好。公司建有完善的环境污染事故应急处理机制，编制了《环境事故应急救援预案》，配备了相应的应急处理设备，组织员工定期培训，提高处理突发环境事故的能力。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极响应党和国家、省市政府的扶贫攻坚号召，坚决贯彻执行精准扶贫的决策部署，以切实提升贫困地区人民生活质量为出发点，积极谋划，充分发挥中药企业的特色优势，积极开展双联帮扶、产业扶持以及帮扶救助等，在努力发展自身的同时认真履行社会责任，为全面建成小康社会贡献力量。
（2）半年度精准扶贫概要
公司向双联帮扶点马荒村资助4万元进行涝池维修。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 4 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 4 |
| 重要事项概述 | 披露日期 | 披露网站查询索引 |
| 董事会、监事会完成换届选举 | 2020年01月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2020-004） |
| 对全资子公司甘肃佛慈中药材经营有限公司增资 | 2020年01月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于对全资子公司增资的公告》（公告编号：2020-005） |
| 投资设立全资子公司兰州佛慈国际商务有限公司 | 2020年01月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2020-006） |
| 控股股东股权质押 | 2020年01月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股股东股权质押的公告》（公告编号：2020-007） |
| 增加公司经营范围 | 2020年02月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于增加经营范围暨修订<公司章程>的公告》（公告编号：2020-010） |
| 应对新型冠状病毒肺炎疫情情况 | 2020年02月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司应对新型冠状病毒肺炎疫情的公告》（公告编号：2020-012） |
| 全资子公司兰州佛慈健康产业有限公司增加经营范围 | 2020年03月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司增加经营范围并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2020-016） |
| 取得医疗器械生产许可证 | 2020年03月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于取得医疗器械生产许可证和医疗器械注册证的公告》（公告编号：2020-018） |
| 取得医疗器械注册证 | 2020年04月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于取得医疗器械注册证的公告》（公告编号：2020-019） |
| 实施2019年度权益分派 | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-031） |
| 收到税收奖励 | 2020年06月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到政府税收奖励的公告》（公告编号：2020-032） |
| 重要事项概述 | 披露日期 | 披露网站查询索引 |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司增加注册资本 | 2020年01月02日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于对全资子公司增资的公告》（公告编号：2020-005） |
| 兰州佛慈国际商务有限公司完成工商登记 | 2020年02月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2020-011） |
| 兰州佛慈健康产业有限公司增加经营范围 | 2020年03月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司增加经营范围并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2020-016） |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 二、无限售条件股份 | 510,657,000 | 100.00% | 510,657,000 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 510,657,000 | 100.00% | 510,657,000 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 510,657,000 | 100.00% | 510,657,000 | 100.00% | |||||
| 报告期末普通股股东总数 | 38,161 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 国有法人 | 61.63% | 314,713,676 | 314,713,676 | 质押 | 90,000,000 | |||||
| 高建民 | 境内自然人 | 0.55% | 2,783,750 | 2,783,750 | |||||||
| 江创成 | 境内自然人 | 0.45% | 2,289,324 | 2,289,324 | |||||||
| 郑木平 | 境内自然人 | 0.41% | 2,100,000 | 2,100,000 | |||||||
| 陈俊公 | 境内自然人 | 0.22% | 1,132,226 | 1,132,226 | |||||||
| 张学松 | 境内自然人 | 0.22% | 1,110,000 | 1,110,000 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 0.19% | 986,250 | 986,250 | |||||||
| 陈敏荣 | 境内自然人 | 0.17% | 880,000 | 880,000 | |||||||
| 孙琳 | 境内自然人 | 0.17% | 843,782 | 843,782 | |||||||
| 董光 | 境内自然人 | 0.15% | 780,000 | 780,000 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司是本公司的控股股东, 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 314,713,676 | 人民币普通股 | 314,713,676 | ||||||||
| 高建民 | 2,783,750 | 人民币普通股 | 2,783,750 | ||||||||
| 江创成 | 2,289,324 | 人民币普通股 | 2,289,324 | ||||||||
| 郑木平 | 2,100,000 | 人民币普通股 | 2,100,000 | ||||||||
| 陈俊公 | 1,132,226 | 人民币普通股 | 1,132,226 | ||||||||
| 张学松 | 1,110,000 | 人民币普通股 | 1,110,000 | ||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 986,250 | 人民币普通股 | 986,250 | ||||||||
| 陈敏荣 | 880,000 | 人民币普通股 | 880,000 | ||||||||
| 孙琳 | 843,782 | 人民币普通股 | 843,782 |
| 董光 | 780,000 | 人民币普通股 | 780,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司是本公司的控股股东, 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司通过投资者信用账户持有60,000,000股，通过普通证券账户持有254,713,676股；江创成通过投资者信用账户持有2,075,124股，通过普通证券账户持有214,200股。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 杜小正 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 龙凤鸣 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵新民 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张军强 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴利军 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李宝军 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 石爱国 | 董事长 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 尚寿鹏 | 董事、总经理 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 王迎春 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 杜小正 | 董事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 刘志军 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 龙凤鸣 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 赵新民 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 苏文博 | 监事会主席 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 张军强 | 监事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 吴利军 | 监事 | 被选举 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 王新海 | 副总经理 | 聘任 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 吕芝瑛 | 副总经理、财务总监 | 聘任 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 柴国林 | 副总经理 | 聘任 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 冯晓云 | 副总经理 | 聘任 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 李宝军 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年01月02日 | 换届选举 |
| 宋华 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年01月02日 | 任期已满 |
| 石金星 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年01月02日 | 任期已满 |
| 魏和梅 | 监事 | 任期满离任 | 2020年01月02日 | 任期已满 |
| 魏家菊 | 监事 | 任期满离任 | 2020年01月02日 | 任期已满 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：兰州佛慈制药股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 407,035,405.81 | 434,654,261.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 217,741,437.93 | 188,148,578.45 |
| 应收款项融资 | 31,796,204.44 | 62,631,930.72 |
| 预付款项 | 16,531,906.19 | 19,578,602.77 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 109,907,481.14 | 17,660,838.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 341,063,468.04 | 286,812,686.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 23,977,094.53 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,422,987.92 | 2,877,556.32 |
| 流动资产合计 | 1,126,498,891.47 | 1,036,341,548.33 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 75,053,613.72 | 77,283,664.21 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 18,055,450.82 | 17,823,272.58 |
| 固定资产 | 961,113,957.50 | 971,629,838.07 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 74,849,445.51 | 75,831,443.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 4,472,232.85 | 4,472,232.85 |
| 长期待摊费用 | 6,022,476.94 | 400,707.22 |
| 递延所得税资产 | 45,472,605.71 | 46,529,353.34 |
| 其他非流动资产 | 49,112,771.09 | 84,580,038.67 |
| 非流动资产合计 | 1,234,152,554.14 | 1,278,550,550.07 |
| 资产总计 | 2,360,651,445.61 | 2,314,892,098.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 19,360,733.40 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,537,300.00 |
| 应付账款 | 272,143,623.22 | 334,797,835.75 |
| 预收款项 | 13,416,092.95 | |
| 合同负债 | 11,332,560.45 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,375,463.27 | 2,943,053.16 |
| 应交税费 | 44,741,528.35 | 42,614,502.79 |
| 其他应付款 | 32,731,468.44 | 32,605,264.93 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,362,400.00 | 14,523,200.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 441,585,077.13 | 440,899,949.58 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 66,078,050.17 | 79,968,166.67 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 273,261,130.62 | 281,127,141.98 |
| 递延所得税负债 | 865,201.73 | 879,419.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 340,204,382.52 | 361,974,727.65 |
| 负债合计 | 781,789,459.65 | 802,874,677.23 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 343,013,287.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 盈余公积 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 636,640,847.23 | 569,728,890.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,576,914,240.61 | 1,510,002,283.58 |
| 少数股东权益 | 1,947,745.35 | 2,015,137.59 |
| 所有者权益合计 | 1,578,861,985.96 | 1,512,017,421.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,360,651,445.61 | 2,314,892,098.40 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 396,501,703.86 | 423,526,070.57 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 185,120,643.62 | 176,158,134.22 |
| 应收款项融资 | 30,265,021.64 | 59,662,628.25 |
| 预付款项 | 9,297,054.23 | 47,185,137.68 |
| 其他应收款 | 114,261,626.27 | 24,001,363.05 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 301,853,036.32 | 236,300,744.17 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 23,977,094.53 | |
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 446,471.97 | |
| 流动资产合计 | 1,037,745,557.91 | 990,811,172.47 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 150,598,513.72 | 109,828,564.21 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 18,055,450.82 | 17,823,272.58 |
| 固定资产 | 952,408,957.17 | 963,086,248.06 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 74,849,445.51 | 75,831,443.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,022,476.94 | 400,707.22 |
| 递延所得税资产 | 43,901,878.58 | 45,123,798.48 |
| 其他非流动资产 | 49,112,771.09 | 84,580,038.67 |
| 非流动资产合计 | 1,294,949,493.83 | 1,296,674,072.35 |
| 资产总计 | 2,332,695,051.74 | 2,287,485,244.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 19,360,733.40 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 41,537,300.00 | |
| 应付账款 | 255,466,821.40 | 312,450,201.70 |
| 预收款项 | 12,795,412.08 | |
| 合同负债 | 9,886,461.79 | |
| 应付职工薪酬 | 4,979,034.69 | 2,724,134.16 |
| 应交税费 | 44,003,626.76 | 42,605,046.96 |
| 其他应付款 | 31,072,587.40 | 32,263,377.58 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,362,400.00 | 14,523,200.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 420,668,965.44 | 417,361,372.48 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 66,078,050.17 | 79,968,166.67 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 273,261,130.62 | 281,127,141.98 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 339,339,180.79 | 361,095,308.65 |
| 负债合计 | 760,008,146.23 | 778,456,681.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 343,013,287.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 盈余公积 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 |
| 未分配利润 | 632,413,512.13 | 568,755,170.31 |
| 所有者权益合计 | 1,572,686,905.51 | 1,509,028,563.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,332,695,051.74 | 2,287,485,244.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 328,486,630.90 | 311,668,344.02 |
| 其中：营业收入 | 328,486,630.90 | 311,668,344.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 303,364,544.88 | 289,503,814.98 |
| 其中：营业成本 | 237,138,355.89 | 229,517,768.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,664,011.82 | 6,665,232.58 |
| 销售费用 | 35,269,765.09 | 25,901,581.52 |
| 管理费用 | 24,030,845.90 | 27,448,198.16 |
| 研发费用 | 7,025,391.67 | 7,753,100.47 |
| 财务费用 | -6,763,825.49 | -7,782,066.63 |
| 其中：利息费用 | 588,945.68 | 561,600.00 |
| 利息收入 | 7,258,205.74 | 8,501,722.96 |
| 加：其他收益 | 22,643,814.52 | 32,762,534.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,230,050.49 | 160,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -577,898.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,976,091.95 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 70,488,406.03 | 67,544.21 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 115,446,357.76 | 52,178,515.52 |
| 加：营业外收入 | 632,728.77 | 224,670.88 |
| 减：营业外支出 | 1,065,578.07 | 136,573.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 115,013,508.46 | 52,266,612.64 |
| 减：所得税费用 | 17,529,523.67 | 7,754,449.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,483,984.79 | 44,512,163.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 97,551,377.03 | 44,512,163.46 |
| 2.少数股东损益 | -67,392.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 97,483,984.79 | 44,512,163.46 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 97,551,377.03 | 44,512,163.46 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -67,392.24 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1910 | 0.0872 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1910 | 0.0872 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 220,363,552.13 | 238,935,918.01 |
| 减：营业成本 | 139,834,760.81 | 161,164,618.69 |
| 税金及附加 | 6,519,037.05 | 6,585,507.11 |
| 销售费用 | 31,475,590.08 | 25,145,969.89 |
| 管理费用 | 21,802,615.24 | 21,772,585.77 |
| 研发费用 | 7,025,391.67 | 7,753,100.47 |
| 财务费用 | -6,595,359.53 | -7,774,344.30 |
| 其中：利息费用 | 588,945.68 | 561,600.00 |
| 利息收入 | 7,238,864.15 | 8,495,239.13 |
| 加：其他收益 | 22,576,169.02 | 32,542,534.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,230,050.49 | 160,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 325,575.78 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,327,330.32 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 70,488,406.03 | 67,544.21 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 111,461,617.15 | 54,731,228.49 |
| 加：营业外收入 | 447,329.24 | 224,370.76 |
| 减：营业外支出 | 970,403.07 | 136,573.76 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 110,938,543.32 | 54,819,025.49 |
| 减：所得税费用 | 16,640,781.50 | 8,136,498.07 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 94,297,761.82 | 46,682,527.42 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 94,297,761.82 | 46,682,527.42 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 374,893,514.40 | 281,421,222.82 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 241,903.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,259,862.34 | 20,587,092.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 415,153,376.74 | 302,250,218.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 230,492,632.66 | 166,476,200.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,403,943.87 | 68,646,276.47 |
| 支付的各项税费 | 33,993,818.22 | 22,671,041.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,254,321.27 | 44,550,901.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 379,144,716.02 | 302,344,419.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,008,660.72 | -94,200.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 42,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 160,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,500.00 | 36,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,500.00 | 42,696,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,718,443.24 | 57,819,899.55 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 37,718,443.24 | 57,819,899.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,716,943.24 | -15,123,899.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 19,360,733.40 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,360,733.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,639,862.18 | 17,305,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,639,420.00 | 6,781,541.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 45,279,282.18 | 24,087,041.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,918,548.78 | -24,087,041.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,976.08 | -136,846.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,618,855.22 | -39,441,988.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 434,654,261.03 | 465,549,041.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 407,035,405.81 | 426,107,052.92 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 288,245,483.59 | 224,595,385.48 |
| 收到的税费返还 | 241,903.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 44,953,882.93 | 20,422,559.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 333,199,366.52 | 245,259,848.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 146,991,109.46 | 119,340,360.35 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,887,506.34 | 67,722,943.91 |
| 支付的各项税费 | 32,206,625.38 | 21,023,966.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,797,893.29 | 44,329,520.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 294,883,134.47 | 252,416,792.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,316,232.05 | -7,156,943.25 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 42,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 160,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,500.00 | 36,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,500.00 | 42,696,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,431,526.06 | 57,801,859.55 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 39,431,526.06 | 57,801,859.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,430,026.06 | -15,105,859.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 19,360,733.40 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,360,733.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,639,862.18 | 17,305,500.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,639,420.00 | 6,781,541.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 45,279,282.18 | 24,087,041.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,918,548.78 | -24,087,041.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,976.08 | -136,846.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,024,366.71 | -46,486,690.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 423,526,070.57 | 459,666,728.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 396,501,703.86 | 413,180,037.73 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 84,803,106.00 | 569,728,890.20 | 1,510,002,283.58 | 2,015,137.59 | 1,512,017,421.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 84,803,106.00 | 569,728,890.20 | 1,510,002,283.58 | 2,015,137.59 | 1,512,017,421.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 66,911,957.03 | 66,911,957.03 | -67,392.24 | 66,844,564.79 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 97,551,377.03 | 97,551,377.03 | -67,392.24 | 97,483,984.79 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 510,6 | 343,01 | 1,800, | 84,803 | 636,64 | 1,576, | 1,947, | 1,578, |
| 余额 | 57,000.00 | 3,287.38 | 000.00 | ,106.00 | 0,847.23 | 914,240.61 | 745.35 | 861,985.96 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 508,791,753.39 | 1,441,788,264.09 | 1,441,788,264.09 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 508,791,753.39 | 1,441,788,264.09 | 1,441,788,264.09 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,873,622.46 | 37,873,622.46 | 37,873,622.46 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,512,163.46 | 44,512,163.46 | 44,512,163.46 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付 | |||||||||||||||
| 计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 546,665,375.85 | 1,479,661,886.55 | 1,479,661,886.55 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 84,803,106.00 | 568,755,170.31 | 1,509,028,563.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 84,803,106.00 | 568,755,170.31 | 1,509,028,563.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 63,658,341.82 | 63,658,341.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 94,297,761.82 | 94,297,761.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,639,420.00 | -30,639,420.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 84,803,106.00 | 632,413,512.13 | 1,572,686,905.51 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 | 510,65 | 343,013 | 1,800,000 | 77,526, | 509,901,7 | 1,442,898,2 | ||||||
| 余额 | 7,000.00 | ,287.38 | .00 | 223.32 | 67.23 | 77.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 509,901,767.23 | 1,442,898,277.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,043,986.42 | 40,043,986.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 46,682,527.42 | 46,682,527.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,638,541.00 | -6,638,541.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 510,657,000.00 | 343,013,287.38 | 1,800,000.00 | 77,526,223.32 | 549,945,753.65 | 1,482,942,264.35 |
自有显示屏发布自产药品广告；自营和代理各类商品和技术进出口（国家限制和禁止的项目除外）；热力生产与供应；医疗器械的研发、生产及销售；口罩、防护服的生产和销售。
3.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2020年8月25日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 兰州佛慈科创有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 控股子公司 | 1级 | 56.00 | 56.00 |
| 名称 | 变更原因 |
| 兰州佛慈科创有限公司 | 新设 |
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 新设 |
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于销售、加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED采用港币为记账本位币。以外币为本位币核算的境外子公司在编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续
期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权
益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
A.能够消除或显著减少会计错配。 B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 C.属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
B.该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
C.金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
A.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
C.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
a.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 b.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。 B.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
A.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
B.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
C.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用
减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 逾期账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测 |
| 备用金组合及其他应收款项 | 信用风险三阶段模型 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 纳入合并报表范围内的关联方之间的应收款项 |
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 不计提 |
| 商业承兑汇票 | 对出票人信用评估风险较低的企业 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 逾期账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测 | 按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 纳入合并报表范围内的关联方之间的应收款项，无信用风险 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用风险损失率，该组合预期信用损失为0% |
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值和在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 备用金组合及其他应收款项 | 信用风险三阶段模型 | 在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 纳入合并报表范围内的关联方之间的应收款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用风险损失率，该组合预期信用损失为0% |
16、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
17、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A.在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
B.在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A.在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
B.在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：a.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；b.参与被投资单位财务和经营政策制定过程；c.与被投资单位之间发生重要交易；d.向被投资单位派出管理人员；e.向被投资单位提供关键技术资料。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 土地使用权 | 10-42年 | 0-1.98 |
| 房屋建筑物 | 30-40年 | 3% | 2.43-3.23 |
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b.该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3.00 | 2.43-6.47 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-19 | 3.00 | 5.11-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-8 | 3.00 | 12.13-32.33 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-15 | 3.00 | 6.47-24.25 |
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B.借款费用已经发生；
C.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 10年或合同授权期间 | 约定授权期间的，按照约定期间进行摊销；未约定期限的，按照10年或受益期间摊销 |
| 佛慈大街场地使用权 | 504个月 | 权属2008-04-24至2050-03-21 |
| 平凉市公路街18号 | 588个月 | 权属2008-01-01至-2057-01-01 |
| 皋兰县石洞镇东湾村 | 557个月 | 权属2011-06-01至2057-10-30 |
| 兰州新区土地使用权 | 600个月 | 权属2014-10-30至2064-10-30 |
23、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
24、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 漳县药源基地构建的临时设施 | 10年 | 库房 |
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。根据公司商品销售的具体商业模式，在实际操作过程中，公司在商品销售满足以下条件时确认收入的实现：
①内销收入
A、公司产品完工达到销售条件，并根据与客户的销售合同将货物发出；
B、客户验收，质量无异议；
C、开具增值税销售发票，明确销售价格。
②外销收入
A、公司产品完工达到销售条件，并根据与客户的销售合同将货物发出；
B、开具销售发票，明确销售价格。
C、产品报关并取得报关单，以报关单取得时间作为收入确认时点，按每月第一个工作日汇率中间价将发票金额折算为人民币确认外销收入金额。
（2）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
28、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 所有的政府补助均采用总额法核算 |
| 采用净额法核算的政府补助类别 | 无 |
计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
本公司因城镇整体规划进行政策性搬迁，收到的搬迁补偿款作为专项应付款核算。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
A.商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
B.非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
C.对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十九）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14 号——收入》（财会[2017]22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021年1月1日起施行。公司于 2020 年1月1日起执行新收入准则。 | 本次会计政策变更经公司第七届董事会第三次会议审议通过。公司独立董事及监事会均发表了明确意见。 | 公司按照新收入准则对公司主要合同收入进行确认、计量、核算和列报，根据准则要求，调整 2020 年财务报表相关项目，将资产负债表原“预收款项”项目拆分 为“预收款项”和“合同负债”项目。 |
| 受影响的项目 | 合并资产负债表 | 母公司资产负债表 | ||||
| 2019年12月31日（变更前） | 调整金额 | 2020年1月1日（变更后） | 2019年12月31日（变更前） | 调整金额 | 2020年1月1日（变更后） | |
| 预收款项 | 13,416,092.95 | -13,416,092.95 | 12,795,412.08 | -12,795,412.08 | ||
| 合同负债 | 13,416,092.95 | 13,416,092.95 | 12,795,412.08 | 12,795,412.08 |
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 434,654,261.03 | 434,654,261.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 188,148,578.45 | 188,148,578.45 | |
| 应收款项融资 | 62,631,930.72 | 62,631,930.72 | |
| 预付款项 | 19,578,602.77 | 19,578,602.77 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 17,660,838.34 | 17,660,838.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 286,812,686.17 | 286,812,686.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 23,977,094.53 | 23,977,094.53 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,877,556.32 | 2,877,556.32 | |
| 流动资产合计 | 1,036,341,548.33 | 1,036,341,548.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 77,283,664.21 | 77,283,664.21 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,823,272.58 | 17,823,272.58 | |
| 固定资产 | 971,629,838.07 | 971,629,838.07 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 75,831,443.13 | 75,831,443.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 4,472,232.85 | 4,472,232.85 | |
| 长期待摊费用 | 400,707.22 | 400,707.22 | |
| 递延所得税资产 | 46,529,353.34 | 46,529,353.34 | |
| 其他非流动资产 | 84,580,038.67 | 84,580,038.67 | |
| 非流动资产合计 | 1,278,550,550.07 | 1,278,550,550.07 | |
| 资产总计 | 2,314,892,098.40 | 2,314,892,098.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 334,797,835.75 | 334,797,835.75 | |
| 预收款项 | 13,416,092.95 | 0 | -13,416,092.95 |
| 合同负债 | 13,416,092.95 | 13,416,092.95 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,943,053.16 | 2,943,053.16 | |
| 应交税费 | 42,614,502.79 | 42,614,502.79 |
| 其他应付款 | 32,605,264.93 | 32,605,264.93 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,523,200.00 | 14,523,200.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 440,899,949.58 | 440,899,949.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 79,968,166.67 | 79,968,166.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 281,127,141.98 | 281,127,141.98 | |
| 递延所得税负债 | 879,419.00 | 879,419.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 361,974,727.65 | 361,974,727.65 | |
| 负债合计 | 802,874,677.23 | 802,874,677.23 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 343,013,287.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 盈余公积 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 569,728,890.20 | 569,728,890.20 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,510,002,283.58 | 1,510,002,283.58 | |
| 少数股东权益 | 2,015,137.59 | 2,015,137.59 | |
| 所有者权益合计 | 1,512,017,421.17 | 1,512,017,421.17 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,314,892,098.40 | 2,314,892,098.40 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 423,526,070.57 | 423,526,070.57 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 176,158,134.22 | 176,158,134.22 | |
| 应收款项融资 | 59,662,628.25 | 59,662,628.25 | |
| 预付款项 | 47,185,137.68 | 47,185,137.68 | |
| 其他应收款 | 24,001,363.05 | 24,001,363.05 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 236,300,744.17 | 236,300,744.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 23,977,094.53 | 23,977,094.53 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 990,811,172.47 | 990,811,172.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 109,828,564.21 | 109,828,564.21 | |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,823,272.58 | 17,823,272.58 | |
| 固定资产 | 963,086,248.06 | 963,086,248.06 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 75,831,443.13 | 75,831,443.13 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 400,707.22 | 400,707.22 | |
| 递延所得税资产 | 45,123,798.48 | 45,123,798.48 | |
| 其他非流动资产 | 84,580,038.67 | 84,580,038.67 | |
| 非流动资产合计 | 1,296,674,072.35 | 1,296,674,072.35 | |
| 资产总计 | 2,287,485,244.82 | 2,287,485,244.82 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 312,450,201.70 | 312,450,201.70 | |
| 预收款项 | 12,795,412.08 | 0 | -12,795,412.08 |
| 合同负债 | 12,795,412.08 | 12,795,412.08 | |
| 应付职工薪酬 | 2,724,134.16 | 2,724,134.16 | |
| 应交税费 | 42,605,046.96 | 42,605,046.96 | |
| 其他应付款 | 32,263,377.58 | 32,263,377.58 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,523,200.00 | 14,523,200.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 417,361,372.48 | 417,361,372.48 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 79,968,166.67 | 79,968,166.67 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 281,127,141.98 | 281,127,141.98 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 361,095,308.65 | 361,095,308.65 | |
| 负债合计 | 778,456,681.13 | 778,456,681.13 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 343,013,287.38 | 343,013,287.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 盈余公积 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 | |
| 未分配利润 | 568,755,170.31 | 568,755,170.31 | |
| 所有者权益合计 | 1,509,028,563.69 | 1,509,028,563.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,287,485,244.82 | 2,287,485,244.82 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售 | 13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 兰州佛慈制药股份有限公司 | 15% |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 25% |
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 25% |
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 25% |
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 25% |
| 兰州佛慈科创有限公司 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 6,202.08 | 6,202.08 |
| 银行存款 | 407,025,203.73 | 434,648,058.95 |
| 其他货币资金 | 4,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 407,035,405.81 | 434,654,261.03 |
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 233,759,219.92 | 100.00% | 16,017,781.99 | 6.85% | 217,741,437.93 | 204,293,249.11 | 100.00% | 16,144,670.66 | 7.90% | 188,148,578.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 逾期账龄组合 | 233,759,219.92 | 100.00% | 16,017,781.99 | 6.85% | 217,741,437.93 | 204,293,249.11 | 100.00% | 16,144,670.66 | 7.90% | 188,148,578.45 |
| 合并报表范围内关联方组合 | ||||||||||
| 合计 | 233,759,219.92 | 100.00% | 16,017,781.99 | 6.85% | 217,741,437.93 | 204,293,249.11 | 100.00% | 16,144,670.66 | 7.90% | 188,148,578.45 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 未逾期及逾期6个月以内 | 152,582,701.76 | 3,906,117.16 | 2.56% |
| 逾期6个月-1年（含1年，下同） | 69,937,229.80 | 4,441,014.09 | 6.35% |
| 逾期1－2年 | 3,612,783.98 | 990,625.37 | 27.42% |
| 逾期2－3年 | 2,937,551.26 | 1,991,072.25 | 67.78% |
| 逾期3年以上 | 4,688,953.12 | 4,688,953.12 | 100.00% |
| 合计 | 233,759,219.92 | 16,017,781.99 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 222,199,983.65 |
| 1至2年 | 3,320,596.11 |
| 2至3年 | 3,512,059.99 |
| 3年以上 | 4,726,580.17 |
| 3至4年 | 938,491.29 |
| 4至5年 | 796,612.65 |
| 5年以上 | 2,991,476.23 |
| 合计 | 233,759,219.92 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：逾期账龄组合 | 16,144,670.66 | 783,809.84 | 910,698.51 | 16,017,781.99 | ||
| 合并报表范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | 16,144,670.66 | 783,809.84 | 910,698.51 | 16,017,781.99 | ||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 73,691,543.67 | 31.52% | 3,338,071.56 |
| 合计 | 73,691,543.67 | 31.52% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 31,796,204.44 | 57,370,801.40 |
| 商业承兑汇票 | 5,261,129.32 | |
| 合计 | 31,796,204.44 | 62,631,930.72 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 70,357,712.67 |
| 合计 | 70,357,712.67 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,149,290.68 | 79.54% | 15,442,550.05 | 78.07% |
| 1至2年 | 1,161,531.31 | 7.03% | 1,914,328.51 | 4.79% |
| 2至3年 | 64,486.00 | 0.39% | 65,126.01 | 15.03% |
| 3年以上 | 2,156,598.20 | 13.04% | 2,156,598.20 | 2.11% |
| 合计 | 16,531,906.19 | -- | 19,578,602.77 | -- |
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 单位一 | 1,999,750.00 | 3年以上 | 按照协议分期结算 |
| 合计 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 6,363,254.63 | 38.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 109,907,481.14 | 17,660,838.34 |
| 合计 | 109,907,481.14 | 17,660,838.34 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 60,093.88 | 1,074,793.88 |
| 备用金 | 5,567,897.58 | 7,534,239.11 |
| 政府补助 | 10,000,000.00 | |
| 往来款 | 108,530,003.52 | 2,000,000.00 |
| 其他 | 4,983.29 | 602,515.49 |
| 合计 | 114,162,978.27 | 21,211,548.48 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 316,207.53 | 3,234,502.61 | 3,550,710.14 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 957,455.96 | 957,455.96 | ||
| 本期转回 | 252,668.97 | 252,668.97 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,273,663.49 | 2,981,833.64 | 4,255,497.13 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 110,965,152.87 |
| 1至2年 | 266,333.54 |
| 2至3年 | 220,947.46 |
| 3年以上 | 2,710,544.40 |
| 3至4年 | 164,984.40 |
| 4至5年 | 207,402.11 |
| 5年以上 | 2,338,157.89 |
| 合计 | 114,162,978.27 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名其他应收款汇总 | 往来款 | 106,319,898.45 | 93.13% | 1,645,145.15 | |
| 合计 | -- | 106,319,898.45 | -- | 93.13% | 1,645,145.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 97,570,506.32 | 450,763.91 | 97,119,742.41 | 79,156,674.49 | 450,763.91 | 78,705,910.58 |
| 在产品 | 21,105,916.30 | 21,105,916.30 | 20,410,176.42 | 20,410,176.42 | ||
| 库存商品 | 141,114,848.29 | 531,814.07 | 140,583,034.22 | 101,815,764.73 | 531,814.07 | 101,283,950.66 |
| 周转材料 | 12,473,268.61 | 6,173.82 | 12,467,094.79 | 10,288,174.82 | 6,173.82 | 10,282,001.00 |
| 发出商品 | 21,228,653.32 | 21,228,653.32 | 34,897,818.33 | 34,897,818.33 | ||
| 材料采购 | 5,612,837.92 | 5,612,837.92 | 4,264,257.17 | 4,264,257.17 | ||
| 自制半成品 | 42,946,189.08 | 42,946,189.08 | 36,968,572.01 | 36,968,572.01 | ||
| 合计 | 342,052,219.84 | 988,751.80 | 341,063,468.04 | 287,801,437.97 | 988,751.80 | 286,812,686.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 450,763.91 | 450,763.91 | ||||
| 库存商品 | 531,814.07 | 531,814.07 | ||||
| 周转材料 | 6,173.82 | 6,173.82 | ||||
| 合计 | 988,751.80 | 988,751.80 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 2,422,987.92 | 2,877,556.32 |
| 合计 | 2,422,987.92 | 2,877,556.32 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 甘肃佛慈 | 77,283,66 | - | 75,053,61 | ||||||||
| 红日药业有限公司 | 4.21 | 2,230,050.49 | 3.72 | ||||||||
| 小计 | 77,283,664.21 | -2,230,050.49 | 75,053,613.72 | ||||||||
| 合计 | 77,283,664.21 | -2,230,050.49 | 75,053,613.72 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 12,296,229.51 | 19,161,480.31 | 31,457,709.82 | |
| 2.本期增加金额 | 612,650.33 | 612,650.33 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 612,650.33 | 612,650.33 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,908,879.84 | 19,161,480.31 | 32,070,360.15 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,435,262.95 | 9,199,174.29 | 13,634,437.24 | |
| 2.本期增加金额 | 380,472.09 | 380,472.09 | ||
| （1）计提或摊销 | 380,472.09 | 380,472.09 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,815,735.04 | 9,199,174.29 | 14,014,909.33 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,093,144.80 | 9,962,306.02 | 18,055,450.82 | |
| 2.期初账面价值 | 7,860,966.56 | 9,962,306.02 | 17,823,272.58 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋建筑物 | 4,145,734.93 | 尚未完成竣工决算 |
| 合计 | 4,145,734.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 961,113,957.50 | 971,629,838.07 |
| 合计 | 961,113,957.50 | 971,629,838.07 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 788,456,950.73 | 209,869,414.08 | 4,212,169.48 | 25,501,785.03 | 1,028,040,319.32 |
| 2.本期增加金额 | 632,075.47 | 6,225,385.31 | 826,680.18 | 548,203.39 | 8,232,344.35 |
| （1）购置 | 632,075.47 | 6,225,385.31 | 826,680.18 | 548,203.39 | 8,232,344.35 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 612,650.33 | 612,650.33 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| 转入投资性房地产 | 612,650.33 | 612,650.33 | |||
| 4.期末余额 | 788,476,375.87 | 216,094,799.39 | 5,038,849.66 | 26,049,988.42 | 1,035,660,013.34 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 30,415,384.41 | 21,190,749.44 | 1,000,667.78 | 3,803,679.62 | 56,410,481.25 |
| 2.本期增加金额 | 9,605,116.73 | 7,219,648.38 | 276,602.45 | 1,064,042.63 | 18,165,410.19 |
| （1）计提 | 9,605,116.73 | 7,219,648.38 | 276,602.45 | 1,064,042.63 | 18,165,410.19 |
| 3.本期减少金额 | 29,835.60 | 29,835.60 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| 转入投资性房地产 | 29,835.60 | 29,835.60 | |||
| 4.期末余额 | 39,990,665.54 | 28,410,397.82 | 1,277,270.23 | 4,867,722.25 | 74,546,055.84 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 748,485,710.33 | 187,684,401.57 | 3,761,579.43 | 21,182,266.17 | 961,113,957.50 |
| 2.期初账面价值 | 758,041,566.32 | 188,678,664.64 | 3,211,501.70 | 21,698,105.41 | 971,629,838.07 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 737,447,653.16 | 尚未完成竣工决算 |
| 合计 | 737,447,653.16 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 82,556,043.13 | 3,381,175.89 | 85,937,219.02 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 82,556,043.13 | 3,381,175.89 | 85,937,219.02 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,174,365.42 | 931,410.47 | 10,105,775.89 | ||
| 2.本期增加金额 | 830,935.62 | 151,062.00 | 981,997.62 | ||
| （1）计提 | 830,935.62 | 151,062.00 | 981,997.62 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,005,301.04 | 1,082,472.47 | 11,087,773.51 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 92,561,344.17 | 4,463,648.36 | 74,849,445.51 | ||
| 2.期初账面价值 | 73,381,677.71 | 2,449,765.42 | 75,831,443.13 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED | 4,472,232.85 | 4,472,232.85 | ||||
| 合计 | 4,472,232.85 | 4,472,232.85 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 漳县药源基地构建的临时设施 | 400,707.22 | 400,707.22 | |||
| 上海复日营销策划项目 | 2,464,246.42 | 616,061.60 | 1,848,184.82 | ||
| 乌兹别克斯坦产品注册代理服务项目 | 5,031,446.54 | 1,257,861.64 | 3,773,584.90 | ||
| 合计 | 400,707.22 | 7,495,692.96 | 1,873,923.24 | 6,022,476.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 21,235,156.06 | 3,314,792.16 | 21,659,364.21 | 3,390,477.48 |
| 可抵扣亏损 | 4,974,575.84 | 1,243,643.96 | 4,206,490.96 | 1,051,622.74 |
| 递延收益 | 272,761,130.60 | 40,914,169.59 | 280,581,687.47 | 42,087,253.12 |
| 合计 | 298,970,862.50 | 45,472,605.71 | 306,447,542.64 | 46,529,353.34 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 5,768,011.53 | 865,201.73 | 5,862,793.35 | 879,419.00 |
| 合计 | 5,768,011.53 | 865,201.73 | 5,862,793.35 | 879,419.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,360,225.04 | 1,360,225.04 |
| 资产减值准备 | 26,874.86 | 11,126.41 |
| 合计 | 1,387,099.90 | 1,371,351.45 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | |||
| 2024年 | 1,360,225.04 | 1,360,225.04 | |
| 合计 | 1,360,225.04 | 1,360,225.04 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备、工程款 | 49,112,771.09 | 49,112,771.09 | 84,580,038.67 | 84,580,038.67 | ||
| 合计 | 49,112,771.09 | 49,112,771.09 | 84,580,038.67 | 84,580,038.67 | ||
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 19,360,733.40 | |
| 合计 | 19,360,733.40 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 41,537,300.00 | |
| 合计 | 41,537,300.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 100,222,716.61 | 71,079,461.96 |
| 应付工程款 | 38,829,555.90 | 32,697,993.85 |
| 应付设备款 | 2,491,475.95 | 2,321,559.33 |
| 应付运费 | 2,062,914.00 | |
| 应付暂估款 | 130,599,874.76 | 226,623,929.89 |
| 其他 | 11,976.72 | |
| 合计 | 272,143,623.22 | 334,797,835.75 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 工程款 | ||
| 其中：中国核工业第五建设有限公司 | 4,352,881.23 | 质保金 |
| 广东申菱环境系统股份有限公司 | 935,192.43 | 质保金 |
| 浙江天联机械有限公司 | 925,459.82 | 工程尚未结算 |
| 中国十七冶集团有限公司 | 441,471.96 | 质保金 |
| 北京迦南莱米特科技有限公司 | 437,263.25 | 质保金 |
| 合计 | 7,092,268.69 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 11,332,560.45 | 13,416,092.95 |
| 合计 | 11,332,560.45 | 13,416,092.95 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,937,277.52 | 66,998,310.59 | 64,592,137.94 | 5,343,450.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,775.64 | 4,838,043.39 | 4,811,805.93 | 32,013.10 |
| 合计 | 2,943,053.16 | 71,836,353.98 | 69,403,943.87 | 5,375,463.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,937,277.52 | 56,526,293.55 | 54,151,339.61 | 5,312,231.46 |
| 2、职工福利费 | 3,453,222.00 | 3,453,222.00 | ||
| 3、社会保险费 | 2,718,337.20 | 2,709,499.80 | 8,837.40 | |
| 其中：医疗保险费 | 2,540,136.55 | 2,531,299.15 | 8,837.40 | |
| 工伤保险费 | 160,829.65 | 160,829.65 | ||
| 生育保险费 | 17,371.00 | 17,371.00 | ||
| 4、住房公积金 | 3,841,135.00 | 3,818,249.00 | 22,886.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 459,322.84 | 459,827.53 | -504.69 | |
| 合计 | 2,937,277.52 | 66,998,310.59 | 64,592,137.94 | 5,343,450.17 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,775.64 | 4,673,337.05 | 4,648,256.69 | 30,856.00 |
| 2、失业保险费 | 164,706.34 | 163,549.24 | 1,157.10 | |
| 合计 | 5,775.64 | 4,838,043.39 | 4,811,805.93 | 32,013.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 30,901.60 | 27,923.30 |
| 企业所得税 | 44,504,879.43 | 42,330,671.49 |
| 个人所得税 | 170,592.40 | 108,191.16 |
| 城市维护建设税 | 17,295.71 | 73,446.09 |
| 教育费附加 | 16,565.39 | 71,770.75 |
| 印花税 | 1,293.82 | 2,500.00 |
| 合计 | 44,741,528.35 | 42,614,502.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 32,731,468.44 | 32,605,264.93 |
| 合计 | 32,731,468.44 | 32,605,264.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 25,263,160.77 | 15,150,851.39 |
| 押金及保证金 | 6,299,445.00 | 15,871,699.81 |
| 其他 | 1,168,862.67 | 1,582,713.73 |
| 合计 | 32,731,468.44 | 32,605,264.93 |
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 14,362,400.00 | 14,523,200.00 |
| 合计 | 14,362,400.00 | 14,523,200.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 66,078,050.17 | 79,968,166.67 |
| 合计 | 66,078,050.17 | 79,968,166.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期非金融机构借款 | 80,440,450.17 | 94,491,366.67 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 14,362,400.00 | 14,523,200.00 |
| 合计 | 66,078,050.17 | 79,968,166.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 280,627,141.98 | 7,866,011.36 | 272,761,130.62 | 详见表1 | |
| 与收益相关政府补助 | 500,000.00 | 500,000.00 | 详见表1 | ||
| 合计 | 281,127,141.98 | 7,866,011.36 | 273,261,130.62 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海德堡印刷设备 | 249,999.95 | 68,181.84 | 181,818.11 | 与资产相关 | ||||
| 包装生产线 | 174,242.39 | 45,454.56 | 128,787.83 | 与资产相关 |
| 佛慈68号天然气锅炉 | 174,242.39 | 45,454.56 | 128,787.83 | 与资产相关 | ||||
| 安宁2台煤改气锅炉 | 545,454.49 | 90,909.12 | 454,545.37 | 与资产相关 | ||||
| 余热回收装置 | 545,454.51 | 45,454.56 | 499,999.95 | 与资产相关 | ||||
| 安宁异地项目 | 274,260,294.88 | 7,304,171.66 | 266,956,123.22 | 与资产相关 | ||||
| GMP改造 | 与资产相关 | |||||||
| 现代中药产业升级技术改造 | 2,522,123.92 | 159,292.02 | 2,362,831.90 | 与资产相关 | ||||
| 脱硫脱硝设施 | 404,166.63 | 25,000.02 | 379,166.61 | 与资产相关 | ||||
| 中药产品智能制造项目 | 1,350,000.04 | 49,999.98 | 1,300,000.06 | 与资产相关 | ||||
| 天然气锅炉超低氮燃烧器改造项目 | 401,162.78 | 32,093.04 | 369,069.74 | 与资产相关 | ||||
| 复方黄芪健脾口服液大品种培育研究及产业化 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 281,127,141.98 | 7,866,011.36 | 273,261,130.62 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 510,657,000.00 | 510,657,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 305,751,659.00 | 305,751,659.00 | ||
| 其他资本公积 | 37,261,628.38 | 37,261,628.38 |
| 合计 | 343,013,287.38 | 343,013,287.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | ||
| 合计 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 | ||
| 合计 | 84,803,106.00 | 84,803,106.00 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 569,728,890.20 | 508,791,753.39 |
| 调整后期初未分配利润 | 569,728,890.20 | 508,791,753.39 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 97,551,377.03 | 74,852,560.49 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,276,882.68 | |
| 应付普通股股利 | 30,639,420.00 | 6,638,541.00 |
| 期末未分配利润 | 636,640,847.23 | 569,728,890.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,976,666.17 | 236,800,135.01 | 310,204,967.23 | 229,383,918.99 |
| 其他业务 | 1,509,964.73 | 338,220.88 | 1,463,376.79 | 133,849.89 |
| 合计 | 328,486,630.90 | 237,138,355.89 | 311,668,344.02 | 229,517,768.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 651,646.19 | 521,624.64 |
| 教育费附加 | 646,802.13 | 524,053.04 |
| 房产税 | 3,950,500.85 | 4,056,454.39 |
| 土地使用税 | 1,133,138.20 | 1,376,540.50 |
| 车船使用税 | 18,268.64 | 12,097.44 |
| 印花税 | 260,647.22 | 151,036.15 |
| 环境保护税 | 3,008.59 | 23,426.42 |
| 合计 | 6,664,011.82 | 6,665,232.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,353,321.19 | 9,746,517.00 |
| 折旧费 | 189,309.65 | 283,017.02 |
| 广告宣传费 | 2,351,562.90 | 4,071,863.67 |
| 业务招待费 | 117,370.74 | 452,568.79 |
| 低值易耗品摊销 | 97,719.90 | 202,908.57 |
| 租赁费 | 2,600.00 | |
| 运输费 | 4,261,848.68 | 1,182,045.79 |
| 办公费 | 397,710.78 | 173,337.05 |
| 差旅费 | 737,999.34 | 990,547.45 |
| 会议费 | 276,689.10 | 158,263.37 |
| 车辆费 | 78,281.90 | 129,784.28 |
| 劳务费 | 397,531.00 | 500,765.00 |
| 促销活动费 | 1,526,861.23 | 393,030.31 |
| 市场开发费 | 11,922,866.01 | 7,442,399.97 |
| 其他 | 2,558,092.67 | 174,533.25 |
| 合计 | 35,269,765.09 | 25,901,581.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务招待费 | 117,183.15 | 17,646.00 |
| 职工薪酬 | 15,110,805.40 | 13,319,166.49 |
| 修理费 | 506,286.12 | 305,570.30 |
| 固定资产折旧 | 1,625,190.54 | 4,449,959.30 |
| 无形资产摊销 | 981,997.62 | 1,567,089.09 |
| 保险费 | 178,521.45 | 119,746.51 |
| 办公费 | 416,149.83 | 673,040.20 |
| 差旅费 | 330,817.97 | 366,779.98 |
| 董事会费 | 80,921.04 | |
| 咨询顾问费 | 1,958,916.32 | 858,480.33 |
| 物业管理费 | 70,695.30 | 173,185.35 |
| 车辆费 | 276,759.47 | 460,791.96 |
| 水电费 | 1,435,279.34 | 1,770,981.43 |
| 劳务费 | 260,855.26 | 187,291.89 |
| 劳动保护费 | 11,172.31 | 12,586.46 |
| 低值易耗品摊销 | 58,161.83 | |
| 党建经费 | 9,081.46 | 267,058.39 |
| 盘盈盘亏 | 109,086.25 | |
| 其他 | 492,965.24 | 2,898,824.48 |
| 合计 | 24,030,845.90 | 27,448,198.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 4,195,951.78 | 3,876,052.19 |
| 材料费用 | 1,866,579.48 | 787,798.78 |
| 折旧及摊销 | 956,633.41 | 857,093.05 |
| 其他 | 6,227.00 | 2,232,156.45 |
| 合计 | 7,025,391.67 | 7,753,100.47 |
36、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 588,945.68 | 561,600.00 |
| 减：利息收入 | 7,258,205.74 | 8,501,722.96 |
| 汇兑损益 | -262,147.05 | 136,846.86 |
| 银行手续费 | 167,581.62 | 21,209.47 |
| 合计 | -6,763,825.49 | -7,782,066.63 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海德堡印刷设备 | 68,181.84 | 68,181.84 |
| 包装生产线 | 45,454.56 | 45,454.56 |
| 佛慈68号天然气锅炉 | 45,454.56 | 45,454.56 |
| 安宁2台煤改气锅炉 | 90,909.12 | 90,909.12 |
| 余热回收装置 | 45,454.56 | 45,454.56 |
| 安宁异地项目 | 7,172,375.94 | 26,113,443.83 |
| 现代中药产业升级技术改造 | 159,292.02 | 159,292.02 |
| 脱硫脱硝设施 | 25,000.02 | 18,750.02 |
| 中药产品智能制造项目 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 天然气锅炉超低氮燃烧器改造项目 | 32,093.04 | 21,395.35 |
| 第一批外经贸资金 | 400,000.00 | |
| 返还稳岗补贴 | 443,920.95 | |
| 第二届活力金城兰州人才创新创业大奖 | 500,000.00 | |
| 科技工作者站点运行经费 | 9,800.00 | |
| 省级陇原青年创新创业人才资金 | 150,000.00 | |
| 稳就业奖补资金 | 276,100.00 | |
| 疫情防控专项资金 | 10,000.00 | |
| 涉税奖励资金 | 13,119,777.93 | |
| 中药标准化项目当归，大黄等六个品种 | 289,430.38 | |
| 院士专家工作站建设经费 | 200,000.00 | |
| 中药配方颗粒 | 500,000.00 | |
| 省级污染减排项目以奖代补资金 | 240,000.00 |
| 技术创新示范企业奖励资金 | 300,000.00 | |
| 兰州新区科技发展局第三批和以奖代补资金 | 550,000.00 | |
| 天然气补贴款 | 19,700.00 | |
| 企业涉税奖励资金 | 1,222,200.00 | |
| 社保补助资金 | 2,262,868.00 | |
| 配方颗粒产业化项目资金 | 200,000.00 | |
| 兰州新区商务和文化旅游局第六批外经贸项目资金 | 300,000.00 | |
| 收漳县财政局扶贫资金 | 20,000.00 | |
| 合计 | 22,643,814.52 | 32,762,534.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,230,050.49 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 160,000.00 | |
| 合计 | -2,230,050.49 | 160,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -577,898.32 | |
| 合计 | -577,898.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,976,091.95 | |
| 合计 | -2,976,091.95 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 270,000.00 | 67,544.21 |
| 无形资产处置利得或损失 | 70,218,406.03 | |
| 合计 | 70,488,406.03 | 67,544.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 1,470.87 | ||
| 其他 | 631,257.90 | 224,670.88 | |
| 合计 | 632,728.77 | 224,670.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 508,553.16 | 133,632.01 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | |||
| 其他 | 557,024.91 | 2,941.75 | |
| 合计 | 1,065,578.07 | 136,573.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,483,707.02 | 8,810,681.70 |
| 递延所得税费用 | 1,045,816.65 | -1,056,232.52 |
| 合计 | 17,529,523.67 | 7,754,449.18 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 115,013,508.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,252,026.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 277,497.40 |
| 所得税费用 | 17,529,523.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 7,258,138.28 | 8,501,471.46 |
| 政府补助 | 14,891,953.38 | 4,895,068.00 |
| 保证金 | 4,816,100.00 | 566,010.00 |
| 往来款项 | 11,635,538.63 | 1,953,595.96 |
| 其他 | 1,658,132.05 | 4,670,947.14 |
| 合计 | 40,259,862.34 | 20,587,092.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 11,253,496.31 | 14,016,090.73 |
| 管理费用 | 6,862,974.07 | 2,735,452.78 |
| 营业外支出 | 101,175.00 | 52,941.75 |
| 往来款项 | 20,862,397.25 | 14,787,543.25 |
| 保证金 | 5,064,255.00 | 4,990,230.00 |
| 其他 | 1,110,023.64 | 7,968,642.89 |
| 合计 | 45,254,321.27 | 44,550,901.40 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 97,483,984.79 | 44,512,163.46 |
| 加：资产减值准备 | 577,898.32 | 2,976,091.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,545,882.28 | 23,830,689.83 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 981,997.62 | 1,437,117.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,873,923.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -70,488,406.03 | 67,544.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,470.87 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 588,945.68 | 561,600.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,230,050.49 | -160,000.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,056,747.63 | -781,390.93 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -14,217.27 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -54,250,781.87 | -550,940.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 14,716,020.58 | -30,780,256.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 23,202,807.55 | -41,206,819.92 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,008,660.72 | -94,200.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 407,035,405.81 | 426,107,052.92 |
| 减：现金的期初余额 | 434,654,261.03 | 465,549,041.27 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,618,855.22 | -39,441,988.35 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 407,035,405.81 | 434,654,261.03 |
| 其中：库存现金 | 6,202.08 | 6,202.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 407,025,203.73 | 434,648,058.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 407,035,405.81 | 434,654,261.03 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 449,876.94 | 7.0795 | 3,184,903.80 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 443,525.08 | 7.0795 | 3,139,935.78 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,375,368.63 | 0.9134 | 3,083,061.71 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 7,866,011.36 | 递延收益 | 7,866,011.36 |
| 计入其他收益的政府补助 | 14,777,803.16 | 其他收益 | 14,777,803.16 |
| 合计 | 22,643,814.52 | 22,643,814.52 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 预包装食品批发零售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 甘肃省定西市 | 甘肃省定西市 | 中药材种植与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| FAT CHI MEDICINE COMPANY LIMITED | 中国香港 | 中国香港 | 药品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 中药材批发和零售业 | 56.00% | 投资设立 | |
| 兰州佛慈国际商 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 中成药批发和零 | 100.00% | 投资设立 | |
| 务有限公司 | 售业 | |||||
| 兰州佛慈科创有限公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 中成药批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 甘肃省定西市 | 甘肃省定西市 | 中药材种植与销售 | 44.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 甘肃佛慈红日药业有限公司 | |
| 流动资产 | 68,436,768.36 | 86,140,432.34 |
| 非流动资产 | 150,858,243.36 | 148,895,032.45 |
| 资产合计 | 219,295,011.72 | 235,035,464.79 |
| 流动负债 | 54,867,170.48 | 64,549,910.81 |
| 负债合计 | 54,867,170.48 | 64,549,910.81 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 72,348,250.15 | 75,013,643.75 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 75,053,613.72 | 77,283,664.21 |
| 营业收入 | 31,300,662.75 | |
| 净利润 | -5,068,296.56 | |
| 综合收益总额 | -5,068,296.56 |
价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用逾期账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 233,759,219.92 | 16,017,781.99 |
| 其他应收款 | 114,162,978.27 | 4,255,497.13 |
| 合计 | 347,922,198.19 | 20,273,279.12 |
汇率予以锁定。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司报告期银行借款为固定利率借款，因此不存在利率方面的风险。
十一、公允价值的披露
1、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
（2）持有待售资产公司聘请第三方评估机构进行估值。
2、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
持续的公允价值计量
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第1层次 | 第2层次 | 第3层次 | 合计 | |
| 应收款项融资 | 31,796,204.44 | 31,796,204.44 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 甘肃省兰州市 | 投资、服务 | 12,468万元 | 61.63% | 61.63% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 联营 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 兰州西城药业集团有限责任公司 | 受同一控制人控制 |
| 甘肃佛慈健康生物科技股份有限公司（原名：甘肃佛慈生态农业发展有限公司） | 受同一控制人控制 |
| 佛慈大药房连锁（兰州）有限责任公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 兰州佛慈置业有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 陕西佛慈医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 广东佛慈普泽医药有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 甘肃西北养老产业发展有限责任公司 | 受同一控制人控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 购买商品 | 6,552,821.22 | 否 | ||
| 甘肃佛慈健康生物科技股份有限公司 | 购买商品 | 3,132.74 | 否 | 7,221.24 | |
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 接受劳务 | 21,025.00 | 否 | ||
| 合计 | 6,576,978.96 | 7,221.24 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 销售商品 | 10,823,864.13 | |
| 甘肃佛慈健康生物科技股份有限公司 | 销售商品 | 94,451.33 | 268,355.04 |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 销售商品 | 3,799,408.26 | 153,055.95 |
| 陕西佛慈医药有限公司 | 销售商品 | 20,760,959.33 | 9,566,447.21 |
| 兰州西城药业集团有限责任公司 | 销售商品 | 17,227,130.59 | |
| 广东佛慈普泽医药有限公司 | 销售商品 | 13,086,741.24 | 9,907,967.96 |
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 销售商品 | 218,162.83 | 8,070.80 |
| 兰州佛慈置业有限公司 | 销售商品 | 336,131.86 | |
| 佛慈大药房连锁（兰州）有限责任公司 | 销售商品 | 4,289,406.16 | |
| 宁夏佛慈大药房有限责任公司 | 销售商品 | 3,761.06 | |
| 合计 | 70,640,016.79 | 19,903,896.96 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 兰州国资投资（控股）建设集团有限公司 | 107,000,000.00 | 2016年02月26日 | 2026年02月25日 | 年利率1.2% |
| 拆出 | ||||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 4,031,578.75 | 103,208.42 | 2,455,917.46 | 62,871.49 | |
| 甘肃佛慈健康生物科技股份有限公司 | 68,830.00 | 1,762.05 | 66,882.00 | 1,712.18 | |
| 兰州佛慈养生堂健康医药有限公司 | 465,000.05 | 11,904.00 | 1,520.00 | 38.91 | |
| 陕西佛慈医药有限公司 | 18,405,149.97 | 471,171.86 | 23,901,882.44 | 611,888.19 | |
| 兰州西城药业集团有限责任公司 | 7,464,595.46 | 191,093.65 | 5,433,622.20 | 139,209.50 | |
| 广东佛慈普泽医药有限公司 | 5,627,716.31 | 144,069.54 | |||
| 兰州佛慈物业管理有限公司 | 33,300.00 | 852.48 | |||
| 兰州佛慈置业有限公司 | 46,485.00 | 1,190.02 | 2,700.00 | 69.12 | |
| 佛慈大药房连锁（兰州）有限责任公司 | 849,174.97 | 21,738.88 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 5,348,508.40 | 4,616,596.97 | |
| 陕西佛慈医药有限公司 | 294,000.00 | 294,000.00 | |
| 其他应付款 | |||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 250,000.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 广东佛慈普泽医药有限公司 | 18,851.45 | ||
| 长期应付款 | |||
| 兰州国资投资（控股）建设集团有限公司 | 80,440,450.17 | 94,491,366.67 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 199,982,698.74 | 100.00% | 14,862,055.12 | 7.43% | 185,120,643.62 | 191,930,887.85 | 100.00% | 15,772,753.63 | 8.22% | 176,158,134.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：逾期账龄组合 | 191,134,040.87 | 95.58% | 14,862,055.12 | 7.78% | 176,271,985.75 | 190,183,452.02 | 99.09% | 15,772,753.63 | 8.29% | 174,410,698.39 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 8,848,657.87 | 4.42% | 8,848,657.87 | 1,747,435.83 | 0.91% | 1,747,435.83 | ||||
| 合计 | 199,982,698.74 | 100.00% | 14,862,055.12 | 7.43% | 185,120,643.62 | 191,930,887.85 | 15,772,753.63 | 8.22% | 176,158,134.22 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 未逾期及逾期6个月以内 | 110,655,083.94 | 2,832,770.15 | 2.56% |
| 逾期6个月－1年（含1年，下同） | 69,400,452.57 | 4,406,928.74 | 6.35% |
| 逾期1－2年 | 3,462,424.98 | 949,396.93 | 27.42% |
| 逾期2－3年 | 2,927,126.26 | 1,984,006.18 | 67.78% |
| 逾期3年以上 | 4,688,953.12 | 4,688,953.12 | 100.00% |
| 合计 | 191,134,040.87 | 14,862,055.12 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 188,584,246.47 |
| 1至2年 | 3,170,237.11 |
| 2至3年 | 3,501,634.99 |
| 3年以上 | 4,726,580.17 |
| 3至4年 | 938,491.29 |
| 4至5年 | 796,612.65 |
| 5年以上 | 2,991,476.23 |
| 合计 | 199,982,698.74 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：逾期账龄组合 | 15,772,753.63 | 910,698.51 | 14,862,055.12 | |||
| 合并报表范围内关联方组合 | ||||||
| 合计 | 15,772,753.63 | 910,698.51 | 14,862,055.12 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数 | 坏账准备期末余额 |
| 的比例 | |||
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 73,691,543.67 | 36.85% | 3,338,071.56 |
| 合计 | 73,691,543.67 | 36.85% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 114,261,626.27 | 24,001,363.05 |
| 合计 | 114,261,626.27 | 24,001,363.05 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | ||
| 备用金 | 5,525,647.48 | 7,487,255.82 |
| 政府补助 | 10,000,000.00 | |
| 往来款/合并范围内 | 7,409,398.17 | |
| 往来款/合并范围外 | 112,803,231.80 | |
| 其他 | 2,586,839.34 | |
| 合计 | 118,328,879.28 | 27,483,493.33 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 260,118.67 | 3,222,011.61 | 3,482,130.28 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 825,300.70 | 825,300.70 | ||
| 本期转回 | 240,177.97 | 240,177.97 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,085,419.37 | 2,981,833.64 | 4,067,253.01 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 115,131,053.88 |
| 1至2年 | 266,333.54 |
| 2至3年 | 220,947.46 |
| 3年以上 | 2,710,544.40 |
| 3至4年 | 164,984.40 |
| 4至5年 | 207,402.11 |
| 5年以上 | 2,338,157.89 |
| 合计 | 118,328,879.28 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 往来 | 102,673,100.00 | 1年以内 | 86.77% | 821,384.80 |
| 酒泉市建新农业开发有限公司 | 往来 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 1.69% | 100,000.00 |
| 高寿田 | 备用金 | 705,120.66 | 1年以内，5年以上 | 0.60% | 676,676.46 |
| 甘肃源祥建设工程有限公司 | 往来 | 506,503.36 | 1年以内 | 0.43% | 25,325.17 |
| 张学军 | 备用金 | 435,174.43 | 1年以内 | 0.37% | 21,758.72 |
| 合计 | -- | 106,319,898.45 | -- | 89.85% | 1,645,145.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 75,544,900.00 | 75,544,900.00 | 32,544,900.00 | 32,544,900.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 75,053,613.72 | 75,053,613.72 | 77,283,664.21 | 77,283,664.21 | ||
| 合计 | 150,598,513.72 | 150,598,513.72 | 109,828,564.21 | 109,828,564.21 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 兰州佛慈健康产业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 甘肃佛慈中药材经营有限公司 | 10,000,000.00 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 香港佛慈药厂有限公司 | 9,744,900.00 | 9,744,900.00 | |||||
| 甘肃佛慈红日药源产业销售有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 兰州佛慈国际商务有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 兰州佛慈科创有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 32,544,900.00 | 43,000,000.00 | 75,544,900.00 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 甘肃佛慈红日药业有限公司 | 77,283,664.21 | -2,230,050.49 | 75,053,613.72 | ||||||||
| 小计 | 77,283,664.21 | -2,230,050.49 | 75,053,613.72 | ||||||||
| 合计 | 77,283,66 | - | 75,053,61 | ||||||||
| 4.21 | 2,230,050.49 | 3.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 218,881,889.30 | 139,496,539.93 | 237,472,541.22 | 161,030,768.80 |
| 其他业务 | 1,481,662.83 | 338,220.88 | 1,463,376.79 | 133,849.89 |
| 合计 | 220,363,552.13 | 139,834,760.81 | 238,935,918.01 | 161,164,618.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,230,050.49 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 160,000.00 | |
| 合计 | -2,230,050.49 | 160,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 70,488,406.03 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,643,814.52 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -432,849.30 | |
| 减：所得税影响额 | 13,852,033.53 | |
| 合计 | 78,847,337.72 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.25% | 0.1910 | 0.1910 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.20% | 0.0366 | 0.0366 |
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司董事长签名的2020半年度报告文本原件；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
董事长：石爱国
兰州佛慈制药股份有限公司
2020年8月26日