公元股份：2022年半年度财务报告

公元股份有限公司

2022年半年度财务报告

（未经审计）

2022年08月

公元股份有限公司2022年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：公元股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目	2022年6月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	1,343,544,889.96	1,494,984,913.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		56,000,000.00
衍生金融资产	972,087.41	1,133,603.03
应收票据	71,641,992.67	136,137,800.83
应收账款	1,485,566,980.95	1,411,180,138.46
应收款项融资	11,102,403.42	69,372,077.68
预付款项	325,027,671.52	228,224,753.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	35,359,822.03	27,009,692.21
其中：应收利息		1,342,129.80

应收股利
买入返售金融资产
存货	1,789,940,164.92	1,570,236,479.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	78,695,282.21	65,736,125.66
流动资产合计	5,141,851,295.09	5,060,015,584.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	30,302,840.42	8,418,497.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	90,514,285.72
固定资产	2,051,558,100.20	2,048,846,231.37
在建工程	627,216,270.25	448,605,044.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	40,349,212.37	38,441,991.51
无形资产	457,119,061.07	412,016,920.39
开发支出
商誉	46,669,275.37	46,669,275.37
长期待摊费用	11,158,873.52	11,502,121.22
递延所得税资产	84,890,654.63	70,067,442.05
其他非流动资产	113,516,685.60	201,498,152.35
非流动资产合计	3,553,295,259.15	3,286,065,675.72
资产总计	8,695,146,554.24	8,346,081,260.15
流动负债：
短期借款	232,594,985.97	30,535,606.93
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,622,616,276.13	1,775,753,948.53
应付账款	455,351,668.28	530,524,702.62
预收款项
合同负债	467,932,416.53	203,507,174.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	102,706,655.96	159,864,319.05
应交税费	37,806,175.12	70,014,676.62
其他应付款	338,039,825.52	279,932,193.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,687,793.91	3,834,616.66
其他流动负债	54,369,334.54	16,343,103.50
流动负债合计	3,316,105,131.96	3,070,310,341.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	36,606,161.93	34,032,594.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	166,206,840.80	144,590,762.91

递延所得税负债	43,581,362.83	39,144,743.48
其他非流动负债	77,567,900.00
非流动负债合计	323,962,265.56	217,768,100.78
负债合计	3,640,067,397.52	3,288,078,442.76
所有者权益：
股本	1,235,153,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,210,958,422.88	1,202,007,352.39
减：库存股	18,573,884.68	37,852,716.29
其他综合收益	-5,283,732.46	-34,478.91
专项储备
盈余公积	371,211,192.80	371,211,192.80
一般风险准备
未分配利润	2,261,613,292.18	2,287,287,601.40
归属于母公司所有者权益合计	5,055,079,156.72	5,058,002,817.39
少数股东权益
所有者权益合计	5,055,079,156.72	5,058,002,817.39
负债和所有者权益总计	8,695,146,554.24	8,346,081,260.15

法定代表人：卢震宇 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2022年6月30日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	626,316,447.51	687,347,465.10
交易性金融资产		56,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	43,366,232.76	93,248,795.52
应收账款	1,096,087,024.16	1,196,592,146.02
应收款项融资	9,252,403.42	47,062,962.27
预付款项	186,581,290.58	183,427,128.75

其他应收款	61,919,407.18	27,170,928.57
其中：应收利息
应收股利
存货	803,392,231.17	658,041,307.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	29,073,016.60	16,032,310.99
流动资产合计	2,855,988,053.38	2,964,923,044.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	15,630,186.80	15,630,186.80
长期股权投资	2,303,642,225.79	2,119,105,949.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	90,514,285.72
固定资产	917,272,861.43	946,653,399.99
在建工程	78,080,549.71	75,032,282.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	637,029.27	1,183,054.41
无形资产	161,900,382.94	164,710,127.32
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,655,211.66	3,028,496.98
递延所得税资产	53,732,573.33	43,665,749.34
其他非流动资产	113,516,685.60	201,498,152.35
非流动资产合计	3,737,581,992.25	3,570,507,399.49
资产总计	6,593,570,045.63	6,535,430,444.01
流动负债：
短期借款	202,562,444.32	500,106.94
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据	902,912,379.50	1,131,282,894.00
应付账款	191,178,475.76	290,514,107.56
预收款项
合同负债	329,929,458.15	96,882,185.67
应付职工薪酬	46,875,390.13	79,123,876.52
应交税费	9,956,072.01	25,064,445.90
其他应付款	208,381,492.49	206,755,787.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	573,485.73	573,485.73
其他流动负债	38,469,293.91	5,538,812.73
流动负债合计	1,930,838,492.00	1,836,235,703.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	12,895,892.00	14,481,352.56
递延所得税负债	40,302,398.60	35,874,174.83
其他非流动负债
非流动负债合计	53,198,290.60	50,355,527.39
负债合计	1,984,036,782.60	1,886,591,230.43
所有者权益：
股本	1,235,153,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积	845,394,623.60	837,096,814.66
减：库存股	18,573,884.68	37,852,716.29
其他综合收益	-6,359,860.00
专项储备
盈余公积	356,351,606.40	356,351,606.40
未分配利润	2,197,566,911.71	2,257,859,642.81
所有者权益合计	4,609,533,263.03	4,648,839,213.58
负债和所有者权益总计	6,593,570,045.63	6,535,430,444.01

3、合并利润表

单位：元

项目	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入	3,765,991,684.16	3,948,366,984.18
其中：营业收入	3,765,991,684.16	3,948,366,984.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,610,601,678.67	3,666,230,953.48
其中：营业成本	3,103,634,221.93	3,172,400,592.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	21,835,203.39	20,603,598.74
销售费用	160,858,586.32	150,446,708.04
管理费用	210,191,459.65	203,293,733.53
研发费用	136,182,392.11	134,239,858.29
财务费用	-22,100,184.73	-14,753,537.80
其中：利息费用	1,426,773.42	469,579.57
利息收入	12,071,229.78	19,480,635.61

加：其他收益	24,435,611.98	17,124,173.02
投资收益（损失以“－”号填列）	-6,366,286.97	-4,402,994.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-115,656.99	-3,281,481.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-6,976,074.73	-4,095,979.85
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-274,714.00	1,722,376.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-102,102,043.66	-19,148,889.55
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-4,495,287.39
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-7,620,020.99	5,876,970.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	58,967,264.46	283,307,666.72
加：营业外收入	2,735,328.40	516,680.13
减：营业外支出	1,061,722.19	1,064,496.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	60,640,870.67	282,759,850.28
减：所得税费用	-2,615,891.92	30,358,852.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	63,256,762.59	252,400,997.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	63,256,762.59	252,400,997.50
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	63,256,762.59	252,400,997.50
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-4,408,225.27	4,609,302.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-4,408,225.27	4,609,302.55
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-4,408,225.27	4,609,302.55
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备	-4,698,687.01	4,574,890.72
6.外币财务报表折算差额	290,461.74	34,411.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	58,848,537.32	257,010,300.05
归属于母公司所有者的综合收益总额	58,848,537.32	257,010,300.05
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.05	0.20
（二）稀释每股收益	0.05	0.20

法定代表人：卢震宇 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国

4、母公司利润表

单位：元

项目	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入	1,846,319,871.28	2,165,542,911.07
减：营业成本	1,486,749,530.68	1,722,955,635.33
税金及附加	11,081,290.50	11,057,640.01
销售费用	78,026,813.74	66,633,459.36
管理费用	96,132,989.47	97,054,413.52
研发费用	80,316,170.00	73,113,418.12
财务费用	-14,579,033.56	-11,999,860.75
其中：利息费用	355,037.21	334,033.47

利息收入	7,654,866.73	14,611,615.42
加：其他收益	7,580,855.86	6,993,005.84
投资收益（损失以“－”号填列）	-1,575,072.27	-3,056,879.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-115,656.99	-3,281,481.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-1,768,787.03	-1,358,078.97
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-86,333,436.18	-5,245,244.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-7,703,643.36	191,456.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	20,560,814.50	205,610,544.18
加：营业外收入	1,129,119.43	18,885.01
减：营业外支出	264,479.74	402,066.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	21,425,454.19	205,227,363.13
减：所得税费用	-7,212,886.52	21,288,731.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	28,638,340.71	183,938,631.59
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	28,638,340.71	183,938,631.59
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-6,359,860.00	4,574,890.72
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-6,359,860.00	4,574,890.72

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备	-6,359,860.00	4,574,890.72
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	22,278,480.71	188,513,522.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,535,837,174.33	4,240,886,081.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	54,123,809.84	29,531,215.76
收到其他与经营活动有关的现金	299,106,674.09	157,229,183.34
经营活动现金流入小计	4,889,067,658.26	4,427,646,480.74
购买商品、接受劳务支付的现金	4,064,747,947.77	3,721,907,640.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	466,550,020.90	442,956,875.77
支付的各项税费	92,457,994.68	197,376,812.94
支付其他与经营活动有关的现金	352,921,764.36	322,692,600.66
经营活动现金流出小计	4,976,677,727.71	4,684,933,929.91
经营活动产生的现金流量净额	-87,610,069.45	-257,287,449.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	62,154,654.32	396,351,074.41
取得投资收益收到的现金	416,073.00	1,225,530.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,152,186.82	6,426,310.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	266,073,382.37	355,344,627.75
投资活动现金流入小计	329,796,296.51	759,347,543.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	315,311,955.57	293,654,162.06
投资支付的现金	27,850,000.00	91,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	284,964,183.25	240,827,940.14
投资活动现金流出小计	628,126,138.82	625,482,102.20
投资活动产生的现金流量净额	-298,329,842.31	133,865,440.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	293,396,700.06	263,582,734.84
收到其他与筹资活动有关的现金	77,567,900.00	39,396,464.91
筹资活动现金流入小计	370,964,600.06	302,979,199.75
偿还债务支付的现金	94,832,450.88	221,753,509.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	89,627,565.59	96,525,934.78

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,915,861.92	81,482,910.96
筹资活动现金流出小计	187,375,878.39	399,762,355.67
筹资活动产生的现金流量净额	183,588,721.67	-96,783,155.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	18,061,342.53	-1,806,360.73
五、现金及现金等价物净增加额	-184,289,847.56	-222,011,524.94
加：期初现金及现金等价物余额	1,134,221,024.83	1,208,602,305.97
六、期末现金及现金等价物余额	949,931,177.27	986,590,781.03

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,535,878,336.49	2,393,017,078.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	64,788,116.38	71,525,662.71
经营活动现金流入小计	2,600,666,452.87	2,464,542,740.71
购买商品、接受劳务支付的现金	2,152,112,001.53	2,151,810,726.12
支付给职工以及为职工支付的现金	238,656,239.36	224,472,759.62
支付的各项税费	27,933,739.56	122,878,449.20
支付其他与经营活动有关的现金	134,397,644.47	115,673,324.87
经营活动现金流出小计	2,553,099,624.92	2,614,835,259.81
经营活动产生的现金流量净额	47,566,827.95	-150,292,519.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	56,328,051.00	396,351,074.41
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	806,555.00	403,930.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	284,434,693.25	232,153,625.00
投资活动现金流入小计	341,569,299.25	628,908,629.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	40,206,299.68	102,715,288.88

投资支付的现金	191,000,000.00	166,065,440.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	325,914,183.25	269,629,423.88
投资活动现金流出小计	557,120,482.93	538,410,152.76
投资活动产生的现金流量净额	-215,551,183.68	90,498,476.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	283,496,700.06	263,582,734.84
收到其他与筹资活动有关的现金		39,396,464.91
筹资活动现金流入小计	283,496,700.06	302,979,199.75
偿还债务支付的现金	84,932,450.88	221,753,509.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	89,082,411.43	96,525,934.78
支付其他与筹资活动有关的现金		81,210,181.36
筹资活动现金流出小计	174,014,862.31	399,489,626.07
筹资活动产生的现金流量净额	109,481,837.75	-96,510,426.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	9,040,969.61	63,844.50
五、现金及现金等价物净增加额	-49,461,548.37	-156,240,624.27
加：期初现金及现金等价物余额	551,843,156.03	707,313,743.72
六、期末现金及现金等价物余额	502,381,607.66	551,073,119.45

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,235,383,866.00				1,202,007,352.39	37,852,716.29	-34,478.91		371,211,192.80		2,287,287,601.40		5,058,002,817.39		5,058,002,817.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,235,383,866.00				1,202,007,352.39	37,852,716.29	-34,478.91		371,211,192.80		2,287,287,601.40		5,058,002,817.39		5,058,002,817.39
三、本期增减变动金	-230,000.00				8,951,070.49	-19,278,831.61	-5,249,253.55				-25,674,309.22		-2,923,660.67		-2,923,660.67

额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							-4,408,225.27				63,256,762.59		58,848,537.32		58,848,537.32
（二）所有者投入和减少资本	-230,000.00				8,951,070.49	-19,278,831.61	-841,028.28						27,158,873.82		27,158,873.82
1．所有者投入的普通股	-230,000.00				-474,950.00	-19,278,831.61							18,573,881.61		18,573,881.61
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					8,584,992.21								8,584,992.21		8,584,992.21
4．其他					841,028.28		-841,028.28						0.00		0.00
（三）利润分配											-88,931,071.81		-88,931,071.81		-88,931,071.81
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-88,931,071.81

-88,931,071.81

-88,931,071.81

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,235,153,866.00				1,210,958,422.88	18,573,884.68	-5,283,732.46		371,211,192.80		2,261,613,292.18		5,055,079,156.72		5,055,079,156.72

上年金额

单位：元

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,235,383,866.00

1,226,750,808.44

2,289,871.28

334,579,525.23

1,901,475,248.19

4,700,479,319.14

4,700,479,319.14

加：会计政策变更

前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,235,383,866.00				1,226,750,808.44		2,289,871.28		334,579,525.23		1,901,475,248.19		4,700,479,319.14		4,700,479,319.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-31,316,225.80	37,852,716.29	4,609,302.55				97,978,016.88		33,418,377.34		33,418,377.34
（一）综合收益总额							4,609,302.55				252,400,997.50		257,010,300.05		257,010,300.05
（二）所有者投入和减少资本					-31,316,225.80	37,852,716.29							-69,168,942.09		-69,168,942.09
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					-31,316,225.80	37,852,716.29							-69,168,942.09		-69,168,942.09
4．其他
（三）利润分配											-154,422,980.62		-154,422,980.62		-154,422,980.62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-154,422,980.62		-154,422,980.62		-154,422,980.62
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,235,383,866.00				1,195,434,582.64	37,852,716.29	6,899,173.83		334,579,525.23		1,999,453,265.07		4,733,897,696.48		4,733,897,696.48

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2022年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,235,383,866.00				837,096,814.66	37,852,716.29			356,351,606.40	2,257,859,642.81		4,648,839,213.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,235,383,866.00				837,096,814.66	37,852,716.29			356,351,606.40	2,257,859,642.81		4,648,839,213.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-230,000.00				8,297,808.94	-19,278,831.61	-6,359,860.00			-60,292,731.10		-39,305,950.55
（一）综合收益总额							-6,359,860.00			28,638,340.71		22,278,480.71
（二）所有者投入和减少资本	-230,000.00				8,297,808.94	-19,278,831.61						27,346,640.55
1．所有者投入的普通股	-230,000.00				-474,950.00	-19,278,831.61						18,573,881.61
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					8,584,992.21							8,584,992.21

4．其他

187,766.73

187,766.73

（三）利润分配

-88,931,071.81

-88,931,071.81

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-88,931,071.81

-88,931,071.81

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	1,235,153,866.00				845,394,623.60	18,573,884.68	-6,359,860.00		356,351,606.40	2,197,566,911.71		4,609,533,263.03

上年金额

单位：元

项目	2021年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,235,383,866.00				861,840,270.71		2,780,109.28		319,719,938.83	2,082,597,615.33		4,502,321,800.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,235,383,866.00				861,840,270.71		2,780,109.28		319,719,938.83	2,082,597,615.33		4,502,321,800.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-31,316,225.80	37,852,716.29	4,574,890.72			29,515,650.97		-35,078,400.40
（一）综合收益总额							4,574,890.72			183,938,631.59		188,513,522.31
（二）所有者投入和减少资本					-31,316,225.80	37,852,716.29						-69,168,942.09
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					-31,316,225.80	37,852,716.29						-69,168,942.09
4．其他
（三）利润分配										-154,422,980.62		-154,422,980.62
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-154,422,980.62		-154,422,980.62
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,235,383,866.00				830,524,044.91	37,852,716.29	7,355,000.00		319,719,938.83	2,112,113,266.30		4,467,243,399.75

三、公司基本情况

公元股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，由张建均、卢彩芬等发起设立，于1993年3月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000610003372E的营业执照，注册资本1,235,153,866元，股份总数1,235,153,866股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股105,378,011股；无限售条件的流通股份A股1,130,005,855股。公司股票已于2011年12月8日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售塑料制品、玻璃纤维增强塑料制品、玻璃纤维增强塑料制品、建筑装饰、水暖管道零件、其他建筑用金展制品、模具、五金产品、闵门、旋塞、橡胶制品、塑料加工料专用设备、工业机器人、专用化学产品 (不含危险化学品)、涂料 (不含危险化学品)、冻料(不含危险化学品)、卫生陶瓷制品、卫生洁具、通用零部件、环境保护专用设备，销售服务：住宅室内装饰装修、住宅水电安装维护、智能水务系统开发，货物与技术进出口，实业投资。主要产品或提供的劳务：塑料建材。

本财务报表业经公司2022年8月29日第五届第二十三次董事会批准对外报出。

本公司将浙江公元新能源科技股份有限公司(以下简称公元新能公司)、公元管道(上海)

有限公司(以下简称上海公元公司)、公元管道(广东)有限公司(以下简称广东公元公司)、公元管道(深圳)有限公司(以下简称深圳公元公司)、公元管道(天津)有限公司(以下简称天津公元公司)、公元管道(重庆)有限公司(以下简称重庆公元公司)、公元管道(安徽)有限公司(以下简称安徽公元公司)、公元管道(湖南)有限公司(以下简称湖南公元公司)、浙江公元电器有限公司（以下简称公元电器公司）、台州市黄岩精杰塑业发展有限公司（以下简称黄岩精杰公司）等21家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。YongGao African PiPing Co.,Ltd（以下简称非洲公元公司）、公元（香港）投资有限公司（以下简称香港公元公司）等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收出口退税款	款项性质
其他应收款——合并范围关联方	客户性质

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围关联方	客户性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2)应收账款、其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年，下同)	5.00

1-2年	15.00
2-3年	40.00
3年以上	100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、存货公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

11、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

12、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据

1.投资性房地产所在地北京房山区有活跃的房地产交易市场；

2.公司能够从北京房山区房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而

对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

14、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机械设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00
电子设备及其他	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

15、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

16、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、企业管理软件、特许使用权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
企业管理软件	5
商标注册费	5
商标使用权	5
特许使用权	5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

22、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23、可转换公司债券等其他金融工具

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

24、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司PVC-U管材管件、PPR管材管件、PE管材管件、太阳能背包和组件等销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得报关单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。

25、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体

归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

27、合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

28、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

29、分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。30、其他重要的会计政策和会计估计无

31、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

32、与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

33、采用套期会计的依据、会计处理方法

1. 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

2. 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：(1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；(2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；(3)该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：(1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；(2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用

风险的影响不占主导地位；(3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。

3. 套期会计处理

(1) 公允价值套期

1) 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

2) 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

(2) 现金流量套期

1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

3) 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

(3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5、6、13
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5、7
企业所得税	应纳税所得额	15、16.5、20、25、30
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2、12
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司、安徽公元公司、重庆公元公司、上海公元公司、广	15

东公元公司、天津公元公司、湖南公元公司
公元电器公司、公元工程公司	20
香港公元公司	16.5
非洲公元公司	30
除上述以外的其他纳税主体	25

2、税收优惠

1. 2021年12月16日，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局向本公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202133006604)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2021年至2023年本公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

2. 2020年11月18日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局向上海公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202031004583),证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2020年至2022年上海公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

3. 2019年11月21日，重庆市科学技术厅、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局向重庆公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR201951101151)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2019年至2021年重庆公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税，2022年上半年已提交复审材料，2022年1-6月份企业所得税暂按15%税率执行。

4. 2021年11月15日安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局向安徽公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202134003337)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2021年至2023年安徽公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

5. 2021年12月20日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局向广东公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202144005480)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2021年至2023年广东公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

6. 2021年10月9日，天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局向天津公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202112000776)，证书有效期为3年。

根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2021年至2023年天津公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

7. 2021年9月18日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局向湖南公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GR202143001680)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2021年至2023年湖南公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

8. 根据财政部、税务总局发布了《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）。对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公元电器公司、台州公元工程公司满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,496,543.38	998,109.10
银行存款	966,732,973.81	1,101,762,083.21
其他货币资金	375,315,372.77	392,224,721.56
合计	1,343,544,889.96	1,494,984,913.87
其中：存放在境外的款项总额	3,467,285.20	5,340,377.25
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	393,613,712.69	360,763,889.04

其他说明

期末银行存款中包含履约保证金5,404,298.63元；其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金余额332,078,077.60元；其他货币资金中包含资产池保证金余额27,376,723.79元；其他货币资金中包含保函保证金余额4,331,442.45元；3个月以上到期的定期存款23,489,900.00元；其他货币资金中包含担保保证金余额933,270.22元。期末合计资金使用受限金额393,613,712.69元。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	0.00	56,000,000.00
其中：
理财产品	0.00	26,000,000.00
结构性存款	0.00	30,000,000.00
其中：
合计		56,000,000.00

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
套期工具	929,261.41	816,063.03
外汇衍生工具	42,826.00	317,540.00
合计	972,087.41	1,133,603.03

其他说明

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	62,539,416.79	64,496,449.20
商业承兑票据	9,102,575.88	71,641,351.63
合计	71,641,992.67	136,137,800.83

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	74,031,409.92	100.00%	2,389,417.25	3.23%	71,641,992.67	153,721,806.45	100.00%	17,584,005.62	11.44%	136,137,800.83
其中：
银行承兑汇票	62,539,416.79	84.48%			62,539,416.79	64,496,449.20	41.96%			64,496,449.20
商业承兑汇票	11,491,993.13	15.52%	2,389,417.25	20.79%	9,102,575.88	89,225,357.25	58.04%	17,584,005.62	19.71%	71,641,351.63
合计	74,031,409.92	100.00%	2,389,417.25	3.23%	71,641,992.67	153,721,806.45	100.00%	17,584,005.62	11.44%	136,137,800.83

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收票据

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票组合	62,539,416.79
商业承兑汇票组合	11,491,993.13	2,389,417.25	20.79%
合计	74,031,409.92	2,389,417.25

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票	17,584,005.62	-15,194,588.37				2,389,417.25
合计	17,584,005.62	-15,194,588.37				2,389,417.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		29,623,906.96
合计		29,623,906.96

（4） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	453,400,794.88
合计	453,400,794.88

其他说明：

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	554,688,218.58	29.98%	206,395,604.97	37.21%	348,292,613.61	482,363,713.92	29.10%	96,472,742.78	20.00%	385,890,971.14
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,295,383,735.23	70.02%	158,109,367.89	12.21%	1,137,274,367.34	1,175,454,319.92	70.90%	150,165,152.60	12.78%	1,025,289,167.32
其中：
合计	1,850,071,953.81	100.00%	364,504,972.86	19.70%	1,485,566,980.95	1,657,818,033.84	100.00%	246,637,895.38	14.88%	1,411,180,138.46

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒大地产1	554,688,218.58	206,395,604.97	37.21%

合计

554,688,218.58

206,395,604.97

注：1 恒大地产应收账款包括深圳恒大材料设备有限公司、广州恒乾材料设备有限公司、广州恒隆设备材料有限公司、海南恒乾材料设备有限公司、广州恒大材料设备有限公司、济南恒大绿洲置业有限公司、咸宁恒辰置业有限公司、黄骅市恒立房地产开发有限公司、济南西实置业有限公司、济南源浩置业有限公司、济南华府置业有限公司、辽宁恒阳健康置业有限公司、济南嘉隆置业有限公司按组合计提坏账准备：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1 年以内	1,068,979,873.22	53,448,993.67	5.00%
1-2 年	118,272,497.04	17,740,874.56	15.00%
2-3 年	35,353,108.82	14,141,243.51	40.00%
3 年以上	72,778,256.15	72,778,256.15	100.00%
合计	1,295,383,735.23	158,109,367.89

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,096,976,466.95
1至2年	577,504,493.42
2至3年	102,812,737.29
3年以上	72,778,256.15
3至4年	72,778,256.15
合计	1,850,071,953.81

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	96,472,742.78	109,922,862.19				206,395,604.97
按组合计提坏账准备	150,165,152.60	7,944,215.29				158,109,367.89
合计	246,637,895.38	117,867,077.48				364,504,972.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户1	554,688,218.58	29.98%	206,395,604.97
客户2	220,875,979.24	11.94%	18,376,225.86
客户3	105,179,135.92	5.69%	7,836,295.48
客户4	55,380,533.41	2.99%	2,931,342.75
客户5	54,389,168.32	2.94%	10,293,795.58
合计	990,513,035.47	53.54%

（4） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元

项 目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失	金融资产转移方式
应收货款	183,357,413.25	-6,976,074.73	无追溯权保理
小 计	183,357,413.25	-6,976,074.73

6、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	11,102,403.42	69,372,077.68
合计	11,102,403.42	69,372,077.68

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	322,133,528.27	99.11%	224,895,064.94	98.54%
1至2年	372,884.77	0.11%	762,332.18	0.33%
2至3年	132,484.05	0.04%	385,881.43	0.17%
3年以上	2,388,774.43	0.73%	2,181,475.00	0.96%
合计	325,027,671.52		228,224,753.55

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称

期末数（元）

未结算原因

上海市康桥镇人民政府

上海市康桥镇人民政府	2,000,000.00	预付土地定金，政府拆迁工作尚未完成
小 计	2,000,000.00

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

账面余额（元）

占预付账款余额的比例（%）

供应商1	121,248,362.20	37.30
供应商2	38,799,357.48	11.94
供应商3	30,736,759.95	9.46

供应商4

供应商4	27,280,000.04	8.39
供应商5	10,293,624.00	3.17

合计

合计

228,358,103.67

70.26

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息		1,342,129.80
其他应收款	35,359,822.03	25,667,562.41
合计	35,359,822.03	27,009,692.21

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款		1,342,129.80
合计		1,342,129.80

2） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	22,640,718.89	21,106,671.13
应收暂付款	13,515,794.10	9,630,723.53
应收出口退税款	2,837,735.35	749,143.35

备用金	2,713,180.00	1,692,441.36
其他	1,360,362.21	764,798.50
合计	43,067,790.55	33,943,777.87

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	1,078,498.25	625,239.06	6,572,478.15	8,276,215.46
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-233,740.11	233,740.11	0.00
--转入第三阶段	0.00	-219,455.70	219,455.70
本期计提	595,791.62	53,908.63	-1,217,947.19	-568,246.94
2022年6月30日余额	1,440,549.76	693,432.10	5,573,986.66	7,707,968.52

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	31,648,731.01
1至2年	4,622,880.68
2至3年	2,036,987.00
3年以上	4,759,191.86
3至4年	4,759,191.86
合计	43,067,790.55

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其他应收款	8,276,215.46	-568,246.94				7,707,968.52
合计	8,276,215.46	-568,246.94				7,707,968.52

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	应收暂付款	2,566,344.31	1年以内	5.96%	128,317.22
客户二	押金保证金	2,496,008.00	1-2年	5.80%	171,432.90
客户三	押金保证金	1,135,000.00	1年以内	2.64%	56,750.00
客户四	押金保证金	1,053,503.46	3年以上	2.45%	1,053,503.46
客户五	押金保证金	1,000,000.00	1年以内	2.32%	50,000.00
合计		8,250,855.77		19.16%	1,460,003.58

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	807,983,103.32	1,643,025.90	806,340,077.42	732,609,217.38	150,030.90	732,459,186.48
在产品	103,586,557.03	790,028.97	102,796,528.06	126,904,828.51	790,028.97	126,114,799.54
库存商品	743,018,949.58	12,155,294.21	730,863,655.37	688,321,566.64	10,287,699.31	678,033,867.33
发出商品	130,798,750.93	1,344,384.67	129,454,366.26	24,054,799.63	1,344,384.67	22,710,414.96
在途物	9,277,330.12		9,277,330.12	1,777,849.96		1,777,849.96

资
委托加工物资	11,208,207.69		11,208,207.69	9,140,360.87		9,140,360.87
合计	1,805,872,898.67	15,932,733.75	1,789,940,164.92	1,582,808,622.99	12,572,143.85	1,570,236,479.14

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	150,030.90	1,492,995.00				1,643,025.90
在产品	790,028.97	0.00				790,028.97
库存商品	10,287,699.31	2,337,843.46		470,248.56		12,155,294.21
发出商品	1,344,384.67					1,344,384.67
合计	12,572,143.85	3,830,838.46		470,248.56		15,932,733.75

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备的原因
原材料	相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

库存商品

库存商品	产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值		本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出
发出商品	发出商品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

10、其他流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

待抵扣税额	72,356,110.62	65,736,125.66
预缴税金	6,339,171.59
合计	78,695,282.21	65,736,125.66

其他说明：

11、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯特智慧管网股份有限公司	191,024.16									191,024.16	1,011,022.21
浙江元邦智能装备有限公司	8,227,473.25	22,000,000.00		-115,656.99						30,111,816.26
小计	8,418,497.41	22,000,000.00	0.00	-115,656.99						30,302,840.42	1,011,022.21
合计	8,418,497.41	22,000,000.00	0.00	-115,656.99						30,302,840.42	1,011,022.21

其他说明

12、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额
二、本期变动	90,514,285.72			90,514,285.72

加：外购	90,514,285.72			90,514,285.72
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额	90,514,285.72			90,514,285.72

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

13、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,051,402,849.74	2,048,820,926.45
固定资产清理	155,250.46	25,304.92
合计	2,051,558,100.20	2,048,846,231.37

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机械设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,656,064,266.56	1,640,202,029.27	30,546,841.52	499,913,849.31	3,826,726,986.66
2.本期增加金额	49,681,457.74	75,887,316.86	115,356.86	22,489,838.50	148,173,969.96
（1）购置	2,447,521.74	66,131,556.04	115,356.86	9,710,969.76	78,405,404.40
（2）在建工程转入	47,233,936.00	9,755,760.82	0.00	12,778,868.74	69,768,565.56
（3）企业合并增加
3.本期减少	2,682,749.09	52,080,851.76	579,513.14	4,795,326.81	60,138,440.80

金额
（1）处置或报废	2,682,749.09	52,080,851.76	579,513.14	4,795,326.81	60,138,440.80
4.期末余额	1,703,062,975.21	1,664,008,494.37	30,082,685.24	517,608,361.00	3,914,762,515.82
二、累计折旧
1.期初余额	582,921,552.56	818,243,356.73	20,284,430.06	354,899,723.82	1,776,349,063.17
2.本期增加金额	40,312,056.80	62,675,133.42	1,312,102.73	24,971,366.19	129,270,659.14
（1）计提	40,312,056.80	62,675,133.42	1,312,102.73	24,971,366.19	129,270,659.14
3.本期减少金额	2,036,064.03	37,555,401.71	550,537.47	4,339,498.99	44,481,502.20
（1）处置或报废	2,036,064.03	37,555,401.71	550,537.47	4,339,498.99	44,481,502.20
4.期末余额	621,197,545.33	843,363,088.44	21,045,995.32	375,531,591.02	1,861,138,220.11
三、减值准备
1.期初余额	211,986.55	1,249,116.81	57,483.77	38,409.91	1,556,997.04
2.本期增加金额		664,448.93		14,135.92	678,584.85
（1）计提		664,448.93		14,135.92	678,584.85
3.本期减少金额				14,135.92	14,135.92
（1）处置或报废				14,135.92	14,135.92
4.期末余额	211,986.55	1,913,565.74	57,483.77	38,409.91	2,221,445.97
四、账面价值
1.期末账面价值	1,081,653,443.33	818,731,840.19	8,979,206.15	142,038,360.07	2,051,402,849.74
2.期初账面价值	1,072,930,727.45	820,709,555.73	10,204,927.69	144,975,715.58	2,048,820,926.45

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
车间十六、十七	49,511,029.43	产权证书正在办理中
安徽永正宿舍楼	14,577,567.17	在环评中
安徽永正1#厂房	22,858,721.83	未决算，在环评中
广东公元厂房	9,236,153.83	自建房屋未能办理房产证

厂房宿舍	314,464.17	自建房屋未能办理房产证
一车间厂房	305,551.94	自建房屋未能办理房产证
PPR车间	215,945.25	自建房屋未能办理房产证
仓库	56,539.80	自建房屋未能办理房产证
太阳能五车间	6,879,010.26	产权证办理中
配电房2	418,965.51	自建房屋未能办理房产证
简易仓库、危险品仓库	59,001.97	自建房屋未能办理房产证
门卫室、厕所	95,275.26	自建房屋未能办理房产证

其他说明

（3） 固定资产清理

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待清理资产	155,250.46	25,304.92
合计	155,250.46	25,304.92

其他说明：

14、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	627,216,270.25	448,605,044.05
合计	627,216,270.25	448,605,044.05

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产8万吨新型复合材料塑料管道项目	129,731,924.87		129,731,924.87	115,674,301.44		115,674,301.44
年产5万吨高性能管道建设项目	28,776,899.27		28,776,899.27	28,776,899.27		28,776,899.27
安徽东厂	3,256,880.75		3,256,880.75	458,715.60		458,715.60

区改造
安徽公元三期生产车间	47,187,685.80		47,187,685.80	29,780,888.48		29,780,888.48
外贸基地第六、八车间	35,101,364.88		35,101,364.88	29,546,463.94		29,546,463.94
铜件厂车间三	4,222,055.72		4,222,055.72	2,421,179.63		2,421,179.63
安徽太阳能基建工程	37,095,356.18		37,095,356.18	13,361,040.56		13,361,040.56
安徽永正厂区建设项目	6,723,103.78		6,723,103.78	28,586,392.43		28,586,392.43
江苏厂区项目	154,492,476.47		154,492,476.47	59,425,194.08		59,425,194.08
年产10万吨新型复合材料塑料管项目	95,009,388.41		95,009,388.41	60,652,895.46		60,652,895.46
天津年产7万吨塑料管道产品	21,731,100.26		21,731,100.26	15,483,386.82		15,483,386.82
在安装设备及其他	63,888,033.86		63,888,033.86	64,437,686.34		64,437,686.34
合计	627,216,270.25		627,216,270.25	448,605,044.05		448,605,044.05

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
年产8万吨新型复合材料塑料管道项目	417,000,000.00	115,674,301.44	14,057,623.43	0.00		129,731,924.87	44.77%	44.77%				募股资金
年产5万吨高性能管道建设项目	320,220,000.00	28,776,899.27	0.00	0.00		28,776,899.27	91.07%	91.07%				募股资金
安徽公元三期生产车间	56,000,000.00	29,780,888.48	17,406,797.32	0.00		47,187,685.80	84.44%	84.44%				其他
外贸基地第六、八车间	38,220,000.00	29,546,463.94	5,554,900.94	0.00		35,101,364.88	91.84%	91.84%				其他
安徽太阳能	50,500,0	13,361,	36,380,	12,64		37,095,3	98.50	92%				其他

基建工程	00.00	040.56	673.20	6,357.58		56.18	%
安徽永正厂区建设项目	70,000,000.00	28,586,392.43	15,707,317.13	37,570,605.78		6,723,103.78	63.28%	63.28%				其他
江苏厂区项目	146,000,000.00	59,425,194.08	95,067,282.39	0.00		154,492,476.47	105.81%	92%				其他
年产10万吨新型复合材料塑料管项目	90,000,000.00	60,652,895.46	34,356,492.95			95,009,388.41	105.57%	90%				其他
合计	1,187,940,000.00	365,804,075.66	218,531,087.36	50,216,963.36	0.00	534,118,199.66

15、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

16、油气资产

□适用 ?不适用

17、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	43,349,846.89	43,349,846.89
2.本期增加金额	3,616,184.20	3,616,184.20
1)租入	3,616,184.20	3,616,184.20
3.本期减少金额
4.期末余额	46,966,031.09	46,966,031.09
二、累计折旧
1.期初余额	4,907,855.38	4,907,855.38
2.本期增加金额	3,258,194.19	3,258,194.19

（1）计提	3,258,194.19	3,258,194.19
3.本期减少金额	1,549,230.85	1,549,230.85
（1）处置	1,549,230.85	1,549,230.85
4.期末余额	6,616,818.72	6,616,818.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	40,349,212.37	40,349,212.37
2.期初账面价值	38,441,991.51	38,441,991.51

其他说明：

18、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	企业管理软件	商标权	特许使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	501,906,563.26			17,105,343.59	488,675.11	83,730.00	519,584,311.96
2.本期增加金额	51,530,198.10			88,398.23			51,618,596.33
（1）购置	51,530,198.10			88,398.23			51,618,596.33
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额	553,436,761.36			17,193,741.82	488,675.11	83,730.00	571,202,908.29
二、累计摊销
1.期初余额	92,139,887.40			14,855,099.06	488,675.11	83,730.00	107,567,391.57
2.本期增加金额	5,693,872.07			822,583.58			6,516,455.65
（1）计提	5,693,872.07			822,583.58			6,516,455.65
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	97,833,759.47			15,677,682.64	488,675.11	83,730.00	114,083,847.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	455,603,001.89			1,516,059.18			457,119,061.07
2.期初账面价值	409,766,675.86			2,250,244.53			412,016,920.39

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

19、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
安徽公元	46,669,275.37					46,669,275.37

合计

46,669,275.37

46,669,275.37

20、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
广州临时车间及配套设施	4,370,503.81	1,768,833.02	1,009,914.96		5,129,421.87
车间围墙外场地	3,028,496.98	0.00	373,285.32		2,655,211.66
装修及其他	4,103,120.43	557,596.55	1,286,476.99		3,374,239.99
合计	11,502,121.22	2,326,429.57	2,669,677.27		11,158,873.52

其他说明

21、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	361,881,918.09	58,007,966.39	260,205,344.27	41,249,808.38
应付未付费用	48,671,381.71	9,139,674.02	51,418,875.76	8,442,181.82
未实现内部销售利润	10,257,878.09	1,939,273.56	13,426,342.36	2,640,775.76
递延收益	83,894,787.45	12,584,218.12	86,868,508.56	13,030,276.29
重置固定资产损失	8,171,855.38	1,225,778.31	8,171,855.38	1,225,778.31
股权激励	12,473,739.24	1,993,744.23	22,843,726.60	3,478,621.49
合计	525,351,559.96	84,890,654.63	442,934,652.93	70,067,442.05

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值			1,160.58	290.14
公允价值变动收益	929,261.41	232,316.10

固定资产加速折旧	287,029,341.58	43,349,046.73	258,698,547.25	39,144,453.34
合计	287,958,602.99	43,581,362.83	258,699,707.83	39,144,743.48

（3） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	215,402,120.21	180,086,504.96
资产减值准备	30,874,620.26	27,432,935.29
递延收益	82,312,053.35	57,722,254.35
股权激励	1,262,250.00	2,911,250.03
合计	329,851,043.82	268,152,944.63

（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年		8,139,823.49
2023年
2024年	7,815,964.51	7,815,964.51
2025年	21,262,321.60	21,262,321.60
2026年	36,860,081.20	36,860,081.20
2027年	74,969,596.21	38,120,974.49
2028年	29,249,026.91	29,249,026.91
2029年	15,545,598.13	15,545,598.13
2030年
2031年	23,092,714.63	23,092,714.63
2032年	6,606,817.02
合计	215,402,120.21	180,086,504.96

其他说明

根据财政部、税务总局《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年

限由5年延长至10年。天津永高公司、重庆永高公司未弥补亏损到期期限由5年变更为10年。

22、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
抵债资产	10,613,457.86		10,613,457.86	98,594,924.61		98,594,924.61
未到期大额存单	102,903,227.74		102,903,227.74	102,903,227.74		102,903,227.74
合计	113,516,685.60		113,516,685.60	201,498,152.35		201,498,152.35

其他说明：

23、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	232,358,639.79	500,000.00
信用借款		30,000,000.00
计提短期借款利息	236,346.18	35,606.93
合计	232,594,985.97	30,535,606.93

短期借款分类的说明：

24、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,622,616,276.13	1,775,753,948.53
合计	1,622,616,276.13	1,775,753,948.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

25、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
材料款	316,186,936.88	403,093,312.88
设备款	38,922,490.80	44,575,852.06
工程款	44,351,168.37	23,017,237.02
运费及配送费	36,703,057.59	42,280,539.11
其他	19,188,014.64	17,557,761.55
合计	455,351,668.28	530,524,702.62

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

26、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	467,932,416.53	203,507,174.88
合计	467,932,416.53	203,507,174.88

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目	变动金额	变动原因
台州市路桥华高信超管业有限公司	11,341,764.62	预收货款
苏州相元建材有限公司	10,344,889.09	预收货款
南京晨顺消防器材有限公司	8,276,381.18	预收货款
昆山元高建材有限公司	8,048,221.31	预收货款
杭州公精祎建材有限公司	7,498,927.63	预收货款
南京永塑建材有限公司	7,458,134.31	预收货款
上海伟高建筑材料有限公司	6,081,515.92	预收货款
苏州景思贸易有限公司	6,019,089.54	预收货款

无锡盛恒新商贸有限公司	5,584,321.47	预收货款
上海炯亿新型建材有限公司	5,569,192.65	预收货款
上海轩存建筑材料贸易有限公司	5,062,571.99	预收货款
上海元波建材有限公司	4,980,909.43	预收货款
上海弘贺物资贸易有限公司	4,910,168.13	预收货款
上海赋棋实业有限公司	4,874,154.28	预收货款
永康市杰元贸易有限公司	4,707,483.35	预收货款
江苏西之城家居建材有限公司	4,681,699.50	预收货款
宁波市峻熙管业有限公司	4,666,787.05	预收货款
厦门市集塑贸易有限公司	4,562,251.98	预收货款
上海企示实业有限公司	3,928,081.27	预收货款
上海帝岳实业有限公司	3,729,865.10	预收货款
上海祖通贸易有限公司	3,431,908.28	预收货款
上海岳钦塑业有限公司	3,261,843.80	预收货款
上海亭诺实业有限公司	2,938,559.85	预收货款
上海管有建材有限公司	2,163,402.53	预收货款
上海企示实业有限公司	-2,822,510.51	发出商品
东莞市冠鸿建材有限公司	-7,038,051.14	货款转为保证金
南通公元建材有限公司	-7,055,875.68	发出商品
合计	117,205,686.93	——

27、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	159,659,671.60	402,417,205.42	459,097,319.66	102,979,557.36
二、离职后福利-设定提存计划	204,647.45	40,111,997.99	40,589,546.84	-272,901.40
三、辞退福利		454,852.68	454,852.68
合计	159,864,319.05	442,984,056.09	500,141,719.18	102,706,655.96

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴	146,094,707.51	355,279,924.62	409,137,535.02	92,237,097.11
2、职工福利费	0.00	12,535,743.62	12,535,743.62	0.00
3、社会保险费	240,364.46	17,404,427.58	17,520,547.28	124,244.76
其中：医疗保险费	203,632.29	15,672,120.30	15,784,618.79	91,133.80
工伤保险费	35,059.96	1,646,490.63	1,649,117.34	32,433.25
生育保险费	1,672.21	85,816.65	86,811.15	677.71
4、住房公积金		13,412,966.06	14,414,055.06	-1,001,089.00
5、工会经费和职工教育经费	13,324,599.63	3,784,143.54	5,489,438.68	11,619,304.49
合计	159,659,671.60	402,417,205.42	459,097,319.66	102,979,557.36

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	204,647.45	38,526,478.23	38,970,677.81	-239,552.13
2、失业保险费		1,585,519.76	1,618,869.03	-33,349.27
合计	204,647.45	40,111,997.99	40,589,546.84	-272,901.40

其他说明

28、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	11,773,456.64	27,708,425.12
企业所得税	11,761,956.72	20,565,379.64
城市维护建设税	1,797,838.31	3,755,346.49
代扣代缴个人所得税	507,197.06	847,443.69
房产税	4,305,109.32	7,783,726.00
土地使用税	5,823,460.39	5,667,315.88
教育费附加	770,271.90	1,653,069.58
地方教育附加	513,514.60	1,088,434.70
其他	553,370.18	945,535.52
合计	37,806,175.12	70,014,676.62

其他说明

29、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	338,039,825.52	279,932,193.19
合计	338,039,825.52	279,932,193.19

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	187,669,548.38	175,003,788.86
应付暂收款	131,582,882.16	67,638,316.26
限制性股票回购义务	18,573,884.68	37,147,766.29
其他	213,510.30	142,321.78
合计	338,039,825.52	279,932,193.19

30、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的租赁负债	4,687,793.91	3,834,616.66
合计	4,687,793.91	3,834,616.66

其他说明：

31、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	54,369,334.54	16,343,103.50
合计	54,369,334.54	16,343,103.50

32、租赁负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

尚未支付的租赁付款额	51,579,562.93	48,882,947.78
减：未确认融资费用	14,973,401.00	14,850,353.39
合计	36,606,161.93	34,032,594.39

其他说明：

33、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	144,590,762.91	28,752,500.00	7,136,422.11	166,206,840.80	已收到政府补助待未来确认收益
合计	144,590,762.91	28,752,500.00	7,136,422.11	166,206,840.80

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
塑料管道技术改造投资项目补助资金	1,515,705.41			682,395.40			833,310.01	与资产相关
浙财企2014-196号“三名”企业综合试点财政补助	1,234,306.04			2,273.52			1,232,032.52	与资产相关
高性能管道物联工厂建设项目	1,910,250.11			141,499.98			1,768,750.13	与资产相关
经济转型升级有关项目以奖代补资金	1,978,000.00			129,000.00			1,849,000.00	与资产相关
年产1万吨PE燃气管道生产线技改项目	866,250.00			94,500.00			771,750.00	与资产相关
制造业及战略性新兴产业专项资金	758,800.12			54,199.98			704,600.14	与资产相关
PPR抗菌管材管件生产线技术项目	239,250.00			49,500.00			189,750.00	与资产相关
经济转型升级技改奖励金(制造业及战略性新兴产业专项基金)	772,583.40			46,354.98			726,228.42	与资产相关

基于物联网的数字化车间技术改造项目	288,750.00			31,500.00			257,250.00	与资产相关
氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项目补助资金	73,500.35			24,499.98			49,000.37	与资产相关
2013年省战略性新兴产业专项装备制造业补助	91,890.46			10,636.74			81,253.72	与资产相关
民营经济高质量发展项目（技术改造）补助资金	2,788,566.67			140,599.98			2,647,966.69	与资产相关
大口径钢带增强聚乙烯螺旋波纹管技术改造项目	5,913,749.80			788,500.02			5,125,249.78	与资产相关
七通一平补偿款	11,636,774.96			157,608.72			11,479,166.24	与资产相关
安徽公元三通一平扶持金	4,515,324.63			70,343.52			4,444,981.11	与资产相关
安徽公元公租房补贴	530,166.78			63,619.98			466,546.80	与资产相关
管道生产线技术改造项目	715,047.63			67,955.22			647,092.41	与资产相关
高速双壁波纹管和实壁管生产线技术改造项目	645,762.07			49,177.44			596,584.63	与资产相关
高性能钢带管和克拉管生产线升级改造项目	348,752.88			34,907.82			313,845.06	与资产相关
年产10万吨新型复合材料塑料管道项目	5,758,771.20			0.00			5,758,771.20	与资产相关
PE缠绕结构壁管和PVC实壁管生产线及设备技术改造项目	630,000.00			156,147.83			473,852.17	与资产相关
重庆公元城市建设配套费	16,652,110.74			811,906.98			15,840,203.76	与资产相关
重庆公元技术补贴	1,622,619.32			442,532.76			1,180,086.56	与资产相关
重庆公元产业发展资金	9,484,284.46			114,868.20			9,369,416.26	与资产相关

年产1万吨塑料管材及配件自动化节能型生产线项目	615,999.92			38,500.02			577,499.90	与资产相关
项目建设补偿资金	29,933,405.52			390,893.64			29,542,511.88	与资产相关
新型复合材料项目土地扶持资金	40,539,233.87			2,349,977.40			38,189,256.47	与资产相关
产业扶持基金	567,406.57			14,022.00			553,384.57	与资产相关
台州市黄岩区2016年度区经济转型升级补助	1,963,500.00			178,500.00			1,785,000.00	与收益相关
江苏公元基础设施建设补贴		28,752,500.00					28,752,500.00	与资产相关
合计	144,590,762.91	28,752,500.00		7,136,422.11			166,206,840.80

其他说明：

34、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
公元新能股东不确定投资	77,567,900.00
合计	77,567,900.00

其他说明：

公司子公司浙江公元新能源科技股份有限公司于本报告期以增资方式引进了台州元昱新能源科技合伙企业（有限合伙）、台州市黄岩科技创新投资有限公司、台州吉谷胶业股份有限公司、王宇萍、张航媛、张翌晨共6家投资方，涉及投资金额7,756.79万元，持股比例为 21.78 %。因所签投资协议里约定了回购触发条件，导致公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行该项合同义务，根据企业会计准则第37号——金融工具列报（2017）的相关规定，公司将其确认为金融负债，并在报表项目”其他非流动负债“列示。

35、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额

		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,235,383,866.00				-230,000.00	-230,000.00	1,235,153,866.00

其他说明：

因股权激励对象离职，公司回购了激励对象已获授但尚未解锁的23万股限制性股票。

36、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,184,437,091.99		474,950.00	1,183,962,141.99
其他资本公积	17,570,260.40	9,426,020.49		26,996,280.89
合计	1,202,007,352.39	9,426,020.49	474,950.00	1,210,958,422.88

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股权激励回购	37,852,716.29		19,278,831.61	18,573,884.68
合计	37,852,716.29		19,278,831.61	18,573,884.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-34,478.91	-4,408,225.27		841,028.28		-5,249,253.55		-5,283,732.46

现金流量套期储备	816,063.03	-4,698,687.01		841,028.28		-5,539,715.29		-4,723,652.26
外币财务报表折算差额	-850,541.94	290,461.74				290,461.74		-560,080.20
其他综合收益合计	-34,478.91	-4,408,225.27		841,028.28		-5,249,253.55		-5,283,732.46

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

39、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	371,211,192.80			371,211,192.80
合计	371,211,192.80			371,211,192.80

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,287,287,601.40	1,901,475,248.19
调整后期初未分配利润	2,287,287,601.40	1,901,475,248.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	63,256,762.59	252,400,997.50
应付普通股股利	88,931,071.81	154,422,980.62
期末未分配利润	2,261,613,292.18	1,999,453,265.07

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

41、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,582,458,154.33	2,926,132,253.09	3,734,623,793.85	2,967,151,978.37
其他业务	183,533,529.83	177,501,968.84	213,743,190.33	205,248,614.31
合计	3,765,991,684.16	3,103,634,221.93	3,948,366,984.18	3,172,400,592.68

收入相关信息：

单位：元

合同分类	塑料管道	太阳能	电器开关	合计
商品类型
其中：
产品	3,040,857,726.93	518,183,525.29	23,416,902.11	3,582,458,154.33
按经营地区分类
其中：
华东地区	1,958,348,139.00	27,355,064.06	19,287,900.35	2,004,991,103.41
华东以外地区	712,524,242.84	10,486,518.96	4,129,001.76	727,139,763.56
中国境外地区	369,985,345.09	480,341,942.27		850,327,287.36
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
商品（在某一时点转让）	3,032,351,654.59	518,183,525.29	23,416,902.11	3,573,952,081.99
服务（在某一时段内提供）	8,506,072.34			8,506,072.34
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无

42、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	6,059,711.11	5,647,512.95
教育费附加	2,608,418.68	2,596,440.39
房产税	6,450,647.84	6,091,661.02
土地使用税	3,006,455.96	2,853,687.66
车船使用税	35,018.80	27,919.69
印花税	1,904,427.65	1,650,655.79
地方教育附加	1,738,945.83	1,731,443.34
其他	31,577.52	4,277.90
合计	21,835,203.39	20,603,598.74

其他说明：

43、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬费	75,600,335.34	76,650,351.11
业务及办公费	19,533,645.04	16,280,498.69
服务费	36,223,378.89	33,464,603.29
展览、广告及宣传费	21,237,543.31	18,287,384.31
折旧费	600,966.79	587,929.14
其他	7,662,716.95	5,175,941.50
合计	160,858,586.32	150,446,708.04

其他说明：

44、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工新酬费	119,407,185.82	108,623,107.73
办公、差旅及招待费	17,086,879.74	22,114,977.14

折旧摊销费	36,979,562.80	33,671,315.56
修理费	10,821,123.91	12,608,261.89
股权激励	8,584,992.21	10,497,490.65
其他	17,311,715.17	15,778,580.56
合计	210,191,459.65	203,293,733.53

其他说明

45、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
直接投入	83,390,909.47	83,697,591.54
工资薪金及福利	42,033,917.69	40,005,338.30
折旧及摊销	6,585,062.62	6,337,581.30
其他	4,172,502.33	4,199,347.15
合计	136,182,392.11	134,239,858.29

其他说明

46、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,426,773.42	469,579.57
利息收入	-12,071,229.78	-19,480,635.61
手续费	2,358,188.70	2,777,652.52
汇兑损益	-13,633,350.27	1,505,877.22
其他	-180,566.80	-26,011.50
合计	-22,100,184.73	-14,753,537.80

其他说明

47、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	6,957,922.11	5,500,638.32
与收益相关的政府补助	17,166,111.81	11,220,984.08

个税手续费返还

311,578.06

402,550.62

48、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-115,656.99	-3,281,481.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-6,976,074.73	-4,095,979.85
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	725,444.75	2,974,466.58
合计	-6,366,286.97	-4,402,994.80

其他说明

49、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-274,714.00	1,722,376.45
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-274,714.00	1,722,376.45
合计	-274,714.00	1,722,376.45

其他说明：

50、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-102,102,043.66	-19,148,889.55
合计	-102,102,043.66	-19,148,889.55

其他说明

51、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-3,830,838.46
五、固定资产减值损失	-664,448.93
合计	-4,495,287.39

其他说明：

52、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-7,620,020.99	5,876,970.90

53、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得	71,263.13	29,067.63	71,263.13
无法支付款项	2,161,830.24	55,761.69	2,161,830.24
其他	502,235.03	431,850.81	502,235.03
合计	2,735,328.40	516,680.13	2,735,328.40

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

54、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	214,126.60	132,450.00	214,126.60
非流动资产毁损报废损失	725,865.50	872,154.93	725,865.50
其他	121,730.09	59,891.64	121,730.09
合计	1,061,722.19	1,064,496.57	1,061,722.19

其他说明：

55、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用	7,770,701.31	15,874,936.33
递延所得税费用	-10,386,593.23	14,483,916.45
合计	-2,615,891.92	30,358,852.78

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	60,640,870.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,096,130.60
子公司适用不同税率的影响	1,876,990.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-418,216.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,902,964.12
研发费用加计扣除的影响	-20,073,760.50
所得税费用	-2,615,891.92

其他说明：

56、其他综合收益

详见附注

57、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息收入	12,071,229.78	19,480,635.61
政府补助	45,663,139.11	8,361,540.66
收到各项往来款项	175,297,141.64	125,855,079.77
收到票据保证金	62,312,096.73	2,806,195.24
营业外收入及其他	3,763,066.83	725,732.06
合计	299,106,674.09	157,229,183.34

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付销售、管理及研发费用	55,481,731.02	49,268,481.67
支付票据等保证金金额	71,702,262.39	72,064,874.46
支付手续费等财务费用	2,358,188.70	2,777,652.52
捐赠支出与其他	762,525.20	504,852.12
支付各项往来款项	222,617,057.05	198,076,739.89
合计	352,921,764.36	322,692,600.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回期货投资成本	31,454,123.25	14,798,625.00
收回外汇远期交易投资收益	1,588,689.12
收回期货现金流量套期收益	3,030,570.00	7,355,000.00
收回定期存款本金及利息	230,000,000.00	333,191,002.75
合计	266,073,382.37	355,344,627.75

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买期货投资成本	31,454,123.25	14,798,625.00
支付收购 PCK 公司款项		359,688.50
支付期货交易手续费	20,160.00	7,590.00
支付购买定期存款本金	253,489,900.00	225,662,036.64
合计	284,964,183.25	240,827,940.14

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到的限制性股票激励计划认购款		39,396,464.91
收到公元新能源除公元股份外的其他股东尚未认定为投资款的款项	77,567,900.00
合计	77,567,900.00	39,396,464.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付股票回购款		81,210,181.36
支付租赁租金	2,915,861.92	272,729.60
合计	2,915,861.92	81,482,910.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

58、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	63,256,762.59	252,400,997.50
加：资产减值准备	106,597,331.05	19,148,889.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	129,270,659.14	113,700,198.30
使用权资产折旧	2,398,412.97
无形资产摊销	6,516,455.65	5,990,003.02
长期待摊费用摊销	2,669,677.27	1,831,591.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	7,620,020.99	-5,876,970.90
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	654,602.37	843,087.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	274,714.00	-1,722,376.45
财务费用（收益以“－”号填列）	-12,206,576.85	1,975,456.79
投资损失（收益以“－”号填列）	-609,787.76	307,014.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-14,823,212.58	1,598,525.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	4,436,619.35	12,342,789.13
存货的减少（增加以“－”号填列）	-223,534,524.24	-538,588,244.74

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-171,835,608.07	-361,093,684.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	11,704,384.67	239,855,273.64
其他
经营活动产生的现金流量净额	-87,610,069.45	-257,287,449.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	949,931,177.27	986,590,781.03
减：现金的期初余额	1,134,221,024.83	1,208,602,305.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-184,289,847.56	-222,011,524.94

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	949,931,177.27	1,134,221,024.83
其中：库存现金	1,496,543.38	998,109.10
可随时用于支付的银行存款	937,838,775.18	1,096,357,784.58
可随时用于支付的其他货币资金	10,595,858.71	36,865,131.15
三、期末现金及现金等价物余额	949,931,177.27	1,134,221,024.83

其他说明：

59、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

60、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	393,613,712.69	保证金

应收票据	29,623,906.96	已背书或贴现尚未到期票据
固定资产	467,712,427.21	银行授信抵押
无形资产	145,416,129.74	银行授信抵押
合计	1,036,366,176.60

其他说明：

61、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			283,332,809.97
其中：美元	32,114,564.75	6.7114	215,533,689.90
欧元	9,183,315.86	7.0084	64,360,350.87
港币	721.24	0.8552	616.80
肯先令	27,213,488.38	0.0568	1,546,264.86
迪拉姆	1,035,289.23	1.8274	1,891,887.54
应收账款			268,680,556.85
其中：美元	30,062,177.21	6.7114	201,759,296.19
欧元	9,315,059.46	7.0084	65,283,662.71
港币
肯先令	28,820,905.07	0.0568	1,637,597.95
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款			31,822,984.36
其中：美元	4,671,281.41	6.7114	31,350,838.06
欧元	67,368.63	7.0084	472,146.31

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

62、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

(1) 商品期货套期

1) 商品期货套期业务具体情况

① 商品期货套期业务风险来源及性质

公司开展套期保值业务，以从事套期保值为原则，不以套利、投机为目的，主要是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险，但同时也可能存在以下主要风险：

A、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失；

B、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险；

C、内部控制风险：套期保值专业性较强，复杂程度较高，并不是简单的买入或者卖出，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险；

D、资金风险：如投入金额过大，可能造成企业资金流动性风险，可能因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失；

E、操作风险：由于错误或不完善的操作造成错单给公司带来损失；

F、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

② 套期策略以及对风险敞口的管理程度

套期保值原则：

A、与现货品种相同原则，公司期货套期保值业务仅限于境内期货交易所交易的PVC商品期货品种；

B、期货方向与现货角色一致原则，作为PVC用料企业，期货操作以PVC买入为主；

C、数量相当原则，年度期货套保量不可超过一年现货的用量。谨慎起见，单次套保量不超过年现货用量的三分之一。

采取的风险控制措施：

A、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货持仓量不超过套期保值的现货量，持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配；

B、合理选择期货保值月份，重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险；

C、合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行；公司套期业务具体操作人员每日密切关注套期保值头寸持仓风险，按照期货交易所及期货公司、大宗交易的要求做

好保证金的追加工作，当出现由于保证金不足将被强行平仓的情况时，公司启动快速决策机制，直接调拨资金追加保证金；D、严格按照《商品期货套期保值业务管理制度》相关规定，合理设置套期保值业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，并及时识别相关的内控制度缺陷并采取补救措施；E、建立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统正常运行，当发生错单时，及时采取相应措施处理。

③ 风险管理目标及相关分析

公司作为PVC用料企业，为平抑价格巨幅波动带来的利润波动风险，期货套期操作以PVC买入为主，在公司历史平均成本下方附近逐渐锁定原材料价格，确保生产经营正常利润的达标。在初始指定套期关系时，公司有相关文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略，其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵消被套期工具归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接进入其他综合收益的套期工具利得或损失转入当期损益，当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接计入其他综合收益的利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生；如果预期交易预计不会发生，则原已直接计入其他综合收益的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。

(2) 外汇远期合同

1) 远期结售汇业务具体情况

① 远期结售汇业务风险来源及性质

公司开展远期结售汇交易业务，仅限于公司生产经营所使用的主要结算货币包括美元、欧元。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品，通过公司与银行签订远期结售汇合约，在约定的期限进行外汇币种、金额、汇率的结汇或售汇，从而锁定结售汇成本。公司及子公司开展外汇远期结售汇业务是为了更好地应对汇率风险，锁定交易成本，降低经营风险，增强公司财务稳健性，不做投机性、套利性的交易操作，但同时远期结售汇操作也存在一定的风险：

A、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失；B、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险；C、客户违约风险或回款预测风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失。销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

② 风险控制措施

A、公司已制定了《远期结售汇内部控制制度》，规定公司从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的；

B、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；同时，在开展远期结售汇业务时多选择可择期、可展期交割的产品而少选择固定期限的产品。

(2) 现金流量套期对当期损益和其他综合收益的影响

单位：元

被套期 项目名称	套期 工具品种	套期工具累计利得或损失①	累计套期有效部分(套期储备)②	套期无效部分
				本期末累计金额③=①-②	上期末累计金额	本期发生额
聚氯乙烯	PVC期货合约	3,030,570.00	3,030,570.00
远期合同	外汇远期合同	1,701,887.50	2,517,950.53
小 计		4,732,457.50	5,548,520.53

(续上表)

被套期 项目名称	套期 工具品种	本期转出的套期储备④		累计转出的套期储备⑤	套期储备余额 ⑥=②-⑤
		转出至当期损益	转至资产或者负债
聚氯乙烯	PVC期货合约		9,390,430.00	9,390,430.00	-6,359,860.00
远期合同	外汇远期合同	40,714.51		881,742.79	1,636,207.74
小 计		40,714.51	9,390,430.00	10,272,172.79	-4,723,652.26

63、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
塑料管道技术改造投资项目补助资金	682,395.40	其他收益	682,395.40
浙财企2014-196号“三名”企业综合试点财政补助	2,273.52	其他收益	2,273.52
高性能管道物联工厂建设项目	141,499.98	其他收益	141,499.98
经济转型升级有关项目以奖代补资金	129,000.00	其他收益	129,000.00
年产1万吨PE燃气管道生产线技改项目	94,500.00	其他收益	94,500.00
制造业及战略性新兴产业专项资金	54,199.98	其他收益	54,199.98
PPR抗菌管材管件生产线技术项目	49,500.00	其他收益	49,500.00
经济转型升级技改奖励金(制造业及战略性新兴产业专项基金)	46,354.98	其他收益	46,354.98
基于物联网的数字化车间技术改造项目	31,500.00	其他收益	31,500.00
氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项目补助资金	24,499.98	其他收益	24,499.98
2013年省战略性新兴产业专项装备制造业补助	10,636.74	其他收益	10,636.74
民营经济高质量发展项目（技术改造）补助资金	140,599.98	其他收益	140,599.98
大口径钢带增强聚乙烯螺旋波纹管技术改造项目	788,500.02	其他收益	788,500.02
七通一平补偿款	157,608.72	其他收益	157,608.72
安徽公元三通一平扶持金	70,343.52	其他收益	70,343.52
安徽公元公租房补贴	63,619.98	其他收益	63,619.98
管道生产线技术改造项目	67,955.22	其他收益	67,955.22
高速双壁波纹管和实壁管生产线技术改造项目	49,177.44	其他收益	49,177.44
高性能钢带管和克拉管生产线升级改造项目	34,907.82	其他收益	34,907.82

年产10万吨新型复合材料塑料管道项目		其他收益
PE缠绕结构壁管和PVC实壁管生产线及设备技术改造项目	156,147.83	其他收益	156,147.83
重庆公元城市建设配套费	811,906.98	其他收益	811,906.98
重庆公元技术补贴	442,532.76	其他收益	442,532.76
重庆公元产业发展资金	114,868.20	其他收益	114,868.20
年产1万吨塑料管材及配件自动化节能型生产线项目	38,500.02	其他收益	38,500.02
项目建设补偿资金	390,893.64	其他收益	390,893.64
新型复合材料项目土地扶持资金	2,349,977.40	其他收益	2,349,977.40
产业扶持基金	14,022.00	其他收益	14,022.00
台州市黄岩区2016年度区经济转型升级补助	178,500.00	其他收益	178,500.00
高技能人才奖金	30,000.00	其他收益	30,000.00
精细化管理奖金	40,000.00	其他收益	40,000.00
企业研发投入补助	1,600,000.00	其他收益	1,600,000.00
规上工业企业安全“稳增长”一季度达产奖励	200,000.00	其他收益	200,000.00
规上工业企业安全“稳增长”电费补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
博士后研究人员经费补助	114,000.00	其他收益	114,000.00
专利授权补助资金	120,000.00	其他收益	120,000.00
区级科技创新奖	160,000.00	其他收益	160,000.00
外贸物流政策补助资金	336,600.00	其他收益	336,600.00
就业见习补贴	271,367.97	其他收益	271,367.97
外经贸促进发展专项资金补助	1,501,100.00	其他收益	1,501,100.00
外贸物流政策补助资金	274,200.00	其他收益	274,200.00
中国优秀专利奖奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
稳岗补贴	1,419,074.52	其他收益	1,419,074.52
高新技术重新认定补助	40,000.00	其他收益	40,000.00
留工培训补助	212,875.00	其他收益	212,875.00
一次性吸纳就业补贴	85,000.00	其他收益	85,000.00
立项智能制造补助	180,000.00	其他收益	180,000.00

电费返还	20,898.01	其他收益	20,898.01
录用退役士兵、贫困人员减免税	78,400.00	其他收益	78,400.00
扶持金	4,610,000.00	其他收益	4,610,000.00
设备改造奖励	1,800,000.00	其他收益	1,800,000.00
三重一创扶持奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
企业研发投入省级补助资金	18,900.00	其他收益	18,900.00
工业互联网等奖励	400,000.00	其他收益	400,000.00
支持引导企业加大研发奖励	25,000.00	其他收益	25,000.00
工业扶持发展资金款	150,000.00	其他收益	150,000.00
收21年度规上工业企业电费补助	48,370.00	其他收益	48,370.00
收21年度规上工业企业达产奖励	200,000.00	其他收益	200,000.00
2021年度外贸物流政策资金（3-6月）	184,400.00	其他收益	184,400.00
2021年度外经贸促进发展专项资金	781,300.00	其他收益	781,300.00
岗位技能培训补助	264,320.00	其他收益	264,320.00
岁末年初企业留工促产奖励	190,000.00	其他收益	190,000.00
外贸物流政策资金（7-9月）	116,200.00	其他收益	116,200.00
收建设期土地使用退税款	205,090.00	其他收益	205,090.00
高新技术企业奖励	400,000.00	其他收益	400,000.00
其他	110,516.31	其他收益	110,516.31
合 计	24,124,033.92		24,124,033.92

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

1) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企〔2010〕12号)，本公司分别于2010年收到塑料管道技术改造投资项目补助资金6,658,400.00元，于2012年收到9,245,800.00元，于2012年收到7,972,200.00元，于

2013年7月收到5,675,700.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益682,395.40 元。

2) 根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会《浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会关于下达省第一批“三名”培育综合试点财政补助资金的通知(浙财企〔2014〕196号)，本公司于2015年1月收到台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金5,000,000.00元；根据台州市黄岩区财政局《关于下达2014年度公元公司省级重点企业研究院补助资金的通知》(黄财企〔2015〕5号)，于2015年5月收到台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金5,000,000.00元；根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达2015年省级工业和信息化发展财政专项资金的通知》(台财企发〔2016〕7号)，本公司于2016年4月收到台州市财政收台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金1,300,000.00元。上述“三名”企业综合试点财政补助共计11,300,000.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 2,273.52 元。

3) 根据台州市黄岩区财务局、台州市黄岩区经济和信息化委员会《关于下达2018年度黄岩区经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2018〕11号)，本公司2018年10月收到高性能管道物联工厂建设项目补助资金2,830,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 141,499.98元。

4) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达2018年度黄岩区经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2019〕11号)，本公司于2019年9月12日收到台州市黄岩区会计核算中心下发的2.580,000.00补助，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 129,000.00元。

5) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2015年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2016〕12号)，本公司于2016年8月收到黄岩区会计核算中心拨付补助1,890,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 94,500.00元。

6) 根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达2018年度市本级制造业及战略性新兴产业专项资金(制造业部分的通知》(台财企发〔2018〕43号)，本公司于2019年1月29日收到台州市黄岩区经济和信息化局1,084,000.00补助，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 54,199.98元。

7) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2013年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2014〕14号)，本公司于2014年6

月收到黄岩区会计核算中心拨发的项目补助资金990,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 49,500.00元。

8) 根据台州市财政局、台州市经济和信息化局《台州市财政局台州市经济和信息化局关于下达2020年度第一批市本级制造业及战略性新兴产业专项资金(制造业部分的通知》(台财企发〔2020〕21号)，本公司于2020年5月28日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局927,100.00元，本期摊销计入其他收益 46,354.98元。

9) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2015年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2016〕12号)，本公司于2016年8月收到黄岩区会计核算中心拨付补助630,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 31,500.00元。

10) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达2012年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2013〕14号)，本公司2013年7月收到新建年产5000吨氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项目财政补助资金490,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 24,499.98元。

11) 根据台州市经济和信息化委员会、台州市财政局《关于转拨2013年省战略性新兴产业专项装备制造业补助资金的通知》(台经信技装〔2014〕203号)，本公司于2015年9月收到台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金300,000.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 10,636.74元。

12) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达黄岩区推进民营经济高质量发展有关项目奖补资金的通知》(黄财企〔2021〕24号)，本公司于2021年12月15日和2021年12月20日合计收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局拨付补助款2,812,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益140,599.98元。

13) 根据安徽省经济和信息化委员会转发国家发展改革工业和信息化部《关于下达产业转型升级项目(产业振兴和技术改造项目第二批)文件》(发改投资〔2015〕1330号)，安徽公元公司于2015年10月取得财政拨款11,000,000.00元，于2016年9月收到财政拨款4,000,000.00元，于2016年12月收到财政拨款770,000.00元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 788,500.02元。

14) 2012年安徽公元公司收到安徽广德经济开发区管委会拨付的七通一平补助款14,500,000.00元，按该相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 157,608.72元。

15) 安徽公元公司于2013年、2014年分别收到广德经济开发区开发有限公司的三通一平扶持金4,705,600.00元、931,500.00元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 70,343.52元。

16) 根据广德县人民政府办公室《关于印发广德经济开发区企业公共租赁住房建设管理实施意见的通知》(政办〔2012〕26号)，安徽公元公司于2016年3月收到奖励资金1,272,400.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 63,619.98元。

17) 根据广州市工业和信息化委员会、广州市财政局《关于下达2018年广州市“中国制造2025”产业发展资金技术改造专题工业企业技术改造及产业化方向项目计划的通知》(穗工信函〔2018〕1133号)，广东公元公司于2018年6月28日收到中空壁缠绕管和内肋增强聚乙烯(PE)螺旋波纹管生产线技术改造项目补助资金1,300,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 67,955.22元。

18) 根据广州市工业和信息化局《广州市工业和信息化局关于发布2020年广州市促进工业和信息化产业高质量发展资金项目申报指南的通知》(穗工信函〔2019〕1550号)，广东公元公司于2018年6月28日收到高速双壁波纹管和实壁管生产线技术改造项目补助资金880,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 49,177.44元。

19) 根据广州市工业和信息化委、广州市财政局《关于下达2017年市工业和信息化发展专项资金及市汽车零部件产业发展资金技术改造项目计划的通知》(穗工信函〔2017〕1163号)，广东公元公司于2017年6月29日收到高性能钢带管和克拉管生产线升级改造项目奖励资金1,500,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益34,907.82元。

20) 根据广州住房和城乡建设局、广州财政局《关于印发广州市发展住房租赁市场奖补实施方法的通知》(穗建规字〔2021〕4号)，广东公元公司于2021年9月30日和2021年11月25日收到广州市花都区住房和城乡建设局拨付的年产10万吨新型复合材料塑料管道项目补助合计5,758,771.20元。

21) 根据广州市工业和信息化局《关于2022年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金安排计划的公示》，广东公元公司于2021年12月28日收到广州市工业和信息化局拨付的生产线及设备技术改造项目补助资金 156,147.83元。

22) 根据重庆公元公司与重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会签订的《项目投资协议书》、《项目投资补充协议书》，重庆公元公司收到重庆市永川区兴永建设发展有限公司城市建设配套费返还12,437,351.20元。根据重庆市人民政府令第253号规定因高新技术企业，免交城市建设配套费，重庆公元在2020年4月21日收到重庆永川工业园凤凰湖管理委员会7,556,420.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益811,906.98元。

23) 根据重庆市永川区财政局《关于下达重庆公元塑业发展有限公司2013年产业振兴和技术改造项目中央基建投资预算的通知》(永财企〔2013〕66号)，重庆公元公司于2013年9月收到新型环保阻燃塑料管材项目补助资金5,060,000.00元，于2014年12月收到新型环保阻燃塑料管材项目补助资金3,380,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 442,532.76元。

24) 根据重庆公元公司与重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会签订的《项目投资协议书》、《项目投资补充协议书》，重庆公元公司收到重庆市永川区兴永建设发展有限公司产业发展资金11,360,465.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益114,868.20元。

25) 根据重庆市永川区财政局《关于重庆公元塑业发展有限公司年产1万吨的塑料管材及配件自动化节能型生产线项目资金申请报告的批复》(永经信发〔2019〕164号)，重庆公元公司于2019年12月4日收重庆市永川区经济和信息化委员会专利补助款770,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 38,500.02元。

26) 2011年天津公元公司收到天津经济技术开发区管理委员会拨付的项目建设补偿金38,338,085.76元，按该土地使用权剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益390,893.64元。

27) 根据湖南城陵矶港产业新区管理委员会《关于印发湖南城陵矶港产业新区产业发展引导资金管理暂行办法的通知》(岳城港发〔2015〕7号)，湖南公元公司于2019年9月29日收到45,300,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益2,349,977.40元。

28) 安徽公元新能公司于2021年7月22日收到安徽广德经济开发区管理委员会拨付的产业扶持基金581,428.57元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益14,022.00元。

29) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2016年度黄岩区经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2017〕9号)，本公司于2017年7月20日收到台州市黄岩区会计核算中心2016年度区经济转型升级信息化补助3,570,000.00元，本期摊销计入其他收益 178,500.00元。30）根据台州市总工会文件《关于命名2021年度台州市高技能人才（劳模）创新工作室的通知》（台总工（2021）30号），黄岩公司于2022年2月18日收到台州市总工会创新工作室奖金 30,000.00元计入其他收益。31）根据台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于公布2021年黄岩区塑料制品行业通过管理创新工作验收企业名单的通知》（黄经科（2021）1号），黄岩公司于2022年2月28日收台州市黄岩区经济信息化和科学技术局塑料制品业精细化管理 40,000.00元计入其他收益。32）根据台州市黄岩区财政局 台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达黄岩区2020年度企业研发投入补助资金的通知》（黄财企（2021）22号，黄岩公司于2022年3月1日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局的企业研发投入奖补 1,600,000.00计入其他收益。

33）根据台州市黄岩区财政局 台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达台州市黄岩区2021年度企业安全“稳增长”第二批奖补资金的通知》（黄财企（2022）1号），黄岩公司于2022年3月8日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局的2021年规上工业企业安全稳增长一季度达产奖励 200,000.00计入其他收益。

34）根据台州市黄岩区财政局 台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达台州市黄岩区2021年度企业安全“稳增长”第二批奖补资金的通知》（黄财企（2022）1号），黄岩公司于2022年3月8日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局的2021年规上工业企业安全稳增长电费补助 200,000.00计入其他收益。

35）根据台州市博士后工作管理办法（台人才领（2019）20号，黄岩公元于2022年4月12日收到黄岩区人力资源和社会保障局博士后研究人员经费补助 114,000.00计入其他收益。

36）根据台州市黄岩区市场监督管理局《关于开展2020年度黄岩区发明专利授权补助资金申报工作的通知》（黄市监知（2021）4号），黄岩公元于4月24日收到台州市黄岩区市场监督管理局专利授权补助 120,000.00计入其他收益。

37）根据台州市黄岩区财政局 台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达2021年度黄岩区推进民营经济高质量发展（科技创新）第一批奖补资金的通知》（黄财企（2022）8号），黄岩公元于2022年4月26日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局区级科技创新奖补 160,000.00计入其他收益。38）根据台州市黄岩区商务局 台州市黄岩区财政局《关于申报2021年度外贸物流政策资金3-6月的通知》（黄商务联发（2021）13号），黄岩公元于2022年5月7日收到台州市黄岩区商务局2021年度外经贸促进发展专项资金补助 336,600.00元计入其他收益。

39）根据台州市人力资源和社会保障局 台州市财政局《关于印发台州市就业见习管理实施办法的通知》（台人社发（2021）37号），黄岩公元于2022年5月10日收到台州市黄岩区就业服务中心就业见习补贴 271,367.97计入其他收益。

40）根据台州市黄岩区商务局 台州市黄岩区财政局《关于下达2020年度外经贸促进发展专项资金的通知》（黄商务联发（2022）11号），黄岩公元于2022年5月13日收到台州市黄岩区商务局促进发展专项资金补助 1,501,100.00元计入其他收益。

41）根据台州市商务局 台州市发展改革委员会 台州市财政局《关于申报2021年度外贸物流政策资金（7-9月）的通知》，黄岩公元于2022年6月17日 收台州市黄岩区商务局2021年度外贸物流政策补助资金 274,200.00元计入其他收益。

42）根据台州市财政局台州市市场监督管理局《关于下达2021年度台州市知识产权运营服务体系建设核准类、金融类补助和奖励项目资金及台州学院知识产权学院建设资金的通知》（台财社发（2021）26号），黄岩公司于2022年6月20日收台州数黄岩区市场监督管理局中国优秀专利奖奖励 100,000.00元计入其他收益。

43）本公司、浙江公元新能公司、天津公元公司、重庆公元、公元电器、黄岩精杰公司、安徽公元公司、深圳公元公司、湖南公元公司于2022年半年度收到拨付的稳岗补贴资金合计 1,419,074.52元。

44）根据台州市财政局 台州市科学技术局《关于下达2022年度第一批台州市科学技术发展专项资金的通知》（台财行发（2022）25号，黄岩公元于2022年6月30日收台州市黄岩区经济信息化和科学技术局高新技术重新认定补助 40,000.00元计入其他收益。

45）深圳公元于2022年6月收到留工培训补助 212,875.00元。

46)《市人社局市财政局市教委市医保局关于印发支持企业复工复产促进就业若干举措的通知》（津人社办发〔2020〕39号） ,天津公司于2022年5月9日收到一次性受纳金补助80,000元，6月14日记收到5,000元，合计85,000.00元。

47）《天津市关于进一步支持发展智能制造的政策措施》（津政办规〔2020〕16号），天津公司于2022年6月14日收到智能制造专项资金90,000.00元，6月17日收到90,000.00元,合计 180,000.00元。

48）2021年重庆电网削峰需求响应实施方案 渝经信函[2021]116号，于22年1月15日收到电费返还 20,898.01元。

49）录用退疫士兵[财税〔2019〕21号]、贫困人员[财税〔2019〕22号] 减免税，1-6月减免税 78,400元。

50）根据广德市经济和信息化局文件《关于组织申报高质量发展技术改造项目库的通知》安徽公元2022年1月份收到奖励资金 4,610,000.00元。

51）根据广德市经济和信息化局文件《2022年制造强省建设资金项目申报指南》、《安徽省重点短板领域技术改造指导目录》安徽公元2022年3月份收到奖励资金1,800,000.00元。

52）、根据安徽省发展和改革委员会安徽省财政厅文件《安徽省发展改革委 安徽省财政厅关于印发支持“三重一创”建设若干政策实施细则的通知》皖发改产业〔2017〕312号，安徽公元2022年4月份收到奖励 500,000.00元。

53）根据广德市科学技术局文件《关于发放2020年度支持引导企业加大研发投入补助资金的通知》广科（2022）7号，安徽公元收到奖励资金 18,900.00元。

54）根据中共广德市委办公室印发《关于推动制造业高质量发展的若干政策》的通知，广办（2022）7号，安徽公元分别收到奖励 100,000.00元、200,000.00元、100,000.00元,合计 400,000.00元。

55）根据广德市科学技术局文件《关于发放2021年度支持引导企业加大研发投入补助资金的通知》，广科（2022）24号，安徽公元收到奖励 25,000.00元。

56）根据广德市经信局《关于开展2021年度工业发展扶持资金项目申报工作的通知》，安徽公元收到奖励 150,000.00元。

57）根据台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《2021年度规上工业企业电费补助的公示》，公元新能源公司于2022年3月8日收到黄岩区经科局拨付的电费补助资金48,370.00元。

58）根据台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《2021年度规上工业企业一季度达产奖励的公示》，公元新能源公司于2022年3月8日收到黄岩区经科局拨付的达产奖励资金200,000.00元。59）根据台州市商务局《外贸物流政策资金兑现的公示》，公元新能源公司于2022年5月10日收到黄岩区商务局拨付的外贸物流补助资金 184,400.00元。60）根据台州市商务局《外经贸促进发展专项资金的公示》，公元新能源公司于2022年5月13日收到黄岩区商务局拨付的外经贸发展资金 781,300.00元。

61）根据台州市黄岩区人力资源和社会保障局《岗位技能培训补助的公示》，公元新能源公司于2022年6月13日收到黄岩区人社局拨付的岗位技能培训资金资金 264,320.00元。

62）根据台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《黄岩区岁未年初留工促产第二批奖励的公示》，公元新能源公司于2022年6月14日收到黄岩区经科局拨付的留工促产奖励资金 190,000.00元。

63）根据台州市商务局《外贸物流政策资金兑现的公示》，公元新能源公司于2022年6月17日收到黄岩区商务局拨付的外贸物流补助资金 116,200.00元。

64）2022年3月安徽公元新能源收到建设期土地使用退税款 205,090.00元。

65）根据湖南省城陵矶临港新区科技创新服务中心对辖区内2021年高新技术企业研发费用增长进行奖励 400,000.00元。

64、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
公元管道（浙江）有限公司	设立取得	2022年3月3日	本期尚未完成出资实缴，本期出资额为100万元	100%

2、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
公元新能公司	台州	台州	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
上海公元公司	上海	上海	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
广东公元公司	广州	广州	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
深圳公元公司	深圳	深圳	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
天津公元公司	天津	天津	制造业	100.00%		设立
重庆公元公司	重庆	重庆	制造业	100.00%		设立
安徽公元公司	广德	广德	制造业	100.00%		非同一控制下企业合并
湖南公元公司	岳阳	岳阳	制造业	100.00%		设立
江苏公元公司	淮安	淮安	制造业	100.00%		设立
浙江公元公司	台州	台州	制造业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司子公司浙江公元新能源科技股份有限公司于本报告期以增资方式引进了台州元昱新能源科技合伙企业（有限合伙）、台州市黄岩科技创新投资有限公司、台州吉谷胶业股份有限公司、王宇萍、张航媛、张翌晨共6家投资方，涉及投资金额7,756.79万元，持股比例为 21.78 %。因所签投资协议里约定了回购触发条件，导致公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行该项合同义务，根据企业会计准则第37号——金融工具列报（2017）的相关规定，公司将其确认为金融负债，并在报表项目”其他非流动负债“列示。

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	30,302,840.42	8,418,497.41
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-262,200.70	9,018.44
--综合收益总额	-262,200.70	9,018.44

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五

(一)5及五(一)8之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的53.54% (2021年12月31日：56.96%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

单位：元

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	232,594,985.97	236,288,303.97	236,288,303.97

衍生金融负债

衍生金融负债
应付票据	1,622,616,276.13	1,622,616,276.13	1,622,616,276.13
应付账款	455,351,668.28	455,351,668.28	455,351,668.28

其他应付款

其他应付款	338,039,825.52	338,039,825.52	338,039,825.52
一年内到期的非流动负债	4,687,793.91	6,566,832.42	6,566,832.42

租赁负债

租赁负债	36,606,161.93	51,579,562.94		7,860,941.62	43,718,621.32
小 计	2,689,896,711.74	2,710,442,469.26	2,658,862,906.32	7,860,941.62	43,718,621.32

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上

银行借款

银行借款	30,535,606.93	31,153,426.38	31,153,426.38
衍生金融负债
应付票据	1,775,753,948.53	1,775,753,948.53	1,775,753,948.53

应付账款

应付账款	530,524,702.62	530,524,702.62	530,524,702.62
其他应付款	279,932,193.19	279,932,193.19	279,932,193.19

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债	3,834,616.66	5,574,975.26	5,574,975.26
租赁负债	34,032,594.39	48,882,947.78		7,885,673.38	40,997,274.40
小 计	2,654,613,662.32	2,671,822,193.76	2,622,939,245.98	7,885,673.38	40,997,274.40

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币180,000,000.00元(2021年12月31日：人民币30,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（3）衍生金融资产		972,087.41		972,087.41
应收款项融资			11,102,403.42	11,102,403.42
持续以公允价值计量的资产总额		972,087.41	11,102,403.42	12,074,490.83
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续第二层公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点价格。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，由于该类金融资产期限较短，且预期收益率与市场利率差异不大，公司按票据成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
公元塑业集团有限公司(以下简称公元集团)	浙江省台州市黄岩区东城街道劳动北路118号	实业投资	7,000万元	37.66%	37.66%

本企业的母公司情况的说明

卢彩芬女士直接持有本公司13.64%的股份，张建均直接持有本公司0.29%的股份。张建均先生和卢彩芬女士合计持有公元集团100%股份。因此，张建均先生、卢彩芬女士合计直接或间接控制公司51.59%股份，张建均与卢彩芬系夫妻关系，为本公司实际控制人。

本企业最终控制方是张建均、卢彩芬。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
台州吉谷胶业股份有限公司	关联自然人控股的公司
上海吉谷化工有限公司	关联自然人控股的公司
临海市吉仕胶粘剂有限公司	关联自然人控股的公司
浙江公元进出口有限公司	本公司之母公司控股子公司
台州华迈文化传播有限公司	公司董事长卢震宇配偶控制公司
台州元创空间文化传媒有限公司	本公司之母公司控股子公司

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
台州吉谷胶业股份有限公司	购买胶水等	17,405,345.46	55,000,000.00	否	19,681,496.67
上海吉谷化工有限公司	购买胶水等	1,946.90		否	2,902.65
临海市吉仕胶粘剂有限公司	购买胶水等	4,699,759.81		否
台州华迈文化传播有限公司	支付广告费等	0.00	0.00	否	120,795.15

浙江元邦智能装备有限公司

购买固定资产

1,481,743.36

27,000,000.00

否

2,879,144.26

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
台州吉谷胶业股份有限公司	管件管材及原料	8,582.28
临海市吉仕胶粘剂有限公司	管件管材及原料	100,353.98	127,751.81
上海清水日用品制品有限公司	管件管材
浙江公元进出口有限公司	管件管材、太阳能产品	131,623.01
浙江元邦智能装备有限公司	销售管材管件、固定资产	1,472,129.96

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明上述购销商品、提供和接受劳务的关联交易金额为不含税金额。

（2） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	4,205,633.70	4,186,259.00

（3） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	台州吉谷胶业股份有限公司	9,382.59	469.13
应收账款	临海市吉仕胶粘剂有限公司	113,400.00	5,670.00

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	台州吉谷胶业股份有限公司	2,407,784.92	1,953,920.88

应付账款	浙江元邦智能装备有限公司		2,771,957.00
预付款项	临海市吉仕胶粘剂有限公司	4,916,966.80
预付款项	浙江元邦智能装备有限公司	1,087,563.00
其他应收款	台州元创空间文化传媒有限公司	330,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	18,573,881.61
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	3.19 元/股、9个月

其他说明 公司于2021年2月3日召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价的方式回购公司部分股份，用于实施股权激励。2021年2月8日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份12,349,989股，用于实施公司限制性股票激励计划。公司于2021年3月10日召开 2021年第一次临时股东大会，审议通过了公司《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，2021年3月15日，公司以3.19元/股向公司董事、高级管理人员及其他人员共40人授予限制性股票12,349,989股。该激励计划授予的限制性股票分两期解除限售，考核期为2021-2022 年两个会计年度，因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的期限制性股票，公司将按激励计划规定的原则回购并注销。本计划授予的限制性股票的解除限售安排如下表所示：

解除限售安排	解除限售期间	解除限售比例
第一个解除限售期	自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予 登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止	50%
第二个解除限售期	自授予登记完成之日起14个月后的首个交易日起至授予 登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止	50%

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁职工人数变动、及公司业绩条件和激励对象个人业绩考核评定情况等后续信息做出最佳估计而确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	34,339,968.84
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	8,584,992.21

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，公司已开具信用证尚未到期明细如下：

信用证号	受益人	币别	开证金额	到期日
LC2719522000024	SABIC ASIA PACIFIC PTE.LTD.	美元	140,760.00	2022/7/14

LC08104C200198

LC08104C200198	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	243,840.00	2022/8/25
LC08104C200223	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	120,000.00	2022/9/27

LC1801220000023

LC1801220000023	SABIC Asia Pacific Pte Ltd	美元	784,890.00	2022/8/31
LC1801220000025	QATAR CHEMICAL ＆PETROCHEMICAL MARKETING	美元	1,045,500.00	2022/9/8
LC1801220000032	BOROUGE PTE LTD	美元	2,711,610.00	2022/8/30
LC1801220000033	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	257,040.00	2022/9/19

LC1801220000034

LC1801220000034	LG CHEM,LTD	美元	228,600.00	2022/9/27
LCZH2201372TZYY	LG CHEM,LTD	美元	234,675.00	2022/7/5
LCZH2201569TZY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	26,235.00	2022/7/5

Y
LCZH2201995TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	1,224,382.50	2022/7/25
LCZH2202283TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	819,720.00	2022/7/25
LCZH2202645TZYY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	373,635.00	2022/8/16
LC1801220000025	QATAR CHEMICAL ＆PETROCHEMICAL MARKETING	美元	1,045,500.00	2022/9/15
LC1801220000031	QATAR CHEMICAL ＆PETROCHEMICAL MARKETING	美元	275,910.00	2022/9/16
LC1801220000039	QATAR CHEMICAL ＆PETROCHEMICAL MARKETING	美元	734,910.00	2022/9/26

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

1. 公司及子公司为非关联方提供的担保事项

被担保单位	贷款金融机构	担保借款金额	担保到期日	备注
南通公元建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024/2/23	保证
枣庄市致和建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024/2/24	保证
嘉兴市永高贸易有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024/2/24	保证
永康市杰元贸易有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	2,990,000.00	2024/2/23	保证
福建宏远恒贸易有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	5,000,000.00	2024/2/23	保证
杭州永高建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	4,700,000.00	2024/2/23	保证
丽水市施展商贸有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024/2/23	保证

平湖天雄建材有限公司

平湖天雄建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	2,000,000.00	2024/2/23	保证
温州永高建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024/2/23	保证
桐乡市永高荣耀管业有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	1,000,000.00	2024/2/23	保证
诸暨市豪通安装工程有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	1,000,000.00	2024/2/23	保证
台州优管建材有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	1,000,000.00	2024/2/23	保证
龙港市智联建材贸易有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	1,500,000.00	2024/2/23	保证
徐州康骄建材贸易有限公司	中国工商银行台州黄岩支行	2,000,000.00	2024/2/23	保证

小 计

36,190,000.00

2. 公司于2020年召开第五届董事会第三次会议，审议通过《关于为龙湖集团的授权经销商提供担保的议案》，同意在风险可控的前提下，为符合条件的授权经销商在与重庆龙湖企业拓展有限公司（以下简称龙湖集团）下属各城市项目公司和龙湖集团委托的承包商履行项目合同义务（含服务及其质量）提供连带责任，担保总额度为2亿元，担保期限为公司与龙湖集团2020-2022年度集采协议签订生效之日起至2022年8月31日。截至2022年6月30日，公司为龙湖集团供货的10家授权经销商提供保证担保4,364.40万元。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	2,732,130,866.97	850,327,287.36		3,582,458,154.33
主营业务成本	2,197,656,611.97	728,475,641.12		2,926,132,253.09
资产总额	8,623,387,393.38	71,759,160.86		8,695,146,554.24
负债总额	3,578,266,320.47	61,801,077.05		3,640,067,397.52

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款	554,688,218.58	39.90%	206,395,604.97	37.21%	348,292,613.61	482,363,713.92	34.73%	96,472,742.78	20.00%	385,890,971.14
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	835,556,423.71	60.10%	87,762,013.16	10.50%	747,794,410.55	906,723,107.20	65.27%	96,021,932.32	10.59%	810,701,174.88
其中：
合计	1,390,244,642.29	100.00%	294,157,618.13	21.16%	1,096,087,024.16	1,389,086,821.12	100.00%	192,494,675.10	13.86%	1,196,592,146.02

按单项计提坏账准备：期末单项计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
恒大系	554,688,218.58	206,395,604.97	37.21%	与对方正在诉讼
合计	554,688,218.58	206,395,604.97

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	535,732,420.32	87,762,013.16	16.38%
内部关联方组合	299,824,003.39
合计	835,556,423.71	87,762,013.16

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	725,347,269.33
1至2年	530,292,130.61
2至3年	83,991,219.23

3年以上	50,614,023.12
3至4年	50,614,023.12
合计	1,390,244,642.29

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	96,472,742.78	109,922,862.19				206,395,604.97
按组合计提坏账准备	96,021,932.32	-8,259,919.16				87,762,013.16
合计	192,494,675.10	101,662,943.03				294,157,618.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	554,688,218.58	39.90%	206,395,604.97
客户二	158,266,114.43	11.38%
客户三	122,239,281.96	8.79%
客户四	53,130,467.59	3.82%	4,866,277.81
客户五	46,770,684.56	3.36%	2,338,557.51
合计	935,094,767.12	67.25%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	61,919,407.18	27,170,928.57
合计	61,919,407.18	27,170,928.57

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	17,922,828.31	18,042,524.88
应收暂付款	48,769,230.27	15,127,891.09
其他	970,098.99	611,460.33
合计	67,662,157.57	33,781,876.30

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	846,246.35	362,705.52	5,401,995.86	6,610,947.73
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	203,753.18	-203,753.18
--转入第三阶段		87,270.00	-87,270.00
本期计提	323,093.13	42,000.33	-1,233,290.80	-868,197.34
2022年6月30日余额	965,586.30	521,189.03	4,255,975.06	5,742,750.39

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	59,239,579.58
1至2年	3,474,593.53
2至3年	1,153,349.00
3年以上	3,794,635.46
3至4年	3,794,635.46
合计	67,662,157.57

3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	应收暂付款	13,000,000.00	1年以内	19.21%
客户二	应收暂付款	9,270,000.00	1年以内	13.70%
客户三	应收暂付款	9,000,000.00	1年以内	13.30%
客户四	应收暂付款	8,000,000.00	1年以内	11.82%
客户五	应收暂付款	2,566,344.31	1年以内	3.79%	128,317.22
合计		41,836,344.31		61.82%	128,317.22

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,273,339,385.37		2,273,339,385.37	2,110,687,451.97		2,110,687,451.97
对联营、合营企业投资	31,313,862.63	1,011,022.21	30,302,840.42	9,429,519.62	1,011,022.21	8,418,497.41
合计	2,304,653,248.00	1,011,022.21	2,303,642,225.79	2,120,116,971.59	1,011,022.21	2,119,105,949.38

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
深圳公元公司	130,871,250.00	290,416.67				131,161,666.67
天津公元公司	346,128,350.00	304,583.33				346,432,933.33
黄岩精杰公司	41,382,500.00	10,127,500.00				51,510,000.00
上海公元公司	119,922,803.13	446,250.00				120,369,053.13
广东公元公司	194,478,694.99	40,304,583.33				234,783,278.32

重庆公元公司	250,488,750.00	162,916.67				250,651,666.67
安徽公元公司	414,397,500.00	325,833.33				414,723,333.33
上海管道销售公司	2,318,750.00	269,166.67				2,587,916.67
上海贸易公司	5,500,000.00	0.00				5,500,000.00
公元电器公司	10,479,346.46	70,833.33				10,550,179.79
公元新能公司	181,644,665.39	290,416.67	9,082,233.27			172,852,848.79
湖南公元公司	337,425,000.00	141,666.67				337,566,666.67
非洲公元公司	13,149,842.00	0.00				13,149,842.00
公元工程公司	500,000.00	0.00				500,000.00
江苏公元公司	62,000,000.00	118,000,000.00				180,000,000.00
浙江公元公司	0.00	1,000,000.00				1,000,000.00
合计	2,110,687,451.97	171,734,166.67	9,082,233.27			2,273,339,385.37

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯特智慧管网股份有限公司	191,024.16									191,024.16	1,011,022.21
浙江元邦智能装备有限公司	8,227,473.25	22,000,000.00		-115,656.99						30,111,816.26
小计	8,418,497.41	22,000,000.00		-115,656.99						30,302,840.42	1,011,022.21
合计	8,418,497.41	22,000,000.00		-115,656.99						30,302,840.42	1,011,022.21

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,829,260,866.39	1,472,631,350.42	2,105,266,537.05	1,666,948,970.88
其他业务	17,059,004.89	14,118,180.26	60,276,374.02	56,006,664.45
合计	1,846,319,871.28	1,486,749,530.68	2,165,542,911.07	1,722,955,635.33

收入相关信息：

单位：元

合同分类	塑料管道	合计
商品类型
其中：
塑料管道	1,829,260,866.39	1,829,260,866.39
按经营地区分类
其中：
华东地区	1,332,353,805.99	1,332,353,805.99
华东以外地区	136,962,770.38	136,962,770.38
中国境外地区	359,944,290.02	359,944,290.02
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
商品（在某一时点转让）	1,829,260,866.39	1,829,260,866.39
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-115,656.99	-3,281,481.53
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	309,371.75	1,582,681.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-1,768,787.03	-1,358,078.97
合计	-1,575,072.27	-3,056,879.37

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-8,274,623.36
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	24,124,033.92
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	459,722.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,328,208.58
减：所得税影响额	3,127,577.32
合计	15,509,764.60	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.25%	0.05	0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.94%	0.04	0.04

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无

4、其他

无

公元股份有限公司2022年8月月29日