龙生股份：2016年第三季度报告全文

浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
浙江龙生汽车部件股份有限公司
     2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                    浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人俞龙生、主管会计工作负责人缪金海及会计机构负责人(会计主
管人员)缪金海声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 700,915,966.04                     703,714,387.80                       -0.40%
归属于上市公司股东的净资产
                                             562,949,761.97                     529,056,049.87                        6.41%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                               增减                                          年同期增减
营业收入（元）                         94,764,156.27                   6.30%           296,188,972.50                 0.90%
归属于上市公司股东的净利润
                                       15,451,690.06                  87.95%            37,482,194.29                33.69%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       13,826,996.74                  104.14%           35,749,195.71                36.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                      69,953,310.06                -6.51%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.05                 66.67%                      0.13               44.44%
稀释每股收益（元/股）                            0.05                 66.67%                      0.12               33.33%
加权平均净资产收益率                            2.81%                  1.18%                     6.83%                1.12%
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -8,001.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                2,393,593.90
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -276,023.48
减：所得税影响额                                                                 376,570.34
合计                                                                            1,732,998.58                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            30,053
                                                           股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态          数量
俞龙生           境内自然人            18.23%         54,826,683        41,120,012
姜照柏           境内自然人            15.36%         46,203,168                     质押                 46,203,168
郑玉英           境内自然人            14.41%         43,351,332        32,513,499
姜雷             境内自然人             6.58%         19,801,358                     质押                  3,796,832
俞赟             境内自然人             3.69%         11,092,841
石庭波           境内自然人             1.69%          5,075,860
中国农业银行－
长信双利优选灵
                 境内非国有法人         0.74%          2,238,933
活配置混合型证
券投资基金
刘玮巍           境内自然人             0.45%          1,360,664
石健均           境内自然人             0.43%          1,286,053
交通银行股份有
限公司－长信多
                 境内非国有法人         0.42%          1,253,080
利灵活配置混合
型证券投资基金
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
姜照柏                                                                  46,203,168 人民币普通股           46,203,168
姜雷                                                                    19,801,358 人民币普通股           19,801,358
俞赟                                                                    11,092,841 人民币普通股           11,092,841
石庭波                                                                   5,075,860 人民币普通股            5,075,860
中国农业银行－长信双利优选灵
                                                                         2,238,933 人民币普通股            2,238,933
活配置混合型证券投资基金
刘玮巍                                                                   1,360,664 人民币普通股            1,360,664
石健均                                                                   1,286,053 人民币普通股            1,286,053
                                                            浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
交通银行股份有限公司－长信多
                                                                        1,253,080 人民币普通股          1,253,080
利灵活配置混合型证券投资基金
赵伟毅                                                                   720,000 人民币普通股             720,000
中信盈时资产管理有限公司－中
                                                                         612,300 人民币普通股             612,300
信盈时龙盈 2 期资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的     俞龙生和郑玉英为夫妻关系，俞赟是其长女；姜照柏和姜雷是兄弟关系。公司未知其他
说明                             股东之间是否存在关联关系。
                                 前十大股东石庭波通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
                                 票 3,394,933 股，通过普通证券账户持有公司股票 1,680,927 股，合计持有公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 5,075,860 股。刘玮巍通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
业务情况说明（如有）
                                 股票 1,360,664 股，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，合计持有公司股票 1,360,664
                                 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金项目期末数较期初数减少31.27%（绝对额减少635.68万元），主要系本期票据贴现金额减少所致。
2、应收票据项目期末数比期初数增长332.24%(绝对额增加3,245.17万元)，主要系公司货款以票据结算情况增多并且本期票
据贴现情况减少所致。
3、存货项目期末数比期初数减少32.92%(绝对额减少1,220.03万元)，主要系公司加快存货周转所致。
4、在建工程项目期末数比期初数减少65.77%(绝对额减少6,215.86万元)，主要系公司新工厂开工生产，设备完工转固所致。
5、短期借款项目期末数较期初数减少100.00%%(绝对额减少2100万元），主要系公司流动资金已能满足日常需要而将借款
全部归还所致。
6、应付票据项目期末数较期初数减少66.25%（绝对额减少795万元），主要系公司流动资金充足而减少票据开具所致。
7、营业税金及附加项目较上年同期增加94.62%，主要系本期设备进项税抵扣减少以及本期产品毛利率上升导致应交增值税
增加，因而附加税相应增加。
8、财务费用项目较上年同期减少54.48%，主要系本期流动资金充足，借款总额减少所致。
9、净利润项目较上年同期增加33.69%，主要系本期产品结构优化，产品盈利能力提升，同时公司通过技术更新改进工艺降
成本所致。
10、筹资活动产生的现金流量净额比上期同期减少32.56%，主要系本期银行借款同比减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
  公司于2015年3月25日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了公司非公开发行预案，3月31日召开第二届董事会第十
八次会议审议通过了非公开发行预案修订稿，4月16日召开2015年第一次临时股东大会审议通过了非公开发行方案，并于2015
年4月28日向中国证监会申报了关于非公开发行股票的申请文件，4月30日取得证监会第150926号《中国证监会行政许可申请
受理通知书》，7月10日取得证监会《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》，9月18日将反馈意见回复报送至证监
会。
       11月27日取得中国证监会发行监管部出具的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》，收到《告知函》后，
因本次非公开发行股票存在尚需补充论证和完善的相关事项，公司于12月2日向中国证监会报送了《关于中止审查浙江龙生
汽车部件股份有限公司非公开发行股票申请文件的申请》，并于12月10日收到中国证监会第150926号《中国证监会行政许可
申请中止审查通知书》，同意公司的中止审查申请。
       12月14日，公司收到中国证监会关于本次非公开发行股票的口头反馈意见。公司会同相关中介机构对中国证监会关注的
问题进行了审慎研究，并对相关问题进行了答复和说明。于2016年2月5日向中国证监会报送了《关于恢复审查浙江龙生汽车
部件股份有限公司非公开发行股票申请文件的申请》和补充反馈意见回复，于2016年2月23日和2016年2月29日分别收到证监
会针对公司本次非公开发行出具的口头反馈意见和发行监管部专项问核事项。保荐机构对口头反馈意见和专项问核事项所涉
及的问题的回复已于2016年2月23日提交证监会。
       2016年4月15日公司非公开发行项目经中国证监会发行审核委员会审议通过，目前，公司尚未收到证监会的书面核准文
件，公司将在收到证监会予以核准的正式文件后另行公告，敬请广大投资者注意投资风险。
                                                             浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由             承诺方                    承诺内容               承诺时间      承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
                                            在其任职期间每年转让的股份不
首次公开发行或再                            超过其持有的公司股份总数的      2011 年 11   任期内及离职 正在履行，
                     董事俞龙生、郑玉英
融资时所作承诺                              25%；且在离职后半年内，不转让 月 03 日       后半年       未有违反承诺。
                                            其持有的公司股份。
                                            在其任职期间每年转让的股份不
                     公司董事及高级管理人
                                           超过其持有的公司股份总数的    2014 年 04 任期内及离职 正在履行，
股权激励承诺         员吴土生、徐军、贾坤、
                                           25%；且在离职后半年内，不转让 月 10 日   后半年       未有违反承诺。
                     李党生
                                           其持有的公司股份
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     40.00%      至                          90.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                         5,647   至                           7,665
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                   4,033
                                              1、今年受整体汽车市场景气的影响，预测销售收入将稳中有升；2、新工
                                              厂的开工投产，有利于解决公司的产能瓶颈；3、公司积极拓展市场，优化
业绩变动的原因说明
                                              产品层次结构，产品盈利能力得到提升。4、公司技术更新，改进生产工艺，
                                              提升管理水平，有效降低企业成本。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                        浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                       浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江龙生汽车部件股份有限公司
                                           2016 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                 13,971,109.41                      20,327,867.86
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 42,219,327.11                       9,767,592.45
    应收账款                                                120,557,722.90                   146,513,715.23
    预付款项                                                       83,439.95                       45,494.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,036,100.00                    2,002,850.00
    买入返售金融资产
    存货                                                     24,859,633.99                      37,059,865.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 4,762,470.43                    5,850,946.44
流动资产合计                                                208,489,803.79                   221,568,331.03
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          73,121,861.91                     68,220,108.16
    投资性房地产
    固定资产                             308,289,668.74                    242,109,333.15
    在建工程                              32,353,185.88                     94,511,834.70
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              74,172,633.43                     73,205,901.69
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             421,711.63                       662,724.52
    递延所得税资产                         3,344,861.57                      3,436,154.55
    其他非流动资产                           722,239.09
非流动资产合计                           492,426,162.25                    482,146,056.77
资产总计                                 700,915,966.04                    703,714,387.80
流动负债：
    短期借款                                                                21,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               4,050,000.00                     12,000,000.00
    应付账款                              97,629,407.34                    116,392,634.14
    预收款项
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           8,310,235.40                      7,565,152.25
    应交税费                               8,291,589.03                      2,453,950.95
                             浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付利息                                                            28,981.95
    应付股利                         188,069.66                        119,088.00
    其他应付款                     8,942,902.64                      7,828,930.64
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                     127,412,204.07                    167,388,737.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                      10,554,000.00                      7,269,600.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                    10,554,000.00                      7,269,600.00
负债合计                         137,966,204.07                    174,658,337.93
所有者权益：
    股本                         300,754,194.00                    300,754,194.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      39,534,692.35                     37,108,090.66
    减：库存股                     7,722,902.64                      7,722,902.64
    其他综合收益
    专项储备
                                                         浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    22,946,337.53                     22,946,337.53
    一般风险准备
    未分配利润                                                 207,437,440.73                  175,970,330.32
归属于母公司所有者权益合计                                     562,949,761.97                  529,056,049.87
    少数股东权益
所有者权益合计                                                 562,949,761.97                  529,056,049.87
负债和所有者权益总计                                           700,915,966.04                  703,714,387.80
法定代表人：俞龙生                     主管会计工作负责人：缪金海                    会计机构负责人：缪金海
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    12,639,281.86                     20,327,867.86
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    42,219,327.11                      9,767,592.45
    应收账款                                                   120,557,722.90                  146,513,715.23
    预付款项                                                        21,999.95                        45,494.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   2,036,100.00                      2,002,850.00
    存货                                                        24,859,633.99                     37,059,865.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 4,762,470.43                      5,850,946.44
流动资产合计                                                   207,096,536.24                  221,568,331.03
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                75,121,861.91                     68,220,108.16
    投资性房地产
                                       浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    固定资产                               308,289,668.74                    242,109,333.15
    在建工程                                32,300,985.88                     94,511,834.70
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                74,172,633.43                     73,205,901.69
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                               421,711.63                       662,724.52
    递延所得税资产                           3,344,861.57                      3,436,154.55
    其他非流动资产                             722,239.09
非流动资产合计                             494,373,962.25                    482,146,056.77
资产总计                                   701,470,498.49                    703,714,387.80
流动负债：
    短期借款                                                                  21,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                 4,050,000.00                     12,000,000.00
    应付账款                                97,598,087.34                    116,392,634.14
    预收款项
    应付职工薪酬                             8,259,801.80                      7,565,152.25
    应交税费                                 8,287,805.53                      2,453,950.95
    应付利息                                                                      28,981.95
    应付股利                                   188,069.66                        119,088.00
    其他应付款                               8,942,902.64                      7,828,930.64
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                               127,326,666.97                    167,388,737.93
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                       浙江龙生汽车部件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                   10,554,000.00                     7,269,600.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 10,554,000.00                     7,269,600.00
负债合计                                      137,880,666.97                   174,658,337.93
所有者权益：
    股本                                      300,754,194.00                   300,754,194.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   39,534,692.35                    37,108,090.66
    减：库存股                                  7,722,902.64                     7,722,902.64
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   22,946,337.53                    22,946,337.53
    未分配利润                                208,077,510.28                   175,970,330.32
所有者权益合计                                563,589,831.52                   529,056,049.87
负债和所有者权益总计                          701,470,498.49                   703,714,387.80
3、合并本报告期利润表
                                                                                     单位：元
                 项目         本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                             94,764,156.27                        89,145,347.65
    其中：营业收入                         94,764,156.27                        89,145,347.65