证券代码：002614 证券简称：奥佳华 公告编号：2020-30号
第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邹剑寒、主管会计工作负责人苏卫标及会计机构负责人(会计主管人员)廖晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施2019年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除公司已回购的股份及股权激励回购注销股份后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），具体金额以实际派发情况为准，送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 10
第四节经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节重要事项 ...... 28
第六节股份变动及股东情况 ...... 41
第七节优先股相关情况 ...... 49
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 50
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51
第十节公司治理 ...... 57
第十一节公司债券相关情况 ...... 63
第十二节财务报告 ...... 64
第十三节备查文件目录 ...... 182
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司或本公司 | 指 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 |
| 漳州蒙发利 | 指 | 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利电子 | 指 | 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利健康 | 指 | 厦门蒙发利健康科技有限公司，公司全资子公司 |
| 深圳蒙发利 | 指 | 深圳蒙发利科技有限公司，公司全资子公司 |
| 中国OGAWA | 指 | 奥佳华品牌营销有限公司，公司全资子公司 |
| 国际OGAWA | 指 | OGAWA WORLD BERHAD，公司全资子公司 |
| 香港蒙发利 | 指 | 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| MEDISANA | 指 | MEDISANA GmbH，公司全资子公司 |
| 台湾棨泰 | 指 | 棨泰健康科技股份有限公司（品牌"FUJI"），公司控股子公司 |
| 香港远东 | 指 | 蒙发利（远东）控股有限公司，公司全资子公司 |
| 香港OGAWA | 指 | OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED，公司全资子公司 |
| 厦门奥佳华设备 | 指 | 厦门奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
| 漳州奥佳华设备 | 指 | 漳州奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 奥佳华 | 股票代码 | 002614 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 奥佳华 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIAMEN COMFORT SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO., LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | EASEPAL | ||
| 公司的法定代表人 | 邹剑寒 | ||
| 注册地址 | 厦门市思明区前埔路168号（五楼） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 361008 | ||
| 办公地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 361000 | ||
| 公司网址 | www.easepal.com.cn | ||
| 电子信箱 | stock@easepal.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李巧巧 | 郑家双 |
| 联系地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 |
| 电话 | 0592-3795739 | 0592-3795714 |
| 传真 | 0592-3795724 | 0592-3795724 |
| 电子信箱 | cindyli@easepal.com.cn | zjs.zheng@easepal.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91350200260060034P |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2013年公司经营范围增加：”研发、销售一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品” |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
| 签字会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 5,276,271,252.16 | 5,447,030,714.43 | -3.13% | 4,293,808,652.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 288,977,759.50 | 439,121,842.10 | -34.19% | 345,180,248.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 289,099,475.17 | 342,265,792.80 | -15.53% | 261,449,264.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 276,344,951.36 | 475,649,343.49 | -41.90% | 302,733,835.32 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.52 | 0.79 | -34.18% | 0.63 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.51 | 0.77 | -33.77% | 0.62 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.66% | 14.28% | -5.62% | 12.85% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 6,204,795,179.23 | 5,961,407,264.90 | 4.08% | 4,847,531,164.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,386,900,803.50 | 3,244,843,064.02 | 4.38% | 2,892,445,994.37 |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 561,252,500 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
| 支付的优先股股利 | 不适用 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.51 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,242,651,215.91 | 1,209,254,833.18 | 1,357,845,848.98 | 1,466,519,354.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 36,998,713.93 | 67,904,292.02 | 101,263,732.02 | 82,811,021.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,603,954.93 | 90,764,593.84 | 121,762,028.49 | 67,968,897.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -111,352,789.73 | -113,684,382.00 | 77,666,710.36 | 423,715,412.73 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是√ 否
九、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -104,120.38 | 110,567,634.02 | -1,844,751.80 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,843,847.55 | 22,841,059.01 | 10,627,508.95 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -27,166,123.88 | -54,960,360.58 | 39,079,864.21 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -785,217.05 | 2,452,460.52 | 5,729,280.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,704,385.06 | 46,786,869.74 | 55,690,654.90 |
| 减：所得税影响额 | -1,375,274.58 | 30,804,953.57 | 25,864,345.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -10,238.45 | 26,659.84 | -312,771.35 | |
| 合计 | -121,715.67 | 96,856,049.30 | 83,730,983.21 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是中国领先的集品牌、营销、研发、制造、服务为一体的国际化健康产业集团。主要经营包括保健按摩（按摩椅、按摩小电器）、健康环境（空气净化器、新风净化机等）、家用医疗（额温枪、血压计、血糖仪等）系列产品。公司以“为客户提供智能健康产品+服务”为使命，从2011年开始了从“产品制造”向“产品+服务”模式的转型，通过“挖掘需求、服务客户、自主研发、精益制造及全球品牌行销”一体化价值链经营，持续为客户创造新的健康服务价值。
通过多年全产业链能力建设和全球化自主品牌与ODM发展，目前公司旗下“奥佳华OGAWA”、“呼博士BRI”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”等七大自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场，多个品牌市场份额已跃居当地前三。ODM业务自2005年以来，连续十五年稳踞龙头，产品遍及全球六十多个国家和地区，与HoMedics、Honeywell、日本松下等众多国际领先健康品牌建立长期稳固的合作关系。
图表：公司主要产品
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 比年初下降35.94%，主要系公司增加在建工程投入所致； |
| 交易性金融资产 | 比年初下降90.26%，主要系美元对人民币汇率波动影响所致； |
| 应收款项融资 | 比年初增长165.75%，主要系应收票据增加所致； |
| 预付款项 | 比年初增长112.53%，主要系预付模具及材料款增加所致； |
| 一年内到期的非流动资产 | 比年初下降96.64%，主要系一年以内到期的长期应收款收回所致； |
| 其他流动资产 | 比年初下降88.38%，主要系上年同期公司有理财产品而本期无此事项所致； |
| 长期应收款 | 比年初下降32.18%，主要系长期应收款一年内到期重分类所致； |
| 在建工程 | 比年初增长347.74%，主要系子公司新建厂房所致； |
| 其他非流动资产 | 比年初增长903.24%，主要系子公司多个在建项目预付工程材料款增加所致； |
| 短期借款 | 比年初增长32.55%，主要系公司增加信用借款所致； |
| 应付票据 | 比年初增长33.62%，主要系公司应付银行承兑汇票增加所致； |
| 应交税费 | 比年初下降32.76%，主要系公司进项可抵税金增加，应交增值税减少所致； |
| 一年内到期的非流动负债 | 比年初下降98.04%，主要系香港蒙发利一年内到期的银行借款到期偿还所致； |
| 长期借款 | 比年初下降69.01%，主要系报表重分类所致，从长期应收款重分类至短期借款。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、持续领先的技术与产品力优势
公司自成立以来始终十分重视研发创新，持续多年保持对研发的大量投入，研发创新能力逐年增强。目前公司拥有900多名专业技术人才，内外部专家40多人，年技术研发投入超2亿元。公司以集团总部技术中心为核心，结合在以色列、日本、深圳等地设立的研发创新机构，着眼于大健康产业前沿技术的预研和开发，并结合AI、IOT等新兴技术持续进行战略创新。经过长期技术积累与沉淀，截止报告期末，公司累计获得专利740项，荣获“国家知识产权示范企业”称号，公司技术中心被认定为国家企业技术中心，获批设立博士后科研工作站。
报告期内，公司结合AI、IOT、健康检测等技术持续进行保健按摩领域的创新应用，推出了搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人，该款按摩机器人集成了人脸识别、疲感侦测、参数分析、智能AI算法及按摩实施的闭环式按摩管理系统。其特有的健康管理云平台，通过特色手法数字化、智能AI算法及云端推送专属定制化按摩程序，为消费者还原了“准、透、爽”的“真正好按摩”，大大提高了与消费者、家庭的粘性和使用价值，实现了消费者对高品质产品和服务的需求。
2、全球化品牌运营与渠道优势
公司目前拥有“奥佳华OGAWA”、“呼博士BRI”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”等七大自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场。“奥佳华 OGAWA”布局于中国、马来西亚、新加坡、中国香港、菲律宾、越南、中东等亚洲市场，是亚洲排名前三的著名健康品牌。产品系列以公司自主研发的智能化按摩椅为核心，辅以从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器系列；“呼博士BRI”是公司于2013年携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所创立的自主品牌，致力于打造国内呼吸与环境健康领域的标杆，产品系列涵盖空气净化器、新风净化机、高效过滤净化口罩及KN95口罩、紫外线消毒包等健康环境与个护系列产品。“FUJI”布局于中国台湾市场，是台湾知名的按摩椅品牌，产品系列以智能化按摩椅为核心，辅以健康运动产品。“cozzia”布局于北美市场，是北美家居市场高端品牌，产品系列以智能化按摩椅为核心，辅以带简易按摩功能的休闲椅；“medisana”布局于欧洲市场，是欧洲领先的家庭健康
品牌，在欧洲的市场份额排名前三，产品系列涵盖额温枪、雾化器、电子血压计、血氧仪、KN95口罩、紫外线消毒盒等健康检测和个护产品。
公司自主品牌在各个区域市场根据销售产品在当地的市场定位和渠道通路，分别采取线下渠道（高端百货、Shoppingmall、家居、4S）渠道、线上渠道（京东、天猫、小米有品、Amazon）及新零售等渠道融合联动模式进行自主销售经营。
3、产能与精益制造优势
二十余年的制造积累与储备，目前公司拥有智能化按摩椅年生产能力30万台，从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器年生产能力合计超 1700万台，健康环境产品年生产能力近400万台，是目前全球最大的保健按摩器械专业生产基地。
近年来，公司通过一系列的资源整合，持续推进精益化生产，一方面加强公司内在体系的改造与优化，通过引入智能制造模式，实现按摩椅生产过程的自动化、智能化及信息化,使得公司发展的内生动力进一步增强；另一方面，实施“走出去、合作共赢”的升级之路，与世界一流的按摩椅制造商在工程制造方面深度合作，共建精益制造体系，推动精益制造持续升级，逐年提升生产效率，并凭借现有产能规模发挥协同效应，在采购、制造、物流等环节形成了显著的制造成本优势。
4、以客户为中心的经营理念和服务优势
公司提出了由“产品制造”向“产品+服务”模式的转型，公司旗下品牌、渠道、产品及服务链接客户，通过与客户沟通互动挖掘客户需求，从而更有效地服务于客户，提升客户满意度。一方面，公司以全面售后服务体系为目标，在全球各主要市场建立了及时响应、快速解决的专业售后团队及服务模式，极大地提升了售后服务效率，提高了客户满意度；另一方面，通过深入挖掘按摩椅功能突破与创新，公司“按摩椅+AI”战略成功落地，搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人使得服务功能可以和产品有机结合，运用人脸识别、疲感侦测、参数分析、智能AI算法、个人健康云平台、新一代4D无刷变频温感机芯等新技术打通用户与服务的连通、交互，为客户云推送精准的专属定制化按摩程序，提供全家人的健康管理服务。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，全球经济增长呈现总体放缓态势，主要经济体增长动能不足。公司所属的行业作为经济体的一部份，受经济整体下行的干扰，增速亦有所放缓。然而，中国经济已从高速增长阶段转向高质量发展阶段，随着“实施健康中国战略”重大决策的推进，民众对健康生活的关注度与日俱增，大健康产业基本面仍然向好。报告期内，公司坚持全球化、前瞻化、趋势化的战略方向，聚焦大健康产业的深耕，持续于保健按摩、呼吸与环境健康、家庭健康检测和服务三大业务板块的拓展，积极寻求面向未来的发展机遇。
（一）迎合5G时代智能消费趋势，保持在保健按摩领域的技术创新和领先优势
报告期内，公司以集团总部技术中心为核心，结合在以色列、日本设立的前沿科技研发机构，着眼于大健康产业前沿技术的预研和开发，持续构建公司在保健按摩领域的核心竞争力。
5G时代将带来全新的智能生活和消费升级，公司结合AI、IOT、健康检测等技术持续进行保健按摩领域的创新应用，推出了搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人，该款按摩机器人集成了人脸识别、疲感侦测、参数分析、智能AI算法及按摩实施的闭环式按摩管理系统。其特有的健康管理云平台，通过特色手法数字化、智能AI算法及云端推送专属定制化按摩程序，为消费者还原了“准、透、爽”的“真正好按摩”，大大提高了与消费者、家庭的粘性和使用价值，实现了消费者对高品质产品和服务的需求。
（二）深耕呼吸与环境健康领域，拓深防疫防护类产品开发
早在2012年，公司就已经布局呼吸与环境健康领域，业务伊始就与全球知名健康品牌Honeywell达成战略性合作，随后公司创立自主品牌“呼博士 BRI”，并携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所联合开发专业抗菌的空气净化器，多年来公司致力于打造国内呼吸与环境健康领域的标杆，推出了空气净化器、新风净化机、高效过滤净化口罩及KN95口罩、紫外线消毒包等健康环境与个护系列产品。
2020年初，新型冠状肺炎疫情在全球的蔓延，公司基于多年来在呼吸与环境健康领域积累的优势，快速响应，启动应急措施，开工后即赶工生产优先满足国内市场急需的空气净化器、口罩、紫外线消毒包等防疫物资；同时公司在第一时间宣布通过广东省钟南山医学基金会向湖北疫区定点医院定向捐赠价值300万的准医用级“呼博士BRI”空气净化器，为抗疫一线医护人员的呼吸健康保驾护航；后续又分批次捐出带制氧设备的按摩椅、KN95口罩和消毒包等防疫物资驰援一线。正是基于公司在大健康产业领域多年的深耕和积累，公司才能为抗击“新型冠状病毒肺炎”（COVID-19）疫情贡献一份力量，分担一份社会责任。
（三）拓宽家庭健康检测与服务领域，自主品牌medisana立足欧洲面向全球2016年并购全球知名德国企业MEDISANA GmbH后，公司正式涉足家庭健康检测与服务领域。MEDISANA GmbH旗下medisana品牌创立于1982年，主营额温枪、雾化器、电子血压计、血氧仪、KN95口罩、紫外线消毒盒等产品，是欧洲领先的家庭健康品牌，销售网络覆盖全球四十多个国家，在欧洲的市场份额排名前三，是公司大健康产业全球化版图的重要组成部分。2019年，公司完成了对其管理团队、业务、经营模式的调整以及中国和北美市场的布局，并充分利用奥佳华集团产业链优势，结合medisana近40年的运营能力与渠道资源，立足欧洲面向全球经营。近期随着新冠疫情在海外多国的迅猛扩散，公司已通过自主品牌medisana渠道，出口多款防疫产品驰援欧洲，助力海外家庭防疫和个人防护，充分发挥了奥佳华作为大健康产业领军企业的产业优势和规模实力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,276,271,252.16 | 100.00% | 5,447,030,714.43 | 100.00% | -3.13% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 5,153,576,244.64 | 97.67% | 5,281,288,488.18 | 96.96% | -2.42% |
| 分产品 | |||||
| 保健按摩 | 3,915,412,250.63 | 75.97% | 4,161,733,252.36 | 78.80% | -5.92% |
| 其中：按摩椅 | 2,023,473,305.34 | 39.26% | 2,096,212,147.63 | 39.69% | -3.47% |
| 按摩小电器 | 1,891,938,945.29 | 36.71% | 2,065,521,104.73 | 39.11% | -8.40% |
| 健康环境 | 563,587,141.84 | 10.94% | 584,199,796.07 | 11.06% | -3.53% |
| 家用医疗 | 250,727,895.13 | 4.87% | 232,282,429.46 | 4.40% | 7.94% |
| 其他 | 423,848,957.04 | 8.22% | 303,073,010.29 | 5.74% | 39.85% |
| 合计 | 5,153,576,244.64 | 100.00% | 5,281,288,488.18 | 100.00% | -2.42% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 1,172,287,791.23 | 22.75% | 1,274,449,327.43 | 24.13% | -8.02% |
| 国外销售 | 3,981,288,453.41 | 77.25% | 4,006,839,160.75 | 75.87% | -0.64% |
| 合计 | 5,153,576,244.64 | 100.00% | 5,281,288,488.18 | 100.00% | -2.42% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用 □ 不适用
1）按行业、产品
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 主营业务收入 | 5,153,576,244.64 | 3,208,021,121.27 | 37.75% | -2.42% | -4.14% | 1.12% |
| 分产品 | ||||||
| 保健按摩 | 3,915,412,250.63 | 2,299,675,538.87 | 41.27% | -5.92% | -9.73% | 2.48% |
| 其中：按摩椅 | 2,023,473,305.34 | 1,003,698,419.24 | 50.40% | -3.47% | -5.86% | 1.26% |
| 按摩小电器 | 1,891,938,945.29 | 1,295,977,119.63 | 31.50% | -8.40% | -12.52% | 3.22% |
| 健康环境 | 563,587,141.84 | 407,473,368.35 | 27.70% | -3.53% | -3.52% | -0.01% |
| 家用医疗 | 250,727,895.13 | 174,590,784.85 | 30.37% | 7.94% | 9.59% | -1.05% |
| 其他 | 423,848,957.04 | 326,281,429.20 | 23.02% | 39.85% | 49.98% | -5.20% |
| 合计 | 5,153,576,244.64 | 3,208,021,121.27 | 37.75% | -2.42% | -4.14% | 1.12% |
2）分地区
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 国内销售 | 1,172,287,791.23 | 756,340,311.05 | 35.48% | -8.02% | -10.28% | 1.62% |
| 国外销售 | 3,981,288,453.41 | 2,451,680,810.22 | 38.42% | -0.64% | -2.08% | 0.91% |
| 合计 | 5,153,576,244.64 | 3,208,021,121.27 | 37.75% | -2.42% | -4.14% | 1.12% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减（%） |
| 按摩椅 | 销售量（万台/万套） | 33.69 | 36.66 | -8.10% |
| 按摩小电器 | 销售量（万台/万套） | 1,587.47 | 1,797.94 | -11.71% |
| 健康环境 | 销售量（万台/万套） | 529.42 | 582.11 | -9.05% |
| 家用医疗 | 销售量（万台/万套） | 316.45 | 269.59 | 17.38% |
| 其它 | 销售量（万台/万套） | 434.16 | 566.43 | -23.35% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用√不适用
（5）营业成本构成
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业总成本比重 | 金额 | 占营业总成本比重 | |||
| 主营业务收入 | 营业成本 | 3,208,021,121.27 | 96.84% | 3,346,717,360.17 | 96.39% | -4.14% |
| 产品分类 | ||||||
| 保健按摩 | 营业成本 | 2,299,675,538.87 | 69.42% | 2,547,543,009.44 | 73.37% | -9.73% |
| 其中：按摩椅 | 营业成本 | 1,003,698,419.24 | 30.30% | 1,066,151,273.13 | 30.71% | -5.86% |
| 按摩小电器 | 营业成本 | 1,295,977,119.63 | 39.12% | 1,481,391,736.31 | 42.66% | -12.52% |
| 健康环境 | 营业成本 | 407,473,368.35 | 12.30% | 422,318,032.58 | 12.16% | -3.52% |
| 家用医疗 | 营业成本 | 174,590,784.85 | 5.27% | 159,310,511.36 | 4.59% | 9.59% |
| 其他 | 营业成本 | 326,281,429.20 | 9.85% | 217,545,806.79 | 6.27% | 49.98% |
| 合计 | 营业成本 | 3,208,021,121.27 | 96.84% | 3,346,717,360.17 | 96.39% | -4.14% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
2019年新增合并单位5家：厦门美蝶康健康科技有限公司、云享云（北京）科技有限公司、厦门翊鸿
达健康科技有限公司、宁德佰翊嘉华文化传播有限公司、厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司；2019年合并单位减少2家：广州皕爱健康科技有限公司、上海康溯贸易有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,227,726,739.56 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 23.27% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00 |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | HELEN OF TROY LIMITED | 440,866,056.71 | 8.36% |
| 2 | HOMEDICS,INC | 377,384,996.80 | 7.15% |
| 3 | ATEX CO.,LTD | 149,475,619.97 | 2.83% |
| 4 | BOKJUNG SCALE CO., LTD | 146,149,260.38 | 2.77% |
| 5 | TITAN CHAIR | 113,850,805.70 | 2.16% |
| 合计 | 1,227,726,739.56 | 23.27% |
主要客户其他情况说明
□ 适用√不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 276,596,130.50 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 9.92% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00 |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 厦门市胜鑫塑化科技有限公司 | 88,351,043.38 | 3.17% |
| 2 | 厦门华联电子股份有限公司 | 59,957,927.67 | 2.15% |
| 3 | 东莞国亮电机有限公司 | 50,235,718.17 | 1.80% |
| 4 | 湖南丰辉电机有限公司 | 39,558,969.87 | 1.42% |
| 5 | 厦门微能电子科技有限公司 | 38,492,471.41 | 1.38% |
| 合计 | 276,596,130.50 | 9.92% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 财务费用 | -33,337,855.66 | -15,565,775.29 | -114.17% | 主要系公司增加结构性存款导致利息收入增加； |
4、研发投入
√适用 □ 不适用
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 903 | 948 | -4.75% |
| 研发人员数量占比 | 8.91% | 10.24% | -1.33% |
| 研发投入金额（元） | 226,869,195.90 | 183,432,601.17 | 23.68% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.30% | 3.37% | 0.93% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0 | 0 | - |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0 | 0 | - |
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,094,919,403.77 | 5,824,690,986.04 | 4.64% |
| 经营活动现金流出小计 | 5,818,574,452.41 | 5,349,041,642.55 | 8.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,344,951.36 | 475,649,343.49 | -41.90% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,358,779,266.54 | 917,354,430.52 | 48.12% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,325,238,610.34 | 1,184,676,940.81 | 11.86% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,540,656.20 | -267,322,510.29 | 112.55% |
| 筹资活动现金流入小计 | 563,874,256.15 | 600,330,244.20 | -6.07% |
| 筹资活动现金流出小计 | 853,875,792.47 | 658,147,211.10 | 29.74% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -290,001,536.32 | -57,816,966.90 | -401.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,218,410.72 | 146,215,247.30 | -86.86% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降41.90%，主要系采购模具及材料款增加所致；
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长112.55%，主要系公司银行结构性存款到期转回所致；
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降401.59%，主要系公司偿还到期借款增加所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 其他收益 | 68,143,243.96 | 19.16% | 主要系与公司日常活动相关的政府补助增加所致 | 否 |
| 投资收益 | 1,561,169.74 | 0.44% | 主要系公司理财产品收益所致； | 否 |
| 公允价值变动收益 | -19,006,771.47 | -5.34% | 主要系美元对人民币汇率波动所致； | 否 |
| 资产减值损失 | -24,838,004.55 | -6.98% | 主要系子公司计提商誉减值准备所致； | 否 |
| 资产处置收益 | 231,623.65 | 0.07% | 主要系非流动资产处置利得等所致； | 否 |
| 营业外支出 | 5,051,600.28 | 1.42% | 主要系非经常性损失增加所致； | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 859,075,173.15 | 13.85% | 1,341,040,513.27 | 22.51% | -8.66% |
| 交易性金融资产 | 1,769,875.99 | 0.03% | 18,162,337.18 | 0.30% | -0.27% |
| 应收款项融资 | 2,936,567.45 | 0.05% | 1,105,014.30 | 0.02% | 0.03% |
| 预付款项 | 315,355,746.18 | 5.08% | 148,379,603.41 | 2.49% | 2.59% |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,172,325.00 | 0.02% | 34,874,602.63 | 0.59% | -0.57% |
| 其他流动资产 | 81,880,693.87 | 1.32% | 704,691,292.31 | 11.83% | -10.51% |
| 长期应收款 | 1,718,690.11 | 0.03% | 2,534,117.29 | 0.04% | -0.01% |
| 在建工程 | 467,157,924.66 | 7.53% | 104,336,872.34 | 1.75% | 5.78% |
| 其他非流动资产 | 583,866,835.57 | 9.41% | 58,198,335.81 | 0.98% | 8.43% |
| 短期借款 | 594,349,118.06 | 9.58% | 448,383,351.10 | 7.52% | 2.06% |
| 应付票据 | 939,465,250.60 | 15.14% | 703,065,294.16 | 11.80% | 3.34% |
| 应交税费 | 53,950,907.11 | 0.87% | 80,234,527.40 | 1.35% | -0.48% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,668,380.28 | 0.04% | 136,244,107.24 | 2.29% | -2.25% |
| 长期借款 | 16,561,893.46 | 0.27% | 53,449,430.54 | 0.90% | -0.63% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | |||||
| 2.衍生金融资产 | |||||||
| 3.其他债权投资 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | 35,657,120.00 | -2,960,450.00 | 3,000,000.00 | 29,696,670.00 | |||
| 金融资产小计 | 35,657,120.00 | 1,769,875.99 | -2,960,450.00 | 3,000,000.00 | 31,466,545.99 | ||
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 上述合计 | 35,657,120.00 | 1,769,875.99 | -2,960,450.00 | 3,000,000.00 | 31,466,545.99 | ||
| 金融负债 | 1,812,066.25 | -178,977.30 | 1,633,088.95 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
□ 适用√不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 216,821,716.24 | 142,034,713.00 | 52.65% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | 自有资金 | |||||
| 其他权益工具投资 | 35,657,120.00 | -2,960,450.00 | 3,000,000.00 | 29,696,670.00 | 自有资金 | |||
| 合计 | 35,657,120.00 | 1,769,875.99 | -2,960,450.00 | - | 3,000,000.00 | - | 31,466,545.99 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩椅产品的研发、生产 | 9000万人民币 | 654,363,312.30 | 451,456,344.00 | 931,509,629.50 | 117,973,580.74 | 105,403,074.88 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩小电器产品的研发、生产、销售 | 250万美元 | 1,133,132,124.57 | 783,272,046.68 | 1,666,376,602.08 | 161,245,453.01 | 142,146,079.26 |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 健康环境产品的研发、生产 | 2.19亿人民币 | 436,728,066.23 | 296,870,537.73 | 526,519,881.49 | 48,866,639.03 | 46,772,592.21 |
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 全资子公司 | 商业 | 奥佳华“OGAWA”品牌国内销售 | 1.91亿人民币 | 694,454,646.12 | 299,676,377.50 | 633,142,163.11 | 59,880,265.42 | 44,564,460.60 |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 控股子公司 | 商业 | 运动器材和按摩椅销售 | 8500万新台币 | 125,187,929.49 | 67,137,654.49 | 318,783,987.70 | 42,588,600.86 | 34,160,404.46 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 投资 | -44,743.40 |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 投资 | -10,054,001.16 |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 投资 | -1,256,998.76 |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 投资 | -2,060,072.67 |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 投资 | -1,991,161.45 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展前景与趋势
随着全球人口自然增长、人口老龄化程度提高，以及社会经济快速发展下人们工作生活压力加大，“亚健康”群体和慢性病患者加速年轻化，生命健康得到越来越大的重视。从全球范围内长期来看，大健康产业将持续保持稳健增长的趋势，拥有广阔的发展空间。特别是随着中国经济实力的不断提升，国内居民生活水平得到快速提高，“消费升级”与“生命健康”成为核心关注领域。2013年以来，中国陆续出台政策支持健康产业发展，2017年，“健康中国”正式上升为国家战略，全民健康意识快速提升，中国大健康产业发展日新月异。据《“健康中国2030”规划纲要》，至2020年底中国健康产业市场规模将达到8万亿元，2030年达到16万亿元，健康产业在国民经济中的支柱作用将越来越明显。
（二） 公司 2020年主要经营目标：
1、深耕现有三大业务板块，为消费者提供高品质产品与服务
深耕已形成的保健按摩、呼吸与环境健康、家庭健康检测和服务三大业务板块，持续推出创新科技产品，尝试新兴渠道、新媒体营销，扩大不同消费群体的认知和触达，为消费者提供高品质的产品与服务。
2、整合内外资源，进一步拓宽公司健康产业领域
围绕奥佳华大健康生态系统构建和规划，充分利用集团内外资源及资金优势，寻找合适的项目及合作机会，进一步拓宽公司在大健康产业领域的布局。
3、推进健康产业园建设，保障市场需求
按计划推进公司健康产业园，提升产能保障市场需求。
（三）可能面临的风险。
1、全球政治、经济不确定性的风险
公司业务遍及全球，面对未来政治、经济的不确定性，公司一方面全面布局全球业务，分散单一市场波动对公司的影响；另一方面，公司将在现有业务板块深耕的同时，进一步拓宽公司健康产业领域，积极寻求面向未来的发展机遇。
2、新型冠状病毒肺炎疫情风险
受新型冠状病毒肺炎全球蔓延的影响，如果全球疫情未得到有力又均衡的控制，个别国家疫情防控不力或将引发全球疫情此起彼伏，对全球经济的恢复将产生不利影响，各行业也将面临疫情持续影响的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用□不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年1月9日 | 实地调研 | 机构 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=9900021412&stockCode=002614# |
| 2019年2月28日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年3月6日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年3月7日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年3月11日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年3月14日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年5月7日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年5月16日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年5月23日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年6月4日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年6月11日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年6月24日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年7月8日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年7月17日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年9月5日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年9月6日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年10月29日 | 实地调研 | 机构 | |
| 2019年11月14日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年11月19日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年11月20日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年11月21日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年11月22日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年12月11日 | 实地调研 | 机构 |
| 2019年12月30日 | 实地调研 | 机构 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及《公司章程》等相关文件的规定和要求，为明确公司对股东的合理回报，进一步增加利润分配决策的透明度和可操作性，综合考虑公司未来盈利能力、经营发展规划、回报股东、社会资金成本以及外部融资环境等因素，在积极吸取独立董事及中小股东意见后，公司第四届董事会第十七次会议审议、2018年年度股东大会决议通过《关于公司未来三年（2019年－2021年）股东回报规划的议案》。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度分配预案为：以实施2017年度权益分配方案时股权登记日（2018年6月1日）的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计人民币56,070,400.00元。本年度不进行资本公积转增股本；
2、2018年度分配预案为：以实施2018年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份（公司回购专户持有的本公司股份）、股权激励回购注销股份（尚未办理完成回购注销手续）后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计人民币55,813,478.80（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
3、2019年度分配预案为：以公司未来实施2019年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份（公司回购专户持有的本公司股份）、股权激励回购注销股份（尚未办理完成回购注销手续）后为基
数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），预计派发现金股利人民币110,788,750.40元（含税），具体金额以实际派发情况为准。送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 110,788,750.40 | 288,977,759.50 | 38.34% | 53,940,013.06 | 18.67% | 164,728,763.46 | 57.00% |
| 2018年 | 56,027,187.80 | 439,121,842.10 | 12.76% | 46,089,871.51 | 10.50% | 102,117,059.31 | 23.25% |
| 2017年 | 56,070,400.00 | 345,180,248.17 | 16.24% | 56,070,400.00 | 16.24% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0.00 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2 |
| 每10股转增数（股） | 0.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 553,943,752.00 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 110,788,750.40 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 53,940,013.06 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 164,728,763.46 |
| 可分配利润（元） | 288,977,759.50 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其它 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用 □ 不适用
根据立信会计师事务所出具的审计报告确认：2019年度集团实现归属上市公司股东净利润288,977,759.50元，加上年初未分配利润1,508,487,319.29元，扣除2019年提取法定盈余公积13,729,007.99元及2019年度已实施2018年度的分配方案合计派发现金红利56,027,187.80元，2019年度集团实际可供股东分配的利润为1,727,708,883.00元。根据2020年4月26日公司第四届董事会第二十七次会议通过《关于公司2019年度利润分配预案》，公司2019年度分配预案为：以未来实施2019年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除公司已回购的股份及股权激励回购注销股份后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 一、实际控制人邹剑寒、李五令；二、作为股东的董事、高级管理人员邹剑寒、李五令。 | 其他 | 一、（1）如全资子公司深圳凯得克被国家有关税务主管部门要求补缴因享受有关优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则邹剑寒先生和李五令先生无条件全额承担深圳凯得克应补缴的所得税款及因此所产生的所有相关费用；（2）为了避免与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人邹剑寒、李五令2009年10月16日作出承诺如下：①将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②不投资控股于业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；③不向其他业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；④如果未来拟从事的业务可能与本公司存在同业竞争，将本着本公司优先的原则与本公司协商解决。 二、在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，本人将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况，上述锁定期满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内，不转让本人所直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过 | 正常履行中 |
| 50%。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用 □ 不适用
具体详见“第十二节财务报告，五、重要会计政策及会计估计之25、重要会计政策和会计估计变更”
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2019年新增合并单位5家：厦门美蝶康健康科技有限公司、云享云（北京）科技有限公司、厦门翊鸿
达健康科技有限公司、宁德佰翊嘉华文化传播有限公司、厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司；
2019年合并单位减少2家：广州皕爱健康科技有限公司、上海康溯贸易有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150.00 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、3年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用√ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励期权注销及限制性股票回购注销情况
（1）2018年5月30日，公司分别召开了第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象余玉琳女士已获授但尚未行权的10.50万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的10.50万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年2月1日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销及期权的注销手续。
（2）2018年8月27日，公司分别召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象柯顺芬女士已获授但尚未行权的1.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的1.00万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年2月1日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销及期权的注销手续。
（3）2019年2月1日，公司分别召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象颜素银女士、庄秀兰女士、廖清香女士共计已获授但尚未行权的4.20万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的2.95万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年6月19日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销及期权的注销手续。
（4）2019年4月24日，公司分别召开了第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象郑文红、海春光、周杨、桂杨勇、汪定文、陈威豪、徐绍华、刘韦志共计已获授但尚未行权的24.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的12.00万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年10月23日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销及期权的注销手续。
（5）2019年6月25日，公司分别召开了第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象钟峰、韩达欣共计已获授但尚未行权的17.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的8.50万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股；鉴于激励对象提交《股票期权放弃行权声明》，自愿无条件放弃了首次授予股票期权第一个行权期对应的股票期权的行权，公司董事会将本次激励对象首次授予股票期权的第一个行权期对应的股票期权293.10万份予以注销。公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年12月31日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销及期权的注销手续。
（6）2019年8月27日，公司分别召开了第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象刘博、陈德元、赵业华、陈长锴共计已获授但尚未行权的5.70万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的5.70万股限制性股票进行回购注销，其中，首次授予的5.20万股限制性股票回购价格为8.54 元/股，预留授予的0.50万股限制性股票回购价格为11.46元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
（7）2019年10月28日，公司分别召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。
（8）2019年12月9日，公司分别召开了第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象陈燕玲已获授但尚未行权的0.20万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售
的0.20万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
2、股权激励限制性股票解除限售情况
2019年10月28日，公司分别召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期可解除限售的限制性股票激励对象共152名，满足解除限售条件的限制性股票287.70万股，占目前公司股本总额的0.5125%；公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第一个解除限售期可解除限售的限制性股票激励对象共21名，满足解除限售条件的限制性股票44.65万股，占目前公司股本总额的0.0795%；公司独立董事对此发表了独立意见。
2019年11月5日，公司已公告完成关于公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期解除限售、公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第一个解除限售期解除限售事宜。
3、股权激励费用的计算及对本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则》的有关规定，公司《第二期股权激励计划》的股票期权与限制性股票的授予对公司相关年度财务报告状况和经营成果将产生一定的影响。
公司的股权激励成本将按照《企业会计准则》的有关规定按年进行分摊，将影响今后几年的财务状况。
公司的股权激励计划实施情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的有关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 本公司之联营企业 | 向关联人采购原材料 | 模具采购 | 根据公司关联交易决策程序确定的市场价格 | 市场价格 | 1,734.13 | 19.83% | 2,000.00 | 否 | 现金、银行承兑汇票等 | 市场价格 | 2018-12-4 | 巨潮资讯网（http://www |
| .cninfo.com.cn） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 1,734.13 | -- | 2,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 香港蒙发利 | 2016/10/25 | 100,000.00 | 2017/5/23 | 13,286.35 | 一般保证 | 2年 | 是 | 是 |
| 香港蒙发利 | 2017/12/3 | 100,000.00 | 2018/3/5、2018/8/8、2018/8/22 | 26,021.23 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| MEDISANA | 2017/12/3 | 10,000.00 | 2018/8/3 | 4,298.53 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 香港OGAWA | 2017/12/3 | 5,000.00 | 2018/10/29 | 2,687.34 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 厦门奥佳华设备 | 2018/8/29 | 4,000.00 | 2018/8/28 | 4,000.00 | 一般保证 | 3年 | 是 | 是 |
| MEDISANA | 2018/12/4 | 30,000.00 | 2018/12/26 | 23,446.50 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 香港蒙发利 | 2018/12/4 | 60,000.00 | 2019/2/11、2019/4/2、2019/5/13、2019/5/17、 2019/7/24 | 41,888.77 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 香港OGAWA | 2018/12/4 | 5,000.00 | 2019/10/17 | 2,687.34 | 一般保证 | 3个月 | 否 | 是 |
| 深圳蒙发利 | 2018/12/4 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 厦门奥佳华设备 | 2018/12/4 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 漳州奥佳华设备 | 2018/12/4 | 2,000.00 | 是 | |||||
| 香港蒙发利 | 2019/12/10 | 60,000.00 | 是 | |||||
| MEDISANA | 2019/12/10 | 30,000.00 | 2019/12/26 | 23,446.50 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 香港OGAWA | 2019/12/10 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 厦门奥佳华设备 | 2019/12/10 | 5,000.00 | 是 | |||||
| 漳州奥佳华设备 | 2019/12/10 | 2,000.00 | 是 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 102,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 68,022.61 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 428,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 68,022.61 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 102,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 68,022.61 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 428,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 68,022.61 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 20.08% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | - | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 68,022.61 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | - |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 68,022.61 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 报告期末，公司未到期的担保为公司对子公司的担保，接受担保的子公司目前生产经营情况正常，公司承担清偿责任的可能性较小。 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 62,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 62,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
3、环境保护相关的情况
□ 适用 √ 不适用
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 239,762,211 | 42.69% | -14,460,393 | -14,460,393 | 225,301,818 | 40.14% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 239,390,211 | 42.63% | -14,163,393 | -14,163,393 | 225,226,818 | 40.13% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 239,390,211 | 42.63% | -14,163,393 | -14,163,393 | 225,226,818 | 40.13% | |||
| 4、外资持股 | 372,000 | 0.07% | -297,000 | -297,000 | 75,000 | 0.01% | |||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 372,000 | 0.07% | -297,000 | -297,000 | 75,000 | 0.01% | |||
| 二、无限售条件股份 | 321,839,789 | 57.31% | 14,110,893 | 14,110,893 | 335,950,682 | 59.86% | |||
| 1、人民币普通股 | 321,839,789 | 57.31% | 14,110,893 | 14,110,893 | 335,950,682 | 59.86% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 561,602,000 | 100.00% | -349,500 | -349,500 | 561,252,500 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）部分高管锁定股解除限售，转为无限售流通股；
（2）2019年2月1日，完成回购注销余玉琳、柯顺芬已获授但尚未解除限售的11.50万股限制性股票；
（3）2019年6月19日，完成回购注销颜素银、廖清香、庄秀兰已获授但尚未解除限售的2.95万股限制性股票；
（4）2019年10月23日，完成回购注销郑文红、海春光、周杨、桂杨勇、汪定文、陈威豪、徐绍华、刘韦志共计已获授但尚未解除限售的共计12.00万股限制性股票进行回购注销；
（5）2019年11月7日，公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就，解锁332.35万股限制性股票上市流通，部分转为高管锁定股；
（6）2019年12月31日，完成回购注销钟峰、韩达欣共计已获授但尚未解除限售的8.50万股限制性股票进行回购注销。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）高管锁定股每年年初按比例解除限售满足深圳证券所的相关要求，无需审批。
（2）2018年5月30日，公司分别召开了第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会议、2018年6月15日公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象余玉琳已获授但尚未行权的10.50万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的10.50万股限制性股票进行回购注销。
（3）2018年8月27日，公司分别召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十一次会议、2018年9月14日公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象柯顺芬已获授但尚未行权的1.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的1.00万股限制性股票进行回购注销。
（4）2019年2月1日，公司分别召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议、2019年2月19日公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象颜素银、庄秀兰、廖清香共计已获授但尚未行权的4.20万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的2.95万股限制性股票进行回购注销。
（5）2019年4月24日，公司分别召开了第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十五次会议、2019年5月17日公司2018年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象郑文红、海春光、周杨、桂杨勇、汪定文、陈威豪、徐绍华、刘韦志共计已获授但尚未行权的24.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的12.00万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。
（6）2019年6月25日，公司分别召开了第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十六次会议、2019年7月11日公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象钟峰、韩达欣共计已获授但尚未行权的17.00万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的8.50
万股限制性股票进行回购注销，回购价格为8.54元/股，公司独立董事对此发表了独立意见。
（7）2019年10月28日，公司分别召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）高管的股份性质变化已在其个人账户中调整完毕，股份总数不变；
（2）离职激励对象余玉琳、柯顺芬的限制性股票回购注销手续已于2019年2月1日完成；
（3）离职激励对象颜素银、庄秀兰、廖清香的的限制性股票回购注销手续已于2019年6月19日完成；
（4）离职激励对象郑文红、海春光、周杨、桂杨勇、汪定文、陈威豪、徐绍华、刘韦志的限制性股票回购注销手续已于2019年10月23日完成；
（5）公司第二期股权激励计划首次授予限制性股票部分第二个解除限售期、预留授予限制性股票部分第一个解除限售期可解除限售部分股份已于2019年11月7日解锁上市流通；
（6）离职激励对象钟峰、韩达欣的限制性股票回购注销手续已于2019年12月31日完成。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2018年8月27日、2018年9月14日召开的第四届董事会第十四次会议、2018年第三次临时股东大会分别审议通过《关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份预案的议案》，于2019年3月29日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，并分别于2018年8月29日、2018年9月15日、2019年3月30日披露在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网。
（2）2018年10月9日，公司首次以集中竞价交易方式实施了回购股份，截至2019年9月13日，公司已经完成股份回购，公司通过股票回购专用证券账户已累计回购股份7,249,748.00股，占公司总股本的
1.29%，最高成交价为17.66元/股，最低成交价为11.70元/股，支付的总金额为10,002.99万元（不含交易费用）。
公司于2018年10月10日披露了《关于首次回购公司股份的公告》；2018年11月3 日、2018年12
月6日、2019年1月3日、2019年2月12日、2019年3月2日、2019年4月3日、2019年5月7日、2019年6月4日、2019年7月2日、2019年8月3日、2019年9月3日披露了《关于公司股份回购进展情况的公告》；2019年9月7日披露了《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展的公告》。2019年9月17日披露了《关于公司股份回购期届满暨回购完成的公告》。具体详见指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网上的有关公告。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
2019年12月31日公司总股本为561,252,500股对2018年主要财务指标影响如下表所示：
| 每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | |
| 0.79 | 0.77 | 5.78 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹剑寒 | 116,790,000 | 116,790,000 | 高管锁定股 | 1、高管锁定股每年按持股总数的 75%锁定； 2、股权激励限售股自授予日起满 12个月后，在满足解锁条件下，分两期解锁。 | ||
| 李五令 | 116,789,961 | 11,399,893 | 105,390,068 | 高管锁定股 | ||
| 陈淑美 | 840,000 | 95,000 | 95,000 | 840,000 | 高管锁定股 | |
| 苏卫标 | 450,000 | 75,000 | 75,000 | 450,000 | 高管锁定股 | |
| 李巧巧 | 450,000 | 75,000 | 75,000 | 450,000 | 高管锁定股 | |
| 王明贵 | 437,500 | 50,000 | 25,000 | 412,500 | 高管锁定股 | |
| 周宏 | 232,500 | 155,000 | 155,000 | 232,500 | 高管锁定股、股权激励限售股 | |
| 唐志国 | 150,000 | 100,000 | 100,000 | 150,000 | 高管锁定股 | |
| 张云龙 | 131,250 | 87,500 | 87,500 | 131,250 | 高管锁定股 |
| 其他 | 3,491,000 | 3,035,500 | 455,500 | 股权激励限售股 | ||
| 合计 | 239,762,211 | 15,072,893 | 612,500 | 225,301,818 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述事项具体请参见“第五节重要事项之十五公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,050 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 51,741 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 邹剑寒 | 境内自然人 | 27.75% | 155,720,000 | 0 | 116,790,000 | 38,930,000 | ||||||||
| 李五令 | 境内自然人 | 25.04% | 140,520,091 | 0 | 105,390,068 | 35,130,023 | 质押 | 72,275,226 | ||||||
| 张泉 | 境内自然人 | 3.32% | 18,608,959 | 0 | 0 | 18,608,959 | 质押 | 18,600,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.60% | 8,980,289 | -1,579,716 | 0 | 8,980,289 | ||||||||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个人分红 | 基金、理财产品等 | 1.07% | 6,007,791 | 6,007,791 | 0 | 6,007,791 | ||||||||
| 中国银行股份有限公司－上投摩根核心成长股票型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.83% | 4,672,018 | 122,522 | 0 | 4,672,018 | ||||
| 魏罡 | 境内自然人 | 0.78% | 4,365,237 | -42,300 | 0 | 4,365,237 | ||||
| 全国社保基金一零二组合 | 基金、理财产品等 | 0.67% | 3,750,020 | -549,980 | 0 | 3,750,020 | ||||
| 大连通和投资有限公司－通和宏观对冲一期私募投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.61% | 3,450,000 | 3,135,600 | 3,450,000 | |||||
| 曾建宝 | 境内自然人 | 0.50% | 2,811,900 | 57,000 | 2,811,900 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 以上持股5%以上股东邹剑寒先生与李五令先生为一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 邹剑寒 | 38,930,000 | 人民币普通股 | 38,930,000 | |||||||
| 李五令 | 35,130,023 | 人民币普通股 | 35,130,023 | |||||||
| 张泉 | 18,608,959 | 人民币普通股 | 18,608,959 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 8,980,289 | 人民币普通股 | 8,980,289 | |||||||
| 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个人分红 | 6,007,791 | 人民币普通股 | 6,007,791 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－上投摩根核心成长股票型证券投资基金 | 4,672,018 | 人民币普通股 | 4,672,018 | |||||||
| 魏罡 | 4,365,237 | 人民币普通股 | 4,365,237 | |||||||
| 全国社保基金一零二组合 | 3,750,020 | 人民币普通股 | 3,750,020 | |||||||
| #大连通和投资有限公司－通和宏观对冲一期私募投资基金 | 3,450,000 | 人民币普通股 | 3,450,000 | |||||||
| 曾建宝 | 2,811,900 | 人民币普通股 | 2,811,900 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售条件股东和前10名股东之间，邹剑寒先生、李五令先生属于一致行动人。未知其它前10名无限售流通股股东之间、前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 邹剑寒 | 中国 | 否 |
| 李五令 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 邹剑寒：最近5年内一直担任公司董事长、总经理。 李五令：最近5年内一直担任公司副董事长、常务副总经理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 邹剑寒 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 李五令 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 邹剑寒：最近5年内一直担任公司董事长、总经理。 李五令：最近5年内一直担任公司副董事长、常务副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始 日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 邹剑寒 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2010-11-22 | 2020-3-14 | 155,720,000 | 155,720,000 | |||
| 李五令 | 副董事长、 常务副总经理 | 现任 | 男 | 64 | 2010-11-22 | 2020-3-14 | 140,520,091 | 140,520,091 | |||
| 陈淑美 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 45 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 1,120,000 | 1,120,000 | |||
| 周宏 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 310,000 | 310,000 | |||
| 唐志国 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 200,000 | 200,000 | |||
| 王明贵 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2014-1-24 | 2020-3-14 | 550,000 | 550,000 | |||
| 刘志云 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2015-5-18 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 薛祖云 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 常小荣 | 独立董事 | 现任 | 女 | 64 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 杨艳 | 职工监事 | 现任 | 女 | 44 | 2011-3-16 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 王宏伟 | 监事 | 现任 | 男 | 44 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 易卫东 | 监事 | 现任 | 男 | 48 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 0 | ||||
| 李巧巧 | 董事会秘书、 副总经理 | 现任 | 女 | 44 | 2012-7-18 | 2020-3-14 | 600,000 | 600,000 | |||
| 苏卫标 | 财务总监 | 现任 | 男 | 42 | 2010-11-22 | 2020-3-14 | 600,000 | 600,000 | |||
| 张云龙 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017-3-15 | 2020-3-14 | 175,000 | 175,000 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 299,795,091 | 299,795,091 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、邹剑寒：中国国籍，无境外居留权，男，1969年出生，本科学历。1996年8月与李五令先生共同
创办蒙发利垫制品。现任公司董事长兼总经理。目前社会职务有福建省政协委员、厦门市人大代表、厦门市思明区人大代表、厦门市总商会常务副会长等。
2、李五令：中国国籍，无境外居留权，男，1956年出生，高中。1996年8月与邹剑寒先生共同创办蒙发利垫制品，历任厦门蒙发利科技有限公司常务副总经理、厦门蒙发利科技（集团）有限公司常务副总经理。现任公司副董事长、常务副总经理。目前还兼任厦门康城健康家居产品有限公司、厦门宏石投资管理有限公司执行董事，厦门蒙发利电子有限公司、漳州蒙发利实业有限公司董事，厦门蒙发利健康科技有限公司监事等职务。
3、陈淑美：中国国籍，无境外居留权，女，1975年出生，硕士学历。曾任厦门万利达电子有限公司生产计划负责人、厦门麦克奥迪集团公司计控部主管。2002年加入本公司，曾任厦门蒙发利电子有限公司采购部经理、公司采购中心经理。现任公司董事、副总经理兼采购中心总经理。目前还兼任MEDISANA AG、福建和动力智能科技有限公司董事。
4、周宏：中国国籍，无境外居留权，男，1971年出生，硕士学历。曾任Kaz远东有限公司品质部总监、Radio flyer International Ltd. 品质部总监，曾任本公司监事。现任公司董事、副总经理兼公司健康家电项目部总监。
5、唐志国：中国国籍，无境外居留权，男，1973年出生，本科学历。曾任沈阳群鑫滑翔体育用品有限公司总经理，曾任本公司监事会主席。现任公司董事、厦门蒙发利电子有限公司总监。
6、王明贵：中国国籍，无境外居留权，男，1981年出生，本科学历。历任厦门蒙发利科技有限公司海外市场部按摩椅业务部业务主管、业务经理、产品策划部经理。现任本公司董事。目前还兼任公司健康产品运营中心总监、OGAWA国际副总经理、厦门蒙发利电子有限公司董事。
7、刘志云：中国国籍，无境外居留权，男，1977年出生，法学博士，厦门大学法学院教授、博士生导师。现任公司独立董事。目前还兼任元翔（厦门）国际航空港股份有限公司独立董事；厦门市人民政府立法咨询专家。
8、薛祖云：中国国籍，无境外居留权，男，1963年出生，管理学（会计学）博士，厦门大学管理学院会计系教授。现任公司独立董事。曾任广州远洋运输公司工程师、中国电子器材厦门公司财务经理、天健会计师事务所有限公司注册会计师、中青基业投资发展中心财务总监等；现兼任厦门信达股份有限公司独立董事、福建傲农生物科技集团股份有限公司独立董事、乔丹体育股份有限公司独立董事、厦门农村商业银行股份有限公司独立董事、宁德时代新能源科技股份有限公司独立董事。
9、常小荣：中国国籍，无境外居留权，女，1956 年出生，湖南中医药大学教授、博士生导师。现任公司独立董事。目前还兼任国家中医药管理局经穴-脏腑相关重点研究室主任，湖南省针灸学会会长，中国
针灸学会循证医学专业委员会副主任委员，中国针灸学会灸法专业委员会副主任委员，国家自然科学基金委员会国家自然科学基金课题函审专家。10、杨艳：中国国籍，无境外居留权，女，1976年出生，本科学历。1999年2月加入本公司，现任公司监事会主席、海外市场部业务经理。
11、王宏伟：中国国籍，无境外居留权，男，1976年出生，研究生学历。曾任厦工机械股份有限公司法务主管、万利达集团法务经理。现任公司监事、公司法务部副经理。
12、易卫东：中国国籍，无境外居留权，男，1972年出生，本科学历。曾任厦门安普利生物有限公司财务部经理。现任公司监事、漳州蒙发利实业有限公司财务部经理。
13、李巧巧：中国国籍，无境外居留权，女，1976年出生，本科学历。2004年加入本公司，曾任资金部经理、厦门康城常务副总、公司证券部经理。现任公司副总经理兼董事会秘书。
14、苏卫标：中国国籍，无境外居留权，男，1978年出生，大专学历。曾任厦门电化厂财务科副科长，厦门德大食品有限公司财务经理。2007年加入本公司，曾任财务管理经理、财务副总监。现任公司财务总监。
15、张云龙：中国国籍，无境外居留权，男，1965 年出生，博士研究生学历，教授，研究员级高级工程师。中国机械工业青年科技专家，国家科技进步奖和国家博士后基金评审专家，中国人工智能学会智能机器人专业委员会委员。曾任吉林大学机械工程学院副院长，林德（中国）叉车有限公司产品技术开发处处长，山河智能装备集团副总裁、企业管理者代表、国家级企业技术中心常务副主任等职，1997年1月至1998年1月赴德国国家夫朗和费强度研究所(LBF)国家公派留学访问。现任公司副总经理、技术中心总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘志云 | 厦门大学法学院 | 教授、博士生导师 | 2008年08月01日 | 2037年04月20日 | 是 |
| 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司 | 独立董事 | 2017年05月19日 | 2020年05月18日 | 是 | |
| 华厦眼科医院集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年03月27日 | 2019年12月05日 | 是 | |
| 福建实达集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月25日 | 2020年03月05日 | 是 |
| 厦门市人民政府 | 立法咨询专家 | 2014年09月01日 | 2022年01月14日 | 否 | |
| 薛祖云 | 厦门大学会计系 | 教授 | 2001年05月01日 | 至今 | 是 |
| 厦门信达股份有限公司 | 独立董事 | 2014年04月24日 | 2020年05月16日 | 是 | |
| 乔丹体育股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月19日 | 2019年04月19日 | 是 | |
| 厦门农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2016年10月01日 | 2019年10月01日 | 是 | |
| 宁德时代新能源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月01日 | 2021年12月13日 | 是 | |
| 福建傲农生物科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年08月27日 | 2021年10月25日 | 是 | |
| 常小荣 | 湖南中医药大学 | 教授、博士生导师 | 1978年09月01日 | 至今 | 是 |
| 国家中医药管理局 | 经穴-脏腑相关重点研究室主任 | 2005年10月15日 | 至今 | 否 | |
| 湖南省针灸学会 | 会长 | 2017年10月20日 | 至今 | 否 | |
| 中国针灸学会 | 循证医学专业委员会副主任委员 | 2009年11月03日 | 至今 | 否 | |
| 灸法专业委员会副主任委员 | 2017年11月12日 | 至今 | 否 | ||
| 国家自然科学基金委员会 | 国家自然科学基金课题函审专家 | 2009年12月05日 | 至今 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司建立了完善的董事、监事、高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，其工作绩效与收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事（除独立董事外）、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定，独立董事津贴为10.00万元/年。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司已按月支付董事、监事和高级管理人员报酬。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬实际支付总额为862.64万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 邹剑寒 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 现任 | 71.30 | 否 |
| 李五令 | 副董事长、常务副总经理 | 男 | 64 | 现任 | 59.30 | 否 |
| 陈淑美 | 董事、副总经理 | 女 | 45 | 现任 | 118.30 | 否 |
| 周宏 | 董事、副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 81.56 | 否 |
| 唐志国 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 89.16 | 否 |
| 王明贵 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 58.29 | 否 |
| 刘志云 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 10.00 | 否 |
| 薛祖云 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 10.00 | 否 |
| 常小荣 | 独立董事 | 女 | 64 | 现任 | 10.00 | 否 |
| 杨艳 | 职工监事 | 女 | 44 | 现任 | 28.80 | 否 |
| 王宏伟 | 监事 | 男 | 44 | 现任 | 28.73 | 否 |
| 易卫东 | 监事 | 男 | 48 | 现任 | 29.65 | 否 |
| 李巧巧 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 44 | 现任 | 66.70 | 否 |
| 苏卫标 | 财务总监 | 男 | 42 | 现任 | 80.56 | 否 |
| 张云龙 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 120.29 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 862.64 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 621 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 9,514 |
| 在职员工的数量合计（人） | 10,135 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 10,135 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 16 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 5,390 |
| 销售人员 | 1,710 |
| 技术人员 | 903 |
| 财务人员 | 164 |
| 行政人员 | 1,968 |
| 合计 | 10,135 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士/博士 | 73 |
| 本科 | 1,384 |
| 大专 | 1,447 |
| 其它 | 7,231 |
| 合计 | 10,135 |
2、薪酬政策
公司严格依照《中华人民共和国劳动法》及其他有关法律法规的规定，根据实际需要制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，建立、实施科学的聘用、培训、教育、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度。公司一直着力打造核心的经营管理团队，努力提高核心经营管理团队的水平；同时加强员工队伍建设，打造一批高质量的产业工人，为公司的发展奠定基础。
3、培训计划
为提高公司各级人员的整体素质、业务水平，公司按照实际情况制订培训计划，以内训外训相结合的培训方式，内部培训包括各领域专业人员的各类业务培训，包括管理人员管理技能、管理知识培训，专业技术人员专业技能、专业知识培训，新员工岗前培训，开展内控培训等；外部培训如提升优秀员工能力的委外培训、组织高管参加监管部门的培训等。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，以规范公司运作，进一步提高公司治理水平。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司注重规范与公司控股股东之间的关系，建立健全各项管理制度。目前，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于公司各股东，具有完整的业务、供应、生产和销售系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。
1、业务独立：公司业务主要从事健康产品的研发、生产和销售。业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立：公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定推选和任免，不存在股东超越股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司的人事及工资管理与股东单位完全分离，公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任其他职位，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领取薪酬，公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
3、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司股东大会、董事会、监事会及各级管理部门，独立行使经营管理职权；同时，根据自身生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门；公司与
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。
5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，开设独立的银行帐号，建立独立的会计核算体系，制定了内部财务管理等内控制度，独立进行财务决策并依法进行独立纳税申报和履行纳税义务。根据公司企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时 | 54.09% | 2019年2月19日 | 2019年2月20日 | 公告编号（2019-18） |
| 2018年年度股东大会 | 年度 | 55.77% | 2019年5月17日 | 2019年5月18日 | 公告编号（2019-43） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时 | 56.35% | 2019年7月11日 | 2019年7月12日 | 公告编号（2019-58） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时 | 55.47% | 2019年9月12日 | 2019年9月16日 | 公告编号（2019-75） |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时 | 54.49% | 2019年12月25日 | 2019年12月26日 | 公告编号（2019-97） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 刘志云 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 薛祖云 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 常小荣 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事对公司股权激励、对外投资、内部控制等方面提出合理的建议，得到了公司管理人员的采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会履行情况
报告期内，战略委员会召开相关会议，对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议，对公司发展战略及可能影响公司未来发展的重大事项进行了讨论与研究。
2、审计委员会履行情况
报告期内，审计委员会根据有关规定积极开展工作，认真履行职责。作为公司审计委员会委员，2019年审计委员会共召开了4次会议，审议了公司内部审计部门提交的各项内部审计报告，对审计工作给予了一定的指导，定期向公司董事会报告公司内部审计工作成果和进度情况。对公司年度审计等相关事项给予了合理的建议，对财务报告、募集资金使用、内部控制建设等情况进行了认真审核。
3、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会全体委员积极参与关于公司董事、监事、高管人员的报酬情况及相关事项的审议；同时，薪酬与考核委员会关注报告期内公司限制性股票激励计划实施以及第二期股权激励计划的制定，并就第二期股权激励计划实施过程中发表意见及建议。
4、提名委员会
报告期内，提名委员会就公司子公司的高层管理人员进行提名，并对其任职资格、履职能力进行审核
并提出专门意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，其工作绩效与收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。报告期内，公司严格按照董事会薪酬与考核委员制订的考评机制，对公司的高级管理人员进行考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年4月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | "财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）识别出高级管理层中的任何程度的舞弊行为。（2）对已公布的财务报告进行更正。（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。（4）公司审计委员会和内 | "如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为 |
| 部审计部对内部控制的监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策。（2）未建立反舞弊程序和控制措施。（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。" | 重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷： （1）公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标。 （2）违犯国家法律、法规。 （3）管理人员或关键技术人员纷纷流失。 （4）媒体负面新闻频现。 （5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。 （6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。" | |
| 定量标准 | "定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1.00%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1.00%但小于2.00%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 2.00%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.50%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.50%但小于1.50%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1.50%，则认定为重大缺陷。" | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
□适用√不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年4月26日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2020]第ZA12142号 |
| 注册会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
审计报告正文
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称奥佳华）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥佳华2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奥佳华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）商誉减值 | |
| 参见财务报表附注三、(十六)长期资产减值与财务报表附注五、（十九）商誉。 于2019年12月31日，公司合并财务报表中商誉的账面原值为276,419,487.58元，商誉减值准备为60,512,755.71元。 公司管理层确定资产组的使用价值时作出了重大判断。使用价值计算中采用的关键假设包括： ?详细预测期复合增长率 ?后续预测期增长率 ?毛利率 ?折现率 由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 | 审计应对： 我们将相关资产组本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠。 我们通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性。 我们将现金流量预测所使用的数据与历史数据、经审批的预算及公司的商业计划进行了比较。 同时，我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了评估： ?将详细预测期增长率与公司的历史收入增长率以及行业历史数据进行比较； ?将后续预测期增长率与我们根据经济数据作出的独立预期值进行比较； ?将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势； ?结合地域因素，如德国市场无风险利率及资产负债率，通过考虑并重新计算各资产组以及同行业可比公司的加权平均资本成本，评估了管理层采用的折现率。 我们测试了未来现金流量净现值的计算是否准确。 基于所执行的审计程序，我们发现管理层在商誉减值测试中作出的判断可以被我们获取的证据所支持。 |
| （二）收入确认 | |
| 请参阅财务报表附注三、（二十）收入与财务报表附注五、（四十一）营业收入和营业成本。 公司的收入主要来源于在中国国内及海外市场销售按摩器具相关产品。 公司与客户签订的销售合同/订单存在各种贸易条款，公司根据贸易条款判断主要风险和报酬转移的时点，并相应确认收入。视贸易条款不同，通常于发货并经签收时，或相应货物报关出口后确认收入。 由于收入是公司的关键绩效指标之一，涉及各种贸易条款，且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 | 审计应对： 评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 选取样本，检查关键的销售合同/订单以识别相关贸易条款，评价公司的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求； 在抽样的基础上，根据不同的贸易条款，将本年度记录的收入核对至相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件，以评价收入是否按照公司的会计政策予以确认； 在抽样的基础上，根据不同的贸易条款，将临近资产负债表日前后记录的收入与相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件相互核对，以评价收入是否记录于恰当期间； 根据客户的交易特点和性质，选取样本，就于资产负债表日的应收账款余额及本年度的销售交易金额执行函证程序； 选取样本，将资产负债表日后的收入冲回(包括销售折让及销售退回等) 与相关支持性文件进行核对，以评价收入是否记录于恰当期间； 选取符合特定风险标准的收入会计分录，检查相关支持性文件。 |
四、其他信息
奥佳华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括奥佳华2019年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估奥佳华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督奥佳华的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对奥佳华持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致奥佳华不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就奥佳华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张勇（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：杨镇宇
中国?上海 2020年4月26日
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 859,075,173.15 | 1,341,040,513.27 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,769,875.99 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,162,337.18 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,105,014.30 | |
| 应收账款 | 936,902,639.73 | 919,777,168.85 |
| 应收款项融资 | 2,936,567.45 | |
| 预付款项 | 315,355,746.18 | 148,379,603.41 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 210,150,467.67 | 208,461,711.96 |
| 其中：应收利息 | 419,202.91 | 884,817.57 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 999,701,504.11 | 861,039,537.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,172,325.00 | 34,874,602.63 |
| 其他流动资产 | 81,880,693.87 | 704,691,292.31 |
| 流动资产合计 | 3,408,944,993.15 | 4,237,531,780.91 |
| 非流动资产： |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 35,447,870.30 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 1,718,690.11 | 2,534,117.29 |
| 长期股权投资 | 32,338,229.09 | 29,089,592.00 |
| 其他权益工具投资 | 29,696,670.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 721,392,189.14 | 627,385,756.82 |
| 在建工程 | 467,157,924.66 | 104,336,872.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 582,248,890.56 | 534,723,427.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 215,906,731.87 | 184,744,111.82 |
| 长期待摊费用 | 96,723,071.48 | 80,709,854.78 |
| 递延所得税资产 | 64,800,953.60 | 66,705,545.21 |
| 其他非流动资产 | 583,866,835.57 | 58,198,335.81 |
| 非流动资产合计 | 2,795,850,186.08 | 1,723,875,483.99 |
| 资产总计 | 6,204,795,179.23 | 5,961,407,264.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 594,349,118.06 | 448,383,351.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,633,088.95 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,812,066.25 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 939,465,250.60 | 703,065,294.16 |
| 应付账款 | 746,401,744.64 | 830,111,461.04 |
| 预收款项 | 88,317,580.34 | 80,755,149.24 |
| 合同负债 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 132,938,699.14 | 119,864,607.90 |
| 应交税费 | 53,950,907.11 | 80,234,527.40 |
| 其他应付款 | 118,964,469.18 | 144,809,419.83 |
| 其中：应付利息 | 1,371,916.51 | 967,763.29 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,668,380.28 | 136,244,107.24 |
| 其他流动负债 | 22,487,461.79 | 26,422,467.10 |
| 流动负债合计 | 2,701,176,700.09 | 2,571,702,451.26 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 16,561,893.46 | 53,449,430.54 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 30,171,818.55 | 33,676,663.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,733,712.01 | 87,126,094.16 |
| 负债合计 | 2,747,910,412.10 | 2,658,828,545.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,487,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,142,839,912.97 | 1,200,495,232.49 |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 83,368,601.51 |
| 其他综合收益 | -65,286,871.86 | -54,121,032.22 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 111,863,145.97 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,727,708,883.00 | 1,508,487,319.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,386,900,803.50 | 3,244,843,064.02 |
| 少数股东权益 | 69,983,963.63 | 57,735,655.46 |
| 所有者权益合计 | 3,456,884,767.13 | 3,302,578,719.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,204,795,179.23 | 5,961,407,264.90 |
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 355,168,917.90 | 876,633,041.75 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,771,254.67 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 666,876,625.26 | 615,638,381.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 399,696,684.11 | 1,449,973.02 |
| 其他应收款 | 1,559,609,257.62 | 737,624,277.28 |
| 其中：应收利息 | 1,309,540.59 | 1,828,312.85 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 12,077,420.25 | 7,772,154.90 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 5,055,043.81 | |
| 其他流动资产 | 22,113,865.45 | 678,062,624.08 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 流动资产合计 | 3,015,542,770.59 | 2,936,006,751.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 33,045,750.30 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,109,212,331.99 | 1,029,963,691.14 |
| 其他权益工具投资 | 27,255,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 18,313,597.67 | 20,394,076.48 |
| 在建工程 | 11,008,328.31 | 412,000.00 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 262,153,988.70 | 267,639,889.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,054,004.25 | 35,551,295.33 |
| 递延所得税资产 | 8,587,764.95 | 11,061,871.66 |
| 其他非流动资产 | 108,620,818.38 | 6,354,535.03 |
| 非流动资产合计 | 1,574,205,834.25 | 1,404,423,109.70 |
| 资产总计 | 4,589,748,604.84 | 4,340,429,861.13 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 69,530,375.79 | 100,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 1,041,829.57 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 938,888,043.00 | 703,468,633.57 |
| 应付账款 | 97,625,599.35 | 535,134,046.42 |
| 预收款项 | 20,484,721.27 | 28,699,457.27 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,253,030.65 | 9,672,956.93 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 应交税费 | 2,687,809.65 | 1,677,706.69 |
| 其他应付款 | 927,281,547.68 | 504,008,807.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,066,792,956.96 | 1,882,661,608.57 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,071,964.25 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,071,964.25 | |
| 负债合计 | 2,066,792,956.96 | 1,883,733,572.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,193,500.00 | 561,487,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,256,325,165.16 | 1,246,466,274.33 |
| 减：库存股 | 105,146,774.57 | 83,368,601.51 |
| 其他综合收益 | -2,790,750.30 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 125,592,153.96 | 111,863,145.97 |
| 未分配利润 | 687,782,353.63 | 620,248,469.52 |
| 所有者权益合计 | 2,522,955,647.88 | 2,456,696,288.31 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 负债和所有者权益总计 | 4,589,748,604.84 | 4,340,429,861.13 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 5,276,271,252.16 | 5,447,030,714.43 |
| 其中：营业收入 | 5,276,271,252.16 | 5,447,030,714.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,946,634,766.19 | 5,035,199,033.35 |
| 其中：营业成本 | 3,312,686,269.85 | 3,472,211,266.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,647,504.13 | 30,813,966.42 |
| 销售费用 | 1,040,784,560.97 | 996,375,835.33 |
| 管理费用 | 371,985,091.00 | 367,931,139.55 |
| 研发费用 | 226,869,195.90 | 183,432,601.17 |
| 财务费用 | -33,337,855.66 | -15,565,775.29 |
| 其中：利息费用 | 29,301,941.62 | 19,715,007.90 |
| 利息收入 | 38,352,573.76 | 15,525,327.58 |
| 加：其他收益 | 68,143,243.96 | 22,841,059.01 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,561,169.74 | -17,825,029.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -751,362.91 | 1,334,754.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -19,006,771.47 | 10,991,667.42 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,005,601.13 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -24,838,004.55 | -16,665,050.48 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 231,623.65 | 111,343,094.52 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 356,733,348.43 | 522,517,422.29 |
| 加：营业外收入 | 3,932,639.20 | 4,127,869.54 |
| 减：营业外支出 | 5,051,600.28 | 2,450,869.52 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 355,614,387.35 | 524,194,422.31 |
| 减：所得税费用 | 67,974,338.65 | 81,387,155.83 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 287,640,048.70 | 442,807,266.48 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 287,640,048.70 | 442,807,266.48 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 288,977,759.50 | 439,121,842.10 |
| 2.少数股东损益 | -1,337,710.80 | 3,685,424.38 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,399,133.89 | -20,773,368.55 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,375,089.34 | -20,773,368.55 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -8,375,089.34 | -20,773,368.55 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -8,375,089.34 | -20,773,368.55 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 975,955.45 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 七、综合收益总额 | 280,240,914.81 | 422,033,897.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 280,602,670.16 | 418,348,473.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -361,755.35 | 3,685,424.38 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.52 | 0.79 |
| （二）稀释每股收益 | 0.51 | 0.77 |
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 2,457,229,759.22 | 2,669,478,195.63 |
| 减：营业成本 | 2,288,500,661.04 | 2,490,671,236.42 |
| 税金及附加 | 2,864,099.58 | 4,962,024.01 |
| 销售费用 | 69,273,992.73 | 101,580,210.72 |
| 管理费用 | 109,734,688.31 | 123,079,868.61 |
| 研发费用 | 21,869,899.72 | 19,672,632.82 |
| 财务费用 | -17,661,730.65 | -43,491,778.43 |
| 其中：利息费用 | 10,910,238.17 | 5,538,133.54 |
| 利息收入 | 16,856,465.89 | 11,388,671.69 |
| 加：其他收益 | 17,708,920.59 | 5,662,096.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 156,070,330.03 | 162,150,964.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 398,279.71 | 1,398,136.77 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -17,665,692.48 | 3,220,851.03 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 55,559.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,057,590.36 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 111,223,105.83 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 138,817,266.48 | 253,203,429.69 |
| 加：营业外收入 | 428,270.84 | 42,493.37 |
| 减：营业外支出 | 553,314.96 | 885,035.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 138,692,222.36 | 252,360,887.89 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 减：所得税费用 | 1,402,142.46 | 11,191,661.34 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 137,290,079.90 | 241,169,226.55 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 137,290,079.90 | 241,169,226.55 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 137,290,079.90 | 241,169,226.55 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,619,199,148.23 | 5,435,345,871.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 395,202,361.22 | 358,443,162.38 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 80,517,894.32 | 30,901,952.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,094,919,403.77 | 5,824,690,986.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,497,976,706.10 | 3,191,636,631.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,022,562,160.40 | 958,299,343.90 |
| 支付的各项税费 | 306,409,141.77 | 325,328,027.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 991,626,444.14 | 873,777,639.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,818,574,452.41 | 5,349,041,642.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,344,951.36 | 475,649,343.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 620,000,000.00 | 496,550,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,312,532.65 | 45,464,031.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,764,778.85 | 153,260,362.01 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 732,701,955.04 | 222,080,037.32 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,358,779,266.54 | 917,354,430.52 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,092,001,572.66 | 431,033,297.07 |
| 投资支付的现金 | 85,434,524.70 | 2,315,810.00 |
| 质押贷款净增加额 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 16,235,805.74 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 147,802,512.98 | 735,092,028.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,325,238,610.34 | 1,184,676,940.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,540,656.20 | -267,322,510.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,164,650.00 | 27,176,080.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,164,650.00 | 16,885,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 558,709,606.15 | 573,107,075.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 47,088.60 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 563,874,256.15 | 600,330,244.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 710,604,105.63 | 517,826,275.32 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 80,482,221.13 | 87,103,353.21 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,856,520.80 | 8,780,415.35 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,789,465.71 | 53,217,582.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 853,875,792.47 | 658,147,211.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -290,001,536.32 | -57,816,966.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -665,660.52 | -4,294,619.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,218,410.72 | 146,215,247.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 673,530,187.25 | 527,314,939.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,140,875,582.69 | 2,544,126,178.33 |
| 收到的税费返还 | 364,789,214.79 | 336,664,238.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 428,391,469.88 | 71,804,993.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,934,056,267.36 | 2,952,595,411.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,970,723,984.69 | 2,696,071,393.57 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,298,834.64 | 83,635,243.01 |
| 支付的各项税费 | 1,577,493.22 | 10,281,294.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 869,634,638.52 | 127,510,733.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,944,234,951.07 | 2,917,498,664.56 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,010,178,683.71 | 35,096,746.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 620,000,000.00 | 496,550,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 155,672,050.32 | 223,898,267.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,957,574.36 | 146,970,326.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 568,466,214.84 | 219,944,511.40 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,347,095,839.52 | 1,087,363,105.35 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 120,274,471.12 | 191,119,771.97 |
| 投资支付的现金 | 78,444,900.00 | 12,391,058.26 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,420,000.00 | 714,468,278.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 200,139,371.12 | 917,979,108.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,146,956,468.40 | 169,383,997.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 10,291,080.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 136,141,116.67 | 208,496,443.34 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 47,088.60 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 136,141,116.67 | 218,834,611.94 |
| 偿还债务支付的现金 | 165,506,669.17 | 249,369,157.67 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,202,214.91 | 61,693,568.51 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,187,650.72 | 110,399,200.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 283,896,534.80 | 421,461,927.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -147,755,418.13 | -202,627,315.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,906,490.41 | -3,564,366.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,884,123.85 | -1,710,938.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 226,633,041.75 | 228,343,980.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 213,748,917.90 | 226,633,041.75 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,487,000.00 | 1,200,495,232.49 | 83,368,601.51 | -54,121,032.22 | 111,863,145.97 | 1,508,487,319.29 | 3,244,843,064.02 | 57,735,655.46 | 3,302,578,719.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,487,000.00 | 1,200,495,232.49 | 83,368,601.51 | -56,911,782.52 | 111,863,145.97 | 1,508,487,319.29 | 3,242,052,313.72 | 57,735,655.46 | 3,299,787,969.18 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -293,500.00 | -57,655,319.52 | 21,778,173.06 | -8,375,089.34 | 13,729,007.99 | 219,221,563.71 | 144,848,489.78 | 12,248,308.17 | 157,096,797.95 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -8,375,089.34 | 288,977,759.50 | 280,602,670.16 | -361,755.35 | 280,240,914.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -293,500.00 | -57,655,319.52 | 21,778,173.06 | -79,726,992.58 | 12,610,063.52 | -67,116,929.06 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -293,500.00 | -2,227,590.00 | 21,778,173.06 | -24,299,263.06 | -24,299,263.06 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,086,480.83 | 12,086,480.83 | 12,086,480.83 | ||||||||||||
| 4．其他 | -67,514,210.35 | -67,514,210.35 | 12,610,063.52 | -54,904,146.83 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 13,729,007.99 | -69,756,195.79 | -56,027,187.80 | -56,027,187.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,729,007.99 | -13,729,007.99 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,027,187.80 | -56,027,187.80 | -56,027,187.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 560,704,000.00 | 1,184,655,221.91 | 56,523,912.00 | -33,347,663.67 | 87,746,223.32 | 1,149,212,124.81 | 2,892,445,994.37 | 36,451,239.14 | 2,928,897,233.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 560,704,000.00 | 1,184,655,221.91 | 56,523,912.00 | -33,347,663.67 | 87,746,223.32 | 1,149,212,124.81 | 2,892,445,994.37 | 36,451,239.14 | 2,928,897,233.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 783,000.00 | 15,840,010.58 | 26,844,689.51 | -20,773,368.55 | 24,116,922.65 | 359,275,194.48 | 352,397,069.65 | 21,284,416.32 | 373,681,485.97 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -20,773,368.55 | 439,121,842.10 | 418,348,473.55 | 3,685,424.38 | 422,033,897.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 783,000.00 | 15,840,010.58 | 26,844,689.51 | -10,221,678.93 | 17,598,991.94 | 7,377,313.01 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 783,000.00 | 8,525,980.00 | 26,844,689.51 | -17,535,709.51 | -17,535,709.51 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -42,256,712.86 | -42,256,712.86 | -42,256,712.86 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 42,367,659.29 | 42,367,659.29 | 42,367,659.29 | ||||||||||||
| 4．其他 | 7,203,084.15 | 7,203,084.15 | 17,598,991.94 | 24,802,076.09 | |||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| （三）利润分配 | 24,116,922.65 | -79,846,647.62 | -55,729,724.97 | -55,729,724.97 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 24,116,922.65 | -24,116,922.65 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -55,729,724.97 | -55,729,724.97 | -55,729,724.97 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,487,000.00 | 1,200,495,232.49 | 83,368,601.51 | -54,121,032.22 | 111,863,145.97 | 1,508,487,319.29 | 3,244,843,064.02 | 57,735,655.46 | 3,302,578,719.48 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,487,000.00 | 1,246,466,274.33 | 83,368,601.51 | 111,863,145.97 | 620,248,469.52 | 2,456,696,288.31 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,487,000.00 | 1,246,466,274.33 | 83,368,601.51 | -2,790,750.30 | 111,863,145.97 | 620,248,469.52 | 2,453,905,538.01 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -293,500.00 | 9,858,890.83 | 21,778,173.06 | 13,729,007.99 | 67,533,884.11 | 69,050,109.87 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 137,290,079.90 | 137,290,079.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -293,500.00 | 9,858,890.83 | 21,778,173.06 | -12,212,782.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -293,500.00 | -2,227,590.00 | 21,778,173.06 | -24,299,263.06 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,086,480.83 | 12,086,480.83 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,729,007.99 | -69,756,195.79 | -56,027,187.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,729,007.99 | -13,729,007.99 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,027,187.80 | -56,027,187.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 560,704,000.00 | 1,189,590,292.48 | 56,523,912.00 | 87,746,223.32 | 458,925,890.59 | 2,240,442,494.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 560,704,000.00 | 1,189,590,292.48 | 56,523,912.00 | 87,746,223.32 | 458,925,890.59 | 2,240,442,494.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 783,000.00 | 56,875,981.85 | 26,844,689.51 | 24,116,922.65 | 161,322,578.93 | 216,253,793.92 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 241,169,226.55 | 241,169,226.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 783,000.00 | 56,875,981.85 | 26,844,689.51 | 30,814,292.34 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 783,000.00 | 8,525,980.00 | 26,844,689.51 | -17,535,709.51 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 42,367,659.29 | 42,367,659.29 | ||||||||||
| 4．其他 | 5,982,342.56 | 5,982,342.56 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 24,116,922.65 | -79,846,647.62 | -55,729,724.97 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 24,116,922.65 | -24,116,922.65 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -55,729,724.97 | -55,729,724.97 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2019年年度报告
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,487,000.00 | 1,246,466,274.33 | 83,368,601.51 | 111,863,145.97 | 620,248,469.52 | 2,456,696,288.31 |
三、公司基本情况
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年由自然人邹剑寒、李五令等14位股东共同发起，由厦门蒙发利科技（集团）有限公司整体变更设立的股份有限公司，并于2017年5月19日公司完成了名称变更及修改《公司章程》的工商变更登记工作，取得了福建省厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》，公司名称正式变更为“奥佳华智能健康科技集团股份有限公司”。公司的企业法人营业执照注册号：91350200260060034P。2011年9月公司在深圳证券交易所上市，所属行业为专用设备制造业。截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数56,119.35万股，注册资本为56,125.25万元，注册地：
福建省厦门市，总部地址：厦门市湖里区安岭二路31-37号。本公司主要经营活动为：研发、销售：一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售：电子按摩器材及其相关材料，座、靠、垫制品，低压电器配件，日用五金制品，电子产品，模具，家具，家电，化工原料（需经前置许可项目除外），聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；未涉及前置审批许可的其他经营项目。
本财务报表业经公司董事会于2020年4月26日批准报出。
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 厦门蒙发利电子有限公司 |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 |
| 广州蒙发利环境科技有限公司 |
| 深圳蒙发利科技有限公司 |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 |
| 奥佳华品牌营销有限公司 |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 |
| 子公司名称 |
| 北京蒙发利贸易有限公司 |
| 广州蒙发利健康管理有限公司 |
| 上海蒙发利保健器材有限公司 |
| 深圳奥佳华营销有限公司 |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 |
| 河北蒙发利电子科技有限公司 |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 |
| 重庆蒙发利贸易有限公司 |
| 厦门蒙发利众盈贸易有限公司 |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 |
| 厦门佳华博世科技有限公司 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 |
| 厦门蒙发利供应链管理有限公司 |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 |
| 湖南海蒙科技有限公司 |
| 海蒙科技（香港）有限公司 |
| 马德保康贸易（深圳）有限公司 |
| 蒙发利（香港）有限公司 |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 |
| 奥汭投资控股有限公司 |
| 子公司名称 |
| 棨泰健康科技股份有限公司 |
| 台湾奥佳华国际有限公司 |
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 |
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 |
| 厦门翊鸿达网络科技有限公司 |
| 福建怡和电子有限公司 |
| 福安市宝智捷电子科技有限公司 |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 |
| 云享云（北京）科技有限公司 |
| 云享云(北京)物联网科技有限公司 |
| 蒙发利（以色列）有限公司 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION |
| COZZIA USA,LLC |
| OGAWA WORLD BERHAD |
| OGAWA USA Inc. |
| HEALTHY WORLD LIFESTYLE SDN. BHD. |
| OGAWA CARE SERVICES SDN. BHD. |
| OGAWA HEALTH-CARE PTE. LTD. |
| MORWELL SDN .BHD. |
| OGAWA INTERNATIONAL LIMITED |
| OGAWA WORLD PHILIPPINES,INC. |
| O-HEALTHCARE SOLUTION PHIL.INC. |
| OGAWA VIETNAM SDN. BHD. |
| OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED |
| Health Solution Company Limited |
| OGAWA VIETNAM COMPANY. LTD |
| 子公司名称 |
| Comfort Enterprise (Germany) Verwaltungs Gmbh |
| Comfort Enterprise (Germany) Holdings GmbH & Co. KG |
| Comfort Enterprise (Germany) GmbH |
| MEDISANA GMBH |
| MEDISANA FAR EAST LTD. |
| Medisana Healthcare, S.L |
| MEDISANA HELLAS LTD. |
| Medisana Benelux NV |
| MEDISANA RUS OOO |
| MEDISANA USA INC |
| MEDISANA HEALTHCARE UK LTD. |
| Medisana Malaysia SDN.BHD |
| Promed GmbH kosmetische Erzeugnisse |
| Medisana Space Technologies GmbH |
| ROYAL APPLIANCE ESPA?A SL |
| NOVA VERTRIEBS UND MARKING GMBH |
| Isukoshi International Holdings (Hong Kong) Ltd. |
| Ocesome International Investment Limited |
| Ocesome International Holdings(Hong Kong) Ltd. |
| Ocesome International Brand Limited |
| Ogawa International Holdings Limited |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，
应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
1）应收款项余额前五名2）余额超过人民币1,000万元的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 个别认定法 |
| 应收保证金、保理款及退税组合 | 个别认定法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
（1）应收账款
| 账龄 | 计提比例 |
| 3个月以内（含3个月） | 0% |
| 4-6个月（含6个月） | 5% |
| 7-12个月（含12个月） | 20% |
| 1-2年（含2年） | 50% |
| 2年以上 | 100% |
（2）其他应收款
| 账龄 | 计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% |
| 1-2年（含2年） | 20% |
| 2-3年（含3年） | 40% |
| 3年以上 | 100% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 关联方组合 | 0.00% | 0.00% |
| 应收保证金、保理款及退税组合 | 0.00% | 0.00% |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
对于属于特定对象的应收款项（如债务人所在地区处于政治、经济动荡地区；有明确证据表明难以收
回等）的应收款项。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。商场租赁的押金及政府收取的押金单独进行减值测试，将其归入单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项。
（3）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。10、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
11、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
12、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5-10 | 1.8-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 共享按摩椅 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
13、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证载明年限 | 直线法 | 土地使用权期限 |
| 计算机软件 | 5年 | 直线法 | 预计使用寿命 |
| 商标使用权 | 10年、20年 | 直线法 | 预计商标有效年限 |
| 客户关系 | 5年 | 直线法 | 评估关系年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
16、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括修缮改造支出、预付长期租赁费用等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
19、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。20、收入是否已执行新收入准则是√否收入确认和计量所采用的会计政策公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）具体收入确认时点及计量方法
出口销售业务：出口销售在相应货物报关出口后确认收入。
国内销售业务：当公司在将相应产品的货权移交给买方，并得到买方的确认后，公司确认销售收入的实现。
提供劳务业务：劳务完成后并向客户收取相应费用确认收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
公司在收到或者确认可以收到政府时，确认政府补助。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
24、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）回购本公司股份
会计处理：
未达到限制性票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，借记“其他应付款——限制性股票回购义务”等科目，贷记“银行存款”等科目；同时，按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额，借记“股本”科目，按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目，按其差额，借记“资本公积——股本溢价”科目。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》
财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 董事会审批 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额1,105,014.30元，“应收账款”上年年末余额919,777,168.85； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额703,065,294.16元，“应付账款”上年年末余额830,111,461.04元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额0.00元，“应收账款”上年年末余额615,638,381.92； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额703,468,633.57元，“应付账款”上年年末余额535,134,046.42元。 |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）” | 董事会审批 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少18,162,337.18元；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：减少1,812,066.25元；交易性金融资产：增加18,162,337.18元； | |
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 交易性金融负债增加1,812,066.25元 | |||
| （3）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 董事会审批 | 可供出售金融资产：减少35,447,870.30元；其他权益工具投资：增加32,657,120.00；其他综合收益：减少2,790,750.30元 | 可供出售金融资产：减少33,045,750.30元；其他权益工具投资：增加30,255,000.00；其他综合收益：减少2,790,750.30元 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 1,341,040,513.27 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,341,040,513.27 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 18,162,337.18 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 18,162,337.18 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,105,014.30 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,105,014.30 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 919,777,168.85 | 应收账款 | 摊余成本 | 919,777,168.85 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 208,461,711.96 | 其他应收款 | 摊余成本 | 208,461,711.96 |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其 | 债权投资 (含其他流动资 | 摊余成本 | ||
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| (含其他流动资产) | 他综合收益(债务工具) | 产) | |||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具) | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 35,447,870.30 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 32,657,120.00 | |||
| 长期应收款 | 摊余成本 | 2,534,117.29 | 长期应收款 | 摊余成本 | 2,534,117.29 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 1,812,066.25 | 交易性金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 1,812,066.25 |
| 衍生金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 衍生金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 货币资金 | 摊余成本 | 876,633,041.75 | 货币资金 | 摊余成本 | 876,633,041.75 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 13,771,254.67 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 13,771,254.67 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 615,638,381.92 | 应收账款 | 摊余成本 | 615,638,381.92 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 737,624,277.28 | 其他应收款 | 摊余成本 | 737,624,277.28 |
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具) | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 33,045,750.30 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 30,255,000.00 | |||
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,341,040,513.27 | 1,341,040,513.27 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 18,162,337.18 | 18,162,337.18 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,162,337.18 | -18,162,337.18 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,105,014.30 | -1,105,014.30 | |
| 应收账款 | 919,777,168.85 | 919,777,168.85 | |
| 应收款项融资 | 1,105,014.30 | 1,105,014.30 | |
| 预付款项 | 148,379,603.41 | 148,379,603.41 | |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 208,461,711.96 | 208,461,711.96 | |
| 其中：应收利息 | 884,817.57 | 884,817.57 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 861,039,537.00 | 861,039,537.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 34,874,602.63 | 34,874,602.63 | |
| 其他流动资产 | 704,691,292.31 | 704,691,292.31 | |
| 流动资产合计 | 4,237,531,780.91 | 4,237,531,780.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 35,447,870.30 | -35,447,870.30 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 2,534,117.29 | 2,534,117.29 | |
| 长期股权投资 | 29,089,592.00 | 29,089,592.00 | |
| 其他权益工具投资 | 32,657,120.00 | 32,657,120.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 627,385,756.82 | 627,385,756.82 | |
| 在建工程 | 104,336,872.34 | 104,336,872.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 534,723,427.62 | 534,723,427.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 184,744,111.82 | 184,744,111.82 | |
| 长期待摊费用 | 80,709,854.78 | 80,709,854.78 | |
| 递延所得税资产 | 66,705,545.21 | 66,705,545.21 | |
| 其他非流动资产 | 58,198,335.81 | 58,198,335.81 |
| 非流动资产合计 | 1,723,875,483.99 | 1,721,084,733.69 | -2,790,750.30 |
| 资产总计 | 5,961,407,264.90 | 5,958,616,514.60 | -2,790,750.30 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 448,383,351.10 | 448,383,351.10 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,812,066.25 | 1,812,066.25 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,812,066.25 | -1,812,066.25 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 703,065,294.16 | 703,065,294.16 | |
| 应付账款 | 830,111,461.04 | 830,111,461.04 | |
| 预收款项 | 80,755,149.24 | 80,755,149.24 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 119,864,607.90 | 119,864,607.90 | |
| 应交税费 | 80,234,527.40 | 80,234,527.40 | |
| 其他应付款 | 144,809,419.83 | 144,809,419.83 | |
| 其中：应付利息 | 967,763.29 | 967,763.29 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 136,244,107.24 | 136,244,107.24 | |
| 其他流动负债 | 26,422,467.10 | 26,422,467.10 | |
| 流动负债合计 | 2,571,702,451.26 | 2,571,702,451.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 53,449,430.54 | 53,449,430.54 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 33,676,663.62 | 33,676,663.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 87,126,094.16 | 87,126,094.16 | |
| 负债合计 | 2,658,828,545.42 | 2,658,828,545.42 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 561,487,000.00 | 561,487,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,200,495,232.49 | 1,200,495,232.49 | |
| 减：库存股 | 83,368,601.51 | 83,368,601.51 | |
| 其他综合收益 | -54,121,032.22 | -56,911,782.52 | -2,790,750.30 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 111,863,145.97 | 111,863,145.97 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,508,487,319.29 | 1,508,487,319.29 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,244,843,064.02 | 3,242,052,313.72 | -2,790,750.30 |
| 少数股东权益 | 57,735,655.46 | 57,735,655.46 | - |
| 所有者权益合计 | 3,302,578,719.48 | 3,299,787,969.18 | -2,790,750.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,961,407,264.90 | 5,958,616,514.60 | -2,790,750.30 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 876,633,041.75 | 876,633,041.75 | |
| 交易性金融资产 | 13,771,254.67 | 13,771,254.67 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,771,254.67 | -13,771,254.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 615,638,381.92 | 615,638,381.92 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,449,973.02 | 1,449,973.02 | |
| 其他应收款 | 737,624,277.28 | 737,624,277.28 | |
| 其中：应收利息 | 1,828,312.85 | 1,828,312.85 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 7,772,154.90 | 7,772,154.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 5,055,043.81 | 5,055,043.81 | |
| 其他流动资产 | 678,062,624.08 | 678,062,624.08 | |
| 流动资产合计 | 2,936,006,751.43 | 2,936,006,751.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 33,045,750.30 | -33,045,750.30 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,029,963,691.14 | 1,029,963,691.14 | |
| 其他权益工具投资 | 30,255,000.00 | 30,255,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 20,394,076.48 | 20,394,076.48 | |
| 在建工程 | 412,000.00 | 412,000.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 267,639,889.76 | 267,639,889.76 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 35,551,295.33 | 35,551,295.33 | |
| 递延所得税资产 | 11,061,871.66 | 11,061,871.66 | |
| 其他非流动资产 | 6,354,535.03 | 6,354,535.03 | |
| 非流动资产合计 | 1,404,423,109.70 | 1,401,632,359.40 | -2,790,750.30 |
| 资产总计 | 4,340,429,861.13 | 4,337,639,110.83 | -2,790,750.30 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 703,468,633.57 | 703,468,633.57 | |
| 应付账款 | 535,134,046.42 | 535,134,046.42 | |
| 预收款项 | 28,699,457.27 | 28,699,457.27 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,672,956.93 | 9,672,956.93 | |
| 应交税费 | 1,677,706.69 | 1,677,706.69 | |
| 其他应付款 | 504,008,807.69 | 504,008,807.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,882,661,608.57 | 1,882,661,608.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 1,071,964.25 | 1,071,964.25 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,071,964.25 | 1,071,964.25 | |
| 负债合计 | 1,883,733,572.82 | 1,883,733,572.82 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 561,487,000.00 | 561,487,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,246,466,274.33 | 1,246,466,274.33 | |
| 减：库存股 | 83,368,601.51 | 83,368,601.51 | |
| 其他综合收益 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 111,863,145.97 | 111,863,145.97 | |
| 未分配利润 | 620,248,469.52 | 620,248,469.52 | |
| 所有者权益合计 | 2,456,696,288.31 | 2,453,905,538.01 | -2,790,750.30 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,340,429,861.13 | 4,337,639,110.83 | -2,790,750.30 |
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
2、税收优惠
漳州蒙发利实业有限公司、深圳蒙发利科技有限公司、厦门蒙发利电子有限公司和厦门蒙发利健康科技有限公司已被认定为高新技术企业，2019年度企业所得税率为15%。
3、其他
（1）增值税：公司出口产品销售收入实行“免、抵、退政策”，公司产品退税率主要为17%、16%、10%、13%和9%；
（2）本公司2019年按25%计缴企业所得税，公司境外子公司适用当地税收相关规定，适用企业所得税
税率在16.5%至30%之间。
（3）根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 953,180.88 | 1,354,164.00 |
| 银行存款 | 804,079,065.86 | 1,284,405,144.36 |
| 其他货币资金 | 54,042,926.41 | 55,281,204.91 |
| 合计 | 859,075,173.15 | 1,341,040,513.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 279,168,344.98 | 376,251,495.18 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 结构性存款 | 140,000,000.00 | 650,000,000.00 |
| 信用证保证金 | 14,053,392.67 | 9,472,780.53 |
| 用于担保贷款的保证金 | 4,448,627.53 | 5,859,610.88 |
| 其他 | 22,042.00 | 2,177,934.61 |
| 远期结汇保证金 | 6,802,512.98 | |
| 合计 | 165,326,575.18 | 667,510,326.02 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,769,875.99 | 18,162,337.18 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 1,769,875.99 | 18,162,337.18 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,769,875.99 | 18,162,337.18 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 1.94% | 936,902,639.73 | 940,346,307.36 | 100.00% | 20,569,138.51 | 2.19% | 919,777,168.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 1.94% | 936,902,639.73 | 940,346,307.36 | 100.00% | 20,569,138.51 | 2.19% | 919,777,168.85 |
| 合计 | 955,410,955.27 | 100.00% | 18,508,315.54 | 936,902,639.73 | 940,346,307.36 | 100.00% | 20,569,138.51 | 919,777,168.85 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 937,486,458.17 |
| 1至2年 | 9,978,033.60 |
| 2年以上 | 7,946,463.50 |
| 合计 | 955,410,955.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 20,569,138.51 | 2,054,068.73 | 6,754.24 | 18,508,315.54 | ||
| 合计 | 20,569,138.51 | 2,054,068.73 | 6,754.24 | 18,508,315.54 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,754.24 |
（4）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额347,197,063.20元，占应收账款期末余额合计数的比例36.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额619,164.91元。
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,936,567.45 | 1,105,014.30 |
| 合计 | 2,936,567.45 | 1,105,014.30 |
（1）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 550,951.17 | |
| 合计 | 550,951.17 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 305,243,250.24 | 96.80% | 136,042,311.93 | 91.69% |
| 1至2年 | 8,649,885.10 | 2.74% | 10,096,733.43 | 6.80% |
| 2至3年 | 420,749.85 | 0.13% | 594,436.28 | 0.40% |
| 3年以上 | 1,041,860.99 | 0.33% | 1,646,121.77 | 1.11% |
| 合计 | 315,355,746.18 | -- | 148,379,603.41 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额209,077,784.23元，占预付款项期末余额合计数的比例66.30%。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 419,202.91 | 884,817.57 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 209,731,264.76 | 207,576,894.39 |
| 合计 | 210,150,467.67 | 208,461,711.96 |
（1）应收利息
①应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 419,202.91 | 884,817.57 |
| 合计 | 419,202.91 | 884,817.57 |
（2）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 3,658,562.26 | 1,588,291.37 |
| 押金及保证金 | 70,420,686.77 | 123,581,849.02 |
| 应收保理款 | 34,466,800.17 | 42,080,745.49 |
| 应收退税款 | 4,946,699.26 | 38,592,851.63 |
| 往来款及其他 | 108,173,746.36 | 12,320,053.99 |
| 合计 | 221,666,494.82 | 218,163,791.50 |
②坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 3,885,095.53 | 6,701,801.58 | 10,586,897.11 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 494,248.04 | 861,944.73 | 1,356,192.77 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | 7,859.82 | 7,859.82 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 4,379,343.57 | 7,555,886.49 | 11,935,230.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 182,975,329.03 |
| 1至2年 | 23,414,702.22 |
| 2至3年 | 5,534,023.31 |
| 3年以上 | 9,742,440.26 |
| 合计 | 221,666,494.82 |
③本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 信用风险组合 | 10,586,897.11 | 1,356,192.77 | 7,859.82 | 11,935,230.06 | ||
| 合计 | 10,586,897.11 | 1,356,192.77 | 7,859.82 | 11,935,230.06 | ||
④本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 7,859.82 |
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Cozzia HK LTD（香港康城有限公司） | 往来款 | 34,992,619.20 | 1年以内 | 15.79% | |
| Coface Gmbh | 保理款 | 34,466,800.17 | 1年以内 | 15.55% | |
| Ehome Smart Technology General Trading LLC. | 往来款 | 26,601,487.77 | 1年以内 | 12.00% | |
| 深圳华益传媒有限公司 | 往来款 | 18,058,447.27 | 1年以内 | 8.15% | |
| 深圳市奥途信息技术有限公司 | 保证金 | 8,769,400.00 | 1年以内 | 3.96% | |
| 合计 | -- | 122,888,754.41 | -- | 55.45% |
⑥涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 厦门市科学技术局 | 研发费用补助资金 | 2,307,900.00 | 1年以内 | 2020年3月 |
| 合计 | 2,307,900.00 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 183,911,180.45 | 7,366,245.11 | 176,544,935.34 | 166,228,683.68 | 6,156,694.71 | 160,071,988.97 |
| 在产品 | 197,971,055.62 | 1,032,259.80 | 196,938,795.82 | 173,472,532.81 | 447,042.13 | 173,025,490.68 |
| 库存商品 | 532,113,328.12 | 11,522,742.01 | 520,590,586.11 | 449,113,960.47 | 11,294,228.56 | 437,819,731.91 |
| 发出商品 | 51,942,824.25 | 51,942,824.25 | 54,603,923.12 | 54,603,923.12 | ||
| 委托加工物资 | 12,865,612.17 | 12,865,612.17 | 14,739,231.79 | 14,739,231.79 | ||
| 在途物资 | 40,818,750.42 | 40,818,750.42 | 20,779,170.53 | 20,779,170.53 | ||
| 合计 | 1,019,622,751.03 | 19,921,246.92 | 999,701,504.11 | 878,937,502.40 | 17,897,965.40 | 861,039,537.00 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,156,694.71 | 1,370,820.17 | 161,269.77 | 7,366,245.11 | ||
| 在产品 | 447,042.13 | 585,217.67 | 1,032,259.80 | |||
| 库存商品 | 11,294,228.56 | 2,482,427.40 | 2,253,913.95 | 11,522,742.01 | ||
| 合计 | 17,897,965.40 | 4,438,465.24 | 2,415,183.72 | 19,921,246.92 | ||
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 1,172,325.00 | 34,874,602.63 |
| 合计 | 1,172,325.00 | 34,874,602.63 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 623,998,000.01 | |
| 待抵扣进项费及预缴税金 | 81,880,693.87 | 80,693,292.30 |
| 合计 | 81,880,693.87 | 704,691,292.31 |
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 1,718,690.11 | 1,718,690.11 | 2,534,117.29 | 2,534,117.29 | |||
| 合计 | 1,718,690.11 | 1,718,690.11 | 2,534,117.29 | 2,534,117.29 | -- | ||
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 1,220,741.59 | -294,660.31 | 926,081.28 | |||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 989,795.06 | -291,006.56 | 698,788.50 | |||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 23,842,006.31 | 4,000,000.00 | -854,982.31 | 26,987,024.00 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 3,037,049.04 | 689,286.27 | 3,726,335.31 | |||||||||
| 小计 | 29,089,592.00 | 4,000,000.00 | -751,362.91 | 32,338,229.09 | |||||||
| 合计 | 29,089,592.00 | 4,000,000.00 | -751,362.91 | 32,338,229.09 |
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 27,255,000.00 | 27,255,000.00 |
| AITREAT PTE LTD | 2,441,670.00 | 2,402,120.00 |
| 厦门市民合投资集团有限公司 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 29,696,670.00 | 32,657,120.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 2,767,500.00 | 2,790,750.30 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 721,392,189.14 | 627,385,756.82 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 721,392,189.14 | 627,385,756.82 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 汇率折算差异 | 共享按摩椅 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 615,626,439.15 | 177,110,991.48 | 39,642,508.51 | 54,855,092.69 | 3,501,646.00 | 44,582,678.45 | 74,918,790.47 | 1,010,238,146.75 |
| 2.本期增加金额 | 45,390,369.85 | 29,834,994.25 | 3,630,596.49 | 6,304,582.66 | 39,229.24 | 87,165,729.88 | 8,128,566.96 | 180,494,069.33 |
| （1）购置 | 26,840,947.75 | 2,293,029.11 | 5,497,549.88 | 145,324.79 | 12,308,468.33 | 6,530,633.64 | 53,615,953.50 |
| （3）企业合并增加 | 45,390,369.85 | 2,994,046.50 | 1,337,567.38 | 807,032.78 | -106,095.55 | 74,857,261.55 | 1,597,933.32 | 126,878,115.83 |
| 3.本期减少金额 | 3,310,072.70 | 3,898,675.99 | 1,745,159.91 | 1,902,529.56 | 2,620,273.91 | 912,640.62 | 6,926,253.14 | 21,315,605.83 |
| （1）处置或报废 | 3,310,072.70 | 3,898,675.99 | 1,745,159.91 | 1,902,529.56 | 2,620,273.91 | 912,640.62 | 6,926,253.14 | 21,315,605.83 |
| 4.期末余额 | 657,706,736.30 | 203,047,309.74 | 41,527,945.09 | 59,257,145.79 | 920,601.33 | 130,835,767.71 | 76,121,104.29 | 1,169,416,610.25 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 182,248,671.45 | 81,383,185.94 | 31,380,839.17 | 33,966,377.96 | -4,695,181.52 | 4,332,947.19 | 54,235,549.74 | 382,852,389.93 |
| 2.本期增加金额 | 7,797,455.17 | 20,746,025.31 | 3,938,001.23 | 5,973,907.74 | -37,874.92 | 37,377,850.81 | 7,648,258.22 | 83,443,623.56 |
| （1）计提 | 7,797,455.17 | 18,628,084.29 | 3,298,741.34 | 5,729,308.47 | -37,874.92 | 23,407,744.74 | 7,554,293.06 | 66,377,752.15 |
| （2）增加 | 2,117,941.02 | 639,259.89 | 244,599.27 | 13,970,106.07 | 93,965.16 | 17,065,871.41 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,139,696.70 | 2,215,691.73 | 1,430,757.80 | 1,625,436.81 | 3,154,997.67 | 361,858.12 | 6,343,153.55 | 18,271,592.38 |
| （1）处置或报废 | 3,139,696.70 | 2,215,691.73 | 1,430,757.80 | 1,625,436.81 | 3,154,997.67 | 361,858.12 | 6,343,153.55 | 18,271,592.38 |
| 4.期末余额 | 186,906,429.92 | 99,913,519.52 | 33,888,082.60 | 38,314,848.89 | -7,888,054.11 | 41,348,939.88 | 55,540,654.41 | 448,024,421.11 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 470,800,306.38 | 103,133,790.22 | 7,639,862.49 | 20,942,296.90 | 8,808,655.44 | 89,486,827.83 | 20,580,449.88 | 721,392,189.14 |
| 2.期初账面价值 | 433,377,767.70 | 95,727,805.54 | 8,261,669.34 | 20,888,714.73 | 8,196,827.52 | 40,249,731.26 | 20,683,240.73 | 627,385,756.82 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厦门市杏林湾营运中心7#楼3401单元至3406单元、3501单元至3506单元 | 45,351,645.86 | 办理中 |
（3）其他说明
OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的房屋及建筑物原值为187,432,844.14元，净值为155,114,478.87元；福建怡和电子有限公司用于借款抵押的房屋及建筑物原值为20,648,156.84元，净值为16,995,979.24元。
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 467,157,924.66 | 104,336,872.34 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 467,157,924.66 | 104,336,872.34 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 漳州康城家居厂房配套工程 | 153,053,854.03 | 153,053,854.03 | 93,529,770.47 | 93,529,770.47 | ||
| 宝智捷厂房配套工程 | 11,616,548.03 | 11,616,548.03 | ||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 253,729,711.91 | 253,729,711.91 | 5,380,867.78 | 5,380,867.78 | ||
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 11,008,328.31 | 11,008,328.31 | 412,000.00 | 412,000.00 | ||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 35,449,363.47 | 35,449,363.47 | 1,689,210.22 | 1,689,210.22 | ||
| 其他 | 2,300,118.91 | 2,300,118.91 | 3,325,023.87 | 3,325,023.87 | ||
| 合计 | 467,157,924.66 | 467,157,924.66 | 104,336,872.34 | 104,336,872.34 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 481,404,700.00 | 412,000.00 | 10,596,328.31 | 11,008,328.31 | 2.29% | 建设前期 | 自有资金 | |||||
| 漳州康城家居厂房配套工程 | 170,115,000.00 | 93,529,770.47 | 59,524,083.56 | 153,053,854.03 | 89.97% | 建设末期 | 自有资金 | |||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 831,813,600.00 | 5,380,867.78 | 248,348,844.13 | 253,729,711.91 | 30.50% | 建设中期 | 自有资金 | |||||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 551,232,500.00 | 1,689,210.22 | 33,760,153.25 | 35,449,363.47 | 6.43% | 建设前期 | 自有资金 | |||||
| 宝智捷厂房配套工程 | 42,818,332.00 | 11,616,548.03 | 11,616,548.03 | 27.13% | 建设前期 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 2,077,384,132.00 | 101,011,848.47 | 363,845,957.28 | 464,857,805.75 | -- | -- | -- |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 电脑软件 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 434,394,234.96 | 134,122,488.55 | 27,799,055.61 | 1,170,345.00 | 597,486,124.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 45,482,040.20 | 16,667,575.63 | 8,841,208.95 | 70,990,824.78 | |||
| （1）购置 | 35,016,600.20 | 7,420,868.46 | 42,437,468.66 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | 10,465,440.00 | 16,667,575.63 | 1,420,340.49 | 28,553,356.12 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,376.30 | 862,342.45 | 1,170,345.00 | 2,036,063.75 | |||
| （1）处置 | 3,376.30 | 862,342.45 | 1,170,345.00 | 2,036,063.75 | |||
| 4.期末余额 | 479,876,275.16 | 150,786,687.88 | 35,777,922.11 | 666,440,885.15 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 20,550,457.71 | 26,632,406.67 | 14,409,487.12 | 1,170,345.00 | 62,762,696.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 11,086,265.65 | 6,770,975.82 | 4,791,679.39 | 22,648,920.86 |
| （1）计提 | 10,376,219.65 | 6,746,938.80 | 4,602,300.66 | 21,725,459.11 | |||
| （2）购置 | 710,046.00 | 24,037.02 | 189,378.73 | 923,461.75 | |||
| 3.本期减少金额 | 49,277.77 | 1,170,345.00 | 1,219,622.77 | ||||
| （1）处置 | 49,277.77 | 1,170,345.00 | 1,219,622.77 | ||||
| 4.期末余额 | 31,636,723.36 | 33,403,382.49 | 19,151,888.74 | 84,191,994.59 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 448,239,551.80 | 117,383,305.39 | 16,626,033.37 | 582,248,890.56 | |||
| 2.期初账面价值 | 413,843,777.25 | 107,490,081.88 | 13,389,568.49 | 534,723,427.62 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宁德市金湾路北侧东井路西侧J2018-24G | 24,830,000.00 | 办理中 |
其他说明：
OGAWA WORLD[61] BERHAD用于借款抵押的土地使用权原值为17,645,867.30元，净值为16,843,980.16元；福建怡和电子有限公司用于借款抵押的土地使用权原值为1,260,000.00元，净值为724,500.00元；福安市宝智捷电子科技有限公司用于借款抵押的土地使用权原值为9,205,440.00元，净值为8,668,458.00元。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,829,469.11 | 18,829,469.11 | ||||
| OGAWA WORLD BERHAD | 36,556,352.37 | 1,124,533.80 | 37,680,886.17 | |||
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 64,809,778.74 | 3,780,422.98 | 68,590,201.72 | |||
| MEDISANAGmbH | 101,087,738.37 | 409,642.83 | 100,678,095.54 | |||
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 25,849,053.21 | 25,849,053.21 | ||||
| 云享云（北京）科技有限公司 | 24,774,129.41 | 24,774,129.41 | ||||
| 其他 | 17,125.60 | 526.82 | 17,652.42 | |||
| 合计 | 221,300,464.19 | 50,623,182.62 | 4,905,483.60 | 409,642.83 | 276,419,487.58 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | 汇率变动 | |||
| OGAWA WORLD BERHAD | 36,556,352.37 | 1,124,533.80 | 37,680,886.17 | |||
| MEDISANA GmbH | 22,831,869.54 | 22,831,869.54 | ||||
| 合计 | 36,556,352.37 | 22,831,869.54 | 1,124,533.80 | 60,512,755.71 | ||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组与购买日商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。
（4）商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期增长率和利润率，稳定期增长率为公司预测期后的现金流量所采用的预计增长率。采用加权平均资本成本模型（WACC）确定折现率，在WACC的基础上调整为税前的折现率进行折现（折现率区间为11.72%-17.92%），计算包含商誉的资产组未来现金流现值。若资产组的可收回金额高于其账面价值，则无需提取商誉减值准备。
（5）商誉减值测试的影响
经商誉减值测试，结论如下：
① 根据万隆（上海）资产评估有限公司2020年4月17日出具的万隆评财字（2020）第40017号评估报告，并购MEDISANA GMBH商誉所在的资产组组合的可收回金额低于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度计提商誉减值准备22,831,869.54元。
② 根据万隆（上海）资产评估有限公司2020年4月17日出具的万隆评财字（2020）第40016号评
估报告，并购深圳美蝶康智能科技有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
③ 根据万隆（上海）资产评估有限公司2020年4月17日出具的万隆评财字（2020）第40015号评估报告，并购厦门美蝶康智能科技有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
④ 根据减值测试结果，并购棨泰健康科技股份有限公司、云享云（北京）科技有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 修缮改造支出 | 58,476,666.15 | 43,662,972.10 | 26,268,691.32 | 6,391,125.88 | 69,479,821.05 |
| 预付长期租赁费用 | 9,638,448.03 | 682,883.19 | 8,695,411.28 | 260,153.56 | |
| 模具费用 | 4,811,134.35 | 13,778,075.02 | 7,992,590.34 | 10,596,619.03 | |
| 广告代言费 | 2,349,228.00 | 12,744,265.24 | 5,004,283.25 | 10,089,209.99 | |
| 其他 | 5,434,378.25 | 2,806,135.20 | 1,943,245.60 | 6,297,267.85 | |
| 合计 | 80,709,854.78 | 72,991,447.56 | 41,891,693.70 | 15,086,537.16 | 96,723,071.48 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 36,248,423.54 | 7,867,195.79 | 45,577,030.33 | 9,414,604.28 |
| 内部交易未实现利润 | 51,465,369.81 | 13,117,859.37 | 42,683,664.80 | 10,670,916.20 |
| 可抵扣亏损 | 127,460,366.02 | 36,752,420.93 | 120,796,058.99 | 34,058,577.86 |
| 收入确认 | 1,173,049.52 | 293,262.38 | 297,056.10 | 59,411.22 |
| 其他 | 26,684,626.34 | 6,509,757.74 | 53,065,040.18 | 12,502,035.65 |
| 公允价值变动 | 1,041,829.57 | 260,457.39 | ||
| 合计 | 244,073,664.80 | 64,800,953.60 | 262,418,850.40 | 66,705,545.21 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 91,921,660.47 | 26,813,151.50 | 115,362,004.15 | 31,097,758.38 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧 | 13,737,295.88 | 3,296,951.01 | 6,278,920.79 | 1,506,940.99 |
| 公允价值变动 | 411,440.25 | 61,716.04 | 4,287,857.00 | 1,071,964.25 |
| 合计 | 106,070,396.60 | 30,171,818.55 | 125,928,781.94 | 33,676,663.62 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 64,800,953.60 | 66,705,545.21 | ||
| 递延所得税负债 | 30,171,818.55 | 33,676,663.62 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 177,585,925.48 | 105,629,793.49 |
| 合计 | 177,585,925.48 | 105,629,793.49 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,514,164.18 | 1,294,294.19 | |
| 2022年 | 12,592,609.07 | 7,989,790.80 | |
| 2023年 | 41,896,170.62 | 1,832,538.28 | |
| 2024年 | 21,548,704.85 | ||
| 无期限 | 100,034,276.76 | 94,513,170.22 | |
| 合计 | 177,585,925.48 | 105,629,793.49 | -- |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付购买设备款 | 23,866,835.57 | 8,198,335.81 |
| 预付工程款 | 560,000,000.00 | |
| 预付股权款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 583,866,835.57 | 58,198,335.81 |
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 99,986,242.27 | 28,122,746.55 |
| 保证借款 | 424,832,500.00 | 320,260,604.55 |
| 信用借款 | 69,530,375.79 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 594,349,118.06 | 448,383,351.10 |
短期借款分类的说明：
保证借款中担保方均为奥佳华智能健康科技集团股份有限公司。
21、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,633,088.95 | 1,812,066.25 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 1,633,088.95 | 1,812,066.25 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,633,088.95 | 1,812,066.25 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 939,465,250.60 | 703,065,294.16 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 939,465,250.60 | 703,065,294.16 |
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 712,644,380.86 | 830,111,461.04 |
| 应付工程及设备款 | 33,757,363.78 | |
| 合计 | 746,401,744.64 | 830,111,461.04 |
24、预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 88,317,580.34 | 80,755,149.24 |
| 合计 | 88,317,580.34 | 80,755,149.24 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 115,372,260.61 | 985,392,446.26 | 975,075,704.52 | 125,689,002.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,492,347.29 | 43,972,575.33 | 43,559,875.83 | 4,905,046.79 |
| 三、辞退福利 | 6,271,230.05 | 3,926,580.05 | 2,344,650.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 119,864,607.90 | 1,035,636,251.64 | 1,022,562,160.40 | 132,938,699.14 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 115,066,832.13 | 920,061,009.76 | 909,928,815.16 | 125,199,026.73 |
| 2、职工福利费 | 33,771,229.47 | 33,708,040.23 | 63,189.24 | |
| 3、社会保险费 | 139,226.48 | 15,496,589.96 | 15,376,502.67 | 259,313.77 |
| 其中：医疗保险费 | 139,226.48 | 13,345,912.02 | 13,275,497.73 | 209,640.77 |
| 工伤保险费 | 607,089.25 | 606,858.76 | 230.49 | |
| 生育保险费 | 1,543,588.69 | 1,494,146.18 | 49,442.51 | |
| 4、住房公积金 | 3,790.00 | 12,166,093.82 | 12,151,999.82 | 17,884.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 162,412.00 | 3,897,523.25 | 3,910,346.64 | 149,588.61 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 115,372,260.61 | 985,392,446.26 | 975,075,704.52 | 125,689,002.35 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,491,603.11 | 42,688,965.91 | 42,276,704.82 | 4,903,864.20 |
| 2、失业保险费 | 744.18 | 1,283,609.42 | 1,283,171.01 | 1,182.59 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 4,492,347.29 | 43,972,575.33 | 43,559,875.83 | 4,905,046.79 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 27,082,188.20 | 38,892,429.01 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 19,520,983.41 | 33,811,921.17 |
| 个人所得税 | 2,490,382.86 | 2,914,539.65 |
| 城市维护建设税 | 1,589,057.33 | 1,370,035.42 |
| 房产税 | 1,266,321.35 | 1,451,213.90 |
| 教育费附加 | 1,329,649.91 | 1,277,913.58 |
| 土地使用税 | 467,830.25 | 317,330.84 |
| 印花税 | 122,073.03 | 134,999.71 |
| 其他 | 82,420.77 | 64,144.12 |
| 合计 | 53,950,907.11 | 80,234,527.40 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,371,916.51 | 967,763.29 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 117,592,552.67 | 143,841,656.54 |
| 合计 | 118,964,469.18 | 144,809,419.83 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款应付利息 | 1,371,916.51 | 967,763.29 |
| 合计 | 1,371,916.51 | 967,763.29 |
（2）其他应付款
①按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 104,878,516.76 | 78,788,694.73 |
| 一年以上 | 12,714,035.91 | 65,052,961.81 |
| 合计 | 117,592,552.67 | 143,841,656.54 |
其他说明：账龄超过一年的重要其他应付款主要系公司发行限制性股票形成。
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,668,380.28 | 136,244,107.24 |
| 合计 | 2,668,380.28 | 136,244,107.24 |
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经销商销售返利 | 22,487,461.79 | 26,422,467.10 |
| 合计 | 22,487,461.79 | 26,422,467.10 |
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 16,561,893.46 | 53,449,430.54 |
| 合计 | 16,561,893.46 | 53,449,430.54 |
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 561,487,000.00 | -293,500.00 | -293,500.00 | 561,193,500.00 | |||
其他说明：本期减少系公司对股权激励对象限制性股票进行回购注销所致。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,155,540,739.54 | 30,768,359.13 | 69,741,800.35 | 1,116,567,298.32 |
| 其他资本公积 | 44,954,492.95 | 12,086,480.83 | 30,768,359.13 | 26,272,614.65 |
| 合计 | 1,200,495,232.49 | 42,854,839.96 | 100,510,159.48 | 1,142,839,912.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期增加中：资本溢价增（股本溢价）增加30,768,359.13元系公司股权激励计划部分解锁上市流动引起；其他资本公积增加12,086,480.83元系公司股份支付本期应分摊的股权激励成本。
2、本期减少中：资本溢价（股本溢价）减少2,227,590.00元系公司回购激励对象股票冲减资本公积引起，67,514,210.35元系公司子公司蒙发利（香港）有限公司购买棨泰健康科技股份有限公司少数股东股权引起；其他资本公积减少30,768,359.13元系公司股权激励计划部分解锁上市流动引起。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 具有回购义务限制性股票 | 37,278,730.00 | 32,161,840.00 | 5,116,890.00 | |
| 股票回购 | 46,089,871.51 | 53,940,013.06 | 100,029,884.57 | |
| 合计 | 83,368,601.51 | 53,940,013.06 | 32,161,840.00 | 105,146,774.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期库存股增加53,940,013.06元系公司通过股票回购股份用于后期实施股权激励计划引起，截至2019年9月13日，公司已累计回购股份7,249,748.00 股，占公司总股本的 1.29%，最高成交价为 17.66 元/股，最低成交价为 11.70 元/股，支付的总金额为100,029,884.57元（不含交易费用）。
2、本期减少中2,475,370.00元系回购注销部分限制性股票引起；5,116,890.00 元系第二期股权激励计划限制性股票预留授予激励对象在公司激励计划规定的第一个解除限售期内解除限售引起；24,569,580.00元系第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售引起。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,790,750.30 | -2,790,750.30 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -54,121,032.22 | -7,399,133.89 | -8,375,089.34 | 975,955.45 | -62,496,121.56 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -54,121,032.22 | -7,399,133.89 | -8,375,089.34 | 975,955.45 | -62,496,121.56 | |||
| 其他综合收益合计 | -56,911,782.52 | -7,399,133.89 | -8,375,089.34 | 975,955.45 | -65,286,871.86 |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 111,863,145.97 | 13,729,007.99 | 125,592,153.96 | |
| 合计 | 111,863,145.97 | 13,729,007.99 | 125,592,153.96 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,508,487,319.29 | 1,149,212,124.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,508,487,319.29 | 1,149,212,124.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 288,977,759.50 | 439,121,842.10 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,729,007.99 | 24,116,922.65 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 56,027,187.80 | 55,729,724.97 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,727,708,883.00 | 1,508,487,319.29 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,153,576,244.64 | 3,208,021,121.27 | 5,281,288,488.18 | 3,346,717,360.17 |
| 其他业务 | 122,695,007.52 | 104,665,148.58 | 165,742,226.25 | 125,493,906.00 |
| 合计 | 5,276,271,252.16 | 3,312,686,269.85 | 5,447,030,714.43 | 3,472,211,266.17 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 |
| 城市维护建设税 | 10,171,792.37 | 11,401,246.43 |
| 教育费附加 | 9,163,834.30 | 11,081,637.33 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,700,009.55 | 4,204,894.88 |
| 土地使用税 | 2,067,226.93 | 1,265,715.67 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,224,196.33 | 2,565,672.84 |
| 其他 | 320,444.65 | 294,799.27 |
| 合计 | 27,647,504.13 | 30,813,966.42 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 331,254,520.19 | 298,785,388.72 |
| 广告及宣传及促销费用 | 139,122,238.56 | 168,653,217.51 |
| 租赁及物业费 | 197,775,813.29 | 168,380,168.61 |
| 运输费 | 72,927,787.84 | 68,311,917.54 |
| 电商运营费 | 44,321,918.19 | 29,273,198.44 |
| 佣金 | 36,309,615.44 | 34,322,967.40 |
| 刷卡手续费 | 29,656,557.27 | 30,295,364.18 |
| 出口通关费 | 18,015,336.19 | 21,267,402.96 |
| 装修费 | 10,738,353.47 | 17,919,192.14 |
| 差旅费 | 15,137,728.64 | 15,113,907.58 |
| 折旧费 | 15,511,462.02 | 14,162,846.64 |
| 仓储费 | 11,161,210.24 | 11,790,432.58 |
| 股权激励费用 | 1,144,921.09 | 4,959,318.04 |
| 其他费用 | 117,707,098.54 | 113,140,512.99 |
| 合计 | 1,040,784,560.97 | 996,375,835.33 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 191,962,525.68 | 174,399,604.22 |
| 劳务及顾问费 | 31,899,072.90 | 29,170,917.37 |
| 租赁及物业费 | 24,343,888.69 | 18,881,086.25 |
| 折旧费 | 18,917,285.12 | 17,788,933.71 |
| 无形资产摊销 | 15,188,082.01 | 13,710,606.90 |
| 交际应酬费 | 7,662,747.02 | 8,697,626.18 |
| 差旅费 | 8,290,268.56 | 8,436,120.19 |
| 招募费用 | 4,264,668.96 | 6,956,862.20 |
| 车辆费用 | 5,353,866.75 | 5,989,445.97 |
| 修理费 | 3,955,937.21 | 5,666,870.81 |
| 股权激励费用 | 9,271,716.88 | 33,276,552.80 |
| 其他费用 | 50,875,031.22 | 44,956,512.95 |
| 合计 | 371,985,091.00 | 367,931,139.55 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 105,588,533.14 | 85,878,885.50 |
| 开模及加工费 | 80,222,682.89 | 55,456,053.61 |
| 材料及样品费 | 15,396,079.77 | 14,280,517.30 |
| 认证及实验费 | 6,485,825.69 | 6,841,871.77 |
| 设计费 | 3,210,979.51 | 2,322,523.89 |
| 低值易耗品摊销 | 2,581,647.33 | 2,393,559.75 |
| 折旧费 | 2,880,765.95 | 2,113,290.61 |
| 差旅费 | 1,491,087.20 | 1,692,441.83 |
| 水电费 | 1,369,951.49 | 1,237,979.20 |
| 修理费 | 1,552,610.30 | 1,087,053.54 |
| 股权激励费用 | 1,669,842.82 | 4,072,195.66 |
| 其他费用 | 4,419,189.81 | 6,056,228.51 |
| 合计 | 226,869,195.90 | 183,432,601.17 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 29,301,941.62 | 19,715,007.90 |
| 减：利息收入 | 38,352,573.76 | 15,525,327.58 |
| 汇兑损益 | -34,410,626.09 | -26,627,337.26 |
| 其他 | 10,123,402.57 | 6,871,881.65 |
| 合计 | -33,337,855.66 | -15,565,775.29 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 66,191,528.75 | 22,648,635.96 |
| 进项税加计抵减 | 1,814,947.04 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 136,768.17 | 192,423.05 |
| 合计 | 68,143,243.96 | 22,841,059.01 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -751,362.91 | 1,334,754.26 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -196,028.26 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -8,159,352.41 | -65,952,028.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,767,500.00 | |
| 理财产品收益 | 7,704,385.06 | 46,988,272.74 |
| 合计 | 1,561,169.74 | -17,825,029.26 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,223,506.50 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,223,506.50 | |
| 交易性金融负债 | -21,230,277.97 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 12,803,733.67 | |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -1,812,066.25 | |
| 合计 | -19,006,771.47 | 10,991,667.42 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 2,079,945.72 | |
| 其他应收款坏账损失 | -1,074,344.59 | |
| 合计 | 1,005,601.13 |
47、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -13,731,380.99 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,006,135.01 | -2,933,669.49 |
| 十三、商誉减值损失 | -22,831,869.54 | |
| 合计 | -24,838,004.55 | -16,665,050.48 |
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 233,993.89 | 124,070.42 |
| 无形资产处置收益 | -2,370.24 | |
| 前埔开元工业园B08地块补偿款 | 111,219,024.10 | |
| 合计 | 231,623.65 | 111,343,094.52 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,000.00 | 2,000.00 | |
| 非流动资产报废收益 | 61,963.87 | 37,950.41 | 61,963.87 |
| 违约金、罚款收入 | 954,675.12 | 151,699.37 | 954,675.12 |
| 其他 | 2,914,000.21 | 3,938,219.76 | 2,914,000.21 |
| 合计 | 3,932,639.20 | 4,127,869.54 | 3,932,639.20 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 厦门总商会献血优秀组织奖资金 | 2,000.00 | 与收益相关 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 307,101.35 | 582,000.00 | 307,101.35 |
| 罚款滞纳金支出 | 2,844,945.59 | 4,717.72 | 2,844,945.59 |
| 赔偿支出 | 32,809.26 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 922,285.14 | 813,410.91 | 922,285.14 |
| 其他 | 977,268.20 | 1,017,931.63 | 977,268.20 |
| 合计 | 5,051,600.28 | 2,450,869.52 | 5,051,600.28 |
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 68,585,309.95 | 90,007,561.45 |
| 递延所得税费用 | -610,971.30 | -8,620,405.62 |
| 合计 | 67,974,338.65 | 81,387,155.83 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 355,614,387.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 88,903,596.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -36,347,298.78 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,378,993.35 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,546,058.21 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -757,782.89 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,091,990.62 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -24,937,942.62 |
| 股份支付费用的影响 | 2,096,723.92 |
| 所得税费用 | 67,974,338.65 |
52、其他综合收益
详见附注34、其他综合收益。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 7,720,283.35 | 7,062,565.94 |
| 政府补助 | 68,928,935.64 | 19,749,467.33 |
| 其他 | 3,868,675.33 | 4,089,919.13 |
| 合计 | 80,517,894.32 | 30,901,952.40 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支出 | 686,549,006.71 | 671,684,133.38 |
| 管理费用支出 | 129,030,826.66 | 120,570,939.03 |
| 研发费用支出 | 98,684,756.45 | 73,075,364.24 |
| 财务费用支出 | 10,123,402.57 | 6,871,881.65 |
| 往来款及其他 | 67,238,451.75 | 1,575,320.77 |
| 合计 | 991,626,444.14 | 873,777,639.07 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行结构性存款到期转回 | 650,000,000.00 | 212,000,000.00 |
| 银行结构性存款收益 | 32,248,709.91 | 7,944,511.40 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 8,123,245.13 | 2,135,525.92 |
| 土地保证金 | 42,330,000.00 | |
| 合计 | 732,701,955.04 | 222,080,037.32 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 转存银行结构性存款及定期存款 | 141,000,000.00 | 650,000,000.00 |
| 远期结汇投资损失 | 65,952,028.00 | |
| 土地保证金 | 19,140,000.00 | |
| 远期结汇保证金 | 6,802,512.98 | |
| 合计 | 147,802,512.98 | 735,092,028.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行信用证保证金 | ||
| 远期结汇保证金利息 | 47,088.60 | |
| 合计 | 47,088.60 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开立保函费、承兑汇票等手续费 | 8,849,452.65 | 6,145,611.06 |
| 股票回购 | 53,940,013.06 | 47,071,971.51 |
| 合计 | 62,789,465.71 | 53,217,582.57 |
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 287,640,048.70 | 442,807,266.48 |
| 加：信用减值损失 | -1,005,601.13 | |
| 资产减值准备 | 24,838,004.55 | 16,665,050.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 66,377,752.15 | 67,875,094.84 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 21,725,459.11 | 17,000,087.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 41,891,693.70 | 36,245,308.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -231,623.65 | -111,343,094.52 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 860,321.27 | 775,460.50 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -19,006,771.47 | -10,991,667.42 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,712,933.45 | 25,434,694.82 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,561,169.74 | 17,825,029.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,904,591.61 | -2,597,466.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,504,845.07 | -2,644,564.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -107,725,387.91 | -114,577,127.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -132,168,282.70 | -461,595,724.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 61,511,347.66 | 512,403,336.64 |
| 其他 | 12,086,480.83 | 42,367,659.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,344,951.36 | 475,649,343.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
| 减：现金的期初余额 | 673,530,187.25 | 527,314,939.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,218,410.72 | 146,215,247.30 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 15,111,111.00 |
| 其中： | -- |
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 10,000,000.00 |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 5,111,111.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 23,234,356.13 |
| 其中： | -- |
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 16,945,889.81 |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 6,288,466.32 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | -8,123,245.13 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
| 其中：库存现金 | 953,180.88 | 1,354,164.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 663,079,065.86 | 634,405,144.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 28,716,351.23 | 37,770,878.89 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 692,748,597.97 | 673,530,187.25 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 166,326,575.18 | 详见附注七、1货币资金 |
| 固定资产 | 172,110,458.11 | 详见附注七、13固定资产 |
| 无形资产 | 26,236,938.16 | 详见附注七、15无形资产 |
| 合计 | 364,673,971.45 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 449,853,548.62 |
| 其中：美元 | 39,504,752.32 | 6.9762 | 275,593,053.13 |
| 欧元 | 3,213,889.54 | 7.8155 | 25,118,153.70 |
| 港币 | 13,716,757.04 | 0.8958 | 12,287,196.62 |
| 日元 | 50,997,323.03 | 0.0641 | 3,268,214.44 |
| 英镑 | 11,121.90 | 9.1501 | 101,766.50 |
| 林吉特 | 16,349,607.00 | 1.6986 | 27,771,448.23 |
| 菲律宾比索 | 6,276,660.30 | 0.1377 | 864,296.12 |
| 新加坡元 | 7,859,670.00 | 5.1739 | 40,665,146.61 |
| 越南盾 | 3,599,053.00 | 0.0003 | 1,079.72 |
| 新台币 | 271,152,186.00 | 0.2326 | 63,069,998.46 |
| 加元 | 8,212.35 | 5.3421 | 43,871.19 |
| 卢布 | 9,496,659.85 | 0.1126 | 1,069,323.90 |
| 应收账款 | -- | -- | 691,867,509.55 |
| 其中：美元 | 71,414,428.14 | 6.9762 | 498,201,333.62 |
| 欧元 | 13,686,436.89 | 7.8155 | 106,966,347.51 |
| 港币 | 23,039,898.00 | 0.8958 | 20,638,679.83 |
| 日元 | 322,414,194.07 | 0.0641 | 20,662,236.04 |
| 林吉特 | 3,841,390.00 | 1.6986 | 6,524,986.41 |
| 新加坡元 | 239,615.00 | 5.1739 | 1,239,744.05 |
| 越南盾 | 13,305,194,816.00 | 0.0003 | 3,991,558.44 |
| 新台币 | 144,637,247.00 | 0.2326 | 33,642,623.65 |
| 长期借款 | -- | -- | 16,561,893.46 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 林吉特 | 2,597,646.00 | 1.6986 | 4,412,362.41 |
| 新加坡元 | 2,348,234.61 | 5.1739 | 12,149,531.05 |
| 预收账款 | 54,268,892.06 |
| 其中：美元 | 7,779,147.97 | 6.9762 | 54,268,892.06 |
| 其他应收款 | 108,733,918.14 | ||
| 其中：美元 | 7,944,334.18 | 6.9762 | 55,421,264.10 |
| 欧元 | 5,722,749.07 | 7.8155 | 44,726,145.36 |
| 港元 | 361,566.00 | 0.8958 | 323,883.59 |
| 日元 | 52,885,464.39 | 0.0641 | 3,389,217.87 |
| 林吉特 | 602,961.00 | 1.6986 | 1,024,189.77 |
| 菲律宾比索 | 748,004.00 | 0.1377 | 103,000.15 |
| 越南盾 | 995,073,139.00 | 0.0003 | 298,521.94 |
| 新台币 | 14,822,422.00 | 0.2326 | 3,447,695.36 |
| 应付账款 | 227,878,025.63 | ||
| 其中：美元 | 16,031,833.61 | 6.9762 | 111,841,277.63 |
| 欧元 | 11,253,261.08 | 7.8155 | 87,949,861.94 |
| 港元 | 193,738.00 | 0.8958 | 173,546.63 |
| 日元 | 168,896,751.75 | 0.0641 | 10,823,917.23 |
| 林吉特 | 23,451.00 | 1.6986 | 39,833.88 |
| 越南盾 | 5,313,927,469.00 | 0.0003 | 1,594,178.24 |
| 新台币 | 66,446,303.00 | 0.2326 | 15,455,410.08 |
| 其他应付款 | 35,975,868.18 | ||
| 其中：美元 | 905,121.01 | 6.9762 | 6,314,305.19 |
| 欧元 | 2,359,869.86 | 7.8155 | 18,443,562.92 |
| 港元 | 4,802,130.00 | 0.8958 | 4,301,652.01 |
| 日元 | 14,259,223.08 | 0.0641 | 913,816.57 |
| 林吉特 | 2,142,734.00 | 1.6986 | 3,639,648.73 |
| 菲律宾比索 | 6,465,867.00 | 0.1377 | 890,349.89 |
| 新加坡元 | 215,476.00 | 5.1739 | 1,114,851.28 |
| 越南盾 | 636,246,329.00 | 0.0003 | 190,873.90 |
| 新台币 | 717,144.00 | 0.2326 | 166,807.69 |
| 短期借款 | 565,158,572.46 | ||
| 其中：美元 | 51,282,047.94 | 6.9762 | 357,753,822.84 |
| 欧元 | 17,000,000.00 | 7.8155 | 132,863,500.00 |
| 港元 | 81,899,699.06 | 0.8958 | 73,364,112.42 |
| 新台币 | 5,060,779.00 | 0.2326 | 1,177,137.20 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,668,380.28 |
| 其中：林吉特 | 847,180.00 | 1.6986 | 1,439,020.25 |
| 新加坡元 | 237,608.00 | 5.1739 | 1,229,360.03 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司均采用其经营地当地货币为记账本位币。
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 厦门市知识产权局奖励资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 厦门市商务局补贴 | 5,552,750.77 | 其他收益 | 5,552,750.77 |
| 厦门市经济和信息化局研发补贴 | 15,396,244.00 | 其他收益 | 15,396,244.00 |
| 厦门市科学技术局补贴 | 8,118,200.00 | 其他收益 | 8,118,200.00 |
| 厦门市思明区科技和信息化局奖励 | 95,925.00 | 其他收益 | 95,925.00 |
| 中共厦门市委组织部人才计划资助资金 | 425,000.00 | 其他收益 | 425,000.00 |
| 厦门市体育局补贴款 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 厦门市工业和信息化局 | 14,131,121.37 | 其他收益 | 14,131,121.37 |
| 厦门市思明区人民政府扶持资金 | 171,484.00 | 其他收益 | 171,484.00 |
| 厦门市社会保险中心补贴与奖励 | 600,482.74 | 其他收益 | 600,482.74 |
| 厦门市思明区财政局扶持资金 | 5,323,923.00 | 其他收益 | 5,323,923.00 |
| 厦门市就业管理中心补贴款 | 1,601,420.82 | 其他收益 | 1,601,420.82 |
| 厦门市市场监督管理局补贴款 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 社保补贴及稳岗补贴 | 167,953.67 | 其他收益 | 167,953.67 |
| 劳务协作奖励 | 59,903.55 | 其他收益 | 59,903.55 |
| 厦门市税务局即征即退税款 | 4,397,753.13 | 其他收益 | 4,397,753.13 |
| 招工人才奖励 | 38,500.00 | 其他收益 | 38,500.00 |
| 漳州台商投资区经济发展局补贴与奖励 | 1,751,500.00 | 其他收益 | 1,751,500.00 |
| 漳州台商投资区国库支付中心补贴与奖励 | 1,019,225.44 | 其他收益 | 1,019,225.44 |
| 漳州市市场监督管理局资助资金 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
| 厦门市本市户籍人员补贴 | 3,260.00 | 其他收益 | 3,260.00 |
| 深圳市科技创新委员会资助 | 2,077,000.00 | 其他收益 | 2,077,000.00 |
| 深圳市宝安区国高企业研发投入补贴 | 177,900.00 | 其他收益 | 177,900.00 |
| 漳州市龙文区财政局扶持资金 | 805,400.00 | 其他收益 | 805,400.00 |
| 高校人才补贴 | 8,590.26 | 其他收益 | 8,590.26 |
| 上海奉贤区财务扶持 | 315,400.00 | 其他收益 | 315,400.00 |
| 福安市财政局补贴款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 福安市商务局补贴款 | 113,291.00 | 其他收益 | 113,291.00 |
| 省级非重点展会补助资金 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
| 外贸企业奖励资金(商务局) | 40,500.00 | 其他收益 | 40,500.00 |
| 中国进出口商品交易会展会摊位费补贴 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 专利授权资金奖励 | 22,400.00 | 其他收益 | 22,400.00 |
| 基础设施补助款 | 135,900.00 | 其他收益 | 135,900.00 |
| 厦门总商会献血优秀组织奖资金 | 2,000.00 | 营业外收入 | 2,000.00 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 2019年01月 | 10,000,000.00 | 100.00% | 购买 | 2019年01月 | 股权手续变更完成 | 166,182,354.77 | -44,743.40 |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 2019年01月 | 55,111,111.00 | 51.00% | 购买 | 2019年01月 | 股权手续变更完成 | 34,053,960.46 | -10,054,001.16 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 云享云（北京）科技有限公司 |
| --现金 | 10,000,000.00 | 55,111,111.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 10,000,000.00 | 55,111,111.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -15,849,053.21 | 30,336,981.59 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 25,849,053.21 | 24,774,129.41 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 厦门美蝶康健康科技有限公司 | 云享云（北京）科技有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 196,847,832.29 | 203,266,098.37 | 97,706,339.27 | 97,706,339.27 |
| 货币资金 | 17,143,154.91 | 17,143,154.91 | 6,288,466.32 | 6,288,466.32 |
| 应收款项 | 47,780,559.48 | 47,780,559.48 | 10,320,416.25 | 10,320,416.25 |
| 存货 | 35,199,380.96 | 35,199,380.96 | 1,529,551.72 | 1,529,551.72 |
| 其他流动资产 | 5,075,169.92 | 5,075,169.92 | 12,127,978.07 | 12,127,978.07 |
| 固定资产 | 19,699,072.02 | 19,699,072.02 | 61,688,672.87 | 61,688,672.87 |
| 无形资产 | 9,755,394.00 | 9,755,394.00 | 1,383,934.46 | 1,383,934.46 |
| 长期待摊费用 | 4,064,008.64 | 4,064,008.64 | 4,367,319.58 | 4,367,319.58 |
| 其他非流动资产 | 58,131,092.36 | 58,131,092.36 | - | - |
| 商誉 | 6,418,266.08- | - | - | |
| - | - | - | - | |
| 负债： | 206,987,343.47 | 206,987,343.47 | 38,222,061.65 | 38,222,061.65 |
| 借款 | 123,140,000.00 | 123,140,000.00 | 16,400,000.00 | 16,400,000.00 |
| 应付款项 | 83,847,343.47 | 83,847,343.47 | 21,822,061.65 | 21,822,061.65 |
| - | - | - | - | |
| 净资产 | -10,139,511.18 | -3,721,245.10 | 59,484,277.62 | 59,484,277.62 |
| 减：少数股东权益 | 5,709,542.03 | 5,709,542.03 | 29,147,296.03 | 29,147,296.03 |
| 取得的净资产 | -15,849,053.21 | -9,430,787.13 | 30,336,981.59 | 30,336,981.59 |
（4）其他原因的合并范围变动
1、2019年公司投资新设二级子公司包括厦门翊鸿达健康科技有限公司，注册资本为5000万元；宁德佰翊嘉华文化传播有限公司，注册资本为4000万元；厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司，注册资本为500万美元。
2、2019年9月，公司注销三级子公司广州皕爱健康科技有限公司。
3、2019年12月，公司注销二级子公司上海康溯贸易有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 99.17 | 0.83 | 投资设立 |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 65.00 | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 75.00 | 25.00 | 投资设立 |
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 广州蒙发利环境科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 科学研究和技术服务业 | 92.50 | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 龙海市 | 龙海市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利供应链管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 租赁和商务服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 卫生和社会工作 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 | 漳平市 | 漳平市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 50.00 | 50.00 | 投资设立 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 日本 | 日本 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 87.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 台湾奥佳华国际有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| COZZIA USA,LLC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| OGAWA USA.INC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| OGAWA WORLD BERHAD | 马来西亚 | 马来西亚 | 批发和零售业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 香港 | 香港 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湖南海蒙科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 科学研究和技术服务业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 海蒙科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 科学研究和技术服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 奥汭投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京蒙发利贸易有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州蒙发利健康管理有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发和零售业 | 55.00 | 投资设立 | |
| 上海蒙发利保健器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳奥佳华营销有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 河北蒙发利电子科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 批发和零售业 | 55.00 | 投资设立 | |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 |
| 重庆蒙发利贸易有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利众盈贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 51.00 | 投资设立 | |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION | 菲律宾 | 菲律宾 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| Ocesome International Investment Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| Ocesome International Holdings Limited | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 70.00 | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 租赁和商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 云享云（北京）科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 科学研究和技术服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
蒙发利（香港）有限公司购买棨泰健康科技股份有限公司少数股东股权，持股比例由原来的60%提升到87%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 棨泰健康科技股份有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 80,534,524.70 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 80,534,524.70 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 13,020,314.35 |
| 差额 | 67,514,210.35 |
| 其中：调整资本公积 | 67,514,210.35 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 29.25% | 权益法 | |
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 租赁和商务服务业 | 30.00% | 权益法 | |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 漳州 | 漳州 | 制造业 | 28.00% | 权益法 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 科学研究和技术服务业 | 14.04% | 权益法 | |
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 32,338,229.09 | 79,089,592.00 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -751,362.91 | 2,400,639.74 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -751,362.91 | 2,400,639.74 |
十、与金融工具相关的风险
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效的降低了公司整体利率风险水平。
于2019年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加1,838,685.84元（2018年12月31日：2,117,125.20元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。由于本公司出口海外交易商品金额较大，受外汇汇率的影响较高，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，因此本公司与银行签订远期结售汇协议和远期期权协议以达到规避外汇风险的目的。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 594,349,118.06 | 594,349,118.06 | |||
| 长期借款 | 2,668,380.28 | 3,852,671.53 | 2,307,590.68 | 10,401,631.25 | 19,230,273.74 |
| 应付款项 | 1,960,257,625.35 | 1,960,257,625.35 | |||
| 合计 | 2,557,275,123.69 | 3,852,671.53 | 2,307,590.68 | 10,401,631.25 | 2,573,837,017.15 |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 448,383,351.10 | 448,383,351.10 | |||
| 长期借款 | 136,244,107.24 | 4,954,551.07 | 4,961,728.66 | 43,533,150.81 | 189,693,537.78 |
| 应付款项 | 1,824,273,250.03 | 1,824,273,250.03 | |||
| 合计 | 2,408,900,708.37 | 4,954,551.07 | 4,961,728.66 | 43,533,150.81 | 2,462,350,138.91 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 1,769,875.99 | 1,769,875.99 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 27,255,000.00 | 2,441,670.00 | 29,696,670.00 | |
| 应收款项融资 | 2,936,567.45 | 2,936,567.45 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 29,024,875.99 | 5,378,237.45 | 34,403,113.44 | |
| （六）交易性金融负债 | 1,633,088.95 | 1,633,088.95 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 1,633,088.95 | 1,633,088.95 | ||
| 其他 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,633,088.95 | 1,633,088.95 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为自然人邹剑寒先生和李五令先生。本公司的最终控制方为自然人邹剑寒先生和李五令先生。截止2019年12月31日两位股东对本公司的持股比例和表决权比例分别为27.75%和25.04%。以下为报告期内两位股东持股情况：
单位：人民币元
| 股东明细 | 期末 | 年初 | ||
| 人民币 | 比例（%） | 人民币 | 比例（%） | |
| 邹剑寒 | 155,720,000.00 | 27.75 | 155,720,000.00 | 27.73 |
| 李五令 | 140,520,091.00 | 25.04 | 140,520,091.00 | 25.03 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 参股公司 |
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门威斯特科技有限公司 | 同一控制下企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 采购商品 | 4,882,332.27 | 10,480,000.00 | ||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 采购商品 | 17,341,278.02 | 20,000,000.00 | 否 | 10,827,530.06 |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 采购商品 | 6,878,884.20 | 14,361,888.69 | ||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 采购商品 | 405,663.71 | 4,500.00 | ||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 采购商品 | 170,389.38 | 168,978.62 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 出售商品 | 67,065,373.72 | 104,125,789.40 |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 出售商品 | 543,633.64 | 1,067,787.50 |
| 深圳眠虫科技有限公司 | 出售商品 | 406,844.24 | 96,144.00 |
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 出售商品 | 1,006,737.12 | 8,950.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 房屋 | 13,070,640.00 | 6,535,320.00 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 17,000,000.00欧元 | 2017/5/23 | 2019/5/14 | 是 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 18,000,000.00美元 | 2018/3/5 | 2019/2/14 | 是 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 11,000,000.00美元 | 2018/8/8 | 2019/7/30 | 是 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 8,300,000.00美元 | 2018/8/22 | 2019/7/30 | 是 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 17,000,000.00欧元 | 2019/5/13 | 2020/4/29 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 9,000,000.00美元 | 2019/2/11 | 2020/1/17 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 9,000,000.00美元 | 2019/4/2 | 2020/3/6 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 20,000,000.00美元 | 2019/7/24 | 2020/7/15 | 否 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2019/5/17 | 2019/5/16 | 否 |
| MEDISANA GMBH | 5,500,000.00欧元 | 2018/8/3 | 2019/10/24 | 是 |
| MEDISANA GMBH | 30,000,000.00欧元 | 2018/12/26 | 2019/12/25 | 是 |
| MEDISANA GMBH | 30,000,000.00欧元 | 2019/12/26 | 2020/12/25 | 否 |
| OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LTD | 30,000,000.00港币 | 2018/10/29 | 2019/10/21 | 是 |
| OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LTD | 30,000,000.00港币 | 2019/10/17 | 2020/1/24 | 否 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 40,000,000.00人民币 | 2018/8/28 | 2019/2/18 | 是 |
（4）关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 862.64 | 866.33 |
其他说明：上述金额不包括支付给关键管理人员限制性股票和股票期权的金额。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 34,443,244.13 | 30,828,849.99 | |||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 831,150.00 | 840,625.00 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 1,098,357.77 | ||||
| 预付账款 | |||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 4,025,583.63 | 14,639,410.08 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 2,000,000.00 | ||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 676.61 | 478.65 | |||
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 1,089,220.00 | ||||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 168,978.62 | ||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 47,600.00 | ||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 3,799,723.15 | 4,683,447.62 | |
| 其他应付款 | |||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 733,760.00 | ||
| 预收账款 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 237,150.00 | ||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 3,330.01 |
7、关联方承诺
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 担保 |
| —提供担保 | |||
| 蒙发利（香港）有限公司 | 1,700万欧元 | 1,700万欧元 | |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 4,100万美元 | 3,730万美元 | |
| OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED | 3,000万港元 | 3,000万港元 | |
| MEDISANA GMBH | 3,000万欧元 | 3,550万欧元 | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 4,000万人民 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 804,500.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 本公司期末发行在外的股份期权共377万分份，其中287.7万份，行权价格为 17.08 元/股，有效期不超过2021年9月5日；其中89.3万份，行权价格为 23.02 元/股，有效期不超过2021年7月20日。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按公司股票的市场价格计量（限制性股票）和Black-Scholes模型（股票期权） |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 111,075,657.22 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 12,086,480.83 |
其他说明
1、公司第二期股权激励计划限制性股票首次授予部分第二个解除限售期可解除限售的限制性股票激励对象共152名，满足解除限售条件的限制性股票287.70万股，占目前公司股本总额的0.5125%；本次解除限售的限制性股票可上市流通日为2019年11月7日。
2、公司限制性股票第二期预留授予的限制性股票部分第一个解除限售期可解除限售的限制性股票激励对象共21名，满足解除限售条件的限制性股票44.65万股，占目前公司股本总额的0.0795%；本次解除限售的限制性股票可上市流通日为2019年11月7日。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 110,788,750.40 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 110,788,750.40 |
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）利润分配情况
根据2020年4月26日公司第四届董事会第二十七次会议通过《关于公司2019年度利润分配预案》，公司2019年度分配预案为：以公司未来实施2019年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份（公司回购专户持有的本公司股份）、股权激励回购注销股份（尚未办理完成回购注销手续）后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税），预计派发现金股利人民币110,788,750.40元（含税），具体金额以实际派发情况为准。送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
（2）新型冠状病毒疫情影响
新型冠状病毒肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，对新冠状病毒疫情的防控工作在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项需求，强化对疫情防控工作的支持。本次新冠状病毒肺炎疫情对公司整体经济运行有一定的影响，公司将继续密切关注新冠状病毒肺炎疫情发展情况，积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 668,120,314.58 | 100.00% | 1,243,689.32 | 0.19% | 666,876,625.26 | 616,950,795.25 | 100.00% | 1,312,413.33 | 0.21% | 615,638,381.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征的款项 | 410,901,048.35 | 61.50% | 1,243,689.32 | 409,657,359.03 | 616,950,795.25 | 100.00% | 1,312,413.33 | 0.21% | 615,638,381.92 | |
| 关联方组合 | 257,219,266.23 | 38.50% | 257,219,266.23 | |||||||
| 合计 | 668,120,314.58 | 100.00% | 1,243,689.32 | 666,876,625.26 | 616,950,795.25 | 100.00% | 1,312,413.33 | 0.21% | 615,638,381.92 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 667,566,211.35 |
| 1至2年 | 482,117.32 |
| 2年以上 | 71,985.91 |
| 合计 | 668,120,314.58 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额398,551,924.47元，占应收账款期末余额合计数的比例59.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额150,019.62元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,309,540.59 | 1,828,312.85 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,558,299,717.03 | 735,795,964.43 |
| 合计 | 1,559,609,257.62 | 737,624,277.28 |
（1）应收利息
①应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 331,397.26 | 786,356.18 |
| 关联方借款利息 | 978,143.33 | 1,041,956.67 |
| 合计 | 1,309,540.59 | 1,828,312.85 |
（2）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,819,915.75 | 551,437.54 |
| 押金及保证金 | 10,111,295.68 | 32,510,000.00 |
| 应收退税款 | 3,868,246.56 | 35,037,959.95 |
| 往来款及其他 | 1,542,965,282.96 | 668,076,651.55 |
| 合计 | 1,558,198,240.95 | 736,176,049.04 |
②坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 278,775.36 | 101,309.25 | 380,084.61 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 186,151.87 | 186,151.87 | ||
| 本期转回 | 101,212.56 | 101,212.56 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 177,562.80 | 287,461.12 | 465,023.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,558,318,043.86 |
| 1至2年 | 156,814.74 |
| 2至3年 | 2,421.23 |
| 3年以上 | 287,461.12 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,558,764,740.95 |
③按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 资金调度 | 887,090,047.10 | 1年以内 | 56.91% | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 资金调度 | 416,972,000.00 | 1年以内 | 26.75% | |
| 漳州康城家居用品有限公司 | 资金调度 | 130,000,000.00 | 1年以内 | 8.34% | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 资金调度 | 56,409,260.00 | 1年以内 | 3.62% | |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 资金调度 | 15,868,400.00 | 1年以内 | 1.02% | |
| 合计 | -- | 1,506,339,707.10 | -- | 96.64% |
④涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 厦门市科学技术局 | 研发费用补助资金 | 566,500.00 | 1年以内 | 2020年4月 |
| 合计 | 566,500.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,104,787,208.18 | 1,104,787,208.18 | 1,025,936,847.04 | 1,025,936,847.04 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 4,425,123.81 | 4,425,123.81 | 4,026,844.10 | 4,026,844.10 | ||
| 合计 | 1,109,212,331.99 | 1,109,212,331.99 | 1,029,963,691.14 | 1,029,963,691.14 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 252,585,594.52 | 1,513,851.20 | 254,099,445.72 | ||||
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 13,410,184.40 | 171,690.43 | 13,581,874.83 | ||||
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 3,148,978.14 | 137,698.09 | 3,286,676.23 | ||||
| 厦门蒙发利健康科技有限公司 | 229,171,842.63 | -1,791,724.40 | 227,380,118.23 | ||||
| 蒙发利(香港)有限公司 | 17,337,984.99 | 17,337,984.99 | |||||
| 漳州康城家居用品有限公司 | 201,334,400.00 | 201,334,400.00 | |||||
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 197,365,034.83 | 373,945.82 | 197,738,980.65 | ||||
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 1,117,649.70 | 1,117,649.70 | |||||
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 9,461,406.36 | 9,461,406.36 | |||||
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 10,842,339.28 | 10,000,000.00 | 20,842,339.28 | ||||
| 厦门呼博士空气净化科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 18,520,000.00 | 18,520,000.00 | |||||
| 上海康溯贸易有限公司 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 湖南海蒙科技有限公司 | 4,791,432.19 | 4,791,432.19 | |||||
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 25,100,000.00 | 25,100,000.00 | |||||
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 20,594,900.00 | 20,594,900.00 | |||||
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 13,550,000.00 | 13,550,000.00 | |||||
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 | |||||
| 合计 | 1,025,936,847.04 | 78,444,900.00 | 405,461.14 | 1,104,787,208.18 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 989,795.06 | -291,006.56 | 698,788.50 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 3,037,049.04 | 689,286.27 | 3,726,335.31 | ||||||||
| 小计 | 4,026,844.10 | 398,279.71 | 4,425,123.81 | ||||||||
| 合计 | 4,026,844.10 | 398,279.71 | 4,425,123.81 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,452,802,715.48 | 2,287,768,614.20 | 2,667,690,901.04 | 2,490,570,269.72 |
| 其他业务 | 4,427,043.74 | 732,046.84 | 1,787,294.59 | 100,966.70 |
| 合计 | 2,457,229,759.22 | 2,288,500,661.04 | 2,669,478,195.63 | 2,490,671,236.42 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 398,279.71 | 1,398,136.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -201,403.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,794,052.41 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,767,500.00 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -64,468,278.00 | |
| 理财产品收益 | 7,698,602.73 | 25,422,509.04 |
| 合计 | 156,070,330.03 | 162,150,964.81 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -104,120.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,843,847.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -27,166,123.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -785,217.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,704,385.06 | |
| 减：所得税影响额 | -1,375,274.58 | |
| 少数股东权益影响额 | -10,238.45 | |
| 合计 | -121,715.67 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.66% | 0.52 | 0.51 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.66% | 0.52 | 0.51 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。