江苏爱康科技股份有限公司 2013 年度报告全文
江苏爱康科技股份有限公司
Jiangsu Akcome Science & Technology Co.,Ltd.
二〇一三年年度报告
证券代码:002610
证券简称:爱康科技
披露日期:二〇一四年三月十八日
江苏爱康科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司负责人邹承慧、主管会计工作负责人易美怀及会计机构负责人(会计主
管人员)王能海声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................31
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................42
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................47
第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................54
第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................59
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................61
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................175
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释义
释义项 指 释义内容
爱康科技、母公司、公司 指 江苏爱康科技股份有限公司
双反 指 反倾销、反补贴
分布式发电 指 小型模块化、分散式、布置在用户附近的高效、可靠的发电单元
光伏电站 指 大型地面电站
爱康实业 指 江苏爱康实业集团有限公司,系本公司控股股东
爱康国际 指 爱康国际控股有限公司,系本公司控股股东
爱康投资 指 江阴爱康投资有限公司,系本公司控股股东
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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重大风险提示
1、政策风险公司的太阳能电池铝边框产品主要销往国外,因此未来各国对光伏行业的补贴政策变化情况将很大程度影
响公司的经营状况和盈利能力;同时如未来的国外“双反”调查波及到包括太阳能配件的所有光伏产品,对公司的经营业绩将
会有直接影响;公司目前在国内进行太阳能电站的建设开发,如电站的并网政策得不到地方政府的严格执行,电价补贴的下
调以及补贴不能及时到位都会对公司的经营业绩产生不利影响;公司出口产品定价采取与出口退税率联动的定价方式,因此
出口退税率变动所带来的成本变动将被价格变动所抵消,对公司毛利率影响较小。但若出口退税率大幅降低,则将引起公司
产品出口价格大幅上升,进而削弱公司产品国外市场竞争力,给公司经营业绩带来不利影响。
2、太阳能配件领域竞争加剧风险太阳能光伏行业各类配件市场容量较大且增长迅速,公司产品优势及行业地位突出,
但由于公司主要产品太阳能边框生产技术比较成熟,投资额相对不高,众多中小厂商进入此领域导致该行业竞争日渐激烈;
此外,上游铝型材制造企业生产太阳能边框有一定的成本优势,这些企业的产业链向下延伸也将导致太阳能边框行业竞争加
剧。公司坚持实施错位竞争战略,以高标准的产品质量、大规模的供货能力以及综合服务优势为全球主要太阳能组件制造商
提供产品。
3、客户退出市场或破产的风险。随着光伏行业持续低迷,部分光伏企业开始退出市场或者申请破产,若公司的重要客
户也存在上述情况,将对公司的销售收入和应收账款管理产生一定程度的影响。对此,公司将建立严格的风险评估及预警机
制,对不同风险级别的客户采取不同的信用政策,同时加大新客户的开发力度,以减少重要客户退出市场或破产对公司业绩
的影响。
4、汇率波动风险。公司外销比例较高,且主要以美元、欧元、英镑、日元等为结算货币,而原材料主要在境内采购,
以人民币结算。如果未来人民币短期大幅升值,则将会给公司经营业绩带来一定不利影响。公司将通过加强应收账款管理,
加速回款;扩大销售区域,采取多种货币结算方式;以外币结算方式进口设备;采用人民币远期外汇交易金融工具等多种措
施降低汇率波动对公司的影响。此外,若人民币持续升值,将削弱公司产品海外销售竞争力,也将会给公司经营业绩带来不
利影响。
5、应收帐款和现金流的风险。由于当前光伏行业低迷,下游组件客户出现普遍亏损,因此,公司在争夺有限市场的同
时,需要面对下游企业对付款条件宽松的要求。公司在市场扩张的过程中,存在着扩大销售、争取市场份额和信用政策稳健
的相对矛盾。同时,基于战略发展需要,公司对于资金需求较大的电站项目的投资给公司现金流也带来一定的压力。为此,
公司将灵活采取信用保险、调整信用政策以及采取多渠道的融资方式减小应收账款和现金流风险。
6、管理风险。近年来,随着公司核心竞争能力和盈利水平的提升,公司资产规模、销售规模和人员规模均迅速扩大,
公司在首次公开发行股票之后发展势头良好,逐步涉入上游的铝型材加工及下游的太阳能电站建设,公司的子公司也相应增
加且经营场所较为分散,这对公司管理理念和管理能力提出更高的要求,并将增加管理和运作的难度。虽然公司已形成了成
熟的经营模式和管理制度,并引进 Oracle 公司和 IBM 公司为公司建立 ERP 系统和管理咨询服务,但在快速发展过程中若公
司的生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求,人才培养、组织模式和管理制度
不能进一步健全和完善,将会引发相应的管理风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 爱康科技 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏爱康科技股份有限公司
公司的中文简称 爱康科技
公司的外文名称(如有) Jiangsu Akcome Science & Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)AKCOME
公司的法定代表人 邹承慧
注册地址 江苏省江阴市华士工业集中区红苗园区勤丰路 1015 号
注册地址的邮政编码 214425
办公地址 江苏省张家港市经济开发区金塘路
办公地址的邮政编码 215600
公司网址 http://www.akcome.com
电子信箱 zhengquanbu@akcome.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 季海瑜
联系地址 江苏省张家港市经济开发区金塘路
电话 0512-82557563
传真 0512-82557644
电子信箱 zhengquanbu@akcome.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
苏地税字
江苏省无锡工商行
首次注册 2006 年 03 月 09 日 320281400010819 320281785557086 78555708-6
政管理局
号
苏地税字
江苏省无锡工商行
报告期末注册 2013 年 06 月 09 日 320281400010819 320281785557086 78555708-6
政管理局
号
公司上市以来主营业务的变化情况(如
无
有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名 何前 秦松涛
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区金田南路大中 2011 年 8 月 15 日至 2013 年 12
平安证券有限责任公司 叶贤萍、李军伟
华国际交易广场 8 楼 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入(元) 1,931,028,073.12 1,384,498,490.13 39.47% 1,524,113,975.03
归属于上市公司股东的净利润
8,452,947.21 -56,039,723.85 115.08% 197,263,945.56
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
-4,223,929.79 -84,452,524.15 -95% 45,462,778.09
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-176,918,411.43 147,162,056.32 -220.22% -253,463,728.45
(元)
基本每股收益(元/股) 0.03 -0.19 115.08% 0.79
稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.19 115.08% 0.79
加权平均净资产收益率(%) 0.69% -4.37% 5.05% 25.18%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产(元) 4,355,245,407.00 3,514,396,838.23 23.93% 2,711,010,978.43
归属于上市公司股东的净资产
1,236,919,492.09 1,227,760,780.10 0.75% 1,387,713,917.73
(元)
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位:元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 8,452,947.21 -56,039,723.85 1,236,919,492.09 1,227,760,780.10
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位:元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 8,452,947.21 -56,039,723.85 1,236,919,492.09 1,227,760,780.10
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位:元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
11,678.22 -1,095,325.61 162,850,817.24
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 详见营业外收入中计
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 15,658,074.05 36,364,160.70 10,308,773.85 入当期损益的政府补
受的政府补助除外) 助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 1,402,160.00 -941,070.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,038,267.16 535,100.48 1,050,249.66
减:所得税影响额 3,374,506.64 8,264,012.10 21,433,273.85
少数股东权益影响额(税后) 656,635.79 529,283.17 34,329.43
合计 12,676,877.00 28,412,800.30 151,801,167.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
经历了产能过剩、全行业亏损的 2012 年,2013 年的行业依然面临比较复杂的市场环境,一方面欧美双反峰回路转、国
内光伏扶持政策密集出台、另一方面人民币持续升值,出口之路步履维艰,银行信贷政策收紧。面对复杂的外部环境,公司
始终坚持“降本增效、稳步转型”的经营发展思路,采用全员绩效、全面预算、现金-现金的作业成本法三大工具苦练内功,
利用同行业领先者的战略合作、资本市场的融资支持驱动公司发展。报告期内,公司实现营业收入 193,102.81 万元,同比增
长 39.47% ;归属于上市公司股东的净利润 845.3 万元,同比增长 115.08%,增长主要原因在于太阳能电池铝边框和安装支
架产品的销售增加以及毛利率相对较高的太阳能电站收入占比提高。
(一)企业转型逐步深化。基于行业和企业发展现状,公司提出要实现从“太阳能配件专业供货商”到“金属加工、新材
料、太阳能电站一体化经营”的重大战略转型。截止本报告出具日公司已经累计在青海、新疆建设大型地面电站 105MW 并全
部实现并网发电。在江苏张家港地区累计建设 12.93MW 分布式发电项目,其中 11.33MW 已实现并网发电。报告期内,公司太
阳能发电收入 7638 万元,同比增长 143.78%。2013 年底公司启动收购浙江瑞旭投资有限公司的项目,其在国内持有的 60MW
已并网发电的光伏电站、20MW 光伏电站的核准文件以及 115MW 的光伏电站前期工作函。同时计划非公开发行股票募集资金
十亿元用于合计 80MW 分布式电站的建设。太阳能发电将成为公司利润的主要来源,企业转型正在逐步深化。
(二)制造业务稳步发展。截止报告期末,公司 IPO 募投项目已经全部实施完毕,制造业产能得到全面提升。太阳能电池
铝边框产品继续保持了行业的领先地位,全年实现销售收入 107,173.55 万元,同比增长 19.12%。受益于产业链前端铝型材
产能和品质的提升,太阳能电池铝边框的毛利率为 12.56%,较去年同期增加 2.65%;伴随着 2013 年国内光伏安装市场需求
的旺盛,安装支架和其他金属产品继续保持了较快速度的增长,全年实现销售收入 32931.58 万元,同比增长 61.18%,因竞
争激烈,产品价格下降,毛利率有所降低;EVA 胶膜产品全年实现销售收入 4513.18 万元,同去年同期基本持平,因募投项
目产能实现,但未能完全释放,固定摊销较大影响该项目收益。
(三)发展思路逐渐清晰。基于对 2011 年以来光伏制造行业产能过剩的思考,管理层认为光伏制造行业受行业周期变动
的影响较大,不利于上市公司业绩的持续稳定,而光伏发电项目因持续稳定的发电量和电费收入,可以为上市公司业绩和市
值的稳定提供坚实的基础。基于此公司形成了较为清晰经营发展思路:在制造业,我们主要是稳定产能、降低成本、提高效
率,努力保持市场占有率。制造业将会为上市公司提供业务收入的基础,为产业链提供客户资源,为社会提供就业机会。未
来公司重点向能源领域拓展业务,在现有的光伏发电项目的基础上,充分发挥上市公司的融资平台的作用,筹措长期资金,
为未来的电站建设提供资金支持。未来电站也将会成为公司主要的利润来源。以制造业的稳定维持履行我们的社会责任,以
新能源的稳健拓展履行我们对股东价值投资的承诺。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内,在人民币升值和外部客户需求不振的外部环境下,公司基本保持外销份额未下滑,同时努力拓展内部市场,
全年实现主营业务销售1,784,113,076.41元,同比增长35.63%,其中内销收入同比增长100.22%。
本报告期,公司努力降本增效。在收入大幅增长的情况下,保持成本未大幅同步上升,实现制造业毛利率13.06%,较同
期增加2.06个百分点。同时本期各电站实际实现并网发电,本期实现发电收入76384343.8元,同比增长143.78%。毛利率63.3%,
较上期增加9.45个百分点。
本报告期,公司发生管理费用12780万元,同比减少12.24%,主要是工资费用减少和压缩其他费用支出所致。
本报告期,公司发生销售费用5037.63万元,同比增加39.15%,主要是本年业务收入增加导致物流费用和营销咨询费支出
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增加较多。
本报告期,公司利润主要来源为光伏电站,企业转型成果初步显现。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内太阳能电池铝边框继续保持了公司在该领域的传统优势,稳定了老客户、老市场,产业链上游的模具和铝型材
业务的成熟对该产品的盈利能力有正面影响。但仍然存在外币结算、汇率波动导致的汇兑风险。伴随着2013年国内光伏安装
市场需求的旺盛,安装支架和其他金属产品继续保持了较快速度的增长,全年实现销售收入32931.58万元,同比增长61.18%,
因竞争激烈,产品价格下降,毛利率有所降低;EVA胶膜产品全年实现销售收入4513.18万元,同去年同期基本持平,因募
投项目产能实现,但未能完全释放,固定摊销较大影响该项目收益。企业的一体化转型推进顺利,截止本报告出具日公司已
经累计在青海、新疆建设大型地面电站105MW并全部实现并网发电。在江苏张家港地区累计建设12.93MW分布式发电项目,
其中11.33MW已实现并网发电。公司太阳能发电收入7638万元,同比增长143.78%。2013年底公司启动收购浙江瑞旭投资有
限公司的项目,其在国内持有的60MW已并网发电的光伏电站、20MW光伏电站的核准文件以及115MW的光伏电站前期工作
函。同时计划非公开发行股票募集资金十亿元用于合计80MW分布式电站的建设。太阳能发电将成为公司利润的主要来源,
企业转型正在逐步深化。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
受益于公司战略调整和行业复苏的提振,报告期内公司实现主营业务收入1784113076.41元,同比增长35.63个百分点。如
下表,其中电力销售增长143.78个百分点,边框增长19.12%。募投项目安装支架销售增长61.18%。
分产品 营业收入 营业收入比上年增减(%)
太阳能电池边框 1,071,735,549.50 19.12%
太阳能安装支架 329,315,767.85 61.18%
EVA 胶膜 45,131,839.40 0.90%
电站设备销售 191,470,160.73 86.57%
电力销售 76,384,343.80 143.78%
其他 70,075,415.13 114.05%
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)
销售量 1,701.94 1,276.25 33.35%
太阳能电池边框(万套) 生产量 1,741.41 1,207.67 44.2%
库存量 106.31 66.84 59.05%
销售量 699.43 320.82 118.01%
太阳能安装支架(MW))生产量 701.93 330.36 112.47%
库存量 12.04 9.54 26.21%
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销售量 5,955,251.73 3,742,200.1 59.14%
EVA 胶膜(平方米) 生产量 5,383,625.56 4,688,418.41 14.83%
库存量 174,593.7 746,219.87 -76.6%
销售量 70,654,806 31,161,400 126.74%
电力销售(KWH)
生产量 70,654,806 31,161,400 126.74%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、太阳能电池边框和安装支架报告期内产销量和库存量大幅增加的原因是本期客户采购量大幅增加所致;
2、EVA报告期内销量增加主要系相关客户出货量继续增加所致,库存量大幅减少的原因主要系公司备货减少所致;
3、本期电力销售量和生产量大幅增加的原因主要系本期青海和新疆的电站陆续并网新增发电所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 725,367,398.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%) 37.56%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(%)
1 上海住友商事有限公司 297,814,960.77 15.42%
2 芜湖鼎晟新能源投资有限公司 113,004,273.78 5.85%
3 国电光伏有限公司 112,499,920.74 5.83%
4 常州天合光能有限公司 103,547,215.59 5.36%
5 Hanwha Q.Cells GmbH 98,501,027.82 5.1%
合计 —— 725,367,398.70 37.56%
3、成本
行业分类
单位:元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
(%) (%)
其他制造业 1,484,675,691.25 98.15% 1,142,869,301.41 98.75% 29.91%
电力销售 28,030,392.92 1.85% 14,459,348.10 1.25% 93.86%
产品分类
江苏爱康科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位:元
2013 年 2012 年
产品分类 项目