亚夏汽车：2017年第三季度报告全文

亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                  亚夏汽车股份有限公司
                                     2017 年第三季度报告
                                               2017 年 10 月
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
      公司负责人周夏耘、主管会计工作负责人汪周波及会计机构负责人(会计主
管人员)李军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                         本报告期末                        上年度末
                                                                                                             减
    总资产（元）                             4,341,694,248.06                4,247,756,188.83                       2.21%
    归属于上市公司股东的净资产
                                             1,893,516,251.86                1,861,396,443.24                       1.73%
    （元）
                                                        本报告期比上年同                                 年初至报告期末比
                                      本报告期                                       年初至报告期末
                                                                期增减                                     上年同期增减
    营业收入（元）                   1,750,327,650.79                    4.05%        4,627,225,670.50              3.69%
    归属于上市公司股东的净利润
                                       13,071,616.98                -39.86%              55,460,876.45              1.74%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                       10,354,514.60                -39.23%              48,766,044.09             67.34%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                      199,626,966.70                557.52%            -241,909,435.52              3.55%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                       0.020               -33.33%                     0.070               0.00%
    稀释每股收益（元/股）                       0.020               -33.33%                     0.070               0.00%
    加权平均净资产收益率                       0.70%                 -0.48%                     2.95%              -0.97%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                            项目                                年初至报告期期末金额                      说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                 2,518,747.13
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                                 2,652,724.14
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         2,452,522.26
    减：所得税影响额                                                              902,682.07
    少数股东权益影响额（税后）                                                 26,479.10
    合计                                                                         6,694,832.36               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
    报告期末普通股股东总数                       37,520
                                                          股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条           质押或冻结情况
      股东名称          股东性质   持股比例         持股数量
                                                                   件的股份数量      股份状态         数量
    安徽亚夏实业   境内非国有法
                                       18.61%        152,696,561               0   质押               97,200,000
    股份有限公司   人
    周夏耘         境内自然人           9.61%         78,848,640      59,136,480   质押               64,710,000
    周晖           境内自然人           8.81%         72,277,920      54,208,440   质押               13,399,020
    周丽           境内自然人           5.87%         48,185,280               0   质押               24,084,000
    申万菱信基金
    －工商银行－
    华融国际信托
    －盛世景定增   其他                 3.53%         28,941,120
    基金权益投资
    集合资金信托
    计划
    北京京泰阳光   境内非国有法
                                        3.04%         24,978,652               0   质押               24,978,652
    投资有限公司   人
    第一创业证券
    －国信证券－
    共盈大岩量化   其他                 1.08%          8,900,026
    定增集合资产
    管理计划
    北信瑞丰基金
    －工商银行－
    北信瑞丰－定   其他                 0.98%          8,037,970
    增稳利盛世 1
    号资产管理计
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    划
    芜湖亚夏汽车
    股份有限公司
                     其他                  0.80%        6,554,790
    －第 1 期员工
    持股计划
    财通基金－工
    商银行－国海
                     其他                  0.65%        5,335,965
    证券股份有限
    公司
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
               股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类          数量
    安徽亚夏实业股份有限公司                                           152,696,561   人民币普通股     152,696,561
    周丽                                                                48,185,280   人民币普通股        48,185,280
    申万菱信基金－工商银行－华
    融国际信托－盛世景定增基金                                          28,941,120   人民币普通股        28,941,120
    权益投资集合资金信托计划
    北京京泰阳光投资有限公司                                            24,978,652   人民币普通股        24,978,652
    周夏耘                                                              19,712,160   人民币普通股        19,712,160
    周晖                                                                18,069,480   人民币普通股        18,069,480
    第一创业证券－国信证券－共
    盈大岩量化定增集合资产管理                                           8,900,026   人民币普通股         8,900,026
    计划
    北信瑞丰基金－工商银行－北
    信瑞丰－定增稳利盛世 1 号资产                                        8,037,970   人民币普通股         8,037,970
    管理计划
    芜湖亚夏汽车股份有限公司－
                                                                         6,554,790   人民币普通股         6,554,790
    第 1 期员工持股计划
    财通基金－工商银行－国海证
                                                                         5,335,965   人民币普通股         5,335,965
    券股份有限公司
                                    公司的控股股东为安徽亚夏实业股份有限公司，实际控制人为周夏耘先生，周夏耘与
                                    周晖为父子关系、周夏耘与周丽为父女关系。芜湖亚夏汽车股份有限公司－第 1 期员
    上述股东关联关系或一致行动
                                    工持股计划由安徽亚夏提供资金担保，系构成一致行动人。未知上述其他股东之间是
    的说明
                                    否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                                    理办法》中规定的一致行动人。
    前 10 名普通股股东参与融资融
                                    无
    券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       1.报告期货币资金减少31.78%，主要系期末承兑保证金减少所致。
       2. 报告期一年内到期的非流动资产增加152.25%，主要系一年内到期的融资租赁款增加所致。
       3. 报告期长期应收款增加84.21%，主要系融资租赁业务规模扩大所致。
       4. 报告期其他非流动资产减少93.43%，主要系芜湖众捷公司年初工程款转固所致。
       5. 报告期应付账款增加32.70%，主要系采购货款增加所致。
       6. 报告期应付利息增加401.46%，主要系计提借款利息增加所致。
       7. 报告期其他应付款增加43.32%，主要系代收代付款、往来款增加所致。
    8、报告期内归属于上市公司股东的净利润减少39.86%，主要系本期的财务成本增加、计提所得税增
加所致；
    9、报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少39.23%，主要系本期的财务成本
增加、计提所得税增加所致；
       8. 1-9月税金及附加增加327.70%，主要系政策变更由管理费用税金重分类至税金及附加所致。
       9. 1-9月资产减值损失增加33.07%，主要系融资租赁及典当贷款规模增加，相应计提的准备金增加所
致。
       10. 1-9月营业外收入减少73.85%，主要系投资转让房产处置损益减少所致。
       11. 1-9月所得税增加67.17%，主要系1-9月收入增加，计提所得税增加所致。
       12.1-9月支付的各项税费增加37.79%，系收入增加支付税金增加所致。
    13、报告期内经营活动产生的现金流量净额增加557.52%，主要系本年回款较好 ，费用执行了全面预
算管理所致。
    14. 1-9月处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少42.43%，系处置固定资产收
到的现金减少所致。
       15. 1-9月购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少49.06%，系固定资产投资减少所
致。
       16．投资支付的现金减少78.86%，系对外投资减少所致。
    17. 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加41.02%，系本期分配股利、利润或偿付利息支付的现
金增加所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                   10.00%    至                       40.00%
    幅度
    2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动
                                                                  7,246.15   至                      9,222.37
    区间（万元）
    2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                     6,587.41
    元）
                                              1、受小排量车购置税优惠政策到期的影响，汽车销售量及其销售毛利呈
    业绩变动的原因说明                        现回升态势所致；
                                              2、汽车金融保险服务业务持续增长，利润贡献增大所致。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：亚夏汽车股份有限公司
                                               2017 年 09 月 30 日
                                                                                              单位：元
                     项目                           期末余额                    期初余额
    流动资产：
    货币资金                                               583,594,427.01         855,509,799.61
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                47,319,042.99          44,282,944.73
    预付款项                                               495,132,212.07         429,842,214.17
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                              45,134,460.78          43,921,937.24
    买入返售金融资产
    存货                                                   791,791,407.65         717,845,663.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                 145,451,751.80          57,662,502.21
    其他流动资产                                            84,255,128.27          82,513,209.91
    流动资产合计                                             2,192,678,430.57        2,231,578,271.80
    非流动资产：
    发放贷款及垫款
9
亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     可供出售金融资产                           212,800,000.00     186,000,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款                                 293,273,296.98     159,205,529.56
     长期股权投资
     投资性房地产                                59,820,428.12      60,805,933.59
     固定资产                                   796,646,101.92     757,770,661.58
     在建工程                                   107,596,533.50     126,762,434.54
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                   604,659,025.46     618,040,528.94
     开发支出
     商誉                                        36,848,208.90      36,848,208.90
     长期待摊费用                                  1,169,982.70        966,166.55
     递延所得税资产                              33,812,016.46      33,386,179.92
     其他非流动资产                                2,390,223.45     36,392,273.45
 非流动资产合计                                2,149,015,817.49   2,016,177,917.03
 资产总计                                      4,341,694,248.06   4,247,756,188.83
 流动负债：
     短期借款                                  1,138,679,974.00    923,196,116.48
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                   791,989,030.05    1,010,750,886.80
     应付账款                                    60,552,426.48      45,629,866.05
     预收款项                                   111,340,537.84      91,637,845.44
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                  6,542,883.03      7,574,809.36
     应交税费                                    44,097,324.08      41,339,344.61
10
亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     应付利息                                      2,379,161.78        474,448.79
     应付股利
     其他应付款                                 110,461,929.00      77,071,244.65
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                  2,266,043,266.26   2,197,674,562.18
 非流动负债：
     长期借款                                    14,625,000.00      17,550,000.00
     应付债券                                    39,781,700.00      39,781,700.00
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                    99,865,549.06     101,912,906.59
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                 154,272,249.06     159,244,606.59
 负债合计                                      2,420,315,515.32   2,356,919,168.77
 所有者权益：
     股本                                       820,335,960.00     455,742,200.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                   712,967,535.86    1,077,561,295.86
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     盈余公积                                                  41,940,208.86           41,940,208.86
     一般风险准备
     未分配利润                                               318,272,547.14          286,152,738.52
 归属于母公司所有者权益合计                               1,893,516,251.86           1,861,396,443.24
     少数股东权益                                              27,862,480.88           29,440,576.82
 所有者权益合计                                           1,921,378,732.74           1,890,837,020.06
 负债和所有者权益总计                                     4,341,694,248.06           4,247,756,188.83
法定代表人：周夏耘                       主管会计工作负责人：汪周波            会计机构负责人：李军
2、母公司资产负债表
                                                                                               单位：元
                  项目                             期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                                 106,642,112.72          105,870,799.41
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                                   2,139,683.98              4,396,799.11
     预付款项                                                  31,623,386.41           29,741,283.96
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                               516,337,875.99          648,381,968.87
     存货                                                      69,130,590.29           35,496,579.33
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                               4,723,656.85              1,118,614.96
 流动资产合计                                                 730,597,306.24          825,006,045.64
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                         212,800,000.00          186,000,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                         2,004,472,755.93           1,911,972,755.93
     投资性房地产                                               5,275,586.49              5,402,836.23
12
亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     固定资产                                    59,750,888.04      34,763,476.63
     在建工程                                    74,429,187.75      81,472,620.65
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                   286,156,724.66     292,249,316.04
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                    53,064.00         121,320.00
     递延所得税资产                              29,979,834.45      29,979,834.45
     其他非流动资产                                                 26,800,000.00
 非流动资产合计                                2,672,918,041.32   2,568,762,159.93
 资产总计                                      3,403,515,347.56   3,393,768,205.57
 流动负债：
     短期借款                                   345,000,000.00     297,192,201.82
     以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                    71,040,000.00     102,990,242.00
     应付账款                                      2,745,373.69       2,480,611.01
     预收款项                                    25,044,739.50      24,426,030.74
     应付职工薪酬                                   713,772.83         715,057.83
     应交税费                                       280,110.80         604,509.64
     应付利息                                      2,280,817.54        474,448.79
     应付股利
     其他应付款                                1,023,711,157.01    989,076,227.53
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                                  1,470,815,971.37   1,417,959,329.36
 非流动负债：
     长期借款
     应付债券                                    39,781,700.00      39,781,700.00
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                 99,865,549.06             101,912,906.59
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                              139,647,249.06             141,694,606.59
 负债合计                                                   1,610,463,220.43           1,559,653,935.95
 所有者权益：
     股本                                                    820,335,960.00             455,742,200.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                                723,492,399.33            1,088,086,159.33
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                                 41,529,919.45                 41,529,919.45
     未分配利润                                              207,693,848.35             248,755,990.84
 所有者权益合计                                             1,793,052,127.13           1,834,114,269.62
 负债和所有者权益总计                                       3,403,515,347.56           3,393,768,205.57
3、合并本报告期利润表
                                                                                                  单位：元
                项目                           本期发生额                      上期发生额
 一、营业总收入                                        1,750,327,650.79                1,682,273,624.63
     其中：营业收入                                    1,750,327,650.79                1,682,273,624.63
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                        1,732,396,456.25                1,659,970,213.61
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亚夏汽车股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：营业成本                           1,650,017,692.73   1,592,348,434.60
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净
 额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                            9,414,874.55       1,381,018.10
            销售费用                             38,447,210.20      35,373,426.80
            管理费用                             15,078,959.59      21,057,808.08
            财务费用                             13,657,834.09       8,983,713.88
            资产减值损失                          5,779,885.09         825,812.15
      加：公允价值变动收益（损失
 以“－”号填列）
          投资收益（损失以“－”
                                                  1,040,000.00
 号填列）
            其中：对联营企业和合
 营