国信证券股份有限公司关于广东领益智造股份有限公司
关联交易事项的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构及独立财务顾问”）作为广东领益智造股份有限公司（以下简称“领益智造”、“公司”、“上市公司”）2020年度非公开发行股票的保荐机构及2018年发行股份购买资产暨关联交易的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，就公司及控股子公司2021年全年预计将发生的日常关联交易进行了审慎核查，核查意见如下：
一、关联交易事项概述
（一）2021年度日常关联交易
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定，公司及控股子公司2021年全年将发生的关联交易预计如下：
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 合同签订金额或预计金额 | 截至2月28日已发生金额 | 2020年度实际发生金额 |
| 向关联人采购商品 | 深圳市博弛电子有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 市场价格 | 9,330.61 | 1,519.54 | 8,755.19 |
| 苏州市博圳兴电子有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 15,713.32 | 1,935.96 | 11,407.51 | |
| 成都市博弛电子科技有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 4,170.60 | 818.23 | 2,555.32 | |
| 广东东睦新材料有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 67.95 | 7.95 | 46.55 | |
| 江门杰富意磁性材有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 449.51 | 44.51 | 327.50 | |
| 智联精密科技东台有限公司 | 采购商品 | 市场价格 | 137.68 | 32.29 | 158.98 | |
| 小计 | 29,869.67 | 4,358.48 | 23,251.05 | |||
| 向关联人销售产品、商品及提供劳务 | 苏州领页智能科技有限公司 | 销售商品 | 市场价格 | 6.90 | 0.90 | - |
| 江门马丁电机科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 市场价格 | 527.67 | 7.67 | 534.90 | |
| 江门杰富意磁性材有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 市场价格 | 26.88 | 2.44 | 3.21 | |
| 广东东睦新材料有限公司 | 提供劳务 | 市场价格 | 4.30 | 0.70 | 14.04 | |
| 南京酷科电子科技有限公司 | 销售商品 | 市场价格 | 8,335.77 | 335.77 | 21.73 | |
| 小计 | 8,901.53 | 347.49 | 573.88 | |||
| 向关联人出租资产 | 江门杰富意磁性材有限公司 | 厂房租赁 | 市场价格 | 202.92 | 31.78 | 205.37 |
| 小计 | 202.92 | 31.78 | 205.37 | |||
| 合计 | 38,974.13 | 4,737.76 | 24,030.30 | |||
（二）2020年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 实际发生金额 | 预计金额 | 实际发生额占同类业务比例 | 实际发生额与预计金额差异 |
| 向关联人采购商品 | 深圳市博弛电子有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 8,755.19 | 6,000.00 | 0.6379% | 45.92% |
| 苏州市博圳兴电子有限公司 | 采购商品 | 11,407.51 | 13,000.00 | 0.8311% | -12.25% | |
| 成都市博弛电子科技有限公司 | 采购商品 | 2,555.32 | 1,000.00 | 0.1862% | 155.53% | |
| 江门杰富意磁性材有限公司 | 采购商品 | 327.50 | 100.00 | 0.0239% | 227.50% | |
| 广东东睦新材料有限公司 | 采购商品 | 46.55 | 100.00 | 0.0034% | -53.45% | |
| 江门江粉电子有限公司 | 采购商品 | 37.46 | 100.00 | 0.0027% | -62.54% | |
| 东莞市金日模具有限公司 | 采购商品 | 2.33 | 10.00 | 0.0002% | -76.70% | |
| 广东江顺新材料科技股份有限公司 | 采购商品 | 5.75 | - | 0.0004% | - | |
| 佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司 | 采购商品 | 10.81 | - | 0.0008% | - | |
| 智联精密科技东台有限公司 | 采购商品 | 158.98 | - | 0.0116% | - | |
| 深圳市帝晶光电科技有限公司 | 采购商品 | 16.64 | - | 0.0012% | - | |
| 小计 | 23,324.04 | 20,310.00 | 1.6994% | 14.84% | ||
| 向关联人销售产品、商品及提供劳务 | 深圳市博弛电子有限公司 | 销售商品 | 17.23 | 20.00 | 0.0006% | -13.85% |
| 苏州市博圳兴电子有限公司 | 销售商品 | 14.11 | 150.00 | 0.0005% | -90.59% | |
| 江门杰富意磁性材有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 3.21 | 50.00 | 0.0001% | -93.58% | |
| 广东东睦新材料有限公司 | 提供劳务 | 14.04 | 30.00 | 0.0005% | -53.20% | |
| 江门马丁电机科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 534.90 | 450.00 | 0.0192% | 18.87% | |
| 江门江粉电子有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 37.34 | 150.00 | 0.0013% | -75.11% | |
| 昆山江粉轩磁性材料有限公司 | 提供劳务 | 0.29 | 5.00 | 0.0000% | -94.20% | |
| 智联精密科技东台有限公司 | 提供劳务 | 64.21 | - | 0.0023% | - | |
| 东莞市金日模具有限公司 | 销售商品 | 0.80 | - | 0.0000% | - | |
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 实际发生金额 | 预计金额 | 实际发生额占同类业务比例 | 实际发生额与预计金额差异 |
| 深圳市诺信博通讯有限公司 | 销售商品 | 267.37 | - | 0.0096% | - | |
| 广东江粉高科技产业园有限公司 | 销售商品 | 12.95 | - | 0.0005% | - | |
| 深圳市帝晶光电科技有限公司 | 销售商品 | 52.57 | - | 0.0019% | - | |
| 南京酷科电子科技有限公司 | 销售商品 | 21.73 | 0.0008% | |||
| 小计 | 1,040.75 | 855.00 | 0.0373% | 21.73% | ||
| 租赁关联人资产 | 江门杰富意磁性材有限公司 | 厂房租赁 | 205.37 | 250.00 | 13.2298% | -17.85% |
| 江门马丁电机科技有限公司 | 厂房租赁 | 12.83 | 7.00 | 0.8265% | 83.29% | |
| 江门江粉电子有限公司 | 厂房租赁 | 5.73 | 80.00 | 0.3692% | -92.84% | |
| 佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司 | 设备 | 0.36 | - | 0.0233% | - | |
| 小计 | 224.29 | 337.00 | 14.4486% | -33.45% | ||
| 合计 | 24,589.08 | 21,502.00 | - | 14.36% | ||
注1：公司于2019年至2020年期间先后转让了所持有的江门江粉电子有限公司、江门市江海区外经企业有限公司、江门市中岸进出口有限公司、佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司、东莞市金日模具有限公司、广东江粉高科技产业园有限公司、深圳市帝晶光电科技有限公司、深圳市诺信博通讯有限公司股权，公司不再持有上述公司股份。根据企业会计准则的有关规定，上述公司在2020年度内构成公司的关联方。注2：上述实际发生的日常关联交易总额与预计总额之间未存在重大差异。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，差异金额未达到需要重新提交董事会或者股东大会审议并披露的标准。注3：关于上述日常关联交易预计的情况，详见公司于2020年4月30日披露的《关于2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-042）。
二、关联人介绍和关联关系
（一）深圳市博弛电子有限公司
住所：深圳市福田区皇岗公园街捷讯大楼三楼305室法定代表人：陆滨注册资本：200万元人民币成立日期：2008年10月21日经营范围：一般经营项目是：电子产品、电子材料、化工材料（不含危险品）的销售及其他国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）货物及技术进出口（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可
经营）；二类医疗器械的销售；信息咨询（不含限制项目及人才中介服务）。财务数据：截至2020年9月30日，深圳市博弛电子有限公司的资产总额为6,895.87万元，净资产为273.40万元，营业收入为6,040.41万元，净利润为13.90万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司实际控制人曾芳勤女士关系密切的家庭成员控制的企业。履约能力分析：深圳市博弛电子有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，深圳市博弛电子有限公司不属于失信被执行人。
（二）苏州市博圳兴电子有限公司
住所：苏州市吴中区木渎镇珠江南路378号天隆大楼315室法定代表人：陆滨注册资本：100万元人民币成立日期：2016年9月12日经营范围：销售：电子产品、电子材料、化工材料（不含危险品）；企业管理咨询、商务信息咨询；自营和代理国内各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务数据：截至2020年9月30日，苏州市博圳兴电子有限公司的资产总额为5,219.84万元，净资产为249.89万元，营业收入为7,641.77万元，净利润为
114.17万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：深圳市博弛电子有限公司持有苏州市博圳兴电子有限公司100%股权，为公司实际控制人曾芳勤女士关系密切的家庭成员控制的企业。
履约能力分析：苏州市博圳兴电子有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，苏州市博圳兴电子有限公司不属于失信被执行人。
（三）成都市博弛电子科技有限公司
住所：成都市温江区花都大道西段9号“融信智慧广场”2栋1单元13层1308号
法定代表人：陆滨
注册资本：100万元人民币
成立日期：2019年6月17日
经营范围：网上销售及销售：电子产品、电子材料、化工材料（不含危险
品）；国内贸易代理服务；国际贸易代理服务；货物及技术进出口；商务信息咨询服务；组织策划各类文化艺术交流活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。
财务数据：截至2020年9月30日，成都市博弛电子科技有限公司的资产总额为773.95万元，净资产为147.82万元，营业收入为1,114.23万元，净利润为60.70万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：深圳市博弛电子有限公司持有成都市博弛电子科技有限公司100%股权，为公司实际控制人曾芳勤女士关系密切的家庭成员控制的企业。
履约能力分析：成都市博弛电子科技有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，成都市博弛电子科技有限公司不属于失信被执行人。
（四）广东东睦新材料有限公司
住所：江门市蓬江区杜阮镇井绵三路8号
法定代表人：曹阳
注册资本：15,000万元人民币
成立日期：2013年5月16日
经营范围：粉末冶金制品、汽车零件（不含发动机）、家电零件及相关新材料的生产；自营和代理各类商品、技术的进出口业务；自有房屋租赁，机械设备租赁。（以上经营范围涉及国家限制和禁止及法律、法规规定需前置审批的项目除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务数据：截至2020年9月30日，广东东睦新材料有限公司的资产总额为20,268.97万元，净资产为17,331.97万元，营业收入为10,223.49万元，净利润为
733.70万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司持有广东东睦新材料有限公司40%股权。
履约能力分析：广东东睦新材料有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，广东东睦新材料有限公司不属于失信被执行人。
（五）江门杰富意磁性材有限公司
住所：江门市新会区双水镇岛桥工业区
法定代表人：SUZUKI AKIRA
注册资本：45,000万日元成立日期：2004年4月15日经营范围：电子行业元器件专用材料磁性产品的生产、销售和售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）财务数据：截至2020年9月30日，江门杰富意磁性材有限公司的资产总额为14,540.35万元，净资产为12,821.45万元，营业收入为8,495.61万元，净利润为1,059.51万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司持有江门杰富意磁性材有限公司33.33%股权。履约能力分析：江门杰富意磁性材有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，江门杰富意磁性材有限公司不属于失信被执行人。
（六）智联精密科技东台有限公司
住所：东台市东台镇西楼村（东台市巨煌电子厂经营性用房内）法定代表人：杨其兵注册资本：500万元人民币成立日期：2020年1月8日经营范围：精密科技技术研发，精密金属模具及配件、治具、切削刀具、机械配件生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务数据：截至2020年9月30日，智联精密科技东台有限公司的资产总额为
667.70万元，净资产为505.09万元，营业收入为191.91万元，净利润为5.09万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司通过全资子公司领胜城科技（江苏）有限公司间接持有智联精密科技东台有限公司49%股权。履约能力分析：智联精密科技东台有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，智联精密科技东台有限公司不属于失信被执行人。
（七）苏州领页智能科技有限公司
住所：苏州市相城区黄埭镇春秋路8号1号标准厂房南区域1-4层
法定代表人：吴国强
注册资本：5,555.56万元人民币成立日期：2020年9月22日经营范围：许可项目：货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：电子专用材料研发；机械设备研发；电子元器件制造；半导体器件专用设备制造；模具制造；机械电气设备制造；机械零件、零部件加工；电子元器件与机电组件设备销售；模具销售；电气机械设备销售；金属链条及其他金属制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
财务数据：因苏州领页智能科技有限公司于2020年9月22日成立，截至2020年9月30日，其资产总额、净资产、营业收入、净利润均为0元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司控股股东领胜投资（深圳）有限公司持有苏州领页智能科技有限公司82%股权。
履约能力分析：苏州领页智能科技有限公司依法存续、经营情况正常，未出现违约的相关情形。经公司在中国执行信息公开网查询，苏州领页智能科技有限公司不属于失信被执行人。
（八）江门马丁电机科技有限公司
住所：江门市高新区龙溪路274号1栋扩建第1层部分（自编102），第2、3层整层
法定代表人：吴捷
注册资本：100万美元
成立日期：2005年4月11日
经营范围：设计开发与生产经营电机（包括直线电机、平面电机、稀土永磁电机等）及其驱动系统、电机制品、五金制品、电子产品。（以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务数据：截至2020年9月30日，江门马丁电机科技有限公司的资产总额为3,194.66万元，净资产为1,875.26万元，营业收入为3,580.16万元，净利润为
147.29万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司通过全资子公司江门创富投资管理有限公司间接持有江门马
丁电机科技有限公司40%股权。履约能力分析：江门马丁电机科技有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，江门马丁电机科技有限公司不属于失信被执行人。
（九）南京酷科电子科技有限公司
住所：南京经济技术开发区兴智路6号兴智科技园B栋18层南侧法定代表人：陈玮注册资本：295.0192万元人民币成立日期：2016年5月13日经营范围：电子产品、电池及控制系统研发、销售、技术转让、技术服务、技术咨询、技术推广；软件研发、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：电子专用材料销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
财务数据：截至2020年9月30日，南京酷科电子科技有限公司的资产总额为6,131.58万元，净资产为2,737.97万元，营业收入为5,010.18万元，净利润为
218.84万元。以上财务数据未经审计。
关联关系：公司持有南京酷科电子科技有限公司13.64%股权。
履约能力分析：南京酷科电子科技有限公司依法存续、经营情况正常、资产状况良好，以往履约情况良好，具有较强的履约能力。经公司在中国执行信息公开网查询，南京酷科电子科技有限公司不属于失信被执行人。
三、关联交易履行的程序
前述关联交易事项均已经公司第四届董事会第四十二次会议和第四届监事会第二十八次会议决议审议通过，独立董事已发表同意的事前认可意见和独立意见。同时，上述2021年日常关联交易事项将提交股东大会审议。
四、保荐机构及独立财务顾问核查意见
经核查，保荐机构及独立财务顾问认为：
公司2021年全年预计发生的日常关联交易事项及信息披露情况符合相关法规要求，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形。保荐机构及独立财务顾问对公司2021年预计相关关联交易事项无异议。
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于广东领益智造股份有限公司关联交易事项的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人
国信证券股份有限公司
2021年3月30日
| 崔 威 | 侯立潇 | |
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于广东领益智造股份有限公司关联交易事项的核查意见》之签字盖章页）
财务顾问主办人
国信证券股份有限公司
2021年3月30日
| 程久君 | 李钦军 | |