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海南瑞泽:2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-03-28
海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
海南瑞泽新型建材股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 03 月
                                          海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人张海林、主管会计工作负责人张海林及会计机构负责人(会计主
管人员)张贵阳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投
资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项,请投资者注意阅读第
四节经营情况讨论与分析中“九、公司未来发展的展望-公司未来面对的风险及
拟采取的应对措施”。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1,074,267,206 股为基数,
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公
积金转增股本。
                                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                  目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 16
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 45
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 78
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 85
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 86
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 98
第十节 公司债券相关情况............................................................................................................ 108
第十一节 财务报告........................................................................................................................ 115
第十二节 备查文件目录................................................................................................................ 222
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   释义
                 释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、海南瑞泽    指   海南瑞泽新型建材股份有限公司
本部搅拌站                指   海南瑞泽新型建材股份有限公司三亚本部搅拌站
琼海瑞泽                  指   琼海瑞泽混凝土配送有限公司
三亚鑫海                  指   三亚鑫海混凝土有限公司
琼海鑫海                  指   琼海鑫海混凝土有限公司
海口瑞泽                  指   海南瑞泽新型建材股份有限公司海口分公司
海棠湾瑞泽                指   海南瑞泽新型建材股份有限公司海棠湾分公司
陵水瑞泽                  指   海南瑞泽新型建材股份有限公司陵水分公司
澄迈瑞泽                  指   海南瑞泽新型建材股份有限公司澄迈分公司
崖城瑞泽                  指   海南瑞泽新型建材股份有限公司崖城分公司
儋州瑞泽                  指   海南瑞泽新型建材股份有限公司儋州分公司
毕节瑞泽                  指   贵州毕节瑞泽新型建材有限公司
金岗水泥                  指   肇庆市金岗水泥有限公司,原名高要市金岗水泥有限公司
大兴园林                  指   三亚新大兴园林生态有限公司
瑞泽科技                  指   三亚瑞泽科技有限公司
瑞泽生态                  指   海南瑞泽生态环保技术有限公司
瑞泽晶英石                指   琼海瑞泽晶英石有限公司
新疆煤交中心              指   新疆煤炭交易中心有限公司,原名新疆煤炭交易所有限公司
瑞泽再生资源              指   三亚瑞泽再生资源利用有限公司
瑞泽研究院                指   海南瑞泽新材料研究院有限公司
瑞泽双林建材              指   海南瑞泽双林建材有限公司
瑞泽双林混凝土            指   三亚瑞泽双林混凝土有限公司
广东绿润                  指   广东绿润环境管理有限公司,原名佛山市绿润环境管理有限公司
江西绿润                  指   江西绿润投资发展有限公司
江门绿顺                  指   江门市绿顺环境管理有限公司
中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
元、万元                  指   人民币元、万元
报告期                    指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 海南瑞泽                              股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           海南瑞泽新型建材股份有限公司
公司的中文简称           海南瑞泽
公司的外文名称(如有)   Hainan RuiZe New Building Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)HAINAN RUIZE
公司的法定代表人         张海林
注册地址                 海南省三亚市崖城镇创意产业园区中央大道 9 号
注册地址的邮政编码       572025
办公地址                 海南省三亚市吉阳区迎宾大道 488 号
办公地址的邮政编码       572011
公司网址                 www.hnruize.com
电子信箱                 rzxc_@hotmail.com
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                于清池                                 秦庆
联系地址                            海南省三亚市吉阳区迎宾大道 488 号      海南省三亚市吉阳区迎宾大道 488 号
电话                                0898-88710266                          0898-88710266
传真                                0898-88710266                          0898-88710266
电子信箱                            yqc66888@163.com                       qinqing@hnruize.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点                          公司证券部(办公楼四楼)
                                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                         统一社会信用代码 914600007358252730
                                     公司股票于 2011 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市。
                                     1、2011-2014 年,公司主营业务为商品混凝土与新型墙体材料的生产与销售。
                                     2、2014 年末,公司完成对金岗水泥的重组收购工作,打通了产业链,公司主营
                                     业务新增水泥的生产与销售。
                                     3、2015 年,公司完成对大兴园林的重组收购工作,将大兴园林从事的业务纳入
公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                     主营业务,迈出了转型的第一步。
有)
                                     4、2016 年,公司将业务占比很小且连续亏损的新型墙体材料业务进行了剥离,
                                     公司主营业务即变更为商品混凝土、水泥的生产与销售以及园林绿化业务。
                                     5、2017 年,公司筹划实施了重组收购广东绿润剩余 80%股权事项,上述重组完
                                     成后,公司将新增广东绿润市政环卫相关业务。因此截至本报告披露日,公司已
                                     基本形成了“大基建、大生态、大环保”共同发展的格局。
历次控股股东的变更情况(如有)       无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址         上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名               崔岩    徐冬冬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       2017 年                 2016 年           本年比上年增减        2015 年
营业收入(元)                         2,877,542,322.17       1,842,589,083.74            56.17%    1,775,285,689.83
归属于上市公司股东的净利润(元)        176,204,372.40          70,216,522.44            150.94%      78,963,867.32
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        154,038,910.02          54,158,146.86            184.42%      59,252,015.77
性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)         -95,852,882.29       -108,444,793.63              11.61%     -23,103,395.47
基本每股收益(元/股)                              0.18                   0.07           157.14%                 0.08
稀释每股收益(元/股)                              0.18                   0.07           157.14%                 0.08
                                                                     海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
加权平均净资产收益率                               7.83%                   3.36%                    4.47%              4.43%
                                       2017 年末                  2016 年末         本年末比上年末增减        2015 年末
总资产(元)                           4,981,203,710.58          3,934,473,559.30                26.60%     3,169,362,485.70
归属于上市公司股东的净资产(元)       2,302,920,418.18          2,146,808,074.81                   7.27%   2,063,240,436.97
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                      单位:元
                                   第一季度                    第二季度               第三季度              第四季度
营业收入                           451,625,438.46              728,303,711.72         745,327,550.84         952,285,621.15
归属于上市公司股东的净利润             7,890,136.78             58,824,194.84          38,572,421.75          70,917,619.03
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       6,966,541.32             49,695,681.07          30,985,505.72          66,391,181.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -116,182,787.77               -8,294,353.08          1,012,650.07          27,611,608.49
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元
                    项目                 2017 年金额             2016 年金额          2015 年金额              说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -1,023,979.37           -6,791,629.12       -2,440,446.33
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        6,426,641.23            2,666,978.60         1,941,077.02
受的政府补助除外)
同一控制下企业合并产生的子公司期初至                                                    15,815,727.57
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
合并日的当期净损益
                                                                                              主要系收到夏兴兰、
                                                                                              仇国清业绩补偿款以
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       22,103,139.77    21,322,458.77      4,159,955.60
                                                                                              及政府的苗木赔偿
                                                                                              款。
处置子公司的投资收益                                         3,040,821.48      1,589,083.96
减:所得税影响额                            5,337,243.34     4,255,717.35      1,354,534.76
    少数股东权益影响额(税后)                  3,095.91       -75,463.20          -988.49
合计                                       22,165,462.38    16,058,375.58     19,711,851.55           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (一)公司从事的主要业务、主要产品及其用途
     报告期内,公司主营业务未发生重大变化,仍为商品混凝土、水泥的生产与销售以及园
林绿化业务。公司的主要产品及服务包括C10至C70等各类标号的普通混凝土、海工混凝土、
生态混凝土、彩色景观混凝土、装饰混凝土、散装PO 42.5R水泥以及园林绿化设计、施工、
养护服务、苗木种植。主要应用或服务于房地产、酒店、基础设施、生态修复、湿地整治、
市政工程、旅游项目、能源及交通等固定资产投资规模较大的行业以及相应的PPP项目,公
司各业务板块整体运行、协同发展。报告期内,公司经海南省工商行政管理局核准的经营范
围为:商品混凝土生产与销售;混凝土制品生产与销售;建筑材料销售;水泥生产与销售,
交通运输(仅限分支机构);园林建设、园林绿化设计、施工、给排水管管道安装、室内装
修、市政工程施工。
     2016年,为优化公司产业结构,尽早实现公司前期确定的向园林绿化、生态环保行业转
型的发展战略,公司以现金对价形式购买了广东绿润20%的股权,正式进入生态环保行业。
2017年,为进一步加快公司业务结构调整以及战略转型的步伐,公司筹划实施了发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金事项,对广东绿润剩余80%股权实施收购重组,上述重组
事项已于2018年1月21日获得中国证券监督管理委员会的核准,公司已于2018年1月30日完成
标的资产过户手续。本次资产过户完成后,江西绿润、江门绿顺均成为公司全资子公司,公
司通过直接/间接方式合计持有广东绿润100%股权。因此,本次重组实施完成后,公司主营业
务将新增广东绿润包括“环境卫生清扫保洁服务;城市生活垃圾清扫、收集、运输服务;市
政设施维护维修管理服务;沟渠、下水道、河涌、化粪池的清疏及保洁服务;河涌治理、修
复;工业废物、固体废物、城市生活垃圾的回收利用、处置服务;炉渣清运处置服务;工业、
生活、河涌污泥处理、处置;生活垃圾渗滤液清运、处置;(以上项目不含危险废品);园
林绿化工程的施工、养护服务;有害生物防治服务;普通货运(凭有效许可证经营);物业
管理;生产、销售:新型环保建筑材料”在内的相关业务。本次重组前后公司主营业务见图
                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
示:
               重组前主营业务                                  重组后主营业务
   (二)公司各板块经营模式变动、主要业绩驱动因素
   1、经营模式变动情况
   报告期内,公司各业务板块均延续原有采购、生产、销售、园林工程设计、施工模式,
经营模式未发生变化。
   2、主要业绩驱动因素
   报告期内,公司业绩主要来源于商品混凝土、水泥的销售以及园林绿化工程收入,均属
建筑行业业务。公司商品混凝土及水泥的销售主要受区域市场房地产项目开发、基础设施建
设等固定资产投资的驱动;园林绿化、养护服务主要受房地产、酒店、旅游项目开发以及生
态修复、湿地整治、市政绿化PPP项目的驱动。报告期内,公司主要板块实现营业收入情况
如下表:
                                                                                      单位:万元
    营业收入                2017年度          2016年度                   变动比率
   商品混凝土板块               137,380.83        104,754.23                    31.15%
    水泥板块                52,601.12         32,400.98                     62.34%
       园林绿化板块             97,772.28         47,103.69                     107.57%
   (1)商品混凝土板块:报告期内海南省经济运行整体呈现稳中有进、稳中向好、稳中提
质的态势,海南省固定资产投资、房地产开发投资、公共基础设施建设投资等都有较大幅度
增长,受此影响,商品混凝土产品的市场需求明显增加,报告期内公司商品混凝土产销量较
上年同期有较大幅度增长,使得营业收入较上年同期增长31.15%。
   (2)水泥板块:得益于供给侧改革的深入、国家环保政策趋严以及错峰生产对供给端的
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
限制,水泥业务自年初开始呈现出持续回暖态势,2017年下半年开始水泥价格更是出现了持
续超预期上涨,受行业大环境的影响,报告期内公司水泥板块实现的营业收入较上年同期增
长62.34%。
   (3)园林绿化板块:报告期内得益于宏观政策推动,园林绿化行业发展迅速,除省内落
地实施多个项目外,2017 年公司园林绿化PPP业务布局也“开花结果”,项目订单纷纷落地,
使得报告期内公司园林绿化业务的营业收入较上年同期增长107.57%。
   (4)除上述生产经营方面对公司业绩的影响外,2017年度公司融资总额增加,导致报告
期内产生财务费用10,063.43万元,同比增长90.00%;同时,公司应收款项坏账准备计提7,201.23
万元,也对公司2017年度实现的净利润构成较大影响。
   (三)公司所属行业发展阶段、周期性特点、公司所处的行业地位
   1、行业发展阶段、周期性特点
   (1)建筑材料行业
   2017年是建筑材料行业触底翻身的一年,行业内除少部分产品外,多数建筑材料产品盈
利能力均有显著提高,行业景气指数提升明显,处在行业周期的上升通道,但是,已经处在
了较高位置。受此影响,报告期内建筑材料产品出厂价格明显回升,导致行业经济效益回升
显著。
   从全国固定资产投资增速上看,2017年全国固定资产投资(不含农户)同比增长7.2%,
增速比上年回落了0.9个百分点,目前建筑材料行业增长中投资驱动因素仍占75%左右,消费
驱动还处于转型发展或培育阶段,加之近年来环保压力增大、产能过剩等因素一直是建材行
业挥之不去的阴霾,建筑材料行业依然没有摆脱周期性波动的规律,仅仅依赖于行业自律、
错峰生产难以维持整个行业的持续高速发展,只有通过行业内资源整合、产业产品升级,提
高产品附加值及更高的科技含量;以及通过提高生产过程中的自动化、智能化程度,提升产
品的盈利能力等手段,才能维持行业可持续发展。
   根据宏观运行情况及相关政策性因素变化情况来看,2018年建筑材料行业总体将保持稳
中有升的发展格局,供给侧结构性改革、环保约束将成为两大关键因素。继续坚定不移地推
进传统产业去产能,推进建材产业链延伸,加快推进产业结构的优化将是建筑材料行业2018
年度的重要任务。
   (2)园林绿化行业
     随着国家宏观经济的持续稳定发展和经济结构的进一步优化,居民生活水平不断改善,
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人民群众对生活环境的改善提出了更高要求,促使城市园林绿化建设投资呈现出较快的发展
态势。近年来,国家加大了生态修复、环境治理领域的投入,国家城市规划政策和“园林城
市”、“生态城市”、“海绵城市”等标准,让地方政府在城市建设中高度重视公共园林绿
化环境的营造。同时,人民群众对城市居住的舒适感、幸福感、获得感和房地产消费水平升
级的需求也刺激了园林绿化业务的不断上升。
   《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中提出:加大风景名胜区、森林公园、
湿地公园等保护力度,加强林区道路等基础设施建设,适度开发公众休闲、旅游观光、生态
康养服务和产品。加快城乡绿道、郊野公园等城乡生态基础设施建设,发展森林城市,建设
森林小镇。同时将“美丽中国”纳入“十三五规划”。2017年,十九大报告中指出,“加快
生态文明体制改革,建设美丽中国”,将生态文明建设的重要性提升到了新的高度。
   随着国家“十三五”规划的制定和近年来园林PPP项目的进一步推进落实,未来政府会将
更多的资金投入到园林绿化、生态环保领域,逐步形成以依靠投资环保产业拉动经济增长的
发展方式,园林绿化、生态环保行业将迎来新的发展机遇。
   2、公司所处的行业地位
   (1)建筑材料业务
   2017年,公司负责建设运营的三亚市建筑废弃物综合利用厂PPP项目正式投入运营,其拥
有一条年处理量为50万吨的建筑废弃物处理生产线,通过再生利用,建筑废料可生产性能等
级满足国标要求的再生混凝土,因此厂内建有两条混凝土生产线,设计产能60万立方米。截
至报告期末,公司在海南省共计拥有11家商品混凝土搅拌站,29条生产线,设计产能达870
万立方米,公司商品混凝土业务在海南省市场占有率约35%。公司凭借长期积累的品牌、规
模、技术等优势,成为海南省内最具竞争力的商品混凝土企业。
   公司全资子公司金岗水泥依靠高质量、高性能产品,在企业的经济区域内积累了良好的
信誉、品牌与稳定的客户资源。同时,金岗水泥于2016年底完成节能技术改造项目建设,2017
年度得到了良好的效益体现,降本增效作用凸显,增强了其在区域市场的竞争优势。
   (2)园林绿化业务
   经过十多年的深耕细作,大兴园林已跻身为海南省园林绿化优秀龙头企业之一,同时为
三亚最大的园林绿化企业,承接了众多大型酒店项目、房地产项目、旅游项目、市政绿化项
目建设以及森林公园、流域治理、生态湿地修复等项目,在地域、技术经验、业务协同等方
面拥有一定的竞争优势。
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     2017年度,大兴园林签订了多个PPP合作框架协议并落地实施重大PPP项目,促使其在省
外集聚了良好的市场影响力与品牌效应,初步实现了“走出海南、走向全国”的发展目标。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
股权资产                             主要是对按权益法核算的联营单位损益调整增加所致
固定资产                             主要系子公司购建办公用房所致
无形资产                             主要系增加三亚市建筑废弃物综合利用厂的特许经营权所致
应收票据                             主要是客户以票据结算增加所致
应收账款                             主要是经营规模扩大导致应收账款余额增加所致
其他应收款                           主要是支付工程项目保证金增加及应收苗圃苗木征收补偿增加所致
长期应收款                           主要是应收 PPP 项目工程款增加所致
递延所得税资产                       主要系计提坏账准备增加导致可扣除的递延所得税资产增加所致
其他非流动资产                       主要系支付并购标的股权款增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化,主要优势如下:
     1、区位优势显著,政策红利不断。
     海南省是我国唯一全省列为国际生态旅游区域的省份,优越的沿海自然环境、宜人的气
候,使得海南省成为全国乃至全世界的旅游观光、避寒养老胜地,对海南省的基础设施建设、
旅游公共配套设施建设、生态环境绿化、环卫服务水平的提高等方面提出了更高的、长期的
建设要求,恰逢2018年是我国改革开放40周年,同时是海南省建省办特区30周年,随着“多
规合一”新城镇建设等各项政策红利的逐渐释放,海南省将重点培育100个特色产业小镇,重
点打造1000个美丽乡村等重大项目。公司主营业务商品混凝土产品、水泥产品、园林绿化、
生态环保业务、旅游项目开发,正好与海南省大建设、大生态环保、大旅游的发展战略高度
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
吻合,随着海南省这一发展战略的推进,将为公司商品混凝土、园林绿化业务、环保业务、
旅游业务创造巨大的市场空间。
   2、多元化产业布局,业务间协同发展优势。
   公司目前的三大主业包括商品混凝土、水泥以及园林绿化,可以实现整体运行、协同发
展。一方面,水泥与商品混凝土为上下游关系,有助于保障公司水泥采购需求、提高公司混
凝土业务采购水泥的话语权,控制水泥采购成本,稳定水泥的销售量;另一方面,商品混凝
土业务和园林绿化业务的主要客户有很高的重叠度,都集中在星级酒店、房地产、旅游度假
区和市政项目等领域,二者在拓展相关业务时可以有效整合资源,扩大合作空间,进一步发
挥双方在市场方面的协同效应。
   2016年,公司以现金方式购买了广东绿润20%股权,正式进入生态环保行业。2017年公司
筹划实施了发行股份及支付现金购买广东绿润剩余80%的股权事项,2018年1月,公司已完成
标的资产的过户手续,公司通过直接/间接方式合计持有广东绿润100%股权。本次重组完成后,
园林绿化和市政环卫也具有较强的协同性,广东绿润可承接园林板块施工交付后的园林管养
业务和废弃综合利用业务,园林板块的品牌效应可助力环保板块跨区域发展。多元化的产业
布局以及业务间的协同发展,实现了公司多年来致力于化解宏观政策波动对公司单一产业影
响的战略夙愿。
    3、规模品牌优势,影响范围扩大。
   公司是海南省最大的商品混凝土生产企业,公司全资子公司大兴园林是三亚市最大的园
林绿化企业、海南省园林绿化行业的优秀龙头企业之一。经过多年专业经营,公司在混凝土
生产、浇筑与配送以及智能混凝土、海工混凝土、彩色景观混凝土等特种混凝土的研发方面
积累了丰富的经验;大兴园林在苗木种植培育、设计、施工及后期养护等方面积累了丰富的
技术经验。双方均承接了众多大型市政项目、生态修复及湿地公园项目、旅游、房地产项目
等,形成了较为突出的规模品牌优势。
   2017年度,大兴园林签订了多个PPP合作框架协议并落地实施重大PPP项目,促使其在省
外集聚了良好的市场影响力与品牌效应,初步实现了“走出海南、走向全国”的发展目标。
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
   4、稳健务实的决策理念,稳定高效的管理团队。
   随着公司规模的不断扩大以及市场环境的不断变化,稳健务实的决策事关公司的发展前
途。多年来,一方面,公司决策理念始终本着围绕主业经营实体经济,做好做强自己熟悉可
控的行业,知根知底、稳健发展;一方面,公司决策层顶住各种市场热点的诱惑,本着“围
绕主业、协调发展”的决策理念,确保每一次的收购做到能收、能管,高效实现产业结构调
整的发展战略。
   公司自设立以来,始终坚持以人为本的发展理念,多年来高度重视人才稳定、人才引进
与人才培养工作。一方面,从公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员,到核心管理技
术团队,十分稳定,能够秉持着创业之初的进取精神,一贯地沿着公司制定的发展规划稳步
推进,有效地传承公司的企业文化;另一方面,公司会依照行业发展形势和市场环境变化,
加强人才培训、完善绩效考核制度、推行必要的人才激励政策,同时,适时注入新鲜血液,
增添新的思路和理念。公司稳定的管理团队、专业的技术人才优势,保证了企业生产经营的
有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展,为公司产业布局与战略转型奠定
了核心基础并提供了有力保障。
   5、研发和技术创新优势,拓展业务多元化。
   公司自创建以来一直将创新视为生存和发展的生命线,坚持以市场为导向、产品为核心,
不断引进和应用新设备、新工艺,优化商品混凝土配合比、升级改造水泥、原材料粉磨系统
以及改善工程项目管理体系等,有效控制各项成本费用,增强公司产品、服务的竞争力。
   (1)2017年,公司全资子公司大兴园林顺利通过高新技术企业的重新认定,并取得《高
新技术企业证书》。
   (2)公司与武汉理工大学利用海南的海洋地理优势,开发提升海工混凝土耐腐蚀和服役
寿命的功能组分材料。该项目于2017年获得发明专利证书,进一步突显公司技术创新优势,
提升公司区域市场的竞争力。
   (3)2018年1月,公司收到海南省科学技术厅发来的《关于同意设立海南省热带生态功
能混凝土工程技术研究中心的函》,同意依托公司设立“海南省热带生态功能混凝土工程技
术研究中心”。工程技术研究中心的设立是公司技术创新能力与研发实力的综合体现。工程
技术研究中心将紧密结合海南省国际旅游岛建设,确立生态混凝土、海工混凝土、智能混凝
土、大型工程混凝土配合比设计四大研究方向。本次获批设立工程技术研究中心将有利于丰
富公司混凝土种类,扩大公司混凝土应用领域,进一步提升公司核心竞争力。
                                                 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年,随着供给侧结构性改革持续深化,改革效应逐步显现,投资结构不断优化,投
资质量不断提升。“一带一路”、“京津冀协同发展”、“长江经济带建设”三大战略的全
面推进有效释放了投资潜力,新动能新产业新业态加快成长,发展质量效益改善,国民经济
延续了稳中有进、稳中向好的发展态势,经济社会保持平稳健康发展。2017年全国固定资产
投资(不含农户)631,684亿元,比上年同期增长7.2%;全年全国房地产开发投资109,799亿元,
比上年增长7.0%,增速比上年增长0.1个百分点。(数据来源:国家统计局)
    区域市场来看,公司商品混凝土业务主要产销地海南省2017年度完成固定资产投资(不
含农户)4,125.40亿元,同比增长10.10%;房地产开发完成投资2,053.11亿元,同比增长14.90%。
在此背景下,全省商品混凝土产量1,189.22万立方米,比上年同期增长34.4%。公司水泥业务
主要产销地广东省2017年度完成固定资产投资(不含农户)37,477.96亿元,同比增长13.5%,
增速比上年加快3.5个百分点,全省水泥实现产量15,785.93万吨,比上年同期增长7.7%。(数
据来源:海南省统计局、广东省统计局)
    2017年,PPP改革推行四年以来,在深度和广度方面都得到了巨大的发展。PPP模式在各
地区各行业广为应用,PPP项目数量和投资额持续增长。截至2017年12月末,全国政府和社
会资本合作(PPP)综合信息平台收录管理库和储备清单PPP项目共14,424个,总投资额18.2
万亿元,比上年度末分别增加3,164个、4.7万亿元,增幅分别为28.1%、34.8%。其中:落地
项目数前三位是市政工程、交通运输、生态建设和环境保护,合计占落地项目数的63.5%。(数
据来源:财政部政府和社会资本合作中心)
    随着全国范围内PPP项目的快速、规范增长,以及生态环境保护政策的实施、生态文明建
设节奏加快、美丽乡村建设政策的落实,全国各地从城市到乡村纷纷加大了生态园林项目建
设力度,因此报告期内园林绿化项目投资力度和项目推进速度均明显高于上年同期。
    得益于国家及区域市场经济稳中向好,基础设施建设、房地产开发投资快速增长以及全
国PPP项目的快速、规范增长、生态文明建设概念进一步的深化,2017年,公司主营业务中
商品混凝土、水泥以及园林绿化业务营业收入均有大幅增长。
    (一)报告期内,公司主要经营业绩:
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
   2017年度,公司实现营业收入287,754.23万元,较上年同期增长56.17%;实现归属于上市
公司股东的净利润17,620.44万元,较上年同期增长150.94%。
   (二)报告期内,公司完成的重点工作:
   1、收购优质环保资产,促进战略转型发展
   2016年,公司通过支付现金的方式购买了广东绿润20%的股权。报告期内,在充分了解国
家政策、环保行业状况、市场需求以及广东绿润实际盈利能力、未来可持续增长能力的前提
下,为进一步推动公司产业结构调整,促使公司向园林绿化、生态环保行业转型,2017年5
月公司停牌开始筹划收购广东绿润剩余80%股权事项,具体进展情况如下:
    经过十余年的业务实践,广东绿润已经形成了涵盖垃圾清扫保洁、市容景观绿化养护、
垃圾清运和处置的全产业链业务结构,凭借丰富的行业经验,广东绿润已然成为区域内的领
先者,在佛山、江门、肇庆和中山等珠三角地区建立了良好的口碑和品牌知名度。
    本次重组完成后,公司与广东绿润能够在业务、管理、品牌等方面产生良好的协同效应,
有利于扩宽公司经营范围,提升公司的资产规模和盈利能力,继续推进公司向园林绿化、生
态环保行业战略转型,实现企业轻资产、高盈利、可持续发展的目标。
   2、再推股权激励计划,完善激励约束机制
   为进一步建立、健全公司经营机制,建立和完善公司董事、高级管理人员以及核心骨干
(含控股子公司)激励约束机制,充分调动其积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心
团队个人利益结合在一起,2017年5月公司开始筹划实施2017年限制性股票激励计划。公司本
次限制性股票激励计划分三期解锁,每期解锁比例分别为40%、40%、20%;本次限制性股票
激励计划的业绩考核指标为公司2017年度、2018年度、2019年度实现的归属于上市公司股东
的净利润分别不低于(含)2亿元、2.5亿元、3.5亿元。
   2017年10月10日,公司召开董事会审议通过了《关于向公司2017年限制性股票激励计划
激励对象授予限制性股票的议案》等议案,确定以2017年10月10日作为激励计划的授予日,
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
向符合条件的98名激励对象授予8,607,500股限制性股票,授予价格4.52元/股。上述股份已于
2017年11月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续。
   3、调整业务架构,实现板块化管理
   为进一步理顺公司的业务架构关系,实现公司业务板块化管理,促进公司持续、健康、
稳定发展。报告期内,公司分别投资设立全资子公司三亚瑞泽双林混凝土有限公司(以下简
称“瑞泽双林混凝土”)和海南瑞泽双林建材有限公司(以下简称“瑞泽双林建材”),同时
拟注销崖城瑞泽、海棠湾瑞泽、陵水瑞泽、澄迈瑞泽、儋州瑞泽、海口瑞泽,重新设立瑞泽
双林建材海棠湾分公司、陵水分公司、澄迈分公司、儋州分公司、海口分公司,其中:瑞泽
双林混凝土承接原崖城瑞泽的商品混凝土业务相关的全部资产、债权债务及人员,继续经营;
瑞泽双林建材及其分公司承接本公司本部搅拌站及原海南瑞泽原有其他分公司的商品混凝土
业务相关的全部资产、债权债务及人员,继续经营。具体变更前后示意如下:
截至报告期末,公司已完成上述架构调整中所涉及的商品混凝土资质办理手续。
                                                     海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
       2017年度,商品混凝土、水泥的生产与销售以及园林绿化业务依然是公司的主要业务,
是公司业绩的主要来源。2017年度,公司实现营业收入287,754.23万元,较上年同期增长
56.17%;实现营业成本232,743.56万元,较上年同期增长60.64%;实现归属于上市公司股东
的净利润17,620.44万元,较上年同期增长150.94%。
   (1)报告期内,公司各主要板块经营情况如下:
       a、商品混凝土板块
       报告期内,公司商品混凝土板块主要项目变动情况如下:
                                                                                     单位:万元
 序号                项目             2017年                  2016年                增减比例
   1         销售量(万立方米)       348.77                  307.29                 13.50%
   2              营业收入          137,380.83               104,754.23              31.15%
   3              营业成本          114,287.06               85,532.19               33.62%
   4               毛利率             16.81%                  18.35%                 -1.54%
   5              销售费用           1,768.56                 1,898.75               -6.86%
   6              管理费用           9,854.46                 9,290.53               6.07%
   7              财务费用           8,910.93                 5,014.70               77.70%
       第一,得益于国家及区域市场经济稳中向好,商品混凝土产品两大重点需求终端基础设
施建设、房地产开发投资的快速增长,报告期内公司商品混凝土销售方量同比增长13.50%,
实现营业收入同比增长31.15%。受销售量及原材料价格上涨的影响,公司商品混凝土营业成
本同比增长33.62%。
       第二,商品混凝土行业属于重资产、资金密集型行业,需要大量的流动资金周转。为保
证公司日常生产经营的需要,报告期内公司融资有所增加,导致财务费用同比增长77.70%。
       b、水泥板块
       报告期内,公司水泥板块主要项目变动情况如下:
                                                                                     单位:万元
 序号                项目            2017年度                 2016年                增减比例
   1           销售量(万吨)         156.17                  120.73                 29.35%
   2              营业收入           52,601.12               32,400.98               62.34%
   3              营业成本           42,012.45               25,445.51               65.11%
   4               毛利率             20.13%                  21.47%                 -1.34%
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
  5            销售费用              129.29                   84.62                 52.79%
  6            管理费用             1,983.26                 2,387.25              -16.92%
  7            财务费用              -18.97                   -38.82               -51.13%
      第一,报告期内,得益于供给侧改革的深入、国家环保政策趋严以及错峰生产对供给端
的限制,水泥价格持续攀升,并持续在高位运行,受行业大环境的影响,报告期内公司水泥
实现销量156.17万吨,同比增长29.35%,实现营业收入较上年同期增长62.34%。受销售量增
长以及原材料煤、石灰石价格上涨的影响,公司水泥板块营业成本同比增长65.11%。
      第二、报告期内,金岗水泥管理费用较上年同期减少16.92%,主要是部分固定资产已提
足折旧继续使用,导致2017年计提折旧减少。
      c、园林绿化板块
      报告期内,公司园林绿化板块主要项目变动情况如下:
                                                                                         单位:万元
 序号            项目               2017年度                 2016年                增减比例
  1            营业收入             97,772.28               47,103.69               107.57%
  2            营业成本             76,444.05               33,905.90               125.46%
  3             毛利率               21.81%                  28.02%                 -6.21%
  4            销售费用              662.38                  537.18                 23.31%
  5            管理费用             6,001.16                 3,891.85               54.20%
  6            财务费用             1,171.47                 320.72                 265.26%
      第一,随着宏观政策推动、城镇化进程的加快以及居民对环境质量要求的不断提高,“生
态文明建设”、“美丽中国”概念反复强调,国内对环境治理、市政卫生管理等方面投入不
断加大,受益于此,报告期内公司积极创新业务模式,抓住发展机遇,以海南为依托,布局
西南、华南,拓展省外业务的市场份额,营业收入取得了大幅提升;同时,由于园林绿化各
项目之间毛利率不同,报告期内毛利率高的项目的权重有所下降,拉低了公司整个园林绿化
业务的毛利率水平。
      第二,报告期内,公司园林绿化业务销售费用同比增长23.31%,主要是本期园林绿化项
目后期维护费用增加所致;管理费用同比增长54.20%,主要是由于人员增加导致职工薪酬增
加、支付苗圃土地租赁费用及支付中介机构费用增加所致;财务费用同比增长265.26%,主要
系公司对金融机构借款增加,导致支付的利息支出增加所致。
      (2)应收账款情况
      报告期内,公司各主要板块应收账款情况如下:
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                            单位:万元
           项目          2017年末账面价值         2016年末账面价值               变动比例
      商品混凝土板块                 93,894.89                87,234.41           7.64%
         水泥板块                     4,706.04                 6,963.17          -32.42%
       园林绿化板块                  88,975.68                55,830.39           59.37%
         其他版块                       219.14                   739.59          -70.37%
           合计                     187,795.75               150,767.56           24.56%
    第一,商品混凝土业务应收账款增长的原因:报告期内,公司商品混凝土营业收入比上
年同期增长31.15%;另一方面,受商品混凝土行业特性、行业施工和结算周期的影响,导致
公司期末应收账款余额相对较高,同比增长7.64%。
    第二,水泥业务应收账款下降的原因:报告期内,金岗水泥加大应收账款回收力度,同
时行业向好,结账速度加快,导致水泥业务应收账款比上年同期下降32.42%。
    第三,园林绿化业务应收账款增长的原因:一方面,报告期内公司园林工程项目营业收
入同比增长107.57%;另一方面,公司园林绿化业务是根据完工进度确认营业收入及应收账款,
并按照完工进度的一定比例收取进度款,而园林绿化项目从施工到完工结算回款工期长,导
致应收账款同比增长59.37%。
    就应收账款余额较高的情况,公司将积极采取以下措施加以解决:
    第一,公司将继续以市场为主导,把握市场新动向,通过加强混凝土销售力度、强化园
林绿化市场开拓力度等方式确保销售量与营业收入的稳定增长。同时,将进一步规范销售合
同、工程承包合同,充分发挥公司法务部的作用,加强法律手段的应用,努力将应收账款余
额控制在合理范围内,减少应收账款资金风险和坏账准备对利润水平的影响。
    第二,公司每月初将定期召开应收账款回收例行工作会议,主要由股份公司主管生产副
总、股份公司主管销售副总、财务总监牵头,包括下属分子公司、受托管理公司总经理、财
务负责人、财务对账收款人员、法务部人员以及销售人员等参加,分析本月账款回收情况、
确定下月应收账款回收任务以及本月应收账款回款计划执行情况,分析重点客户应收账款回
款面临的问题和采取的应对措施,确保销售收入增长与应收账款增长的平衡。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                         海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                单位:元
                                   2017 年                                        2016 年
                                                                                                           同比增减
                          金额            占营业收入比重                 金额          占营业收入比重
营业收入合计          2,877,542,322.17                  100%       1,842,589,083.74              100%            56.17%
分行业
非金属矿物制品业      1,899,819,515.01                 66.02%      1,371,552,165.20             74.44%           38.52%
土木工程建筑业          977,722,807.16                 33.98%       471,036,918.54              25.56%          107.57%
分产品
商品混凝土            1,373,808,302.89                 47.74%      1,047,542,318.26             56.86%           31.15%
水泥                    526,011,212.12                 18.28%       324,009,846.94              17.58%           62.34%
园林绿化                977,722,807.16                 33.98%       471,036,918.54              25.56%          107.57%
分地区
海南省内              1,782,450,716.36                 61.94%      1,444,345,552.66             78.39%           23.41%
海南省外              1,095,091,605.81                 38.06%       398,243,531.08              21.61%          174.98%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                单位:元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
                       营业收入             营业成本            毛利率
                                                                                同期增减     年同期增减     期增减
 分行业
 非金属矿物制品
                    1,899,819,515.01     1,562,995,100.83        17.73%             38.52%       40.84%         -1.36%
 业
 土木工程建筑业      977,722,807.16       764,440,538.46         21.81%            107.57%      125.46%         -6.21%
 分产品
 商品混凝土         1,373,808,302.89     1,142,870,558.17        16.81%             31.15%       33.62%         -1.54%
 水泥                526,011,212.12       420,124,542.66         20.13%             62.34%       65.11%         -1.34%
 园林绿化            977,722,807.16       764,440,538.46         21.81%            107.57%      125.46%         -6.21%
 分地区
 海南省内           1,782,450,716.36     1,473,324,705.69        17.34%             23.41%       30.45%         -4.46%
 海南省外           1,095,091,605.81      854,110,933.60         22.01%            174.98%      167.38%         2.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目        单位        2017 年          2016 年           同比增减
                    销售量          m3                3,487,709.92      3,072,903.43          13.50%
非金属矿物制品业-
                    生产量          m3                3,487,709.92      3,072,903.43          13.50%
商品混凝土
                    库存量          m3
                    销售量          吨                1,561,740.25      1,207,302.87          29.36%
非金属矿物制品业-
                    生产量          吨                1,559,702.38      1,193,030.48          30.73%
水泥
                    库存量          吨                    5,129.38         7,167.25          -28.43%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 √不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
       ①东岸湿地公园项目
       2016年6月29日,三亚市园林环卫管理局与公司全资子公司大兴园林签署了《建设工程施
工合同》,双方就东岸湿地公园项目工程施工及有关事项协商一致,约定由大兴园林作为东
岸湿地公园项目工程的施工单位,合同金额为人民币3.13亿元(含补充协议)。
       本项目于2016年6月开工,截至2017年12月31日,本项目累计完成工程进度2.80亿元;本
工程截至2017年12月31日已累计收款1.76亿元。
       ②思南郝家湾项目
       2017年2月8日,公司收到大兴园林与发包方贵州乌江石林旅游发展有限公司就中标项目
签署的《建设工程施工合同》,各方就思南县郝家湾古寨旅游扶贫基础设施建设项目工程施
工及有关事项协商一致:约定项目工期约11个月;项目投资估算约4.62亿元,大兴园林负责
除古寨保护工程以外的3.37亿元(据招标文件),合同约定按工程完工节点支付工程款。
       本项目于2017年2月开工,截至2017年12月31日,本项目已累计完成工程进度2.44亿元,
本工程截至2017年12月31日已累计收款0.06亿元。
       ③罗甸县旅游基础设施建设PPP项目
       2017 年 10 月 16 日,大兴园林收到罗甸县林业局发来的《中标通知书》,确定大兴园林
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作为联合体牵头人,与联合体成员东方天域集团股份有限公司为“罗甸县旅游基础设施建设
PPP 项目”的中标人。2018 年 1 月 29 日,PPP 项目公司贵州罗甸兴旅投资开发有限公司与大
兴园林、东方天域集团股份有限公司共同签署了《罗甸县旅游基础设施建设 PPP 项目施工总
承包合同》,各方就罗甸县旅游基础设施建设 PPP 项目工程设计、施工及有关事项协商一致:
约定施工期限 24 个月,合同价格为 8.63 亿元。
   截至2017年12月31日,本项目已累计完成工程进度2.84亿元。
    ④经典昆明市房地产开发项目群配套工程
    2016年4月11日,大兴园林与云南经典房地产开发集团有限公司(以下简称“经典集团”)
签署了《云南经典房地产开发集团有限公司房地产开发项目配套工程施工合同》,上述合同
为框架性合同,约定由大兴园林承包经典集团房地产开发项目园林景观施工、室外管网、室
外及公共部分装修工程。2016年5月16日,双方经友好协商,签订了正式的《建设工程施工合
同》。合同工期为2016年6月30日至2019年12月31日,合同金额暂定为212,898万元。
    截至2017年12月31日,大兴园林暂未收到上述项目的开工通知,未能按照与经典集团签
订的《建设工程施工合同》中约定的时间进场施工。
    ⑤惠水县九龙旅游景区整体开发建设项目
    2017年1月20日,大兴园林与惠水县文化旅游投资有限公司签署了《惠水县九龙旅游景区
整体开发建设项目   合作框架协议》,约定由大兴园林投资、规划、建设惠水县九龙山旅游
景区整体开发建设项目,具体范围以规划红线为界或双方约定的投资建设范围。本合作项目
规模约20亿元人民币(具体以实际投资额为准)。
    截至本报告披露日,大兴园林与惠水县文化旅游投资有限公司暂未签订最终工程施工合
同。具体项目合作情况仍在洽谈商讨中。
    ⑥大方县大小海坝森林公园、迎宾公园建设项目
    2017年8月23日,大兴园林与大方县开发投资有限公司签署了《大方县大小海坝森林公园、
迎宾公园建设项目(PPP模式)合作协议》,双方就大方县大小海坝森林公园、迎宾公园建
设项目达成上述合作协议。本合作项目总投资约3.3亿元(具体以实际投资额为准),建设工
期24个月。
    截至本报告披露日,大兴园林与大方县开发投资有限公司暂未签订最终工程施工合同,
但已经缴纳保证金300万元,具体项目合作情况仍在洽谈商讨中。
    ⑦六枝特区关寨镇农村人居环境综合整治项目
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
      2017年10月12日,大兴园林与六枝特区水务有限责任公司签署了《六枝特区关寨镇农村
人居环境综合整治项目PPP合作模式框架协议书》,双方就六枝特区关寨镇农村人居环境综
合整治项目达成上述合作协议。本合作项目投资规模约50,000万元(最终以批复的PPP实施方
案为准),本项目的合作期限为15年,包括建设期和运营期。建设工期自开工令发出之日起1
年,运营期从项目完工验收合格之日起14年。
      大兴园林已于2017年11月组建项目部,但目前暂未与六枝特区水务有限责任公司签订最
终工程施工合同。
(5)营业成本构成
                                                                                                                 单位:元
                                                 2017 年                             2016 年
     行业分类           项目                                                                                  同比增减
                                          金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
非金属矿物制品业 直接材料            1,180,791,498.59            50.90% 771,727,530.72             53.27%         53.01%
非金属矿物制品业 直接人工              28,799,790.53              1.24%   22,453,783.17             1.55%         28.26%
非金属矿物制品业 燃料及动力           142,482,861.40              6.14% 139,527,436.97              9.63%          2.12%
非金属矿物制品业 制造费用             210,920,950.31              9.09% 176,068,286.33             12.15%         19.79%
土木工程建筑业      园林工程、养护    760,992,328.62             32.70% 336,060,112.29             23.20%        126.45%
土木工程建筑业      园林设计             3,448,209.84             0.15%    2,998,859.20             0.21%         14.98%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
      本报告期内,海南瑞泽出资设立陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司、承德瑞砼新型建
材有限公司、海南瑞泽商贸有限公司、三亚瑞泽双林混凝土有限公司及海南瑞泽双林建材有
限公司,大兴园林出资设立恩平市美盛农林贸易有限公司、儋州市新大兴花卉博览园有限公
司及贵州罗甸兴旅投资开发有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                               827,353,901.55
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前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                         26.92%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                  0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                销售额(元)               占年度销售总额比例
1           客户一                                     284,338,562.20                             9.25%
2           客户二                                     270,985,111.18                             8.82%
3           客户三                                     105,942,660.68                             3.45%
4           客户四                                      86,925,728.64                             2.83%
5           客户五                                      79,161,838.85                             2.58%
合计                        --                         827,353,901.55                            26.92%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
       公司与公司前5大客户不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、
持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在上述客户中不直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                            534,802,662.38
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                       21.17%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                  0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称              采购额(元)               占年度采购总额比例
1            供应商一                                  179,371,871.96                             7.10%
2            供应商二                                  111,667,067.40                             4.42%
3            供应商三                                   97,125,200.73                             3.84%
4            供应商四                                   84,729,568.00                             3.35%
5            供应商五                                   61,908,954.29                             2.45%
合计                         --                        534,802,662.38                            21.17%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
       公司与公司前5大供应商不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人
员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在上述供应商中不直接或者间接拥有权益。
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、费用
                                                                                                            单位:元
                     2017 年          2016 年         同比增减                         重大变动说明
销售费用             25,602,284.25    25,205,434.63            1.57%
                                                                       主要系人员增加导致职工薪酬、办公费用等增加及
管理费用            178,388,766.37   155,696,240.21           14.57%
                                                                       支付的咨询费、股份支付成本增加所致
财务费用            100,634,268.47    52,966,071.09           90.00% 主要系对外融资增加导致融资成本增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     (1)报告期内,公司混凝土业务方面所进行的研发项目及进展情况如下:
       ①研究建筑废弃物绿色高效资源化利用关键技术,建设了海南省第一条建筑废弃物资源
化利用示范生产线,为公司进入建筑废弃物再生利用这一环保领域迈出坚实一步。目前,项
目的整套工艺和关键技术已基本研究完成,项目已投产试运行。
       ②抓住海绵城市建设的契机,研究彩色透水混凝土/砖。彩色透水混凝土/砖是海绵城市
地面促渗的关键材料,公司已基本完成了彩色透水混凝土/砖的研发,材料已在在三亚的双修
双城项目建设中得到了应用。
       ③研究建筑废弃资源化处理厂尾渣制备绿化种植土技术,提升建筑废弃物的资源化率达
到95%。项目研发目前已进入中试阶段。
       ④研发人造无机装饰板材,替代天然石材。公司研发的无机装饰板材采用自密实高性能
高强混凝土制备,产品具有无色差、无辐射特点,硬度达到天然大理石水平。在生态环境保
护的发展趋势下,这一产品可替代天然石材,具有广阔市场前景。目前已进入投产产业化阶
段。
       ⑤与武汉理工大学利用海南的海洋地理优势,研发热带海工混凝土,开发提升海工混凝
土耐腐蚀和服役寿命的功能组分材料。目前已获得授权发明专利一项。
     (2)报告期内,公司园林绿化业务方面所进行的研发项目及进展情况如下:
       ①银杏在海南的引种、示范和推广。本项目是银杏首次在海南地区的引种试验,公司拟
通过对该项目的研发,建立银杏引进品种培育技术体系,申请自主知识产权,扩大银杏在我
国的种植区域,增加海南园林景观乔木树种。
       ②海南三角梅种质资源收集及评价。本研究围绕海南省沿海生态环境建设的需要,针对
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
沿海特殊的立地条件,进行乡土树种三角梅的种质资源收集和评价,丰富其种质资源的开发
利用,丰富公司三角梅品种贮备,以及提升公司三角梅生产能力。
     ③海南省内陆水生植物资源调查及水体生态修复工程技术研究。本项目通过调查研究内
陆水生植物的种类、生长情况以及净化水质水平,合理制定健康生态系统的生态修复方案,
有效的提高水体水质及其区域生态环境质量,提升公司在城市湿地生态系统建设能力。
     ④海南名优乡土植物资源评价及良种快繁技术研究。本研究通过对海南省海口市、三亚
市等6个滨海城市的8种珍稀名优乡土树种进行资源调查、评价以及快速繁殖技术研究,提升公
司乡土树种的应用能力,突出公司在海南本土热带园林特色的优势。
     ⑤帝王花种质资源收集及在海南的引种推广以及优良观赏草在海南地区的开发利用与推
广。本研究将对帝王花以及优良观赏草的种质资源进行调查和收集,筛选优良品种在海南引
种栽培,以增加海南观花品种,丰富公司的热带园林景观植物资源。
     上述项目目前均在研究过程中。
公司研发投入情况
                                           2017 年                        2016 年                 变动比例
研发人员数量(人)                                           207                        111                  86.49%
研发人员数量占比                                       15.86%                         9.98%                   5.88%
研发投入金额(元)                               49,326,383.70                31,568,034.97                  56.25%
研发投入占营业收入比例                                   1.71%                        1.71%                   0.00%
研发投入资本化的金额(元)                                0.00                          0.00                  0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例                           0.00%                        0.00%                   0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                             单位:元
               项目                      2017 年                          2016 年                 同比增减
经营活动现金流入小计                       2,216,090,301.79                 1,649,412,599.08                 34.36%
经营活动现金流出小计                           2,311,943,184.08             1,757,857,392.71                 31.52%
经营活动产生的现金流量净额                       -95,852,882.29              -108,444,793.63                 11.61%
投资活动现金流入小计                             56,822,573.83                44,916,035.33                  26.51%
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                           253,365,316.43             495,647,232.52                -48.88%
投资活动产生的现金流量净额                    -196,542,742.60             -450,731,197.19                56.39%
筹资活动现金流入小计                           996,942,858.78            1,129,709,159.29               -11.75%
筹资活动现金流出小计                           674,898,204.13             505,836,558.45                 33.42%
筹资活动产生的现金流量净额                     322,044,654.65             623,872,600.84                -48.38%
现金及现金等价物净增加额                        29,649,029.76              64,696,610.02                -54.17%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额增长56.39%,主要系本年度对外股权投资减少所致;
2、筹资活动产生的现金流量净额减少48.38%,主要系对外发行债券融资金额减少所致;
3、现金及现金等价物净增加额减少54.17%,主要系对外筹资活动产生的现金减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     2017年度公司实现净利润18,125.89万元,经营活动产生的现金净流量为-9,585.29万元,
产生差异的主要原因是公司园林绿化板块经营形成。公司园林绿化业务处于快速发展期,同
时部分项目存在垫资及支付保证金的情况,加之市政项目比重增加、结算周期长等各种因素
综合影响,导致园林绿化业务2017年经营活动产生的现金流量净额为-26,592.52万元,导致公
司合并经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元
                    金额            占利润总额比例                形成原因说明                是否具有可持续性
                                                      主要是权益法核算下,投资广东绿润和新
投资收益            32,757,000.03            14.99%                                          是
                                                      疆煤交中心所致
资产减值            72,012,334.13            32.96% 主要系应收款项计提坏账准备所致           是
                                                      主要系收到金岗水泥 2016 年业绩承诺现
营业外收入          39,006,631.39            17.85%                                          否
                                                      金补偿款、苗木及征地赔偿款所致
                                                      主要系政府征用苗木账面价值及对外捐
营业外支出          17,171,259.99             7.86%                                          否
                                                      赠款增加所致
                                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位:元
                            2017 年末                    2016 年末
                                       占总资产                     占总资产   比重增减               重大变动说明
                         金额                         金额
                                         比例                         比例
货币资金             416,042,745.17       8.35%   380,754,246.06       9.68%       -1.33%
应收账款            1,877,957,510.13     37.70% 1,507,675,625.16      38.32%       -0.62%
存货                 294,617,182.60       5.91%   238,933,952.37       6.07%       -0.16%
投资性房地产                              0.00%     1,423,817.56       0.04%       -0.04%
长期股权投资         440,873,450.23       8.85%   408,116,450.20      10.37%       -1.52%
固定资产             592,084,725.57      11.89%   567,774,050.19      14.43%       -2.54%
                                                                                            主要系办公用房完工转入固定资
在建工程                8,358,025.23      0.17%    43,751,867.01       1.11%       -0.94%
                                                                                            产所致
短期借款             836,913,963.00      16.80%   535,906,263.98      13.62%       3.18% 主要系银行借款增加所致
                                                                                            主要系对银行的长期借款增加所
长期借款              50,000,000.00       1.00%    25,000,000.00       0.64%       0.36%
                                                                                            致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                                     单位:元
               项目                                 期末账面价值                                     受限原因
货币资金                                             8,741,190.01                                  保函保证金
应收账款                                            134,237,464.58                                   借款质押
固定资产-房屋建筑物                                  26,579,706.00                                   借款抵押
无形资产-土地使用权                                137,853,739.49                                   借款抵押
无形资产-特许经营权                                 94,167,960.82                                   借款抵押
长期股权投资                                        108,732,039.05                               股权质押反担保
               合计                                 510,312,099.95                                      -
                                                                          海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                                  变动幅度
                           50,670,769.90                             374,800,000.00                                           -86.48%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:元
                                                                              截至
                                                                              资产
被投资                                                                        负债                                 披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                投资期 产品类             预计    本期投 是否涉
公司名                                             合作方                     表日                                 期(如 引(如
            务       式    额      例         源              限         型           收益    资盈亏          诉
     称                                                                       的进                                  有)       有)
                                                                              展情
                                                                               况
                                                                                                                              《关于
          沥青混
                                                                                                                              公司拟
          凝土预
                                                                                                                              投资设
          拌、运
                                                                                                                              立全资
          输、销
陵水瑞                                                                                                                        子公司
          售,路                                                              已办
泽沥青                                                                                                                        陵水瑞
          面工程                                                    非金属 理工                                    2017 年
环保资                    5,750,0 100.00 自有资                                               -175,80                         泽沥青
          摊铺, 新设                              无       长期    矿物制 商登        0.00              否        04 月 21
源利用                     00.00        %金                                                       5.52                        混凝土
          摊铺设                                                    品        记手                                 日
有限公                                                                                                                        有限公
          备租                                                                续。
司                                                                                                                            司的》
          赁,技
                                                                                                                              (公告
          术咨询
                                                                                                                              编号:
          服务
                                                                                                                              2017-05
          等。
                                                                                                                              5)
                                                                                                                              《关于
          建筑废
                                                                                                                              公司拟
          弃物处
三亚瑞                                                                        已办                                            投资设
          理及综
泽再生                                                              非金属 理工                                    2016 年 立全资
          合利用          22,233, 100.00 自有资                                               2,974,62
资源利             新设                            无       长期    矿物制 商登        0.00              否        07 月 23 子公司
          技术研          660.00        %金                                                       5.11
用有限                                                              品        记手                                 日         的公
          发、咨
公司                                                                          续。                                            告》(公
          询、服
                                                                                                                              告编
          务。
                                                                                                                              号:
                                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                  2016-08
                                                                                                                                  8)
                                                                                                                                  《关于
                                                                                                                                  对全资
                                                                                                                                  子公司
         新材料
                                                                                                                                  海南瑞
         生产技
                                                                                                                                  泽新材
         术、混
海南瑞                                                                            已办                                            料研究
         凝土工
泽新材                                                                            理工                                 2016 年 院有限
         程技术           9,137,5 100.00 自有资                                                   -1,065,1
料研究             新设                               无        长期    研发      商登     0.00              否        08 月 13 公司追
         的研              01.15          %金                                                       60.39
院有限                                                                            记手                                 日         加投资
         发、咨
公司                                                                              续。                                            的公
         询、服
                                                                                                                                  告》(公
         务、转
                                                                                                                                  告编
         让等。
                                                                                                                                  号:
                                                                                                                                  2016-09
                                                                                                                                  4)
                                                      北京仁
北京盛                                                                            已办
                                                      建置业
世华纳                                                                            理工
         投资管           10,000,           自有资 有限公               投资管
投资管             新设             5.00%                       长期              商登     0.00       0.00 否
         理               000.00            金        司等 9            理服务
理有限                                                                            记手
                                                      名合作
公司                                                                              续。
                                                      方
                                                                                                                                  《关于
                                                      成都天
                                                                                                                                  拟参股
                                                      地健坤
民瑞政                                                                                                                            设立基
                                                      企业管                      已办
企(北                                                                                                                            金管理
                                                      理有限                      理工                                 2017 年
京)投 投资管                               自有资                      投资管                                                    公司的
                   新设         -    50%              公司、 长期                 商登       0          0否            04 月 21
资基金 理                                   金                          理服务                                                    公告》
                                                      上海熠                      记手                                 日
管理有                                                                                                                            (公告
                                                      信投资                      续。
限公司                                                                                                                            编号:
                                                      管理有
                                                                                                                                  2017-05
                                                      限公司
                                                                                                                                  6)
                          47,121,                                                                 1,733,65
合计          --     --              --          --        --     --      --        --     0.00                   --        --       --
                          161.15                                                                      9.20
                                                                     海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
北京盛世华纳投资管理有限公司合作方包括:北京仁建置业有限公司、北京五八亚太企业管理服务有限公
司、樟树市启信伟博投资管理中心(有限合伙)、樟树市信财汇通投资管理中心(有限合伙)、杭州联络
互动信息科技股份有限公司、北京秀水街房地产开发有限责任公司、耀莱文化产业股份有限公司、神州企
业家俱乐部有限责任公司、天津华胜天成投资管理有限公司。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元
                                                        报告期内 累计变更 累计变更                   尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                      尚未使用                闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                   募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                      募集资金                以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                   用途及去
                                   金总额   金总额                                         总额                  资金金额
                                                        金总额        额       额比例                   向
                                                                                                     用于苗木
           非公开发
2015 年               23,198.58    3,586.77 15,897.72            0         0     0.00%    7,470.89 基地建设
           行股份
                                                                                                     项目
合计           --     23,198.58    3,586.77 15,897.72            0         0     0.00%    7,470.89      --
                                             募集资金总体使用情况说明
截至 2017 年 12 月 31 日,2015 年 12 月非公开发行股票募集资金使用金额及当前余额如下表所示:
                                  项目                                            金额(人民币万元)
  实际募集资金净额                                                                                           23,198.58
  减:累计使用募集资金                                                                                       15,897.72
       其中:1、以前年度已使用金额                                                                           12,310.95
             2、本年度使用金额                                                                                3,586.77
             2-1、恩平苗木基地建设项目(地点变更前)                                                          3,560.63
             2-2、儋州苗木基地(地点变更后)
             2-3、东方苗木基地(地点变更后)                                                                    26.14
                                                                         海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     加:募集资金利息收入减手续费的净额                                                                                   170.03
     募集资金实际余额                                                                                                    7,470.89
具体使用情况公司已在《董事会关于公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(公告编号 2018-045)中详细说
明。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:万元
                        是否已变                                               截至期末 项目达到                             项目可行
                                   募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
    资金投向        (含部分                          投入金额               (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                     总额       (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                  (2)/(1)        期                                 化
承诺投资项目
                                                                                          2017 年
1、恩平苗木基地建设
                        是           12,000      4,700 3,560.63        4,673    99.43% 12 月 31              - 不适用        是
项目
                                                                                          日
                                                                                          2018 年
2、儋州苗木基地建设
                        否                  0 1,237.66          0          0     0.00% 07 月 31              - 不适用        否
项目
                                                                                          日
                                                                                          2018 年
3、东方苗木基地建设
                        否                  0 6,062.34      26.14      26.14     0.43% 07 月 31              - 不适用        否
项目
                                                                                          日
4、补充园林工程营运
                        否         11,198.58 11,198.58          0 11,198.58 100.00%                          - 不适用        否
资金
承诺投资项目小计             --    23,198.58 23,198.58 3,586.77 15,897.72         --           --            0      --              --
超募资金投向
无
合计                         --    23,198.58 23,198.58 3,586.77 15,897.72         --           --            0      --              --
未达到计划进度或预 2017 年 10 月 23 日,公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目
计收益的情况和原因 实施地点的议案》。本次募集资金投资项目实施地点变更后,儋州和东方苗木基地建设项目预计达到
(分具体项目)          预定可使用状态日期为 2018 年 7 月 31 日。
                        由于原实施地点周边环境等外部因素发生变化,同时公司预计近几年海南省内的工程项目及苗木需
项目可行性发生重大 求将会增加,为降低苗木运输成本,提高募集资金的使用效率,最大化的实现募集资金的投资效益,
变化的情况说明          便于实施主体大兴苗木对项目进行管理,更好地支持公司园林工程施工业务发展,公司将募集资金
                        投资项目的实施地点变更为海南省儋州市东城镇、黄泥沟和海南省东方市三家镇。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       适用
                       报告期内发生
募集资金投资项目实 2017 年 10 月 23 日,公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目
施地点变更情况     实施地点的议案》、《关于公司募集资金投资项目延期的议案》,同意公司将募集资金投资项目恩平苗
                       木基地建设项目的实施地点由广东省恩平市大槐镇塘冲村变更为海南省儋州市东城镇、黄泥沟和海
                       南省东方市三家镇,并同意公司将苗木基地建设项目的建设工期进行相应的延长。除上述变更外,
                       本次募集资金投资项目的实施方式、实施主体、建设内容等均保持不变。
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                       适用
                       本年度,公司未有闲置募集资金补充流动资金的情形发生。公司 2015 年 12 月非公开发行股票募集
                       资金往年发生的闲置募集资金补充流动资金的情形如下:
                       2016 年 3 月 2 日,公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司大兴园林使用
                       部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意大兴园林将存放于江门新会恩平支行闲置募集资
用闲置募集资金暂时
                       金 2,500.00 万元用于暂时补充流动资金。大兴园林已于 2016 年 6 月 16 日已用自有资金归还。使用
补充流动资金情况
                       期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 12 个月。
                       2016 年 6 月 21 日,公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于全资子公司大兴园林
                       使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意三亚新大兴园林生态有限公司使用 5,000 万
                       元暂时闲置的募集资金补充流动资金。使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 12 个月。三
                       亚新大兴园林生态有限公司已于 2016 年 12 月 20 日将上述资金归还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                       尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专项账户,将继续用于苗木基地建设项目。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:万元
                        变更后项目                                                                          变更后的项
                                               截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                            本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                               际累计投入       资进度    定可使用状
    目        诺项目     资金总额 际投入金额                                            现的效益   计效益   否发生重大
                                                 金额(2)    (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                              变化
                                                                         海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
儋州苗木基 恩平苗木基                                                         2018 年 07
                           1,237.66              0           0        0.00%                            - 不适用          否
地建设项目 地建设项目                                                         月 31 日
东方苗木基 恩平苗木基                                                         2018 年 07
                           6,062.34        26.14          26.14       0.43%                            - 不适用          否
地建设项目 地建设项目                                                         月 31 日
合计            --            7,300        26.14          26.14     --            --                   0       --              --
                                      由于原实施地点周边环境等外部因素发生变化,同时公司预计近几年海南省内的工程
                                      项目及苗木需求将会增加,为降低苗木运输成本,提高募集资金的使用效率,最大化
                                      的实现募集资金的投资效益,便于实施主体大兴苗木对项目进行管理,更好地支持公
                                      司园林工程施工业务发展,公司将募集资金投资项目的实施地点变更为海南省儋州市
                                      东城镇、黄泥沟和海南省东方市三家镇。
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                      2017 年 10 月 23 日,公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更募集
说明(分具体项目)
                                      资金投资项目实施地点的议案》、《关于公司募集资金投资项目延期的议案》,同意公
                                      司将募集资金投资项目恩平苗木基地建设项目的实施地点由广东省恩平市大槐镇塘
                                      冲村变更为海南省儋州市东城镇、黄泥沟和海南省东方市三家镇,并同意公司将苗木
                                      基地建设项目的建设工期进行相应的延长。除上述变更外,本次募集资金投资项目的
                                      实施方式、实施主体、建设内容等均保持不变。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                      不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                      不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                              单位:元
  公司名称   公司类型      主要业务            注册资本      总资产           净资产       营业收入        营业利润       净利润
琼海瑞泽混              商品混凝土、混凝
                                           15,000,000.0                    135,936,071 150,889,074 25,401,787. 18,928,508.6
凝土配送有 子公司       土制品生产与销                    156,173,135.06
                                           0                                        .57          .85                74
限公司                  售;建筑材料销售
                                                                          海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
肇庆市金岗
                                              120,000,000.                    419,230,453 538,131,586 87,541,007. 64,760,180.3
水泥有限公 子公司      水泥生产与销售                        463,792,504.28
                                              00                                      .97          .61        93
司
三亚新大兴             园林建设、园林绿
                                              220,000,000. 1,912,779,849. 774,849,956 981,544,609 88,024,479. 82,696,557.6
园林生态有 子公司      化设计、施工、苗
                                              00                         30           .05          .16        82
限公司                 木销售。
                       环境卫生清扫保
广东绿润环
                       洁服务;城市生活 103,800,000.                          326,560,933 431,427,875 163,644,410 123,443,693.
境管理有限 参股公司                                          403,803,737.21
                       垃圾清扫、收集、 00                                            .66          .75        .96
公司
                       运输、处置服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                           报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响
陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司               投资设立                                      影响较小
承德瑞砼新型建材有限公司                       投资设立                                      影响较小
海南瑞泽商贸有限公司                           投资设立                                      影响较小
三亚瑞泽双林混凝土有限公司                     投资设立                                      影响较小
海南瑞泽双林建材有限公司                       投资设立                                      影响较小
恩平市美盛农林贸易有限公司                     投资设立                                      影响较小
儋州市新大兴花卉博览园有限公司                 投资设立                                      影响较小
贵州罗甸兴旅投资开发有限公司                   投资设立                                      影响较小
主要控股参股公司情况说明
     1、公司主要子公司大兴园林及金岗水泥的情况说明见本报告“第四节 经营情况讨论与分
析-二、主营业务分析概述”。
     2、新疆煤炭交易中心有限公司
     截至报告期末,公司持有新疆煤交中心16.74%的股权。新疆煤交中心2017年度主要财务
数据如下表:
                                                                                                                    单位:万元
    项目        2017年末余额/ 2017年度发生额                      2016年末余额/ 2016年度发生额              变动比例
       总资产                     166,272.86                                     93,223.16                          78.36%
       净资产                     69,660.78                                      64,239.41                          8.44%
     营业收入                     198,877.15                                     69,598.49                      185.75%
       净利润                      5,421.38                                      3,028.03                           79.04%
       2017年度,新疆煤交中心扩大了煤炭贸易,导致营业收入及净利润较上年同期有大幅增
长。同时随着经营规模的扩大,导致相应的应收票据、应收款项、预付款项等增加,致使新
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
疆煤交中心总资产同比增长78.36%。
    新疆煤交中心本年度权益法核算的投资收益为866.31万元。
     3、广东绿润环境管理有限公司
     2016年度,公司以现金方式收购广东绿润20%的股权,报告期内,公司以发行股份及支付
现金的方式收购广东绿润剩余80%的股权,公司于2018年1月23日收到中国证监会的核准文
件,于2018年1月30日完成标的资产的过户手续,因此截至报告期末,公司仍持有广东绿润20%
的股权。广东绿润2017年度主要财务数据如下表:
                                                                                                单位:万元
      项目          2017年末余额/ 2017年度发生额        2016年末余额/ 2016年度发生额          变动比例
     总资产                  40,380.37                           31,266.46                     29.15%
     净资产                  32,656.09                           20,311.72                     60.77%
    营业收入                 43,142.79                           37,902.01                     13.83%
     净利润                  12,344.37                           10,148.30                     21.64%
    2017年度,广东绿润净资产较上年同期增长60.77%,主要是净利润增加所致;营业收入
和净利润增加主要是报告期内环卫业务合同量增加所致。
    广东绿润本年度实现的净利润为12,344.37万元,公司按权益法核算的投资收益为2,462.97
万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     (一)行业发展格局和趋势
     1、混凝土业务
     新常态下,我国宏观经济运行增速趋于平稳,但运行质量提升、结构调整加快。我国经
济在经历30多年的快速增长之后,已经正式告别高速增长而进入到“常态增长”阶段。2017
年全国固定资产投资(不含农户)631,684亿元,比上年同期增长7.2%;全年全国房地产开发
投资109,799亿元,比上年增长7.0%,增速比上年增长0.1个百分点。(数据来源:国家统计局)
     混凝土行业是依赖于固定资产投资拉动的行业,尤其对房地产业和基础设施投资依赖性
更强。随着供给侧结构性改革扎实推进,京津冀一体化与雄安新区建设、长江经济带建设及
“一带一路”建设等将为混凝土行业发展带来巨大的市场需求空间,各地区政府均坚持以供
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
给侧结构性改革为主线,出台一系列政策措施,千方百计振兴实体经济,坚持用改革的办法
推进经济结构战略性调整。同时,住建部“十三五”规划的目标中提出:要加快新型城镇化
建设,优化城镇化布局,加快城市群建设发展,加强城市基础设施建设、城镇棚户区和危房
改造等。
   未来,“十三五”时期城市基础设施及房屋建设仍有较大空间,从而为商品混凝土需求
提供了一定的拉动空间。综合来看,京津冀一体化、长江经济带建设及新型城镇化的建设升
级将开启混凝土需求新的制高点。区域市场来看,2018年是海南省建省办特区三十周年,随
着“多规合一”新城镇建设等各项政策红利的逐渐释放,海南省将重点培育100个特色产业小
镇,重点打造1000个美丽乡村等重大项目,将为公司商品混凝土业务创造巨大的市场空间。
   2、水泥业务
   水泥与混凝土属上下游产业链关系,因此与混凝土行业一样属于依赖于固定资产投资拉
动的行业。2017年,一方面,受益于水泥“供给侧改革、去库存”政策的推动,国家环保政
策趋严,水泥行业供给端得到了良好的调控,水泥价格一路高歌猛进。另一方面,由于固定
资产投资整体增速稳中略缓,全年固定资产投资增速比上年回落0.9个百分点,对水泥需求增
长造成一定的压力,同时受供给端控制成效显著,水泥产量逐步回落。根据国家统计局数据
显示,2017年全国水泥产量23.40亿吨,较上年同比下降3.10%,增速比上年回落5.4个百分点。
   未来,基础设施建设及房地产开发投资建设的稳步增长仍会为水泥市场带来较大的需求
空间,但水泥是一个高度依赖于宏观经济的周期性行业,经济增速的稳中趋缓,再加上在经
济转型的过程中,投资结构的进一步转变,国家环保政策的进一步趋严,都会给水泥企业带
来不小的压力。
   3、园林绿化业务
   2017年,随着国家“十三五”规划和PPP政策的进一步推进,我国城市市政公用设施建设
固定资产投资正朝着PPP模式的方向发展,城市园林绿化建设投资呈现出较快的发展态势。
同时得益于生态文明建设、海绵城市建设等的政策推动,美丽中国概念的反复强调,园林绿
化行业发展迅速。各地区政府牢固树立绿水青山就是金山银山理念,加大环境治理力度,打
响大气、水、土壤污染治理攻坚战,加大风景名胜区、森林公园、湿地公园等保护力度,加
强林区道路等基础设施建设,着力解决危害群众健康和影响可持续发展的突出环境问题,环
境质量明显改善。
   随着人们生活水平的不断提高,对生活质量、生存环境的关注日益增强,越来越多的城
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
市把创建园林城市、宜居城市摆在了突出的位置,未来市政公共园林市场仍有巨大的发展空
间。其次,在国民经济发展和宏观政策支持的双重利好刺激下,休闲度假的需求逐步上升,
一定程度上也加大了休闲度假园林的建设需求,湿地修复等项目逐渐增多,为风景园林行业
带来新的增长动力。
   (二)公司发展战略
    报告期内,公司筹划实施了收购优质环保资产—广东绿润的重大资产重组事项,本次重
组完成后,公司基本实现向园林绿化、生态环保行业转型的发展战略。
    未来,公司将继续坚持多元化的经营理念,稳定建材板块现有的业务规模,大力发展园
林绿化以及生态环保业务,同时借助海南省内区位优势、政策优势以及旅游资源优势,适时
切入旅游行业。立足于海南,做大做强各板块在海南范围的业务,走出岛外,最终实现公司
“大基建、大生态、大旅游”三足鼎立的发展格局。
   (三)2018年度公司经营计划
   2017年,公司管理层紧密围绕年初制定的经营计划,认真贯彻董事会的战略部署,积极
开展各项工作,包括:推出并完成2017年限制性股票激励计划、发行股份及支付现金收购广
东绿润80%的股权、签订多个PPP项目框架协议并落地重大PPP合同、完成公司ERP管理系统
的升级工作、投资设立瑞泽沥青、参股设立基金管理公司以及调整公司业务架构等,基本完
成年初既定的经营目标。
    2018年度 ,公司经营计划如下:
   1、充分利用海南省建省办特区三十周年的政策红利,大力发展岛内商品混凝土及园林绿
化、环保业务。同时按照大兴园林“走出海南、走向全国”的发展目标,借助PPP项目的推
动、落实,积极拓展省外园林绿化业务。
    2、2016年,公司已注册成立海南瑞泽旅游控股有限公司,2018年,公司将借助海南省内
区位优势、政策优势以及旅游资源优势,适时切入旅游行业,包括参股邮轮公司、投资设立
赛马文化企业等等,最终实现公司“大基建、大生态、大旅游”三足鼎立的发展格局。
   3、截至本报告披露日,公司已完成重组广东绿润之股份支付部分的非公开发行工作,尚
需全力推进现金支付部分的非公开发行股票事宜,继续扩大广东绿润业务范围、业务区域。
   4、继续提升公司规范运作和治理水平。公司董事会将根据战略转型需要,完善公司法人
治理结构,提升规范运作水平;同时制定相应的监督检查机制,加强内部制度建设,推进内
部管控流程以及风险防范机制的完善,保障公司健康、稳定、可持续发展。
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
   5、继续加强人才梯队建设工作。多方位、多渠道建立人才储备库,为公司业务版图的扩
张广纳贤才,为公司发展注入新鲜血液。同时持续跟进与海南大学、广西大学、武汉理工大
学的校企合作。
   6、不断加大研发投入力度,持续推进新技术、新工艺、新产品的研发与升级,扩大公司
产品的应用领域,以适应国际旅游岛投资建设的需求。
    7、继续加强公司经营过程中的各项风险管控,如:应收账款、资产减值、对外投资、融
资方面的风险管控等。
   上述计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
   (四)资金需求与筹措
   公司将根据企业生产经营及项目发展的需求,制定合理的财务和资金计划,不断丰富融
资渠道,利用自筹资金、债务融资、股权融资等多种可行的方式,并选择最优融资组合,以
最低的融资成本为公司持续发展筹措资金,以满足自身经营发展及投资项目的资金需求,推
动公司持续、快速、健康发展。
   (五)公司未来面对的风险及拟采取的应对措施
   1、宏观经济和产业政策风险
   2017年,国内经济运行增速趋于平稳,固定资产投资整体增速稳中略缓。公司所处行业受
宏观经济波动、国家产业政策的影响较大。另外,基础设施建设、房地产开发投资建设是公
司商品混凝土、水泥产品的重要应用领域,两者投资增速放缓,可能会导致公司商品混凝土、
水泥的市场需求增幅放缓,可能会影响公司销售规模和盈利能力的提升。
   应对措施:加强对国家整体宏观经济政策及海南省内相关政策的研读与分析,把握当地市
场走势,进一步增强机遇及发展意识,充分发挥公司在岛内的规模优势、区域优势、品牌优
势以及研发优势,提高公司核心竞争力,最大限度地降低宏观政策带来的风险。
   2、应收账款较高的风险
   近几年,随着公司营业收入的逐年增长,公司应收账款账面价值也逐渐增加。公司应收
账款金额较大主要与商品混凝土业务和园林绿化业务所处行业和业务模式有关。商品混凝土
业务方面,公司商品混凝土具有即产即销的特点,而其下游建筑施工企业的施工周期和结算
周期较长,使得公司期末应收账款余额较高。园林绿化业务方面,园林绿化工程基本采用前
期垫付、分期结算、分期收款的业务模式。由于大兴园林的主要客户以政府、事业单位或者
大型房地产企业为主,付款审批流程较长,工程进度款结算与实际付款存在时间差,导致公
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
司期末应收账款余额较高。
   未来,随着公司营业收入的不断增长,公司应收账款余额可能会进一步增大,虽然公司
的客户资信情况较好,回款风险较低,但是,若未来地方财政资金出现紧张、政府部门对园
林绿化项目投资预算减少,或大型房地产企业的资金周转率下降,则公司将面临延期收款甚
至无法收回货款、工程款的风险,尤其是园林绿化的PPP业务,受未来年度的政策影响以及
当地政府未来预算财力的影响较大。
   应对措施:公司将强化应收账款管理,加大应收账款的催收力度,并将继续以资质优良、
信誉卓著的客户为主,通过加强混凝土销售力度、强化园林绿化市场开拓力度等方式确保销
售量与营业收入的稳定增长。同时,将进一步规范销售合同、工程承包合同,充分利用公司
法务部,增强法律手段的应用,努力将应收账款余额控制在合理范围内,减少应收账款坏账
准备对利润水平的影响。
   3、公司债务性融资规模较大的风险
   为满足公司业务扩张以及实现公司发展战略的需要,近年来公司债务性融资总额逐年攀
升,而融资产生的利息将对公司未来的利润构成较大影响。
   应对措施:公司专门设立了投融资部,并指定一名副总经理牵头,组织公司多部门进行
融资管控,严格按照融资审批程序,杜绝融资风险的出现,同时加强对融资规模、融资成本
的控制,降低财务费用对公司利润的影响。
   4、管理风险
   报告期内公司筹划实施的重大资产重组事项完成后,公司将新增市政环卫业务。随着公
司产业链的逐步延伸,公司资产规模的不断扩大,公司的组织架构、管理体系趋于复杂,公
司在经营决策、运作管理和风险控制等方面的难度也将增加。如何建立更加有效的投资决策
体系,进一步完善内部控制体系将成为公司面临的重要课题。
   应对措施:公司将通过优化管理系统,引进科学管理方法,逐步引入更加科学有效的决
策机制和约束机制,完善内部控制管理制度,最大限度地降低因组织机构和公司制度不完善
而导致的风险。同时,加强人才储备及管理团队建设,强化内部信息沟通、交流以及组织成
员之间的合作、信任和团结,树立朝气蓬勃、齐心向上的企业精神。
    5、人力资源风险
   人力资源的持续开发是公司培育持久竞争优势的关键,而高层管理人员和核心技术人员
系公司重要核心竞争力,其流动性对公司的生产经营会产生一定的影响。随着公司经营规模
                                                          海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
的不断扩大,公司对高层管理人才和核心技术人才的需求不断增加。如公司在人才的引进及
培养方面跟不上公司的发展速度,则公司的研发、生产和市场开拓能力将受到限制,会对经
营业绩的成长带来不利影响。
     应对措施:一方面公司通过良好的薪酬福利制度、股权激励计划等,稳定公司现有管理
团队和核心技术人员,加强对现有管理队伍的培养;另一方面依照公司发展需要,公司将持
续引进优秀的管理人才,加强人才梯队建设,多方位、多渠道建立人才储备库,同时持续跟
进与海南大学、广西大学、武汉理工大学的校企合作,确保人才的引进与培养能够满足公司
规模扩张的需要。
       6、报告期内大额订单未能如期落地实施的风险
     报告期内,公司全资子公司大兴园林签订了多份PPP项目的框架合同以及施工合同。框
架合同受PPP项目前期筹划、列入政府项目库、招投标等因素的影响,存在时间可能会延长
以及不能中标的风险;签订的施工合同,受项目资本金和建设资金是否及时到位、业主方项
目移交和项目方案调整等因素的影响,存在着工程进度收入达不到预期的风险,也存在受当
地政府财政预算紧缩,导致后期工程进度款收回缓慢的风险。
     应对措施:公司将及时跟进已签订PPP项目框架合同以及大额工程施工项目,与合作方
积极磋商谈判。同时,在合同签订前审慎考虑项目的可实现性、进场时间的不确定性、最终
预计能够实现的工程量等,做好项目未能如期执行的应对计划,以降低大额订单未能如期执
行的风险。
     敬请投资者关注上述风险事项并注意投资风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
       接待时间          接待方式      接待对象类型                    调研的基本情况索引
                                                       《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
2017 年 04 月 07 日   实地调研      机构
                                                       表》,编号:2017-001
2017 年 04 月 19 日   电话沟通      个人               投资者咨询利润分配方案实施情况,无索引。
                                                       《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
2017 年 04 月 24 日   实地调研      机构
                                                       表》,编号:2017-002
2017 年 06 月 16 日   电话沟通      个人               投资者咨询公司股票停复牌情况,无索引。
2017 年 09 月 19 日   实地调研      机构               《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             表》,编号:2017-003
                                             《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
2017 年 10 月 25 日   实地调研   机构
                                             表》,编号:2017-004
                                             《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
2017 年 12 月 01 日   实地调研   机构
                                             表》,编号:2017-005
                                             《海南瑞泽新型建材股份有限公司投资者关系活动记录
2017 年 12 月 27 日   实地调研   机构
                                             表》,编号:2017-006
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
       报告期内,公司认真落实中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红
有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》
及中国证券监督管理委员会海南监管局《关于修改公司章程落实上市公司现金分红有关事项
的通知》(海南证监发〔2012〕19号)的文件精神,严格遵照《公司章程》、《公司利润分
配管理制度》以及《公司未来三年(2017年-2019年)股东回报规划》,提出并实施了2016年
度利润分配及资本公积金转增股本方案,即以截止2016年12月31日总股本325,362,386股为基
数,按每10股派发现金股利人民币0.3元(含税),共计分配现金股利人民币9,760,871.58元。
同时,以资本公积金向全体股东每10股转增20股。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是
分红标准和比例是否明确和清晰:                         是
相关的决策程序和机制是否完备:                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明:
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
       1、2015年利润分配方案:以公司权益分派实施前的总股本324,361,386股为基数,向全体
股东每10股派0.300090元(含税),不送红股,不以公积金转增股本,共计派发人民币
9,733,760.80元。
       2、2016年利润分配方案:以公司权益分派实施前的总股本325,362,386股为基数,向全体
股东每10股派0.3元(含税),共计分配现金股利人民币9,760,871.58元。同时,以资本公积金
向全体股东每10股转增20股。
       3、2017年利润分配方案:公司以利润分配预案披露时的总股本1,074,267,206股为基数,
                                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
按每10股派发现金股利人民币0.2元(含税),共计分配现金股利人民币21,485,344.12元,尚
余未分配利润结转下一年,本年度不送红股,不以公积金转增股本。若在分配方案实施前公
司总股本因股份回购、再融资新增股份上市等原因而发生变化,公司现金股利将按“分配总
额不变”的原则进行相应的调整。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位:元
                                            分红年度合并报表中归属于上市公司普通 占合并报表中归属于上市公司普通股
   分红年度     现金分红金额(含税)
                                                      股股东的净利润                    股东的净利润的比率
2017 年                    21,485,344.12                              176,204,372.40                         12.19%
2016 年                      9,760,871.58                              70,216,522.44                         13.90%
2015 年                      9,733,760.80                              78,963,867.32                         12.33%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                  0.20
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                             1,074,267,206
现金分红总额(元)(含税)                                                                           21,485,344.12
可分配利润(元)                                                                                    256,347,203.84
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                 100%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司以利润分配预案披露时的总股本 1,074,267,206 股为基数,按每 10 股派发现金股利人民币 0.2 元(含税),共计分配现
金股利人民币 21,485,344.12 元,尚余未分配利润结转下一年,本年度不送红股,不以公积金转增股本。若在分配方案实施
前公司总股本因股份回购、再融资新增股份上市等原因而发生变化,公司现金股利将按“分配总额不变”的原则进行相应的
调整。
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 承诺 承诺期 履行
承诺事由    承诺方   承诺类型                             承诺内容
                                                                                                 时间        限   情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
                                根据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附生效条件的股权转让协议》
                                及《附生效条件的股权转让协议之补充协议》的约定:夏兴兰、仇国
                                清承诺自发行结束之日起 12 个月内不转让其在本次发行中取得的上
                                市公司股份;12 个月之后,股份解锁的具体要求如下:①自本次股
                                份上市之日起满 12 个月,且上市公司在指定媒体披露金岗水泥承诺
                                期第一年度《专项审核报告》后,若实现承诺年度的业绩承诺,或者
                                虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业绩补偿义务,方可解锁其于
                                本次交易中所获上市公司股份(含锁定期内因上市公司分配股票股
                                利、资本公积转增等衍生取得的上市公司股份),夏兴兰、仇国清可
                                解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的 30%;②自本
                                次股份上市之日起满 24 个月,且上市公司在指定媒体披露金岗水泥 2014
                                承诺期第二年度《专项审核报告》后,若实现承诺年度的业绩承诺,年
                                                                                                        2018 年 已履
           夏兴兰、 股份限售 或者虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业绩补偿义务,方可解锁 09
                                                                                                        1 月 12 行完
资产重组 仇国清      承诺       其于本次交易中所获上市公司股份(含锁定期内因上市公司分配股票 月
                                                                                                        日        毕
时所作承                        股利、资本公积转增等衍生取得的上市公司股份),夏兴兰、仇国清 05
诺                              可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份的 30%;③自 日
                                本次股份上市之日起满 36 个月,且上市公司在指定媒体披露金岗水
                                泥承诺期第三年度《专项审核报告》及《减值测试报告》后,若实现
                                承诺年度的业绩承诺,或者虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业
                                绩补偿义务,并履行完减值测试补偿义务后,方可解锁其于本次交易
                                中所获上市公司股份(含锁定期内因上市公司分配股票股利、资本公
                                积转增等衍生取得的上市公司股份),夏兴兰、仇国清可解锁股份数
                                不超过其于本次交易获得的上市公司股份的 40%。夏兴兰、仇国清因
                                本次交易获得的上市公司股份在解锁后减持时需遵守《公司法》、《证
                                券法》、《上市规则》等法律、法规、规章的规定,以及上市公司《公
                                司章程》的相关规定。
                                (一)业绩承诺与补偿   根据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附 2014
           夏兴兰、 业绩承诺                                                                            2017 年 已履
                                生效条件的股权转让协议》约定:标的股权在 2014 年度完成交割, 年
           仇国清    及补偿安                                                                           4 月 25 行完
                                夏兴兰、仇国清承诺金岗水泥 2014 年度、2015 年度和 2016 年度实 09
                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
         排         现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润分别不低 月       日     毕
                    于 4,000 万元、5,000 万元、6,000 万元。1、如在承诺期内,金岗水 05
                    泥截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利 日
                    润数,则夏兴兰、仇国清应在当年度《专项审核报告》在指定媒体披
                    露后的 20 个工作日内,以现金形式向海南瑞泽公司董事会指定的账
                    户支付补偿。当年的补偿金额按照如下方式计算:当期应补偿金额=
                    现金补偿金额=(当年承诺净利润-当年实际实现净利润)×80%。夏
                    兴兰承担前述现金补偿金额的 60%,仇国清承担前述现金补偿金额的
                    40%。2、如夏兴兰、仇国清当年度需向海南瑞泽支付补偿的,应先
                    由夏兴兰、仇国清以现金进行补偿。若夏兴兰、仇国清未履行、不及
                    时履行、不完整履行或未适当履行上述 1 中约定的现金补偿义务,则
                    夏兴兰、仇国清以其持有的标的股份各自履行其本人尚未履行完毕的
                    补偿义务:当期应补偿股份数量=(当期应补偿金额-当期已补偿现金
                    金额)÷本次发行股份价格,计算结果如出现小数的,应舍去取整;
                    若在承诺期内海南瑞泽实施资本公积金转增股本或分配股票股利的,
                    则补偿股票数相应调整为:按上述公式计算的补偿股份数量×(1+转
                    增或分配股票股利比例); 若在承诺期内海南瑞泽实施现金分配的,
                    应补偿股份所对应的现金分配部分应无偿赠送给海南瑞泽。计算公式
                    为:赠送金额=每股已分配现金股利×应补偿股份数量; (二)减值
                    测试与补偿承诺     根据海南瑞泽与夏兴兰、仇国清签署的《附生效条
                    件的股权转让协议之补充协议》约定:在承诺期届满后三个月内,海
                    南瑞泽应聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的股权进
                    行减值测试并出具《减值测试报告》。如:标的股权期末减值额>已补
                    偿现金+已按回购方式补偿的股份总数×标的股份发行价格,则夏兴
                    兰、仇国清应对海南瑞泽另行补偿。因标的股权减值应补偿金额的计
                    算公式为:标的股权减值应补偿金额=期末减值额-在承诺期内因实际
                    利润未达承诺利润已支付的补偿额,其中,夏兴兰承担前述应补偿金
                    额的 60%,仇国清承担前述应补偿金额的 40%。补偿时,夏兴兰、
                    仇国清先以自有或自筹现金补偿,不足部分以夏兴兰、仇国清因本次
                    交易取得的尚未出售的标的股份进行补偿。无论如何,标的股权减值
                    补偿与业绩承诺补偿合计不应超过本次交易的交易总对价。按照上述
                    约定,夏兴兰、仇国清需履行股份补偿义务时,同意夏兴兰、仇国清
                    以其持有的标的股份各自履行其尚未履行完毕的补偿义务:1、应补
                    偿股份数量=(标的股权减值应补偿金额-已补偿现金金额)÷标的股
                    份发行价格,计算结果如出现小数的,应舍去取整;2、若在承诺期
                    内海南瑞泽实施资本公积金转增股本或分配股票股利的,则补偿股票
                    数相应调整为:按上述公式计算的补偿股份数量×(1+转增或分配股
                    票股利比例); 3、若在承诺期内海南瑞泽实施现金分配的,应补偿
                    股份所对应的现金分配部分应无偿赠送给海南瑞泽,计算公式为:赠
                    送金额=每股已分配现金股利×应补偿股份数量; 4、夏兴兰、仇国
                    清各自应补偿股份数量不超过其本人通过本次交易获得的尚未出售
                    的标的股份总量。
                    关于不存在一致行动的承诺:夏兴兰、仇国清就二人作为海南瑞泽股 2014 夏兴兰、严格
夏兴兰、 股东一致
                    东期间是否存在一致行动关系,确认如下:1、目前没有关于一致行 年      仇国清 履行
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
仇国清     行动承诺 动的安排或约定;2、未来不会采取任何一致行动的安排或约定。      09   作为海 中
                                                                                   月   南瑞泽
                                                                                   05   股东期
                                                                                   日   间
                    夏兴兰、仇国清就减少和规范关联交易作出如下承诺: 1、 本次交
                    易完成后,本人及本人控制或影响的企业将尽量避免、减少与海南瑞
                    泽及下属子公司的关联交易;本人及本人控制或影响的企业将严格避
                    免向海南瑞泽及其下属子公司拆借、占用海南瑞泽及其下属子公司资
                    金或采取由海南瑞泽及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占海
                    南瑞泽资金。2、 对于本人及本人控制或影响的企业与海南瑞泽及其
                    下属子公司之间无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,均将严
                    格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地
                    进行。本人及本人控制或影响的企业与海南瑞泽及其下属子公司之间
                    的关联交易,将依法签订协议,履行合法程序,按照有关法律、法规、
                    规范性文件以及海南瑞泽公司章程和有关关联交易的管理制度等公
                    司内控制度的相关规定履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害
                    海南瑞泽及广大中小股东的合法权益。3、 本人在海南瑞泽权力机构
                    审议涉及本人及本人控制或影响的企业的关联交易事项时主动依法
           关于同业 履行回避义务,且交易须在有权机构审议通过后方可执行。 4、 本 2014 夏兴兰、
           竞争、关 人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使海南瑞泽及其下 年       仇国清
                                                                                                 严格
夏兴兰、 联交易、 属子公司承担任何不正当的义务。5、 如果因违反上述承诺导致海南 09       作为海
                                                                                                 履行
仇国清     资金占用 瑞泽或其下属子公司损失的,海南瑞泽及其下属子公司的损失由本人 月     南瑞泽
                                                                                                 中
           方面的承 进行赔偿。 为避免和消除将来可能与海南瑞泽之间的同业竞争,夏 05      股东期
           诺       兴兰、仇国清承诺确认并不可撤销地承诺在本人持有海南瑞泽 5%及 日      间
                    以上股权期间:1、本次交易之前,除金岗水泥和金山混凝土外,本
                    人未直接或间接从事与海南瑞泽及其下属子公司相同或相似的业务。
                    2、本次交易完成后,本人将不向海南瑞泽推荐董事、监事人选。3、
                    自本承诺函出具之日起,除金山混凝土在其股东承诺范围内继续从事
                    商品混凝土业务外,本人将不以任何方式(包括但不限于单独经营、
                    通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接
                    新增与海南瑞泽及其下属子公司业务相同、相似并构成竞争或可能构
                    成竞争的业务。4、本人若拟出售与海南瑞泽及其下属子公司经营相
                    关的任何其他资产、业务或权益,海南瑞泽均有优先购买的权利。5、
                    以上声明、保证及承诺同样适用于本人控制的其他企业,本人将依法
                    促使控制的其他企业按照与本人同样的标准遵守以上声明、保证及承
                    诺。 6、如以上声明、保证及承诺事项与事实不符,或者本人、本人
                    控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项,因从事与海南瑞泽
                    及其下属子公司竞争性业务所取得的收益无偿归海南瑞泽所有。
                    关于承担权属登记瑕疵房屋相关损失的承诺:鉴于金岗水泥部分自建 2014 金岗水
                    房屋未履行相关规划许可、施工许可等审批手续,存在被认定为违章 年     泥自建 严格
夏兴兰、
           其他承诺 建筑及被拆除的风险,夏兴兰和仇国清二人承诺如下:1、保证不会 09      房屋履 履行
仇国清
                    因上述房屋权属登记瑕疵问题对金岗水泥造成任何损失,亦不会因此 月     行相关 中
                    增加使用成本或受到其他实质性的不利影响。2、如因上述房屋权属 05      规划许
                                                       海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       登记瑕疵问题导致金岗水泥不能继续使用或者不能继续以现有方式 日         可、施工
                       使用该等房屋而造成损失,或者如因上述房屋权属登记瑕疵问题导致          许可等
                       金岗水泥被处罚,或者导致海南瑞泽为此遭受损失、承担其他法律责          审批手
                       任的,夏兴兰和仇国清二人承诺将及时、全额、连带地补偿金岗水泥、        续,不存
                       海南瑞泽因此遭受的任何损失或法律责任,即在前述损失发生或责任          在被认
                       承担之日起 10 日内,以等值现金对金岗水泥、海南瑞泽进行补偿。          定违章
                                                                                             建筑及
                                                                                             被拆除
                                                                                             的风险
                                                                                             为止。
                       关于金岗水泥无违法违规事宜的承诺:夏兴兰、仇国清二人承诺及保
                                                                                年
                  证金岗水泥自成立以来,能够严格遵守国家和地方工商、税收、土地、             具体期 严格
夏兴兰、
         其他承诺 环保、知识产权、劳动用工等方面的法律、行政法规、规章,未受到               限见“承 履行
仇国清                                                                          月
                  过重大行政处罚,如金岗水泥因存在前述问题而产生任何债务、责任               诺内容” 中
                  和损失,盖由交易对方夏兴兰和仇国清二人连带地进行全额补偿。
                                                                                日
                                                                                      2014 夏兴兰、
                                                                                      年     仇国清
                       关于保证上市公司独立性的承诺:夏兴兰、仇国清承诺,在本人作为                     严格
夏兴兰、                                                                              09     作为海
            其他承诺 海南瑞泽的股东期间,将保证与海南瑞泽做到人员独立、资产独立完                       履行
仇国清                                                                                月     南瑞泽
                       整、业务独立、财务独立、机构独立。                                               中
                                                                                      05     股东期
                                                                                      日     间
                       2014 年,公司以发行股份的方式购买金岗水泥 80%的股权。该次交
                       易对方夏兴兰与交易对方仇国清之女仇结琼合计持股佛山市高明金
                       山混凝土有限公司(以下简称“金山混凝土”)100%的股权。金山混
                       凝土主要从事商品混凝土的生产和销售,与公司部分业务相同。鉴于
                       金山混凝土与公司及其控股子公司存在经营相同、相似业务的情况,
                       金山混凝土股东夏兴兰、仇结琼出具《承诺函》,承诺在夏兴兰、仇 2014 夏兴兰、
                       国清之中的任意一人持有海南瑞泽 5%及以上股权期间:“1、未经海 年       仇国清
                                                                                                        严格
夏兴兰、               南瑞泽董事会决议同意,金山混凝土不得在佛山市高明区之外的任何 09       作为海
            其他承诺                                                                                    履行
仇结琼                 区域以投资新建、增资入股、兼并收购等方式增加商品混凝土生产网 月       南瑞泽
                                                                                                        中
                       点。2、若海南瑞泽决议在佛山市高明区或其他可能产生销售市场重 05        股东期
                       合的邻近区域内以投资新建、增资入股、兼并收购等方式增加商品混 日       间
                       凝土生产网点的,本人同意通过股权转让、公司解散、改变经营范围
                       或将金山混凝土委托给海南瑞泽经营的方式退出在商品混凝土业务
                       领域的经营。3、本人转让金山混凝土股权或金山混凝土出售与商品
                       混凝土业务有关的资产时,海南瑞泽拥有优先受让权。4、若本人违
                       反上述承诺事项,由此所取得的收益无偿归海南瑞泽所有。”
邓雁栋;冯              作为本次交易的交易对方,大兴集团、三亚厚德、冯活晓、邓雁栋、2015
                                                                                             作为海
活晓;何小              何小锋承诺:在本人/本企业作为海南瑞泽的股东期间,将保证与海 年                   严格
                                                                                             南瑞泽
锋;三亚大 其他承诺 南瑞泽做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独 06                      履行
                                                                                             股东期
兴集团有               立,保证海南瑞泽的独立性符合《上市公司重大资产重组管理办法》月                   中
                                                                                             间
限公司;三              关于“有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实 03
                                                       海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
亚厚德投             际控制人及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性 日
资管理有             的相关规定”的要求。
限公司
                     (一)作为本次交易的交易对方之一,大兴集团、三亚厚德分别对通
                     过本次交易取得的海南瑞泽股份(以下简称“标的股份”)作出如下锁
                     定承诺:1、自标的股份上市之日起 36 个月内不得转让。2、本次交
                     易完成后 6 个月内如海南瑞泽股票连续 20 个交易日的收盘价低于
                     发行价,或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,标
                     的股份锁定期将自动延长至少 6 个月。3、如本次交易因涉嫌所提供
                     或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关
                     立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,
                     不得转让其在海南瑞泽拥有权益的股份。4、除上述锁定约定外,本
冯活晓;
                     企业因本次交易取得的海南瑞泽股份在解锁后减持时还应遵守《公司 2015
三亚大兴
                     法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规、规范性文件及海南瑞泽公 年
集团有限                                                                                   2018 年 严格
            股份限售 司章程的规定。5、若证监会的监管意见或相关规定要求的锁定期长 06
公司;三                                                                                   11 月 17 履行
            承诺     于上述承诺的,本企业同意根据证监会的监管意见或相关规定的要求 月
亚厚德投                                                                                   日       中
                     做相应调整。6、本次发行结束后,标的股份由于海南瑞泽送红股、 03
资管理有
                     转增股本等原因增加的股份,亦应遵守上述承诺。(二)作为本次交 日
限公司
                     易的交易对方之一,冯活晓对通过本次交易取得的海南瑞泽股份(以
                     下简称“标的股份”)作出如下锁定承诺:1、自标的股份上市之日起 36
                     个月内不得转让。2、除上述锁定约定外,本人因本次交易取得的海
                     南瑞泽股份在解锁后减持时还应遵守《公司法》、《证券法》、《上市规
                     则》等法律法规、规范性文件及海南瑞泽公司章程的规定。3、若证
                     监会的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述承诺的,本人同意
                     根据证监会的监管意见或相关规定的要求做相应调整。4、本次发行
                     结束后,本人因本次交易取得的海南瑞泽股份由于海南瑞泽送红股、
                     转增股本等原因增加的股份,亦应遵守上述承诺。
                     (一)大兴集团就减少和规范关联交易作出如下承诺:1、在本次交
                     易完成后,本企业将会严格遵守有关上市公司监管法规,规范和尽量
                     减少与海南瑞泽及其所控制企业之间的关联交易;若本企业及其控制
                     的企业与海南瑞泽及其所控制企业之间确有必要进行关联交易,本企
                     业将严格按市场公允、公平原则,在海南瑞泽履行上市公司有关关联
冯活晓;三
            关于同业 交易内部决策程序的基础上,保证以规范、公平的方式进行交易并及 2015
亚大兴集
            竞争、关 时披露相关信息,以确保海南瑞泽及其股东的利益不受损害。2、本 年        作为海
团有限公                                                                                            严格
            联交易、 次交易完成后,除已签订的园林施工合同继续履行完毕外,本企业及 06       南瑞泽
司;三亚厚                                                                                           履行
            资金占用 其控制的其他企业不再继续与大兴园林发生与其主营的园林施工业 月         股东期
德投资管                                                                                            中
            方面的承 务相关的交易。3、如因本企业违反上述承诺而给海南瑞泽造成损失 03        间
理有限公
            诺       的,本企业将承担由此引起的一切法律责任和后果,赔偿因此给海南 日
司
                     瑞泽造成的全部损失。(二)冯活晓、三亚厚德就减少和规范关联交
                     易作出如下承诺:在本次交易完成后,本人/本企业将会严格遵守有
                     关上市公司监管法规,规范和尽量减少与海南瑞泽及其所控制企业之
                     间的关联交易;若本人/本企业及其控制的企业与海南瑞泽及其所控
                     制企业之间确有必要进行关联交易,本人/本企业将严格按市场公允、
                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      公平原则,在海南瑞泽履行上市公司有关关联交易内部决策程序的基
                      础上,保证以规范、公平的方式进行交易并及时披露相关信息,以确
                      保海南瑞泽及其股东的利益不受损害。如因本人/本企业违反上述承
                      诺而给海南瑞泽造成损失的,本人/本企业将承担由此引起的一切法
                      律责任和后果,赔偿因此给海南瑞泽造成的全部损失。为避免和消除
                      将来可能与海南瑞泽之间的同业竞争,大兴集团、三亚厚德承诺:本
                      企业及其控制的其他企业均未从事任何在商业上对海南瑞泽或其所
                      控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动,并保证将来也不
                      会从事或促使本企业所控制的企业从事任何在商业上对海南瑞泽或
                      其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如因本企业
                      违反上述承诺而给海南瑞泽造成损失的,本企业将承担一切法律责任
                      和后果,赔偿因此给海南瑞泽造成的全部损失。
                                                                                年            作为海
邓雁栋;          1、截至本承诺函签署日,本人/本企业与海南瑞泽实际控制人张海林、                       严格
         股东一致                                                               06            南瑞泽
冯活晓;          张艺林、冯活灵不存在一致行动的安排或约定;2、本次交易完成后,                        履行
         行动承诺                                                               月            股东期
何小锋            本人/本企业也不会作出其他一致行动的安排或约定。                                      中
                                                                                03            间
                                                                                       日
                      本次交易对方徐湛元、邓雁栋承诺:在本次交易完成后,如本人成为
                      海南瑞泽关联方,自本人成为海南瑞泽关联方之日起,本人将会严格
                      遵守有关上市公司监管法规,规范和尽量减少与海南瑞泽及其所控制 2017
                      企业之间的关联交易;若本人及相关关联方与海南瑞泽及其所控制企 年         作为海
           关于关联                                                                                    严格
徐湛元、              业之间确有必要进行关联交易,本人及相关关联方将严格按市场公 09           南瑞泽
           交易的承                                                                                    履行
邓雁栋                允、公平原则,在海南瑞泽履行上市公司有关关联交易内部决策程序 月         关联方
           诺                                                                                          中
                      的基础上,保证以规范、公平的方式进行交易并及时披露相关信息,11          期间
                      以确保海南瑞泽及其股东的利益不受损害。如因本人违反上述承诺而 日
                      给海南瑞泽造成损失的,本人将承担由此引起的一切法律责任和后
                      果,赔偿海南瑞泽全部损失。
                      本次交易对方徐湛元、邓雁栋承诺:截至本承诺签署日(2017 年 9
                      月 11 日),除通过广东绿润环境管理有限公司开展垃圾的清扫、收集
                      和保洁业务、市容景观绿化养护业务、垃圾中转站及垃圾填埋场的运
                      营管理业务外,本人未从事任何在商业上对海南瑞泽或其所控制的企
                      业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。本次重大资产重组完成
                      后,本人在本人作为海南瑞泽的股东期间,保证不会从事或促使本人
                                                                                       年     作为海
           关于同业 所控制的企业从事任何在商业上对海南瑞泽及其所控制的企业(含广                       严格
徐湛元、                                                                               09     南瑞泽
           竞争的承 东绿润及其子公司)构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如本人                       履行
邓雁栋                                                                                 月     的股东
           诺         及本人实际控制的其他企业获得的任何商业机会与海南瑞泽主营业                       中
                                                                                       11     期间
                      务有竞争或可能发生竞争的,则本人及本人实际控制的其他企业将立
                                                                                       日
                      即通知海南瑞泽,并将该商业机会给予海南瑞泽。本人将不利用对海
                      南瑞泽及其下属企业的了解和知悉的信息协助任何第三方从事、参与
                      或投资与海南瑞泽相竞争的业务或项目。如因本人违反上述承诺而给
                      海南瑞泽造成损失的,本人将承担一切法律责任和后果,赔偿因此给
                      海南瑞泽造成的全部损失。
                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      本次交易对方徐湛元、邓雁栋承诺:本人对通过本次交易取得的海南
                      瑞泽股份自上市之日起 12 个月内不得转让或上市交易。根据《海南
                      瑞泽新型建材股份有限公司与徐湛元、邓雁栋关于发行股份及支付现
                      金购买资产的协议》以及《海南瑞泽新型建材股份有限公司与徐湛元、
                      邓雁栋关于发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》,自法定 2017
                      限售期届满之日起,本人因本次交易取得的海南瑞泽的股份将根据满 年
           关于股份                                                                                   严格
徐湛元、              足上述协议的相关约定条件后进行解锁。本人通过本次交易取得的海 12        见承诺
           限售的承                                                                                   履行
邓雁栋                南瑞泽股份在解锁后减持时还应遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证 月    内容
           诺                                                                                         中
                      券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及海南瑞泽公司章 11
                      程的规定。若证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于 日
                      上述承诺的,本人同意根据证券监管部门的监管意见或相关规定的要
                      求做相应调整。本次发行结束后,本人通过本次交易取得的海南瑞泽
                      股份由于海南瑞泽送红股、转增股本等原因增加的股份,亦应遵守上
                      述承诺。
                      1、本人已向海南瑞泽及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾
                      问专业服务的中介机构提供了有关本次交易的相关信息和文件(包括
张海林、              但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本人保证:所提
冯活灵、              供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的
张艺林、              签字与印章都是真实的;保证所提供信息和文件真实、准确和完整,
陈宏哲、              不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实
于清池、              性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。2、在参与本次交
吴悦良、              易期间,本人将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员
冯儒、陈              会和深圳证券交易所的有关规定,及时向海南瑞泽披露有关本次交易
健富、毛              的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,保证该等信息 2017
惠清、孙              不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、如因本次交易提供 年
                                                                                             至本次 严格
令玲、王           的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给海南瑞泽或者投 09
          其他承诺                                                                           重组实 履行
垚、常静、         资者造成损失的,本人将依法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提 月
                                                                                             施完毕 中
陈明兵、              供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法 11
张贵阳、              机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之 日
盛辉、高              前,将暂停转让其在海南瑞泽拥有权益的股份。本人承诺于收到立案
旭、陈国              稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交海
文、廖天、            南瑞泽董事会,由海南瑞泽董事会代为向证券交易所和登记结算公司
李美珍以              申请锁定;如本人未在两个交易日内提交锁定申请,本人授权海南瑞
及徐湛                泽董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份
元、邓雁              信息和账户信息并申请锁定;海南瑞泽董事会未向证券交易所和登记
栋                    结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,本人授权证券交易所和
                      登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情
                      节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
                      本人不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。作为填补回报           作为公
张海林、                                                                        年                    严格
                  措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,               司实际
冯活灵、 其他承诺                                                               09                    履行
                  本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定                 控制人
张艺林                                                                          月                    中
                  或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。             期间
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                   日
                    1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,
                    也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对董事和高级管理人
张海林、
                    员的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与其
陈宏哲、
                    履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬委员
于清池、
                    会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若未 2017
吴悦良、
                    来公司拟实施股权激励计划,本人将行使自身职权以促使股权激励计 年
冯儒、陈                                                                                  至重组 严格
                    划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺 09
健富、毛 其他承诺                                                                         实施完 履行
                    出具日至公司本次交易实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报 月
惠清、孙                                                                                  毕       中
                    措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会 11
令玲、王
                    该等规定时,届时本人将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。日
垚、常静、
                    作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履
陈明兵、
                    行上述承诺,本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构
张贵阳
                    按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相
                    关监管措施。
张海林、
冯活灵、
张艺林,
陈宏哲、
于清池、
吴悦良、
冯儒、陈
健富、毛
惠清、孙
令玲、王
垚、常静、                                                                         年
                    1、本人及本人直系亲属不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次           至重组 严格
陈明兵、
           其他承诺 交易信息进行内幕交易的情形。2、本人及本人直系亲属不存在因涉           实施完 履行
张贵阳、                                                                           月
                    嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形。                毕       中
盛辉、高
旭、陈国                                                                           日
文、廖天、
李美珍,
徐湛元、
邓雁栋,
何伟雄、
何展红、
唐振波、
余子平、
周同光
                    1、关于人员独立性(1)保证海南瑞泽的总经理、副总经理、财务负 2017 作为公
张海林、                                                                                           严格
                    责人和董事会秘书等高级管理人员不在本人及本人控制的其他企业 年         司实际
冯活灵、 其他承诺                                                                                  履行
                    中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在本人及本人控制的其他 09       控制人
张艺林                                                                                             中
                    企业领薪;保证海南瑞泽的财务人员不在本人及本人控制的其他企业 月       期间
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              中兼职、领薪。(2)保证本人及本人控制的其他企业完全独立于海南 11
                              瑞泽的劳动、人事及薪酬管理体系。2、关于资产独立、完整性(1)日
                              保证海南瑞泽具有独立完整的资产,且资产全部处于海南瑞泽的控制
                              之下,并为海南瑞泽独立拥有和运营。(2)保证本人及本人控制的其
                              他企业不以任何方式违规占有海南瑞泽的资金、资产;不以海南瑞泽
                              的资产为本人及本人控制的其他企业的债务提供担保。3、关于财务
                              独立性(1)保证本人及本人控制的其他企业不与海南瑞泽及下属子
                              公司共用一个银行账户。(2)保证本人及本人控制的其他企业不违法
                              干预海南瑞泽的资金使用调度。(3)不干涉海南瑞泽依法独立纳税。
                              4、关于机构独立性保证本人及本人控制的其他企业与海南瑞泽之间
                              不产生机构混同的情形,不影响海南瑞泽的机构独立性。5、关于业
                              务独立性(1)保证本人及本人控制的其他企业独立于海南瑞泽的业
                              务。(2)保证除通过行使股东权利之外,本人及本人控制的其他企业
                              不干涉海南瑞泽的业务活动,本人不超越董事会、股东大会,直接或
                              间接干预海南瑞泽的决策和经营。(3)保证本人及本人控制的其他企
                              业不在中国境内外以任何方式从事与海南瑞泽相竞争的业务。(4)保
                              证尽量减少本人及本人控制的其他企业与海南瑞泽的关联交易;对于
                              确有需要的关联交易,将依法签订协议,并将按照有关法律、法规、
                              《公司章程》等规定依法履行程序。
         冯活灵、
         张艺林、
         大兴集
         团、三亚
         厚德、夏
         兴兰、陈
         宏哲、于
                              1、自海南瑞泽股票复牌之日(2017 年 9 月 21 日)至本承诺函出具
         清池、吴
                              之日(2017 年 9 月 26 日)期间,本人/本公司不存在减持海南瑞泽股
         悦良、冯                                                                               年
                              份的情形。2、自本承诺函出具之日至海南瑞泽本次交易实施完毕期              至重组 严格
         儒、陈健 不减持承
                              间,本人/本公司承诺将不减持所持海南瑞泽股份,亦不安排任何减              实施完 履行
         富、毛惠 诺                                                                            月
                              持计划。3、如本人/本公司违反上述承诺而发生减持情况,本人/本公            成       中
         清、孙令
                              司承诺因减持所得全部收益归海南瑞泽所有,并依法承担由此产生的
         玲、王垚、                                                                             日
                              法律责任。
         常静、陈
         明兵、张
         贵阳、盛
         辉、高旭、
         陈国文、
         廖天、李
         美珍
                     关于同业 关于避免同业竞争的承诺:一、截至本承诺函出具之日,本人没有直 2010 作为公
首次公开 冯活灵;张                                                                                              严格
                     竞争、关 接或间接地以任何方式(包括但不限于自己经营、为他人经营、协助 年          司持股
发行或再 海林;张艺                                                                                              履行
                     联交易、 他人经营等)从事与股份公司相同或类似的业务,亦未投资于任何与 07          5%以上
融资时所 林                                                                                                     中
                     资金占用 股份公司从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经营实体,本人 月          的股东
                                                                 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
作承诺               方面的承 与股份公司不存在同业竞争。二、在本人作为股份公司实际控制人的 16             期间
                     诺         事实改变之前,本人将不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于 日
                                自己经营、为他人经营、协助他人经营等)在中国境内或境外从事与
                                股份公司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动,亦不会投资于任
                                何与股份公司从事相同或类似业务的公司、企业或者其他经营实体。
                                三、无论是由本人自身研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开
                                发的与股份公司生产、经营有关的新技术、新产品,股份公司均有优
                                先受让、生产的权利。四、本人如若拟出售与股份公司生产、经营相
                                关的任何其他资产、业务或权益,股份公司均有优先购买的权利;本
                                人承诺自身、并保证将促使本人控制的其他企业在出售或转让有关资
                                产或业务时给予股份公司的条件不逊于向任何独立第三方提供的条
                                件。五、如股份公司进一步拓展其产品和业务范围,本人承诺将不与
                                股份公司拓展后的产品或业务相竞争;若出现可能与股份公司拓展后
                                的产品或业务产生竞争的情形,本人将通过包括但不限于以下方式退
                                出与股份公司的竞争: 1)停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品;
                                (2)停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)将相竞争的资
                                产或业务以合法方式置入股份公司;(4)将相竞争的业务转让给无关
                                联的第三方;(5)采取其他对维护股份公司权益有利的行动以消除同
                                业竞争。
                                关于减少和规范关联交易的承诺:1.严格遵守《中华人民共和国公
                                司法》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司章程》、《海南瑞泽新型建材
                                股份有限公司关联交易管理办法》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司
                                股东大会议事规则》、《海南瑞泽新型建材股份有限公司董事会议事规
                     关于同业
                                则》等法律法规及公司关于关联交易的管理规定,避免和减少关联交              作为公
                     竞争、关                                                            年
         冯活灵;张          易,自觉维护公司及全体股东的利益,不利用三人在公司中的地位,                  司持股 严格
                   联交易、
         海林;张艺          为三人或三人的控股子公司在与公司或其控股子公司的关联交易中                    5%以上 履行
                   资金占用                                                              月
         林                 谋取不正当利益。2.如果三人或三人的控股子公司与公司或其子公                   的股东 中
                   方面的承
                            司不可避免地出现关联交易,三人将严格执行相关回避制度,依法诚                  期间
                   诺                                                                    日
                            信地履行股东的义务,不会利用关联人的地位,就上述关联交易采取
                                任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公司及其他股东合法
                                权益的决议;公司或其控股子公司与三人或三人的控股子公司之间的
                                关联交易将遵循公正、公平的原则进行。
                                                                                                                    公司
         大兴创展
                                                                                                                    年非
         资产管理                                                                                  2016 自公司
                                大兴创展/合信瑞兴拟认购海南瑞泽 2016 年非公开发行股票所需资                         公开
         (深圳)                                                                                  年     2016 年
                                金来自于大兴创展/合信瑞兴自有资金或通过合法形式自筹资金,资                         发行
         有限公司;                                                                       08               非公开
                  其他承诺 金来源合法,并拥有完全的、有效的处分权,不存在对外募集、代持、                           股票
         合信瑞兴                                                                        月               发行股
                           结构化安排或者直接或间接使用上市公司及其关联方资金用于本次                               已于
         资产管理                                                                        24               票发行
                           认购的情形,符合中国证券监督管理委员会有关非公开发行的规定。
         (深圳)                                                                        日               完毕
                                                                                                                    年 6
         有限公司
                                                                                                                    月终
                                                                                                                    止,
                                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                               该承
                                                                                                               诺已
                                                                                                               履行
                                                                                                               完
                                                                                                               毕。
                                                                                                               公司
                                                                                                               年非
                                                                                                               公开
                                                                                                               发行
                                  本人将于海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年度非公开发行股 2016 自公司 股票
                                  票发行期首日前,将不低于大兴创展/合信瑞兴认购资金金额的资金 年        2016 年 已于
           张海林;               转入该公司银行账户。上述认购资金为本人自有资金或通过合法形式 12       非公开 2017
                       其他承诺
           张艺林                 自筹资金,资金来源合法,并拥有完全的、有效的处分权,不存在对 月       发行股 年 6
                                  外募集、代持、结构化安排或者直接或间接使用上市公司及其关联方 08       票发行 月终
                                  资金用于本次认购的情形。                                       日     完毕   止,
                                                                                                               该承
                                                                                                               诺已
                                                                                                               履行
                                                                                                               完
                                                                                                               毕。
                                                                                                               公司
                                                                                                               年股
                                                                                                               权激
                                                                                                 2014          励计
                                                                                                 年     股权激 划已
股权激励                          本公司承诺不为任何激励对象依“股票期权与限制性股票激励计划”   01     励计划 实施
           公司        其他承诺
承诺                              获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资                   月     实施期 完
                                                                                                 23     间     成,
                                                                                                 日            该承
                                                                                                               诺已
                                                                                                               履行
                                                                                                               完
                                                                                                               毕。
                                                                                                               公司
                                                                                                 2016 自公司 2016
其他对公                                                                                         年     2016 年 年非
           冯活灵;张              因公司拟非公开发行股份,按照相关要求,为维护公司和全体股东的
司中小股                                                                                04              非公开 公开
         海林;张艺 其他承诺 合法权益,公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵作出以下承诺:
东所作承                                                                                月              发行股 发行
         林                 承诺不越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益。
诺                                                                                      11              票发行 股票
                                                                                                 日     完毕   已于
                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                        年 6
                                                                                                        月终
                                                                                                        止,
                                                                                                        该承
                                                                                                        诺已
                                                                                                        履行
                                                                                                        完
                                                                                                        毕。
                                                                                                        公司
                                                                                                        年非
常静;陈宏                                                                                               公开
                       为贯彻执行上述规定和文件精神,保障公司填补被摊薄即期回报措施
哲;陈明                                                                                                 发行
                   能够得到切实履行,公司全体董事、高级管理人员作出以下承诺:1、
兵;方天                                                                         2016            自公司 股票
                   承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用
亮;冯儒;                                                                        年              2016 年 已于
                   其他方式损害公司利益;2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费
孙令玲;王                                                                       04              非公开 2017
          其他承诺 行为进行约束; 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投
垚;吴悦                                                                         月              发行股 年 6
                   资、消费活动; 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制
良;于清                                                                         11              票发行 月终
                   度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 5、若公司后续推出公司
池;张贵                                                                         日              完毕    止,
                   股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回
阳;张海                                                                                                 该承
                   报措施的执行情况相挂钩。
林;张艺林                                                                                               诺已
                                                                                                        履行
                                                                                                        完
                                                                                                        毕。
常静;陈宏
哲;冯活
灵;高旭;
三亚大兴
                       在公司《关于 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的预披
集团有限                                                                                 年
                       露公告》披露后 6 个月内,不减持所持海南瑞泽股份(包括承诺期间            2017 年 已履
公司;三亚
            其他承诺 因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产               6 月 24 行完
厚德投资                                                                                 月
                       生的股份)。若违反上述承诺减持海南瑞泽股份,减持股份所得收益             日      毕
管理有限
                       将全部上缴海南瑞泽,并承担由此引发的法律责任。
公司;吴悦                                                                                日
良;于清
池;张海
林;张艺林
                       2017 年 1 月 12 日,本人持有的 7,120,878 股海南瑞泽股份将解限上
                       市流通。现本人承诺:自上述股份解限上市流通之日起(受股份质押
                                                                                         年
                       状态、解限审核进度及其他不可控因素的影响,上市流通日可能晚于             2017 年 已履
            不减持承
夏兴兰                 2017 年 1 月 12 日)六个月内,本人将不减持所持海南瑞泽全部股份           11 月 22 行完
            诺                                                                      月
                       (包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票红利、             日      毕
                       配股、增发等产生的股份)。若违反上述承诺减持海南瑞泽股份,减
                                                                                    日
                       持股份所得收益将全部上缴海南瑞泽,并承担由此引发的法律责任。
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  2017 年 1 月 12 日,本人持有的 4,747,252 股海南瑞泽股份将解限上
                                  市流通。现本人承诺:自上述股份解限上市流通之日起(受股份质押
                                                                                                    年
                                  状态、解限审核进度及其他不可控因素的影响,上市流通日可能晚于             2017 年 已履
                       不减持承
           仇国清                 2017 年 1 月 12 日)六个月内,本人将不减持所持海南瑞泽全部股份           11 月 22 行完
                       诺                                                                      月
                                  (包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票红利、             日      毕
                                  配股、增发等产生的股份)。若违反上述承诺减持海南瑞泽股份,减
                                                                                               日
                                  持股份所得收益将全部上缴海南瑞泽,并承担由此引发的法律责任。
                                                                                                                   公司
                                                                                                                   年非
                                                                                                                   公开
           冯活灵;三                                                                                               发行
                                  “一、承诺人自 2016 年 5 月 24 日至本承诺函出具之日不存在减持海
           亚大兴集                                                                                 2016 自公司 股票
                                  南瑞泽股票的情况。二、自本承诺函出具之日起至海南瑞泽本次非公
           团有限公                                                                                 年     2016 年 已于
                                  开发行股票完成后六个月内,承诺人将不减持其所持海南瑞泽股份
           司;三亚厚 不减持承                                                                  12          非公开 2017
                                  (包括承诺期间因海南瑞泽发生资本公积转增股本、派送股票红利、
           德投资管 诺                                                                         月          发行股 年 6
                                  配股、增发等产生的股份)。三、此承诺为不可撤销的承诺,若承诺
           理有限公                                                                            08          票发行 月终
                                  人违反上述承诺减持海南瑞泽股份,减持股份所得收益将全部上缴海
           司;张海                                                                             日          完毕    止,
                                  南瑞泽,并承担由此引发的法律责任。”
           林;张艺林                                                                                               该承
                                                                                                                   诺已
                                                                                                                   履行
                                                                                                                   完
                                                                                                                   毕。
                                  关于 2012 瑞泽债的承诺:公司出现预计不能按期偿付债券本息或者
                                                                                                    年
                                  到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施:(1)不向            公司债 严格
           公司        其他承诺 股东分配利润;(2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目              券存续 履行
                                                                                                    月
                                  的实施;(3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;(4)主           期间    中
                                  要责任人不得调离。
                                                                                                    日
承诺是否
           是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的,
应当详细
说明未完
           不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产 预测起始时 预测终止时 当期预测业        当期实际业   未达预测的原    原预测披露
                                                                                                   原预测披露索引
  或项目名称        间         间       绩(万元)    绩(万元)   因(如适用)       日期
                                                                                                  《关于公司购买佛
                                                                                                  山市绿润环境管理
                2017 年 01 2017 年 12                                             2016 年 05 月
广东绿润                                     12,000     12,466.44 不适用                          有限公司 10%股权
                月 01 日   月 31 日                                               26 日
                                                                                                  的公告》(公告编号:
                                                                                                  2016-065)
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
     公司于2016年度购买了广东绿润20%的股权,交易对方江西绿润投资发展有限公司及实
际控制人承诺:广东绿润2016年、2017年、2018年经审计的扣除非经常损益后的净利润分别
不低于10,000.00万元、12,000.00万元、14,000.00万元。
     根据公司与徐湛元、邓雁栋签订的《关于发行股份及支付现金购买资产的协议》以及《关
于发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》,徐湛元、邓雁栋就广东绿润业绩承诺和补
偿达成如下承诺:广东绿润2017年、2018年、2019年、2020年经审计的扣除非经常损益后归
属于母公司所有者的净利润分别不低于12,000.00万元、14,000.00万元、15,600.00万元、
18,800.00万元。
    2017年度,广东绿润实现净利润12,344.37万元,实现扣除非经常损益后归属于母公司所有
者的净利润12,466.44万元,完成其业绩承诺。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营,要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——
政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要
求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的
准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表。
     为执行上述《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、
《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》,公司于2017年6月28日召开第三届董事会第四十三次会议、2018年3月27日召开第四届
董事会第十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体变更内容如下:
   会计政策变更的内容                                   受影响的报表项目名称和金额
                           1、增加合并利润表本期“其他收益”5,643,133.48 元,减少合并利润表本期“营业外收入”
利润表新增“其他收益”行
                          5,643,133.48 元;
项目,比较数据不相应调整。
                           2、增加母公司“其他收益”1,777,427.69 元,减少母公司本期“营业外收入”1,777,427.69 元。
                           1、减少合并利润表“营业外收入”本期和上期金额分别为 877,934.61 元和 373,758.13 元;减
                           少合并利润表“营业外支出”本期和上期金额分别为 850,637.86 元和 7,165,387.25 元;
利润表新增“资产处置收益”2、减少母公司利润表“营业外收入”本期和上期金额分别为 14,826.2 元和 49,752.13 元;减少
行项目,比较数据相应调整。母公司利润表“营业外支出”本期和上期金额分别为 740,022.55 元和 4,685,364.15 元。
                           3、增加合并利润表“资产处置收益”本期和上期金额分别为 27,296.75 元和-6,791,629.12 元;
                           增加母公司利润表“资产处置收益”本期及上期金额分别为-725,196.35 元和-4,635,612.02 元。
                           1、合并利润表中列示“持续经营净利润”本期金额 181,258,938.82 元和上期金额 72,849,937.80
利润表中新增“持续经营净 元;列示“终止经营净利润”本期金额 0.00 元和上期金额 0.00 元。
利润”和“终止经营净利润”
行项目,比较数据相应调整。 2、在母公司利润表中列示“持续经营净利润”本期金额 86,674,457.27 元和上期金额
                           53,291,564.26 元;列示“终止经营净利润”本期金额 0.00 元和上期金额 0.00 元。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
      本报告期内,海南瑞泽出资设立陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司、承德瑞砼新型建
材有限公司、海南瑞泽商贸有限公司、三亚瑞泽双林混凝土有限公司及海南瑞泽双林建材有
限公司,大兴园林出资设立恩平市美盛农林贸易有限公司、儋州市新大兴花卉博览园有限公
司及贵州罗甸兴旅投资开发有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                     立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
                                                         立信会计师事务所(特殊普通合伙)连续为公司提供审计服
境内会计师事务所审计服务的连续年限
                                                         务六个年度
境内会计师事务所注册会计师姓名                           崔岩   徐冬冬
                                                         签字注册会计师崔岩女士连续为公司提供审计服务的期限为
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限             2 年;签字注册会计师徐冬冬先生为公司提供审计服务期限
                                                         为 5 年。
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成                             诉讼(仲裁)审理结果及影
                                            诉讼(仲裁)进展                               诉讼(仲裁)判决执行情况
         况         (万元) 预计负债                                    响
2017 年度,公司全    3,208.82 否        截至报告期末,上述诉讼 取得判决书的案件 10 起, 通过判决与调解累计回款
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
年新诉讼案件 55                   案件中,公司通过诉讼已 取得调解裁定书的案件 30 2,210.04 万元,未回款金额
起,诉讼缘由均为:                收回货款金额 2,210.04      起,正在诉讼过程中的案件 998.78 万元。
部分购买公司产品                  万元。                     15 起。
的企业违反双方签
订的销售合同,超
过约定的付款期限
拖欠公司货款。公
司及公司控股子公
司、受托管理公司
均作为原告方,向
拖欠货款的需方企
业提起追收货款的
诉讼。
因建设工程施工合
同纠纷,大兴园林
                                  法院于 2016 年 8 月 2 日
作为原告起诉海南
                                  受理此案,并于 2016 年 截至本报告披露日,此案尚 截至本报告披露日,此案尚
美好中和房地产开       30.08 否
                                  10 月 13 号在乐东法院开 在进一步审理当中。            在进一步审理当中。
发有限公司。原告
                                  庭审理。
要求被告支付工程
款 300,800.38 元。
                                  本案在第一次开庭时,被
                                  告提出了反诉,反诉请求
因买卖合同纠纷,                  为:1、要求被反诉人(本
大兴园林作为原告                  案原告)赔偿损失
起诉佛山市顺德区                  9,237,000.00 元;2、要求                              一审判决如下:一、驳回本
                                                             截至本报告披露日,此案尚
源茂园艺有限公                    被反诉人(本案原告)支                                诉原告的诉讼请求;二、反
                                                             在进一步审理当中。原告正
司。原告的诉讼请                  付货款本金 3,705,116.00                               诉被告于判决生效之日起
                                                             以被告无法提供相应的进
求:1、要求被告赔                 元及违约金 367,289.76                                 十日内向反诉原告支付货
                                                             口苗木检疫凭证、海关报关
偿损失                766.12 否   元。该案件现已经开庭两                                款 2,648,542 元以及违约
                                                             完税凭证,因此其提供的产
7,661,227.00 元;                 次,现原告撤回了第 1 项                               金;三、驳回反诉原告的其
                                                             品不合格为理由,正在准备
2、要求被告提供苗                 诉讼请求,第 2 项诉讼请                               他诉讼请求。本案大兴园林
                                                             材料重新提起对要求被告
木检疫证、运输证、                求明确为“要求被告提供                                已提起上诉,二审裁定发回
                                                             赔偿损失的诉讼。
海关报关手续;3、                 进口苗木检疫凭证、海关                                重审。
本案诉讼费由被告                  报关完税凭证”。现被告
承担。                            已经明确表示无法提供
                                  进口苗木检疫凭证、海关
                                  报关完税凭证。
                                  被告三亚新大兴园林生       2016 年 11 月 2 号云南省景 该案件大兴园林已提起上
因工程合同纠纷,
                                  态有限公司因原告工程       洪市人民法院作出(2015)诉,现二审判决如下:撤销
大兴园林作为被
                                  质量等问题提起了反诉,景民二初字第 1435 号判决 景洪市人民法院(2015)景
告,被周辉起诉。        93.3 否
                                  要求周辉退回工程款         书,判决三亚新大兴园林生 民二初字第 1435 号民事判
原告要求被告支付
                                  450,183.54 元;周辉支付 态有限公司在判决生效之 决;该案发回景洪市人民法
工程款 933,016 元。
                                  违约金 302,824.94 元;周 日起十日内,支付周辉         院重审。一审已开庭,现正
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      辉支付返修费 167,810    933,016 元价款;驳回被告 在做工程鉴定。
                                      元;以上三项反诉标的额 三亚新大兴园林生态有限
                                      共计 920,818.48 元。    公司的诉讼请求。本诉案件
                                                              受理费 13,130 元,反诉案
                                                              件受理费 6,504 元,由被告
                                                              (反诉原告)三亚新大兴园
                                                              林生态有限公司负担。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
                                 调查处罚类
 名称/姓名      类型      原因                结论(如有)        披露日期                     披露索引
                                     型
                                                                                   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上
                                 被中国证监
                                                                                   的《关于实际控制人收到中国证券监
张艺林       实际控制人 内幕交易 会立案调查 罚款 60 万元     2017 年 12 月 27 日
                                                                                   督管理委员会行政处罚决定书的公
                                 或行政处罚
                                                                                   告》(公告编号:2017-211)
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内,公司及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     (一)2014年股票期权与限制性股票激励计划
     1、2017年5月5日,公司召开第三届董事会第三十九次会议,审议通过了《关于调整股票
期权与限制性股票激励计划(2014年-2016年)第三期限制性股票回购价格及回购数量的议
案》、《关于注销股票期权与限制性股票激励计划(2014年-2016年)第三期股票期权与回购
注销第三期限制性股票的议案》。
     (1)同意公司将第三期限制性股票的回购价格调整为1.51元/股,第三期限制性股票的回
购数量调整为55.80万股。
     (2)根据《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,由于公司2016年度
业绩考核指标未达到规定的行权/解锁条件,公司对激励对象已获授但未行权的第三期86.70
万份股票期权进行注销,并对激励对象已获授但未解锁的第三期55.80万股限制性股票进行回
                                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
购注销。
       2、2017年6月5日,公司完成本次股票期权注销及限制性股票回购注销的相关手续。
        (二)2017年限制性股票激励计划
       为进一步建立、健全公司经营机制,建立和完善公司董事、高级管理人员以及核心骨干
(含控股子公司)激励约束机制,充分调动其积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心
团队个人利益结合在一起,2017年5月5日,公司召开第三届董事会第三十九次会议审议通过
了《2017年限制性股票激励计划(草案)》、《关于公司<2017年限制股票激励计划实施考核
管理办法>的议案》等相关议案。并于2017年5月22日召开公司2017年第四次临时股东大会审
议通过上述议案。
       2017年10月10日,公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整公司2017年
限制性股票激励计划激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2017年限制性股
票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2017年10月10日作为激励计划的授予
日,向符合条件的98名激励对象授予8,607,500股限制性股票。本次限制性股票已于2017年11
月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了授予登记。
       上述事项的具体内容见《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》
以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                       关联交 占同类 获批的                     可获得
                                     关联交                                     是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                 关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                     易定价                                     过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容            易价格   (万     额的比 度(万                   交易市         期      引
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琼海大兴                                                                                                  2017 年
           海林、 日常经 工程、设 市场定 市场价                                         按合同 市场价                .cninfo.
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           张艺林 营相关 计、园林 价          格                                        约定    格                   com.cn
公司                                                                                                      日
           控制的          养护服                                                                                    )上的
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           业                                                                                                        年度预
三亚大兴 本公司 日常经 向关联 市场定 市场价             23.27    0.02%     500 否       按合同 市场价 2017 年 计经常
                                                                     海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
首邑投资 关联企 营相关 人提供 价               格                                     约定   格       02 月 10 性关联
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           公司参            务                                                                                  号:
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三亚广兴 业三亚              计、园林                                                                 2017 年 .cninfo.
                    日常经              市场定 市场价   5,987.9                       按合同 市场价
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有限公司 团有限              务、弱电                                                                 日         )上的
           公司参            智能化                                                                              《关于
           股企业            工程服                                                                              增加
                             务                                                                                  2017 年
                                                                                                                 度预计
           本公司                                                                                                经常性
           实际控
                             向关联                                                                              关联交
           制人张
三亚大兴                     人提供                                                                   2017 年 易的公
           海林、 日常经                市场定 市场价                                 按合同 市场价
集团有限                     弱电智                      43.41    0.03%     80 否                     08 月 25 告
           张艺林 营相关                价     格                                     约定   格
公司                         能化工                                                                   日         》公告
           控制的
                             程服务                                                                              编号:
           其他企
                                                                                                                 2017-1
           业
           本公司            向关联
恩平市瑞 实际控              人提供
                                                                                                      2017 年 巨潮资
祥房地产 制人冯 日常经 工程、设 市场定 市场价                                         按合同 市场价
                                                         23.43    0.02%     50 否                     02 月 10 讯网
开发有限 活灵控 营相关 计、园林 价             格                                     约定   格                  (www
                                                                                                      日
公司       制的其            养护服                                                                              .cninfo.
           他企业            务                                                                                  com.cn
           本公司                                                                                                )上的
           实际控            向关联                                                                              《2017
海南大兴 制人张              人提供                                                                              年度预
                                                                                                      2017 年
嘉瑞物业 海林、 日常经 工程、设 市场定 市场定                                         按合同 市场价              计经常
                                                             0    0.00%     50 否                     02 月 10
管理有限 张艺林 营相关 计、园林 价             价                                     约定   格                  性关联
                                                                                                      日
公司       控制的            养护服                                                                              交易的
           其他企            务                                                                                  公告》
           业                                                                                                    公告编
                                                                                                             号:
           本公司            向关联
三亚椰林                                                                                            2017 年 2017-0
           实际控 日常经 人提供 市场定 市场价                                         按合同 市场价
书苑海垦                                                     0    0.00%    800 否                   02 月 10 12
           制人张 营相关 工程、设 价           格                                     约定   格
地产有限                                                                                            日
           海林担            计、园林
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
责任公司 任董事              养护服
           的企业            务
           本公司
           实际控            向关联
三亚市海
           制人张            人提供
棠湾水稻                                                                                            2017 年
           海林、 日常经 工程、设 市场定 市场价       1,936.1                       按合同 市场价
国家公园                                                        1.98%   2,500 否                    02 月 10
           张艺林 营相关 计、园林 价         格            6                        约定   格
开发有限                                                                                            日
           控制的            养护服
公司
           其他企            务
           业
           本公司
           实际控            向关联
           制人张            人提供
三亚玛瑞                                                                                            2017 年
           海林、 日常经 工程、设 市场定 市场价                                     按合同 市场价
纳酒店有                                                9.91    0.01%     30 否                     02 月 10
           张艺林 营相关 计、园林 价         格                                     约定   格
限公司                                                                                              日
           控制的            养护服
           其他企            务
           业
           本公司
           实际控            向关联
           制人张            人提供
三亚四季                                                                                            2017 年
           海林、 日常经 工程、设 市场定 市场价                                     按合同 市场价
海庭酒店                                               16.98    0.02%     30 否                     02 月 10
           张艺林 营相关 计、园林 价         格                                     约定   格
有限公司                                                                                            日
           控制的            养护服
           其他企            务
           业
           公司持                                                                                              巨潮资
           股 5%                                                                                               讯网
佛山市高
           以上股            向关联                                                                 2017 年 (www
明金山混            日常经            市场定 市场价   3,367.0                       按合同 市场价
           东夏兴            人销售                             6.40%   5,000 否                    09 月 30 .cninfo.
凝土有限            营相关            价     格            4                        约定   格
           兰控制            水泥                                                                   日         com.cn
公司
           的其他                                                                                              )上的
           企业                                                                                                《关于
                                                                                                               增加
                                                                                                               2017 年
           公司关                                                                                              度预计
佛山市高 联人谭                                                                                                经常性
                             向关联                                                                 2017 年
明明建混 国雄在 日常经                市场定 市场价   3,050.8                       按合同 市场价              关联交
                             人销售                             5.80%   4,500 否                    09 月 30
凝土配送 明建混 营相关                价     格            4                        约定   格                  易的公
                             水泥                                                                   日
有限公司 凝土担                                                                                                告》公
           任经理                                                                                              告编
                                                                                                               号:
                                                                                                               2017-1
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
           本公司
           实际控
恩平鑫泽 制人冯
                             向关联                                                                  2017 年
混凝土配 活灵的 日常经                  市场定 市场价                                按合同 市场价
                             人销售                         0    0.00%   500 否                      02 月 10
送有限公 兄弟冯 营相关                  价     格                                    约定   格
                             水泥                                                                    日
司         活晓控
           制的其
           他企业
           本公司
恩平市君
           关联方            向关联                                                                  2017 年
堂鑫泽混            日常经              市场定 市场价                                按合同 市场价
           冯朝毛            人销售                         0    0.00%   300 否                      02 月 10
凝土有限            营相关              价     格                                    约定   格
           控制的            水泥                                                                    日
公司
           企业
           本公司                                                                                               巨潮资
江门市新
           关联方            向关联                                                                  2017 年 讯网
会区睦泽            日常经              市场定 市场价                                按合同 市场价
           冯东海            人销售                         0    0.00%   100 否                      02 月 10 (www
新型建材            营相关              价     格                                    约定   格                  .cninfo.
           控制的            水泥                                                                    日
有限公司                                                                                                        com.cn
           企业
                                                                                                                )上的
           公司持
                                                                                                                《2017
佛山市高 股 5%
                             向关联                                                                  2017 年 年度预
明中港建 以上股 日常经                  市场定 市场价                                按合同 市场价
                             人销售                         0    0.00%     10 否                     02 月 10 计经常
材集团有 东夏兴 营相关                  价     格                                    约定   格
                             水泥                                                                    日         性关联
限公司     兰参股
                                                                                                                交易的
           的企业
                                                                                                                公告》
           本公司                                                                                               公告编
广东立伟                     向关联                                                                  2017 年
           控股孙 日常经                市场定 市场价                                按合同 市场价              号:
达矿业有                     人销售                         0    0.00%   100 否                      02 月 10
           公司的 营相关                价     格                                    约定   格                  2017-0
限公司                       水泥                                                                    日
           股东
           本公司
           实际控            接受关
           制人张            联人提
三亚玛瑞                                                                                             2017 年
           海林、 日常经 供的住 市场定 市场价                                        按合同 市场价
纳酒店有                                                 74.89   5.10%   150 否                      02 月 10
           张艺林 营相关 宿、餐饮 价           格                                    约定   格
限公司                                                                                               日
           控制的            会务等
           其他企            服务
           业
           本公司            接受关
三亚四季 实际控              联人提                                                                  2017 年
                    日常经              市场定 市场价                                按合同 市场价
海庭酒店 制人张              供的住                     292.64 19.91%    400 否                      02 月 10
                    营相关              价     格                                    约定   格
有限公司 海林、              宿、餐饮                                                                日
           张艺林            会务等
                                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
           控制的          服务
           其他企
           业
           本公司
           关联方
云浮市立                   向关联
           广东立                                                                                           2017 年
伟达石料            日常经 人采购 市场定 市场价                                            按合同 市场价
           伟达矿                                            0    0.00%      800 否                         02 月 10
制品有限            营相关 矿渣粉、价         格                                           约定   格
           业有限                                                                                           日
公司                       石灰石
           公司股
           东
           本公司          向关联
广东立伟                                                                                                    2017 年
           控股孙 日常经 人采购 市场定 市场价                                              按合同 市场价
达矿业有                                                     0    0.00%      200 否                         02 月 10
           公司的 营相关 矿渣粉、价           格                                           约定   格
限公司                                                                                                      日
           股东            石灰石
           本公司
           控股孙
           公司肇          向关联
广西瑞航                                                                                                    2017 年
           庆瑞航 日常经 人采购 市场定 市场价                                              按合同 市场价
矿业有限                                                     0    0.00%      500 否                         02 月 10
           事业有 营相关 矿渣粉、价           格                                           约定   格
公司                                                                                                        日
           限公司          石灰石
           参股的
           企业
                                                        15,177.
合计                                     --        --              --      22,100     --     --        --        --    --
大额销货退回的详细情况              无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 公司本期发生的日常关联交易总额未超过预计的总金额。
实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大
                                    不适用
的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
     2012年1月13日,海南瑞泽召开了第二届董事会第六次会议,审议并通过了《关于受托经
营三亚鑫海混凝土有限公司的议案》,同意公司与海南鑫海建材有限公司和康俊勇签署《委
托经营协议》,受托管理三亚鑫海;审议并通过了《关于受托经营琼海鑫海混凝土有限公司
的议案》,同意公司与康俊国、周军强、宋溪晖签署《委托经营协议》,受托管理琼海鑫海。
2012年底,琼海鑫海股东变更为康俊国、周军强。2016年5月,三亚鑫海股东变更为海南鑫海
建材有限公司、康俊丽。
     自2012年2月公司受托经营管理三亚鑫海、琼海鑫海以来,依照受托管理协议,公司分别
向三亚鑫海、琼海鑫海派遣主要管理人员、核心技术人员以及销售人员,全面接管三亚鑫海、
琼海鑫海生产经营,从上市公司规范运作角度出发,全面规范三亚鑫海、琼海鑫海的经营行
为,建立健全上述两家公司生产经营活动中各个环节的管理制度,防范其因经营管理不规范
而影响上市公司主体的风险。
     2018年1月15日,公司与海南鑫海建材有限公司和康俊勇签署的《委托经营协议》到期,
经协议各方友好协商,自2018年1月15日起,一致同意终止委托经营关系。后续各方将按照《委
托经营协议》的约定进行相应的移交。具体内容见《关于委托经营事项到期终止的公告》(公
告编号:2018-004)。
     ②公司于2013年1月5日召开第二届董事会第二十次会议审议通过《关于公司拟与华菱星
马(海南)物流有限公司签署委托运营合同的议案》和《关于公司全资子公司琼海瑞泽混凝
                                                                       海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
土配送有限公司拟与华菱星马(海南)物流有限公司签署委托运营合同的议案》,同意公司
及琼海瑞泽与华菱星马(海南)物流有限公司签署《混凝土运输泵送委托运营合同》,公司
将三亚本部搅拌站及崖城分公司搅拌站和琼海瑞泽自产商品混凝土的运输和泵送服务设备委
托给专业的物流公司华菱星马(海南)物流有限公司运营,期限为10年。在委托运营服务期
内,所有搅拌车和泵车设备的所有权不发生转移,华菱星马(海南)物流有限公司只具有设
备的使用权,本次输运车辆的委托运营是为了公司转移人力资源成本、车辆管理成本、资产
折旧损耗以及车辆维修成本。
       具体内容披露于2013年1月8日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中
国证券报》以及指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
                                  托管资产                                                             托管收   是否
委托方名 受托方名 托管资产                    托管起始 托管终止 托管收益                                               关联
                                  涉及金额                                        托管收益确定依据     益对公   关联
     称        称          情况                   日         日       (万元)                                         关系
                                  (万元)                                                             司影响   交易
                      三亚鑫海                                                   《委托经营协议》约
海南鑫海 海南瑞泽
                      混凝土有                                                   定:受托管理费=扣除                   无关
建材有限 新型建材                             2012 年 02 2018 年 01                                    有重大
                      限公司的     1,988.93                            1,279.63 折旧和托管费前的利              否     联关
公司、康俊 股份有限                           月 06 日   月 15 日                                      影响
                      经营性资                                                   润-股东固定收益-应                    系
丽         公司
                      产                                                         缴纳的企业所得税
                      琼海鑫海                                                   《委托经营协议》约
           海南瑞泽
                      混凝土有                                                   定:受托管理费=扣除                   无关
康俊国、周 新型建材                           2012 年 02 2022 年 02                                    有重大
                      限公司的       701.27                            1,752.42 折旧和托管费前的利              否     联关
军强       股份有限                           月 06 日   月 05 日                                      影响
                      经营性资                                                   润-股东固定收益-应                    系
           公司
                      产                                                         缴纳的企业所得税
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
       2016年度,公司将毕节瑞泽所属搅拌站的土地、混凝土生产设备等使用权租赁给毕节市
宇原建材有限责任公司,租赁期为2年,自2016年8月1日至2018年7月31日,毕节市宇原建材
有限责任公司每年向毕节瑞泽支付租金250万元人民币。
                                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                                               单位:万元
                                   公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                        担保额度
                                                   实际发生日期       实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称         相关公告     担保额度                                         担保类型       担保期
                                                  (协议签署日)          额                                           完毕    联方担保
                        披露日期
                                                                                                  2017 年 4 月
新疆煤炭交易中心有 2017 年 03                     2017 年 04 月 11                   连带责任保
                                       9,274.44                           9,274.44                11 日-2020      否           否
限公司                 月 27 日                   日                                 证
                                                                                                  年 4 月 10 日
报告期内审批的对外担保额度合                                          报告期内对外担保实际发
                                                           9,274.44                                                             9,274.44
计(A1)                                                              生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保额度                                          报告期末实际对外担保余
                                                           9,274.44                                                             9,274.44
合计(A3)                                                            额合计(A4)
                                                       公司对子公司的担保情况
                                                                                                                        是否
担保对象 担保额度相关公告披                        实际发生日期 实际担保金                                                     是否为关
                                    担保额度                                         担保类型         担保期            履行
   名称             露日期                        (协议签署日)          额                                                   联方担保
                                                                                                                        完毕
                                                                                                  2016 年 12 月 23
瑞泽再生                                          2016 年 12 月 12
           2016 年 12 月 13 日           7,000                             6,000 连带责任保证 日- 2023 年 12 否                否
资源                                              日
                                                                                                  月 11 日
                                                                                                  2017 年 5 月 17
                                                  2017 年 05 月 03
大兴园林 2017 年 04 月 21 日             6,500                             5,200 连带责任保证 日-2020 年 4 月 否               否
                                                  日
                                                                                                  28 日
                                                                                                  2017 年 6 月 30
                                                  2017 年 06 月 28
大兴园林 2017 年 06 月 29 日             4,000                             4,000 连带责任保证 日-2020 年 6 月 否               否
                                                  日
                                                                                                  30 日
                                                                                                  2017 年 1 月 10
                                                  2017 年 06 月 29
大兴园林 2017 年 06 月 29 日             8,000                             7,500 连带责任保证 日-2020 年 8 月 否               否
                                                  日
                                                                                                  30 日
                                                  2017 年 11 月 08                                2017 年 11 月 14
大兴园林 2017 年 11 月 18 日            12,000                            3,541.4 连带责任保证                         否      否
                                                  日                                              日- 2020 年 12
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                        月6日
                                                                                         2017 年 8 月 12
                                            2017 年 08 月 12
海南瑞泽 2017 年 08 月 16 日        3,150                           3,150 连带责任保证 日-2021 年 8 月 否         否
                                            日
                                                                                        15 日
                                                                                         2017 年 9 月 26
                                            2017 年 09 月 19
大兴园林 2017 年 09 月 28 日        4,000                           4,000 连带责任保证 日-2022 年 9 月 否         否
                                            日
                                                                                        25 日
                                                                                         2017 年 11 月
                                            2017 年 11 月 02
大兴园林 2017 年 11 月 15 日        4,000                           4,000 连带责任保证 13 日-2020 年 11 否        否
                                            日
                                                                                        月 12 日
                                                                                        2017 年 11 年 21
                                            2017 年 11 月 21
大兴园林 2017 年 11 月 11 日       35,000                          30,000 连带责任保证 年-2020 年 11 月 否        否
                                            日
                                                                                        20 日
                                                                                         2017 年 11 月
                                            2017 年 11 月 30
海南瑞泽 2017 年 12 月 05 日        5,000                           5,000 连带责任保证 30 日-2020 年 11 否        否
                                            日
                                                                                        月 30 日
报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实
                                                     81,650                                                        66,391.4
度合计(B1)                                                   际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担
                                                     88,650                                                        72,391.4
保额度合计(B3)                                               保余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                            实际发生日期       实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度                                    担保类型      担保期
                                            (协议签署日)         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
报告期内审批对子公司担保额度                                   报告期内对子公司担保实
                                                          0
合计(C1)                                                     际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保                                   报告期末对子公司实际担
                                                          0
额度合计(C3)                                                 保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额
                                                  90,924.44                                                       75,665.84
(A1+B1+C1)                                                   合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计                                   报告期末实际担保余额合
                                                  97,924.44                                                       81,665.84
(A3+B3+C3)                                                   计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                       35.46%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额(E)
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                         无
责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                   无
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
     自成立以来,公司始终坚持经济效益与社会效益并举的原则,始终将履行社会责任的理
念,全面融入公司的经营发展、规模扩张过程中,公司希望在企业不断发展的同时,能够惠
及社区、惠及人民,希望通过自身的实践促进行业经济的可持续发展与社会的和谐进步。
     (1)股东及债权人权益保护
     ①日常关系管理
     报告期内,公司严格遵照深圳证券交易所业务规则的要求,切实做好公司信息披露工作,
通过电话、电子邮件、投资者互动平台、业绩交流会以及通过召开股东大会、债券持有人会
议等多种渠道听取股东、债权人对公司发展的建议,保障股东、债权人对公司发展的信息知
                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
情权及信息获取公平权,并及时向公司管理层进行反馈,维护好投资者与公司之间的长期信
任关系。
    ②现金分红
    现金分红是实现股东投资回报的重要形式之一,公司历来极为重视。近几年,公司每年
均进行了现金分红,公司能够在企业快速发展的同时,兼顾股东的长远利益和近期收益,让
中小股东能够一起分享公司的发展成果,充分维护中小投资者的合法权益。报告期内,公司
制定了《未来三年(2017年-2019年)股东回报规划》,并严格按照《公司章程》、《公司利
润分配管理制度》以及前述股东回报规划的要求实施了2016年度利润分配及资本公积金转增
股本方案。公司近三年现金分红情况如下:
                                                                                                    单位:元
                                        分红年度合并报表中归属于上市公 占合并报表中归属于上市公司普通股股
   分红年度      现金分红金额(含税)
                                             司普通股股东的净利润                东的净利润的比率
    2017年           21,485,344.12              176,204,372.40                        12.19%
    2016年           9,760,871.58                70,216,522.44                        13.90%
    2015年           9,733,760.80                78,963,867.32                        12.33%
    (2)供应商、客户权益保护
    公司一贯坚持“诚信为本、追求卓越 ”的企业宗旨,努力与供应商、客户建立平等、长
期、良好、利益共享的战略合作伙伴关系。
    ①公司混凝土、水泥业务特制定了集中统一采购的物流管理制度,保证公司采购职能的
有效运行和采购工作的合法合规,严格保守供应商的机密信息,切实保障供应商和公司的合
法权益。
    ②公司始终以客户需求为中心,特设立客服营销中心,规范销售流程,建立健全客户管
理制度,完善售后服务,同时不断提高公司产品质量,坚守质量管控体系,杜绝重大产品质
量和安全事故的发生,最大限度地保障客户权益免受损失,与客户共同营造和谐、稳定、公
平的商业氛围。
   (3)员工权益保护
   ①公司严格依照《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等有关法律法规的规定,
与所有入职员工签订规范的《劳动合同》,按时为员工缴纳医疗、养老、失业、工伤、生育
五种社会保险金及住房公积金,为员工提供健康、安全的工作和生活环境,切实维护了员工
所拥有的各项合法利益。
                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    ②公司视员工为企业的宝贵财富,为员工提供入职培训、消防安全培训、职业健康和安
全生产培训、岗位技能培训等,为员工充分发挥个人价值创造良好的条件。
    ③公司建立了完善的绩效考核与薪酬体系,遵循同工同酬、按劳分配、多劳多得的原则。
同时,公司建立了公平、公开、透明的员工晋升通道,全面考虑员工综合素质、发展潜力、
工作经验,营造积极向上的竞争氛围。
    ④公司员工依法享受法定休假日、年假、产假、婚假等带薪假期;公司每年为员工安排
周期性体检,关爱员工身体健康;设立小图书馆、篮球场、羽毛球经费等丰富员工的业余文
化活动,全面提升员工的生活品质,为员工营造舒适、轻松的办公环境。
     (4)环境保护和可持续发展
     公司在生产经营过程中,始终倡导安全、文明、绿色发展,在追求经济效益提升的同时,
公司持续关注技术改造、节能降耗和环境保护,促进经济效益、社会效益和环境效益协调发
展,把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容,以履行上市公司
应有的社会责任。
     报告期内,公司部分商品混凝土搅拌站完成了生产线封装工作,实现了防尘、降噪,保
证设备操作场所的整洁、舒适;报告期内,公司全资子公司金岗水泥的节能技术改造项目效
益开始显现,水泥粉磨站与原材料粉磨站电耗较改造前均有减少,金岗水泥全年共接受市级
以上包括环保检查、能耗核查、安全生产等重点项目检查41次,全部获得检查验收通过。
     (5)社会公益事业
     企业的发展离不开社会,一直以来公司在努力做好日常生产经营、最大限度为股东创造
价值的同时,勇于承担社会责任,积极支持慈善事业,扶持社会弱势群体,促进公司所在区
域社会的共同发展。2017年,公司全资子公司大兴园林向三亚市天涯区慈善会捐赠100万元;
公司向中国拥军优属基金会捐赠100万元;公司全体员工参与“每天都来为残疾人捐款一元钱”
活动共募得善款20万元;公司全年先后向贫困学生、贫困户捐赠善款、物资24.74万元。基于
公司长期以来以实际行动践行着企业公民的社会责任和义务,报告期内公司荣获“海南省希
望工程25年最具爱心单位”奖。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司在环境保护方面所做的工作见上述履行社会责任情况。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                         单位:股
                        本次变动前                           本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                                                     公积金转
                      数量         比例      发行新股        送股                   其他         小计        数量         比例
                                                                         股
                                                                      236,859,9 -48,848,8 188,011,0 306,440,9
一、有限售条件股份   118,429,955   36.40%                                                                                31.14%
                                                                              10           90           20
                                                                      236,841,9 -48,821,8 188,020,0 306,440,9
1、其他内资持股      118,420,955   36.40%                                                                                31.14%
                                                                              10           90           20
                                                                      70,796,46                 70,796,46 106,194,6
其中:境内法人持股    35,398,230   10.88%                                                                                10.79%
                                                                               0                         0
                                                                      166,045,4 -48,821,8 117,223,5 200,246,2
    境内自然人持股    83,022,725   25.52%                                                                                20.35%
                                                                              50           90           60
2、外资持股                9,000     0.00%                              18,000       -27,000       -9,000            0    0.00%
    境外自然人持股         9,000     0.00%                              18,000       -27,000       -9,000            0    0.00%
                                                                      413,864,8 56,898,39 470,763,2 677,695,6
二、无限售条件股份   206,932,431   63.60%                                                                                68.86%
                                                                              62            0           52
                                                                      413,864,8 56,898,39 470,763,2 677,695,6
1、人民币普通股      206,932,431   63.60%                                                                                68.86%
                                                                              62            0           52
                                                                      650,724,7                 658,774,2 984,136,6
三、股份总数         325,362,386 100.00%                                           8,049,500                             100.00%
                                                                              72                        72
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     (1)公司发行股份收购金岗水泥时,夏兴兰、仇国清承诺:自本次股份上市之日(即2015
年1月12日)起满24个月,且上市公司在指定媒体披露金岗水泥承诺期第二年度《专项审核报
告》后,若实现承诺年度的业绩承诺,或者虽未实现承诺年度的业绩承诺但已履行业绩补偿
义务,方可解锁其于本次交易中所获上市公司股份(含锁定期内因上市公司分配股票股利、
资本公积转增等衍生取得的上市公司股份),夏兴兰、仇国清可解锁股份数不超过其于本次
交易获得的上市公司股份的30%;
     2017年1月12日,股份锁定期届满,公司于2016年3月29日在法定信息披露媒体巨潮资讯
                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
网上披露了《立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司2015年度标的公司承诺盈利实现
情况专项审核报告》(信会师报字[2016]第310280号),金岗水泥2015年实现的扣除非经常
性损益后净利润为人民币 26,334,985.84 元,未能完成承诺的盈利目标,夏兴兰、仇国清2人
需对上市公司进行业绩补偿。2016年4月25日,公司分别收到夏兴兰女士支付的业绩承诺补偿
款11,359,206.80元,仇国清先生支付的业绩承诺补偿款7,572,804.53元,夏兴兰、仇国清关于
2015年度业绩承诺已充分履行完毕。因此夏兴兰、仇国清本期可解除限售股数量分别为:
23,736,263*30%=7,120,878股、15,824,175*30%=4,747,252股。公司2016年度利润分配及资本
公积转增股本实施完成后,上述限售股份数量变更为:21,362,634股、14,241,756股。夏兴兰
本期可解除限售的股份已分别于2017年1月12日和2017年5月22日解除锁定并上市流通;仇国
清先生本期可解除限售的股份已于2017年5月22日解除锁定并上市流通。
   (2)2017年4月18日,公司召开2016年年度股东大会,审议通过了《关于公司2016年度
利润分配及资本公积金转增股本的议案》,同意公司以截止2016年12月31日总股本325,362,386
股为基数,按每10股派发现金股利人民币0.3元(含税),同时,公司以资本公积金向全体股
东每10股转增20股,不送红股。公司已于2017年4月22日披露了《2016年年度权益分派实施公
告》,并于4月28日实施完成了2016年度权益分派工作,本次资本公积金转增股本实施完成后,
公司总股本由325,362,386 股变更为976,087,158股。
   (3)2017年5月5日,公司召开第三届董事会第三十九次会议,审议通过了《关于注销股
票期权与限制性股票激励计划(2014-2016年)第三期股票期权与回购注销第三期限制性股票
的议案》等议案,因公司2016年度业绩考核指标未达到公司《股票期权与限制性股票激励计
划(草案)》规定的行权/解锁条件,公司需回购注销限制性股票55.8万股。公司已于2017年6
月5日完成了限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后,公司总股本由976,087,158 股
变更为975,529,158股。
  (4)2017年5月5日,公司召开第三届董事会第三十九次会议审议通过了《关于公司<2017
限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,并于2017年5月22日召开2017年第四次临
时股东大会审议通过上述议案。2017年10月10日,公司召开第四届董事会第五次会议审议通
过了《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2017
年10月10日作为激励计划的授予日,向符合条件的98名激励对象授予8,607,500股限制性股票。
公司已于2017年11月16日完成限制性股票的授予登记工作。授予完成后,公司的总股本由
975,529,158股增加至984,136,658股。
                                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经2016年年度股东大会审议通过;
股票期权与限制性股票激励计划(2014-2016年)第三期限制性股票的回购注销及2017年限制
性股票授予已经公司董事会审议通过,具体内容见上述股份变动的原因。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于2017年4月28日实施完成;股票期
权与限制性股票激励计划(2014-2016年)第三期限制性股票558,000股于2017年6月5日回购注
销完毕;公司2017年限制性股票激励计划共授予8,607,500股,已于2017年11月16日过户完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股
               期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
 股东名称                                                                限售原因                 解除限售日期
                    数       售股数       售股数          数
                                                                                       解除限售的时间及股份数量:2017 年
                                                                                       1 月 12 日解除限售股 16,615,389 股;
                                                                     公司收购金岗水
夏兴兰          16,615,385   21,362,634   33,230,770   28,483,521                      2017 年 5 月 22 日解除限售股
                                                                     泥之对价股份
                                                                                       4,747,245 股;2018 年 1 月 12 日可
                                                                                       解除限售股 28,483,521 股。
                                                                                       解除限售的时间及股份数量:2017 年
                                                                     公司收购金岗水 5 月 22 日解除限售股 14,241,756 股;
仇国清          11,076,923   14,241,756   22,153,846   18,989,013
                                                                     泥之对价股份      2018 年 1 月 12 日可解除限售股
                                                                                       18,989,013 股。
公司股票期
权与限制性                                                                             因公司 2016 年度业绩考核指标未达到
股票激励计                                                                             公司《股票期权与限制性股票激励计划
划                                                                                     (草案)》规定的行权/解锁条件,公司
                  186,000      558,000      372,000                 0 股权激励限售股
(2014-201                                                                             需回购注销限制性股票 55.8 万股。公
6 年)第三                                                                             司已于 2017 年 6 月 5 日完成了限制性
期激励对象                                                                             股票的回购注销手续。
(共 14 人)
                                                                         海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                     解除限售的时间及股份数量:公司限制
                                                                                     性股票第一次解锁条件满足后,2018
公司 2017                                                                            年 10 月 10 日可解除限售股
年限制性股                                                                           3,443,000 股;第二次解锁条件满足后,
                        0              0    8,607,500    8,607,500 股权激励限售股
票激励对象                                                                           2019 年 10 月 10 日可解除限售股
(共 98 人)                                                                         3,443,000 股;第三次解锁条件满足后,
                                                                                     2020 年 10 月 10 日可解除限售股
                                                                                     1,721,500 股。
合计           27,878,308   36,162,390     64,364,116   56,080,034          --                              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
具体内容见上述“股份变动情况”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                      单位:股
                                                                                                 年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                    日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                    表决权恢复的
                        14,023                          21,598 股股东总数                    0
股股东总数                       普通股股东总                                                    优先股股东总
                                                                (如有)(参见
                                 数                                                              数(如有)(参
                                                                注 8)
                                                                                                 见注 8)
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例              增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                        股份状态         数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
                                                 139,920,0 93,280,00 105,240,0 34,680,00
张海林              境内自然人          14.22%                                              质押                  139,920,000
                                                        00 0                 00         0
                                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                129,510,0 86,340,00              129,510,0
冯活灵              境内自然人         13.16%                              0                 质押                  96,564,000
                                                      00 0
三亚大兴集团有                                  95,132,74 63,421,82 95,132,74
                    境内非国有法人      9.67%                                           0 质押                     95,130,000
限公司                                                  28
                                                64,740,00 43,160,00 32,370,00 32,370,00
张艺林              境内自然人          6.58%                                                质押                  64,740,000
                                                        00                 0
                                                49,846,15 33,230,77 28,483,52 21,362,63
夏兴兰              境内自然人          5.06%                                                质押                  21,360,000
                                                        50                 1
                                                33,230,76 22,153,84 18,989,01 14,241,75
仇国清              境内自然人          3.38%                                                质押                  33,229,013
                                                        96                 3
太平洋证券股份                                  24,342,26 11,714,05              24,342,26
                    境内非国有法人      2.47%
有限公司                                                24
长安国际信托股
份有限公司-长
安信托-长安投                                  18,934,00 18,934,00              18,934,00
                    其他                1.92%
资 551 号证券投资                                       00
集合资金信托计
划
重庆信三威投资
咨询中心(有限合                                15,020,97 12,989,57              15,020,97
                    其他                1.53%
伙)-昌盛九号私                                        99
募基金
重庆信三威投资
咨询中心(有限合                                14,255,70 11,973,40              14,255,70
                    其他                1.45%
伙)-昌盛六号私                                        00
募基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 不适用
见注 3)
                                     上述股东中张海林、张艺林、冯活灵、三亚大兴集团有限公司为一致行动人,张海林、
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     张艺林为兄弟关系,冯活灵为张海林、张艺林二人的姐夫,三亚大兴集团有限公司为
明
                                     张海林、张艺林共同控制的企业。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类          数量
冯活灵                                                                      129,510,000 人民币普通股              129,510,000
张海林                                                                          34,680,000 人民币普通股            34,680,000
张艺林                                                                          32,370,000 人民币普通股            32,370,000
太平洋证券股份有限公司                                                          24,342,262 人民币普通股            24,342,262
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
夏兴兰                                                                 21,362,634 人民币普通股       21,362,634
长安国际信托股份有限公司-长安
信托-长安投资 551 号证券投资集                                        18,934,000 人民币普通股       18,934,000
合资金信托计划
重庆信三威投资咨询中心(有限合
                                                                       15,020,979 人民币普通股       15,020,979
伙)-昌盛九号私募基金
重庆信三威投资咨询中心(有限合
                                                                       14,255,700 人民币普通股       14,255,700
伙)-昌盛六号私募基金
仇国清                                                                 14,241,756 人民币普通股       14,241,756
毛勇                                                                   11,435,159 人民币普通股       11,435,159
前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 除前述关联关系外,公司未知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售
名股东之间关联关系或一致行动的     流通股股东和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   不适用
务情况说明(如有)(参见注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:无控股主体
控股股东类型:不存在
公司不存在控股股东情况的说明
本公司无控股股东,张海林、冯活灵、张艺林为公司共同实际控制人。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
              实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
张海林                                  中国                      否
冯活灵                                  中国                      否
张艺林                                  中国                      否
主要职业及职务                          张海林先生,园林工程师,现任三亚大兴集团有限公司、海南瑞泽董事长。冯
                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       活灵先生,现任恩平市瑞祥房地产开发有限公司执行董事兼经理;张艺林先生,
                                       园林工程师,原担任海南瑞泽董事、总经理,现任三亚厚德投资管理有限公司
                                       执行董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                           本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                 其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                          日期        日期     数(股)                         变动(股)数(股)
                                                                                            (股)    (股)
                                                     2008 年     2020 年
         董事长、                                                              46,640,00                        93,280,00 139,920,0
张海林               现任       男                 49 08 月 26 08 月 13
         总经理                                                                       0                                0        00
                                                     日          日
                                                     2008 年     2017 年
         董事、总                                                              21,580,00                        43,160,00 64,740,00
张艺林               离任       男                 46 08 月 26 04 月 19
         经理                                                                         0                                0         0
                                                     日          日
                                                     2012 年     2020 年
         董事、副
陈宏哲               现任       男                 49 10 月 11 08 月 13          104,500    500,000    72,000    209,000   741,500
         总经理
                                                     日          日
         董事、副
                                                     2008 年     2020 年
         总经理、
于清池               现任       男                 51 08 月 26 08 月 13          432,000    500,000    72,000    864,000 1,724,000
         董事会秘
                                                     日          日
         书
                                                     2014 年     2020 年
         董事、副
吴悦良               现任       男                 52 01 月 15 08 月 13          104,500    500,000    72,000    209,000   741,500
         总经理
                                                     日          日
                                                     2008 年     2020 年
冯儒     董事        现任       男                 57 08 月 26 08 月 13               0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2020 年
陈健富   董事        现任       男                 40 08 月 14 08 月 13               0
                                                     日          日
                                                     2011 年     2017 年
方天亮   独立董事 离任          男                 48 08 月 31 08 月 14               0
                                                     日          日
                                                     2014 年     2020 年
王垚     独立董事 现任          女                 36 08 月 12 08 月 13               0
                                                     日          日
                                                     2014 年     2020 年
孙令玲   独立董事 现任          女                 44 08 月 12 08 月 13               0
                                                     日          日
                                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            2017 年      2020 年
毛惠清    独立董事 现任           女                      44 08 月 14 08 月 13               0
                                                            日           日
                                                            2015 年      2020 年
          监事会主
盛辉                  现任        男                      50 12 月 14 08 月 13               0
          席
                                                            日           日
                                                            2008 年      2020 年
陈国文    监事        现任        男                      42 08 月 26 08 月 13               0
                                                            日           日
                                                            2008 年      2020 年
高旭      监事        现任        女                      41 08 月 26 08 月 13          84,000                            168,000   252,000
                                                            日           日
                                                            2008 年      2020 年
廖天      监事        现任        男                      38 08 月 26 08 月 13               0
                                                            日           日
                                                            2016 年      2020 年
李美珍    监事        现任        女                      34 09 月 09 08 月 13               0
                                                            日           日
                                                            2009 年      2020 年
常静      副总经理 现任           女                      63 06 月 05 08 月 13         104,500     500,000      72,000    209,000   741,500
                                                            日           日
                                                            2015 年      2020 年
陈明兵    副总经理 现任           男                      47 11 月 26 08 月 13               0     500,000                          500,000
                                                            日           日
                                                            2015 年      2020 年
张贵阳    财务总监 现任           男                      48 11 月 26 08 月 13               0     500,000                          500,000
                                                            日           日
                                                                                      69,049,50                          138,099,0 209,860,5
合计           --            --        --            --          --           --                  3,000,000    288,000
                                                                                             0                                 00        00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务              类型                    日期                                    原因
                                                                                   张艺林先生因个人身体健康原因辞去公司董事、总经
                                                            2017 年 04 月 19 理职务,同时辞去公司董事会战略委员会委员、董事
张艺林              董事、总经理       离任
                                                            日                     会薪酬与考核委员会以及董事会提名委员会委员职
                                                                                   务。张艺林先生辞职后,不再担任公司其他职务。
                                                            2017 年 04 月 20 因张艺林先生辞去公司总经理职务,公司董事会聘任
张海林              总经理             任免
                                                            日                     公司董事长张海林先生为公司总经理。
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            2017 年 08 月 14
陈健富         董事          任免                              董事会换届选举
                                            日
                                            2017 年 08 月 14
毛惠清         独立董事      任免                              董事会换届选举
                                            日
                                            2017 年 08 月 14
方天亮         独立董事      任期满离任                        届满离任
                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   1、董事会成员
    张海林先生:1968年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任公司董事长、总
经理,任期为 2017年8月14日至2020年8月13日。张海林先生1990年毕业于华南农业大学园林
专业,1990年至1992年任职于广州市绿化公司,1993年以来,先后创立了三亚大兴集团有限
公司、三亚康美健康产业有限公司等,2002年创立公司前身三亚瑞泽混凝土配送有限公司。
    陈宏哲先生:1968年出生,中国籍,无境外永久居留权,研究生学历。现任公司董事、
副总经理,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。陈宏哲先生1990年毕业于同济大学,1990
年至 1997年任金山石油化工建筑公司中试室副主任,1997年至2002年任嘉华集团嘉富砼公司
副总工程师,2002年至2004 年任嘉华集团嘉建砼公司品质经理,2004年至2008年任马钢嘉华
砼公司副总经理,2008至2012年任嘉华集团嘉申砼公司总经理,2012年9月加入本公司,任公
司副总经理,于2013年5月6日经公司2013年年度股东大会补选为董事。
    于清池先生:1966 年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,会计师,现任公司
董事、副总经理、董事会秘书,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。于清池先生1989年
毕业于东北财经大学投资管理专业,1989年至1991年任职于国家建材局北京新材房地产公司,
1991年至1996年任海南中力实业有限公司财务部经理,1997年至2001年任三亚经纬大酒店财
务总监,2001年至2002年任国基海南房地产总公司财务总监,2002年加入公司前身三亚瑞泽
混凝土配送有限公司。
    吴悦良先生:1965年出生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历。现任公司董事、副
总经理,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。吴悦良先生1986年毕业于广州市机电学校
机械制造专业,1998年至2001年任广州市粤广经济发展有限公司副总经理,2001年至2006年
任广州市夏广数字视听产品有限公司副总经理,2006年至2009年任广州市飞顿电子有限公司
总经理,2009年至2012年10月任广州市懋丰木业有限公司营运总监,2012年11月入职广东怀
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
集瑞泽水泥有限公司任总经理助理,2013年11月正式加入本公司,历任总经理助理、副总经
理,2015年11月起,兼任三亚新大兴园林生态有限公司执行董事、总经理。2015年12月14日
经公司2015年第三次临时股东大会增补为董事。
   冯儒先生:1960 年出生,中国籍,无境外永久居留权,专科学历,现任公司董事,任期
为2017年8月14日至2020年8月13日。冯儒先生1981年毕业于广东省政法学校,1986年至1988
年就读于中山大学法学专业,1981年至1983年任职于佛山地区公安处,1983年至2008年先后
任职于江门市公安局、江门市公安局开发区分局、江门市公安局江海分局和江门市公安局蓬
江分局,2008 年5月份起为自由职业者。2012年6月任广东怀集瑞泽水泥有限公司监事。
   陈健富先生:1978 年出生,中国籍,无境外永久居留权,中师学历,现任公司董事,任
期为2017年8月14日至2020年8月13日。陈健富先生1996年6 月毕业于广东省恩平市教师进修
学校,1996年9月至1999年6月在广东省恩平市江洲大江中心小学任教,1999 年9月至2005年3
月在委内瑞拉 COMERCIAL CONTINENTAL,C.A.任物流配送人员,2005 年4月至2016年8月
在委内瑞拉 SUPERMERCADO EL PERFECTO,C.A.任法定代表人、总经理, 2016年9月回国
发展,目前为自由职业者。2017年8月14日经公司2017年第七次临时股东大会选举为董事。
   毛惠清女士:1973年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历。现任公司独立董事,
任期为2017年8月14日至2020年8月13日。毛惠清女士1995年毕业于北方工业大学会计学专业,
1995 年至1998年任职于三亚市审计师事务所,1999年至2018年2月任职于三亚海诚会计师事
务所,历任副主任、主任,2002年3月至2017年1月,兼任三亚市人大常委会财经工作委员会
委员,2010年1月至2014年8月,兼任公司独立董事,2016年9 月至今,兼任三亚市吉阳区人
大常委。2018年2月开始任三亚瑞永会计师事务所(普通合伙)执行事务合伙人。毛惠清女士
于2011年参加深圳证券交易所组织的上市公司高级管理人员培训班学习,并取得了中国证监
会认可的独立董事资格证书。
   王垚女士:1981年出生,中国籍,无境外永久居留权,研究生学历。现任公司独立董事,
任期为2017年8月14日至2020年8月13日。王垚女士2007年毕业于海南大学并获得海南大学法
律硕士学位,2003年7月至2004年7月任北京今日世纪图文中心会计,2007年7月至2017年2月
任三亚学院教师,2008年5月至2017年7月任海南邦威律师事务所兼职律师。目前属于海南邦
威律师事务所专职律师。王垚女士于2013 年12月参加深圳证券交易所组织的上市公司高级管
理人员培训班学习,并取得了中国证监会认可的独立董事资格证书。
   孙令玲女士:1973年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级会计师。现任
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司独立董事,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。孙令玲女士1995年毕业于北方工业
大学,1995年7月至2010年9月任海南省经济技术学校教师,2010年10月至2011年9月任三亚海
诚会计师事务所审计师,2011年10月至今任海南省三亚技师学院教师。孙令玲女士于2013年
12月参加深圳证券交易所组织的上市公司高级管理人员培训班学习,并取得了中国证监会认
可的独立董事资格证书。
  2、监事会成员
   盛辉先生:1967年出生,中国籍,无境外永久居留权,在读本科学历,现任公司监事会
主席,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。盛辉先生1993年毕业于海南广播电视大学商
业企业管理系,1993 年至1998年任三亚麒麟大酒店团支部书记、1999年至2007年任三亚玉华
苑海景度假酒店保安部经理兼娱乐部经理、2007年至2008年任三亚鑫锦实业有限责任公司总
经理,2008年7月加入公司至今,历任总办副主任、人事部经理、三亚润泽新型建筑材料有限
公司总经理、行政人事总监、贵州毕节瑞泽新型建材有限公司总经理。2015年12月14日起增
补为公司监事、监事会主席。
   高旭女士:1976 年出生,中国籍,无境外永久居留权,专科学历,助理工程师,现任公
司监事,任期为2017年8月14日至2020年8月13日。高旭女士1998年7月毕业于沈阳农业大学植
保系动植物检疫专业,毕业后先后在沈阳金方舟电脑公司、辽阳三丁广告公司、辽宁三耳兔
股份有限公司工作,2003年5月进入公司工作,先后任办公室文员、生产调度、调度长、副站
长职务,现任公司监事兼子公司琼海瑞泽混凝土配送有限公司经理。
   陈国文先生:1975 年出生,中国籍,无境外永久居留权,高中学历,现任公司监事,任
期为2017年8月14日至2020年8月13日。陈国文先生1993年起先后任职于阳江市汽车维修厂、
深圳市永大佳实业公司,从事设备维护及泵送管理工作,2003 年加入公司前身三亚瑞泽混凝
土配送有限公司,历任站长助理、副站长、设备管理部副部长。现任公司监事兼受托经营公
司琼海鑫海混凝土有限公司经理。
   李美珍女士:1984年出生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历,现任公司监事,任
期为2017年8月14日至2020年8月13日。李美珍女士于2003年至2010年在三亚中亚大酒店有限
公司先后担任前厅部经理、人事部经理;2012年加入公司全资子公司三亚新大兴园林生态有
限公司任人事部经理;2016年3月至今任三亚新大兴园林生态有限公司人事总监。
   廖天先生:1979 年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任公司监事,任期
为2017年8月14日至2020年8月13日。廖天先生于2003年毕业后进入公司前身三亚瑞泽混凝土
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
配送有限公司,先后担任材料员、中控员、实验室技术员、技术组长等职务,2005年8月至2006
年2月担任实验室主任助理,后至今担任实验室副主任,主管实验室生产配比、原材料、工地
服务、外加剂复配等工作,现任公司监事兼技术质量部经理职务。
     3、高级管理人员
     张海林:总经理,简历参见董事会成员。
     于清池:副总经理、董事会秘书,简历参见董事会成员。
     陈宏哲;副总经理,简历参见董事会成员。
     吴悦良:副总经理,简历参见董事会成员。
     常静女士:1954年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任公司副总经理,
任期为2017年8月14日至2020年8月13日。常静女士1985年毕业于湖南师范大学,1976 年至
1996 年历任长沙船舶厂财务科科长、工会副主席、副厂长等职务,1996年至1999年任长沙新
盟实业副总经理,1999年至2006 年任长沙经阁集团总经理,2006年至2008年任海南华地新型
建材股份有限公司副总裁,2008年加入本公司,现任公司副总经理。
     陈明兵先生:1970年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任公司副总经理,
任期为2017年8月14日至2020年8月13日。陈明兵先生1994年毕业于西南大学经济贸易学院审
计学专业,1994年至1999年历任万县市会计师事务所审计助理、项目经理,1999年至2001年
任重庆华正会计师事务所董事、审计二部经理,2001年至2005年任重庆天健会计师事务所万
州分所审计二部经理,2005年至2013任重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司财务总监,
2013年至2015年10月兼任重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司投资开发中心总经理。2015
年11月加入公司,任公司副总经理。
     张贵阳先生:1969年出生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任公司财务总监,
任期为2017年8月14日至2020年8月13日。张贵阳先生2002年毕业于湖南大学会计专业,1992
年至1998年历任中国建设银行股份有限公司湖南省衡阳市分行会计、主管会计、信贷、内审,
1999年至2007年在深圳南方民和会计师事务所从事IPO审计、上市公司年度审计、国有企业年
度财务审计、资产评估等工作,2007年至2011年历任正中置业集团有限公司副总经理、总经
理职务,2011年至2013年任江西旭阳雷迪高科技股份有限公司财务总监,2013年12月至2015
年10月任三亚新大兴园林生态有限公司财务总监。2015年11月加入公司,任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                    在股东单位                                   在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                    领取报酬津贴
                                                                 1993 年 06 月
张海林         三亚大兴集团有限公司                 执行董事                                     是
                                                                 18 日
在股东单位任
               公司股东三亚大兴集团有限公司为实际控制人张海林、张艺林共同控制的企业。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      在其他单位是
任职人员姓名               其他单位名称             在其他单位担任的职务         任期起始日期         否领取报酬津
                                                                                                           贴
张海林         儋州大兴投资有限公司                 执行董事               2010 年 03 月 18 日        否
张海林         三亚椰林书苑海垦地产有限责任公司     董事                   2008 年 07 月 08 日        否
张海林         三亚御苑置业有限公司                 董事                   2008 年 06 月 05 日        否
张海林         三亚润泽新型建筑材料有限公司         执行董事               2016 年 12 月 01 日        否
张海林         三亚广兴实业开发有限公司             董事                   2011 年 05 月 26 日        否
张海林         海南瑞泽生态环保技术有限公司         执行董事兼经理         2015 年 05 月 27 日        否
张海林         琼海瑞泽混凝土有限公司               执行董事               2017 年 06 月 05 日        否
张海林         屯昌瑞泽混凝土配送有限公司           执行董事兼经理         2017 年 04 月 27 日        否
陈宏哲         海南瑞泽新材料研究院有限公司         执行董事兼经理         2016 年 02 月 02 日        否
陈宏哲         三亚瑞泽再生资源利用有限公司         执行董事兼经理         2016 年 08 月 04 日        否
陈宏哲         海口瑞泽混凝土检测有限公司           执行董事兼经理         2013 年 10 月 31 日        否
陈宏哲         琼海瑞泽晶英石有限公司               执行董事兼经理         2014 年 12 月 17 日        否
陈宏哲         海南瑞泽旅游控股有限公司             执行董事兼经理         2016 年 06 月 29 日        否
陈宏哲         海南瑞泽双林建材有限公司             执行董事兼经理         2017 年 08 月 18 日        否
陈宏哲         三亚瑞泽双林混凝土有限公司           执行董事               2017 年 08 月 14 日        否
陈宏哲         海南瑞泽商贸有限公司                 执行董事兼经理         2017 年 08 月 15 日        否
陈宏哲         陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司     执行董事兼经理         2017 年 05 月 26 日        否
陈宏哲         承德瑞砼新型建材有限公司             监事                   2017 年 08 月 21 日        否
于清池         上海隆筹金融信息服务有限公司         董事                   2015 年 09 月 21 日        否
于清池         江西绿润投资发展有限公司             执行董事兼经理         2018 年 01 月 31 日        否
于清池         江门市绿顺环境管理有限公司           执行董事兼经理         2018 年 01 月 24 日        否
吴悦良         肇庆市金岗水泥有限公司               经理                   2014 年 12 月 14 日        否
吴悦良         三亚新大兴园林生态有限公司           执行董事兼经理         2015 年 11 月 05 日        是
吴悦良         三亚大兴园林苗木繁殖基地有限责任公   执行董事兼经理         2015 年 12 月 29 日        否
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
               司
吴悦良         东华瑞泽(海南)软件有限公司        经理                  2015 年 06 月 17 日   否
吴悦良         肇庆瑞航实业有限公司                董事长                2015 年 11 月 19 日   否
吴悦良         民瑞政企(北京)投资基金管理有限公司 董事                 2017 年 05 月 26 日   否
吴悦良         恩平市美盛农林贸易有限公司          执行董事              2017 年 03 月 24 日   否
吴悦良         儋州市新大兴花卉博览园有限公司      执行董事              2017 年 07 月 28 日   否
冯儒           广东怀集瑞泽水泥有限公司            监事                  2012 年 08 月 01 日   否
王垚           海南邦威律师事务所                  律师                  2008 年 05 月 07 日   是
孙令玲         海南省三亚高级技工学校              教师                  2011 年 10 月 10 日   是
毛惠清         三亚瑞永会计师事务所(普通合伙)    执行事务合伙人        2018 年 02 月 01 日   是
盛辉           贵州毕节瑞泽新型建材有限公司        监事                  2015 年 08 月 13 日   否
盛辉           贵州毕节瑞泽检测有限公司            执行董事              2016 年 05 月 26 日   否
盛辉           海南瑞泽生态环保技术有限公司        监事                  2015 年 08 月 13 日   否
高旭           琼海瑞泽混凝土有限公司              经理                  2007 年 08 月 06 日   是
廖天           三亚瑞泽再生资源利用有限公司        监事                  2016 年 08 月 04 日   否
廖天           海口瑞泽混凝土检测有限公司          监事                  2013 年 10 月 31 日   否
廖天           三亚瑞泽科技有限公司                监事                  2014 年 12 月 11 日   否
廖天           海南瑞泽旅游控股有限公司            监事                  2016 年 06 月 29 日   否
廖天           琼海瑞泽混凝土有限公司              监事                  2017 年 06 月 05 日   否
廖天           海南瑞泽双林建材有限公司            监事                  2017 年 08 月 18 日   否
廖天           三亚瑞泽双林混凝土有限公司          监事                  2017 年 08 月 14 日   否
廖天           三亚康泰德工程有限公司              监事                  2015 年 07 月 27 日   否
廖天           海南瑞泽商贸有限公司                监事                  2017 年 08 月 15 日   否
廖天           屯昌瑞泽混凝土配送有限公司          监事                  2017 年 04 月 27 日   否
廖天           陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司    监事                  2017 年 05 月 26 日   否
陈国文         琼海鑫海混凝土有限公司              站长                  2012 年 02 月 12 日   是
李美珍         三亚新大兴园林生态有限公司          行政人事总监          2016 年 03 月 10 日   是
常静           贵州毕节瑞泽新型建材有限公司        执行董事兼经理        2013 年 01 月 09 日   否
常静           承德瑞砼新型建材有限公司            执行董事              2017 年 08 月 21 日   否
陈明兵         新疆煤炭交易中心有限公司            董事                  2016 年 09 月 09 日   否
陈明兵         民瑞政企(北京)投资基金管理有限公司 董事长               2017 年 05 月 26 日   否
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
       2017年12月25日,公司原董事、总经理张艺林先生收到中国证券监督管理委员会《行政
处罚决定书》(【2017】106号),因涉嫌内幕交易,中国证券监督管理委员会决定对张艺林
先生处以60万元罚款。张艺林先生已于2017年4月辞去公司董事、总经理职务,目前未在公司
担任任何职务。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       1、决策程序
       公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准与方
案,其中公司股东大会决定《董事、监事薪酬管理制度》的制定或修改,公司董事会决定公
司《高级管理人员薪酬管理制度》的制定或修改。
       2、确定依据
       公司董事、监事、高级管理人员的薪酬水平主要考虑同行业、同地区上市公司董事、监
事、高级管理人员的薪酬水平以及公司实际情况,主要为有效调动董事、监事、高级管理人
员的积极性、主动性和创造性,提高公司经营管理水平,促进公司健康、持续、稳定发展以
及确保公司发展战略目标的实现。
       3、实际支付情况
       报告期内,公司依据《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》的
相关规定,公司人力资源部、财务部和内审部配合董事会薪酬与考核委员会负责实施公司董
事、监事、高级管理人员薪酬的支付,公司共计向董事、监事、高级管理人员支付薪酬787.94
万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位:万元
                                                                            从公司获得的税 是否在公司关联
    姓名                职务                 性别   年龄         任职状态
                                                                              前报酬总额         方获取报酬
张海林       董事长 、总经理           男                  49 现任                    109.7 是
张艺林       董事、总经理              男                  46 离任                    41.96 否
陈宏哲       董事、副总经理            男                  49 现任                    81.34 否
于清池       董事、副总经理、董事会秘书 男                 51 现任                    80.75 否
吴悦良       董事、副总经理            男                  52 现任                    75.87 否
冯儒         董事                      男                  57 现任                      0.6 否
                                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
陈健富         董事                                男                         40 现任                                  0.4 否
方天亮         独立董事                            男                         48 离任                                 3.47 否
王垚           独立董事                            女                         36 现任                                  6.3 否
孙令玲         独立董事                            女                         44 现任                                  6.6 否
毛惠清         独立董事                            女                         44 现任                                 1.56 否
盛辉           监事会主席                          男                         50 现任                              34.36 否
廖天           监事                                男                         38 现任                              18.99 否
陈国文         监事                                男                         42 现任                              30.58 否
高旭           监事                                女                         41 现任                              32.18 否
李美珍         监事                                女                         34 现任                                 29.7 否
常静           副总经理                            女                         63 现任                              80.75 否
陈明兵         副总经理                            男                         47 现任                              78.47 否
张贵阳         财务总监                            男                         48 现任                              74.36 否
合计                             --                      --              --                 --                    787.94               --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位:股
                                                   报告期内                                               报告期新 限制性股
                        报告期内 报告期内                        报告期末 期初持有 本期已解                                            期末持有
                                                   已行权股                                               授予限制 票的授予
   姓名        职务     可行权股 已行权股                     市价(元/ 限制性股 锁股份数                                              限制性股
                                                   数行权价                                               性股票数 价格(元/
                            数            数                      股)         票数量            量                                     票数量
                                                   格(元/股)                                               量         股)
           董事、副总
陈宏哲                                0        0                     11.36       24,000               0     500,000             4.52        500,000
           经理
           董事、副总
于清池     经理、董事                 0        0                     11.36       24,000               0     500,000             4.52        500,000
           会秘书
           董事、副总
吴悦良                                0        0                     11.36       24,000               0     500,000             4.52        500,000
           经理
常静       副总经理                   0        0                     11.36       24,000               0     500,000             4.52        500,000
陈明兵     副总经理                   0        0                     11.36              0             0     500,000             4.52        500,000
张贵阳     财务总监                   0        0                     11.36              0             0     500,000             4.52        500,000
合计            --                    0        0        --          --           96,000               0 3,000,000          --          3,000,000
                        因公司 2016 年度业绩考核指标未达到公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》规定的行权/
备注(如有)            解锁条件,公司需回购注销限制性股票 55.8 万股(公积金转增股本后的限制性股票总数)。公司已
                        于 2017 年 6 月 5 日完成了限制性股票的回购注销手续。
                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)                                                                             1,305
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                         1,497
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                专业构成
                    专业构成类别                                     专业构成人数(人)
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
合计                                                                                                 1,305
                                                教育程度
教育程度类别                                         数量(人)
硕士博士
本科
大专
高中及以下
合计                                                                                                 1,305
2、薪酬政策
       (1)为了适应公司发展的需要,充分调动员工的积极性和创造性,公司主要以岗位价值、
员工能力、员工业绩为考核指标,有针对性地引导和激励员工能力和绩效的提升,并对不同
的职能岗位实行不同的薪酬政策。主要有以下几种形式:①行政人员薪酬主要由基本工资、
岗位工资、职称学历津贴构成;②一线员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、业务提成以及
职称学历津贴构成;③中层以上领导薪酬主要由基本工资、绩效工资、职称学历津贴构成,
其中绩效工资主要根据各部门年度经济目标、实际生产的方量以及货款回款额度来综合考虑。
④董、监、高人员薪酬主要按照公司制定的《董事、监事薪酬管理制度》和《高级管理人员
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
薪酬管理制度》中规定的薪酬的发放标准执行。另外,公司专门制定《工资管理规定》及《工
资方案管理规定补充细则》详细规定员工工资调整范围、时间、程序以及考核标准,确保员
工工资发放的合理性和及时性。
     (2)公司严格遵照《劳动法》及《劳动合同法》的规定,与员工签订劳动合同,依法、
按时为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。
3、培训计划
     公司建立了完善的培训体系,针对不同岗位的人员制定各级培训计划。具体如下:
     (1)针对新员工:完善新员工培训体系,将整个试用期纳入新员工培训期,除企业介绍、
规章制度、员工行为规范等课程外,加入部门职能与章程、岗位职责、业务操作流程与指导
等必要课程,帮助新员工尽快融入到企业的工作与生活中。
     (2)针对岗位变动人员:包括晋升、转岗人员,将其视为新岗位的新员工,针对新岗位
的要求补充必要的理论、知识、技能,以帮助其尽快胜任新工作。
     (3)针对储备人才:建立完善的、具有针对性的储备人才培养体系,将储备人才逐步定
向 引导,打磨成公司需要的人才,建立起内部人才梯队。
     (4)针对中高层管理人员:开展管理人员管理技能提升培训,通过外训结合内训的方式,
不断提升管理人员的管理能力与领导水平。
     (5)针对所有员工:加强公司各级各类员工职业素养与敬业精神培训,增强员工服务意
识与服务水平,从而打造出高绩效团队。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   报告期内,公司严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、
法规和规范性文件的规定,结合公司的实际情况,健全和完善内部管理和控制制度,坚持规
范运作,不断完善公司法人治理结构,充分发挥了股东大会、董事会、监事会的职能和作用,
保障了公司决策的科学性和程序性,不断提高公司治理水平。
   截至报告期末,公司整体运作规范,信息披露及时准确、完整,公司治理的实际状况符合
《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所中小板股票上市规则》等要求。
    1、关于股东和股东大会
   报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股
东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件的要求,规范公司股东大会的召集、召开和
表决程序,并聘请见证律师进行现场见证和出具法律意见书。
   为确保平等对待所有股东,使股东能够公平行使权利,公司还通过网络投票方式为股东
参加股东大会提供便利,并对影响中小投资者利益的重大事项,采取中小投资者单独计票并
披露的方式,切实保障股东尤其是中小投资者的知情权、参与权。
   2、关于公司与实际控制人
   报告期内,公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系,在人员、资产、业务、管
理机构、财务核算体系等方面独立于实际控制人。公司董事会、监事会和内部机构根据其议
事规则独立运作。
   报告期内,公司实际控制人严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板上市
公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求,规范自身行为,通过股东大会依法
行使其权利并承担义务,未有超越股东大会和董事会的授权权限,直接或间接干预公司决策
和经营活动及利用其控制地位侵害其他股东利益的行为,公司不存在实际控制人占用公司资
金及为控股股东提供担保的情形。
   3、关于董事和董事会
   报告期内,公司完成了董事会的换届选举工作,公司第四届董事会由9名董事组成,其中
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
独立董事3名,任期3年,可连选连任。在换届选举过程中,公司严格按照《公司法》、《深
圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》等相关规定选举董事,董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求,各位董
事均具备履行职务所必需的知识、技能和素质。在履职期间,全体董事能够以认真负责的态
度出席董事会和股东大会,忠实履行职责,并积极参加有关培训,学习有关法律法规,促进
董事会规范运作和科学决策。
   公司董事会下设四个专门委员会,即战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考
核委员会,并制定了各委员会的议事规则,各专门委员会严格按规定运作,强化了董事会的
决策职能。
   4、关于监事和监事会
   报告期内,公司完成了监事会的换届选举工作。公司第四届监事会由3名股东代表和2名
职工代表监事组成,公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求。公司制定了监
事会议事规则,各位监事能够认真履行自己的职责,学习有关法律法规、积极参加相关业务
培训,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法
性及合规性进行监督并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益。
   5、绩效评价与激励约束机制
   报告期内,公司严格按照《董事、监事薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬管理制度》
的相关要求,建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束
机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律法规的规定进行。公司通过
薪酬绩效、360度绩效考核的形式对公司各层人员进行工作激励,通过绩效考核,更好的完成
对公司所有员工的综合评价,全面了解每位员工的工作能力和业务专长,使得公司人尽其才,
各司其职,进一步提升公司的综合管理水平。
   6、关于利益相关者
   报告期内,公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,加强与银行及其它债权人、公
司员工、消费者、供应商等利益相关者的沟通、交流与合作,共同推动公司健康、持续、稳
健的发展。
   一直以来,公司重视并持续加强利益相关者关系管理,认真做好利益相关者来访来电的
接待和咨询工作,客观、真实、准确、完整地解答其提出的问题。公司还通过举办客户答谢
年会、优秀员工评选与奖励活动以及积极参加社会捐资助学等形式促进公司和利益相关者之
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
间建立长期、稳定、相互依赖的关系,实现公司价值最大化,利益相关者之间利益的最大化。
     7、关于信息披露与透明度
     报告期内,公司严格按照有关法律法规及《公司章程》、《内幕信息知情人管理制度》
的要求,公司设立证券部,以董事会秘书为公司信息披露的主要负责人,主要负责公司的信
息披露与投资者关系的管理,接待股东的来访和咨询,证券事务代表协助董事会秘书开展工
作,并配备信息披露专员,依法履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整、及
时,确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内,公司指定信息披露媒体为《证券时报》、
《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
     8、关于内幕信息知情人管理制度
     报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求,对公司利润分配预案、
重大资产重组以及定期报告等重大事项,做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作,
如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕
信息知情人名单,杜绝相关人员利用内幕信息从事内幕交易,维护广大投资者尤其是中小股
东的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《公司章程》的要求,并结合公
司实际情况,不断完善法人治理结构,建立健全各项内部控制管理制度,规范公司与实际控
制人之间的关系。公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具
有独立完整的业务及自主经营能力。
     1、业务独立情况
     报告期内,公司主要从事商品混凝土、水泥的生产和销售以及对外提供园林工程、园林
绿化养护服务。公司拥有完整独立的运营管理团队,具有独立、完整的业务体系及面向市场
独立经营的能力,不存在依赖实际控制人及其关联方的情形。公司与实际控制人及其控制的
其他企业之间不存在同业竞争,也不存在有违公平的关联交易及非经营性资金占用。
     2、人员独立情况
     公司拥有独立的人事管理制度,公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
《公司章程》等有关规定产生和任职,不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免
决定的情况。除公司董事长、总经理张海林先生在其控制的企业三亚大兴集团有限公司任执
行董事并领取薪酬外,公司高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬,未在持有本公司
5%以上股权的股东单位及其下属企业担任任何职务。公司设有人力资源部,拥有独立的人事、
劳动及工资管理体系,公司所有员工均按照严格规范的程序招聘录用,不存在受控股股东干
涉的现象。
     3、资产独立情况
     公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统,与生产经营相关的土地使用权、房产、机
器设备、商标、专利和非专利技术及其他资产的权属由公司独立享有,公司与实际控制人之
间的资产产权界定清晰,不存在与实际控制人共有资产的情况。实际控制人及关联方也不存
在违规占用上市公司资金、资产及其他资源的情形。
     4、机构独立情况
     公司按照《公司法》的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经
营层等机构,并制定了相应的议事规则和总经理工作细则,形成了完善的法人治理结构和规
范化的运作体系。公司各部门职责清晰,均按照《公司章程》和相关管理制度规定的职责独
立运作,独立于公司实际控制人及持股5%以上的股东。
     5、财务独立情况
     公司设立独立的财务部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的、适合于自身主营业
务特点的财务核算体系和财务管理制度,制定了内部财务管理等一系列内控制度且严格执行,
独立进行财务决策并依法进行独立纳税申报和履行纳税义务。公司不存在与各股东单位及其
关联方共用银行账户的情况,也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               投资者参与
  会议届次        会议类型                      召开日期             披露日期                      披露索引
                                  比例
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第一次                                                                         上的《公司 2017 年第一次临时股
                临时股东大会       34.53% 2017 年 02 月 28 日   2017 年 03 月 01 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编
                                                                                      号:2017-024)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2016 年年度股                                                                         上的《公司 2016 年年度股东大会
                年度股东大会       45.47% 2017 年 04 月 18 日   2017 年 04 月 19 日
东大会                                                                                会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-049)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第二次                                                                         上的《公司 2017 年第二次临时股
                临时股东大会       34.51% 2017 年 04 月 27 日   2017 年 04 月 28 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-061)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第三次                                                                         上的《公司 2017 年第三次临时股
                临时股东大会       34.40% 2017 年 05 月 08 日   2017 年 05 月 09 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-071)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第四次                                                                         上的《公司 2017 年第四次临时股
                临时股东大会       34.43% 2017 年 05 月 22 日   2017 年 05 月 23 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-079)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第五次                                                                         上的《公司 2017 年第五次临时股
                临时股东大会       34.51% 2017 年 06 月 19 日   2017 年 06 月 20 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-098)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第六次                                                                         上的《公司 2017 年第六次临时股
                临时股东大会       34.51% 2017 年 07 月 14 日   2017 年 07 月 15 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-115)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第七次                                                                         上的《公司 2017 年第七次临时股
                临时股东大会       34.53% 2017 年 08 月 14 日   2017 年 08 月 15 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-137)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第八次                                                                         上的《公司 2017 年第八次临时股
                临时股东大会       34.52% 2017 年 08 月 21 日   2017 年 08 月 22 日
临时股东大会                                                                          东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                      2017-142)
                                                                                      巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第九次
                临时股东大会       34.54% 2017 年 09 月 27 日   2017 年 09 月 28 日 上的《公司 2017 年第九次临时股
临时股东大会
                                                                                      东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                           2017-171)
                                                                                           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2017 年第十次                                                                              上的《公司 2017 年第十次临时股
                 临时股东大会         34.36% 2017 年 12 月 27 日     2017 年 12 月 28 日
临时股东大会                                                                               东大会会议决议公告》(公告编号
                                                                                           2017-212)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                              是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                         出席股东大会
  独立董事姓名                                                                                未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数        加董事会次数     会次数          数                           次数
                                                                                                  事会会议
方天亮                        13              3             10              0               0否
王垚                          22             20              2              0               0否
孙令玲                        22             21              1              0               0否
毛惠清                          9             8              1              0               0否
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》和
《独立董事工作制度》等有关规定,恪尽职守、勤勉尽责,积极参加公司的董事会和股东大
会。关注公司运作,多次对公司的内部控制制度建设和重大决策等方面提出专业性意见,并
对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,促进了公司董事会决策及决策程序的科学化,
维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。报告期内,独立董事对公司内部控制自我
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
评价报告、定期报告、募集资金使用、对外投资、对外担保、关联交易、重大资产重组等事
项发表了独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
   公司董事会下设四个专门委员会,分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬
与考核委员会。2017年各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件
及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况
如下:
   1、公司董事会战略委员会履职情况
   报告期内,公司董事会战略委员会进行了换届选举,战略委员会根据《公司章程》、《董
事会战略委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,战略
委员会共召开9次会议,其中第三届董事会战略委员会召开8次,第四届董事会战略委员会召
开1次,分别对公司进行债务性融资计划、对外投资及重大资产重组等事项进行了充分的研讨,
为公司转型发展提出了有效的建议和意见。
   2、公司董事会审计委员会履行情况
   报告期内,公司董事会审计委员会进行了换届选举,审计委员会根据《公司章程》、《董
事会审计委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,审计
委员会共召开10次会议,其中第三届董事会审计委员会召开6次,第四届董事会审计委员会召
开4次,审查了公司内部控制制度及执行情况,审核公司财务信息,对公司定期报告及年度财
务审计工作进行跟踪,并与年审会计师进行了事前、事中、事后的充分沟通,督促年审会计
师按时完成审计工作。
   3、公司董事会提名委员会履行情况
   报告期内,公司董事会提名委员会进行了换届选举,提名委员会根据《公司章程》、《董
事会提名委员会工作细则》等有关规定,积极履行岗位职责。报告期内,提名委员会共召开2
次会议,主要对第四届董事会候选人及高级管理人员进行提名,对拟选举的董事、高级管理
人员任职资格及提名程序进行审核,最终形成决议并提交公司董事会审议。
   4、公司董事会薪酬与考核委员会履行情况
   报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会进行了换届选举,薪酬与考核委员会根据《公
司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定,积极履行岗位职责。报告期
                                                                 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
内,薪酬考核委员会共召开1次会议,主要审议了公司2017年限制性股票激励计划的相关议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司建立了高级管理人员的聘任、考评、激励与约束机制,公司高级管理人员的聘任与
考评工作主要由董事会薪酬与考核委员会负责。报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严
格按照公司董事会制定的《高级管理人员薪酬管理制度》的规定,按年度对公司高级管理人
员的工作能力、履职情况以及年度目标实现情况等进行考评,从而决定高级管理人员的薪酬
发放和调整。
     报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及深圳证券交易
所《中小企业板上市公司规范运作指引》等的要求认真履行职责,积极落实公司股东大会和
董事会相关决议,在董事会的正确指导下积极调整经营思路,优化产品结构,不断加强内部
管理,较好地完成了本年度的各项任务。公司董事会秘书能够切实履行《股票上市规则》规
定的各项职责,积极组织并认真落实信息披露、投资者关系管理等工作。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期     2018 年 03 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引     巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司
                                                                                                        100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
                                                                                                        100.00%
合并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
              类别                                 财务报告                              非财务报告
                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性
                               标准如下: 财务报告重大缺陷的迹象包括:
                                                                           公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                               (1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行
                                                                           评价的定性标准如下:非财务报告缺陷
                               为; (2)公司更正已公布的财务报告;(3)
                                                                           认定主要以缺陷对业务流程有效性的
                               注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的
                                                                           影响程度、发生的可能性作判定。如果
                               当期财务报告中的重大错报;(4)审计委员会
                                                                           缺陷发生的可能性较小,会降低工作效
                               和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告
                                                                           率或效果、或加大效果的不确定性、或
                               内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象
                                                                           使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺
定性标准                       包括:(1)未依照公认会计准则选择和应用会
                                                                           陷发生的可能性较高,会显著降低工作
                               计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;
                                                                           效率或效果、或显著加大效果的不确定
                               (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建
                                                                           性、或使之显著偏离预期目标为重要缺
                               立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
                                                                           陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重
                               偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制
                                                                           降低工作效率或效果、或严重加大效果
                               存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                                                                           的不确定性、或使之严重偏离预期目标
                               务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指
                                                                           为重大缺陷;
                               除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
                               陷。
                                                                           公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                                                           评价的定量标准如下: 定量标准以营
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量 业收入、资产总额作为衡量指标。内部
                               标准如下:定量标准以营业收入、资产总额作 控制缺陷可能导致或导致的损失与利
                               为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的 润报表相关的,以营业收入指标衡量。
                               损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
                               如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 导致的财务报告错报金额小于营业收
                               务报告错报金额小于营业收入的 1%,则认定为 入的 1%,则认定为一般缺陷;如果超
                               一般缺陷;如果超过营业收入的 1%但小于       过营业收入的 1%但小于 2%认定为重
定量标准                       2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的 2%,要缺陷;如果超过税前利润营业收入的
                               则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或 2%,则认定为重大缺陷。内部控制缺
                               导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指 陷可能导致或导致的损失与资产管理
                               标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 相关的,以资产总额指标衡量。如果该
                               导致的财务报告错报金额小于资产总额的        缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的
                               0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额 财务报告错报金额小于资产总额的
                               的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷;如果超过 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资
                               资产总额 1%,则认定为重大缺陷。             产总额 0.5%但小于 1%则认定为重要
                                                                           缺陷;如果超过资产总额 1%,则认定
                                                                           为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,海南瑞泽按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大
方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 27 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控鉴证报告意见类型          标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
     债券名称     债券简称        债券代码      发行日         到期日      债券余额(万元)   利率      还本付息方式
海南瑞泽新型                                                                                            利息每年支付
建材股份有限                                 2013 年 09 月 2018 年 09 月                                一次,最后一
                12 瑞泽债    112189                                               10,867.4      7.00%
公司 2012 年                                 18 日         18 日                                        期利息随本金
公司债券                                                                                                一起支付。
海南瑞泽新型
                                                                                                        利息每年支付
建材股份有限
                                             2016 年 08 月 2019 年 08 月                                一次,最后一
公司 2016 年非 16 瑞泽债     118805                                                 37,000      8.00%
                                             23 日         23 日                                        期利息随本金
公开发行公司
                                                                                                        一起支付。
债券
公司债券上市或转让的交易
                             12 瑞泽债、16 瑞泽债:深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排             无
                             1、2017 年 9 月 19 日,公司完成了 12 瑞泽债 2017 年付息工作,具体内容请查阅《公
                             司 2012 年公司债券 2017 年付息公告》(公告编号:2017-161)
报告期内公司债券的付息兑
                             2、2017 年 8 月 23 日,公司完成了 16 瑞泽债 2017 年回售及付息工作。根据中国证券登记
付情况
                             结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据,“16 瑞泽债”的回售数量为
                             1,300,000 张,回售金额为人民币 1.3 亿元(不含利息) ,剩余托管量为 3,700,000 张。
                             (一)报告期内,12 瑞泽债未发生前述情况。
                             (二)16 瑞泽债期限为 3 年,债券存续期第一年末、第二年末附发行人赎回选择权及投资
                             者回售选择权。2017 年 8 月即为 16 瑞泽债的第一年末。
                             1、根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》发行人
                             赎回选择权的约定,公司于 2017 年 7 月 12 日在深圳证券交易所网上业务平台固定收益产品
公司债券附发行人或投资者     业务专区披露《关于放弃行使“16 瑞泽债”发行人赎回选择权的公告 》,公司决定放弃行使
选择权条款、可交换条款等特 “16 瑞泽债”发行人赎回选择权,即“16 瑞泽债”在存续期内继续存续。
殊条款的,报告期内相关条款 2、根据《海南瑞泽新型建材股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》回售选
的执行情况(如适用)。     择权的约定,公司分别于 2017 年 7 月 25 日、7 月 26 日、7 月 28 日在深圳证券交易所网
                             上业务平台固定收益产品业务专区披露《关于“16 瑞泽债”债券持有人回售实施办法的第一
                             次提示性公告》、《关于“16 瑞泽债”债券持有人回售实施办法的第二次提示性公告》、《关于
                             “16 瑞泽债”债券持有人回售实施办法的第三次提示性公告》。
                             3、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据,“16 瑞泽债”
                             的回售数量为 1,300,000 张,回售金额为人民币 1.3 亿元(不含利息) ,剩余托管量为
                                                                       海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             3,700,000 张。
                             4、2017 年 8 月 23 日,公司完成上述 16 瑞泽债回售部分本金和利息的支付工作。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人:
                                              广发证券股份
                                              有限公司:广
                                              州市天河区天
                                                                                                         广发证券股份
             12 瑞泽债:广                    河北路
                                                                             广发证券股份                有限公司:
             发证券股份有                     183-187 号大
                                                                             有限公司:杨                020-87555888;
             限公司;16 瑞                    都会广场 43
名称                         办公地址                         联系人         华川;华融证 联系人电话     华融证券股份
             泽债:华融证                     楼;华融证券
                                                                             券股份有限公                有限公司:
             券股份有限公                     股份有限公
                                                                             司:张昕艺                  010-85556470、
             司                               司:北京市朝
                                                                                                         010-85556469
                                              阳区朝阳门北
                                              大街中国人保
                                              寿险大厦
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
                                                                             鹏元资信评估有限公司:深圳市深南大道
             12 瑞泽债:鹏元资信评估有限公司;16 瑞泽                        7008 号阳光高尔夫大厦三楼;联合信用评级
名称                                                          办公地址
             债:联合信用评级有限公司                                        有限公司:北京市朝阳区建外大街 2 号
                                                                             PICC 大厦
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)
三、公司债券募集资金使用情况
                                        1、12 瑞泽债:公司于 2013 年 8 月 26 日召开第二届董事会第二十七次会议,审
                                        议通过公司开立 12 瑞泽债募集资金专用账户(募集资金专项账户为中国工商银行
                                        股份有限公司三亚分行账户,账号为 2201026229200100581),用于公司 12 瑞泽
                                        债募集资金的专项存储与使用。2013 年 9 月 30 日,公司与中国工商银行股份有
                                        限公司三亚分行和广发证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》,共同
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                        对该账户进行管理。 截止 2015 年 5 月 15 日,公司募集资金专项账户专款已按承
序
                                        诺用途使用完毕,公司于 2015 年 5 月 18 日完成该募集资金专项账户的注销手续。
                                        2、16 瑞泽债:2016 年 8 月 12 日,公司与上海浦东发展银行股份有限公司海口
                                        分行和华融证券股份有限公司签署了《募集资金及偿债保障金监管协议》。 截至
                                        报告期末,公司募集资金及偿债保障金专项账户款项已按约定用途基本使用完毕,
                                        用于改善财务结构、补充流动资金,符合债券募集说明书约定。
年末余额(万元)                                                                                                   8.09
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      1、12 瑞泽债:截止 2015 年 5 月 15 日,公司募集资金专项账户专款已按承诺用
募集资金专项账户运作情况              途使用完毕,公司于 2015 年 5 月 18 日完成该募集资金专项账户的注销手续。
                                       2、16 瑞泽债:募集资金专项账户运作正常,已按约定用途基本使用完毕。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                      是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
    1、12瑞泽债
    公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于 2017 年 5 月3日出具了《海南瑞泽新型
建材股份有限公司2012年公司债券2017年跟踪信用评级报告》,评级结论如下:本期债券信
用等级维持为AAA,发行主体长期信用等级维持为AA-,评级展望维持为稳定。具体内容公
司于 2017年 5 月6日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
    2、16瑞泽债
    公司16瑞泽债信用评级机构联合信用评级有限公司于2017年5月9日出具了《海南瑞泽新
型建材股份有限公司非公开发行公司债券2017年跟踪评级报告》。经联合信用评级有限公司
综合分析和评估,本公司主体长期信用等级为AA-,评级展望为“稳定”;16瑞泽债债券信用
等级为AA-,与前次评级结论一致。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     1、12瑞泽债
     报告期内,公司12瑞泽债增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司本
期债券的保证人为广东省融资再担保有限公司(以下简称“广东再担保”),根据广东再担
保提供的未经审计的2017年年度财务报表,其主要财务数据及指标如下 :
                                  合并报表                                      母公司报表
    项目
                               2017年12月31日                                 2017年12月31日
净资产(元)                   7,303,265,561.65                               6,596,463,791.64
资产负债率                           13.55%                                       14.61%
流动比率(倍)                       12.56                                         10.83
速动比率(倍)                       12.56                                         10.83
    项目                      2017年度                                       2017年度
净资产收益率                          5%                                            5%
     广东再担保资信状况:广东再担保自2009年成立以来,在与客户发生业务往来时均遵守
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
合同约定,未出现过重大违约现象。
    广东再担保偿债能力分析:截至2017年12月31日,广东再担保流动比率、速动比率及资
产负债率(母公司)分别为10.83、10.83和14.61%,反映出其短期和长期偿债能力较强。
    广东再担保累计对外担保金额:截至2017年12月31日,广东再担保在保余额为530.16亿
元,占其2017年12月31日合并报表净资产的比例为725.95%。
   综上分析,广东再担保整体偿债能力较强,能为公司的债务偿付提供有效的保障。
    2、16瑞泽债
    报告期内,16瑞泽债债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    1、报告期内,公司12瑞泽债未召开债券持有人会议。
    2、2017年7月4日,公司以通讯方式召开2016年非公开发行公司债券2017年第一次债券持
有人会议。因公司回购注销第三期限制性股票涉及公司注册资本的减少,根据相关法律、法
规的规定,本次债券持有人会议审议通过了《关于不要求公司提前清偿债务及提供额外担保
的议案》;为完善《海南瑞泽新型建材股份有限公司非公开发行公司债券持有人会议规则》
中有关债券持有人会议的召集情况,本次债券持有人会议审议通过了《关于修改债券持有人
会议规则条款的议案》。具体内容公司已在深圳证券交易所固定收益平台进行了披露。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
   1、12瑞泽债
   报告期内,公司债券受托管理人广发证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易
管理办法》、《公司债券募集说明书》及《承销协议》等规定,积极履行受托管理职责,持
续关注公司日常生产经营及财务状况,全力维护债券持有人的合法权益。2017年4月24日广发
证券股份有限公司出具了关于《海南瑞泽新型建材股份有限公司2012年公司债券受托管理事
务报告(2016年度)》,内容于2017年4月25日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
   2、16瑞泽债
   报告期内,公司债券受托管理人华融证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易
管理办法》、《公司债券募集说明书》、《承销协议》、《受托管理协议》等规定,积极履
行受托管理职责,持续关注公司日常生产经营及财务状况,全力维护债券持有人的合法权益。
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017年6月22日,华融证券股份有限公司在深圳证券交易所固定收益平台披露了《海南瑞泽新
型建材股份有限公司2016年非公开发行公司债券受托管理事务报告(2016年度)》,同时根
据《公司债券受托管理人执业行为准则》相关要求,华融证券股份有限公司作为16瑞泽债受
托管理人,针对公司有关重大事项及时在深圳证券交易所固定收益平台进行了披露。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                 单位:万元
             项目                   2017 年                    2016 年                  同期变动率
息税折旧摊销前利润                            41,340.05                  25,460.46                   62.37%
流动比率                                      149.52%                    221.92%                     -72.40%
资产负债率                                      53.30%                     44.81%                     8.49%
速动比率                                      132.30%                    190.75%                     -58.45%
EBITDA 全部债务比                               15.57%                     14.44%                     1.13%
利息保障倍数                                       3.07                       2.73                   12.45%
现金利息保障倍数                                   0.47                      -0.48                   197.92%
EBITDA 利息保障倍数                                3.97                       4.45                   -10.79%
贷款偿还率                                    100.00%                    100.00%                      0.00%
利息偿付率                                    100.00%                    100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
     (1)息税折旧摊销前利润比上年同期增长62.37%,主要是报告期内利润总额增加以及本
期对外融资增加导致融资成本增加所致。
     (2)流动比率比上年同期下降72.40%,速动比率比上年同期下降58.45%,主要是短期借
款、应付账款增加及12瑞泽债于2018年9月到期转入一年内到期的非流动负债列示,以及其他
流动负债中的待转销项税增加等从而导致流动负债增加所致。
     (3)现金利息保障倍数比上年同期增加197.92%,主要是报告期内经营活动产生的现金
流量净额及所得税付现增加所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
     报告期内,公司无其他债券和债券金融工具的付息兑付情况。
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
   报告期内获得银行综合授信108,950.00万元,实际使用89,691.40万元;报告期所有的贷款
本息均能按期归还、支付。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
   公司12瑞泽债、16瑞泽债债券募集说明书中的承诺:公司出现预计不能按期偿付债券本
息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施:(1)不向股东分配利润;
(2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;(3)调减或停发董事和高级
管理人员的工资和奖金;(4)主要责任人不得调离。
   报告期内,公司严格履行本承诺,未有上述情形发生。
十二、报告期内发生的重大事项
    1、减资情况
    因公司2016年度业绩考核指标未达到公司《股票期权与限制性股票激励计划(草案)》
规定的行权/解锁条件,2017年5月5日,公司召开董事会同意公司回购注销激励对象已获授但
未解锁的限制性股票共计55.80万股。本次回购注销完成后,公司总股本由 976,087,158 股变
更为975,529,158股。详情请参阅公司《关于注销股票期权与限制性股票激励计划(2014 年
-2016 年)第三期股票期权与回购注销第三期限制性股票的公告》(公告编号:2017-066)以
及《公司减资公告》(公告编号:2017-067)。
    上述减资事项于2017年7月办理完成,对公司经营情况与偿债能力不产生任何影响。
    2、对外担保情况
    截至2017年11月30日,公司2017年累计新增担保5.59亿元,超过2016年末净资产21.72亿
元的20%,根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券日常监管问答(五)》、《深
圳证券交易所公司债券上市规则(2015年修订)》的相关规定,公司于2017年12月6日披露了
《关于当年累计新增担保的公告》(公告编号:2017-203)。
    公司2017年1-11月新增担保中除0.93亿元为参股公司提供担保外,其他均是公司与合并报
表范围内全资子公司之间的担保,有利于满足公司、子公司业务发展对资金的需求,促进公
司主营业务发展。被担保方经营情况正常,为其提供担保风险可控。新增担保对公司偿债能
力不存在重大影响。
                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     报告期内,公司不存在非经营性往来占款或资金拆借的情形,也不存在违规为实际控制人
及其关联方提供担保的情形。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
权益(股东权益)变动表和财务报表附注
√ 是 □ 否
                                                 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                              标准的无保留意见
审计报告签署日期                          2018 年 03 月 27 日
审计机构名称                              立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                              信会师报字[2018]第 ZI10078 号
注册会计师姓名                            崔岩、徐冬冬
                                   审计报告正文
                                                                      信会师报字[2018]第 ZI10078 号
海南瑞泽新型建材股份有些公司全体股东:
一、 审计意见
      我们审计了海南瑞泽新型建材股份有限公司(以下简称海南瑞泽)财务报表,包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
      我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
海南瑞泽 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
      我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业
道德守则,我们独立于海南瑞泽,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取
的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
      关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                 关键审计事项                                                审计应对
1、收入确认
                                                   我们针对收入执行了以下主要程序:(1)了解和评价管理层与收入
                                                   确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;(2)选取样本检查
海南瑞泽收入主要来源于商品混凝土、水泥、园林
                                                   销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与
绿 化 , 2017 年 实 现 销 售 收 入 人 民 币
                                                   条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;(3)查看工
2,877,542,322.17 元,较 2016 年度增长 56.17%。由
                                                   程项目合同,结合合同收款条件,评价公司收入确认是否符合企业会
于销售收入是海南瑞泽的关键业绩指标,从而存在
                                                   计准则要求;(4)取得工程项目合同及工程进度确认单,审核工程项
管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认
                                                   目完工百分比确认的准确性;(5)对收入以及毛利情况执行分析,判
时点的固有风险。因此,我们将销售收入的确认作
                                                   断本期收入金额是否出现异常波动的情况;(6)对本年记录的收入
为关键审计事项。关于收入确认的会计政策详见附
                                                   交易选取样本,核对发票、销售合同及送货单、过磅单、工程进度确
注三、(二十五);关于营业收入披露见附注五、(三
                                                   认单,评价收入确认的真实性;(7)对收入执行截止测试,确认收
十九)。
                                                   入是否计入正确的会计期间;(8)选取样本执行函证程序;(9)针对
                                                   重点客户我们进行实地走访,确认是否与账面记载一致。
2、商誉减值
2017 年 12 月 31 日,海南瑞泽合并财务报表中商
誉的账面原值为 83,901,816.33 元,相应的商誉减
                                                   我们针对商誉减值执行了以下主要程序:(1)评价管理层委聘的外
值准备为 19,243,853.82 元。管理层每年评估商誉
                                                   部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;(2)根据相关约定,
减值情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘
                                                   参考行业惯例,评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适
任的外部评估师编制的估值报告进行确定。评估是
                                                   当性;(3)将相关资产组本年度实际数据与以前年度预测数据进行
依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的价值。
                                                   对比,以评价管理层对现金流量预测的可靠性及其偏向;(4)复核
折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计,
                                                   评价管理层预测时所使用的关键参数:将收入增长率与历史的收入增
涉及的关键参数包括:(1)收入增长率;(2)毛
                                                   长率及同行业收入增长率进行对比分析;将预测的毛利率与历史毛利
利率;(3)折现率。由于商誉金额重大,且需要
                                                   率进行比较,且考虑了市场趋势;分析评估了管理层所采用的折现率;
作出重大判断,我们将商誉的减值确定为关键审计
                                                   (5)测算未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确。
事项。关于商誉减值的会计政策见注释三、(二十),
关于商誉及商誉减值见注释五、(十六)。
3、应收账款的可收回性
2017 年 12 月 31 日,海南瑞泽合并财务报表中应
收账款原值为 2,139,818,534.72 元,坏账准备为       我们针对应收账款的可收回性执行了以下主要程序:(1)了解、评
261,861,024.59 元,应收账款净值 1,877,957,510.13   估并测试了管理层评估和确认应收账款减值的内部控制,包括识别减
元占资产总额比例为 37.70%、占净资产比例为          值客观证据和计算减值准备的控制;(2)结合公司实际情况,比较
80.72%,应收账款能否正常收回对海南瑞泽有重大       同行业上市公司应收账款的坏账准备计提政策,确认坏账政策是否合
影响。管理层根据应收账款的预计可收回情况计提       理;(3)对于单独计提坏账准备的应收账款,复核管理层对预计未
坏账准备,管理层在确定应收账款预计可收回金额       来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性;
时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重         (4)复核管理层编制的应收账款的账龄分析表是否正准确,测算坏
大,故我们将应收账款的可收回性确定为关键审计       账准备计提金额是否准确;(5)检查应收账款确认的相关单据、期
事项。关于应收账款减值的会计政策见注释三、         后回款以及实施了应收账款的函证。
(十),关于应收账款减值见注释五、(三)。
四、 其他信息
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    海南瑞泽管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括海南瑞泽 2017 年
年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估海南瑞泽的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督海南瑞泽的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序
以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就
可能导致对海南瑞泽持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海南瑞泽不能持续
经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
    (6)就海南瑞泽中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 立信会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:崔岩
                                        (项目合伙人)
                                      中国注册会计师:徐冬冬
                                      中国上海      2018 年 3 月 27 日
                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:海南瑞泽新型建材股份有限公司
                                         2017 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位:元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                           416,042,745.17                          380,754,246.06
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           125,864,301.12                           76,927,265.95
    应收账款                                          1,877,957,510.13                        1,507,675,625.16
    预付款项                                            33,402,305.46                           40,868,609.56
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         159,112,108.87                           71,282,933.23
    买入返售金融资产
    存货                                               294,617,182.60                          238,933,952.37
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                                      46,032,511.52
    其他流动资产                                        14,952,274.59                             7,019,078.61
流动资产合计                                          2,921,948,427.94                        2,369,494,222.46
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                    16,500,000.00                           19,590,816.20
    持有至到期投资
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应收款                            284,338,562.20
    长期股权投资                          440,873,450.23                        408,116,450.20
    投资性房地产                                                                  1,423,817.56
    固定资产                              592,084,725.57                        567,774,050.19
    在建工程                                 8,358,025.23                        43,751,867.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              321,228,172.40                        234,005,799.98
    开发支出
    商誉                                   64,657,962.51                         64,657,962.51
    长期待摊费用                          104,460,455.35                         92,110,085.52
    递延所得税资产                         62,454,796.05                         47,147,819.24
    其他非流动资产                        164,299,133.10                         86,400,668.43
非流动资产合计                           2,059,255,282.64                     1,564,979,336.84
资产总计                                 4,981,203,710.58                     3,934,473,559.30
流动负债:
    短期借款                              836,913,963.00                        535,906,263.98
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              712,171,035.30                        364,612,662.30
    预收款项                               28,992,860.91                         14,017,974.93
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                             8,736,143.47                         6,914,162.26
    应交税费                               47,380,377.77                         40,361,934.39
    应付利息                               13,658,392.99                         16,419,385.72
    应付股利
                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他应付款                       76,517,975.81                         40,668,242.26
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债          149,394,695.61                         25,801,599.32
    其他流动负债                     81,818,740.40                         23,022,756.37
流动负债合计                       1,955,584,185.26                     1,067,724,981.53
非流动负债:
    长期借款                         50,000,000.00                         25,000,000.00
    应付债券                        356,921,836.51                        576,984,182.51
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                      191,569,630.65                         11,156,903.32
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                         63,864,512.63                         42,406,937.05
    递延所得税负债                   36,889,909.27                         39,583,828.42
    其他非流动负债
非流动负债合计                      699,245,889.06                        695,131,851.30
负债合计                           2,654,830,074.32                     1,762,856,832.83
所有者权益:
    股本                            984,136,658.00                        325,362,386.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                        674,038,170.75                      1,291,146,884.00
    减:库存股                       38,905,900.00
    其他综合收益                                                           13,090,816.20
    专项储备
    盈余公积                         49,959,797.69                         41,292,351.96
    一般风险准备
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    未分配利润                                          633,691,691.74                          475,915,636.65
归属于母公司所有者权益合计                             2,302,920,418.18                        2,146,808,074.81
    少数股东权益                                         23,453,218.08                           24,808,651.66
所有者权益合计                                         2,326,373,636.26                        2,171,616,726.47
负债和所有者权益总计                                   4,981,203,710.58                        3,934,473,559.30
法定代表人:张海林                 主管会计工作负责人:张海林                       会计机构负责人:张贵阳
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                             99,397,889.72                          123,137,290.48
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             83,922,281.77                           39,282,263.47
    应收账款                                            672,231,094.17                          580,038,435.23
    预付款项                                               5,901,382.51                            9,905,992.52
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          251,546,176.61                          303,954,489.21
    存货                                                 26,253,720.32                           13,763,098.73
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           1,231,871.05                            1,528,269.60
流动资产合计                                           1,140,484,416.15                        1,071,609,839.24
非流动资产:
    可供出售金融资产                                     12,000,000.00                           15,090,816.20
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,778,365,758.33                        1,704,502,181.56
    投资性房地产                                                                                   1,423,817.56
    固定资产                                            262,262,150.06                          291,082,967.72
    在建工程
                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               70,952,123.03                         73,490,575.90
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             8,040,407.17                         6,758,283.25
    递延所得税资产                         25,006,809.40                         19,795,695.33
    其他非流动资产                         94,943,947.04                         20,136,554.43
非流动资产合计                           2,251,571,195.03                     2,132,280,891.95
资产总计                                 3,392,055,611.18                     3,203,890,731.19
流动负债:
    短期借款                              254,500,000.00                        400,246,441.98
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              207,635,212.41                        167,600,583.44
    预收款项                                 4,205,134.51                         1,172,873.99
    应付职工薪酬                             1,112,223.78                         1,347,557.51
    应交税费                               10,227,943.78                          5,109,890.61
    应付利息                               13,516,552.70                         16,377,823.22
    应付股利
    其他应付款                            182,989,264.65                         56,947,819.05
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                137,399,695.61                         14,562,672.99
    其他流动负债                             6,837,392.80                            82,130.11
流动负债合计                              818,423,420.24                        663,447,792.90
非流动负债:
    长期借款
    应付债券                              356,921,836.51                        576,984,182.51
      其中:优先股
               永续债
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付款                           190,239,630.66                           11,050,757.65
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                8,830,297.40                           1,350,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                           555,991,764.57                          589,384,940.16
负债合计                                1,374,415,184.81                     1,252,832,733.06
所有者权益:
    股本                                 984,136,658.00                          325,362,386.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                             774,740,867.67                      1,391,849,580.92
    减:库存股                             38,905,900.00
    其他综合收益                                                                  13,090,816.20
    专项储备
    盈余公积                               41,321,596.86                          32,654,151.13
    未分配利润                           256,347,203.84                          188,101,063.88
所有者权益合计                          2,017,640,426.37                     1,951,057,998.13
负债和所有者权益总计                    3,392,055,611.18                     3,203,890,731.19
3、合并利润表
                                                                                       单位:元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                          2,877,542,322.17                     1,842,589,083.74
    其中:营业收入                      2,877,542,322.17                     1,842,589,083.74
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                          2,719,341,095.20                     1,784,131,111.34
    其中:营业成本                      2,327,435,639.29                     1,448,836,008.68
           利息支出
                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                         15,267,802.69                        12,982,787.62
             销售费用                           25,602,284.25                        25,205,434.63
             管理费用                          178,388,766.37                       155,696,240.21
             财务费用                          100,634,268.47                        52,966,071.09
             资产减值损失                       72,012,334.13                        88,444,569.11
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                                32,757,000.03                        14,085,415.77
列)
         其中:对联营企业和合营企业
                                                32,757,000.03                        11,044,594.29
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                    27,296.75                        -6,791,629.12
列)
         其他收益                                5,643,133.48
三、营业利润(亏损以“-”号填列)             196,628,657.23                        65,751,759.05
    加:营业外收入                              39,006,631.39                        35,367,341.96
    减:营业外支出                              17,171,259.99                         2,033,794.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)         218,464,028.63                        99,085,306.02
    减:所得税费用                              37,205,089.81                        26,235,368.22
五、净利润(净亏损以“-”号填列)             181,258,938.82                        72,849,937.80
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                               181,258,938.82                        72,849,937.80
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
    归属于母公司所有者的净利润                 176,204,372.40                        70,216,522.44
    少数股东损益                                 5,054,566.42                         2,633,415.36
六、其他综合收益的税后净额                     -13,090,816.20                        13,090,816.20
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                               -13,090,816.20                        13,090,816.20
的税后净额
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                             -13,090,816.20                          13,090,816.20
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他                                          -13,090,816.20                          13,090,816.20
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             168,168,122.62                          85,940,754.00
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             163,113,556.20                          83,307,338.64
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                               5,054,566.42                           2,633,415.36
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 0.18                                   0.07
    (二)稀释每股收益                                                 0.18                                   0.07
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:张海林                      主管会计工作负责人:张海林                      会计机构负责人:张贵阳
4、母公司利润表
                                                                                                          单位:元
                 项目                           本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                 972,790,754.40                         687,351,419.63
                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    减:营业成本                             796,737,845.26                       554,056,238.78
         税金及附加                            7,545,199.02                         5,339,237.22
         销售费用                             11,377,626.61                        12,435,583.76
         管理费用                             69,697,700.56                        65,832,557.73
         财务费用                             88,655,516.00                        50,828,244.75
         资产减值损失                         20,806,954.72                        47,782,702.08
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                              93,292,806.87                        83,376,753.54
列)
         其中:对联营企业和合营企
                                              33,292,806.87                        11,581,093.57
业的投资收益
         资产处置收益(损失以“-”号
                                                -725,196.35                        -4,635,612.02
填列)
         其他收益                              1,777,427.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)            72,314,950.44                        29,817,996.83
    加:营业外收入                            17,591,097.79                        22,751,673.13
    减:营业外支出                             2,524,087.03                           306,911.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                              87,381,961.20                        52,262,758.54
列)
    减:所得税费用                              707,503.93                         -1,028,805.72
四、净利润(净亏损以“-”号填列)            86,674,457.27                        53,291,564.26
    (一)持续经营净利润(净亏损
                                              86,674,457.27                        53,291,564.26
以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                   -13,090,816.20                        13,090,816.20
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
                                             -13,090,816.20                        13,090,816.20
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他                                -13,090,816.20                          13,090,816.20
六、综合收益总额                                 73,583,641.07                           66,382,380.46
七、每股收益:
     (一)基本每股收益                                    0.09                                   0.05
     (二)稀释每股收益                                    0.09                                   0.05
5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金              2,147,453,621.72                     1,530,476,459.49
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                68,636,680.07                          118,936,139.59
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经营活动现金流入小计                      2,216,090,301.79                     1,649,412,599.08
     购买商品、接受劳务支付的现金         1,817,120,760.06                     1,355,870,176.56
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                           126,546,485.24                        112,429,748.92
金
     支付的各项税费                        157,465,464.17                        129,580,553.33
     支付其他与经营活动有关的现金          210,810,474.61                        159,976,913.90
经营活动现金流出小计                      2,311,943,184.08                     1,757,857,392.71
经营活动产生的现金流量净额                  -95,852,882.29                      -108,444,793.63
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                       7,100,000.00                         7,300,000.00
     取得投资收益收到的现金                     70,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                            19,881,757.63                          3,064,024.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                   2,200,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金           29,770,816.20                         32,352,011.33
投资活动现金流入小计                        56,822,573.83                         44,916,035.33
     购建固定资产、无形资产和其他
                                           153,365,316.43                        130,547,232.52
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                              360,600,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金          100,000,000.00                          4,500,000.00
投资活动现金流出小计                       253,365,316.43                        495,647,232.52
投资活动产生的现金流量净额                -196,542,742.60                       -450,731,197.19
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                     39,995,900.00                         10,570,845.33
     其中:子公司吸收少数股东投资
                                              1,090,000.00                         1,000,000.00
收到的现金
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     取得借款收到的现金                          899,913,963.00                         590,906,263.98
     发行债券收到的现金                                                                 497,760,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                 57,032,995.78                          30,472,049.98
筹资活动现金流入小计                             996,942,858.78                     1,129,709,159.29
     偿还债务支付的现金                          503,906,263.98                         431,006,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  95,941,652.83                          49,255,501.65
的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                 75,050,287.32                          25,575,056.80
筹资活动现金流出小计                             674,898,204.13                         505,836,558.45
筹资活动产生的现金流量净额                       322,044,654.65                         623,872,600.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      29,649,029.76                          64,696,610.02
     加:期初现金及现金等价物余额                377,652,525.40                         312,955,915.38
六、期末现金及现金等价物余额                     407,301,555.16                         377,652,525.40
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                702,001,992.69                         463,651,920.29
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                659,082,052.27                         104,564,143.18
经营活动现金流入小计                           1,361,084,044.96                         568,216,063.47
     购买商品、接受劳务支付的现金                561,972,009.57                         426,895,094.93
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  31,922,770.23                          35,560,976.06
金
     支付的各项税费                               48,452,126.45                          37,907,439.64
     支付其他与经营活动有关的现金                571,799,973.22                         237,974,269.85
经营活动现金流出小计                           1,214,146,879.47                         738,337,780.48
经营活动产生的现金流量净额                       146,937,165.49                      -170,121,717.01
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                            7,100,000.00                           7,300,000.00
                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
    取得投资收益收到的现金                60,070,000.00                         72,470,687.79
    处置固定资产、无形资产和其他
                                          15,362,295.63                          1,564,482.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                 2,200,000.00
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金          14,090,816.20                         18,932,011.33
投资活动现金流入小计                       96,623,111.83                       102,467,181.12
    购建固定资产、无形资产和其他
                                            8,392,594.85                        23,604,115.84
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                        32,016,700.00                        374,800,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金         100,000,000.00
投资活动现金流出小计                     140,409,294.85                        398,404,115.84
投资活动产生的现金流量净额                -43,786,183.02                      -295,936,934.72
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                    38,905,900.00                          9,570,845.33
    取得借款收到的现金                   254,500,000.00                        400,246,441.98
    发行债券收到的现金                                                         497,760,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金          55,900,000.00                          5,582,799.85
筹资活动现金流入小计                     349,305,900.00                        913,160,087.16
    偿还债务支付的现金                   330,246,441.98                        287,351,346.49
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                          83,307,929.90                         39,466,204.08
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金          60,241,911.35                         20,394,146.38
筹资活动现金流出小计                     473,796,283.23                        347,211,696.95
筹资活动产生的现金流量净额               -124,490,383.23                       565,948,390.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额              -21,339,400.76                        99,889,738.48
    加:期初现金及现金等价物余额         120,737,290.48                         20,847,552.00
六、期末现金及现金等价物余额              99,397,889.72                        120,737,290.48
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                     单位:元
                                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本     优先 永续                                                                             东权益
                                         其他     积        存股      合收益    备     积      险准备    利润                  计
                             股    债
                    325,36                      1,291,1                                                                      2,171,6
                                                                      13,090,        41,292,            475,915 24,808,
一、上年期末余额 2,386.                         46,884.                                                                      16,726.
                                                                      816.20          351.96            ,636.65 651.66
                       00                              00
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    325,36                      1,291,1                                                                      2,171,6
                                                                      13,090,        41,292,            475,915 24,808,
二、本年期初余额 2,386.                         46,884.                                                                      16,726.
                                                                      816.20          351.96            ,636.65 651.66
                       00                              00
三、本期增减变动 658,77                         -617,10
                                                            38,905, -13,090,         8,667,4            157,776 -1,355,4 154,756
金额(减少以“-” 4,272.                       8,713.2
                                                            900.00 816.20              45.73            ,055.09      33.58 ,909.79
号填列)               00
(一)综合收益总                                                                                        176,204 5,054,5 181,258
额                                                                                                      ,372.40      66.42 ,938.82
(二)所有者投入 8,049,                         33,616, 38,905,                                                    -647,92 2,111,7
和减少资本          500.00                      058.75 900.00                                                         2.12    36.63
1.股东投入的普                                                                                                    1,090,0 1,090,0
通股                                                                                                                 00.00    00.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                                3,602,2                                                                      3,602,2
所有者权益的金
                                                 38.75                                                                        38.75
额
                    8,049,                      30,013, 38,905,                                                    -1,737,9 -2,580,5
4.其他
                    500.00                      820.00 900.00                                                        22.12    02.12
                                                                                     8,667,4            -18,428, -5,762,0 -15,522,
(三)利润分配
                                                                                       45.73             317.31      77.88 949.46
                                                                                     8,667,4            -8,667,4
1.提取盈余公积
                                                                                       45.73              45.73
                                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                                          -9,760,8 -5,762,0 -15,522,
股东)的分配                                                                                               71.58    77.88 949.46
4.其他
                    650,72                      -650,72
(四)所有者权益
                    4,772.                      4,772.0
内部结转
                       00
                    650,72                      -650,72
1.资本公积转增
                    4,772.                      4,772.0
资本(或股本)
                       00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                                      -13,090,                                              -13,090,
(六)其他
                                                                       816.20                                                816.20
                    984,13                                                                                                  2,326,3
                                                674,038 38,905,                       49,959,            633,691 23,453,
四、本期期末余额 6,658.                                                                                                     73,636.
                                                ,170.75 900.00                        797.69             ,691.74 218.08
                       00
上期金额
                                                                                                                            单位:元
                                                                          上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                    股本                                                                                           东权益
                             优先 永续                                                                                        计
                                         其他     积         存股     合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债
                    324,45                      1,282,9                                                                     2,098,3
                                                            872,025                   35,963,            420,762 35,075,
一、上年期末余额 8,886.                         28,349.                                                                     15,680.
                                                                .00                   195.53             ,031.44 243.27
                       00                              00
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
           同一控
制下企业合并
           其他
                     324,45   1,282,9                                                            2,098,3
                                        872,025               35,963,        420,762 35,075,
二、本年期初余额 8,886.       28,349.                                                            15,680.
                                            .00                195.53        ,031.44 243.27
                        00        00
三、本期增减变动
                     903,50   8,218,5 -872,02 13,090,         5,329,1        55,153, -10,266 73,301,
金额(减少以“-”
                       0.00    35.00       5.00 816.20          56.43         605.21 ,591.61 046.23
号填列)
(一)综合收益总                                                             70,216, 2,633,4 72,849,
额                                                                            522.44     15.36 937.80
(二)所有者投入 903,50       8,218,5 -872,02                                           -4,385, 5,608,5
和减少资本             0.00    35.00       5.00                                         501.38    58.62
1.股东投入的普 903,50        8,218,5 -872,02                                           -100,00 9,894,0
通股                   0.00    35.00       5.00                                           0.00    60.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                        -4,285, -4,285,5
4.其他
                                                                                        501.38    01.38
                                                              5,329,1        -15,062, -8,514, -18,248,
(三)利润分配
                                                                56.43         917.23 505.59 266.39
                                                              5,329,1        -5,329,1
1.提取盈余公积
                                                                56.43          56.43
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                              -9,733,7 -8,514, -18,248,
股东)的分配                                                                   60.80 505.59 266.39
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
                                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                                       13,090,                                                13,090,
(六)其他
                                                                        816.20                                                816.20
                     325,36                        1,291,1                                                                    2,171,6
                                                                       13,090,             41,292,        475,915 24,808,
四、本期期末余额 2,386.                            46,884.                                                                    16,726.
                                                                        816.20             351.96          ,636.65 651.66
                         00                            00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位:元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                           利润      益合计
                     325,362,                            1,391,849                13,090,81            32,654,15 188,101 1,951,057
一、上年期末余额
                      386.00                                 ,580.92                   6.20                 1.13 ,063.88      ,998.13
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     325,362,                            1,391,849                13,090,81            32,654,15 188,101 1,951,057
二、本年期初余额
                      386.00                                 ,580.92                   6.20                 1.13 ,063.88      ,998.13
三、本期增减变动
                     658,774,                            -617,108, 38,905,90 -13,090,8                 8,667,445 68,246, 66,582,42
金额(减少以“-”
                      272.00                                 713.25        0.00      16.20                   .73   139.96        8.24
号填列)
(一)综合收益总                                                                                                   86,674, 86,674,45
额                                                                                                                 457.27        7.27
(二)所有者投入 8,049,50                                33,616,05 38,905,90                                                2,759,658
和减少资本               0.00                                  8.75        0.00                                                   .75
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
                                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
3.股份支付计入
                                                      3,602,238                                                          3,602,238
所有者权益的金
                                                            .75                                                                .75
额
                    8,049,50                          30,013,82 38,905,90                                                -842,580.
4.其他
                        0.00                               0.00       0.00
                                                                                                   8,667,445 -18,428, -9,760,87
(三)利润分配
                                                                                                         .73    317.31        1.58
                                                                                                   8,667,445 -8,667,4
1.提取盈余公积
                                                                                                         .73     45.73
2.对所有者(或                                                                                                -9,760,8 -9,760,87
股东)的分配                                                                                                     71.58        1.58
3.其他
(四)所有者权益 650,724,                             -650,724,
内部结转             772.00                             772.00
1.资本公积转增 650,724,                              -650,724,
资本(或股本)       772.00                             772.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                                              -13,090,8                                  -13,090,8
(六)其他
                                                                                 16.20                                      16.20
                    984,136,                          774,740,8 38,905,90                          41,321,59 256,347 2,017,640
四、本期期末余额
                     658.00                              67.67        0.00                              6.86 ,203.84       ,426.37
上期金额
                                                                                                                          单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                            未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                             利润      益合计
                    324,458,                          1,383,631 872,025.0                          27,324,99 149,872 1,884,415
一、上年期末余额
                     886.00                             ,045.92           0                             4.70 ,416.85       ,318.47
     加:会计政策
变更
                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
           前期差
错更正
           其他
                     324,458,   1,383,631 872,025.0                  27,324,99 149,872 1,884,415
二、本年期初余额
                      886.00      ,045.92        0                        4.70 ,416.85       ,318.47
三、本期增减变动
                     903,500.   8,218,535 -872,025. 13,090,81        5,329,156 38,228, 66,642,67
金额(减少以“-”
                          00          .00       00       6.20              .43    647.03        9.66
号填列)
(一)综合收益总                                                                 53,291, 53,291,56
额                                                                                564.26        4.26
(二)所有者投入 903,500.       8,218,535 -872,025.                                        9,994,060
和减少资本                00          .00       00                                               .00
1.股东投入的普 903,500.        8,218,535 -872,025.                                        9,994,060
通股                      00          .00       00                                               .00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                     5,329,156 -15,062, -9,733,76
(三)利润分配
                                                                           .43    917.23        0.80
                                                                     5,329,156 -5,329,1
1.提取盈余公积
                                                                           .43     56.43
2.对所有者(或                                                                  -9,733,7 -9,733,76
股东)的分配                                                                       60.80        0.80
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
                                                               海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
2.本期使用
                                                                     13,090,81                           13,090,81
(六)其他
                                                                          6.20                                6.20
                   325,362,                    1,391,849             13,090,81       32,654,15 188,101 1,951,057
四、本期期末余额
                    386.00                       ,580.92                  6.20            1.13 ,063.88     ,998.13
三、公司基本情况
       1.公司简介
       公司名称:海南瑞泽新型建材股份有限公司
       统一社会信用代码:914600007358252730
       注册地址:海南省三亚市崖城镇创意产业园区中央大道9号
       公司住所:三亚市吉阳区迎宾大道488号
       法定代表人:张海林
       公司类型:股份有限公司
       股本:人民币1,074,267,206.00元
       营业期限:2002年4月27日至长期
       2.公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
       行业性质:非金属矿物制品业
       经营范围:商品混凝土生产与销售;混凝土制品生产与销售;建筑材料销售;水泥生产与销售,
       交通运输(仅限分支机构经营);园林建设、园林绿化设计、施工、给排水管管道安装、室内装
       修、市政工程施工。
       主要产品或提供的劳务:公司在报告期内的主要产品为商品混凝土、水泥、园林绿化建设与园林
       绿化设计等。
       3.财务报表批准
       本财务报表业经公司董事会于2018年3月27日批准报出。
       截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                                        子公司名称
       琼海瑞泽混凝土配送有限公司
       贵州毕节瑞泽新型建材有限公司
       广东怀集瑞泽水泥有限公司
       海口瑞泽混凝土检测有限公司
       屯昌瑞泽混凝土配送有限公司
       肇庆市金岗水泥有限公司(以下简称“金岗水泥”)
       三亚瑞泽科技有限公司
       琼海瑞泽晶英石有限公司
       海南瑞泽中秦实业有限公司
       肇庆瑞航实业有限公司
       海南瑞泽生态环保技术有限公司
       三亚康泰德工程有限公司
                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
       海南瑞泽新材料研究院有限公司
       武宣县缘源矿业有限公司
       三亚瑞泽再生资源利用有限公司
       陵水瑞泽沥青环保资源利用有限公司
       承德瑞砼新型建材有限公司
       海南瑞泽商贸有限公司
       三亚瑞泽双林混凝土有限公司
       海南瑞泽双林建材有限公司
       三亚新大兴园林生态有限公司(以下简称“大兴园林”)
       三亚挹翠绿化管理有限公司
       三亚大兴园林苗木繁殖基地有限责任公司
       恩平市美盛农林贸易有限公司
       儋州市新大兴花卉博览园有限公司
       贵州罗甸兴旅投资开发有限公司
       海南瑞泽旅游控股有限公司
       截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内受托经营主体如下:
                                                     受托主体名称
       三亚鑫海混凝土有限公司
       琼海鑫海混凝土有限公司
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告第十一节“八、合并范围的变更”和十一节“九、在其
     他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
 准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
 一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括:“第十一节 五(11)应收款项、五(26)
收入”。 本公司未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;
为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一
的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a、一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
b、分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积
中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从
购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为
现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币
性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相
关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项
目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折
算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确
认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;
具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
⑤BOT、PPP等项目形成的特许经营权
公司提供建造服务的情况下,合同规定基础设施建成后的一定期间内,公司可以无条件地自合同授予方收
取确定金额的货币资金或其他金融资产的,或在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,合
同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给公司的,在确认收入的同时确认金融资产,列入长期应收款
核算。
公司未提供建造服务,将基础设施建造发包给其他方的,不确认建造服务收入。公司按照特许经营权合同
规定,可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的,或在公司提供经营服务的
收费低于某一限定金额的情况下,合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给公司,公司按照建造过
程中支付的工程价款等,确认为金融资产,列入长期应收款核算。
⑥其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该
金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差
额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
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及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定
协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,
则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值
技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观
察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降
趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                单项金额重大的应收账款是指年末余额 400 万元以上的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                账款和其他应收款。
                                                对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不包括
                                                尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其
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                                                   账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。如无客
                                                   观证据表明其发生了减值的,则按组合计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
无信用风险组合
正常信用风险组合                                   账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                             5.00%                                 5.00%
1-2 年                                                         10.00%                               10.00%
2-3 年                                                         20.00%                               20.00%
3-4 年                                                         50.00%                               50.00%
4-5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很
单项计提坏账准备的理由
                                                   有可能形成损失的应收款项。
                                                   对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明
                                                   很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试,根据其
坏账准备的计提方法                                 预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原
                                                   实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损
                                                   失,计入当期损益。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)存货的分类
存货分为原材料、半成品、产成品和低值易耗品、消耗性生物资产、工程施工等大类。其中消耗性生物资
产为苗木成本。
                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
(2)发出存货的计价方法
存货按实际成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货按移动加权平均
法。林木类消耗性生物资产郁闭前的相关支出予以资本化,郁闭后的相关支出计入当期费用。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过
程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础
计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目
分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时一次转销。
12、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
13、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综
合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份
额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对
被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与
联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,
在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注三(五)、
(六)披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价
值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改
按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别              折旧方法             折旧年限              残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          5-20                  5.00                 4.75-19.00
机器设备               年限平均法          5-10                  5.00                 9.50-19.00
运输工具               年限平均法          5-10                  5.00                 9.50-19.00
                                                            海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他设备             年限平均法            5                    5.00                  19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方
法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:①租赁期满后租赁资产的所有权归属
于本公司;②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;③租赁期占所租赁资产使用寿
命的大部分;④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资
产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根
据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资
产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资
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本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费
用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、生物资产
(1)本公司的生物资产为林木资产,根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为生产性生物资产、
消耗性生物资产和公益性生物资产。
(2)生物资产按成本进行初始计量。
(3)生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本,达到预定生产
目的后发生的后续支出,计入当期损益。
(4)消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支出,计
入当期损益。
耗性生物资产郁闭度的确定:
依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态,将其分为乔木类、灌木类、棕榈科植物三个类型进行郁闭
度设定。
乔木类:植株有明显主干,规格的计量标准主要以胸径(植株主干离地130CM处的直径)的计量为主。
灌木类:植株无明显主干,规格的计量标准主要以植株自然高及冠径为主。
棕榈科植物:植株幼苗期呈现灌木状,进入成苗后剥棕呈现主干,植株冠幅增长幅度相对较小。
园林工程适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。
苗木达到出圃标准时,苗木基本上可以较稳定的生长,一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点
苗木可视为已达到郁闭。
在确定苗木大田种植株行距时,综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素,合理配给植株生长空间。按以
往经验及本公司对苗木质量的要求,在苗木达到出圃标准时,取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测
算。
乔木类:株行距约350CM*350CM,冠径约320CM时
郁闭度3.14*160*160/(350*350)=0.656
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灌木类:株行距约100CM*100CM,冠径约90CM时
郁闭度3.14*45*45/(100*100)=0.636
棕榈科类:株行距约350CM*350CM,冠径约300CM时
郁闭度3.14*150*150/(350*350)=0.576
本公司的林木主要为苗木,全部为消耗性生物资产。
消耗性生物资产在转出时加权平均法结转成本。
(5)年度终了,对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查,有证据表明生产性生物资产可收回金额
或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性
生物资产跌价准备,计入当期损益;生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回;消耗性生物资产跌价
因素消失的,原已计提的跌价准备转回,转回金额计入当期损益。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务
的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换
入无形资产的成本,不确认损益。
公司BOT、PPP等形式下的项目特许经营权确认和计量为无形资产的会计处理如下:
公司取得基础设施项目特许经营权,并据以在提供经营服务期间,向合同授予方收取服务费用,收费金额
不固定,以获取特许经营权而实际支付的价款和相关支出确认为无形资产。
项目基础设施建设发包给其他方,公司未提供项目实际建造服务,按照建造过程中支付的工程价款、设备
款以及相关支出,确认无形资产。
b、 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                项目                   预计使用寿命                         依据
 土地使用权                     50年                   土地使用证
 外购发明专利                   5年                    会计政策规定
 采矿权                         5年                    采矿权证
 办公软件                       5年                    会计政策规定
                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
 特许经营权                     特许经营权年限或资产使 特许经营权年限或资产使用年限孰短
                                用年限孰短
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
c、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
产;
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损
益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价
值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或
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者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用主要为土地租金及青苗补偿款等。
长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期摊销,不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
22、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本
公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期
间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
②设定收益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损
益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得
或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
23、预计负债
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、产品质量保证、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本
公司确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该
范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目
的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资
产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权
激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性
股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达
到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,
将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加
所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如
果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品收入确认的一般原则:
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,
也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
公司对商品混凝土、水泥业务确认收入的具体标准如下:
①商品混凝土业务
在商品混凝土已运至购买方指定施工地点,经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收后,由购买方指定
人员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认后,销售统计根据签字确认的送货单和合同约定单价
制作销售统计表并录入财务系统,财务部门当月将送货单、合同和销售统计表核对一致后,开具发票确认
收入。
②水泥
水泥一般为客户到厂区提货,经客户现场质量抽查验收并对过磅单进行确认,公司根据客户确认的过磅单
和合同约定单价制作对账单,经客户确认后,开具发票确认收入。
(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
①总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相
同金额结转劳务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务
收入。
②公司对园林绿化建设与园林绿化设计业务确认收入的具体标准如下:
a、设计收入:公司将设计合同细分为现场勘查及设计方案确定阶段、扩初设计阶段、施工图设计阶段、
施工配合阶段等,公司根据达到各设计阶段所提供劳务量的不同,来确定完成各具体设计阶段的收入完工
比例。
b、建造合同收入:合同完工进度的确定方法为:公司根据累计已经完成的合同工作量占合同预计总工作
量的比例确定建造合同完工百分比。
                                                     海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
(4)BT业务的会计核算
BT业务经营方式为“建设-移交(Build-Transfer)”,即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目
BT投资建设回购协议,并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设,工程完工后移交
政府,政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金(含投资回报)。
公司对BT业务采用以下方法进行会计核算:
①如提供建造服务,建造期间,对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的收
入和成本,同时确认“长期应收款-建设期”。于工程完工并审定工程造价后,将“长期应收款-建设期”科目
余额(实际总投资额,包括工程成本与工程毛利)与回购基数之间的差额一次性计入当期损益,同时结转
“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”。回购款总额与回购基数之间的差额,采用实际利率法在回
购期内分摊投资收益,但对于建造合同中明确约定按约定利率计息的垫付费用项目,如征地拆迁费、勘察
设计费、建筑安装工程费、基础设施建设费等,单独计算此部分的资金占用费用,作为利息收入确认入账
列入长期应收款,如果合同总价中已包括利息收入则作为利息收入确认入账并冲减合同收入;同时,按照
合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。
②如未提供建造服务,按建造过程中支付的工程价款并考虑合同规定的投资回报,将回购款确认为“长期
应收款-回购期”,并将回购款与支付的工程价款之间的差额,确认为“未实现融资收益”,采用实际利率法
在回购期内分摊投资收益。
对长期应收款,在资产负债表日后一年内可回购的部分,应转入一年内到期的非流动资产核算。
BT项目涉及的长期应收款原则上不计提坏账准备,如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大,则按
其不可收回的金额计提坏账准备。
(5)BOT、PPP业务的会计核算
①公司提供建造服务的情况下,在建造期间,对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15 号--建造合
同》确认相关的收入和费用。基础设施建成后,按照《企业会计准则第14 号--收入》确认与后续经营服务
相关的收入。 建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量,并分别以下情况在确认收入的同时,
确认金融资产或无形资产:
a、合同规定基础设施建成后的一定期间内,公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或
其他金融资产的,或在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,合同授予方按照合同规定负
责将有关差价补偿给公司的,在确认收入的同时确认金融资产,并按照《企业会计准则第22 号--金融工具
确认和计量》的规定对金融资产进行后续计量。
b、合同规定公司在有关基础设施建成后,在项目所有权移交前的运营期间内,公司有权利向获取服务的
对象收取费用,但收费金额不确定的,且该权利不构成一项无条件收取现金的权利,公司在确认收入的同
时将有关基础设施的特许运营权确认为无形资产。
②公司未提供建造服务,将基础设施建造发包给其他方的,不确认建造服务收入,按照建造过程中支付的
工程价款等结合合同规定,分别确认为金融资产或无形资产。
26、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分确认为与资产
有关的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政补贴政策规定的相关条件且预计能够收到财政补贴的,按应收金额确
认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日
常活动无关的,计入营业外收入)。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相
关的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政补贴政策规定的相关条件且预计能够收到财政补贴的,按应收金额确
认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活
动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直
接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)
或冲减相关成本费用或损失。
(3)公司取得的政策性优惠贷款贴息
区分以下两种情况,分别进行会计处理:
①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整
个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采
用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,
计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计
入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
(1)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划
归为持有待售类别:
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部
分;
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
 会计政策变更的内容
                               审批程序                                         备注
    和原因
利润表新增“其他收益” 第三届董事会第四十三次会议 1、增加合并利润表本期“其他收益”5,643,133.48 元,减少合并利润
行项目,比较数据不相 审议通过、第四届董事会第十 表本期“营业外收入”5,643,133.48 元;2、增加母公司“其他收
应调整。              二次会议审议通过            益”1,777,427.69 元,减少母公司本期“营业外收入”1,777,427.69 元。
                                                  1、减少合并利润表“营业外收入”本期和上期金额分别为 877,934.61
利润表新增“资产处置 第三届董事会第四十三次会议 元和 373,758.13 元;减少合并利润表“营业外支出”本期和上期金额
收益”行项目,比较数 审议通过、第四届董事会第十 分别为 850,637.86 元和 7,165,387.25 元。
据相应调整。          二次会议审议通过            2、减少母公司利润表“营业外收入”本期和上期金额分别为 14,826.2
                                                  元和 49,752.13 元;减少母公司利润表“营业外支出”本期和上期金额
                                                                      海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       分别为 740,022.55 元和 4,685,364.15 元。
                                                          3、增加合并利润表“资产处置收益”本期和上期金额分别为
                                                       27,296.75 元和-6,791,629.12 元;增加母公司利润表“资产处置收益”
                                                       本期及上期金额分别为-725,196.35 元和-4,635,612.02 元。
                                                       1、合并利润表中列示“持续经营净利润”本期金额 181,258,938.82 元
利润表中新增“持续经
                           第三届董事会第四十三次会议 和上期金额 72,849,937.80 元;列示“终止经营净利润”本期金额 0.00
营净利润”和“终止经营
                           审议通过、第四届董事会第十 元和上期金额 0.00 元。2、在母公司利润表中列示“持续经营净利润”
净利润”行项目,比较数
                           二次会议审议通过            本期金额 86,674,457.27 元和上期金额 53,291,564.26 元;列示“终止
据相应调整。
                                                       经营净利润”本期金额 0.00 元和上期金额 0.00 元。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017
年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法
处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,
对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补
助,也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格
式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表。
为执行上述《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第
16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,公司于2017年6月28日召
开第三届董事会第四十三次会议、2018年3月27日召开第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于会计
政策变更的议案》,具体变更内容见上表。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                  计税依据                                 税率
                                           按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                           收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                             17%、11%、6%、3%
                                           允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                           交增值税
城市维护建设税                             应缴纳增值税、营业税等流转税金额        7%、5%、1%
企业所得税                                 应纳税所得额                            25%、15%、20%
教育费附加                                 应缴纳增值税、营业税等流转税金额        3%
地方教育费附加                             应缴纳增值税、营业税等流转税金额        2%
                                           按应税营业收入计缴(自 2016 年 5 月 1
营业税                                                                             5%、3%
                                           日起,营改增交纳增值税)
                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                       纳税主体名称                                          所得税税率
三亚新大兴园林生态有限公司                           15%
海南瑞泽商贸有限公司                                 20%
2、税收优惠
(1)根据海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局批复,本公司之子公司
大兴园林被认定为高新技术企业(证书编号分别为GR201746000012),企业所得税优惠期为2017年1月1
日至2019年12月31日。根据相关规定,大兴园林2017年执行15%的企业所得税税率。
(2)本公司之子公司瑞泽商贸报告期内为小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率
缴纳企业。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位: 元
               项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                       619,345.19                               976,774.59
银行存款                                                    406,682,209.97                           376,675,750.81
其他货币资金                                                  8,741,190.01                             3,101,720.66
合计                                                        416,042,745.17                           380,754,246.06
其中受限制的货币资金明细如下:
                                                                                                          单位: 元
                项目                             期末余额                                 年初余额
保函保证金                                                    8,741,190.01                              3,101,720.66
                合计                                          8,741,190.01                              3,101,720.66
截至2017年12月31日止,本公司之子公司大兴园林其他货币资金中人民币8,741,190.01元为向银行申请开具
无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                          单位: 元
               项目                              期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                 58,334,905.38                            40,581,823.93
商业承兑票据                                                 67,529,395.74                            36,345,442.02
                                                                              海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                        125,864,301.12                               76,927,265.95
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                132,282,177.71
商业承兑票据                                                                                                             47,233,810.14
合计                                                                        132,282,177.71                               47,233,810.14
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                                   单位: 元
                                              期末余额                                                 期初余额
                             账面余额             坏账准备                         账面余额               坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                         账面价值
                           金额      比例       金额                             金额     比例         金额       计提比例
                                                            例
单项金额重大并单
                       5,832,67                5,832,67                         5,832,6              5,832,671
独计提坏账准备的                     0.28%                100.00%                            0.34%                 100.00%
                             1.03                  1.03                           71.03                    .03
应收账款
按信用风险特征组                                                                1,696,6
                       2,131,97                254,021,             1,877,957                        188,946,8                    1,507,675,6
合计提坏账准备的                    99.63%                 11.91%               22,486.   99.62%                    11.14%
                       8,893.41                 383.28                ,510.13                           61.41                          25.16
应收账款
单项金额不重大但
                       2,006,97                2,006,97                         678,636              678,636.0
单独计提坏账准备                     0.09%                100.00%                            0.04%                 100.00%
                             0.28                  0.28                             .00
的应收账款
                                                                                1,703,1
                       2,139,81                261,861,             1,877,957                        195,458,1                    1,507,675,6
合计                                100.00%               12.24%                33,793. 100.00%                     11.48%
                       8,534.72                 024.59                ,510.13                           68.44                          25.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元
                                                                             期末余额
 应收账款(按单位)
                                    应收账款                     坏账准备                 计提比例                    计提理由
海南航通实业发展有限
                                        5,832,671.03                5,832,671.03                     100.00% 无法收回
公司
合计                                    5,832,671.03                5,832,671.03               --                            --
                                                                海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元
                                                                   期末余额
                账龄
                                        应收账款                   坏账准备                   计提比例
1 年以内小计                              1,394,788,655.70                 69,739,432.78                     5.00%
1至2年                                      342,279,165.89                 34,227,916.59                    10.00%
2至3年                                      237,922,426.64                 47,584,485.34                    20.00%
3至4年                                       97,251,669.30                 48,625,834.67                    50.00%
4至5年                                       29,466,309.85                 23,573,047.87                    80.00%
5 年以上                                     30,270,666.03                 30,270,666.03                   100.00%
合计                                      2,131,978,893.41                254,021,383.28                    11.91%
确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见第十一节、五(10)。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 66,871,827.71 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位: 元
                         项目                                                      核销金额
实际核销的应收账款                                                                                       468,971.56
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                          单位: 元
       单位名称                                                期末余额
                             应收账款                 占应收账款合计数的比例(%)               坏账准备
客户一                            270,985,111.18                                  12.66             13,549,255.56
客户二                            214,663,487.47                                  10.03             25,988,218.45
客户三                             83,580,735.82                                   3.91              5,904,250.35
客户四                             79,207,842.93                                   3.70              9,657,020.85
客户五                             71,932,367.55                                   3.36              9,184,616.37
         合计                     720,369,544.95                                  33.66             64,283,361.58
                                                                 海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
 (5) 其他说明
本公司客户山河建设集团有限公司、浙江博元建设股份有限公司等为三亚大兴集团有限公司参股的公司三
亚广兴实业开发有限公司开发的房地产项目的承建商。截止2017年12月31日,本公司应收山河建设集团有
限公司、浙江博元建设股份有限公司等因承建上述项目形成的货款余额为3,149,835.62元人民币,账龄4年
以内。
2016年10月25日,公司与长城华西银行股份有限公司签订编号为2016德银委高质字第2016100800000031-1
号的《委托贷款最高额权利质押合同》,约定公司以14家客户应收账款25,363.48万元出质,向长城华西银
行股份有限公司借款20,000万元人民币。2017年3月7日,中国长城资产管理股份有限公司海南省分公司与
本公司、本公司之子公司肇庆市金岗水泥有限公司、张海林、冯葵兴签订债务重组协议,协议约定,中国
长城资产管理股份有限公司海南省分公司受让了长城华西银行股份有限公司2亿贷款债权,债务重组期限
为36个月。截止2017年12月31日,以上客户应收货款余额13,423.75万元。
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位: 元
                                        期末余额                                      期初余额
           账龄
                             金额                      比例                  金额                  比例
1 年以内                     32,393,880.55                     96.98%         31,530,750.47                77.15%
1至2年                          593,262.01                     1.78%           6,416,477.94                15.70%
2至3年                          334,617.90                     1.00%           1,138,958.48                 2.79%
3 年以上                            80,545.00                  0.24%           1,782,422.67                 4.36%
合计                         33,402,305.46              --                    40,868,609.56         --
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  预付对象                      期末余额(元)              占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一                                                 6,175,142.90                                         18.49
供应商二                                                 2,088,186.00                                          6.25
供应商三                                                 2,269,660.00                                          6.79
供应商四                                                 1,563,850.00                                          4.68
供应商五                                                 1,265,533.95                                          3.79
                    合计                                13,362,372.85                                         40.00
5、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                             海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                 单位: 元
                                            期末余额                                                       期初余额
                          账面余额              坏账准备                            账面余额                 坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                        金额       比例       金额                             金额          比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       169,415,              10,303,2              159,112,1 76,445,                  5,162,717                 71,282,933.
合计提坏账准备的                  98.03%                   6.08%                             95.73%                     6.75%
                        332.81                 23.94                     08.87 650.75                         .52
其他应收款
单项金额不重大但
                       3,409,65              3,409,65                         3,409,6                 3,409,654
单独计提坏账准备                   1.97%                100.00%                               4.27%                   100.00%
                           4.57                  4.57                              54.57                      .57
的其他应收款
                       172,824,              13,712,8              159,112,1 79,855,                  8,572,372                 71,282,933.
合计                              100.00%                  7.93%                            100.00%                    10.73%
                        987.38                 78.51                     08.87 305.32                         .09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元
                                                                               期末余额
                账龄
                                            其他应收款                         坏账准备                               计提比例
1 年以内小计                                         26,824,785.24                          1,341,239.28                             5.00%
1至2年                                               20,596,877.28                          2,059,687.71                           10.00%
2至3年                                                6,188,558.54                          1,237,711.71                           20.00%
3至4年                                                4,291,852.70                          2,145,926.37                           50.00%
4至5年                                                  497,380.72                           397,904.58                            80.00%
5 年以上                                              3,120,754.28                          3,120,754.29                          100.00%
合计                                                 61,520,208.76                         10,303,223.94                           16.75%
确定该组合依据的说明:
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                                                 单位: 元
       组合名称                              年末余额                                                       年初余额
                        其他应收款            坏账准备          计提比例(%)        其他应收款              坏账准备        计提比例(%)
无信用风险组合            107,895,124.05                    -                  -       39,969,802.54                     -                    -
正常信用风险组合           61,520,208.76      10,303,223.94                16.75       36,475,848.21         5,162,717.52             14.15
         合计             169,415,332.81      10,303,223.94                 6.08       76,445,650.75         5,162,717.52               6.75
确定该组合依据的说明详见第十一节、五(10)。
无信用风险组合的其他应收账款明细如下:
                                                                  海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                            单位: 元
               单位名称                 账面余额                账龄                         款项性质
康俊国                                     2,625,000.00 3年以内             预付鑫海的固定收益和履约保证金
贵州乌江石林旅游发展有限公司              55,000,000.00 2年以内             履约保证金
六枝特区水务有限责任公司                  20,000,000.00 1年以内             履约保证金
郑州航空港汇港发展有限公司                 5,520,852.65 1年以内             履约保证金
毕节市七星关区财政局综合股                 1,125,000.00 3-4年               复垦保证金
毕节市国土资源局七星关分局                    40,065.00 3-4年               复垦保证金
毕节七星关区土地储备中心                      33,290.00 1-2年以内           复垦保证金
罗甸县财政局                               1,500,000.00 1年以内             履约保证金
海棠湾人民政府                            17,750,916.40 1年以内             应收政府苗木补偿款
思南县人力资源和社会保障局                 4,000,000.00 1年以内             人力资源保证金
与发行股份相关的中介费                       300,000.00 1年以内             中介服务费
                 小计                    107,895,124.05
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,140,506.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明:
期末无实际核销的其他应收款。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位: 元
                款项性质                           期末账面余额                          期初账面余额
预付鑫海的固定收益和履约保证金                                    2,625,000.00                          10,125,000.00
陵水县国营选矿厂债权包                                                                                   2,000,000.00
复垦及土地保证金                                                  1,198,355.00                           2,363,420.00
保证金                                                          112,085,874.54                          37,850,009.78
单位往来款                                                       31,664,924.71                           8,269,489.12
个人往来及代扣款项                                                7,481,597.07                          10,515,400.69
应收政府苗木补偿款及即征即退增值税                               17,750,916.40                           7,932,695.54
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                                                    18,319.66                              799,290.19
合计                                                             172,824,987.38                              79,855,305.32
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质         期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
贵州乌江石林旅游
                   履约保证金              55,000,000.00 2 年以内                              31.82%
发展有限公司
六枝特区水务有限
                   履约保证金              20,000,000.00 1 年以内                              11.57%
责任公司
海棠湾人民政府     苗木补偿款              17,750,916.40 1 年以内                              10.27%
郑州航空港汇港发
                   履约保证金                  5,520,852.65 1 年以内                            3.19%
展有限公司
海桂沙场           单位往来款                  4,187,525.57 3 年以内                            2.42%          544,270.06
合计                        --            102,459,294.62               --                      59.29%          544,270.06
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                                 单位: 元
                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备        账面价值
原材料              90,257,252.99                     90,257,252.99          64,510,563.40                   64,510,563.40
在产品              28,289,897.63                     28,289,897.63          24,912,416.72                   24,912,416.72
库存商品             2,922,127.33                      2,922,127.33           2,539,325.38                    2,539,325.38
周转材料            22,405,083.59                     22,405,083.59          19,241,160.32                   19,241,160.32
消耗性生物资产      63,850,426.04                     63,850,426.04          53,312,607.92                   53,312,607.92
建造合同形成的
已完工未结算资      86,892,395.02                     86,892,395.02          74,417,878.63                   74,417,878.63
产
合计               294,617,182.60                    294,617,182.60         238,933,952.37                  238,933,952.37
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
(2)存货跌价准备
     项目     计提存货跌价准备的依据   本年转回存货跌价准备的原因          本年转销存货跌价准备的原因
 产成品          根据会计政策计提              本期无转回                          本期无转销
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                  单位: 元
                           项目                                            金额
累计已发生成本                                                                           1,979,114,388.08
累计已确认毛利                                                                               614,239,140.95
      已办理结算的金额                                                                   2,506,461,134.01
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                86,892,395.02
7、一年内到期的非流动资产
                                                                                                  单位: 元
                 项目                      期末余额                               期初余额
一年内到期的长期应收款                                                                        46,032,511.52
合计                                                                                          46,032,511.52
一年内到期的非流动资产明细列示如下:
                                                                                                  单位: 元
                          项目                        年末余额                     年初余额
一、贵州省毕节市碧阳二道景观绿化工程
长期应收款原值                                                         -                      49,170,847.76
减:未实现融资收益                                                     -                       3,138,336.24
                         合计                                          -                      46,032,511.52
8、其他流动资产
                                                                                                  单位: 元
                 项目                      期末余额                               期初余额
待抵扣增值税进项税                                      7,574,825.59                           7,019,078.61
预缴所得税                                                  7,394.78
                                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
预缴增值税                                                                 7,370,054.22
合计                                                                    14,952,274.59                               7,019,078.61
9、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                       单位: 元
                                               期末余额                                        期初余额
           项目
                                账面余额       减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具:             16,500,000.00                   16,500,000.00    6,500,000.00                        6,500,000.00
    按成本计量的               16,500,000.00                   16,500,000.00    6,500,000.00                        6,500,000.00
金岗水泥业绩补偿形成
                                                                               13,090,816.20                       13,090,816.20
的可供出售金融资产
合计                           16,500,000.00                   16,500,000.00   19,590,816.20                       19,590,816.20
(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                       单位: 元
                                账面余额                                       减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                          单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少      期末                     红利
                                                                                                            比例
上海隆筹
             2,000,000.                         2,000,000.
科技有限                                                                                                     4.76%
                      00
公司
广西瑞航
             4,500,000.                         4,500,000.
矿业有限                                                                                                    15.00%
                      00
公司
北京盛世
华纳投资                   10,000,000          10,000,000
                                                                                                             5.00%
管理有限                          .00                    .00
公司
             6,500,000. 10,000,000             16,500,000
合计                                                                                                         --
                      00          .00                    .00
10、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                 单位: 元
                                          期末余额                                              期初余额
          项目                                                                                                             折现率区间
                         账面余额         坏账准备          账面价值          账面余额          坏账准备     账面价值
分期收款提供劳       284,338,562.2                     284,338,562.2
务                                  0
                     284,338,562.2                     284,338,562.2
合计                                                                                                                              --
                                    0
(2) 长期应收款明细
                                         项目                                                年末余额                   年初余额
一、罗甸县兴阳大道、玉湖公园和红水河景区旅游基础设施建设项目
长期应收款原值                                                                                    284,338,562.20                       -
减:未实现融资收益                                                                                             -                       -
                                        合计                                                      284,338,562.20                       -
罗甸县兴阳大道、玉湖公园和红水河景区旅游基础设施建设项目为罗甸县旅游基础设施建设PPP项目,本
公司之子公司大兴园林负责建设项目,本公司之孙公司贵州罗甸兴旅投资开发有限公司负责运营该项目。
根据合同约定,本公司之孙公司贵州罗甸兴旅投资开发有限公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额
的货币资金或其他金融资产的,或在公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,合同授予方按
照合同规定负责将有关差价补偿给公司的,故本公司在确认收入的同时确认金融资产,由于该项目在建设
期,暂未核算未实现融资收益。
11、长期股权投资
                                                                                                                                 单位: 元
                                                               本期增减变动
被投资单                                        权益法下                              宣告发放                                   减值准备
             期初余额                                       其他综合 其他权益                    计提减值          期末余额
     位                  追加投资 减少投资 确认的投                                   现金股利              其他                 期末余额
                                                            收益调整         变动                  准备
                                                 资损益                                或利润
一、合营企业
二、联营企业
新疆煤炭
交易中心 100,068,9                              8,663,121                                                          108,732,0
有限公司         17.11                                .94                                                                39.05
*(1)
东华瑞泽
(海南) 579,832.5                                                                                                 579,039.3
                                                  -793.21
软件有限            9
公司*(2)
广东绿润 306,512,1                              24,629,68                                                          331,141,8
                                                                   海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
环境管理      76.46                          4.93                                                       61.39
有限公司
*(3)
贵州毕节
瑞泽检测 955,524.0                      -535,013.                                                   420,510.4
有限公司          4                            63
*(4)
民瑞政企
(北京)
投资基金
管理有限
公司*(5)
           408,116,4                    32,757,00                                                   440,873,4
小计
              50.20                          0.03                                                       50.23
           408,116,4                    32,757,00                                                   440,873,4
合计
              50.20                          0.03                                                       50.23
其他说明
(1)2016年9月24日,新疆煤炭交易中心有限公司召开第六次临时股东大会,会议通过章程修正案。根据
章程修正案,本公司出资9,500万,占注册资本的16.74%,本公司具有1个董事席位,对新疆煤炭交易中心
有限公司具有重大影响。截止2017年12月31日,公司持有新疆煤炭交易中心有限公司16.74%股权,本年度
权益法核算的投资收益为8,663,121.94元。
(2)东华瑞泽(海南)软件有限公司注册资本1000万元人民币,公司认缴400万元人民币,占注册资本40%。
截止2017年12月31日,本公司实际出资人民币100万元人民币。
(3)2016年5月25日,公司召开第三届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于公司购买佛山市绿润环
境管理有限公司10%股权的议案》,同意公司以自有资金15,000万元人民币购买江西绿润投资发展有限公
司(以下简称“江西绿润”)持有的佛山市绿润环境管理有限公司(现已更名为广东绿润环境管理有限公司)
(以下简称“广东绿润”)10%的股权。此次资产购买事项于2016年6月13日经公司2016年第三次临时股东大
会审议通过。2016年9月9日,公司召开第三届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于公司购买佛山市
绿润环境管理有限公司10%股权的议案》,同意公司再次与江西绿润、徐湛元、邓雁栋签订了《关于支付
现金购买资产的协议》,再次以15,000万元人民币自有资金购买广东绿润10%的股权。此次追加投资事项
已于2016年9月28日经公司2016年第五次临时股东大会审议通过。本次交易完成后,公司持有广东绿润20%
的 股 权 。 截 止 2017 年 12 月 31 日 , 公 司 持 有 广 东 绿 润 20% 的 股 权 , 本 年 度 权 益 法 核 算 的 投 资 收 益 为
24,629,684.93元。
(4)贵州毕节瑞泽检测有限公司注册资本人民币300万元,本公司子公司贵州毕节瑞泽新型建材有限公司
认缴出资人民币120万元,占注册资本40%。截止2017年12月31日,贵州毕节瑞泽新型建材有限公司实际出
资人民币人民币120万元。
(5)民瑞政企(北京)投资基金管理有限公司注册资本为8000万,于2017年5月26日由本公司、上海熠信
投资管理有限公司、成都天地健坤企业管理有限公司共同设立,本公司占注册资本50%。截止2017年12月
31日,本公司与其他出资方暂未出资。
                                                           海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权             在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额                1,573,279.00                                                    1,573,279.00
     2.本期增加金额
     (1)外购
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额            1,573,279.00                                                    1,573,279.00
     (1)处置                 1,573,279.00                                                    1,573,279.00
     (2)其他转出
     4.期末余额
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                  149,461.44                                                     149,461.44
     2.本期增加金额               31,137.80                                                         31,137.80
     (1)计提或摊销              31,137.80                                                         31,137.80
     3.本期减少金额              180,599.24                                                     180,599.24
     (1)处置                   180,599.24                                                     180,599.24
     (2)其他转出
     4.期末余额
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
                                                                    海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
     1.期末账面价值
     2.期初账面价值               1,423,817.56                                                           1,423,817.56
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                            单位: 元
       项目           房屋及建筑物         机器设备               运输设备         其他设备             合计
一、账面原值:
  1.期初余额            386,110,905.89     545,887,598.16         157,388,477.32     12,067,549.01   1,101,454,530.38
  2.本期增加金额         57,417,669.16      75,471,829.15          16,668,236.03      5,272,598.87    154,830,333.21
     (1)购置             892,233.20       66,440,812.23          16,668,236.03      5,272,598.87     89,273,880.33
     (2)在建工程
                         56,525,435.96           9,031,016.92                                          65,556,452.88
转入
     (3)企业合并
增加
  3.本期减少金额          3,219,349.00     126,196,028.12          38,207,143.39       355,125.87     167,977,646.38
     (1)处置或报
                          3,219,349.00     126,196,028.12          38,207,143.39       355,125.87     167,977,646.38
废
  4.期末余额            440,309,226.05     495,163,399.19         135,849,569.96     16,985,022.01   1,088,307,217.21
二、累计折旧
  1.期初余额             95,888,504.01     352,526,092.44          79,875,686.72      5,390,197.02    533,680,480.19
  2.本期增加金额         18,739,510.53      41,635,279.30          13,974,665.43      1,616,602.86     75,966,058.12
     (1)计提           18,739,510.53      41,635,279.30          13,974,665.43      1,616,602.86     75,966,058.12
  3.本期减少金额             68,164.99      85,397,621.65          27,682,888.48       275,371.55     113,424,046.67
     (1)处置或报
                             68,164.99      85,397,621.65          27,682,888.48       275,371.55     113,424,046.67
废
  4.期末余额            114,559,849.55     308,763,750.09          66,167,463.67      6,731,428.33    496,222,491.64
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     (1)计提
                                                                       海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金额
     (1)处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值     325,749,376.50       186,399,649.10             69,682,106.29      10,253,593.68     592,084,725.57
  2.期初账面价值     290,222,401.88       193,361,505.72             77,512,790.60       6,677,351.99     567,774,050.19
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                               单位: 元
       项目          账面原值             累计折旧                  减值准备           账面价值             备注
机器设备               8,846,202.99             8,403,892.84                                442,310.15
运输工具                209,602.00               199,121.90                                  10,480.10
其他设备                170,570.45               162,041.93                                   8,528.52
合计                   9,226,375.44             8,765,056.67                                461,318.77
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                               单位: 元
           项目           账面原值                     累计折旧                  减值准备                账面价值
机器设备                        53,730,110.80                  5,470,681.34                                48,259,429.46
运输设备                         4,626,763.47                  1,096,128.84                                 3,530,634.63
合计                            58,356,874.27                  6,566,810.18                                51,790,064.09
(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位: 元
                       项目                                                          期末账面价值
办公设备                                                                                                      233,114.73
房屋建筑物                                                                                                  4,898,344.28
机器设备                                                                                                    2,655,976.61
合计                                                                                                        7,787,435.62
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                        海南瑞泽新型建材股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                     单位: 元
                  项目                                    账面价值                            未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-崖城总部、儋州瑞泽办公、
                                                                     136,962,512.97 办理中
宿舍楼及毕节瑞泽办公楼
房屋及建筑物--搅拌站基建工程及租赁
                                                                       59,131,043.15
土地上的建筑物
房屋及建筑物--肇庆市金岗水泥有限公
                                                                       32,399,148.32
司码头及构筑物
君和君泰办公楼                                                         29,179,174.75 办理中
其他说明
本期发生的售后回租-融资租赁形成的本期购入和本期处置的固定资产明细如下:
                                                                                                                     单位: 元
                         项目                             账面原值                 累计折旧                   备注
本期售后回租-融资租赁形成的本期购入发生额
机器设备                                                    50,640,215.52                4,940,678.49
运输工具                                                     4,626,763.47                1,096,128.84
合计                                                        55,266,978.99                6,036,807.33
本期售后回租-融资租赁形成的本期处置发生额
机器设备                                                    82,872,098.82               51,943,689.41
运输工具                                                    15,038,567.93               11,779,935.16
合计                                                        97,910,666.75               63,723,624.57
14、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                     单位: 元
                                               期末余额                                            期初余额
           项目
                                账面余额       减值准备       账面价值           账面余额          减值准备    账面价值
贵州毕节生产基地项目                                                             13,045,260.32                 13,045,260.32
琼海晶英石厂房建设项目             8,025.23                          8,025.23          46,052.15                     46,052.15
再生资源厂房建设项目                                                              1,608,771.00                  1,608,771.00
君和君泰办公楼项目                                                               29,051,783.54                 29,051,783.54
陵水沥青厂房建设项目            8,350,000.00                  8,350,000.00
合计                            8,35