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豪迈科技:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-26

山东豪迈机械科技股份有限公司

HIMILE MECHANICAL SCIENCE AND TECHNOLOGY (SHANDONG) CO., LTD

2022年半年度报告

二〇二二年八月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张恭运、主管会计工作负责人刘海涛及会计机构负责人(会计主管人员)崔娜娜声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

公司存在经济环境风险、汇率波动风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险等,敬请广大投资者注意投资风险,详细内容见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 21

第五节 环境和社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 31

第八节 优先股相关情况 ...... 35

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、其他相关资料。

四、以上文件备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
豪迈泰国Himile (Thailand) CO.,LTD,公司全资子公司
豪迈印度Himile Molds (India) Private Limited,公司全资子公司
豪迈欧洲Himile Europe Manufacturing Limited Liability Company,公司控股子公司
豪迈美国GLOBAL MANUFACTURING SERVICES, INC,公司全资子公司
辽宁豪迈辽宁豪迈科技有限公司,公司全资子公司
天津豪迈天津豪迈模具有限公司,公司全资子公司
昆山豪迈昆山豪迈机械科技有限公司,公司全资子公司
济南豪迈动力济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙),投资的联营企业
豪迈印尼PT. HIMILE MOLDS INDONESIA,公司全资子公司
豪迈激光山东豪迈激光设备有限公司,公司全资子公司
豪迈巴西贸易HIMILE BRAZIL TRADING OF MACHINES AND EQUIPMENT FOR INDUSTRIAL USE LTDA.豪迈巴西工业设备贸易有限公司,公司全资子公司
豪迈巴西HIMILE BRAZIL PRECISION MECHANICAL INDUSTRY LTDA.豪迈巴西精密机械工业有限公司,公司控股孙公司
台湾豪迈台湾豪迈机械有限公司,投资的联营企业
豪迈越南HIMILE(VIETNAM)CO.,LTD,公司全资孙公司
豪迈新加坡TECCO INDUSTRIES SINGAPORE PTE. LTD.泰科工业新加坡有限公司,公司全资子公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称豪迈科技股票代码002595
变更前的股票简称(如有)不适用
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称山东豪迈机械科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)豪迈科技
公司的外文名称(如有)HIMILE MECHANICAL SCIENCE AND TECHNOLOGY (SHANDONG) CO., LTD
公司的外文名称缩写(如有)HIMILE SCIENCE AND TECHNOLOGY
公司的法定代表人张恭运

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李静赵倩倩
联系地址山东高密市密水科技工业园豪迈路2069号山东高密市密水科技工业园豪迈路2069号
电话0536-23610020536-2361002
传真0536-23615360536-2361536
电子信箱himile_zqb@himile.comhimile_zqb@himile.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因其他原因

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)3,156,138,827.193,073,033,198.443,073,033,198.442.70%
归属于上市公司股东的净利润(元)565,068,305.93580,623,348.27580,623,348.27-2.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)552,464,710.27541,986,114.26541,986,114.261.93%
经营活动产生的现金流量净额(元)331,762,745.43-579,803,491.32-90,924,462.20464.88%
基本每股收益(元/股)0.70700.72580.7258-2.59%
稀释每股收益(元/股)0.70700.72580.7258-2.59%
加权平均净资产收益率8.34%9.58%9.58%-1.24%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)7,672,591,990.997,643,538,458.027,643,538,458.020.38%
归属于上市公司股东的净资产(元)6,691,673,826.086,504,747,967.586,504,747,967.582.87%

注:上年同期数据调整原因:本集团参照相关上市公司企业会计准则具体应用,结合本集团票据结算业务实际情况,判断承兑人信用等级对银行承兑汇票进行分类管理。对于信用等级较高的银行承兑汇票,随着票据的贴现,票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,因此在进行贴现时终止确认,相应贴现款计入经营活动现金流入。对于其他银行承兑汇票,贴现时不终止确认,票据贴现款仍计入筹资活动现金流入。去年同期经营活动产生的现金流量净额依照此原则进行数据调整。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,651,749.68
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)13,402,593.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-15,029,013.32
对外委托贷款取得的损益17,288,915.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出866,742.55
减:所得税影响额2,274,692.53
少数股东权益影响额(税后)-800.45
合计12,603,595.66

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事子午线轮胎活络模具的生产及销售、大型零部件机械产品的铸造及精加工,其中:轮胎模具产品覆盖乘用胎模具、载重胎模具、工程胎模具、巨型胎模具等,大型零部件机械产品以风电、燃气轮机等能源类产品零部件为主。公司依托强大的研发、铸造实力和机械加工能力,形成了铸造加工一体化的综合优势,有利于更好的满足客户需求、为客户提供便捷服务。

作为轮胎成套生产线中的硫化成型装备,轮胎的花纹、图案、字体以及其他外观特征的成型都依赖于轮胎模具。公司的主要客户为专业轮胎制造商,轮胎模具产品根据客户相应技术参数设计加工完成,具有个性化强、差异化高的特点。公司属于单件小批量订单式生产的企业,采取以销定产、以产定购、直接销售为主的经营模式。报告期内,公司未发生重大变化。

轮胎模具行业是国家宏观指导及协会自律管理下的自由竞争行业,企业可根据市场需求自行安排生产。轮胎模具行业作为轮胎行业的上游企业,其需求量除与轮胎的生产规模密切相关外,还受到轮胎规格、花纹等的更新换代速度的影响。随着汽车工业的快速发展,对轮胎的质量、性能、外观等方面的要求也越来越高。轮胎企业为增强市场竞争力,花纹的改良更新也日趋频繁,许多模具未达到使用寿命就可能被提前更换,增加了市场对轮胎模具的需求量。近年来,各跨国公司全球采购模具的趋势持续发展,国际新兴市场的开拓也大有可为,因此,我国轮胎模具制造业发展空间广阔。

轮胎模具行业市场集中度明显,国际上,除业界附属于轮胎制造商的几家自有模具企业外,专业的轮胎模具制造规模以上企业并不多。由于轮胎模具行业产品个性化强,高中低档产品价格存在较大差异,企业的技术水平、产品质量、加工周期等因素决定了其市场定位和价格水平。公司主要定位于中高端市场,目前在技术、产能、品种等方面具有明显的优势和竞争力。近年来,轮胎企业为了适应市场需求,广泛采用新技术、新材料、新工艺、新花纹,相应地对模具产品也提出了越来越高的要求,公司的竞争优势愈发明显。

(二)报告期内公司所处的行业情况

1. 轮胎模具及下游相关轮胎行业情况

国家统计局公布的数据显示,2022年1-6月,中国橡胶轮胎外胎产量为4.17亿条,较去年同期下降7.6%。海关总署公布的数据显示,2022年1-6月,新的充气橡胶轮胎出口

2.81亿条,同比去年微降1.7%。2022年上半年,受疫情、国际政治形势等的影响,国内轮胎行业面临了一定的挑战,在此背景下,轮胎模具国内市场的需求也受到了一定的影响。2022年上半年外资轮胎厂营业收入普遍增加,经营状况较疫情初期有所恢复。

2. 大型零部件机械产品

公司大型零部件机械产品以风电、燃气轮机等能源类产品零部件的铸造及精加工为主。

(1)风电行业

国家能源局发布的数据显示,截至2022年6月底,风电累计装机容量约3.4亿千瓦,同比增长17.2%,上半年新增装机容量1294万千瓦(即12.94GW),同比增长19.4%。全球风能理事会预计,在当前政策下,未来五年全球将新增557GW的装机容量,意味着到2026年,每年新增装机容量超过110GW,全球风电行业的发展前景可期。但受市场阶段性因素影响,公司风电零部件业务订单自2021年下半年出现波动。2022年上半年,亦持续受到产品端价格调整以及原材料价格上涨等的影响。

(2)燃气轮机行业

燃气轮机发电,可以对风电和光电等起到一定的有效补充,在双碳背景下,燃气轮机作为重要的调峰资源将有相应的发展空间。根据前瞻产业研究院整理信息:2022年上半年,因疫情影响,各行各业受到了不同程度的冲击,但新建重型燃气轮机发电项目市场进展有序,其中国外市场呈平稳发展态势,中国将是全球市场主要增长点。中国燃气发电总容量2020年为98GW,2025年目标为150GW,2030年目标为235GW,即十四五和十五五期间,每五年有50GW-70GW新增。报告期内,行业订单需求旺盛。

(三)公司2022年上半年经营情况

2022年上半年,国际环境更加复杂严峻,世界经济增长放缓态势明显。俄乌局势升级、大宗商品价格持续高位、国际能源紧张、通胀上行压力加大,延缓全球经济复苏。公司密切关注国内外经济形势的发展,始终以“快速反应、马上行动”的工作作风积极应对新的变化,及时进行公司经营方针的调整。公司重视未来的可持续发展,在坚定不移地聚焦主业、稳扎稳打夯实基础管理的基础上,凭借“勇于创新、持续超越”的豪迈精神,在研发、技术、生产流程等多方面进行持续创新和改善,不断提升公司的核心竞争力。报告期内,

公司坚持奋斗为本,疫情时积极谋划布局,逆境中攻坚克难,持续通过创新驱动高质量发展,保持了稳健的发展态势。2022年上半年,公司实现营业收入31.56亿元,同比增长2.70%;归属于上市公司股东的净利润5.65亿元,同比下降2.68%;总资产76.73亿元,较上年度末增长0.38%;归属于上市公司股东的净资产66.92亿元,较上年度末增长2.87%。

1. 轮胎模具业务

轮胎模具项目开拓思路,积极迎接挑战。公司在夯实标准化和规范化等日常工作的基础上,加快培育落地节能减排新产品,推进工艺优化促进革新提升效率,实施精益化、信息化、自动化项目降本增效等,在激烈剧变的大环境中提升公司竞争优势。2022年1-6月,公司轮胎模具业务实现营业收入17.03亿元,同比下降1.61%,毛利率36.38%,同比下降

0.53%,保持了毛利率的相对稳定。

2. 大型零部件机械产品

公司大型零部件机械产品以风电、燃气轮机等能源类产品零部件的铸造及精加工为主,公司依托强大的研发、铸造实力和机械加工能力,形成了铸造加工一体化的综合优势,有利于更好的满足客户需求、为客户提供便捷服务。报告期内,公司大型零部件机械产品实现营业收入12.90亿元,同比增长4.17%;受风电零部件业务订单及价格波动、原材料价格上涨等因素影响,公司大型零部件机械产品业务毛利率水平有所下滑。

二、核心竞争力分析

1. 研发创新和技术工艺优势

公司作为国家高新技术企业,十分注重研发创新,取得了多项发明专利;并持续自主研发、更新换代多种模具制造自动化专用装备,在提高生产效率、降低人工成本的同时,大大提高了产品的竞争力。在轮胎模具业务中,公司熟练掌握了电火花、雕刻、精铸铝三种模具加工技术,同时紧跟技术发展潮流,在模具制造过程中运用激光雕刻、3D打印等多种全新工艺,在技术工艺的全面性、先进性、稳定性上具有同行业无可比拟的优势。在大型零部件机械产品业务中,公司依托强大的研发、铸造实力和机械加工能力,形成了铸造加工一体化的综合优势,有利于更好的满足客户需求、为客户提供便捷服务。

2. 市场和品牌优势

作为全球技术领先、综合竞争力明显的轮胎模具制造商,公司在个性化、工艺复杂、技术要求高的轮胎模具制造市场上遥遥占据领先地位,为国内外轮胎厂商提供优质的产品

和服务,具有良好的美誉度,客户对公司的认可和信任日益加深。在亚洲、欧洲、南北美洲等地区设立分子公司,形成了较为完备的全球生产服务体系,实现近距离服务客户,解决客户的后顾之忧。公司作为大型零部件机械产品的铸造及精加工供应商,能够提供从毛坯到成品的整体解决方案和一站式服务,并同多家世界500强客户建立战略合作关系,多次赢得客户“最佳供应商”奖项。公司依靠强大的研发能力、技术支持、产品品质与工期保障,塑造了良好的品牌形象,实现了行业、产品体系多元化,各业务版块均衡稳健发展。

3. 良好的企业文化和管理优势

公司本着“努力把豪迈建设成员工实现自我价值奉献社会的理想平台”的企业宗旨,秉承“合伙合作”的理念,创建和谐包容、创新高效的良好工作氛围,形成了支撑公司快速发展的雄厚文化底蕴,成为行业内不可复制的独特优势。公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队,建立了严格的质量管理体系,并通过全员创新、持续改进提高,为公司的未来发展提供了强大动力。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,156,138,827.193,073,033,198.442.70%
营业成本2,300,522,604.102,173,576,679.035.84%
销售费用22,777,335.6320,473,959.5111.25%
管理费用69,545,514.4674,896,350.88-7.14%
财务费用-29,871,679.3325,032,218.98-219.33%主要是本报告期因汇率变动导致的汇兑收益增加所致。
所得税费用77,123,037.9883,265,884.63-7.38%
经营活动产生的现金流量净额331,762,745.43-90,924,462.20464.88%主要是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-243,151,574.05-52,512,390.15-363.04%主要是本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-287,367,506.56228,321,446.89-225.86%主要是本报告期收到的信用等级相对较低的票据贴现款减少及分配股利所致。
现金及现金等价物净增加额-184,353,942.2181,565,399.92-326.02%主要是本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加及分配股利所致。
其他收益13,402,593.0722,552,256.75-40.57%主要是本报告期政府补助减少所致。
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-13,255,632.98-919,174.03-1,342.12%主要是本报告期开展的远期结售汇业务公允价值变动所致。
资产处置收益(损失以54,846.844,313,196.46-98.73%主要是本报告期设备处置收益减少所致。
“-”号填列)
营业外收入1,300,026.172,031,803.94-36.02%主要是去年同期收到客户赠品所致。
营业外支出2,139,880.141,408,637.9851.91%主要是本报告期非流动资产毁损报废增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,156,138,827.19100%3,073,033,198.44100%2.70%
分行业
汽车轮胎装备行业1,812,016,214.1257.41%1,799,126,664.6958.55%0.72%
大型零部件机械产品1,290,439,151.9540.89%1,238,745,162.0440.31%4.17%
其他53,683,461.121.70%35,161,371.711.14%52.68%
分产品
模具1,703,453,715.4653.97%1,731,276,700.9256.34%-1.61%
大型零部件机械产品1,290,439,151.9540.89%1,238,745,162.0440.31%4.17%
其他162,245,959.785.14%103,011,335.483.35%57.50%
分地区
内销1,637,782,967.6051.89%1,733,122,101.9656.40%-5.50%
外销1,518,355,859.5948.11%1,339,911,096.4843.60%13.32%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车轮胎装备行业1,812,016,214.121,164,476,891.9835.74%0.72%1.67%-0.60%
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,112,018,643.2613.83%4.17%10.14%-4.67%
分产品
模具1,703,453,715.461,083,821,905.9836.38%-1.61%-0.78%-0.53%
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,112,018,643.2613.83%4.17%10.14%-4.67%
其他108,562,498.6680,654,986.0025.71%60.00%51.90%3.97%
分地区
内销1,593,661,096.051,273,242,910.6520.11%-6.45%1.82%-6.48%
外销1,508,794,270.021,003,252,624.5933.51%13.07%10.91%1.30%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

?适用 □不适用其他产品营业收入和营业成本同比变动超过30%主要是公司其他零星业务量增多所致。

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金226,166,486.422.95%410,538,138.345.37%-2.42%主要是报告期现金分红所致。
应收账款1,995,593,415.8726.01%1,754,434,790.1322.95%3.06%
存货1,495,710,377.3419.49%1,450,188,279.0318.97%0.52%
投资性房地产22,839,360.010.30%25,852,087.730.34%-0.04%
长期股权投资401,994,715.905.24%415,557,069.025.44%-0.20%
固定资产1,956,450,873.2025.50%1,909,846,714.2824.99%0.51%
在建工程203,319,419.602.65%97,156,192.101.27%1.38%主要是报告期末在建房屋增多所致。
使用权资产9,015,742.450.12%10,111,257.460.13%-0.01%
短期借款59,905,517.290.78%225,064,114.562.94%-2.16%主要是报告期末信用等级相对较低的已贴现未到期的票据减少所致。
合同负债94,347,309.961.23%58,193,864.910.76%0.47%主要是报告期末预收的货款增多所致。
租赁负债5,148,794.420.07%5,651,443.360.07%0.00%
衍生金融资产0.00%3,683,032.340.05%-0.05%主要是报告期末未到期的外汇远期公允价值变动所致。
应收款项融资251,731,808.743.28%455,632,256.415.96%-2.68%主要是报告期末信用等级相对较低的已贴现未到期的票据减少所致。
预付款项139,312,122.611.82%90,326,541.031.18%0.64%主要是报告期末预付的材料款增多所致。
其他应收款10,780,730.120.14%20,740,334.980.27%-0.13%主要是报告期末应收留抵退税减少所致。
其他非流动资产52,755,344.900.69%27,207,603.030.36%0.33%主要是报告期末预付设备及土地款增多所致。
应交税费56,119,891.070.73%41,002,491.250.54%0.19%主要是应交企业所得税增多所致。
一年内到期的非流动负债4,093,756.930.05%6,066,464.370.08%-0.03%主要是一年内到期的长期借款减少所致。
其他流动负债8,452,211.070.11%4,108,687.440.05%0.06%主要是报告期末预收的增值税增多所致。
递延收益33,255,367.760.43%25,245,880.610.33%0.10%主要是报告期政府补助增多
所致。
衍生金融负债9,793,574.100.13%0.00%0.13%主要是报告期末未到期的外汇远期公允价值变动所致。

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
2.衍生金融资产3,683,032.34-3,683,032.34
4.其他权益工具投资14,144,925.0014,144,925.00
应收款项融资455,632,256.41-203,900,447.67251,731,808.74
上述合计473,460,213.75-3,683,032.34-203,900,447.67265,876,733.74
金融负债0.009,793,574.109,793,574.10

其他变动的内容应收款项融资其他变动为本期净增加金额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金300,460.94劳务工资保证金
合计300,460.94

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
402,684.0017,345,170.17-97.68%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
招商银行股份有限公司远期外汇业务6,203.652021年03月03日2022年08月19日2,859.903,343.755,201.701,001.950.15%-181.45
中信银行股份有限公司远期外汇业务28,187.612021年04月28日2022年12月06日23,368.614,819.0025,946.202,241.410.33%-57.04
中国银行股份有限公司远期外汇业务1,685.022021年06月18日2022年11月18日195.751,489.27195.751,489.270.22%-1.35
中国建设银行股份有限公司远期外汇业务3,012.212021年07月05日2022年11月29日1,807.831,204.381,632.301,379.910.21%-38.84
汇丰银行(中国)有限公司远期外汇业务232.492021年12月10日2022年07月11日232.49232.490.03%-8.60
兴业银行股份有限公司远期外汇业务7,212.632021年12月10日2022年11月11日7,212.636,565.08647.550.10%-74.21
中国农业银行远期外汇业务33,376.762022年01月11日2023年02月17日33,376.7610,351.9823,024.783.44%-1,230.84
合计79,910.37----35,677.2144,233.1649,893.0130,017.364.48%-1,592.33
衍生品投资资金来源出口收汇
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2021年10月27日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)公司进行远期外汇业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的外汇交易,所有远期外汇业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。 但是进行远期外汇业务也会存在一定的风险,主要包括:1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行结售汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。2、内部控制风险:远期外汇业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。3、交易对手违约风险:远期外汇业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。 公司采取的风险控制措施:1、为控制汇率大幅波动风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际国内市场环境变化,适时调整经营、业务操作策略,最大限度地避免汇兑损失。2、公司已配备业务操作、风险控制等专业人员,负责公司的汇率风险管理、市场分析、产品研究和公司整体管理政策建议等具体工作。3、公司将严格按照客户回款计划,控制外汇资金总量及结售汇时间。远期外汇业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配,同时公司将高度重视外币应收账款管理,避免出现应收账款逾期的现象。4、公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展远期外汇业务,保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认,报告期内确认公允价值变动损益-1325.56万元,其中尚未交割的远期外汇合约的公允价值为-979.36万元。公允价值计算以金融机构提供的与产品到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期内,公司衍生品的会计政策及核算具体原则与上一报告期比较没有重大变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事认为公司进行远期外汇业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的外汇交易,所有远期外汇业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,具有一定的必要性。公司在保证正常生产经营的前提下开展远期外汇业务,有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响,有利于控制外汇风险,不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此,独立董事同意公司按照相关制度的规定开展远期外汇业务。

注:报告期内购入金额是指报告期内公司开展远期外汇业务对应的合约价值总额;报告期内售出金额是指报告期内公司平仓及交割合约价值;期末投资金额是指期末尚未平仓及交割的远期外汇对应合约价值。相关合约价值不指实际出资额。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
辽宁豪迈科技有限公司子公司模具维修与生产5,000,000.0016,794,674.948,463,580.793,170,845.65412,392.93408,522.76
昆山豪迈机械科技有限公司子公司模具维修与生产15,000,000.0038,624,069.3736,202,386.714,259,602.07-1,271,347.08-966,672.47
天津豪迈模具有限公司子公司模具维修与生产500,000.0011,401,291.469,336,445.492,506,677.89544,269.20546,671.55
Global Manufacturing Services,Inc.子公司模具维修与生产$6,606,995.8134,562,698.68-2,492,996.5622,945,702.781,297,139.321,297,139.32
豪迈(泰国)有限公司子公司模具维修与生产?250,000,000.00242,562,100.1995,298,235.8579,179,785.8214,326,467.0314,164,479.17
豪迈(欧洲)有限公司子公司模具维修与生产 32,000.0041,189,870.8731,006,036.0214,071,938.52-3,194,594.54-3,194,594.54
豪迈模具(印度)私人有限责任公司子公司模具维修与生产Rs. 710,000,000.00106,585,899.5591,165,172.1528,328,394.726,466,953.974,218,327.60
豪迈模具印度尼西亚有限责任公司子公司模具维修与生产Rp14,450,000,000.006,335,968.441,594,313.47710,535.56-694,556.52-697,326.35
豪迈巴西工业设备贸易有限公司子公司投资与贸易R$ 10,000,000.0019,309,813.9012,344,707.10692,629.71394,167.27390,021.62
豪迈巴西精密机械工业有限公司子公司模具维修与生产R$ 12,000,000.0021,298,277.318,665,377.163,606,036.18-1,892,810.27-1,896,012.07
豪迈(越南)有限公司子公司模具维修与生产$600,000.007,141,476.753,925,273.501,058,519.76-132,890.13-132,890.13
泰科工业新加坡有限公司子公司投资与贸易S$100,000.00402,684.00402,684.000.000.000.00
山东豪迈激光设备有限公司子公司通用设备制造10,000,000.007,944,080.377,894,362.290.00-272,892.26-272,892.26

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
泰科工业新加坡有限公司新设成立作为境外投资主体,对公司经营无重大影响。

主要控股参股公司情况说明:无

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1. 经济环境风险

行业的发展与经济环境及政策密不可分,国内外经济形势及政策的变化,如:当前俄乌局势走向、国际能源紧张等对经济环境的影响存在不确定性,可能会影响到公司产品的销售和收入的增长。公司会及时制定针对国内外经济环境变化的有效防范机制,同时依托各项优势勤练内功,争取创造新的业绩增长点,并且密切关注宏观经营环境和政策的变化,积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。

2. 汇率波动风险

近年来,公司一直致力于开拓海外市场,发展国外高端客户。随着世界轮胎制造商全球采购数量的增加、国内模具制造水平的提高以及国外市场对公司产品的逐步认可,公司出口销售收入占比较高。我国人民币实行有管理的浮动汇率制度,汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价,从而影响到公司的盈利水平,给公司经营带来一定风险。此外,随着出口业务规模的不断增长,公司的外币资产也将随之增加,人民币对外币的汇率波动会给公司带来汇兑损益。

3. 市场竞争风险

作为中高档轮胎模具制造领域的优势企业,公司在技术水平、市场份额、产销规模等方面在行业内具有比较强的竞争优势,主导产品的年产销量均居行业前茅,保持了较高的市场份额,体现出较强的竞争能力。但是,伴随着模具行业的市场竞争,如果公司不能及时在产能规模、技术研发、产品质量、效率成本等方面进一步增强实力,可能会对公司业绩产生不利影响。

4. 原材料价格波动风险

公司主要原材料为锻钢、生铁、铝锭等,近几年国内钢材、有色金属等价格都出现了不同幅度的波动,原材料价格的上涨降低了公司的毛利率和净利率水平,给盈利能力带来不利影响。从实际情况来看,公司努力通过设备升级、工艺改进、管理提升等方式加强生产环节控制,并通过跟踪原材料市场波动,适时增加或减少储备,以满足公司生产经营的需要,从最大程度上降低原材料价格上涨对成本的不利影响。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会54.99%2022年01月10日2022年01月11日详见《山东豪迈机械科技股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2022-001),披露网站:巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2021年年度股东大会年度股东大会49.67%2022年05月10日2022年05月11日详见《山东豪迈机械科技股份有限公司2021年年度股东大会决议的公告》(公告编号:2022-016),披露网站:巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2021年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
山东豪迈机械科技股份有限公司挥发性有机物有组织排放17第一工业园、第二工业园1.16-12.6 mg/m?挥发性有机物排放标准 第5部分:表面涂装行业DB37/2801.5-2018、挥发性有机物排放标准 第7部分:其他行业DB37/2801.7-20197.71t152.91t/a未超标
山东豪迈机械科技股份有限公司颗粒物有组织排放93第一工业园、第二工业园1.1-10 mg/m?山东省区域性大气污染物综合排放标准DB37 2376-2019、山东省锅炉大气污染物排放标准DB37 2374-201834.83 t81.01 t/a未超标
山东豪迈机械科技股份有限公司氮氧化物有组织排放29第一工业园、第二工业园0-95mg/m?山东省区域性大气污染物综合排放标准DB37 2376-2019、山东省锅炉大气污染物排放标准DB37 2374-20183.29 t29.51 t/a未超标
山东豪迈机械科技股份有限公司二氧化硫有组织排放29第一工业园、第二工业园0-38 mg/m?山东省区域性大气污染物综合排放标准DB37 2376-2019、山东省锅炉大气污染物排放标准DB37 2374-20181.00 t5.26 t/a未超标
山东豪迈机械科技股份有限公司化学需氧量间接排放10第一工业园、第二工业园124-490mg/L污水综合排放标准GB8978-199617.63 t105.45 t/a未超标
山东豪迈机械科技股份有限公司氨氮间接排放10第一工业园、第二工业园24.4-43.2 mg/L污水综合排放标准GB8978-19962.46 t9.49 t/a未超标

防治污染设施的建设和运行情况

公司严格执行环保“三同时”制度,高标准投入防治污染设施,报告期内,防治污染设施运行正常。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司依照法律法规要求,对全部新、改、扩建等项目开展了环境影响评价,并取得了环评批复。公司取得了排污许可证(编号:913707006135439483002R、913707006135439483003R),有效期为2021年9月3日至2026年9月2日。

突发环境事件应急预案

公司编制了《山东豪迈机械科技股份有限公司突发环境事件应急预案》、《山东豪迈机械科技股份有限公司突发环境事件风险评估报告》,通过专家评审,并完成备案。环境自行监测方案

公司依照相关法律法规要求,制定了环境自行监测方案,委托有资质的检测机构,对挥发性有机物、颗粒物、氮氧化物等进行监测,均达标。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用

其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

公司自主开展了温室气体自查,为制定碳减排规划提供支持;公司积极开展了绿色化、智能化技术改造升级,通过高效节能装备升级替代、绿色原材料增量使用、太阳能光伏等清洁能源引入使用等方式实施了碳减排。其他环保相关信息无

二、社会责任情况

报告期内,公司暂未开展脱贫攻坚工作和乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺张恭运及公司董监高股份锁定及同业竞争方面的承诺1、公司董事、监事和高级管理人员张恭运、冯民堂、张岩、单既强、柳胜军、张伟、宫耀宇承诺:在任职期间每年转让的股份不超过本人持有的公司股份总数的25%;且在离职后半年内,不转让持有的公司股份。在离任六个月后的十二月内转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的50%。2、公司控股股东张恭运已就避免与公司发生同业竞争作出如下承诺:本人目前未在与股份公司有相同或相似业务的公司任职;亦未投资于与股份公司有相同或相似业务的公司;本人承诺在未来的时间里,本人不在与股份公司有相同或相似业务的公司任职,亦不投资于与股份公司有相同或相似业务的公司;本人承诺在未来的时间里,若本人在与股份公司有相同或相似业务的公司任职或投资于与股份公司有相同或相似业务的公司,则所得利益全部收归股份公司所有。3、公司控股股东张恭运控制的山东豪迈机械制造有限公司、高密市豪迈置业有限公司、高密豪佳燃气有限公司、高密同创气门芯有限公司及其施加重大影响的山东豪迈气门嘴有限公司就避免与公司发生同业竞争作出如下承诺:本公司目前未从事与股份公司相同或相似业务的业务;本公司承诺在未来的时间里,本公司不从事与股份公司相同或相似的业务,亦不投资于与股份公司有相同或相似业务的公司;本公司承诺在未来的时间里,若本公司从事与股份公司相同或相似的业务或投资于与股份公司有相同或相似业务的公司则所得利益全部收归股份公司所有。2011年06月28日见承诺内容报告期内,始终严格履行其承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
山东豪迈机械科技股份有限公司诉陕西伟智招标咨询有限公司招投标合同纠纷案10执行阶段豪迈科技胜诉尚未执行完毕不适用不适用
山东豪迈机械科技股份有限公司诉山东国风风电设备有限公司、孙国华买卖合同纠纷案142.88执行阶段豪迈科技胜诉尚未执行完毕不适用不适用
山东豪迈机械科技股份有限公司诉山东多路驰橡胶股份有限公司、孙卫东、王强、青岛多路驰国际贸易有限公司定作合同纠纷案。529.26执行阶段豪迈科技胜诉尚未执行完毕不适用不适用
山东豪迈机械科技股份有限公司诉山东皓宇橡胶有限公司定作合同纠纷案268.27审理阶段尚未判决不适用不适用
山东豪迈机械科技股份有限公司诉山东中创轮胎股份有限公司承揽合同纠纷案101.68审理结案豪迈科技胜诉即将申请执行不适用不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业销售产品铸件等市场询价,公允价格公允价格44,331.4957.65%105,000合同付款44,331.492021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业销售产品设备市场询价,公允价格公允价格3,517.1232.15%12,000合同付款3,517.122021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业提供劳务加工费等市场询价,公允价格公允价格518.5972.84%2,300合同付款518.592021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业销售商品水电费市场询价,公允价格公允价格252.1446.97%1,000合同付款252.142021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈精密机械有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业销售产品设备市场询价,公允价格公允价格844.257.72%3,500合同付款844.252021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
高密同创气门芯有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业采购材料气孔套市场询价,公允价格公允价格1,146.0782.81%2,200合同付款1,146.072021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业采购材料焊接件等市场询价,公允价格公允价格10,660.5773.05%25,000合同付款10,660.572021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业接受劳务加工费等市场询价,公允价格公允价格7,176.8351.26%15,000合同付款7,176.832021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈重工有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业采购材料焊接件市场询价,公允价格公允价格380.712.61%1,500合同付款380.712021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东荣泰感应科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业采购产品电炉等市场询价,公允价格公允价格39.667.26%1,000合同付款39.62021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
高密豪迈医院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业接受劳务体检费等市场询价,公允价格公允价格153.85100.00%1,000合同付款153.852021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业接受劳务物流运输费市场询价,公允价格公允价格402.976.63%1,200合同付款402.972021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪迈精锻科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业采购材料导向条等市场询价,公允价格公允价格90.6100.00%650合同付款90.602021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
山东豪泉软件技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业接受劳务软件及信息技术服务费市场询价,公允价格公允价格113.8767.01%650合同付款113.872021年12月25日巨潮资讯网《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2021-036)
合计----69,628.66--172,000----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

山东豪迈机械科技股份有限公司(以下简称“公司”)为解决单身员工住宿问题,提高员工幸福指数,增强对大学生和专家的招聘吸引力,满足公司未来经营发展对人才的迫切需求,通过现金方式购买高密市豪迈置业有限公司(以下简称“豪迈置业”)拥有的高密市康城大街北、南曲路西的单身公寓作为公司的员工公寓,总建筑面积22794.79平方米,共324套可售房地产(附带地下建筑物),土地面积11211平方米,交易金额13631.2844万元(此价值为含税价值、包含土地价值、包含附带地下建筑物价值)。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《山东豪迈机械科技股份有限公司关于向关联方购买房产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-010)2022年03月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明租赁其他公司资产情况:

主要为国内外分子公司租赁车间及办公用房,截止到2022年06月30日确认使用权资产原值1,509.85万元,累计折旧 608.28万元。其他公司租赁公司资产情况:

公司将闲置办公室、门头房及车间租赁给如下公司:潍坊丰东热处理有限公司、山东豪迈气门嘴有限公司、高密豪佳燃气有限公司、高密圣益能源有限公司、高密豪迈医院有限公司、山东豪泉软件技术有限公司、高密豪迈餐饮服务有限公司等公司及个人。报告期确认其他业务收入228.18万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

? 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金20,000000
合计20,000000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 ? 不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

报告期内,公司在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》刊登公告。公司无其他应披露而未披露的重要事项。

编号公告日期公告内容
2022-0012022/1/112022年第一次临时股东大会决议的公告
2022-0022022/3/31豪迈科技第五届董事会第十二次会议决议的公告
2022-0032022/3/31豪迈科技第五届监事会第十二次会议决议的公告
2022-0042022/3/312021年年度报告摘要
2022-0052022/3/31关于召开2021年度股东大会的通知
2022-0062022/3/31关于拟续聘2022年度审计机构的公告
2022-0072022/3/31关于举行2021年度网上业绩说明会的公告
2022-0082022/3/31关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告
2022-0092022/3/31关于回购公司股份方案的公告
2022-0102022/3/31关于向关联方购买房产暨关联交易的公告
2022-0112022/4/7关于回购股份事项前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况的公告
2022-0122022/4/7回购报告书
2022-0132022/4/9关于首次回购公司股份的公告
2022-0142022/4/292022年第一季度报告
2022-0152022/5/7关于回购公司股份的进展公告
2022-0162022/5/112021年度股东大会决议的公告
2022-0172022/6/2关于回购公司股份的进展公告
2022-0182022/6/22山东豪迈机械科技股份有限公司2021年年度权益分派实施公告

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份266,615,47433.33%266,615,47433.33%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股266,615,47433.33%266,615,47433.33%
其中:境内法人持股
境内自然人持股266,615,47433.33%266,615,47433.33%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份533,384,52666.67%533,384,52666.67%
1、人民币普通股533,384,52666.67%533,384,52666.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数800,000,000100.00%00000800,000,000100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用截至2022年6月30日,公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,255,000股,占公司目前总股本的0.41%,最高成交价为22.00元/股,最低成交价为18.04元/股,成交总金额为63,373,069.43元(不含交易费用)。详情敬请查看公司于《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《 关于回购公司股份的进展公告 》(公告编号: 2022-019 )。截至2022年7月29日,公司通过回购股份专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份

4,820,000股,占公司目前总股本的0.6025%,最高成交价为24.62元/股,最低成交价为18.04元/股,累计成交总金额为99,794,137.85元(不含交易费用)。公司回购股份方案已实施完成,详情敬请查看公司于《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于股份回购结果暨股份变动的公告》(公告编号:2022-020)。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数15,985报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
张恭运境内自然人30.12%240,976,6780180,732,50860,244,170
柳胜军境内自然人13.48%107,845,021080,883,76626,961,255
刘霞境内自然人6.72%53,797,5000053,797,500
香港中央结算有限公司境外法人4.58%36,629,1913324872036,629,191
徐华兵境内自然人4.04%32,311,2000032,311,200质押5,000,000
招商银行股份有限公司-泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金境内非国有法人2.81%22,443,151-396200022,443,151
冯民堂境内自然人1.50%12,027,872382509012,027,872
招商银行股份有限公司-泓德臻远回境内非国有法人1.28%10,258,485-1360903010,258,485
报灵活配置混合型证券投资基金
张光磊境内自然人1.23%9,810,000149000009,810,000
中国工商银行股份有限公司-泓德远见回报混合型证券投资基金境内非国有法人0.95%7,592,271-243440107,592,271
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司上述有限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动;未知公司上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
张恭运60,244,170人民币普通股60,244,170
刘霞53,797,500人民币普通股53,797,500
香港中央结算有限公司36,629,191人民币普通股36,629,191
徐华兵32,311,200人民币普通股32,311,200
柳胜军26,961,255人民币普通股26,961,255
招商银行股份有限公司-泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金22,443,151人民币普通股22,443,151
冯民堂12,027,872人民币普通股12,027,872
招商银行股份有限公司-泓德臻远回报灵活配置混合型证券投资基金10,258,485人民币普通股10,258,485
张光磊9,810,000人民币普通股9,810,000
中国工商银行股份有限公司-泓德远见回报混合型证券投资基金7,592,271人民币普通股7,592,271
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明未知公司上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)截至2022年6月30日,股东冯民堂先生通过投资者信用证券账户持有公司股份11056890股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:山东豪迈机械科技股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金226,166,486.42410,538,138.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产3,683,032.34
应收票据87,500,236.6194,231,410.30
应收账款1,995,593,415.871,754,434,790.13
应收款项融资251,731,808.74455,632,256.41
预付款项139,312,122.6190,326,541.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,780,730.1220,740,334.98
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,495,710,377.341,450,188,279.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产456,988,910.43511,952,191.18
流动资产合计4,663,784,088.144,791,726,973.74
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资401,994,715.90415,557,069.02
其他权益工具投资14,144,925.0014,144,925.00
其他非流动金融资产
投资性房地产22,839,360.0125,852,087.73
固定资产1,956,450,873.201,909,846,714.28
在建工程203,319,419.6097,156,192.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产9,015,742.4510,111,257.46
无形资产346,883,269.49350,415,540.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,404,252.301,520,095.03
其他非流动资产52,755,344.9027,207,603.03
非流动资产合计3,008,807,902.852,851,811,484.28
资产总计7,672,591,990.997,643,538,458.02
流动负债:
短期借款59,905,517.29225,064,114.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债9,793,574.10
应付票据
应付账款297,777,233.45298,936,183.59
预收款项
合同负债94,347,309.9658,193,864.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬304,709,261.83362,335,205.73
应交税费56,119,891.0741,002,491.25
其他应付款9,903,182.599,988,646.27
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债4,093,756.936,066,464.37
其他流动负债8,452,211.074,108,687.44
流动负债合计845,101,938.291,005,695,658.12
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债5,148,794.425,651,443.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债43,749,194.0349,368,719.73
递延收益33,255,367.7625,245,880.61
递延所得税负债48,553,917.0946,993,358.45
其他非流动负债
非流动负债合计130,707,273.30127,259,402.15
负债合计975,809,211.591,132,955,060.27
所有者权益:
股本800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积508,637,853.37508,637,853.37
减:库存股63,382,876.31
其他综合收益119,166,648.03135,304,167.69
专项储备8,325,802.368,168,478.82
盈余公积400,000,000.00400,000,000.00
一般风险准备
未分配利润4,918,926,398.634,652,637,467.70
归属于母公司所有者权益合计6,691,673,826.086,504,747,967.58
少数股东权益5,108,953.325,835,430.17
所有者权益合计6,696,782,779.406,510,583,397.75
负债和所有者权益总计7,672,591,990.997,643,538,458.02

法定代表人:张恭运 主管会计工作负责人:刘海涛 会计机构负责人:崔娜娜

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金140,920,985.52344,238,884.87
交易性金融资产
衍生金融资产3,683,032.34
应收票据87,500,236.6194,231,410.30
应收账款2,101,574,463.731,825,558,594.16
应收款项融资251,731,808.74455,632,256.41
预付款项135,206,150.6182,582,199.71
其他应收款13,283,117.8027,641,947.23
其中:应收利息
应收股利
存货1,443,207,202.831,407,398,379.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产452,021,389.56507,779,552.22
流动资产合计4,625,445,355.404,748,746,257.13
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资643,496,532.08656,656,201.20
其他权益工具投资14,144,925.0014,144,925.00
其他非流动金融资产
投资性房地产22,839,360.0125,852,087.73
固定资产1,749,839,183.261,712,807,621.50
在建工程202,887,144.0296,632,047.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,048,763.382,100,024.92
无形资产278,922,611.31282,032,754.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产52,555,604.9027,156,901.64
非流动资产合计2,966,734,123.962,817,382,563.64
资产总计7,592,179,479.367,566,128,820.77
流动负债:
短期借款59,905,517.29225,064,114.56
交易性金融负债
衍生金融负债9,793,574.10
应付票据
应付账款302,223,012.62288,918,128.30
预收款项
合同负债92,147,316.4457,603,052.68
应付职工薪酬300,486,506.41357,299,535.62
应交税费52,054,575.2037,624,253.96
其他应付款9,602,018.898,455,297.40
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,275,736.941,406,820.34
其他流动负债8,452,211.074,108,687.44
流动负债合计835,940,468.96980,479,890.30
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债334,582.74702,572.76
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债43,749,194.0349,368,719.73
递延收益32,382,225.6924,371,091.94
递延所得税负债44,953,292.7744,149,492.93
其他非流动负债
非流动负债合计121,419,295.23118,591,877.36
负债合计957,359,764.191,099,071,767.66
所有者权益:
股本800,000,000.00800,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积506,344,085.03506,344,085.03
减:库存股63,382,876.31
其他综合收益133,568,248.74149,107,873.17
专项储备5,446,194.895,281,092.23
盈余公积400,000,000.00400,000,000.00
未分配利润4,852,844,062.824,606,324,002.68
所有者权益合计6,634,819,715.176,467,057,053.11
负债和所有者权益总计7,592,179,479.367,566,128,820.77

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3,156,138,827.193,073,033,198.44
其中:营业收入3,156,138,827.193,073,033,198.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,518,669,941.552,440,812,880.76
其中:营业成本2,300,522,604.102,173,576,679.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加20,435,048.9125,728,618.31
销售费用22,777,335.6320,473,959.51
管理费用69,545,514.4674,896,350.88
研发费用135,261,117.78121,105,054.05
财务费用-29,871,679.3325,032,218.98
其中:利息费用4,149,541.758,087,905.11
利息收入540,426.451,321,949.15
加:其他收益13,402,593.0722,552,256.75
投资收益(损失以“-”号填列)17,492,806.0920,529,371.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,977,271.311,733,088.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-13,255,632.98-919,174.03
信用减值损失(损失以“-”号填列)-12,925,763.25-16,538,578.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)54,846.844,313,196.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)642,237,735.41662,157,390.12
加:营业外收入1,300,026.172,031,803.94
减:营业外支出2,139,880.141,408,637.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)641,397,881.44662,780,556.08
减:所得税费用77,123,037.9883,265,884.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)564,274,843.46579,514,671.45
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)564,274,843.46579,514,671.45
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润565,068,305.93580,623,348.27
2.少数股东损益-793,462.47-1,108,676.82
六、其他综合收益的税后净额-16,070,534.04122,216,195.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-16,137,519.66122,375,439.09
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-15,539,624.43130,991,358.04
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-15,539,624.43130,991,358.04
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-597,895.23-8,615,918.95
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-597,895.23-8,615,918.95
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额66,985.62-159,243.44
七、综合收益总额548,204,309.42701,730,867.10
归属于母公司所有者的综合收益总额548,930,786.27702,998,787.36
归属于少数股东的综合收益总额-726,476.85-1,267,920.26
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.70700.7258
(二)稀释每股收益0.70700.7258

法定代表人:张恭运 主管会计工作负责人:刘海涛 会计机构负责人:崔娜娜

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入3,061,160,355.872,988,720,770.27
减:营业成本2,240,252,470.222,125,311,207.62
税金及附加19,320,657.5325,134,325.59
销售费用21,865,314.3919,293,534.06
管理费用54,781,951.0162,557,012.87
研发费用135,261,117.78120,660,513.60
财务费用-31,162,515.4424,088,125.51
其中:利息费用4,016,418.797,945,762.25
利息收入408,882.321,263,980.49
加:其他收益13,393,915.6722,503,507.76
投资收益(损失以“-”号填列)17,492,806.0920,529,371.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,977,271.311,733,088.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-13,255,632.98-919,174.03
信用减值损失(损失以“-”号填列)-18,286,856.35-12,572,170.16
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-53,949.134,313,196.46
二、营业利润(亏损以“-”号填列)620,131,643.68645,530,782.70
加:营业外收入1,300,026.141,964,258.00
减:营业外支出1,967,534.971,404,882.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)619,464,134.85646,090,158.34
减:所得税费用74,164,699.7182,320,128.30
四、净利润(净亏损以“-”号填列)545,299,435.14563,770,030.04
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)545,299,435.14563,770,030.04
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-15,539,624.43130,991,358.04
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-15,539,624.43130,991,358.04
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-15,539,624.43130,991,358.04
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额529,759,810.71694,761,388.08
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,561,490,792.872,268,216,918.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还88,248,491.72
收到其他与经营活动有关的现金32,294,973.2239,240,312.83
经营活动现金流入小计2,682,034,257.812,307,457,230.99
购买商品、接受劳务支付的现金1,303,625,832.811,374,951,639.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金879,570,153.57854,599,956.64
支付的各项税费119,050,876.82118,738,976.78
支付其他与经营活动有关的现金48,024,649.1850,091,120.72
经营活动现金流出小计2,350,271,512.382,398,381,693.19
经营活动产生的现金流量净额331,762,745.43-90,924,462.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金200,000,000.00100,000,000.00
取得投资收益收到的现金16,768,276.8218,731,276.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额385,835.422,494,106.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计217,154,112.24121,225,382.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金259,452,342.5369,737,772.71
投资支付的现金200,853,343.76100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计460,305,686.29173,737,772.71
投资活动产生的现金流量净额-243,151,574.05-52,512,390.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金267,415.78
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金267,415.78
取得借款收到的现金79,262,812.01232,425,532.75
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计79,262,812.01232,692,948.53
偿还债务支付的现金2,120,534.122,211,924.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金298,791,659.4561,585.64
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金65,718,125.002,097,991.47
筹资活动现金流出小计366,630,318.574,371,501.64
筹资活动产生的现金流量净额-287,367,506.56228,321,446.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响14,402,392.97-3,319,194.62
五、现金及现金等价物净增加额-184,353,942.2181,565,399.92
加:期初现金及现金等价物余额410,219,967.69291,924,019.00
六、期末现金及现金等价物余额225,866,025.48373,489,418.92

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,425,712,863.052,196,853,500.70
收到的税费返还88,248,491.72
收到其他与经营活动有关的现金26,959,815.2837,838,744.56
经营活动现金流入小计2,540,921,170.052,234,692,245.26
购买商品、接受劳务支付的现金1,252,680,036.671,331,151,406.21
支付给职工以及为职工支付的现金845,443,858.35823,568,338.45
支付的各项税费113,336,503.85113,166,346.51
支付其他与经营活动有关的现金42,326,602.4245,437,495.53
经营活动现金流出小计2,253,787,001.292,313,323,586.70
经营活动产生的现金流量净额287,134,168.76-78,631,341.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金200,000,000.00100,000,000.00
取得投资收益收到的现金16,768,276.8218,731,276.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额321,357.132,494,106.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计217,089,633.95121,225,382.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金231,336,191.6667,590,817.81
投资支付的现金201,256,027.76100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,809,579.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计432,592,219.42176,400,396.81
投资活动产生的现金流量净额-215,502,585.47-55,175,014.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金79,262,812.01232,425,532.75
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计79,262,812.01232,425,532.75
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金298,779,374.14
支付其他与筹资活动有关的现金64,308,312.12781,665.34
筹资活动现金流出小计363,087,686.26781,665.34
筹资活动产生的现金流量净额-283,824,874.25231,643,867.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,893,101.32-2,434,439.82
五、现金及现金等价物净增加额-203,300,189.6495,403,071.90
加:期初现金及现金等价物余额343,920,714.22223,058,108.54
六、期末现金及现金等价物余额140,620,524.58318,461,180.44

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.00508,637,853.37135,304,167.698,168,478.82400,000,000.004,652,637,467.706,504,747,967.585,835,430.176,510,583,397.75
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额800,000,000.00508,637,853.37135,304,167.698,168,478.82400,000,000.004,652,637,467.706,504,747,967.585,835,430.176,510,583,397.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)63,382,876.31-16,137,519.66157,323.54266,288,930.93186,925,858.50-726,476.85186,199,381.65
(一)综合收益总额-16,137,519.66565,068,305.93548,930,786.27-726,476.85548,204,309.42
(二)所有者投入和减少资本63,382,876.31-63,382,876.31-63,382,876.31
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他63,382,876.--63,382,876.31
3163,382,876.31
(三)利润分配-298,779,375.00-298,779,375.00-298,779,375.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-298,779,375.00-298,779,375.00-298,779,375.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备157,323.54157,323.54157,323.54
1.本期提取3,656,665.613,656,665.613,656,665.61
2.本期使用3,499,342.073,499,342.073,499,342.07
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.00508,637,853.3763,382,876.31119,166,648.038,325,802.36400,000,000.004,918,926,398.636,691,673,826.085,108,953.326,696,782,779.40

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.00508,637,853.37154,807,773.576,947,009.23400,000,000.003,899,462,094.285,769,854,730.455,810,758.905,775,665,489.35
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额800,000,000.00508,637,853.37154,807,773.576,947,009.23400,000,000.003,899,462,094.285,769,854,730.455,810,758.905,775,665,489.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)122,375,439.09658,003.42580,623,348.27703,656,790.781,922,775.42705,579,566.20
(一)综合收益总额122,375,439.09580,623,348.27702,998,787.36-1,267,920.26701,730,867.10
(二)所有者投入和减少资本3,190,695.683,190,695.68
1.所有者投入的普通股3,190,695.683,190,695.68
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备658,003.42658,003.42658,003.42
1.本期提取3,536,217.103,536,217.103,536,217.10
2.本期使用2,878,213.682,878,213.682,878,213.68
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.00508,637,853.37277,183,212.667,605,012.65400,000,000.004,480,085,442.556,473,511,521.237,733,534.326,481,245,055.55

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.00506,344,085.03149,107,873.175,281,092.23400,000,000.004,606,324,002.686,467,057,053.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额800,000,000.00506,344,085.03149,107,873.175,281,092.23400,000,000.004,606,324,002.686,467,057,053.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)63,382,876.31-15,539,624.43165,102.66246,520,060.14167,762,662.06
(一)综合收益总额-15,539,624.43545,299,435.14529,759,810.71
(二)所有者投入和减少资本63,382,876.31-63,382,876.31
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他63,382,876.31-63,382,876.31
(三)利润分配-298,779,375.00-298,779,375.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-298,779,375.00-298,779,375.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备165,102.66165,102.66
1.本期提取3,656,665.613,656,665.61
2.本期使用3,491,562.953,491,562.95
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.00506,344,085.0363,382,876.31133,568,248.745,446,194.89400,000,000.004,852,844,062.826,634,819,715.17

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额800,000,000.00506,344,085.03151,910,225.214,594,046.72400,000,000.003,890,028,408.545,752,876,765.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额800,000,000.00506,344,085.03151,910,225.214,594,046.72400,000,000.003,890,028,408.545,752,876,765.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)130,991,358.04680,065.51563,770,030.04695,441,453.59
(一)综合收益总额130,991,358.04563,770,030.04694,761,388.08
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备680,065.51680,065.51
1.本期提取3,536,217.103,536,217.10
2.本期使用2,856,151.592,856,151.59
(六)其他
四、本期期末余额800,000,000.00506,344,085.03282,901,583.255,274,112.23400,000,000.004,453,798,438.586,448,318,219.09

三、公司基本情况

山东豪迈机械科技股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)前身为成立于1995年3月31日的山东高密豪迈机械有限公司(以下简称山东高密豪迈)。

2000年8月22日,根据山东高密豪迈增资扩股和变更公司名称的股东会决议,山东高密豪迈公司名称变更为“山东高密豪迈科技有限公司”(以下简称山东豪迈科技);2001年12月20日,公司名称变更为“山东豪迈机械科技有限公司”(以下简称山东豪迈机械科技)。

山东豪迈机械科技经过历次股权变更及增资扩股,截至2008年4月24日,公司注册资本变更为10,000万元。

2008年6月10日,根据山东豪迈机械科技2008年第四次临时股东会决议和创立大会决议,山东豪迈机械科技整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“山东豪迈机械科技股份有限公司”,整体变更后注册资本变更为15,000万元。

2011年6月7日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]882号”文批准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)5,000万股,发行后总股本变更为人民币20,000万元。

2014年8月26日,根据公司2014年第一次临时股东大会决议,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增20,000万股,本次转增后公司总股本变更为人民币40,000万元。

2015年3月26日,根据公司2014年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增10股,合计转增40,000万股,本次转增后公司总股本变更为人民币80,000万元。

截至2022年06月30日,本公司总股本为80,000万股,其中有限售条件股份266,615,474股,占总股本的33.33%;无限售条件股份533,384,526股,占总股本的66.67%。公司注册地、总部办公地均在山东省高密市。

公司主要业务为汽车子午线轮胎模具及轮胎制造设备的生产、销售及相关技术开发;大型零部件机械产品的生产、加工及销售。

公司经营范围:轮胎模具及橡胶机械、数控机床研发、生产、销售、维修;零部件铸造、锻造、加工;机械设备及配件生产、销售;工业技术开发、转让及咨询服务;进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

公司注册资本金:80,000.00万元

公司注册地址:高密市密水科技工业园豪迈路1号

本财务报告于2022年8月25日由本公司董事会批准报出。

本集团合并财务报表范围包括辽宁豪迈科技有限公司、昆山豪迈机械科技有限公司、天津豪迈

模具有限公司、Global Manufacturing Services, Inc、豪迈(泰国)有限公司、豪迈(欧洲)有限公司、豪迈模具(印度)私人有限责任公司、豪迈模具印度尼西亚有限责任公司、山东豪迈激光设备有限公司、豪迈巴西工业设备贸易有限公司、豪迈巴西精密机械工业有限公司、豪迈(越南)有限公司、泰科工业新加坡有限公司共13家公司。与上年相比,本年因新设成立泰科工业新加坡有限公司。

详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,存在较多尚未完成的订单,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月,以每年1月1日至12月31日视为一个营业周期,并以该营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币,境外子公司以当地币种作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下

被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生的月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用全年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用全年平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

9、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括应收账款、应收票据、其他应收款。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括应收款项融资。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益性工具投资为其他权益工具投资。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体为衍生金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本报告期本集团未发生此类情形。

2)金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法

除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,此类金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债,本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。

③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的,在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团衍生金融资产、应收款项融资和其他权益工具投资以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,衍生金融资产使用第二层次输入值,应收款项融资和其他权益工具投资使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括其他权益工具投资。

(4)金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

10、应收票据本集团应收票据的业务模式为以收取合同现金流量为目的的商业承兑汇票,年末应收票据的减值准备按照应收账款的预期信用减值方法计提。

11、应收账款

本集团对于《企业会计准则第14号-收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

—发行方或债务人发生重大财务困难;

—债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

—债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

—债务人很可能破产或进行其他财务重组;

—发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

—以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款,本集团采用预期信用损失法计提坏账准备。对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失;除了单项确定预期信用损失的应收票据及应收账款外,本集团采用以账龄组合特征为基础的预期信用损失模型,对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。通过应收账款及应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款及应收票据预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

预期信用损失计量。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款的预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收票据或应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关应收票据或应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。

本集团根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为:

项目1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
违约损失率%4.3510.0025.0060.0080.00100.00

12、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本集团将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。在初始确认时公允价值通常为交易价格,其公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

13、其他应收款

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;

③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。所以本集团按照款项性质为共同风险特征,对其他应收款进行分组并考虑评估信用风险是否显著增加。

本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。

14、存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

15、合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

(2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法,同上述11.应收账款相关内容描述。

会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

16、合同成本

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品

预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

17、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公

司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量

本集团的投资性房地产包括出租的土地使用权和房屋建筑物。

本集团投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

19、固定资产

(1) 确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较大的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、办公设备、运输工具等。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20年5.00%4.75%
专用设备年限平均法5-10年5.00%9.50-19.00%
办公设备年限平均法5-10年5.00%9.50-19.00%
运输工具年限平均法5-10年5.00%9.50-19.00%

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。20、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

21、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

22、使用权资产

使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

(3)使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(4)使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

23、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

对使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

24、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续

使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

25、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

26、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、职工奖金等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于辞退员工产生,在作出辞退决定日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按适当折现率折现后计入当期损益。

27、租赁负债

(1)初始计量

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1)租赁付款额

租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。2)折现率在计算租赁付款额的现值时,本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2) 后续计量

在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②担保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。

28、预计负债

当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

本集团的预计负债为产品售后维修费,根据本年度主营业务收入的千分之四进行计提。

29、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3)在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:

1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3)本集团已将该商品的实物转移给客户。

4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5)客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利除了时间流逝之外,还取决于其他条件才能收取相应的合同对价,将该权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(2)收入确认具体原则

1)国内销售:国内销售收入以商品发至客户或客户已提货、并经客户验收时确认收入实现。

2)出口销售:出口销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》(2010)的规定,以出口货物的控制权转移作为确认出口收入的时点,合同中对控制权转移条款有特别约定的,从其特别约定。

30、政府补助

本集团的政府补助包括财政拨款等。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

32、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

1)租金的处理在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。2)提供的激励措施提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。3)初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。4)折旧对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。5)可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。6)经营租赁的变更经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2) 融资租赁的会计处理方法

1)初始计量在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。2)后续计量本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁

进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。3)租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税商品销售收入、有形动产租赁收入、提供加工修理修配劳务等3%、4%、5%、6%、7%、8%、9%、11%、13%、18%、27%
城市维护建设税应缴纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额9%-25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
山东豪迈机械科技股份有限公司15%
昆山豪迈机械科技有限公司20%
天津豪迈模具有限公司20%
辽宁豪迈科技有限公司20%
Global Manufacturing Services, Inc21%
豪迈(欧洲)有限公司9%
豪迈模具(印度)私人有限责任公司22%
豪迈(泰国)有限公司20%
豪迈模具印度尼西亚有限责任公司22%
山东豪迈激光设备有限公司25%
豪迈巴西工业设备贸易有限公司15%
豪迈巴西精密机械工业有限公司15%
豪迈(越南)有限公司20%

2、税收优惠

(1)根据2020年12月7日科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于山东省2020年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]216号),本公司已通过高新技术企业认定,并取得GR202037000813号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2020年8月17日,资格有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定,公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。

(2)根据泰国国家商务投资优惠政策,豪迈(泰国)有限公司自2015年至2022年免缴企业所得税。

(3)根据越南国家商务投资优惠政策,越南对在工业区投资建厂的外商企业提供政策优惠,外商企业享受“两免四减半”的税收优惠。

(4)根据财政部、税务总局联合下发《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)及《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2021〕12号):对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税的基础上再减半征收企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。公司本年度国内子公司辽宁豪迈科技有限公司、天津豪迈模具有限公司与昆山豪迈机械科技有限公司适用小微企业普惠性税收减免政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金976,521.361,144,238.50
银行存款220,257,119.40409,075,729.19
其他货币资金4,932,845.66318,170.65
合计226,166,486.42410,538,138.34
其中:存放在境外的款项总额79,233,985.0258,913,156.06
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额300,460.94318,170.65

其他说明

截止到2022年06月30日,使用有限制的款项为劳务工资保证金。

2、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
远期结售汇外汇公允价值变动0.003,683,032.34
合计0.003,683,032.34

其他说明

衍生金融资产为本集团为规避外汇风险而开展的远期结售汇业务形成。

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据87,500,236.6194,231,410.30
合计87,500,236.6194,231,410.30

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据91,479,599.18100.00%3,979,362.574.35%87,500,236.6198,516,895.25100.00%4,285,484.954.35%94,231,410.30
其中:
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的商业承兑汇票91,479,599.18100.00%3,979,362.574.35%87,500,236.6198,516,895.25100.00%4,285,484.954.35%94,231,410.30
合计91,479,599.18100.00%3,979,362.574.35%87,500,236.6198,516,895.25100.00%4,285,484.954.35%94,231,410.30

按组合计提坏账准备:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的商业承兑汇票

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内91,479,599.183,979,362.574.35%
合计91,479,599.183,979,362.57

确定该组合依据的说明:

本集团上述期末应收票据的账龄均在1年以内。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收票据坏账准备4,285,484.95-306,122.383,979,362.57
合计4,285,484.95-306,122.383,979,362.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据997,759.40
合计997,759.40

4、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款2,101,346,125.93100.00%105,752,710.065.03%1,995,593,415.871,846,754,021.57100.00%92,319,231.445.00%1,754,434,790.13
其中:
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款2,101,346,125.93100.00%105,752,710.065.03%1,995,593,415.871,846,754,021.57100.00%92,319,231.445.00%1,754,434,790.13
合计2,101,346,125.93100.00%105,752,710.065.03%1,995,593,415.871,846,754,021.57100.00%92,319,231.445.00%1,754,434,790.13

按组合计提坏账准备:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)2,028,972,771.6988,260,315.574.35%
1-2年52,366,452.865,236,645.2910.00%
2-3年5,941,653.371,485,413.3425.00%
3-4年6,938,112.774,162,867.6660.00%
4-5年2,598,335.252,078,668.2080.00%
5年以上4,528,799.994,528,800.00100.00%
合计2,101,346,125.93105,752,710.06

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,028,972,771.69
1至2年52,366,452.86
2至3年5,941,653.37
3年以上14,065,248.01
3至4年6,938,112.77
4至5年2,598,335.25
5年以上4,528,799.99
合计2,101,346,125.93

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备92,319,231.4413,433,478.62105,752,710.06
合计92,319,231.4413,433,478.62105,752,710.06

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一222,253,565.2110.58%9,668,030.09
客户二143,373,431.226.82%6,236,744.26
客户三83,858,351.413.99%3,647,838.29
客户四52,857,311.062.52%2,299,293.03
客户五52,216,807.122.48%2,271,431.11
合计554,559,466.0226.39%

(4) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(5) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本集团无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据-银行承兑汇票251,731,808.74455,632,256.41
合计251,731,808.74455,632,256.41

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

注1:本集团期末应收款项融资均为银行承兑汇票,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,故未计提信用减值准备。

注2:期末应收款项融资均为银行承兑汇票,相关票据到期日均在一年以内,账面价值和公允价值差异较小。

6、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内139,005,332.5799.78%89,505,580.2099.09%
1至2年226,253.240.16%638,129.320.71%
2至3年0.000.00%76,323.110.08%
3年以上80,536.800.06%106,508.400.12%
合计139,312,122.6190,326,541.03

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本集团期末无账龄超过一年且金额重要的预付账款。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额92,581,846.71元,占预付款项期末余额合计数的比例为66.46%。

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款10,780,730.1220,740,334.98
合计10,780,730.1220,740,334.98

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收留抵退税款0.009,812,456.41
代扣代缴保险公积金7,124,387.975,850,393.06
保证金、押金3,249,604.142,764,397.81
单位往来款0.002,066,822.84
职工业务借款963,141.681,304,387.36
其他374,231.2474,105.40
合计11,711,365.0321,872,562.88

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1,132,227.901,132,227.90
2022年1月1日余额在本期
本期计提-201,592.99-201,592.99
2022年6月30日余额930,634.91930,634.91

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)10,263,118.58
1至2年175,271.38
2至3年774,434.87
3年以上498,540.20
3至4年396,588.20
4至5年22,700.00
5年以上79,252.00
合计11,711,365.03

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备1,132,227.90-201,592.99930,634.91
合计1,132,227.90-201,592.99930,634.91

本报告期无重要收回或转回的坏账准备。4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一保证金、押金540,000.001年以内4.61%21,600.00
单位二保证金、押金410,000.001年以内3.50%16,400.00
员工一职工业务借款281,053.771年以内2.40%11,242.15
员工二职工业务借款249,600.001年以内2.13%9,984.00
单位三劳务工资保证金241,117.003-4年2.06%120,558.50
合计1,721,770.7714.70%179,784.65

5) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。6) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本集团无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料456,425,570.10456,425,570.10452,844,521.24452,844,521.24
在产品664,962,887.38664,962,887.38582,010,059.43582,010,059.43
库存商品75,616,721.2575,616,721.25103,643,884.62103,643,884.62
周转材料70,165,614.6370,165,614.6351,879,367.0251,879,367.02
发出商品228,539,583.98228,539,583.98259,810,446.72259,810,446.72
合计1,495,710,377.341,495,710,377.341,450,188,279.031,450,188,279.03

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

存货可变现净值的确定依据:

项目确定可变现净值的具体依据
原材料该材料及半成品生产形成的产品的售价减去进一步加工成本和相关的销售费用及相关税费
在产品
周转材料使用该材料带来的收益
库存商品、发出商品售价减去相关销售费用和相关税费

本集团存货可变现净值高于其成本,无需计提存货跌价准备。

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
委托贷款450,955,188.68451,050,707.55
待抵扣税额5,271,679.6560,901,483.63
预交税费762,042.10
合计456,988,910.43511,952,191.18

其他说明:

根据本公司2021年11月3日第五届董事会第十次会议决议,本公司利用暂时闲置的自有资金,通过委托银行向高密市国有资产管理有限公司提供不超过4.5亿元人民币的委托贷款,贷款期限不超过1年,贷款年利率为8.10%,利息按月结算。高密华荣实业发展有限公司为该笔委托贷款提供了连带责任担保。本公司通过民生银行潍坊高密支行于2021年11月4日向高密市国有资产管理有限公司发放委托贷款4.5亿元。10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)414,497,916.122,053,132.93-15,517,151.39401,033,897.66
台湾豪迈机械有限公司1,059,152.90-75,861.62-22,473.04960,818.24
小计415,557,069.021,977,271.31-15,539,624.43401,994,715.90
合计415,557,069.021,977,271.31-15,539,624.43401,994,715.90

其他说明

上述公司不存在减值迹象,故未计提长期股权投资减值准备。

11、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
北京金橙子科技股份有限公司10,144,925.0010,144,925.00
佛山德玛特智能装备科技有限公司4,000,000.004,000,000.00
合计14,144,925.0014,144,925.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目确认的股利累计累计其他综合收益转入留存指定为以公允价值计量且其变动其他综合收益转入留存
收入利得损失收益的金额计入其他综合收益的原因收益的原因
北京金橙子科技股份有限公司详见注1
佛山德玛特智能装备科技有限公司详见注2

其他说明:

注1:本集团于2020年6月份投资北京金橙子科技股份有限公司,持股比例为2.2727%,投资以长期持有为目的,因此将其作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资计量。北京金橙子科技股份有限公司为非上市公司,在活跃市场上没有公允价值,自投资后公司业绩和经营状况未发生重大变化,初始投资成本仍可以代表期末公允价值的最佳估计,故账面价值未发生变动。注2:本集团于2021年1月份投资佛山德玛特智能装备科技有限公司,持股比例为5%,投资以长期持有为目的,因此将其作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资计量。佛山德玛特智能装备科技有限公司为非上市公司,在活跃市场上没有公允价值,自投资后公司业绩和经营状况未发生重大变化,初始投资成本仍可以代表期末公允价值的最佳估计,故以初始投资成本作为期末的公允价值。

12、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额33,956,407.9433,956,407.94
2.本期增加金额271,981.71271,981.71
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入271,981.71271,981.71
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,765,484.473,765,484.47
(1)处置
(2)其他转出3,765,484.473,765,484.47
4.期末余额30,462,905.1830,462,905.18
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额8,104,320.218,104,320.21
2.本期增加金额721,172.25721,172.25
(1)计提或摊销721,172.25721,172.25
3.本期减少金额1,201,947.291,201,947.29
(1)处置
(2)其他转出1,201,947.291,201,947.29
4.期末余额7,623,545.177,623,545.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,839,360.0122,839,360.01
2.期初账面价值25,852,087.7325,852,087.73

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因
豪迈社区6#楼455,369.69正在办理中
科技C区综合办公楼3,243,761.52正在办理中
科技B区新办公楼(南办公楼)1,398,923.02正在办理中
第一工业园E区综合办公楼192,296.23正在办理中
合计5,290,350.46

13、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,956,450,873.201,909,566,258.46
固定资产清理280,455.82
合计1,956,450,873.201,909,846,714.28

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物专用设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额766,009,810.682,379,456,357.1517,703,829.36106,471,670.883,269,641,668.07
2.本期增加金额10,198,253.07165,771,062.441,754,019.948,741,442.89186,464,778.34
(1)购置54,971.24117,970,091.431,759,631.418,772,317.04128,557,011.12
(2)在建工程转入6,005,965.8748,871,452.610.0048,288.9854,925,707.46
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转入3,765,484.470.000.000.003,765,484.47
(5)汇兑损益371,831.49-1,070,481.60-5,611.47-79,163.13-783,424.71
3.本期减少金额271,981.7112,600,893.37605,226.94161,103.4713,639,205.49
(1)处置或报废0.0012,600,893.37605,226.94161,103.4713,367,223.78
(2)转为投资性房地产271,981.71271,981.71
4.期末余额775,936,082.042,532,626,526.2218,852,622.36115,052,010.303,442,467,240.92
二、累计折旧
1.期初余额209,660,475.121,090,128,311.188,136,266.5251,097,793.281,359,022,846.10
2.本期增加金额20,821,505.14119,309,695.631,070,267.75-4,525,011.56136,676,456.96
(1)计提20,821,505.14119,309,695.631,070,267.75-4,525,011.56136,676,456.96
3.本期减少金额721,172.259,277,758.74574,965.58142,342.2710,716,238.84
(1)处置或报废0.009,277,758.74574,965.58142,342.279,995,066.59
(2)转为投资性房地产721,172.250.000.00721,172.25
4.期末余额229,760,808.011,200,160,248.068,631,568.6946,430,439.451,484,983,064.21
三、减值准备
1.期初余额959,252.2393,311.281,052,563.51
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额19,260.0019,260.00
(1)处置或报废0.0019,260.0019,260.00
4.期末余额959,252.2374,051.280.000.001,033,303.51
四、账面价值
1.期末账面价值545,216,021.801,332,392,226.8810,221,053.6768,621,570.851,956,450,873.20
2.期初账面价值555,390,083.331,289,234,734.699,567,562.8455,373,877.601,909,566,258.46

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物1,196,373.32177,302.43959,252.2359,818.66铸造北厂
专用设备205,424.96121,102.4374,051.2810,271.25铸造北厂

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
专用设备586,724.24
运输设备179,880.41
办公设备466,473.24
合计1,233,077.89

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
科技A区11#车间595,836.43正在办理中
豪迈社区6#楼3,390,114.58正在办理中
豪迈社区7#楼5,195,527.69正在办理中
豪迈社区8#楼5,313,979.78正在办理中
豪迈社区9#楼6,744,818.85正在办理中
豪迈社区10号楼7,221,734.19正在办理中
科技C区综合办公楼7,900,050.53正在办理中
科技B区新办公楼(南办公楼)14,862,415.78正在办理中
科技B区5号车间(原B8)12,041,244.29正在办理中
第一工业园E区综合办公楼11,024,383.58正在办理中
第一工业园E区5号车间22,218,611.61正在办理中
科技E区6#车间33,055,622.99正在办理中
合计129,564,340.30

14、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程203,177,592.2397,014,364.68
工程物资141,827.37141,827.42
合计203,319,419.6097,156,192.10

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在安装设备34,591,418.7434,591,418.7493,270,243.9493,270,243.94
科技E区4,496,765.924,496,765.922,465,195.282,465,195.28
产业园C区1,831,216.771,831,216.7744,532.3944,532.39
产业园D区18,133,360.8618,133,360.861,234,393.071,234,393.07
豪迈之家二期143,824,783.82143,824,783.82
豪迈社区300,046.12300,046.12
合计203,177,592.23203,177,592.2397,014,364.6897,014,364.68

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
产业园D区1号车间31,685,232.001,234,393.0716,898,967.7918,133,360.8663.39%70.00%其他
豪迈之家二期155,000,000.000.00143,824,783.82143,824,783.8293.63%95.00%其他
科技E1车间设备基础95,000,000.0017,262,292.4616,705,063.2918,520,806.8715,446,548.8847.09%50.00%其他
合计281,685,232.0018,496,685.53177,428,814.9018,520,806.87177,404,693.56

(3) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资141,827.37141,827.37141,827.42141,827.42
合计141,827.37141,827.37141,827.42141,827.42

15、使用权资产

单位:元

项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额14,107,117.9314,107,117.93
2.本期增加金额1,168,812.181,168,812.18
(1)租入768,792.73768,792.73
(2)汇率影响400,019.45400,019.45
3.本期减少金额177,410.29177,410.29
(1)租赁到期177,410.29177,410.29
4.期末余额15,098,519.8215,098,519.82
二、累计折旧
1.期初余额3,995,860.473,995,860.47
2.本期增加金额2,264,327.192,264,327.19
(1)计提2,264,327.192,264,327.19
3.本期减少金额177,410.29177,410.29
(1)处置
(2)租赁到期177,410.29177,410.29
4.期末余额6,082,777.376,082,777.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9,015,742.459,015,742.45
2.期初账面价值10,111,257.4610,111,257.46

16、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权软件合计
一、账面原值
1.期初余额389,991,065.441,584,813.6428,137,653.27419,713,532.35
2.本期增加金额-168,065.312,084,652.921,916,587.61
(1)购置2,108,994.692,108,994.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)汇率差异-168,065.31-24,341.77-192,407.08
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额389,823,000.131,584,813.6430,222,306.19421,630,119.96
二、累计摊销
1.期初余额52,341,482.75673,102.3616,283,406.6169,297,991.72
2.本期增加金额3,552,310.5875,970.921,820,577.255,448,858.75
(1)计提3,552,310.5875,970.921,820,577.255,448,858.75
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额55,893,793.33749,073.2818,103,983.8674,746,850.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值333,929,206.80835,740.3612,118,322.33346,883,269.49
2.期初账面价值337,649,582.69911,711.2811,854,246.66350,415,540.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.36%

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

期末本集团无未办妥产权证书的土地使用权。

17、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
项目期初余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益期末余额
技术研究开发费135,261,117.78135,261,117.78
合计135,261,117.78135,261,117.78

其他说明

本公司开发支出研究阶段与开发阶段的划分、开发阶段资本化的时点和依据详见本附注“五、23.无形资产”所述。

18、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
Global Manufacturing Services,Inc.7,111,799.367,111,799.36
合计7,111,799.367,111,799.36

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
Global Manufacturing Services,Inc.7,111,799.367,111,799.36
合计7,111,799.367,111,799.36

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

本公司将因非同一控制下企业合并收购Global Manufacturing Services,Inc.(以下简称GMS)的股权,收购价格与收购日GMS公司可辨认净资产的公允价值的差额确认为商誉。因GMS为单体公司,且能独立对外承揽业务,产生现金流量,故本公司将GMS的所有资产认定为一个资产组。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

由于GMS公司近年来经营业绩未及预期,本公司截至2018年12月31日已将商誉全额计提减值准备。

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备108,849,210.9216,480,504.5496,353,061.8614,528,709.08
内部交易未实现利润7,116,086.891,232,674.117,701,352.251,330,720.51
预计负债43,749,194.036,562,379.1049,368,719.737,405,307.96
计提应收利息955,188.68143,278.30
合计160,669,680.5224,418,836.05153,423,133.8423,264,737.55

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产加速折旧485,034,347.7173,037,536.96456,334,004.1268,738,000.97
远期公允价值变动-9,793,574.10-1,469,036.12
合计475,240,773.6171,568,500.84456,334,004.1268,738,000.97

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产23,014,583.751,404,252.3021,744,642.521,520,095.03
递延所得税负债23,014,583.7548,553,917.0921,744,642.5246,993,358.45

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损53,743,136.3647,964,994.87
坏账准备2,846,800.132,436,445.94
计提未支付费用198,557,877.76184,479,931.95
合计255,147,814.25234,881,372.76

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
20228,652,113.858,652,113.85
20237,516,774.207,516,774.20
20248,772,278.348,772,278.34
20256,212,886.987,263,335.89
202615,123,780.5615,760,492.59
20277,465,302.43
合计53,743,136.3647,964,994.87

其他说明

注:截至2022年06月30日,本集团由于无法预期部分子公司将来能否产生足够应纳税所得额用来抵减可抵扣亏损,基于谨慎性原则,该部分子公司的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。20、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地、设备等长期资产购置款52,755,344.9052,755,344.9027,207,603.0327,207,603.03
合计52,755,344.9052,755,344.9027,207,603.0327,207,603.03

其他说明:

期末大额预付长期资产购置款项:

单位名称与本公司关系金额占预付款项总额比例(%)账龄未结算原因
供应商一政府部门12445560.0023.59%1年以内预付土地款
供应商二供应商7194373.9013.64%1年以内设备未交付
供应商三政府部门5584325.0010.59%1年以内预付土地款
供应商四供应商4261463.848.08%1年以内设备未交付
供应商五供应商3098400.005.87%1年以内设备未交付
合计32584122.7461.76%

21、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
票据贴现59,905,517.29225,064,114.56
合计59,905,517.29225,064,114.56

本集团期末无已逾期未偿还的短期借款。

22、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
远期结售汇外汇公允价值变动9,793,574.10
合计9,793,574.10

其他说明:

衍生金融负债为本集团为规避外汇风险而开展的远期结售汇业务形成。衍生金融负债金额为期末尚未交割或平仓的远期外汇合约的公允价值。

23、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
供应商款项297,777,233.45298,936,183.59
合计297,777,233.45298,936,183.59

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

其他说明:本集团期末无账龄超过1年的重要应付账款。

24、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
货款94,347,309.9658,193,864.91
合计94,347,309.9658,193,864.91

25、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬362,315,193.67756,873,901.50814,479,833.34304,709,261.83
二、离职后福利-设定提存计划12,012.0668,150,943.4768,162,955.530.00
三、辞退福利8,000.0074,000.0082,000.000.00
合计362,335,205.73825,098,844.97882,724,788.87304,709,261.83

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴177,503,369.27670,247,927.31741,751,278.96106,000,017.62
2、职工福利费279.6613,475,984.5813,476,264.240.00
3、社会保险费174,093.7935,593,062.5235,664,384.53102,771.78
其中:医疗保险费174,093.7933,614,483.8033,685,805.81102,771.78
工伤保险费0.001,968,589.261,968,589.260.00
生育保险费0.009,989.469,989.460.00
4、住房公积金21,186.4514,976,385.6814,997,572.130.00
5、工会经费和职工教育经费184,616,264.5022,580,541.418,590,333.48198,606,472.43
合计362,315,193.67756,873,901.50814,479,833.34304,709,261.83

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,012.0665,297,799.0665,309,811.12
2、失业保险费2,853,144.412,853,144.41
合计12,012.0668,150,943.4768,162,955.530.00

26、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税6,653,818.271,655,872.11
企业所得税43,504,801.7329,659,981.48
个人所得税1,275,844.932,615,055.41
城市维护建设税749,705.452,513,909.82
房产税2,060,221.261,941,525.36
土地使用税822,082.85104,379.69
教育费附加322,889.39915,053.35
地方教育费附加214,205.62724,652.25
其他516,321.57872,061.78
合计56,119,891.0741,002,491.25

27、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款9,903,182.599,988,646.27
合计9,903,182.599,988,646.27

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
代收代付款项8,182,163.556,930,424.66
往来款720,712.041,828,912.11
押金保证金1,000,307.001,229,309.50
合计9,903,182.599,988,646.27

2) 账龄超过1年的重要其他应付款期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

28、一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,911,313.60
一年内到期的租赁负债4,093,756.934,155,150.77
合计4,093,756.936,066,464.37

29、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收增值税8,452,211.074,108,687.44
合计8,452,211.074,108,687.44

30、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额9,717,625.1510,442,364.27
未确认融资费用-475,073.80-635,770.14
一年内到期的租赁负债-4,093,756.93-4,155,150.77
合计5,148,794.425,651,443.36

31、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证43,749,194.0349,368,719.73预提售后服务费
合计43,749,194.0349,368,719.73

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

本公司根据以往年度销售产品的使用状况和合同约定的质保条款,结合公司实际发生的售后维修费金额,合理预计产品质量保证金的计提比例,并按照此比例进行计提。

32、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助25,245,880.619,589,823.001,580,335.8533,255,367.76政府补助
合计25,245,880.619,589,823.001,580,335.8533,255,367.76

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
HM型巨胎硫化机项目75,000.3649,999.9825,000.38与资产相关
模具专用电火花机床项目45,833.0125,000.0220,832.99与资产相关
轮胎模具研发中心项目49,999.6825,000.0224,999.66与资产相关
国家地方联合工程实验室93,333.6534,999.9858,333.67与资产相关
高性能铝镁合金模具产业化项目275,000.1627,499.98247,500.18与资产相关
铝镁合金花纹圈低压铸造项目143,333.5519,999.98123,333.57与资产相关
轮胎模具再制造项目5,000,000.20499,999.984,500,000.22与资产相关
制造业单项冠军558,333.4749,999.98508,333.49与资产相关
山东省重点研发计划项目542,065.3440,000.02502,065.32与资产相关
省重点研发计划经费410,398.0061,326.00349,072.00与收益相关
绿色制造系统集成项目2,976,669.893,600,000.00179,890.026,396,779.87与资产相关
六轴联动电火花171,200.009,600.00161,600.00与收益相关
高端透平机械核心部件关键技术项目4,590,000.00270,000.004,320,000.00与资产相关
山东省重点研发计划1,973,131.2597,285.421,875,845.83与资产相关
中央大气污染防治资金6,666,793.38147,327.966,519,465.42与资产相关
先进制造业集群-动力装备800,000.008,759.49791,240.51与资产相关
设备升级改造项目财政专项4,773,000.0032,000.424,740,999.58与资产相关
中央外经贸发展专项资金1,216,823.001,216,823.00与资产相关
匈牙利经济重启激励方案874,788.67-1,646.60873,142.07与资产相关
合计25,245,880.619,589,823.001,578,689.25-1,646.6033,255,367.76

33、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数800,000,000.00800,000,000.00

34、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)506,344,085.03506,344,085.03
其他资本公积2,293,768.342,293,768.34
合计508,637,853.37508,637,853.37

35、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股0.0063,382,876.3163,382,876.31
合计0.0063,382,876.3163,382,876.31

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

截至2022年6月30日,公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,255,000股,占公司目前总股本的0.41%,最高成交价为22.00元/股,最低成交价为18.04元/股,成交总金额为63,382,876.31元(含交易费用)。

36、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益149,107,873.17-15,539,624.43-15,539,624.43133,568,248.74
权益法下不能转损益的其他149,107,873.17-15,539,624.43-15,539,624.43133,568,248.74
综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益-13,803,705.48-530,909.61-597,895.2366,985.62-14,401,600.71
外币财务报表折算差额-13,803,705.48-530,909.61-597,895.2366,985.62-14,401,600.71
其他综合收益合计135,304,167.69-16,070,534.04-16,137,519.6666,985.62119,166,648.03

37、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费8,168,478.823,656,665.613,499,342.078,325,802.36
合计8,168,478.823,656,665.613,499,342.078,325,802.36

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

专项储备为公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财企【2012】16号)的规定计提和使用的安全生产费。

38、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积400,000,000.00400,000,000.00
合计400,000,000.00400,000,000.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司根据净利润的10.00%计提法定盈余公积,当公司法定盈余公积累计额达到注册资本的50.00%即四亿元时不再提取。

39、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,652,637,467.703,899,462,094.28
调整后期初未分配利润4,652,637,467.703,899,462,094.28
加:本期归属于母公司所有者的净利润565,068,305.93580,623,348.27
应付普通股股利298,779,375.00
期末未分配利润4,918,926,398.634,480,085,442.55

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,102,455,366.072,276,495,535.243,037,871,826.732,155,041,751.58
其他业务53,683,461.1224,027,068.8635,161,371.7118,534,927.45
合计3,156,138,827.192,300,522,604.103,073,033,198.442,173,576,679.03

收入相关信息:

单位:元

合同分类模具大型零部件机械产品其他合计
商品类型
其中:模具1,703,453,715.461,703,453,715.46
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,290,439,151.95
其他162,245,959.78162,245,959.78
按经营地区分类
其中:内销567,426,804.74931,980,663.42138,375,499.441,637,782,967.60
外销1,136,026,910.72358,458,488.5323,870,460.341,518,355,859.59
市场或客户类型
其中:汽车轮胎装备行业1,703,453,715.46108,562,498.661,812,016,214.12
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,290,439,151.95
其他53,683,461.1253,683,461.12
按商品转让的时间分类
其中:某一时点确认收入1,703,453,715.461,290,439,151.95162,245,959.783,156,138,827.19
合计1,703,453,715.461,290,439,151.95162,245,959.783,156,138,827.19

与履约义务相关的信息:

本集团根据合同的约定,按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。不同客户和不同产品的付款条件有所不同。一般情况下本集团履行供货义务后,客户按照合同约定期限结算付款;部分客户采用合同签订后预付约定比例货款,本集团履行供货义务后支付剩余货款的方式。

41、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7,157,461.1712,676,340.73
教育费附加3,067,995.485,434,648.95
房产税4,044,689.933,782,462.44
土地使用税1,687,374.20-1,335,587.37
印花税1,597,553.901,421,195.97
地方教育费附加2,045,330.303,624,084.63
其他834,643.93125,472.96
合计20,435,048.9125,728,618.31

42、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资13,009,575.3810,799,976.87
境外佣金3,877,827.254,867,909.40
业务招待费1,417,797.111,844,484.59
差旅费343,914.36425,318.60
广告宣传费509,551.56176,436.80
其他3,618,669.972,359,833.25
合计22,777,335.6320,473,959.51

43、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资31,887,040.6242,434,037.52
折旧与摊销7,697,304.127,635,622.29
工会经费、职工教育经费4,047,826.924,041,096.86
厂区维护费用3,673,448.853,403,881.18
办公费3,427,069.171,932,721.02
其他18,812,824.7815,448,992.01
合计69,545,514.4674,896,350.88

44、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
项目一4,395,237.602,769,054.32
项目二4,266,303.323,203,072.58
项目三4,241,387.320.00
项目四4,215,857.050.00
项目五3,594,916.230.00
项目六3,573,052.412,403,342.32
项目七3,492,762.637,018,858.67
项目八3,319,431.512,494,432.21
项目九3,275,339.662,534,265.87
项目十3,257,499.892,088,000.12
其他合计97,629,330.1698,594,027.96
合计135,261,117.78121,105,054.05

45、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出4,149,541.758,087,905.11
减:利息收入540,426.451,321,949.15
加:汇兑损失-34,009,798.4017,615,049.20
加:其他支出529,003.77651,213.82
合计-29,871,679.3325,032,218.98

46、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助13,402,593.0722,552,256.75

47、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,977,271.311,733,088.42
理财产品产生的投资收益894,256.72721,116.57
委托贷款产生的投资收益17,288,915.1214,189,280.66
远期结售汇产生的投资收益-2,667,637.063,885,886.00
合计17,492,806.0920,529,371.65

48、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
远期结售汇-13,255,632.98-919,174.03
合计-13,255,632.98-919,174.03

49、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失201,592.9923,530.20
应收账款坏账损失-13,433,478.62-18,940,394.23
应收票据坏账损失306,122.382,378,285.64
合计-12,925,763.25-16,538,578.39

50、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益54,846.844,313,196.46
未划分为持有待售的非流动资产处置收益54,846.844,313,196.46
其中:固定资产处置收益54,846.844,313,196.46

51、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠323,204.00
其他1,300,026.171,708,599.941,300,026.17
合计1,300,026.172,031,803.941,300,026.17

52、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠302,769.83541,256.40302,769.83
非流动资产毁损报废损失1,706,596.52861,436.891,706,596.52
罚款10,056.015,272.5810,056.01
其他120,457.78672.11120,457.78
合计2,139,880.141,408,637.982,139,880.14

53、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用75,446,636.6180,013,801.62
递延所得税费用1,676,401.373,252,083.01
合计77,123,037.9883,265,884.63

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额641,397,881.44
按法定/适用税率计算的所得税费用96,209,682.23
子公司适用不同税率的影响1,416,878.91
调整以前期间所得税的影响-1,315,126.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响765,278.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,639,781.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,950,784.11
对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响-20,264,677.16
所得税费用77,123,037.98

54、其他综合收益

详见附注七、36其他综合收益。

55、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补贴21,195,152.1230,426,501.60
利息收入374,148.041,277,605.06
收回保证金2,305,071.841,428,737.79
其他8,420,601.226,107,468.38
合计32,294,973.2239,240,312.83

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
办公费、通讯费、差旅费、交通费等6,869,658.697,373,616.27
销售佣金、捐赠支出等4,182,684.586,849,427.83
支付的保证金2,689,625.651,295,435.17
业务招待费、宣传费、开发费、劳保费等2,567,482.26458,250.67
其他31,715,198.0034,114,390.78
合计48,024,649.1850,091,120.72

(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租金2,337,188.232,097,991.47
回收库存股63,380,936.77
合计65,718,125.002,097,991.47

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

根据新租赁准则,偿还租赁负债本金和利息所支付的现金应当计入筹资活动现金流出。

56、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润564,274,843.46579,514,671.45
加:资产减值准备12,925,763.2516,538,578.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧125,479,443.0790,411,118.73
使用权资产折旧2,086,916.902,124,007.54
无形资产摊销5,448,858.755,076,546.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-54,846.84-4,313,196.46
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,706,596.52861,436.89
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)13,255,632.98919,174.03
财务费用(收益以“-”号填列)-14,402,392.9726,091,045.12
投资损失(收益以“-”号填列)-17,492,806.09-20,529,371.65
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)115,842.7332,012.43
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,560,558.643,220,070.58
存货的减少(增加以“-”号填列)-45,522,098.31-202,530,922.05
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-285,790,856.68-531,798,376.76
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-31,828,709.98-56,541,256.64
其他
经营活动产生的现金流量净额331,762,745.43-90,924,462.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额225,866,025.48373,489,418.92
减:现金的期初余额410,219,967.69291,924,019.00
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-184,353,942.2181,565,399.92

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金225,866,025.48410,219,967.69
其中:库存现金976,521.361,144,238.50
可随时用于支付的银行存款220,257,119.40409,075,729.19
可随时用于支付的其他货币资金4,632,384.72
三、期末现金及现金等价物余额225,866,025.48410,219,967.69

57、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金300,460.94劳务工资保证金
合计300,460.94

58、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金173,846,363.04
其中:美元12,571,317.506.71140084,371,140.27
欧元6,077,642.897.00840042,594,552.43
日元409,727,225.000.04913620,132,356.93
泰铢14,922,117.590.1906032,844,200.38
卢比219,045,328.310.08501418,621,919.54
印尼盾5,689,162,373.330.0004512,565,812.23
韩元291,100.000.0051551,500.62
雷亚尔1,301,275.291.2949751,685,118.97
越南盾3,575,561,352.000.0002881,029,761.67
应收账款696,448,809.27
其中:美元70,600,046.246.711400473,825,150.34
欧元28,540,319.027.008400200,021,971.82
日元132,024,318.000.0491366,487,146.89
泰铢27,469,386.780.1906035,235,747.53
卢比100,094,469.440.0850148,509,431.22
印尼盾278,080,084.090.000451125,414.12
雷亚尔1,460,261.551.2949751,891,002.20
越南盾1,225,504,000.000.000288352,945.15
其他应收款1,604,165.81
其中:欧元82,064.747.008400575,142.52
泰铢1,247,900.000.190603237,853.48
卢比3,472,936.240.085014295,248.20
印尼盾61,422,500.000.00045127,701.55
雷亚尔359,342.891.294975465,340.06
越南盾10,000,000.000.0002882,880.00
应付账款62,490,919.54
其中:美元1,055,249.086.7114007,082,198.68
欧元3,773,500.637.00840026,446,201.82
日元14,125,361.120.049136694,063.74
泰铢79,834,214.310.19060315,216,640.75
卢比54,233,438.480.0850144,610,601.54
印尼盾8,590,775,721.250.0004513,874,439.85
英镑1,851.088.13650015,061.31
雷亚尔3,320,756.191.2949754,300,296.25
瑞典克朗380,702.000.660400251,415.60
其他应付款249,445.15
其中:欧元2,808.607.00840019,683.79
泰铢134,529.980.19060325,641.82
雷亚尔157,624.311.294975204,119.54
一年内到期的非流动负债2,348,343.79
其中:欧元159,000.007.0084001,114,335.60
雷亚尔720,000.001.294975932,382.00
越南盾1,047,313,176.000.000288301,626.19
其他流动资产4,615,088.38
其中:欧元114,008.107.008400799,014.37
泰铢11,893,524.970.1906032,266,941.54
印尼盾388,421,475.660.000451175,178.09
越南盾1,441,210,307.000.000288415,068.57
卢比11,279,151.740.085014958,885.81
租赁负债4,376,068.84
其中:欧元169,379.807.0084001,187,081.39
雷亚尔2,337,900.991.2949753,027,523.33
越南盾560,639,297.860.000288161,464.12

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

本公司子公司豪迈模具(印度)私人有限责任公司主要经营地在印度古吉拉特邦,以当地货币卢比为记账本位币;子公司Global Manufacturing Services, Inc.主要经营地在美国的田纳西州,以当地货币美元为记账本位币;子公司豪迈(欧洲)有限公司主要经营地为匈牙利的布达佩斯,以当地货币欧元为记账本位币;子公司豪迈(泰国)有限公司主要经营地为泰国罗勇府,以当地货币泰铢为记账本位币;子公司豪迈模具印度尼西亚有限责任公司主要经营地在印度尼西亚西爪哇省芝卡朗市,以当地货币印尼盾为记账本位币;子公司豪迈巴西工业设备贸易有限公司主要经营地在巴西圣保罗州圣保罗市,以当地货币雷亚尔为记账本位币;孙公司豪迈巴西精密机械工业有限公司主要经营地在巴西圣保罗州圣保罗市,以当地货币雷亚尔为记账本位币。孙公司豪迈(越南)有限公司主要经营地在越南·西宁省·展鹏市,以当地货币越南盾为记账本位币。

59、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
各种与资产相关的政府补助32,744,695.76递延收益1,507,763.25
各种与收益相关的政府补助510,672.00递延收益70,926.00
各种与收益相关的政府补助11,823,903.82其他收益11,823,903.82

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

本期本集团无政府补助退回情况。

八、合并范围的变更

1、其他

新设子公司引起的合并范围变动

单位:元

公司名称新纳入合并范围的原因持股比例(%)2022年06月30日净资产2022年度净利润
泰科工业新加坡有限公司新设成立100.00402,684.000.00

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
辽宁豪迈科技有限公司铁岭县铁岭县模具维修及生产100.00%设立
昆山豪迈机械科技有限公司昆山市昆山市模具维修及生产100.00%设立
天津豪迈模具有限公司天津市天津市模具维修及生产100.00%设立
Global Manufacturing Services, Inc.美国·田纳西州田纳西州模具维修及生产100.00%企业合并
豪迈(欧洲)有限公司匈牙利·布达佩斯布达佩斯模具维修及生产90.00%设立
豪迈(泰国)有限公司泰国·罗勇府罗勇府模具维修及生产99.99%设立
豪迈模具(印度)私人有限责任公司印度·古吉拉特邦古吉拉特邦模具维修及生产99.99%设立
豪迈模具印度尼西亚有限责任公司印度尼西亚·西爪哇省芝卡朗市西爪哇省芝卡朗市模具维修及生产95.00%设立
山东豪迈激光设备有限公司高密市高密市通用设备制造100.00%设立
豪迈巴西工业设备贸易有限公司巴西·圣保罗州·圣保罗市圣保罗市投资与贸易100.00%设立
豪迈巴西精密机械工业有限公司巴西·圣保罗州·圣保罗市圣保罗市模具维修及生产75.00%设立
豪迈(越南)有限公司越南·西宁省·展鹏市西宁省展鹏市模具维修及生产100.00%设立
泰科工业新加坡有限公司新加坡·珍珠山新加坡珍珠山投资与贸易100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注1:本公司持有豪迈(泰国)有限公司99.99%的股权,根据协议约定公司享有豪迈(泰国)有限

公司全部收益并承担相应的经营风险。

注2:豪迈模具(印度)私人有限责任公司注册资本7100万股(7.1亿卢比),其中孙常强和Amit各认缴1股(10卢比),剩余全部由本公司认缴,根据协议约定本公司享有豪迈模具(印度)私人有限责任公司全部收益并承担相应的经营风险。

注3:豪迈模具印度尼西亚有限责任公司注册资本1万股,其中王俊磊认缴500股,剩余全部由本公司认缴,根据协议约定本公司享有豪迈模具印度尼西亚有限责任公司全部收益并承担相应的经营风险。

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
豪迈(欧洲)有限公司10.00%-319,459.453,099,705.42
豪迈巴西精密机械工业有限公司25.00%-474,003.022,009,247.90

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
豪迈(欧洲)有限公司15,374,910.5225,814,960.3541,189,870.878,123,611.412,060,223.4410,183,834.8515,324,938.8628,686,754.0344,011,692.896,190,465.282,611,734.498,802,199.77
豪迈巴西精密机械工业有限公司3,968,800.9617,329,476.3521,298,277.315,791,729.196,841,170.9612,632,900.151,392,754.3515,959,790.8917,352,545.2412,002,390.813,982,131.3415,984,522.15

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
豪迈(欧洲)有限公14,071,938.52-3,194,594.54-4,203,457.102,586,982.449,129,468.25-5,001,010.56-6,981,579.88-14,977,728.53
豪迈巴西精密机械工业有限公司3,606,036.18-1,896,012.07-1,224,524.55-511,559.7926,201.66-2,273,718.05-2,118,464.09-760,855.49

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本集团不存在使用企业集团资产和清偿债务重大限制的情况。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本集团不存在纳入合并财务报表范围的结构化主体。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

山东豪迈科技股份有限公司于2021年受让山东豪迈激光设备有限公司(标的公司)少数股东北京锋速精密科技有限公司(持有标的公司10%股权)签订股权转让协议。股权转让完成后,山东豪迈科技股份有限公司由直接持有标的公司90%股权变为直接持有标的公司100%股权,标的公司成为山东豪迈科技股份有限公司的全资子公司。受让价格与享有标的公司净资产份额无差额。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价853,343.76
--现金853,343.76
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计853,343.76
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额853,343.76
差额0.00
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)济南济南投资及咨询业务99.01%0.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“豪迈动力”)由有限合伙人的本公司和执行事务合伙人的普通合伙人豪迈资本管理有限公司(以下简称“豪迈资本”)组成,其中:豪迈资本是由豪迈集团股份有限公司(持股比例30%)以及秦启岭(持股比例25%)、张鲁(持股比例15%)、张岩(持股比例10%)、张志珑(持股比例10%)、柏续生(持股比例10%)等五名自然人共同设立,豪迈集团股份有限公司作为豪迈资本的第一大股东。

豪迈动力的持股比例不同于表决权比例的原因:

根据合伙协议约定,公司不得执行合伙事务,不得对外代表合伙企业。有限合伙人均不得参与管理或者控制合伙企业的投资业务及其他以合伙企业名义进行的活动、交易和业务,不得代表合伙企业签署文件,亦不得从事其他对合伙企业形成约束的行为。同时,普通合伙人作为合伙企业执行事务合伙人,设立投资决策委员会,该委员会由5名委员组成,投资决策实行2/3(含)通过制,且主任委员具有一票否决权,主任委员为普通合伙人派驻,本公司派驻的委员仅1名。本公司可以通过该委员影响合伙企业,但不具有控制权。

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产57,278,217.8046,541,949.17
非流动资产348,293,635.84372,628,563.42
资产合计405,571,853.64419,170,512.59
流动负债527,617.00527,617.00
非流动负债
负债合计527,617.00527,617.00
少数股东权益4,010,338.984,144,979.47
归属于母公司股东权益401,033,897.66414,497,916.12
按持股比例计算的净资产份额401,033,897.66414,497,916.12
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值401,033,897.66414,497,916.12
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润2,073,664.261,483,976.30
终止经营的净利润
其他综合收益-15,672,322.90132,305,100.00
综合收益总额-13,598,658.64133,789,076.30
本年度收到的来自联营企业的股利

(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计960,818.241,059,152.90
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-75,861.62263,804.96
--其他综合收益-22,473.04-3,790.47
--综合收益总额-98,334.66260,014.49

其他说明本集团不重要的联营企业为台湾豪迈机械有限公司。

(4) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明联营企业向本集团转移资金能力不存在重大限制。

(5) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

本集团联营企业未发生超额亏损。

(6) 与合营企业投资相关的未确认承诺

本集团不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。

(7) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本集团不存在与联营企业投资相关的或有负债。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及集团公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1)汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、日元、卢比和泰铢等有关,除本公司的7个境外下属子公司和2个境外下属孙公司以外币进行采购和销售外,本公司也存在较多以外币结算的进出口业务。截止2022年06月30日,涉及外币余额主要财务报表项目见附注七、58.外币货币性项目。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本集团密切关注汇率变动对本公司的影响,本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,为规避外币应收账款的汇率风险,本集团与银行已签订部分远期外汇合同。远期外汇合同产生的损益已计入利润表,见本附注“七、47.投资收益”及“七、48.公允价值变动损益”相关内容。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于票据贴现。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年06月30日,本集团未到期的票据贴现59,905,517.29 元(2021年12月31日: 225,064,114.56 元)。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。

3)价格风险

本集团以市场价格销售产品及提供劳务,因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

于2022年06月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本集团业务部门确定信用额度和其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计 554,559,466.02元。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司资信状况良好,能够随时获得金融机构的信贷额度。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
应收款项融资251,731,808.74251,731,808.74
其他权益工具投资14,144,925.0014,144,925.00
持续以公允价值计量的资产总额265,876,733.74265,876,733.74
衍生金融负债9,793,574.109,793,574.10
持续以公允价值计量的负债总额9,793,574.109,793,574.10
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本集团第二层次公允价值计量项目的公允价值依据为相关金融机构提供的报价。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团第三层次的公允价值计量项目中,应收款项融资为银行承兑汇票,该部分银行承兑汇票到期日较短,公允价值和账面价值差异极小;其他权益工具投资为北京金橙子科技股份有限公司和佛山德玛特智能装备科技有限公司。本集团于2020年6月份投资北京金橙子科技股份有限公司,持股比例为

2.2727%,投资以长期持有为目的,北京金橙子科技股份有限公司为非上市公司,在活跃市场上没有公允价值,但自投资后公司业绩和经营状况未发生重大变化,初始投资成本仍可以代表期末公允价值的最佳估计,故账面价值未发生变动。本集团于2021年1月份投资佛山德玛特智能装备科技有限公司,持股比例为5%,投资以长期持有为目的,因此将其作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资计量。佛山德玛特智能装备科技有限公司为非上市公司,在活跃市场上没有公允价值,自投资后公司业绩和经营状况未发生重大变化,初始投资成本仍可以代表期末公允价值的最佳估计,故以初始投资成本作为期末的公允价值。

4、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策持续的公允价值计量项目,本期内未发生各层级之间的转换。

5、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本集团本期内未发生估值技术变更。

6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团不存在不以公允价值计量但以公允价值披露的资产和负债。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
张恭运30.12%30.12%

本企业的母公司情况的说明

控股股东持股金额持股比例(%)
期末余额年初余额期末比例年初比例
张恭运240,976,678.00240,976,678.0030.1230.12

本企业最终控制方是张恭运。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.在合营安排或联营企业中的权益。。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈重工有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密豪迈医院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪泉软件技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈精锻科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东荣泰感应科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪迈置业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密豪迈餐饮服务有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈职业培训有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东友泉新材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪迈物业管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈机械制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈意绘设计有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东友道化学有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
潍坊豪迈科技职业中等专业学校受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈传统农业发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈精密机械有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东豪迈化学有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪佳幸福路幼儿园受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪迈中学受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪迈高级中学受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪佳滨河幼儿园受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密友安能源有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密圣益能源有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密市豪迈体育文化有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
豪迈集团股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
高密同创气门芯有限公司控股股东有重大影响的企业
高密豪佳燃气有限公司控股股东有重大影响的企业
山东豪迈气门嘴有限公司控股股东有重大影响的企业
山东豪钢机械科技有限公司控股股东有重大影响的企业
豪迈资本管理有限公司控股股东有重大影响的企业

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
山东豪迈机械制造有限公司原材料及加工费178,373,981.29400,000,000.00162,767,583.16
高密同创气门芯有限公司气孔套及加工费11,545,149.6822,000,000.006,743,260.85
山东豪迈物流有限公司物流运输费4,029,672.0612,000,000.004,580,091.77
山东豪迈重工有限公司焊接件3,807,122.0815,000,000.006,205,452.18
高密豪迈医院有限公司体检费及劳保眼镜等1,550,640.0210,000,000.002,877,773.48
山东豪泉软件技术有限公司软件及信息技术服务费1,138,729.206,500,000.000.00
山东豪迈精锻科技有限公司导向条等906,002.256,500,000.001,536,438.33
山东荣泰感应科技有限公司电炉等395,966.3810,000,000.004,578,185.84
高密豪佳燃气有限公司天然气、工程及维修费等20,957,209.2217,781,062.63
高密豪迈餐饮服务有限公司餐饮费3,732,839.30
山东豪迈职业培训有限公司培训费653,445.40423,267.33
山东友泉新材料有限公司原材料612,122.1080,974.25
山东豪迈气门嘴有限公司原材料610,614.585,271.68
山东荣泰感应科技有限公司设备、加工费362,212.3949,119.47
山东豪迈物流有限公司车辆159,292.040.00
高密市豪迈物业管理有限公司物业费129,412.40135,870.85
山东豪迈机械制造有限公司设备60,000.00945,716.27
山东豪迈机械制造有限公司水电费56,292.3324,513.27
山东豪迈意绘设计有限公司服务费1,280.00
山东友道化学有限公司原材料、服务费7,216.9814,673.98
潍坊豪迈科技职业中等专业学校服务费7,500.00
高密圣益能源有限公司天然气5,000.00
山东豪迈传统农业发展有限公司农产品等260.00105,948.00
高密市豪迈体育文化有限公司培训费249,515.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东豪迈机械制造有限公司原材料、设备、加工费、水电费等487,743,954.41431,733,051.71
山东豪迈精密机械有限公司设备及加工费8,443,133.634,071,730.09
山东友道化学有限公司加工费等2,165,704.0819,675.02
潍坊豪迈科技职业中等专业学校设备、加工费等966,037.0852,720.44
山东友泉新材料有限公司加工费等813,050.901,794.50
高密豪迈餐饮服务有限公司能源、加工费等751,816.70
山东豪迈化学有限公司加工费等390,161.79
山东豪迈气门嘴有限公司水电费、加工费等330,327.95219,316.36
山东荣泰感应科技有限公司加工费及服务费等151,285.49
高密同创气门芯有限公司原材料及加工费39,254.1458,662.95
山东豪迈物流有限公司加工费等28,382.0525,999.19
山东豪泉软件技术有限公司加工费等26,394.94
山东豪迈重工有限公司机械产品、原材料等17,699.12796.46
高密市豪佳幸福路幼儿园加工费等7,604.02269.36
山东豪迈精锻科技有限公司机械产品5,309.73103,616.81
高密豪迈医院有限公司加工费等4,108.84
高密市豪迈物业管理有限公司物业费等4,075.47296,147.08
高密市豪迈中学加工费等2,281.478,529.25
高密市豪迈高级中学加工费等2,250.00
高密市豪佳滨河幼儿园加工费等572.04
高密友安能源有限公司水电费375.001,640.59
高密豪佳燃气有限公司电费、服务费等119,149.00
高密市豪迈体育文化有限公司加工费等4,500.34
高密市豪迈第二小学加工费等1,404.83

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
山东豪迈气门嘴有限公司车间厂房24,000.00203,245.28
高密豪迈医院有限公司土地和房屋133,027.52133,027.52
高密圣益能源有限公司土地和办公场所91,347.0880,041.43
山东豪迈物流有限公司办公场所5,142.86
山东豪泉软件技术有限公司办公场所137,088.96
高密豪迈餐饮服务有限公司房屋335,578.56
山东豪迈职业培训有限公司办公场所8,256.88
高密豪佳燃气有限公司办公场所43,142.86
高密友安能源有限公司土地和办公场所6,040.00

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
山东豪迈机械制造有限公司房屋建筑物148,923.1881,834.865,589.66765.63315,227.25162,138.47
高密市豪迈置业有限公司房屋建筑物9,174.32164.5753,553.83

(3) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
薪酬合计2,755,039.492,801,550.03

(4) 其他关联交易

山东豪迈机械科技股份有限公司(以下简称“公司”)为解决单身员工住宿问题,提高员工幸福指数,增强对大学生和专家的招聘吸引力,满足公司未来经营发展对人才的迫切需求,通过现金方式购买高密市豪迈置业有限公司(以下简称“豪迈置业”)拥有的高密市康城大街北、南曲路西的单身公寓作为公司的员工公寓,总建筑面积22794.79平方米,共324套可售房地产(附带地下建筑物),土地面积11211平方米,交易金额13631.2844万元(此价值为含税价值、包含土地价值、包含附带地下建筑物价值)。

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《山东豪迈机械科技股份有限公司关于向关联方购买房产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-010)2022年03月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据山东豪迈机械制造有限公司0.000.004,790,000.00208,365.00
应收款项融资山东豪迈机械制造有限公司89,243,894.65138,404,001.50
应收账款山东豪迈机械制造有限公司222,253,565.219,668,030.09217,104,291.789,444,036.69
应收账款山东荣泰感应科技有限公司574,399.0533,256.82962,663.9092,155.80
应收账款山东豪迈气门嘴有限公司131,160.425,705.48621,721.7727,044.90
应收账款高密同创气门芯有限公司12,834.50558.307,247.00315.24
应收账款山东豪迈职业培训有限公司4,500.00195.754,500.00195.75
应收账款高密市豪迈物业管理有限公司488.2421.24488.2421.24
应收账款山东豪迈物流有限公司7,834.22340.7923,208.091,009.55
应收账款山东豪迈精密机械有限公司14,149,982.00875,843.794,609,241.00200,861.95
应收账款潍坊豪迈科技职业中等专业学校205,184.688,925.53270.0011.75
应收账款高密豪迈医院有限公司72,500.003,153.7520,401.71887.47
应收账款山东豪迈精锻科技有限公司491,843.0033,816.30485,843.0021,134.17
预付账款高密豪佳燃气有限公司871,322.802,020,314.07
应收账款高密豪迈餐饮服务有限公司206,690.568,991.04
应收账款山东豪泉软件技术有限公司72,000.003,132.0072,000.003,132.00
应收账款高密市豪迈体育文化有限公司10,142.54441.20
应收账款山东友道化学有限公司331,899.8322,069.73
应收账款高密市豪迈置业有限公司2,100.0091.35
应收账款豪迈集团股份有限公司6,750.00293.63
应收账款高密市豪佳幸福路幼儿园597.1325.98
应收账款高密市豪佳滨河幼儿园597.1325.98
应收账款高密友安能源有限公司3,171.00137.94
预付账款山东豪泉软件技术有限公司4,483,786.003,172,431.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款山东豪迈机械制造有限公司26,704,306.7636,089,025.83
应付账款高密同创气门芯有限公司1,339,955.943,040,511.83
应付账款山东豪迈重工有限公司257,818.573,208,131.54
应付账款山东荣泰感应科技有限公司19,656.64682,392.90
应付账款豪迈集团股份有限公司120,000.00120,000.00
应付账款高密市豪迈置业有限公司13,631,284.40
应付账款山东豪迈气门嘴有限公司352,075.48
预收账款山东豪钢机械科技有限公司270,816.00
预收账款豪迈资本管理有限公司20,000.00
应付账款高密豪迈医院有限公司8,352.21
预收账款豪迈集团股份有限公司6,150.00
应付账款山东豪迈精锻科技有限公司280,931.1053,243.37
应付账款山东豪迈物流有限公司58,000.00
应付账款山东友泉新材料有限公司1,958,024.171,345,902.07
其他应付款高密豪迈医院有限公司5,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2022年06月30日,本集团不存在需要披露的重要承诺。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2022年06月30日,本集团不存在需要披露的重要或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

2、其他资产负债表日后事项说明

公司于2022年7月1日将山东豪迈激光设备有限公司变更为山东豪迈数控机床有限公司,并以2022年7月31日为基准日将山东豪迈机械科技股份有限公司机床业务相关的资产、负债、人员划转至山东豪迈数控机床有限公司。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(2) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本公司的业务比较集中,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本财务报表不呈报分部信息。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收2,223,728,864.24100.00%122,154,400.515.49%2,101,574,463.731,928,463,475.79100.00%102,904,881.635.34%1,825,558,594.16
账款
其中:
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款2,223,728,864.24100.00%122,154,400.515.49%2,101,574,463.731,928,463,475.79100.00%102,904,881.635.34%1,825,558,594.16
合计2,223,728,864.24100.00%122,154,400.515.49%2,101,574,463.731,928,463,475.79100.00%102,904,881.635.34%1,825,558,594.16

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内2,060,502,317.1389,631,850.804.35%
1-2年105,970,208.6910,597,020.8710.00%
2-3年42,165,717.8710,541,429.4725.00%
3-4年7,970,785.314,782,471.1960.00%
4-5年2,591,035.252,072,828.2080.00%
5年以上4,528,799.994,528,799.98100.00%
合计2,223,728,864.24122,154,400.51

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,060,502,317.13
1至2年105,970,208.69
2至3年42,165,717.87
3年以上15,090,620.55
3至4年7,970,785.31
4至5年2,591,035.25
5年以上4,528,799.99
合计2,223,728,864.24

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备102,904,881.6319,249,518.88122,154,400.51
合计102,904,881.6319,249,518.88122,154,400.51

(3) 本期实际核销的应收账款情况

本报告期无实际核销的应收账款。

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一222,253,565.219.99%9,668,030.09
客户二143,373,431.226.45%6,236,744.26
客户三124,935,326.865.62%15,452,277.31
客户四83,858,351.413.77%3,647,838.29
客户五52,857,311.062.38%2,299,293.03
合计627,277,985.7628.21%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款13,283,117.8027,641,947.23
合计13,283,117.8027,641,947.23

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款4,277,403.3911,007,072.22
职工业务借款963,141.681,304,387.36
代扣代缴保险公积金7,077,441.725,819,029.17
保证金、押金1,794,928.171,192,969.00
应收留抵退税款9,812,456.41
其他27,060.6219,431.00
合计14,139,975.5829,155,345.16

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1,513,397.931,513,397.93
2022年1月1日余额在本期
本期计提-656,540.15-656,540.15
2022年6月30日余额856,857.78856,857.78

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)13,218,607.02
1至2年489,397.84
2至3年7,774.72
3年以上424,196.00
3至4年342,944.00
4至5年2,000.00
5年以上79,252.00
合计14,139,975.58

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备1,513,397.93-656,540.15856,857.78
合计1,513,397.93-656,540.15856,857.78

4) 本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款。

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一单位往来款4,277,403.392年以内30.25%214,134.61
单位二投标保证金540,000.001年以内3.82%21,600.00
单位三投标保证金410,000.001年以内2.90%16,400.00
职工一职工业务借款281,053.771年以内1.99%11,242.15
职工二职工业务借款249,600.001年以内1.77%9,984.00
合计5,758,057.1640.73%273,360.76

6) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收账款。

7) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司无转移其他应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资289,661,315.2348,159,499.05241,501,816.18289,258,631.2348,159,499.05241,099,132.18
对联营、合营企业投资401,994,715.90401,994,715.90415,557,069.02415,557,069.02
合计691,656,031.1348,159,499.05643,496,532.08704,815,700.2548,159,499.05656,656,201.20

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
辽宁豪迈科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
昆山豪迈机械科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00
Global Manufacturing Services, Inc0.000.0048,159,499.05
天津豪迈模具有限公司500,000.00500,000.00
豪迈(泰国)有限公司45,392,860.0045,392,860.00
豪迈(欧洲)有限公司56,121,157.9956,121,157.99
豪迈模具(印度)私人有限责任公司91,762,599.0091,762,599.00
豪迈模具印度尼西亚有限责任公司4,815,440.004,815,440.00
山东豪迈激光设备有限公司9,853,343.769,853,343.76
豪迈巴西工业设备贸易有限公司12,653,731.4312,653,731.43
泰科工业新加坡有限公司0.00402,684.00402,684.00
合计241,099,132.18402,684.00241,501,816.1848,159,499.05

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账本期增减变动期末余减值准
面价值)追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他额(账面价值)备期末余额
一、合营企业
二、联营企业
济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)414,497,916.122,053,132.93-15,517,151.39401,033,897.66
台湾豪迈机械有限公司1,059,152.90-75,861.62-22,473.04960,818.24
小计415,557,069.021,977,271.31-15,539,624.43401,994,715.90
合计415,557,069.021,977,271.31-15,539,624.43401,994,715.90

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,012,343,350.282,220,690,934.142,956,923,043.642,111,809,138.94
其他业务48,817,005.5919,561,536.0831,797,726.6313,502,068.68
合计3,061,160,355.872,240,252,470.222,988,720,770.272,125,311,207.62

收入相关信息:

单位:元

合同分类模具大型零部件机械产品其他合计
商品类型
其中:模具1,607,734,291.171,607,734,291.17
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,290,439,151.95
其他162,986,912.75162,986,912.75
按经营地区分类
其中:内销563,302,404.42931,980,663.42140,596,512.741,635,879,580.58
外销1,044,431,886.75358,458,488.5322,390,400.011,425,280,775.29
市场或客户类型
其中:汽车轮胎装备行业1,607,734,291.17114,169,907.161,721,904,198.33
大型零部件机械产品1,290,439,151.951,290,439,151.95
其他48,817,005.5948,817,005.59
按商品转让的时间分类
其中:某一时点确认收入1,607,734,291.171,290,439,151.95162,986,912.753,061,160,355.87
合计1,607,734,291.171,290,439,151.95162,986,912.753,061,160,355.87

与履约义务相关的信息:

本公司根据合同的约定,按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。不同客户和不同产品的付款条件有所不同。一般情况下本公司履行供货义务后,客户按照合同约定期限结算付款;部分客户采用合同签订后预付约定比例货款,本公司履行供货义务后支付剩余货款的方式。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,977,271.311,733,088.42
理财产品产生的投资收益894,256.72721,116.57
委托贷款产生的投资收益17,288,915.1214,189,280.66
远期结售汇产生的投资收益-2,667,637.063,885,886.00
合计17,492,806.0920,529,371.65

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,651,749.68
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)13,402,593.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-15,029,013.32
对外委托贷款取得的损益17,288,915.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出866,742.55
减:所得税影响额2,274,692.53
少数股东权益影响额-800.45
合计12,603,595.66--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润8.34%0.70700.7070
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.16%0.69120.6912

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

山东豪迈机械科技股份有限公司

董事长:张恭运二〇二二年八月二十五日


  附件:公告原文
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