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瑞康医药:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-29

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人韩旭、主管会计工作负责人苏立臣及会计机构负责人(会计主管人员)曹庆岩声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险,敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46

第九节 公司债相关情况 ...... 47

第十节 财务报告 ...... 52

第十一节 备查文件目录 ...... 237

释义

释义项释义内容
公司、本公司瑞康医药集团股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《瑞康医药集团股份有限公司公司章程》
中国证监会中国证券监督管理委员会
元、万元人民币元、人民币万元
报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称瑞康医药股票代码002589
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称瑞康医药集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)瑞康医药
公司的外文名称(如有)REALCAN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)Realcan
公司的法定代表人韩旭

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名周云王秀婷
联系地址烟台市芝罘区机场路326号烟台市芝罘区机场路326号
电话0535-67376950535-6737695
传真0535-67376950535-6737695
电子信箱zhouyun@realcan.cnstock@realcan.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)17,957,349,312.1815,507,470,308.9015.80%
归属于上市公司股东的净利润(元)383,083,560.81580,365,054.84-33.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)373,605,010.42578,837,088.53-35.46%
经营活动产生的现金流量净额(元)246,677,598.32-2,382,163,573.61-110.36%
基本每股收益(元/股)0.2550.386-33.94%
稀释每股收益(元/股)0.2550.386-33.94%
加权平均净资产收益率4.43%7.18%-2.75%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)37,598,017,033.2134,836,043,010.237.93%
归属于上市公司股东的净资产(元)8,676,643,735.438,451,390,062.252.67%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)11,763,640.51
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,687,945.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-11,760,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,351,874.83
减:所得税影响额1,086,773.18
少数股东权益影响额(税后)1,478,137.74
合计9,478,550.39--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)公司从事的主要业务

公司自成立以来一直致力于打造直接面向医疗机构和零售渠道的直销网络,上市以来,瑞康医药已经成长为向全国医疗机构直销药品、医疗器械、医用耗材,同时提供医疗信息化服务、医院管理咨询服务、院内物流服务和医院后勤服务的综合服务商,是全国药品、医疗器械流通行业的领军企业之一。

公司着力对业务流程实施精细化管理,提升公司运营水平、控制管理费用、提高资金使用效率,重视对医疗机构终端的把控和服务能力的提升,“瑞康模式”的合伙人机制继续推进,将公司在山东省内形成的高效管理制度在全国复制,从而实现全国业务一盘棋、协同增效,实现公司营收的内涵式持续增长。顺应国家本轮医改的各项新政策和新要求,积极探索和培育新业务,创造新的发展机会,增加多个新的利润增长点。

报告期内,公司在“精细管理、内涵增长”和“数字化、学术化、平台化”战略的引领下,以“阳光合规、做久做强”为指导思想,继续提升药品、器械流通业务的市场占有率,2019年上半年实现销售收入179.57亿元,同比增长15.80%。报告期内,公司对业务结构持续优化,严格要求开展各项业务活动的合规性,并针对新的市场和行业环境,内部孵化创新业态。公司财务表现和偿债能力稳定,经营性现金流切实得到改善,持续四个季度均为净流入,标志着公司正由外延式发展向内涵式发展过渡,从追求快速增长、快速提升市场占有率过渡到追求在稳健增速下的高质量内涵式增长。下一阶段,公司将发力控制资产负债率,优化各项费用率,以提升经营效益,实现经营收入和净利润的同步稳健增长。

公司现阶段主营业务以药品器械耗材的直销为主,经营品种包括了医院全科室临床所需,是全国药品、医疗器械流通行业经营品种最齐全的企业之一。主要经营模式是,从上游供应商采购商品,经过公司的验收、存储、分拣、物流配送等环节,销售给下游客户(包括各级医疗卫生机构、零售药店等)。在药品领域,公司的利润主要来源于将上游医药工业企业生产的药品对医疗机构进行推广和配送;在医疗器械耗材领域,公司的利润主要来源于将上游医疗器械耗材生产企业生产的产品对医疗机构进行推广和配送,并对医疗机构开展售后支持、咨询和供应链管理等服务。报告期内,药品板块总收入102.24亿元,同比增长5.49%。医疗器械板块配送业务实现营业收入76.64亿元,同比增长32.75%。移动医疗板块实现收入3230.02万元,同比增长104.20%。

公司对前期并购的控股子公司执行信息、财务、人事一体化管理,对子公司执行财务收支两条线管理和业务评级制度,加大对优秀子公司的政策和资源扶持力度,对暂不能完成各项任务指标的子公司加大整顿力度。对于少数难以融入集团公司体系管理的控股子公司,依据前期并购协议有序退出。依据宏观经济形势和行业竞争格局,公司削减或裁撤部分经营不善的业务线及子公司,也为公司未来业务发展和加强子公司管理创造了轻装上阵的有利条件。

(二)报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点

2019年是医药行业转型调整关键之年。医药行业进入深化变革期,整体增速放缓。我国医改沿着“医疗”、“医保”、“医药”三条主线,持续进行着“三医联动”的深入改革。通过一系列的政策实施,改革药品定价机制,重塑医药产业利益分配链条,最后达到医保资金效益最大化、医药分家保障居民就医的目的。2019年国务院印发《深化医药卫生体制改革2019年重点工作任务》,国家将紧紧围绕解决看病难、看病贵问题,深化医疗、医保、医药联动改革,坚定不移推动医改落地见效、惠及人民群众。药品集中采购具有战略意义,将成为我国医改持续推进的重要突破口。

国家医保局启动“4+7”城市带量采购试点工作,在北上广深等“4+7”城市对通过一致性评价的仿制药进行带量采购,加快对高价原研药的仿制替代达到降药价目的;开展药品集中采购试点评估,并及时全面推开,进一步控制医院对可替代高价药的依赖性,促进医院用药结构合理化,药品集采工作成为持续性强化政策。对医用耗材的改革延续了之前公立医院药品改革的思路,通过取消加成直接降低医用耗材价格。建立有利于理顺比价关系、优化收入结构的公立医院医疗服务价格动态

调整机制。按照“总量控制、结构调整、有升有降、逐步到位”的原则,动态调整医疗服务价格。扩大医保支付对互联网诊疗服务的覆盖,进一步减少患者负担;对医保资金的使用进行监测,加强医保资金的合理使用,减少医保不必要支出。另一方面,我国老龄化程度不断加重,对医疗保健的需求也越来越大,对医学影像检查、心脑血管器械、体外诊断等医疗器械的需求也持续增长,国民经济发展带动医疗服务需求的全面升级,医疗器械行业作为健康服务业的基础支持,在“十三五”期间显示了巨大的发展潜力和空间,随着我国医疗器械产业政策向好及不断的资金流入,我国医疗器械的市场规模增长速度明显要高于全球增速,医疗器械产业结构不断优化。公司也抓住政策和市场机遇,根据医疗器械品种多、专业要求高、创新速度快等特点,加速打造全国性、综合性的医疗器械直销网络,以“并购+合伙人”为主要手段,搭建多品类合一的平台型公司。跨省经营后,随着公司下游医疗机构覆盖率的增加,经销品规不断攀升,已与国内几乎全部规模以上正常经营的药品生产厂家、医疗器械及医用耗材生产厂家建立业务往来,并与主要的跨国药企建立起重要的合作伙伴关系。公司直销业务已覆盖全国,成为全国性、综合性的医疗服务商,并逐步成长为医疗服务行业的龙头企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
货币资金货币资金较年初增长43.42%,主要原因是其他货币资金增加所致。
长期股权投资长期股权投资较年初增长219.45%,主要原因投资天津瑞康海河医疗产业基金合伙企业(有限合伙)支付的股权款。
其他非流动资产其他非流动资产投资较年初减少70.59%,主要原因预付的长期资产款转入固定资产和在建工程。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、直销网络完善,终端覆盖能力强

直销网络完善、终端直接覆盖能力强一直是公司最为突出的核心竞争优势。下游客户数量的增加成为公司业务规模扩张、收入增加的坚实基础。公司覆盖山东省规模以上公立医院520家,基层医疗机构2422家,覆盖率分别超过98%、96%。并在全国各省搭建药品、医疗器械的直销平台,复制山东的直销模式,掌控终端医疗机构销售资源。目前已在全国设立有近200家子公司,直接服务于全国4万多家各级医疗机构,其中,二级以上医疗机构覆盖率超过80%,基层医疗机构覆盖率超过60%。

直销业务作为公司的主营业务模式,符合国家医改“两票制”原则,随着药品、器械“两票制”在全国范围的落地实施,公司的主营业务将持续受益。随着公司服务终端客户数量的增加,经营产品的品规数量也不断攀升,合作范围有效扩大,业务粘性不断提升。公司成为名副其实的全国性、综合性医疗服务商,成为医疗服务行业的龙头企业。

2、全面布局医疗机构服务产业,不断形成新的利润增长点

公司顺应国家出台的行业改革政策和由此催发的新业态与新需求,积极探索新型业务,创造新的发展机会,目前已将业务模式拓展至药品和医疗器械供应链服务、学术推广、医疗信息及后勤服务、医疗产业第三方物流、医疗产业供应链金融

服务和中医药及实体药店六大业务板块,业务模式增加不仅增加了新的利润增长点,也产生出巨大协同效应,能够综合、全面地服务好各级医疗机构。

公司设立有20多个利润贡献事业部,实现产业全方位布局:药品配送事业部、器械配送事业部、中医药事业部、广阔市场事业部、实体药店事业部、第三方物流销售事业部、药品学术推广事业部、检验器械事业部、介入器械事业部、五官器械事业部、口腔器械事业部、医护器械事业部、骨科器械事业部、血透器械事业部、设备事业部、医院洗涤灭菌服务事业部、医院后勤管理事业部、医院信息系统服务事业部、融资租赁事业部、医院管理事业部、TPA事业部、院内物流事业部、慢病管理事业部。

3、上游供应商数量持续增长,对单一厂商依赖度低

目前公司与全国几乎全部规模以上正常经营的药品生产厂家和医疗器械及医用耗材生产厂几乎都建立了业务往来,对单一厂商的依赖度低。与公司实际发生业务的供应商数量不断增加。每类供应商数量均呈增加趋势。随着公司业务的发展,终端覆盖率的不断提高,向供应商采购商品的品规和金额持续升级,信誉度不断提升,公司获得上游代理和配送权的能力越来越强,同时,上游代理和配送权的获得也更有利于公司开拓下游客户。

4、严格的质量管理和现代化物流能力保障公司全国业务快速增长

公司严格遵循质量第一的经营原则,在采购、仓储、运输、销售各环节严格按照GSP要求执行,冷链产品等特殊药品严格执行标准,公司经营多年从未发生质量问题。公司具备现代物流资质和第三方物流资质,具有在全国开展医药配送业务和为第三方进行全国医药物流服务的能力,从而有效保障公司全国业务拓展、促进业务快速增长。

5、科学的管理架构、先进的信息化管理系统助推公司快速发展

公司在全国成立“山东、华东、华西、华南、华北、华中”六大战区,在各省搭建省级药品及器械配送平台,执行一体化管理模式,实现“一个指挥中心、十个统一管理”,即统一战略管理、统一人力资源管理,统一财务管理,统一运营管理,统一审计管理,统一质量管理,统一信息管理,统一物流管理,统一采购管理,统一销售管理。在医药行业新形势下,深度渗透终端市场,完善阶梯式配送网络,实现科学有序管理,完善统一的企业文化理念,打造出智慧型供应链企业。

公司在集团内全面上线SAP系统,从制度、流程、模型、体系上实施系统性管理,对业务流程进行数字化改造,实现集团及全国各省份公司物流、资金流、信息流、费用流、学术流的一体化管理。依靠信息化系统提供的数据支持,对药品、医疗器械各产品线不同销售模式进行精细化、信息化管理,动态了解各子分公司、业务线的实时业务发展状况和资金动向,从而有效加强对子分公司的内部控制管理,提升公司的管理质量。SAP系统的全面上线,使公司经营管理更加精细化、规范化,加快了公司的决策速度,提高了公司全员薪酬激励政策的准确性、有效性,大大提高了管理效率,降低了管理成本,同时为公司的投后管理、业务整合提供了有力的保障。

6、实施业务评级和全面预算制度,强化账期管理和费用控制

公司通过对子分公司实施业务评级制度,强化账期管理和费用控制。报告期内,公司继续利用集中度提升的产业趋势,通过强化应收账款的账期管理、优化支付方式和工具,回款账期和经营性现金流得到了大幅度的改善。同时,积极推进医药流通供应链金融,将医药流通环节与社会化金融资本有机结合,创新行业业态。

公司一直注重费用控制。通过编制合理的预算,有计划地控制费用。借助先进的信息化管理手段,建立并执行费用控制的归口、分级责任制度等制度,健全奖惩机制,促使全员积极参与费用管控,并设定相应的激励方式,良好的费用管理机制使得公司盈利能力继续提高。

7、开拓医药商业供应链金融创新模式,积极拥抱金融科技

公司与建设银行、浙商银行和民生银行联手打造的医药商业供应链金融创新模式先后顺利落地,通过全流程线上管控和自动数据传输,打造了供应链金融服务领域的创新标杆,有利于行业经营模式向“重服务、轻资本”方向转变。供应链金融创新模式助力公司转型为平台型、数字型药商,并对医药商业渠道价值重构进行积极探索。作为连接上游医药生产企业和下游医院渠道的行业中枢,结合公司SAP系统的业务数据以及医院院内物流管理SPD系统的精细数据,积极探索去中心化的医药产业供应链金融2.0模式。2019年上半年,公司与建设银行合作的供应链金融累计盘活应收账款逾20亿元,有效盘活了应收账款,预计全年合作规模还将持续增加。

8、持续布局医疗信息化,通过大数据分析孵化创新业态

公司上市以来持续布局医疗信息化板块,旗下信息板块同时具备医院管理(HIS)系统、医药福利管理(PBM)、医院药事管理、院内物流管理(SPD)和保险理赔管理(TPA),慢病管理等综合信息服务能力,经过数年的运营之后,积累了大量的医疗和保险理赔数据。随着“互联网+”在医疗领域政策的持续推进、加码,“互联网+”医疗正不断以健康咨询、电子处方、远程会诊等各种服务形式在全国市场发展。公司致力于打造贯穿医疗机构、医保、商保、零售药店和患者的远程诊疗、处方外流的线上医药体系,以此为基础布局医药院外市场。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年,在行业调整变革、市场环境复杂多变严峻考验下,全体员工、管理层贯彻董事会的战略部署,正确把握行业发展动态和政策信息,在医药行业新形势下,深度渗透终端市场,优化网络布局,完善阶梯式配送网络,全面铺开平台业务建设,报告期内公司通过SAP信息管理,实现数字化转型,实现全国销售网络联动,通过数字化董事会、子公司评级系统等模式实现企业科学有效的管理,提高公司核心竞争优势,稳步提升公司运用效率和经营效益,打造出智慧型供应链模式。2019年上半年公司实现总收入1,795,734.93万元,同比增长15.80%,经营状况稳健提升。2018年度中国药品流通行业批发企业主营业务收入第七位、“A股上市公司最具创新力奖”、2018年度中国医药商业百强、2018年度中国医药行业成长50强、2018年度守法诚信企业等称号。

公司通过“并购+合伙人”模式打造遍布全国的销售网络。被并购企业在细分领域具备独特优势,能够较快融入瑞康体系,聚沙成塔,与公司现有业务线匹配形成合力,并为集团各事业部在全国布局贡献了宝贵的专业人才。在并购过程中,公司按照医药流通行业的特点,严格执行审计标准,与并购标的在应收账款和存货管理、账期水平、营收增长速度、日常经营管理人员和模式等多方面进行详尽约定,并执行分期支付股权对价款的方式,从而有效地保证了并购企业的质量以及被并购后能够快速融入集团管理体系。

(1)药品、医疗器械配送板块:报告期药品板块总收入102.24亿元,同比增长5.49%。医疗器械板块配送业务实现营业收入76.64亿元,同比增长32.75%。业务覆盖深度进一步业务快速增长,公司经营和配送的国内外知名企业产品线涵盖了医疗机构临床的全面需求。

山东地区药品和医疗器械收入同比保持稳健增长,省外销售收入占比达56.09%。医疗器械业务进一步向省外拓展,实现医疗器械和医用耗材业务的快速增长。

报告期内公司注重公司发展质量,调整了业务结构,对于不符合公司战略发展的业务板块和部分经营不善的公司股权置出,上半年以股权转让方式处置8家子公司 ,清算注销2家子公司。预计下半年仍将有部分子公司置出。

(2)学术推广板块:新的集中招采制度正促使中国医药商业模式发生深刻的变革,公司在内部孵化新一代的专业学术推广团队,在药品、器械耗材和中草药等领域为生产厂商和医疗机构架设专业学术推广和交流平台,一方面为医疗机构提供最前沿的学术资源、产品信息和诊疗方案,另一方面为生产厂商的产品进入医疗机构提供全程阳光、合规、透明的推介、配送和售后服务。上半年学术推广板块实现税后利润数千万元,公司已将这一板块确定为重点扶持和发展板块,加大人力和各项资源的投入,力争使得学术推广板块在未来几年发展成为阳光合规、符合行业进化趋势的全新利润增长点。

(3)医疗信息和后勤服务板块:紧跟互联网医疗信息领域的发展,探索建立“临床使用、采购供应、支付理赔、疾病管理”环节的合理用药管理与服务闭环,逐步构建完整的线上、线下健康服务体系,有效整合了产业链中的药品福利管理(PBM)、院内物流(SPD)、医院信息化管理、分级诊疗、慢病管理等业务模块,自主研发医院信息化、网络化软件,其中合理用药软件是目前国内使用最为普遍,客户满意度最高的软件,HIS系统、药品和医疗器械SPD系统、临床路径系统也在国内各大医院推广使用。目前天际健康旗下拥有5家专业软件开发公司,已为100余家二级以上医院提供上述的一项或多项信息化服务,上半年移动医疗信息化板块实现收入3230.02万元,同比增长104.20%。公司引进全球领先的德国成套流水线,符合中国、欧洲、美国医用织物洗涤、消毒标准要求,满足不同规模医疗机构的需求,为医疗机构提供专业、放心的服务。目前公司为近百家二级以上医院提供布草灭菌、洗涤、租赁,手术器械消毒、租赁服务业务。公司成立医院物业后勤服务事业部,为医疗机构提供全方位的后勤服务业务,公司已成为第三方的专业化的医疗机构后勤服务商。

(4)医疗产业第三方物流板块:公司拥有药品和医疗器械第三方物流资质,为公司向上游客户提供延伸服务,公司已搭建覆盖全国的物流配送体系,创立了“瑞康医药物流”品牌,形成了服务范围覆盖全国的物流网络系统,在冷链药品、器械、疫苗等特殊药品管理上获冷链物流国家标准试点企业荣誉。公司已建设完成七大区骨干运输网络枢纽HUB节点,并有省市级二级运输分拨中心,运输网络渠道进一步延伸下沉到三四线城市的末端配送中转站点,在为瑞康及旗下公司服务的同时,

还可以承接独立的配送服务,公司第三方物流业务板块涵盖了信息传递、物品运送、资金流通三大功能。

(5)医疗产业供应链金融服务板块:联合商业银行、证券公司等金融机构,积极探索为医疗机构、医药工业企业服务的供应链金融服务模式:与建设银行、浙商银行和民生银行先后上线了基于区块链技术的应收账款平台等,通过模式创新和与社会化金融资本有效结合,帮助并改善公司回款账期和经营性现金流,提高资金使用效率,解决业务快速发展带来的资金占款问题,实际提升盈利能力,逐步形成“重服务、轻资本”的新型医药流通服务的商业模式,公司与山东省内外多家二级以上医院形成供应链金融的合作,其中,与建设银行合作的供应链金融上半年累计已盘活应收账款逾20亿元,并形成示范效应,公司还将在全国范围内继续大力推广上述模式。

(6)中医药及实体药店板块:拥有国内先进的中药饮片炮制技术、生产技工检测设备及全国范围内的数十万亩道地中药材种植基地,形成了一条集中药材种植、中药饮片研发、生产加工及销售为一体的完整产业链。建立信息化中药煎药中心,成立起健康服务管理中心,充分发挥中医药在养生保健,“治未病”中主体作用。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入17,957,349,312.1815,507,470,308.9015.80%公司不断加大市场营销力度,市场占有率进一步提高。
营业成本14,556,928,411.7812,484,109,894.9416.60%公司收入较去年同期增加,成本相应增加。
销售费用1,277,540,712.951,018,145,579.2925.48%
管理费用695,545,225.04628,787,949.0210.62%随着公司销售业务的增长,管理人员增加,相应的职工薪酬、办公费、差旅费增加。
财务费用413,929,497.16171,654,311.36141.14%资产证券化和供应链金融等融资大幅增加,本期融资利率较去年同期增加导致。
所得税费用245,186,705.79282,638,958.06-13.25%因融资费用增加较多,利润较去年同期减少,所得税费用相应减少。
经营活动产生的现金流量净额246,677,598.32-2,382,163,573.61-110.36%1. 公司加大应收款项的清欠 2. 优化、调整公司业务结构 3. 推进供应链金融
投资活动产生的现金流量净额-582,901,750.04-955,106,858.54-38.97%本期支付收购公司股权款较去年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额179,819,576.983,123,257,821.26-94.24%本期融资活动支付的现金较去年同期增加所致。
现金及现金等价物净增加额-156,404,574.74-214,012,610.89-26.92%1、公司销售业务稳定增长; 2、经营活动现金流较去年有了较大改善。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计17,957,349,312.18100%15,507,470,308.90100%15.80%
分行业
药品器械17,925,049,078.7299.82%15,491,652,694.0699.90%15.71%
移动医疗32,300,233.460.18%15,817,614.840.10%104.20%
分产品
药品10,223,923,243.5356.93%9,692,136,456.9262.50%5.49%
器械7,664,201,086.9942.68%5,773,598,248.0937.23%32.75%
移动医疗32,300,233.460.18%15,817,614.840.10%104.20%
其他36,924,748.200.21%25,917,989.050.17%42.47%
分地区
山东省7,885,661,299.6843.91%7,087,882,000.7145.71%11.26%
北京市1,052,961,402.765.86%1,080,793,108.746.97%-2.58%
湖南省876,924,190.034.88%657,314,497.564.24%33.41%
安徽省766,308,583.154.27%543,174,662.293.50%41.08%
河南省700,699,231.303.90%446,378,094.892.88%56.97%
辽宁省671,316,998.603.74%579,179,728.153.73%15.91%
江苏省664,268,300.473.70%542,114,141.703.50%22.53%
广东省620,692,334.033.46%367,430,734.622.37%68.93%
山西省564,525,665.083.14%497,484,241.503.21%13.48%
内蒙古自治区512,645,394.142.85%401,555,388.052.59%27.66%
云南省443,044,659.162.47%477,028,258.503.08%-7.12%
陕西省430,867,375.502.40%424,002,523.882.73%1.62%
黑龙江省393,407,018.742.19%246,906,829.761.59%59.33%
湖北省333,337,290.861.86%189,142,216.571.22%76.24%
吉林省323,249,244.101.80%284,543,560.631.83%13.60%
甘肃省293,133,567.921.63%314,197,234.252.03%-6.70%
福建省286,008,792.211.59%259,134,950.071.67%10.37%
上海市202,759,676.321.13%158,281,669.621.02%28.10%
江西省202,223,332.141.13%201,720,503.241.30%0.25%
天津市175,621,727.640.98%177,344,342.511.14%-0.97%
其他557,693,228.353.11%571,861,621.663.69%-2.48%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
药品器械收入17,925,049,078.7214,541,799,355.4318.87%15.71%16.58%-0.61%
分产品
药品10,223,923,243.539,180,874,282.4010.20%5.49%7.58%-1.75%
器械7,664,201,086.995,328,524,280.9630.48%32.75%36.06%-1.69%
其他36,924,748.2032,400,792.0712.25%42.47%41.75%0.44%
分地区
山东省7,868,930,151.616,776,831,678.2313.88%11.12%11.37%-0.19%
北京市1,037,859,796.26795,074,650.3723.39%-3.14%-2.45%-0.54%
湖南省876,924,190.03706,604,787.5619.42%33.41%28.74%2.92%
安徽省766,308,583.15605,474,468.8320.99%41.08%41.99%-0.51%
河南省700,699,231.30483,491,649.0631.00%56.97%64.39%-3.11%
辽宁省671,316,998.60575,057,621.9214.34%15.91%19.20%-2.36%
江苏省663,800,821.58556,829,525.8416.11%22.45%23.20%-0.52%
广东省620,692,334.03431,151,707.5430.54%68.93%74.63%-2.26%
山西省564,525,665.08442,726,085.0521.58%13.48%21.46%-5.15%
内蒙古自治区512,645,394.14446,740,729.1612.86%27.66%30.39%-1.82%
云南省443,044,659.16309,534,242.9630.13%-7.12%-5.98%-0.86%
陕西省430,867,375.50297,654,761.1830.92%1.62%2.38%-0.51%
黑龙江省393,407,018.74337,771,786.4914.14%59.33%55.00%2.40%
湖北省333,337,290.86262,840,187.9821.15%76.24%88.30%-5.05%
吉林省323,249,244.10282,257,484.1412.68%13.60%17.74%-3.07%
甘肃省293,133,567.92236,339,487.8019.37%-6.70%-0.78%-4.82%
福建省286,008,792.21179,946,680.3537.08%10.37%10.44%-0.04%
上海市202,759,676.32140,492,700.8530.71%28.10%27.81%0.16%
江西省202,223,332.14137,834,146.2931.84%0.25%-3.79%2.86%
天津市175,621,727.64110,093,186.0337.31%-0.97%-9.59%5.97%
其他557,693,228.35427,051,787.8023.43%-2.48%1.20%-2.78%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金4,400,775,569.3211.70%2,190,749,773.206.62%5.08%其他货币资金增加所致。
应收账款18,232,012,712.8848.49%16,141,043,157.1448.74%-0.25%无重大变化
存货4,113,139,223.3610.94%4,213,700,518.4112.72%-1.78%无重大变化
投资性房地产181,344.050.00%新增出租房产
长期股权投资289,681,000.000.77%6,681,000.000.02%0.75%投资天津瑞康海河医疗产业基金合伙企业(有限合伙)支付的股权款 无重大变化
固定资产1,731,780,319.994.61%1,567,058,960.374.73%-0.12%无重大变化
在建工程497,394,206.921.32%432,352,562.751.31%0.01%无重大变化
短期借款4,152,307,562.0011.04%4,024,053,209.8112.15%-1.11%无重大变化
长期借款69,340,400.080.18%770,635,641.152.33%-2.15%偿还借款及转入一年内到期非流动负债

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
2.衍生金融资产69,212,200.0069,212,200.00
金融资产小计69,212,200.0069,212,200.00
上述合计69,212,200.0069,212,200.00
金融负债2,056,710,225.42-11,760,000.00625,942,418.1081,746,448.901,986,723,776.52

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,423,358,568.29保证金、受限的银行存款
应收票据646,184,146.44质押
固定资产76,019,453.38借款抵押
无形资产25,841,646.24借款抵押
应收账款2,496,979,199.01借款质押、保理
在建工程203,240,862.18借款抵押
合计5,871,623,875.54

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,549,550,680.92500,408,204.66409.49%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具69,212,200.0069,212,200.00自筹资金
合计69,212,200.000.000.000.000.000.0069,212,200.00--

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额365,440.1
报告期投入募集资金总额117,640.54
已累计投入募集资金总额194,538.36
报告期内变更用途的募集资金总额20,253.82
累计变更用途的募集资金总额23,608.06
累计变更用途的募集资金总额比例6.46%
募集资金总体使用情况说明
1、2012年度非公开发行普通股 经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】866 号文核准,公司以非公开发行方式,完成发行 1,514.76 万股人民币普通股(A 股),根据北京天圆全会计师事务所有限公司出具的天圆全验字[2013]00080029 号《山东瑞康医药股份有限公司验资报告》验证,截至2013年10月18日止,本次非公开发行募集资金总额为人民币 599,996,436.0 元,扣除发行费用人民币17,015,705.51 元后,发行人实际募集资金净额为人民币 582,980,730.49 元。 非公开发行募投资金用于医疗器械配送项目19,460万元,用于医用织物生产项目9,190万元,用于洗涤配送项目10,800万元。根据公司2012年8月6日召开的2012年第四次临时股东大会的决议及公司《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》等相关文件,本次非公开发行除了投资医疗器械及医用耗材配送、医用织物生产、医用织物洗涤配送三个项目外,还补充公司流动资金18,848万元。2013 年11月6日,公司第二届董事会第十次会议,审议通过《关于使用非公开发行股票募集资金补充流动性的议案》,永久性补充流动资金18,848万元。 经北京天圆全会计师事务所有限公司专项审计(报告文号为天圆全专审字[2013] 0080899号),本公司以增发的募投资金对公司先期垫付的10,866,663.15元进行了置换。 2018年4月25日,公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将“医用织物生产项目”的剩余募集资金3,354.24万元用于2015年度非公开发行股票的募投项目“医院供应链延伸服务项目”,该项目扣除临时性补充流动资金后的余额为3,182,664.79元,,已转入非公开发行股票的募投项目“医院供应链延伸服务项目”账户。 2018年8月24日公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》,全体董事一致同意公司使用部分闲置募集资金不低于人民币148,000,000 元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金,使用期限自实际使用日起不超过12个月。截至2019年6月30日,上述资金已归还66,000,000.00元至

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金专用账户。公司募集资金账户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,632,132.50元。 截至2019年6月30日,本公司累计已使用募集资金548,028,885.70元,其中已累计投入募集资金总额466,028,885.70元,临时性补充流动资金82,000,000.00元,非公开发行募投资金项目募集资金专用账户余额4,041,612.50元。

2、2015年度非公开发行普通股

经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1058 号文核准,公司以非公开发行方式,完成发行 9,967.8456 万股人民币普通股(A 股),根据北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)出具的天圆全验字[2016]000030 号《山东瑞康医药股份有限公司验资报告》验证,截至 2016 年 8 月 5 日止,本次非公开发行募集资金总额为人民币3,099,999,981.6元,扣除发行费用人民币 28,579,678.46 元后,发行人实际募集资金净额为人民币 3,071,420,303.14 元。非公开发行募投资金用于医疗器械全国网络建设项目189,392万元,用于医院供应链延伸服务项目120,608万元。 经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)专项审计(报告文号为天圆全专审字[2016] 001344号),本公司以增发的募投资金对公司先期垫付的医院供应链延伸服务项目投入资金26,701,007.11元进行了置换。 2018年4月25日,公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将“医用织物生产项目”的剩余募集资金3,354.24万元用于2015年度非公开发行股票的募投项目“医院供应链延伸服务项目”,该项目扣除临时性补充流动资金后的余额为3,182,664.79元,,已转入非公开发行股票的募投项目“医院供应链延伸服务项目”账户。 2018年8月24日公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》,全体董事一致同意公司使用部分闲置募集资金不低于人民币2,872,000,000元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金,使用期限自实际使用日起不超过12个月。截至2019年6月30日,公司将1,245,452,148.96元归还至募集资金专用账户。公司募集资金账户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为15,296,694.82元。公司募集资金账户尚未扣除的发行费用579,678.46元。 截至2019年6月30日,本公司累计已使用募集资金3,105,902,490.11元,其中已累计投入募集资金总额1,479,354,639.07元,临时性补充流动资金1,626,547,851.04元截至2019年6月30日,非公开发行募投资金项目募集资金专用账户余额14,936,551.10元。承诺投资项目和超

募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
医疗器械配送项目19,46019,4606,264.8611,036.1756.71%2015年08月31日1,510.3
医用织物生产项目9,1905,835.765,835.76100.00%不适用
医用织物洗涤配送项目10,80010,800415.3610,882.07100.76%2015年08月31日48.9
补充流动资金18,84818,84818,848.89100.00%不适用
医疗器械全国销售网络建设项目189,392189,392110,033.22139,107.1473.45%2019年12月31日不适用
医院供应链延伸服务项目120,608123,962.24927.18,828.337.12%2019年12月31日不适用
承诺投资项目小计--368,298368,298117,640.54194,538.36----1,559.2----
超募资金投向
补充流动资金
合计--368,298368,298117,640.54194,538.36----1,559.2----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明公司2012年编制的募投项目可研报告是基于当时的市场环境,而近年来由于医用织物生产项目市场环境发生变化,医用织物生产所面临的市场竞争加剧,该项目的投资建设可行性降低,募投项目的投资风险加大,基于对当前市场状况及未来一段时间内行业发展趋势的判断,继续投资该项目预计短期内难以取得理想的经济效益,为了降低募集资金投资风险、更好地维护公司及全体股东的利益,公司本着控制风险、审慎投资的原则,决定将“医用织物生产项目”剩余尚未投入的募集资金用于2015年度非公开发行股票的募投项目“医院供应链延伸服务项目”。经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议、2017年年度股东大会审议通过。详见《关于变更部分非公开发行股票募集资金投资项目的公告》(公告编号:2018-023)。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
(1)将医疗器械全国销售网络建设项目的实施主体由位于北京、上海、广州等11个城市的子公司扩大到全国范围内符合实施条件的子公司(包含全资子公司和控股子公司),同时实施地点也由北京、上海、广州等11个城市扩大到全国范围内符合实施条件的子公司所在城市。 (2)医院供应链延伸服务项目实施地点由山东省内50家左右的医院扩大到全国范围内实施条件成熟的合适医院,按照公司战略发展和业务布局,扩大布点医院的范围和数量。经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议、2017年年度股东大会审议通过。详见《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及变更实施方式和实施地点的公告》(公告编号:2018-022)。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
报告期内发生
(1)在“医疗器械配送项目”总投资额不变的前提下,将“医疗器械配送项目”尚未投入固定资产投资的募集资金8,688.69万元用于补充该项目的运营流动资金。 (2)在“医疗器械全国销售网络建设项目”总投资额不变的前提下,将“医疗器械全国销售网络建设项目”尚未投入固定资产投资的募集资金11,565.13万元用于补充该项目的运营流动资金。经公司第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,2019年第二次股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。详见《瑞康医药集团股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2019-021)。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2013年11月增发募集资金到账后,经北京天圆全会计师事务所专项审计(报告文号为天圆全专审字[2013] 0080899号),本公司以增发的募投资金对公司先期垫付的1,086.67万元进行了置换,其中医疗器械配送项目30.34万元,医用织物生产项目1,009.45万元,医用织物洗涤配送项目46.88万元。详见《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》(公告编号:2013-055)。 2016年8月增发募集资金到账后,经北京天圆全会计师事务所专项审计(报告文号为天圆全专审字[2016] 001344号),本公司以增发的募投资金对公司先期垫付的医院供应链延伸服务项目投入资金26,701,007.11元进行了置换。详见《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》(公告编号:2016-059)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2018年8月24日公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》,全体董事一致同意公司使用部分闲置募集资金不低于人民币3,020,000,000 元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金,使用期限自实际使用日起不超过12个月。截至2019年6月30日,上述资金已归还1,311,452,148.96元至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向(1)临时补充流动资金。 (2)存放于募集资金专用账户存储。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况(1)承诺投资项目“医疗器械配送项目”中,包含补充流动资金14,688.69万元和固定资产等投资为4771.31万元,固定资产等投资已投入4771.31万元,占总的固定资产等投资比重100.00%。 (2)承诺投资项目“医用织物洗涤配送项目”中,包含补充流动资金443万元和固定资产等投资为10,357.00万元,固定资产等投资已投入10,357.00万元,占总的固定资产等投资比重100.00%。 (3)承诺投资项目“医疗器械全国销售网络建设项目”中,包含补充流动资金126,565.13万元和固定资产等投资62,826.87万元,固定资产等投资已投入62,826.87万元,占总的固定资产等投资比重100.00%。 (4)承诺投资项目“医院供应链延伸服务项目”中,包含补充流动资金25,000万元和固定资产等投资95,608万元,固定资产等投资已投入8,828.33万元,占总的固定资产等投资比重9.23%。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响(注3)资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
兴证证券资产管理有限公司(代应收账款2019年1月29日52,636.81-1,737.01有利于盘活资产-2.76%根据资产支持专项计划交易文件不适用
“瑞康医药应收账款一期资产支持专项计划”)约定折价购买
兴证证券资产管理有限公司(代“瑞康医药应收账款一期资产支持专项计划”)应收账款2019年4月29日49,198.77-1,623.56有利于盘活资产-2.58%根据资产支持专项计划交易文件约定折价购买不适用
招商财富资产管理有限公司(代“瑞康医药应收账款二期资产支持专项计应收账款2019年3月28日48,627.92-2,431.4有利于盘活资产-3.86%根据资产支持专项计划交易文件约定折价购买不适用
划”)
招商财富资产管理有限公司(代“瑞康医药应收账款二期资产支持专项计划”)应收账款2019年6月24号44,221.07-2,158.56有利于盘活资产-3.43%根据资产支持专项计划交易文件约定折价购买不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽鲁瑞医疗投资有限公司子公司医疗项目投资;医疗项目管理20,000,000.00791,405,302.68195,098,797.08273,361,949.8839,019,401.3830,199,144.92
北京华康时代医药有限公司子公司医疗器械销售100,000,000.002,206,439,483.81486,319,125.06901,829,098.3972,038,553.1151,917,119.06
福州新扩贸易有限公司子公司医疗器械批发1,000,000.00657,115,765.04246,161,452.27304,093,846.4649,739,862.9436,973,358.87
广东瑞康粤投资管理有限公司子公司企业管理服务50,000,000.00880,229,212.72254,597,575.48453,067,256.7989,250,848.2866,348,821.16
河南省瑞康药业有限公司子公司药品、医疗器械销售60,030,000.001,459,911,273.21363,469,198.02650,051,867.5958,721,796.7544,416,829.97
湖南瑞康医药有限公司子公司药品器械等批发10,000,000.00877,172,049.21180,320,725.32571,801,486.6126,912,371.6820,842,872.92
辽宁康华企业管理咨询有限公司子公司企业管理咨询,药品器械技术咨询,药品销售20,000,000.00934,234,045.82208,442,114.49521,264,649.8629,072,316.1721,053,289.02
内蒙古瑞康时代医药有限公司子公司药品器械销售20,000,000.00752,783,534.92171,170,162.07468,048,885.2730,241,491.4222,770,957.54
尼木祥云医疗器械有限公司子公司医疗器械等销售50,000,000.001,218,798,492.33572,187,327.63721,854,229.4093,213,706.7072,530,842.69
瑞康时代医药(湖北)有限公司子公司医疗器械销售20,000,000.00491,125,093.27108,721,450.97238,268,545.3221,306,989.8516,487,017.67
瑞康医药(山东)有限公司子公司药品器械等批发600,000,000.003,167,937,683.11811,787,664.801,690,384,564.2817,773,848.6713,263,272.12
瑞康医药集团湖南有限公司子公司药品、医疗器械销售等50,000,000.00448,516,697.37127,809,454.40237,874,283.9715,435,796.8816,124,878.70
瑞康医药浙江有限公司子公司医疗器械、中成药批发100,000,000.00432,872,050.13154,355,726.64203,916,990.8821,463,236.0814,836,488.41
山东瑞康医药上海有限公司子公司医疗器械批发、零售100,000,000.00307,770,750.35137,302,382.34109,934,959.2019,273,826.9713,899,636.18
山西瑞康滨海医疗器械有限公司子公司医疗器械销售20,000,000.001,015,932,985.88283,339,830.07400,615,582.2729,324,444.5620,740,327.51
陕西瑞康医疗器械有限公司子公司药品器械销售20,000,000.00810,213,053.08202,507,494.92347,156,257.0431,908,073.9624,526,761.89
新疆瑞康企业管理咨询有限公司子公司经济贸易咨询;企业管理咨询;企业形象策划20,000,000.00359,497,534.4399,114,404.32153,178,920.9921,060,278.7516,097,132.11
云南鹏侨医药有限公司子公司药品器械销售100,000,000.00951,004,435.79313,220,363.60449,227,325.3635,262,256.0426,460,640.54

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
四川一风科技有限公司收购对公司本年度业绩影响较小
庆阳瑞康医药有限责任公司收购对公司本年度业绩影响较小
瑞康医药张家口有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
保定康平医药销售有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
广州市康峻医疗器械有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
天津瑞源纳科技有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
运城市精益医疗器械有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
鞍山市瑞康医药科技有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
北京瑞康英联医学影像诊断有限公司股权转让对公司本年度业绩影响较小
山东瑞康网络医院有限公司设立对公司本年度业绩影响较小
百川租赁(天津)有限公司设立对公司本年度业绩影响较小
焦作源生吉医疗器械有限公司设立对公司本年度业绩影响较小
大连永利康科技发展有限公司清算对公司本年度业绩影响较小
西安沛合信息技术有限公司清算对公司本年度业绩影响较小

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策影响

国家医改政策不断调整,公立医院改革、药品和耗材零加成、分级诊疗、医保审批放开等政策相继发布,进一步推动医药分开和“零差率”的实施,药品价格下降趋势明显,医药流通市场增速受到影响。同时推动社会资本办医,推进全民医保体系建设,“互联网+”战略的推行,又促进医药流通行业传统经营模式的变革。随着改革的深入,公司面临新医改形势下药品的统一招标采购政策调整,以及药品定价机制改革、医院用药结构的调整等风险,有可能影响公司的盈利水平。公司加强对医改政策的研究,适应市场的变化,提前布局,加强招标管理和空白市场的开发,同时深入夯实药品、器械业务的拓展及医疗服务业的布局整合。

2、资金需求

随着企业经营规模的扩大,形成阶段性的资金需求压力。公司努力提高资金的管理水平,实践创新的供应链金融解决方案,实现全国公司财务一体化,打造内部财务中心,提高对资金需求及其波动性预测能力,制定应急筹资计划,制定精细化管理制度和预算制度,强化子分公司资金归集和账户管理、应收应付账款支付结算等,提高资金周转速度,提高资金的使用效率。

3、应收账款

随着公司经营规模的不断扩大,应收账款同步上升。尽管公司下游的主要客户为规模以上医院,该等客户的资金实力较强,信用较好,资金回收有保障,但随着公司销售规模的快速扩大,若公司不能保持对应收账款的有效管理,可能面临因资金周转速度缓慢而导致的现金流量不足风险,如果应收账款催讨不力或控制不当,可能形成坏账,给公司造成损失。公司高度重视风险管控工作,加强销售客户的授信管理,加大对应收账款的管控力度,加强风险管理培训工作,强化员工的风险意识,提高风险防范能力,同时积极推进应收账款证券化、创新供应链金融解决方案,盘活应收账款,并有效改善资产负债。

4、存货风险

因医疗市场的特殊性,要求医药商业的药品、医疗器械仓储及配送必须满足终端需求的及时性、不确定性及突发传染性疾病的急迫性,同时,医药商业企业还需应对医药工业生产的周期性和在途运输的不确定性。为此,医药商业企业必须对各种药品、医疗器械保持一定的库存量,进而对企业的资本实力提出较高的要求。随着业务规模的扩张,公司的存货规模也增长迅速,随着业务规模的扩张,公司的存货规模也增长迅速,公司目前已具备现代化库存管理水平,但若公司不能有效地实行库存管理,则公司面临一定的存货风险。

5、管理风险

内生性增长和外延式扩展并存的发展模式是公司“做专做强”的必经之路。随着公司经营规模的扩大和业务范围的拓宽对企业的管理能力、治理结构、决策制度、风险识别及控制能力、融资能力等提出了更高的要求。公司运营管理难度不断提升,虽然之前有过成功的收购,但其伴生的风险不可避免,但是公司建立更加有针对性的激励和约束机制,利用现代化系统管理手段,充分调动公司整个团队的积极性,加强对子公司、分公司及各部门的科学管理,有效减少或规避公司快速发展带来的风险。

6、跨区域经营风险

目前公司管理的下属子公司较多,组织结构和管理体系较为复杂,对公司的管理能力要求较高。尤其是近年来,公司面对医药流通行业总体呈现结构调整优化升级、兼并重组步伐加快、行业集中度进一步提升的局面,加快了对优质的中小药品、器械流通企业的并购整合力度,使得公司下属子公司呈不断增加的趋势。虽然公司对子公司运营管理形成了较为完善的内部管理机制,在经营和整合的过程中各地市有一致性也存在差异性,如果公司不能根据各区域特点及时调整,面临跨区域经营的考验。

7、人力资源管理风险

公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心经营管理人员,具有丰富的项目运作经验的管理团队能够灵活调动资源、积极应对行业政策变动带来的机遇和挑战。为更好的吸引人才、留住人才,公司注重企业文化建设,营造开明、民主、创新的风气,制定了员工福利管理办法和有效的激励约束机制,增强员工的归属感和责任感,在经营理念、管理制度等方面实现对子公司的有效融合,提高对企业文化的认同度,形成共同的价值观、目标和信念,营造和谐的内部环境,使企业发展

更具凝聚力、向心力、执行力。

8、公司线上业务面临的风险及措施

公司的医药电子交易和电子商务以及医药福利管理业务(PBM)均与国家医疗体制改革密切相关,有一定的政策风险。公司随时关注国家医药卫生政策的发展变动趋势,认真研究各项政策和客户需求,合理安排项目规模和进度。同时结合业务实践在原有业务模式基础上积极创新,增强企业对经营环境的适应性,最大限度地降低政策变化可能带来的经营风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会13.56%2019年01月18日2019年01月19日2019-008
2019年第二次临时股东大会临时股东大会14.68%2019年04月08日2019年04月09日2019-029
2018年度股东大会年度股东大会12.59%2019年05月21日2019年05月22日2019-048

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东韩旭、张仁华股份限售承诺在本人任职期间每年转让的股份不超过本人所持有的瑞康医药股份总数的百分之2011年06月10日长期严格履行,未出现不遵守承诺的情况
二十五;
公司董事、高级管理人员再融资承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2016年01月12日长期严格履行,未出现不遵守承诺的情况
张仁华股份限售承诺2015年非公开发行新增股份自发行结束之日起36个月不得上市交易或转让。2016年08月24日2019年8月24日(如遇非交易日顺延)严格履行,未出现不遵守承诺的情况
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺公司董事、股份增持承自2018年82018年082019年8月严格履行,
高管和核心骨干成员月6日起6个月内,通过深圳证券交易所交易系统允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易等)增持公司股份,增持金额不低于3600万元,在增持期间及增持股份完成后6个月内不减持本次增持的公司股份。月06日12日未出现不遵守承诺的情况
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
货款纠纷3起214.71审理中不适用不适用不适用
合同纠纷2起216.1审理中不适用不适用不适用
货款纠纷1起10.33审理中不适用不适用不适用
合同纠纷1起16.89审理终结判决对方应于判决生效后向我方支付招标保证金、利息、资金占用费、案件受理费尚未收到对手方向我方支付欠款不适用
财产损害纠纷1起60审理中,等待第三方鉴定结果不适用不适用不适用
货款纠纷1起5.7审理终结判决对方应于判决生效后5日内向我方子公司支付欠款正在申请法院强制执行不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年12月12日和2018年12月28日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会十三次会议和2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于<公司员工持股计划(草案)>的议案》等相关议案,同意公司实施员工持股计划,委托中信证券股份有限公司设立“中信证券瑞康医药员工持股一号单一资产管理计划”进行管理,通过二级市场、大宗交易、上市公司集中竞价交易股份回购等法律法规许可的方式取得并持有瑞康医药股票;(公告编号:2018-067、2018-068、2018-075)

2019年6月27日,公司2018年第一期员工持股计划已完成购买,员工持股计划通过“中信证券瑞康医药员工持股一号单一资产管理计划”在深圳证券交易所集中竞价交易系统累计买入公司股票 9,029,634 股,占公司已发行总股本的 0.6001%,成交金额合计为 66,578,965.16 元,成交均价约为 7.373 元/股,所购买的股票锁定期为2019年6月28日至2020年6月27日。(公告编号:2019-055)

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权:

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)

应付关联方债务:

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
山东瑞祥口腔医院有限公司控股股东控制的企业控股股东无偿提供财务资助024,10016,6000.00%7,500
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
瑞康医药(山东)有限公司2017/8/210,0002018/7/2610,000连带责任保证1年
瑞康医药(山东)有限公司2018/8/2495,0002018/8/273,000连带责任保证1年
瑞康医药(山东)有限公司2018/8/242019/3/135,000连带责任保证1年
瑞康医药(山东)有限公司2018/8/242019/9/1315,000连带责任保证1年
瑞康医药(山东)有限公司2018/8/242019/6/2510,000连带责任保证1年
淄博瑞康药品配送有限公司2018/8/2430,0002018/8/273,000连带责任保证1年
东营瑞康药品配送有限公司2018/8/2410,0002019/5/311,000连带责任保证1年
潍坊瑞康药品配送有限公司2018/8/2410,0002019/5/311,000连带责任保证1年
泰安瑞康药品配送有限公司2019/3/2130,0002019/6/510,000连带责任保证1年
北京旭日鸿升生物技术有限公司2018/5/35,0002018/7/181,000连带责任保证1年
瑞康医药(贵安新区)有限公司2018/5/34,0002018/7/244,000连带责任保证1年
湖南润吉药业有限公司2018/5/310,0002018/9/145,000连带责任保证1年
湖南润吉药业有限公司2019/3/2135,0002019/4/265,000连带责任保证1年
河南省德建药业有限公司2018/5/345,5002018/7/69,200连带责任保证1年
河南省德建药业有限公司2018/5/32018/10/243,300连带责任保证1年
河南省德建药业有限公司2018/5/32018/9/123,000连带责任保证1年
河南省德建药业有限公司2018/5/32019/1/182,000连带责任保证1年
河南省德建药业2018/5/32018/10/243,300连带责任1年
有限公司保证
无锡东方药业有限公司2018/8/241,0002018/9/201,000连带责任保证1年
北京同泰利胜商贸有限公司2018/5/31,5002018/8/28500连带责任保证1年
北京知和信义商贸有限公司2018/5/31,0002018/8/28400连带责任保证1年
上海穗丰医疗设备有限公司2018/8/242,0002018/12/51,000连带责任保证1年
陕西君耀体外诊断试剂有限公司2018/8/242,0002018/11/292,000连带责任保证1年
瑞康医药江西药品配送有限公司2018/8/242,0002018/12/192,000连带责任保证1年
北京康盛阳光医疗科技有限公司2018/8/243,0002018/11/201,000连带责任保证1年
湖南特立医疗器械有限公司2018/8/244,0002018/12/203,000连带责任保证1年
瑞康医药(徐州)有限公司2018/8/242,0002018/10/113,000连带责任保证1年
瑞康医药(徐州)有限公司2018/5/35,000
浙江中蓝贸易有限公司2018/8/244,0002019/1/30450连带责任保证1年
郑州源生吉医疗科技有限公司2018/5/312,0002019/1/102,000连带责任保证1年
郑州源生吉医疗科技有限公司2018/5/32018/9/122,000连带责任保证1年
安徽洁倩商贸有限公司2019/1/33,0002019/1/242,000连带责任保证1年
佳瑞德科技(大连)有限公司2019/1/33,0002019/2/143,000连带责任保证1年
瑞康医药(苏州)有限公司2019/1/35,0002019/4/233,000连带责任保证1年
云南金久经贸有限公司2019/3/212,0002019/4/261,000连带责任保证1年
广东康得瑞供应链管理有限公司2019/1/310,0002019/5/52,000连带责任保证1年
连云港新京旺医2019/3/211,0002019/4/281,000连带责任1年
疗器械有限公司保证
河南瑞德宝医疗科技有限公司2019/3/215,0002019/5/173,600连带责任保证1年
南昌普健实业有限公司2019/3/216,0002019/6/254,000连带责任保证1年
江苏鸿霖医药有限公司2019/3/213,0002019/6/241,000连带责任保证1年
吉林省旷骅医药物流有限公司2018/5/35,0002018/9/255,000连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)822,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)137,750
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)1,281,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)137,750
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
湖南润吉药业有限公司2018年05月03日1,0002018年05月28日1,000一般保证1年
湖北立康医药有限公司2019年03月21日1,5002019年03月29日730连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)1,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)1,730
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)2,500报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)730
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)824,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)139,480
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)1,284,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)138,480
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例15.96%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查,公司及其控股子公司不属于重点排污单位。 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份364,868,57724.25%135,150135,150365,003,72724.26%
3、其他内资持股364,868,57724.25%135,150135,150365,003,72724.26%
境内自然人持股364,868,57724.25%135,150135,150365,003,72724.26%
二、无限售条件股份1,139,841,89475.75%-135,150-135,1501,139,706,74475.74%
1、人民币普通股1,139,841,89475.75%-135,150-135,1501,139,706,74475.74%
三、股份总数1,504,710,471100.00%001,504,710,471100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2018年12月12日召开第三届董事会第十七次会议、2018年12月28日召开公司2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理回购股份相关事宜的议案》,并于2018年12月13日披露《关于回购公司股份的预案》、2019年2月1日披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告》。具体内容详见公司在 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。 根据《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定,现将公司回购股份的进展情况公告如下:截至2019年6月30日,公司通过集中竞价交易方式首次回购股份数量8,273,800 股,占公司目前总股本的 0.55%,成交的最低价格 7.11 元/股,成

交的最高价格 7.78 元/股,支付的总金额 60,399,950.8 元(不含佣金、过户费等交易费用)。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数52,056报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
张仁华境内自然人19.13%287,866,0590215,899,54471,966,515质押244,826,187
韩旭境内自然人12.46%187,491,897-9,450,000147,706,42339,785,474质押187,485,374
荆州招商慧泽医药投资合伙企业(有限合伙)其他5.00%75,235,525075,235,525
中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品其他3.38%50,836,116050,836,116
汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划5号资产管理计划其他2.90%43,669,792-16,045,20043,669,792
汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划4号资产管理计划其他2.90%43,651,592-16,063,40043,651,592
江阴毅达高新股权投资合伙企业(有限合伙)其他2.02%30,441,18430,441,18430,441,184
宁波梅山保税港区红杉贤盛股权投资合伙企业(有限合伙)其他2.00%30,094,20030,094,20030,094,200
长城国融投资管理有限公司国有法人1.78%26,845,667026,845,667
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红其他1.19%17,977,521-5,813,80017,977,521
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前 10 名股东中,韩旭和张仁华夫妇为公司实际控制人,荆州招商慧泽医药投资合伙企业(有限合伙)与韩旭和张仁华夫妇自愿达成一致行动关系;汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划 4 号资产管理计划、汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划 5 号资产管理计划一致行动人关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
荆州招商慧泽医药投资合伙企业(有限合伙)75,235,525人民币普通股75,235,525
张仁华71,966,515人民币普通股71,966,515
中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品50,836,116人民币普通股50,836,116
汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划5号资产管理计划43,669,792人民币普通股43,669,792
汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划4号资产管理计划43,651,592人民币普通股43,651,592
韩旭39,785,474人民币普通股39,785,474
江阴毅达高新股权投资合伙企业(有限合伙)30,441,184人民币普通股30,441,184
宁波梅山保税港区红杉贤盛股权投资合伙企业(有限合伙)30,094,200人民币普通股30,094,200
长城国融投资管理有限公司26,845,667人民币普通股26,845,667
中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红17,977,521人民币普通股17,977,521
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司前 10 名股东中,韩旭和张仁华夫妇为公司实际控制人,荆州招商慧泽医药投资合伙企业(有限合伙)与韩旭和张仁华夫妇自愿达成一致行动关系;汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划 4 号资产管理计划、汇添富基金-工商银行-汇添富-优势医药企业定增计划 5 号资产管理计划一致行动人关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
韩旭董事长现任196,941,8979,450,000187,491,897
合计----196,941,89709,450,000187,491,897000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
崔胜利董事离任2019年04月26日因个人原因辞去董事职务
吴玓副总经理解聘2019年04月26日因个人原因辞去所担任的公司副总经理职务
冯红涛董事被选举2019年05月21日公司持股5%以上股东提名

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
瑞康医药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)17瑞康011125962017年10月18日2020年10月18日100,0005.70%单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付
瑞康医药股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)18瑞康011126762018年04月19日2021年04月19日85,0006.80%单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排2017年公司债券(第一期)、2018年公司债券(第一期)面向符合《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳交易所债券市场投资者适当性管理办法》规定且在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立A股证券账户的合格机构投资者公开发行。
报告期内公司债券的付息兑付情况报告期内,公司于2019年4月19日完成支付2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)利息5,780万元;2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)报告期内尚未需要付息兑付。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)“17瑞康01”、“18瑞康01”附第2年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权,报告期内,“17瑞康01”、“18瑞康01”尚未需要执行上述选择权条款。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称国金证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦22层联系人耿旭东、余斌、储彦炯联系人电话021-61036972
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序经中国证监会于2017年9月7日签发的“证监许可[2017]1635号”文核准,公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过20.00亿元(含20.00亿元)的公司债券,采用分期发行方式。其中首期债券发行规模为10.00亿元,已于2017年10月18日发行完毕;第二期债券发行规模为8.5亿元,已于2018年4月19日发行完毕。公司开立了募集资金专户对募集资金进行专项存储,首期发行募集资金10亿元扣除发行费用后实际到账99,600.00万元,第二期发行募集资金8.5亿元扣除发行费用后实际到账84,770.00万元,全部用于补充公司流动资金,募集资金使用情况与核准用途一致,并履行了相应程序。截至2019年6月30日,“17瑞康01”及“18瑞康01”募集资金已使用完毕,合计专户余额84,646.05元,系募集资金存款利息。
期末余额(万元)8.46
募集资金专项账户运作情况根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关制度规定和本公司募集资金管理办法,公司对募集资金实行专户存储。公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序,确保专款专用。募集资金专户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券信息评级情况

“17瑞康01”的信用评级机构联合信用评级有限公司于2017年5月15日出具了《瑞康医药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》(联合[2017]398号),评级结论为:瑞康医药股份有限公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,本期债券信用等级为AA+。

“18瑞康01”的信用评级机构联合信用评级有限公司于2018年4月11日出具了《瑞康医药股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》(联合[2018]352号),评级结论为:瑞康医药股份有限公司主体长期信用

等级为AA+,评级展望为“稳定”,本期债券信用等级为AA+。“17瑞康01”和“18瑞康01”的信用评级机构联合信用评级有限公司于2018年6月22日出具了《瑞康医药股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告》(联合[2018]1060号),评级结论为:瑞康医药股份有限公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,“定级瑞康01级和“1级瑞康01级公司债券信用等级为AA+。“17瑞康01”和“18瑞康01”的信用评级机构联合信用评级有限公司于2019年6月14日出具了《瑞康医药集团股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》(联合[2019]1129号),评级结论为:瑞康医药集团股份有限公司主体长期信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,“17瑞康01”和“18瑞康01”公司债券信用等级为AA+。

以上评级报告及跟踪评级报告本公司已在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

(一)增信机制

本次债券无担保。

(二)偿债计划

本次债券发行后,公司将根据债务结构情况加强公司的资产负债管理、流动性管理以及募集资金使用管理,保证资金按计划调度,及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

1、利息的支付

17瑞康01:本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日,即2017年10月18日。本期债券按年付息、到期还本。利息每年支付一次,兑付日利息随本金一起支付。每年付息款自付息日起不另计利息,本金自兑付日起不另计利息。本期债券的付息日为2018至2020每年的10月18日,如投资者行使回售选择权,则其回售部分本期债券的付息日为2018年至2019年每年的10月18日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日,顺延期间不另计息)。

18瑞康01:本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日,即2018年4月19日。本期债券按年付息、到期还本。利息每年支付一次,兑付日利息随本金一起支付。每年付息款自付息日起不另计利息,本金自兑付日起不另计利息。本期债券的付息日为2019至2021每年的4月19日,如投资者行使回售选择权,则其回售部分本期债券的付息日为2019年至2020年每年的4月19日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日,顺延期间不另计息)。

截至本报告批准报出日,公司已按期支付“18瑞康01”利息5,780万元。

2、本金的兑付

17瑞康01:本期债券的兑付日为2020年的10月18日,如投资者行使回售选择权,则其回售部分本期债券的兑付日为2019年10月18日(前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至其后的第1个工作日,顺延期间不另计息)。

18瑞康01:本期债券的兑付日为2021年的4月19日,如投资者行使回售选择权,则其回售部分本期债券的兑付日为2020年4月19日(前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至其后的第1个工作日,顺延期间不另计息)。

截至本报告批准报出日,“17瑞康01”、“18瑞康01”尚未到兑付日,报告期内未发生兑付情形。

(三)偿债保障措施

为充分、有效地维护债券持有人的合法权益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了如下偿债保障措施,包括指定专门部门负责偿付工作、制定《债券持有人会议规则》、聘请债券受托管理人、严格履行信息披露义务、制定并严格执行资金管理计划、偿债应急保障措施等。

根据公司于2017年5月15日召开的第三届第五次董事会会议,2017年5月31日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的决议,在出现预计不能按时足额偿付本次公司债券本息或者到期未能按时足额偿付本次公司债券本息时,做出如下决定并采取相应措施:(1)不向股东分配利润;(2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

(3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;(4)主要责任人不得调离等。

截至本报告批准报出日,“17瑞康01”、“18瑞康01”公司债券已按时支付利息,尚未到兑付日,且公司经营情况良好,暂不存在需要执行上述相关计划和措施的情形。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

本报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,公司债券受托管理人国金证券严格按照相关法律、法规的规定及《债券受托管理协议》的约定认真履行受托管理职责,持续关注公司日常生产经营及财务状况,积极维护债券持有人的合法权益。受托管理人报告期内出具的定期报告情况如下:2019年6月19日受托管理人国金证券出具了《瑞康医药集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2018年面向合格投资者公开发 行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》。受托管理人报告期内出具的临时报告情况如下:2019年1月9日受托管理人国金证券出具了《国金证券股份有限公司关于瑞康医药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)、2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务临时报告》,以上报告均已按相关规定披露在巨潮资讯网。(www.cninfo.com.cn)。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率131.12%134.72%-3.60%
资产负债率68.79%67.55%1.24%
速动比率113.81%113.56%0.25%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数3.829-57.56%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数比去年同期减少-57.56%,主要原因是利润同比下降,利息支出同比上升所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2019年5月25日,完成支付公司2018年度第五期超短期融资券本金和利息41,223.01万元。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内,公司共获得银行授信总额182.4亿元,已经使用76.64亿元;报告期内,公司按时偿还银行贷款 60.70亿元,无违约情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况公司在报告期内严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺,合规使用募集资金,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、报告期内发生的重大事项

公司于本报告期初收到了山东省证监局下发的《关于对瑞康医药集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2018]82号),公司严格按照《深圳证券交易所公司债券上市规则》、《公司债券临时报告信息披露格式指引》等规定的有关要求,于2019年1月5日进行了临时公告。同时,公司债券受托管理人国金证券已对上述重大事项及时出具了受托管理事务临时报告。关于其他重要事项,详见本年度报告第五节 重要事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:瑞康医药集团股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金4,400,775,569.323,068,398,642.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产69,212,200.0069,212,200.00
应收票据1,002,431,043.72817,246,415.17
应收账款18,232,012,712.8817,162,624,298.06
应收款项融资
预付款项1,821,975,745.901,503,874,421.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,363,857,810.071,342,586,375.39
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货4,113,139,223.364,502,028,591.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产159,860,696.80193,940,873.74
流动资产合计31,163,265,002.0528,659,911,818.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产177,947,561.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资289,681,000.0090,681,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产178,177,561.00
投资性房地产181,344.05194,190.83
固定资产1,731,780,319.991,576,169,672.71
在建工程497,394,206.92494,695,727.48
生产性生物资产713,386.37713,386.37
油气资产
使用权资产
无形资产208,062,098.77173,733,806.91
开发支出
商誉3,298,280,961.763,308,409,526.44
长期待摊费用87,821,631.8863,935,826.97
递延所得税资产77,012,792.0966,417,466.61
其他非流动资产65,646,728.33223,233,026.72
非流动资产合计6,434,752,031.166,176,131,192.04
资产总计37,598,017,033.2134,836,043,010.23
流动负债:
短期借款4,152,307,562.004,913,834,735.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债1,986,723,776.522,056,710,225.42
应付票据6,174,070,820.293,201,742,720.06
应付账款6,266,099,662.475,518,817,858.89
预收款项258,249,364.19194,976,250.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬49,893,745.4758,343,286.15
应交税费271,955,260.37376,288,721.48
其他应付款3,389,708,520.013,323,705,281.66
其中:应付利息88,733,205.8465,263,707.33
应付股利104,778,449.06112,407,539.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债317,942,909.14629,300,000.00
其他流动负债900,000,000.001,000,000,000.00
流动负债合计23,766,951,620.4621,273,719,080.18
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款69,340,400.08225,447,726.79
应付债券1,850,000,000.001,850,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益21,312,881.2121,459,224.63
递延所得税负债156,485,604.53159,425,604.53
其他非流动负债
非流动负债合计2,097,138,885.822,256,332,555.95
负债合计25,864,090,506.2823,530,051,636.13
所有者权益:
股本1,504,710,471.001,504,710,471.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,959,503,740.433,979,111,721.63
减:库存股60,407,199.55
其他综合收益
专项储备
盈余公积111,435,695.11111,435,695.11
一般风险准备
未分配利润3,161,401,028.442,856,132,174.51
归属于母公司所有者权益合计8,676,643,735.438,451,390,062.25
少数股东权益3,057,282,791.502,854,601,311.85
所有者权益合计11,733,926,526.9311,305,991,374.10
负债和所有者权益总计37,598,017,033.2134,836,043,010.23

法定代表人:韩旭 主管会计工作负责人:苏立臣 会计机构负责人:曹庆岩

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金3,310,826,804.802,424,611,932.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产20,119,500.0020,119,500.00
应收票据770,993,150.05319,095,672.46
应收账款5,458,332,839.515,498,671,313.59
应收款项融资
预付款项220,302,589.22189,289,754.89
其他应收款7,394,712,722.738,371,009,715.25
其中:应收利息
应收股利180,000,000.00
存货882,183,712.47878,870,893.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产30,695,675.5485,655,787.91
流动资产合计18,088,166,994.3217,787,324,570.76
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产177,347,561.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资5,125,935,156.742,576,384,475.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产177,347,561.00
投资性房地产
固定资产746,614,005.03733,447,666.51
在建工程35,207,352.4930,235,050.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产109,639,018.9373,366,308.64
开发支出
商誉
长期待摊费用14,341,470.623,138,686.61
递延所得税资产19,632,077.2817,513,471.25
其他非流动资产50,702,638.2653,540,299.63
非流动资产合计6,279,419,280.353,664,973,519.79
资产总计24,367,586,274.6721,452,298,090.55
流动负债:
短期借款2,410,613,203.533,672,276,566.31
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债264,264,757.00264,264,757.00
应付票据4,940,418,568.652,816,349,924.43
应付账款2,504,422,302.912,162,258,451.68
预收款项14,313,277.963,450,229.94
合同负债
应付职工薪酬9,000,000.008,500,000.00
应交税费16,788,480.3754,736,732.06
其他应付款4,799,880,634.622,447,946,831.85
其中:应付利息85,475,520.9165,163,176.04
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债293,942,909.14599,300,000.00
其他流动负债900,000,000.001,000,000,000.00
流动负债合计16,153,644,134.1813,029,083,493.27
非流动负债:
长期借款24,423,733.44172,831,060.13
应付债券1,850,000,000.001,850,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债35,354,579.5335,354,579.53
其他非流动负债
非流动负债合计1,909,778,312.972,058,185,639.66
负债合计18,063,422,447.1515,087,269,132.93
所有者权益:
股本1,504,710,471.001,504,710,471.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,985,305,275.053,985,305,275.05
减:库存股60,407,199.55
其他综合收益
专项储备
盈余公积111,435,695.11111,435,695.11
未分配利润763,119,585.91763,577,516.46
所有者权益合计6,304,163,827.526,365,028,957.62
负债和所有者权益总计24,367,586,274.6721,452,298,090.55

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入17,957,349,312.1815,507,470,308.90
其中:营业收入17,957,349,312.1815,507,470,308.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本17,016,529,858.9714,352,643,753.72
其中:营业成本14,556,928,411.7812,484,109,894.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加72,586,012.0449,946,019.11
销售费用1,277,540,712.951,018,145,579.29
管理费用695,545,225.04628,787,949.02
研发费用
财务费用413,929,497.16171,654,311.36
其中:利息费用361,532,758.65154,410,346.04
利息收入21,680,795.409,107,642.61
加:其他收益10,687,945.977,107,737.44
投资收益(损失以“-”号填列)7,268,230.101,977,971.25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-11,760,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-78,164,900.12
资产减值损失(损失以“-”号填列)-34,316,461.33
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,810,225.131,058,012.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列)873,660,954.291,130,653,814.56
加:营业外收入10,845,768.056,331,221.23
减:营业外支出9,808,707.949,965,875.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)874,698,014.401,127,019,160.52
减:所得税费用245,186,705.79282,638,958.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)629,511,308.61844,380,202.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)627,313,376.92837,333,424.85
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,197,931.697,046,777.61
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润383,083,560.81580,365,054.84
2.少数股东损益246,427,747.80264,015,147.62
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额629,511,308.61844,380,202.46
归属于母公司所有者的综合收益总额383,083,560.81580,365,054.84
归属于少数股东的综合收益总额246,427,747.80264,015,147.62
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.2550.386
(二)稀释每股收益0.2550.386

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:韩旭 主管会计工作负责人:苏立臣 会计机构负责人:曹庆岩

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入6,508,267,479.355,723,176,838.37
减:营业成本5,906,214,032.285,091,586,225.61
税金及附加18,944,087.6210,114,398.35
销售费用241,973,065.05214,480,103.79
管理费用139,785,768.73153,285,173.66
研发费用
财务费用166,533,309.0848,436,358.86
其中:利息费用125,235,653.0438,229,724.92
利息收入18,963,919.932,344,337.45
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)60,000,000.00237,866.85
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,544,892.55
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,207,907.67
资产处置收益(损失以“-”号填列)696,909.94364,044.16
二、营业利润(亏损以“-”号填列)86,969,233.98202,668,581.44
加:营业外收入1,733,233.93279,674.81
减:营业外支出5,536,609.984,310,007.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)83,165,857.93198,638,248.59
减:所得税费用5,809,081.6048,928,442.36
四、净利润(净亏损以“-”号填列)77,356,776.33149,709,806.23
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)77,356,776.33149,709,806.23
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额77,356,776.33149,709,806.23
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.05100.099
(二)稀释每股收益0.05100.099

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金16,813,238,011.4315,084,099,488.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,352,369.30
收到其他与经营活动有关的现金2,066,308,517.89679,379,653.07
经营活动现金流入小计18,881,898,898.6215,763,479,141.93
购买商品、接受劳务支付的现金13,924,958,623.3414,653,413,366.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金459,472,727.81335,711,060.80
支付的各项税费909,904,529.39640,864,925.45
支付其他与经营活动有关的现金3,340,885,419.762,515,653,362.66
经营活动现金流出小计18,635,221,300.3018,145,642,715.54
经营活动产生的现金流量净额246,677,598.32-2,382,163,573.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,675,896.39
取得投资收益收到的现金347,812.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,937,751.985,088,810.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额57,843,725.605,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.00
投资活动现金流入小计84,457,373.97410,436,622.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金231,211,422.46433,314,023.17
投资支付的现金273,716,448.902,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额162,431,252.65530,229,457.63
支付其他与投资活动有关的现400,000,000.00
投资活动现金流出小计667,359,124.011,365,543,480.80
投资活动产生的现金流量净额-582,901,750.04-955,106,858.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金54,593,500.00265,950,398.31
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金54,593,500.00265,950,398.31
取得借款收到的现金8,848,868,108.664,800,038,951.08
发行债券收到的现金300,000,000.002,944,710,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金42,127,900.75101,627,402.63
筹资活动现金流入小计9,245,589,509.418,112,326,752.02
偿还债务支付的现金6,370,191,254.514,326,298,609.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金580,358,388.39158,998,923.84
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2,115,220,289.53503,771,397.37
筹资活动现金流出小计9,065,769,932.434,989,068,930.76
筹资活动产生的现金流量净额179,819,576.983,123,257,821.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-156,404,574.74-214,012,610.89
加:期初现金及现金等价物余额2,133,821,575.771,612,234,061.58
六、期末现金及现金等价物余额1,977,417,001.031,398,221,450.69

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,744,363,565.926,207,490,671.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现229,394,387.33110,855,243.08
经营活动现金流入小计6,973,757,953.256,318,345,914.80
购买商品、接受劳务支付的现金4,255,645,333.395,496,276,439.05
支付给职工以及为职工支付的现金79,693,776.6054,035,136.55
支付的各项税费165,328,907.4367,345,039.87
支付其他与经营活动有关的现金759,066,374.083,325,366,331.47
经营活动现金流出小计5,259,734,391.508,943,022,946.94
经营活动产生的现金流量净额1,714,023,561.75-2,624,677,032.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金240,000,000.00237,866.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,290,455.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.00
投资活动现金流入小计247,290,455.53400,237,866.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金120,026,766.9238,434,008.28
投资支付的现金2,549,550,680.92502,408,204.66
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金400,000,000.00
投资活动现金流出小计2,669,577,447.84940,842,212.94
投资活动产生的现金流量净额-2,422,286,992.31-540,604,346.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金7,414,643,815.704,388,890,212.30
发行债券收到的现金300,000,000.002,944,710,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金52,287,571.92
筹资活动现金流入小计7,714,643,815.707,385,887,784.22
偿还债务支付的现金5,422,403,150.553,817,126,083.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金192,711,737.8056,180,595.52
支付其他与筹资活动有关的现金1,622,833,241.42395,629,910.11
筹资活动现金流出小计7,237,948,129.774,268,936,589.52
筹资活动产生的现金流量净额476,695,685.933,116,951,194.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-231,567,744.63-48,330,183.53
加:期初现金及现金等价物余额1,656,350,062.61958,265,447.56
六、期末现金及现金等价物余额1,424,782,317.98909,935,264.03

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,504,710,471.003,979,111,721.63111,435,695.112,856,132,174.518,451,390,062.252,854,601,311.8511,305,991,374.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,504,710,471.003,979,111,721.63111,435,695.112,856,132,174.518,451,390,062.252,854,601,311.8511,305,991,374.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-19,607,981.2060,407,199.55305,268,853.93225,253,673.18202,681,479.65427,935,152.83
(一)综合收益总额383,083,560.81383,083,560.81246,427,747.80629,511,308.61
(二)所有者投入和减少资本-19,607,981.2060,407,199.55-80,015,180.75-43,746,268.15-123,761,448.90
1.所有者投入的普通股-43,746,268.15-43,746,268.15
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-19,607,981.2060,407,199.55-80,015,180.75-80,015,180.75
(三)利润分配-77,814,706.88-77,814,706.88-77,814,706.88
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者-77,-77,-77,
(或股东)的分配814,706.88814,706.88814,706.88
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,504,710,471.003,959,503,740.4360,407,199.55111,435,695.113,161,401,028.448,676,643,735.433,057,282,791.5011,733,926,526.93

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益工具资本减:其他专项盈余一般未分
优先股永续债其他公积库存股综合收益储备公积风险准备配利润权益益合计
一、上年期末余额1,504,710,471.004,010,027,275.0190,695,390.952,200,535,308.407,805,968,445.361,868,342,131.769,674,310,577.12
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,504,710,471.004,010,027,275.0190,695,390.952,200,535,308.407,805,968,445.361,868,342,131.769,674,310,577.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-50,186,051.47580,365,054.84530,179,003.37688,269,563.591,218,448,566.96
(一)综合收益总额580,365,054.84580,365,054.84264,015,147.62844,380,202.46
(二)所有者投入和减少资本-50,186,051.47-50,186,051.47424,254,415.97374,068,364.50
1.所有者投入的普通股424,254,415.97424,254,415.97
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-50,186,051.47-50,186,051.47-50,186,051.47
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,504,710,471.003,959,841,223.5490,695,390.952,780,900,363.248,336,147,448.732,556,611,695.3510,892,759,144.08

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,504,710,471.003,985,305,275.05111,435,695.11763,577,516.466,365,028,957.62
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,504,710,471.003,985,305,275.05111,435,695.11763,577,516.466,365,028,957.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)60,407,199.55-457,930.55-60,865,130.10
(一)综合收益总额77,356,776.3377,356,776.33
(二)所有者60,407-60,407,
投入和减少资本,199.55199.55
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他60,407,199.55-60,407,199.55
(三)利润分配-77,814,706.88-77,814,706.88
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-77,814,706.88-77,814,706.88
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,504,710,471.003,985,305,275.0560,407,199.55111,435,695.11763,119,585.916,304,163,827.52

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,504,710,471.003,985,305,275.0590,695,390.95679,235,091.066,259,946,228.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,504,710,471.003,985,305,275.0590,695,390.95679,235,091.066,259,946,228.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)149,709,806.23149,709,806.23
(一)综合收益总额149,709,806.23149,709,806.23
(二)所有者
投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,504,710,471.003,985,305,275.0590,695,390.95828,944,897.296,409,656,034.29

三、公司基本情况

瑞康医药集团股份有限公司(以下简称“瑞康医药”或“公司” “本公司”),注册地址:烟台市芝罘区机场路326号,本公司的业务性质:医药商业,主要经营活动:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品(含疫苗)、精神药品、麻醉药品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗用毒性药品、罂粟壳、药品类易制毒化学品的批发;Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械的批发和零售;常温保存保健食品及日用品销售;健身器械、化妆品、消毒液的批发;药品的仓储、配送;普通货运;医用织物的生产加工、租赁、销售及洗涤配送;玻璃仪器、化工产品(不含危险化学品)、化学试剂(不含危险化学品)的批发;批发兼零售预包装食品,乳制品(含婴幼儿配方乳粉);医疗器械租赁和技术服务;仓储服务(国家专项规定除外);经济贸易咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,有效期以许可证为准)。

公司财务报表已于2019年8月28日经公司董事会批准报出。

本公司2019年半年度纳入合并范围的子公司共277户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加5户,减少6户,详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

此外,本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2018年修订)》披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2019年6月30日的公司及合并财务状况以及2019年上半年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变动和公司及合并现金流量。

2、会计期间

本公司的会计年度为公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间

的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体。

本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,编制合并财务报表时,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在,调整合并资产负债表所有有关项目的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的期初数和对比数。

对于本公司处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致,不一致的,按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。

本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算,于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:

(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;

(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;

(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

1)分类和计量:

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

a) 以摊余成本计量的金融资产;b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:

以摊余成本计量:

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益:

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2)减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用

风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 应收款项——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:

账龄应收账款预期损失率比例(%)
6个月以内0.5%
7-12个月1%
1-2年10%
2-3年30%
3年以上100%
账龄其他应收款预期损失率比例(%)
1年以内1%
1至2年10%
2至3年20%
3至4年50%
4至5年80%
5年以上100%

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3)终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

b) 该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;c) 该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11、应收票据

12、应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币1,500万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日,除对母子公司之间、各子公司之间应收款项不计提坏账准备之外,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄分析法
账龄应收账款计提比例
1年以内(含1年)
6个月以内0.50%
7-12个月1.00%
1-2年10.00%
2-3年30.00%
3年以上100.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由合并报表范围内,除对母子公司之间、各子公司之间应收款项不计提坏账准备外,本公司对单项金额虽不重大但存在发生减值的客观证据的款项,单项计提坏账准备。
坏账准备的计提方法将预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币100万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日,除对母子公司之间、各子公司之间其他应收款项不计提坏账准备之外,本公司对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试,单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的其他应收款,不再包括在具有类似信用风险特征的其他应收款组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称坏账准备计提方法
账龄分析法
账龄其他应收款计提比例
账龄计提比例
1年以内1%
1至2年10%
2至3年20%
3至4年50%
4至5年80%
5年以上100%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单项计提坏账准备的理由合并报表范围内,除对母子公司之间、各子公司之间其他应收款不计提坏账准备外,本公司对单项金额虽不重大但存在发生减值的客观证据的款项,单项计提坏账准备。
坏账准备的计提方法将预计可收回金额与账面价值的差额确认为坏账准备。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类:库存商品、原材料、物资采购、在产品、消耗性生物资产等。

(2)存货取得和发出的计价方法:存货在取得时按实际成本计价;存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产确认为持有待售:该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售;本公司已经就处置该非流动资产作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或

相应权力机构的批准;本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。

持有待售的非流动资产既包括单项资产也包括处置组,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。被划分为持有待售的非流动资产,在资产负债表中归类为流动资产。不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:

(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

(2)决定不再出售之日的可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。

(1)初始投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

同一控制下的企业合并,本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本公司以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。

(2)后续计量及损益确认方法

成本法核算的长期股权投资:

本公司对子公司的长期股权投资,采用成本法进行核算;子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。权益法核算的长期股权投资:

本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。 本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额,确认为其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成

本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4054.75-2.37
专用设备年限平均法5-10519.00-9.50
运输工具年限平均法4-10523.75-9.50
电子设备及其他年限平均法3-5531.67-19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。

26、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并

且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

本公司的生物资产根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

(1)消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林、中药材等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在收获/郁闭/出售/出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获/郁闭/入库后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法/个别计价法/蓄积量比例法/轮伐期年限法按账面价值结转成本。

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

(2)生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪炭林等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法/工作量法/产量法在使用寿命内计提折旧。

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(3)公益性生物资产

公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产,包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本,为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。

公益性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出,计入当期损益。

公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。

公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。 无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时,对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限;对于没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合各方面情况,如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限,如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限,再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

本公司研究阶段的支出全部费用化,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部费用化,计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经支出,但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司离职后福利主要包括设定提存计划。

离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险,本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外,本公司按照关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1)服务成本。

2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

当与产品质量保证/亏损合同/重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)销售商品的收入

1)销售商品的收入,确认和计量的总体原则

a企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;b企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;c收入的金额能够可靠计量;d相关经济利益很可能流入企业;e相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。2)本公司销售商品收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品包括药品、医疗器械等,销售服务部根据客户订单开具销售单据,物流部确认出库后,财务部确认收入。

(2)提供劳务收入:

1)提供劳务收入,确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时具备以下条件:

a 收入的金额能够可靠计量;b相关的经济利益很可能流入企业;c交易的完工进度能够可靠确定;d交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

a已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入;并按相同金额结转成本;b已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

2)本公司提供劳务收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准

本公司提供劳务主要是为供应商提供销售流向信息等,财务部根据双方签订的服务合同与供应商核对无误后开具发票确认收入。

(3)既销售商品又提供劳务的收入:

公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的,或虽能区分但不能够单独计量的,应当

将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

(4)让渡资产使用权收入:

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的,才能予以确认:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。

40、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准:

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,本公司区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

(2)与资产相关的政府补助的确认和计量方法:

与资产相关的政府补助,确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助的确认和计量方法:

与收益相关的政府补助,本公司分情况按照以下规定进行会计处理:

1)用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

2)用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

(4)与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的,本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

(5)本公司涉及的各项政府补助的确认时点:

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,

因而可以合理保证其可在规定期限内收到;4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本公司才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益/所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益/所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税的抵销

当本公司拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。2)本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。2)本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。

43、其他重要的会计政策和会计估计

资产证券化业务:

本公司将部分应收款项 (“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认;同时,本公司对特定目的实体具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。 在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司予以终止确认该金融资产;当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019]6 号)的规定,本公司对财务报表格式进行了相应调整依据财政部规定执行1、资产负债表:(1)将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据” 和“应收账款”两个项目;(2)将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目;(3)新增“应收款项融资”项目。 2、利润表:(1)新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益” 项目; (2)新增“信用减值损失” 项目;(3)将“资产减值损失”、“信用减值损 失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后;(4)将“减:资产减值损失” 调整为“加:资产减值损失(损失以“—”列示)” 。 3、现金流量表:现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。 4.所有者权益变动表:所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,反映企业发行在外的除普通股以外分类 为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。
执行新金融工具准则依据财政部规定执行

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,068,398,642.423,068,398,642.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产69,212,200.0069,212,200.00
应收票据817,246,415.17817,246,415.17
应收账款17,162,624,298.0617,162,624,298.06
应收款项融资
预付款项1,503,874,421.781,503,874,421.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,342,586,375.391,342,586,375.39
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货4,502,028,591.634,502,028,591.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产193,940,873.74193,940,873.74
流动资产合计28,659,911,818.1928,659,911,818.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产177,947,561.00-177,947,561.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资90,681,000.0090,681,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产177,947,561.00177,947,561.00
投资性房地产194,190.83194,190.83
固定资产1,576,169,672.711,576,169,672.71
在建工程494,695,727.48494,695,727.48
生产性生物资产713,386.37713,386.37
油气资产
使用权资产
无形资产173,733,806.91173,733,806.91
开发支出
商誉3,308,409,526.443,308,409,526.44
长期待摊费用63,935,826.9763,935,826.97
递延所得税资产66,417,466.6166,417,466.61
其他非流动资产223,233,026.72223,233,026.72
非流动资产合计6,176,131,192.046,176,131,192.04
资产总计34,836,043,010.2334,836,043,010.23
流动负债:
短期借款4,913,834,735.764,913,834,735.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债2,056,710,225.422,056,710,225.42
应付票据3,201,742,720.063,201,742,720.06
应付账款5,518,817,858.895,518,817,858.89
预收款项194,976,250.76194,976,250.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬58,343,286.1558,343,286.15
应交税费376,288,721.48376,288,721.48
其他应付款3,323,705,281.663,323,705,281.66
其中:应付利息65,263,707.3365,263,707.33
应付股利112,407,539.34112,407,539.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债629,300,000.00629,300,000.00
其他流动负债1,000,000,000.001,000,000,000.00
流动负债合计21,273,719,080.1821,273,719,080.18
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款225,447,726.79225,447,726.79
应付债券1,850,000,000.001,850,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益21,459,224.6321,459,224.63
递延所得税负债159,425,604.53159,425,604.53
其他非流动负债
非流动负债合计2,256,332,555.952,256,332,555.95
负债合计23,530,051,636.1323,530,051,636.13
所有者权益:
股本1,504,710,471.001,504,710,471.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,979,111,721.633,979,111,721.63
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积111,435,695.11111,435,695.11
一般风险准备
未分配利润2,856,132,174.512,856,132,174.51
归属于母公司所有者权益合计8,451,390,062.258,451,390,062.25
少数股东权益2,854,601,311.852,854,601,311.85
所有者权益合计11,305,991,374.1011,305,991,374.10
负债和所有者权益总计34,836,043,010.2334,836,043,010.23

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金2,424,611,932.872,424,611,932.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产20,119,500.0020,119,500.00
应收票据319,095,672.46319,095,672.46
应收账款5,498,671,313.595,498,671,313.59
应收款项融资
预付款项189,289,754.89189,289,754.89
其他应收款8,371,009,715.258,371,009,715.25
其中:应收利息
应收股利180,000,000.00180,000,000.00
存货878,870,893.79878,870,893.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产85,655,787.9185,655,787.91
流动资产合计17,787,324,570.7617,787,324,570.76
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产177,347,561.00-177,347,561.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,576,384,475.822,576,384,475.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产177,347,561.00177,347,561.00
投资性房地产
固定资产733,447,666.51733,447,666.51
在建工程30,235,050.3330,235,050.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产73,366,308.6473,366,308.64
开发支出
商誉
长期待摊费用3,138,686.613,138,686.61
递延所得税资产17,513,471.2517,513,471.25
其他非流动资产53,540,299.6353,540,299.63
非流动资产合计3,664,973,519.793,664,973,519.79
资产总计21,452,298,090.5521,452,298,090.55
流动负债:
短期借款3,672,276,566.313,672,276,566.31
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债264,264,757.00264,264,757.00
应付票据2,816,349,924.432,816,349,924.43
应付账款2,162,258,451.682,162,258,451.68
预收款项3,450,229.943,450,229.94
合同负债
应付职工薪酬8,500,000.008,500,000.00
应交税费54,736,732.0654,736,732.06
其他应付款2,447,946,831.852,447,946,831.85
其中:应付利息65,163,176.0465,163,176.04
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债599,300,000.00599,300,000.00
其他流动负债1,000,000,000.001,000,000,000.00
流动负债合计13,029,083,493.2713,029,083,493.27
非流动负债:
长期借款172,831,060.13172,831,060.13
应付债券1,850,000,000.001,850,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债35,354,579.5335,354,579.53
其他非流动负债
非流动负债合计2,058,185,639.662,058,185,639.66
负债合计15,087,269,132.9315,087,269,132.93
所有者权益:
股本1,504,710,471.001,504,710,471.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,985,305,275.053,985,305,275.05
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积111,435,695.11111,435,695.11
未分配利润763,577,516.46763,577,516.46
所有者权益合计6,365,028,957.626,365,028,957.62
负债和所有者权益总计21,452,298,090.5521,452,298,090.55

调整情况说明

(一)本次会计政策变更的概述

(1)变更原因

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融 资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》 (统称“新金融工具准则”),要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行,根据上述会计准则要求,公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,对会计政策相关内容进行调整。 (2)变更前采用的会计政策本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

(3)变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后,公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

(二)本次会计政策变更对公司的影响按照新金融工具准则,将持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,财务报表中以其他权益工具投资列报 ; 将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 财务报表中以交易性金融负债列报。将计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失计入信用减值损失。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入16%、13%、10%、9%、6%、3%、0%
城市维护建设税应交流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、20%
教育费附加应交流转税额3%
地方教育费附加应交流转税额2%
地方水利建设基金应交流转税额0.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
西藏金岳医疗器械有限公司15%
尼木祥云医疗器械有限公司15%
富达康源(北京)科技有限公司15%
江西瑞康时代医疗器械有限公司20%
北安瑞康源润大药房有限公司20%
浙江金合博成生物医药有限公司20%
北京共和博远科贸有限公司20%
昆明贡仁临经贸有限公司营业收入2%计算企业所得税
安徽井泉中药股份有限公司免征企业所得税
马鞍山井泉中药饮片有限公司免征企业所得税

2、税收优惠

(1)富达康源(北京)科技有限公司为高新技术企业,证书编号GR201711006119,发证时间为2017年12月6日,有效期三年。 (2)根据财税[2018]77号《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。江西瑞康时代医疗器械有限公司、北安瑞康源润大药房有限公司、浙江金合博成生物医药有限公司、北京共和博远科贸有限公司执行20%的企业所得税税率。 (3)根据《企业所得税法实施条例》第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。安徽井泉中药股份有限公司、马鞍山井泉中药饮片有限公司免征企业所得税。 (4)根据国家西部大开发税收优惠政策,在2019年至2020年期间,西藏金岳医疗器械有限公司和尼木祥云医疗器械有限公司15%的税率征收企业所得税,同时西藏地方政府给予增值税50%的返还。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金22,625,616.2614,288,990.36
银行存款1,954,791,384.772,130,308,342.85
其他货币资金2,423,358,568.29923,801,309.21
合计4,400,775,569.323,068,398,642.42

其他说明

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
或有对价69,212,200.0069,212,200.00
合计69,212,200.0069,212,200.00

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据929,439,613.88644,578,424.91
商业承兑票据38,225,573.33128,854,401.87
建信融通34,765,856.5143,813,588.39
合计1,002,431,043.72817,246,415.17

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据646,184,146.44
合计646,184,146.44

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据7,359,261,541.81
商业承兑票据175,589,309.74
建信融通962,577,004.63
合计8,497,427,856.18

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款18,527,845,392.71100.00%295,832,679.831.60%18,232,012,712.8817,383,485,456.92100.00%220,861,158.861.27%17,162,624,298.06
其中:
合计18,527,845,392.71100.00%295,832,679.831.60%18,232,012,712.8817,383,485,456.92100.00%220,861,158.861.27%17,162,624,298.06

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:74,971,520.97元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
6个月以内11,972,666,928.4059,863,334.640.50%
7-12个月4,982,112,856.1949,821,128.561.00%
1-2年1,522,904,570.14152,290,457.0110.00%
2-3年23,290,397.666,987,119.3030.00%
3年以上26,870,640.3226,870,640.32100.00%
合计18,527,845,392.71295,832,679.83--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)16,954,779,784.59
6个月以内11,972,666,928.40
7-12个月4,982,112,856.19
1至2年1,522,904,570.14
2至3年23,290,397.66
3年以上26,870,640.32
3至4年26,870,640.32
合计18,527,845,392.71

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按账龄组合计提220,861,158.8674,971,520.97295,832,679.83
合计220,861,158.8674,971,520.97295,832,679.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额816,367,620.45元,占应收账款期末余额合计数的比例为

4.41%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,224,685.00元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

金融资产转移方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失
兴证资管-瑞康医药应收账款一期资产支持证券915,532,168.82-33,605,757.06
招商财富-瑞康医药应收账款二期资产支持证券950,193,847.26-45,899,596.85
合 计1,865,726,016.08-79,505,353.91

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

项目期末金额
资产:
应收账款241,316,751.52
资产小计241,316,751.52
负债:
长期借款193,942,909.14
应付利息1,312,347.02
负债小计195,255,256.16

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内1,762,077,957.7096.71%1,450,550,367.4696.46%
1至2年46,930,772.382.58%43,204,796.752.87%
2至3年8,114,332.210.45%5,761,322.860.38%
3年以上4,852,683.610.26%4,357,934.710.29%
合计1,821,975,745.90--1,503,874,421.78--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款汇总金额为455,664,367.60元,占预付账款期末余额合计数的比例为

25.01%。

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,363,857,810.071,342,586,375.39
合计1,363,857,810.071,342,586,375.39

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金886,359,378.17851,424,316.06
备用金37,588,772.5630,694,626.00
往来款403,347,820.07323,057,109.01
其他54,670,170.4285,705,685.40
个人社保1,341,826.441,383,671.69
借款35,841,265.1880,218,307.86
处置子公司未收款的款项22,200,702.99
合计1,419,149,232.841,394,684,419.01

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额52,098,043.62
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提3,193,379.15
2019年6月30日余额55,291,422.77

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)11,519,915.38
1至2年17,485,914.36
2至3年14,971,584.37
3年以上11,314,008.66
3至4年5,721,996.51
4至5年1,618,496.32
5年以上3,973,515.83
合计55,291,422.77

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款52,098,043.623,193,379.1555,291,422.77
合计52,098,043.623,193,379.1555,291,422.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

本期无坏账准备转回或回收的情况。

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

本期无实际核销的其他应收款情况。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1往来款69,969,047.821年以内4.93%699,690.48
单位2保证金50,000,000.001年以内3.52%500,000.00
单位3保证金50,000,000.001年以内3.52%500,000.00
单位4保证金27,000,000.001年以内1.90%270,000.00
单位5保证金20,000,000.001年以内1.41%200,000.00
合计--216,969,047.82--15.29%2,169,690.48

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无涉及政府补助的应收款项。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料43,113,810.72242.6543,113,568.07233,948,938.14242.65233,948,695.49
在产品4,783,678.054,783,678.0559,019,326.3659,019,326.36
库存商品3,956,693,850.10449,659.393,956,244,190.714,155,709,366.49449,659.394,155,259,707.10
消耗性生物资产54,265,951.6354,265,951.6334,585,568.8134,585,568.81
物资采购54,731,834.9054,731,834.9019,215,293.8719,215,293.87
合计4,113,589,125.40449,902.044,113,139,223.364,502,478,493.67449,902.044,502,028,591.63

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料242.65242.65
库存商品449,659.39449,659.39
合计449,902.04449,902.04

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、其他流动资产是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税129,282,506.5497,295,950.72
预缴税金30,483,570.6318,703,396.37
理财产品77,830,000.00
其他94,619.63111,526.65
合计159,860,696.80193,940,873.74

其他说明:

11、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京沛合投资管理中心(有限合伙)6,681,000.006,681,000.00
寿光市人民医院东城分院84,000,000.0084,000,000.00
天津瑞康海河医疗产业基金合伙企业(有限合伙)199,000,000.00199,000,000.00
小计90,681,000.00199,000,000.00289,681,000.00
合计90,681,000.00199,000,000.00289,681,000.00

其他说明

12、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
中山新联医疗科技有限公司3,217,561.003,217,561.00
北京未来聚典信息技术有限公司2,000,000.002,000,000.00
北京合众盈泰中药材产业科技发展中心(有限合伙)600,000.00600,000.00
兴证资管-瑞康医药应收账款一期资产支持证券84,700,000.0084,700,000.00
招商财富-瑞康医药应收账款二期资产支持证券87,430,000.0087,430,000.00
云南康龙投资有限公司130,000.00
昆明康龙湾物业管理有限公司100,000.00
合计178,177,561.00177,947,561.00

其他说明:

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,217,921.501,217,921.50
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,217,921.501,217,921.50
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,023,730.671,023,730.67
2.本期增加金额12,846.7812,846.78
(1)计提或摊销12,846.7812,846.78
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,036,577.451,036,577.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值181,344.05181,344.05
2.期初账面价值194,190.83194,190.83

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

14、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,731,780,319.991,576,169,672.71
合计1,731,780,319.991,576,169,672.71

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物专用设备运输工具电子设备及其它合计
一、账面原值:
1.期初余额952,946,575.55739,161,734.43128,512,482.02382,388,140.752,203,008,932.75
2.本期增加金额163,559,725.1596,496,861.354,989,505.0845,271,589.37310,317,680.95
(1)购置155,786,103.7891,688,074.964,155,896.5440,170,933.90291,801,009.18
(2)在建工程转入7,773,621.374,808,786.391,952,145.1114,534,552.87
(3)企业合并增加833,608.543,148,510.363,982,118.90
3.本期减少金额1,411,771.6129,515,790.333,724,493.218,050,396.6842,702,451.83
(1)处置或报废20,978,323.402,723,358.784,087,411.5827,789,093.76
(2)处置子公司减少1,411,771.618,537,466.931,001,134.433,962,985.1014,913,358.07
4.期末余额1,115,094,529.09806,142,805.45129,777,493.89419,609,333.442,470,624,161.87
二、累计折旧
1.期初余额103,598,846.95298,170,371.9174,259,909.19150,810,131.99626,839,260.04
2.本期增加金额14,633,118.7161,993,217.649,204,839.9241,171,172.49127,002,348.76
(1)计提14,633,118.7161,993,217.648,888,068.6641,030,061.14126,544,466.15
(2)企业合并增加316,771.26141,111.35457,882.61
3.本期减少金额600,802.539,235,419.142,270,271.792,891,273.4614,997,766.92
(1)处置或报废5,193,685.351,745,931.392,036,268.048,975,884.78
(2)处置子公司减少600,802.534,041,733.79524,340.40855,005.426,021,882.14
4.期末余额117,631,163.13350,928,170.4181,194,477.32189,090,031.02738,843,841.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值997,463,365.96455,214,635.0448,583,016.57230,519,302.421,731,780,319.99
2.期初账面价值849,347,728.60440,991,362.5254,252,572.83231,578,008.761,576,169,672.71

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物197,271,448.67上海佑融林承医药产业投资有限公司、无锡东方药业有限公司、青岛北苑房产、潍坊盛嘉地产、济南饭店房产、济南饭店房产2,房产证正在办理中。

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

15、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程497,394,206.92494,695,727.48
合计497,394,206.92494,695,727.48

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
省立医院口腔项目11,564,178.0711,564,178.07
药品现代物流及医疗器械生产项目(青岛)115,786,852.24115,786,852.24117,096,526.89117,096,526.89
莱阳中心供应链延伸6,940,651.296,940,651.295,584,250.545,584,250.54
马鞍山井泉中药饮片有限公司厂房建设工41,751,939.1741,751,939.1741,718,605.1541,718,605.15
安徽井泉中药股份有限公司年产中药饮片6000吨、中药提取物2000吨、中药保健品2000吨生产线建设项目203,240,862.18203,240,862.18198,087,837.87198,087,837.87
甘肃瑞康医药有限公司房屋建筑工程55,351,988.1855,351,988.1854,850,562.5054,850,562.50
富民医药物流中心工程(云南)28,481,183.7528,481,183.7527,824,660.1127,824,660.11
其他零星工程45,840,730.1145,840,730.1137,969,106.3537,969,106.35
合计497,394,206.92497,394,206.92494,695,727.48494,695,727.48

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
省立医院口腔项目13,400,000.0011,564,178.0723,224.2711,587,402.340.0086.47%100.00%其他
药品现代物流及医疗器械生产项目(青岛)457,600,000.00117,096,526.895,451,256.856,760,931.50115,786,852.2425.30%25.30%其他
莱阳11,0715,584,1,356,0.006,940,62.6962.69其他
中心供应链延伸,884.32250.54400.75651.29%%
马鞍山井泉中药饮片有限公司厂房建设工程46,727,649.4441,718,605.151,245,955.391,212,621.3741,751,939.1789.35%89.35%其他
安徽井泉中药股份有限公司年产中药饮片6000吨、中药提取物2000吨、中药保健品2000吨生产线建设项目236,000,000.00198,087,837.875,153,024.31203,240,862.1886.12%90.00%9,953,319.251,118,460.306.65%其他
甘肃瑞康医药有限公司房屋建筑70,000,000.0054,850,562.50501,425.6855,351,988.1879.07%79.07%1,497,472.89其他
工程
富民医药物流中心工程(云南)47,500,000.0027,824,660.11656,523.6428,481,183.7559.96%82.00%其他
合计882,299,533.76456,726,621.1314,387,810.897,973,552.8711,587,402.34451,553,476.81----11,450,792.141,118,460.30--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

16、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
吴茱萸枳壳
一、账面原值
1.期初余额329,900.71383,485.66713,386.37
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值329,900.71383,485.66713,386.37
2.期初账面价值329,900.71383,485.66713,386.37

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

17、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额128,407,279.1320,728,075.1962,110,280.465,006,899.83216,252,534.61
2.本期增加金额30,481,000.0010,387,798.680.0040,868,798.68
(1)购置30,481,000.0010,387,798.6840,868,798.68
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额188,034.1914,470.09202,504.28
(1)处置5,000.005,000.00
(2)处置子公司减少188,034.199,470.09197,504.28
4.期末余额158,700,244.9420,728,075.1972,483,609.055,006,899.83256,918,829.01
二、累计摊销
1.期初余额17,621,688.286,537,131.9313,353,007.665,006,899.8342,518,727.70
2.本期增加金额1,505,858.941,624,920.793,243,862.466,374,642.19
(1)计提1,505,858.941,624,920.793,243,862.466,374,642.19
(2)企业合并增加0.00
3.本期减少金额25,071.2011,568.4536,639.65
(1)处置8,863.508,863.50
(2)处置子公司减少25,071.202,704.9527,776.15
4.期末余额19,102,476.028,162,052.7216,585,301.675,006,899.8348,856,730.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值139,597,768.9212,566,022.4755,898,307.38208,062,098.77
2.期初账面价值110,785,590.8514,190,943.2648,757,272.80173,733,806.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

18、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
淄博瑞康药品配送有限公司599,141.41599,141.41
东营瑞康药品配送有限公司166,578.45166,578.45
青岛瑞康药品配送有限公司2,717,854.062,717,854.06
济南明康大药房有限责任公司44,461.0044,461.00
潍坊瑞康药品配送有限公司1,771,010.791,771,010.79
济宁瑞康正大医药有限公司6,775,718.956,775,718.95
聊城瑞康宏源医药有限公司3,494,420.113,494,420.11
青岛海誉泰德商贸有限公司7,126,425.167,126,425.16
菏泽金岳瑞康医药有限公司2,500,000.002,500,000.00
山东滨州瑞康医药有限公司4,435,818.484,435,818.48
威海神瑞贸易有限公司4,195.834,195.83
潍坊耀恒经贸有限公司241.27241.27
尼木祥云医疗器械有限公司26,399,120.9826,399,120.98
北京瑞诚泰达经贸有限公司23,315,181.2123,315,181.21
北京天健君安经贸有限公司26,508,685.9726,508,685.97
北京盛世利康医疗器械有限公司11,413,417.9911,413,417.99
济南同邦信息有限公司4,519,808.954,519,808.95
苏州鼎丞大通医疗科技有限公司104,389,647.44104,389,647.44
北京沛合健康科技有限公司114,203,998.83114,203,998.83
广州康海医药生物科技发展有限公司14,088,554.1214,088,554.12
宁波天脉健康管理有限公司6,173,774.136,173,774.13
北京华康时代医药有限公司120,000.00120,000.00
北京久鼎盛世科技有限公司872,786.55872,786.55
北京悦康北卫医药有限公司38,383,425.7238,383,425.72
南昌普健实业有限公司825,344.28825,344.28
江西科洋实业有限公司40,831,394.2840,831,394.28
新泰市同褔堂医药有限公司10,251,966.4910,251,966.49
河北瑞康格美医药科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
黑龙江瑞康世纪医药有限公司25,367.8225,367.82
北京鼎丞互动网络技术有限公司4,740,000.044,740,000.04
黑龙江省禾润凯迪医药有限公司24,867,442.6124,867,442.61
太原维康鸿业科技有限公司326,056,873.29326,056,873.29
长沙湘普科技发展有限公司32,157,550.2832,157,550.28
湖南润吉药业有限公司66,250,521.8766,250,521.87
河南东泰电子科技有限公司82,133,995.4482,133,995.44
河南省德建药业有限公司18,591,810.8818,591,810.88
北京时代瑞澳商贸有限公司134,729,493.37134,729,493.37
福州科洋医疗设备有限公司41,197,452.6141,197,452.61
福州新扩贸易有限公司17,636.5417,636.54
广州市励先医疗器械有限公司5,903,610.355,903,610.35
山东瑞康康裕医药有限公司3,538,275.563,538,275.56
内蒙古天和医药有限责任公司43,559,810.6343,559,810.63
陕西健城体外诊断试剂有限公司75,889,906.4575,889,906.45
威海市瑞尔医疗器械有限公司26,653.3026,653.30
杭州雄郑贸易有限公司15,102,628.1215,102,628.12
杭州临安康美佳贸易有限公司36,053.4536,053.45
昆明贡仁临经贸有限公司46,306,306.9346,306,306.93
云南金久经贸有限公司2,499,962.442,499,962.44
威海金岳瑞康医药有限公司21,100,653.4721,100,653.47
济南健雅义齿制作有限公司894,621.59894,621.59
重庆莱帮医疗器械有限公司23,318,219.2323,318,219.23
上海随恒生物技术有限公司32,164,014.8932,164,014.89
聊城瑞康人和医药有限公司11,149,462.0811,149,462.08
山东瑞康海健药业有限公司1,240,896.121,240,896.12
甘肃瑞康医药有限公司31,716,777.2031,716,777.20
无锡东方药业有限公司20,267,919.7020,267,919.70
济南驰创医疗器械有限公司45,900,052.5345,900,052.53
上海衡立医疗设备有限公司51,364,007.9751,364,007.97
天津瑞源纳科技有限公司14,783,840.5314,783,840.530.00
青岛祥云医学科技有限公司78,301,461.3678,301,461.36
北京旭日鸿升生物技术有限公司24,755,522.7724,755,522.77
富达康源(北京)科技有限公司10,913,641.5510,913,641.55
北京同泰利胜商贸有限公司40,845,317.8340,845,317.83
北京德诺康贸易有限公司25,053,469.5125,053,469.51
北京诺亚阳光科技发展有限公司69,894,015.4769,894,015.47
北京康盛阳光医疗科技有限16,834,272.5316,834,272.53
公司
厦门普昕生物技术有限公司146,158,046.07146,158,046.07
泉州瑞康检验器械有限公司25,301,206.7925,301,206.79
瑞康新特(三明)医用诊断试剂服务有限公司21,480,689.3321,480,689.33
上海根健科贸有限公司1,215,169.311,215,169.31
广东康得瑞供应链管理有限公司265,242,015.37265,242,015.37
广东正博生物科技有限公司61,202,344.9261,202,344.92
广州诒康医疗器械有限公司14,962,867.4114,962,867.41
郑州源生吉医疗科技有限公司72,011,726.7772,011,726.77
湖南盟盛医疗用品科技有限公司22,756,323.3622,756,323.36
湖南瑞康医疗有限公司1,712,145.091,712,145.09
瑞康医药山西有限公司32,961,280.9832,961,280.98
运城市精益医疗器械有限公司14,803,384.4214,803,384.420.00
黑龙江瑞康源润医药有限公司7,725,824.687,725,824.68
内蒙古瑞康医药有限公司16,075,415.2516,075,415.25
内蒙古凯思康医疗科技有限公司13,235,045.8013,235,045.80
云南金江源科技有限公司60,540,419.5960,540,419.59
昆明百事腾生物技术有限公司15,657,207.5615,657,207.56
云南嘉德瑞克药业有限公司46,268,462.0346,268,462.03
兰州德信慧明工贸有限公司6,352,172.816,352,172.81
海口倍力曼贸易有限公司1,126,059.521,126,059.52
海南教卫科技有限公司61,178,170.9461,178,170.94
海南瑞康京卫医药有限公司31,282,047.1031,282,047.10
陕西君耀体外诊断试剂有限公司33,784,884.9533,784,884.95
西安福达诊断试剂有限公司7,811,597.827,811,597.82
西安莱伯生物科技有限公司69,229,496.2469,229,496.24
陕西华实诊断试剂有限公司6,703,698.916,703,698.91
陕西博而康医学诊断试剂有限公司9,721,262.049,721,262.04
陕西新迪贸易有限责任公司22,076,883.5522,076,883.55
武汉丰华源医疗用品有限公司10,238,629.6810,238,629.68
武汉倍安经贸有限公司25,058,795.0025,058,795.00
湖北立康医药有限公司40,787,954.4440,787,954.44
湖北华耀医药有限公司15,103,530.2915,103,530.29
佳瑞德科技(大49,739,157.6949,739,157.69
连)有限公司
沈阳志强贸易有限公司3,924,830.153,924,830.15
瑞康医药大连有限公司41,533,445.8341,533,445.83
大连瑞康利盛科技发展有限公司21,373,250.0721,373,250.07
辽宁省新特药有限公司61,593,970.2461,593,970.24
新疆瑞邦生物有限公司37,593,245.4737,593,245.47
乌鲁木齐市富朗特医疗器械有限公司16,794,738.4816,794,738.48
新疆德润医疗器械有限公司21,673,326.8221,673,326.82
安徽井泉中药股份有限公司18,234,065.3318,234,065.33
安徽腾龙医学发展有限公司8,050,454.078,050,454.07
安徽洁倩商贸有限公司28,745,109.2228,745,109.22
瑞康医药安徽有限公司30,600,000.0030,600,000.00
瑞康医药(贵安新区)有限公司20,547,539.0120,547,539.01
瑞康医药常州有限公司24,727,307.4424,727,307.44
江苏高瑞医药有限公司25,351,291.8425,351,291.84
长春隆盛源医疗设备有限公司16,753,939.1816,753,939.18
新疆迪玛医药管理咨询有限公司164,641,096.09164,641,096.09
瑞康医药(苏10,241,806.4210,241,806.42
州)有限公司
南京奥特斯健康管理有限公司2,007,880.282,007,880.28
云南鹏侨医药有限公司6,915,253.676,915,253.67
瑞康医药江西药品配送有限公司25,221,599.8725,221,599.87
浙江润格药业有限公司40,833,506.5540,833,506.55
四川瑞康亚孚医疗技术有限公司11,832,000.0011,832,000.00
江苏鸿霖医药有限公司15,300,000.0015,300,000.00
瑞康医药(徐州)有限公司20,400,000.0020,400,000.00
石家庄祥泰医药有限公司20,000,000.0020,000,000.00
连云港新京旺医疗器械有限公司1,275,000.001,275,000.00
北京金凯惠医疗器械有限责任公司17,013,294.0017,013,294.00
浙江拓诚医疗器械有限公司38,250,000.0038,250,000.00
浙江金合博成生物医药有限公司10,200,000.0010,200,000.00
浙江中蓝贸易有限公司5,100,000.005,100,000.00
广州瑞康医药有限公司3,700,000.003,700,000.00
瑞康医药河源有限公司11,016,000.0011,016,000.00
瑞康医药东莞有限公司7,650,000.007,650,000.00
河南瑞德宝医疗科技有限公司20,400,000.0020,400,000.00
湖南特立医疗器械有限公司9,180,000.009,180,000.00
内蒙古慧美诚医疗器械有限公司8,001,900.008,001,900.00
云南善远医疗器械有限公司9,180,000.009,180,000.00
定西博远药业有限责任公司13,959,219.7913,959,219.79
辽宁腾盛医疗科技有限公司4,860,937.504,860,937.50
安徽瑞康源博健康产业发展有限公司38,250,000.0038,250,000.00
安徽瑞康新邦药械物流有限公司10,200,000.0010,200,000.00
安徽希凯医疗科技有限公司25,500,000.0025,500,000.00
上海穗丰医疗设备有限公司5,100,000.005,100,000.00
庆阳瑞康医药有限责任公司5,000,000.005,000,000.00
四川一风科技有限公司680,934.47680,934.47
合计4,060,292,413.795,680,934.470.0029,587,224.950.004,036,386,123.31

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
淄博瑞康药品配送有限公司599,141.41599,141.41
东营瑞康药品166,578.45166,578.45
配送有限公司
济南明康大药房有限责任公司44,461.0044,461.00
济宁瑞康正大医药有限公司2,007,561.982,007,561.98
聊城瑞康宏源医药有限公司3,494,420.113,494,420.11
山东滨州瑞康医药有限公司4,435,818.484,435,818.48
潍坊耀恒经贸有限公司241.27241.27
北京瑞诚泰达经贸有限公司6,027,188.136,027,188.13
济南同邦信息有限公司4,519,808.954,519,808.95
苏州鼎丞大通医疗科技有限公司104,389,647.44104,389,647.44
北京沛合健康科技有限公司38,884,610.1838,884,610.18
北京华康时代医药有限公司120,000.00120,000.00
北京久鼎盛世科技有限公司872,786.55872,786.55
北京悦康北卫医药有限公司38,150,796.8038,150,796.80
河北瑞康格美医药科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
黑龙江瑞康世纪医药有限公司25,367.8225,367.82
北京鼎丞互动网络技术有限公司4,740,000.044,740,000.04
山东瑞康康裕医药有限公司3,538,275.563,538,275.56
威海市瑞尔医26,653.3026,653.30
疗器械有限公司
济南健雅义齿制作有限公司894,621.59894,621.59
山东瑞康海健药业有限公司1,240,896.121,240,896.12
无锡东方药业有限公司19,967,437.6819,967,437.68
天津瑞源纳科技有限公司13,777,725.8013,777,725.800.00
青岛祥云医学科技有限公司78,276,610.9378,276,610.93
广州诒康医疗器械有限公司10,085,226.0010,085,226.00
瑞康医药山西有限公司32,619,327.8532,619,327.85
黑龙江瑞康源润医药有限公司964,932.01964,932.01
内蒙古瑞康医药有限公司5,072,488.295,072,488.29
海南瑞康京卫医药有限公司31,282,047.1031,282,047.10
西安莱伯生物科技有限公司48,195,000.0048,195,000.00
湖北华耀医药有限公司13,030,374.0813,030,374.08
沈阳志强贸易有限公司1,152,039.831,152,039.83
新疆瑞邦生物有限公司8,759,010.868,759,010.86
瑞康医药常州有限公司20,706,311.8120,706,311.81
新疆迪玛医药管理咨询有限公司151,136,264.24151,136,264.24
南京奥特斯健康管理有限公司2,007,880.282,007,880.28
云南鹏侨医药有限公司6,915,253.676,915,253.67
瑞康医药江西药品配送有限公司25,059,558.2025,059,558.20
浙江润格药业有限公司40,833,506.5540,833,506.55
石家庄祥泰医药有限公司19,406,319.9919,406,319.99
定西博远药业有限责任公司7,456,697.007,456,697.00
合计751,882,887.350.000.0013,777,725.800.00738,105,161.55

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

19、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费34,006,964.5618,970,670.022,914,812.5450,062,822.04
仓库工程改造5,862,253.081,531,958.921,084,456.716,309,755.29
市场转让费2,594,978.791,969,838.911,968,303.6853,864.932,542,649.09
其他21,471,630.5416,274,142.218,839,367.2928,906,405.46
合计63,935,826.9738,746,610.0614,806,940.2253,864.9387,821,631.88

其他说明

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备312,529,149.9876,137,601.64262,106,557.4065,389,136.91
内部交易未实现利润1,510,055.36377,513.842,030,161.99507,540.50
超额教育经费813,660.36203,415.09833,155.77208,288.93
本期多摊销无形资产1,177,046.08294,261.521,250,001.07312,500.27
合计316,029,911.7877,012,792.09266,219,876.2366,417,466.61

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
衍生金融负债公允价值变动625,942,418.10156,485,604.53637,702,418.10159,425,604.53
合计625,942,418.10156,485,604.53637,702,418.10159,425,604.53

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产77,012,792.0966,417,466.61
递延所得税负债156,485,604.53159,425,604.53

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异776,700,114.17763,185,434.47
可抵扣亏损283,047,400.96190,182,032.47
合计1,059,747,515.13953,367,466.94

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年6,509,116.98
2020年13,602,664.8813,602,664.88
2021年28,860,990.0428,860,990.04
2022年50,758,001.1650,758,001.16
2023年90,451,259.4190,451,259.41
2024年99,374,485.47
合计283,047,400.96190,182,032.47--

其他说明:

21、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付长期资产款10,153,427.07188,759,792.56
预付工程款55,493,301.2634,473,234.16
合计65,646,728.33223,233,026.72

其他说明:

22、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款1,121,813,203.531,944,476,566.31
抵押借款31,300,000.0016,300,000.00
保证借款1,869,822,350.352,079,882,048.22
信用借款14,947,683.485,827,649.81
保理借款255,424,324.64305,176,000.00
信用证押汇859,000,000.00484,000,000.00
商业票据贴现78,172,471.42
合计4,152,307,562.004,913,834,735.76

短期借款分类的说明:

1.保理借款:

淄博瑞康药品配送有限公司与中国光大银行股份有限公司烟台分行签订编号为FAD535190129004的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司款项进行保理融资,融资金额为1,000万元,融资期限为2019年2月25日至2020年2月24日;淄博瑞康药品配送有限公司与济南交通银行签订编号Z1903TD15698323的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为990万元,期限为2019年3月28日至2019年9月13日;

淄博瑞康药品配送有限公司与北京银行济南分行营业部签订编号G370012019052400006的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年5月28日至2020年5月24日;

青岛瑞康药品配送有限公司与中国光大银行股份有限公司烟台分行签订编号为FAD535190129003的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司款项进行保理融资,融资金额为1,000万元,融资期限为2019年02月15日至2020年02月14日;

青岛瑞康药品配送有限公司公司与交通银行签订编号21903TD15698098的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为990万元,期限为2019年02月01日至2019年08月01日;泰安瑞康药品配送有限公司与光大银行烟台分行签订编号烟光解应收质押2019-4号的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年02月27日至2020年02月12日;泰安瑞康药品配送有限公司与交通银行济南分行签订编号Z1903TD15698305的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为990万元,期限为2019年03月28日至2019年09月16日;

泰安瑞康药品配送有限公司与北京银行济南分行签订编号G370012019052400004的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司1,000万元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年05月28日至2020年05月24日;

东营瑞康药品配送有限公司与中国光大银行股份有限公司烟台分行签订编号FAD535190129006的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司1,000万元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年02月25日至2020年02月12日;

东营瑞康药品配送有限公司与北京银行股份有限公司济南分行签订编号G370012019052400003的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年05月28日至2020年05月24日;

潍坊瑞康药品配送有限公司与中国光大银行股份有限公司烟台解放路支行签订编号FAD535190129005的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司1,000万元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年2月21日至2020年2月12日;

潍坊瑞康药品配送有限公司与交通银行山东省分行营业部签订编号Z19037D15690932的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为980万元,期限为2019年3月15日至2019年9月13日;

潍坊瑞康药品配送有限公司与北京银行济南分行营业部签订编号G370012019052400002的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年5月28至2020年5月24日;

山东瑞康德一医疗器械有限公司与光大银行烟台分行签订编号FAD535190129001的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司1,000万元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年02月01日至2020年01月21日;

菏泽金岳瑞康医药有限公司与交通银行山东省分行签订编号219037D15699272的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为356万元,期限为2019年03月29日至2019年09月13日;

山东滨州瑞康医药有限公司公司与北京银行股份有限公司济南分行签订编号G370012019053000001的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司1,000万元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年06月03日至2020年05月31日。

尼木祥云医疗器械有限公司与光大银行签订编号FAD535190129008的保理金融服务协议,以应收瑞康医药集团股份有限公司款项进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年2月27日至2020年2月26日;

青岛宝康生物科技有限公司与光大银行青岛分行签订编号FAD535190129002的保理金融服务协议,以应收账款10,695,210.67元进行保理融资,融资金额为1,000万元,期限为2019年2月18日至2020年2月17日;

河南省德建药业有限公司与中原银行签订编号中原银行(医疗)保理字2018第000094的保理金融服务协议,以应收账款进行保理融资,融资金额为3,000万元,期限为2019年3月27日至2019年9月27日;

郑州源生吉医疗科技有限公司与中原银行商务外环支行签订编号为中原银(医疗)保理字2019第000054号的保理金融服务协议,以应收账款26,336,191.00元进行保理融资,融资金额为2,000万元,期限为2019年6月17日至2019年12月16日;

黑龙江省瑞康鑫白云医药有限公司公司与平安银行签订编号为2018PAZL0105276-ZR-01的保理金融服务协议,以应收账款500万元进行保理融资,融资金额为200.40万元,期限为2019年01月17日至2020年02月17日;

海南瑞康京卫医药有限公司与光大银行签订编号为FAD8981204013的保理合同,以应收账款进行融资,融资金额为19,997,550.36元,融资额度为4,000万元,借款期限为2019年03月7日至2020年3月6日;

海南众合公司与光大银行签订编号为FAD898190306002的保理借款合同,向银行申请了金额为500万元的保理融资额度,并通过该保理合同借款362,774.28元,借款期限为2019年3月17日至2020年3月16日;担保人为杨超、牛玲玲,担保额度为500万元,担保期间为2019年3月17日至2020年3月16日;

西安莱伯生物科技有限公司与通汇诚泰商业保理(天津)有限公司申请了金额为10,000万元的保理融资额度,并通过该保理合同借款1,000万元,借款期限为2019年06月26日至2020年06月25日。

2.质押借款:

瑞康医药集团股份有限公司与建设银行签订编号为HTWBTZ370665600201900033、HTWBTZ370665600201900037的借款合同,以应收账款质押方式向建设银行借款均为10,000万元,借款期限分别为2019年1月18日至2019年12月13日、2019年1月21日至2019年12月13日;质押合同编号分别为HTWBTZ370665600201900035、HTWBTZ370665600201900038,应收账款质押金额272,739,842.50元;同时,由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号2015-1/2,最高担保额度100,000.00万元,担保期限2019年1月18至2019年12月31日;

瑞康医药集团股份有限公司与中国银行签订2018年瑞康借字第003号、第004号、第005号、2019年瑞康借字第001号的借款合同,以应收账款发票质押方式向中国银行分别借款为5,000万元、10,000万元、5,000万元、10,000万元,借款期限分别为2018年6月29日至2019年6月29日、2018年7月16日至2019年7月16日、2018年8月23日至2019年8月23日、2019年1月18日至2020年1月18日;应收账款发票质押金额436,615,992.40元;同时,由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同2018瑞康保字001,最高担保额40,000万元,担保期间2018年6月29日至2020年1月18日;瑞康医药集团股份有限公司与兴业银行签订编号为兴银烟法透字2019-001号借款合同,以应收票据质押方式向银行借款10,350万元,借款期限2019年6月29日至2019年9月26日,应收票据质押金额103,513,695.92元;同时由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号兴银烟内信高保字2018-053A号和2018-053B号,担保金额120,000万元,担保期限2018年9月20日至2019年8月2日;

瑞康医药集团股份有限公司向民生银行借款分别为500万元、5,900万元、5,000万元、5,000万元、6,000万元、4,000万元、3,600万元,借款期限分别为2018年9月29日至2019年9月29日、2018年10月11日至2019年10月11日、2018年11月19日至2019年11月19日、2018年11月20日至2019年11月20日、2018年12月26日至2019年12月26日、2019年4月8日至2020年3月28日、2019年4月28日至2020年3月28日;以应收账款作为质押,质押金额695,510,458.42元;同时,韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号DB1800000083469、DB1800000083468号,最高担保额200,000万元,担保期限2018年9月28日至2020年3月28日;

瑞康医药集团股份有限公司以应收账款质押方式向恒丰银行借款80万元,借款期限为2019年4月30日至2019年11月20日,应收账款质押金额为1,844,781.18元;

瑞康医药集团股份有限公司向浙商银行借款150,313,203.53元,借款期限自2019年5月30日至2019年12月27日;以应收账款质押,截至2019年06月30日应收账款质押金额176,529,735.06元;同时,由韩旭、张仁华提供最高额保证担保,担保合同编号浙商银高保字(2018)第00001号,担保金额423,500万元,担保期间2018年3月1日至2021年3月01日;由瑞康医药(山东)有限公司提供最高额保证担保,担保合同编号(456001)浙商银高保字(2019)第00002号,担保金额82,500万元,担保期间2019年3月08日至2022年3月8日;

瑞康医药(山东)有限公司与浙商银行签订编号为浙商银短借字(2019)第00862号借款合同,借款金额6,000万元,借款期限自2019年6月26日至2019年12月25日,以应收票据质押,应收票据质押金额6,210万元;

陕西健城体外诊断试剂有限公司通过质押方式向中国农业银行股份有限公司陕西自贸试验区西安高新分行贷款720万元,借款期限自2018年9月14日至2019年9月14日;以应收票据质押,应收票据质押金额800万元。

3.保证借款:

瑞康医药集团股份有限公司与工商银行签订编号为2018年莱委支0131号、2019年莱流007号的借款合同,借款金额分别为10,000万元、5000万元,借款期限分别为2018年10月31日至2019年10月31日、2019年3月1日至2020年2月1日;韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号2019年莱最高保,最高担保额25,000万元,担保期限2019年1月10日至2024年1月9日;

瑞康医药集团股份有限公司与工商银行签订编号为22019年莱流032号的借款合同,借款金额3,000万元,借款期限2019年5月10日至2020年4月23日;由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号2017年莱最保字0078-1/号,最高担保额25,000万元,担保期限2017年9月21日至2022年9月20日;

瑞康医药集团股份有限公司与兴业银行签订编号为兴银烟借字2019-043号、2019-048号借款合同,借款金额分别为12,100万元、8,500万元,借款期限分别为2019年3月13日至2020年3月13日、2019年3月18日至2020年3月18日;由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号兴银烟内信高保字2018-053A号和2018-053B号,担保金额120,000万元,最高担保额担保期限2018年9月20日至2019年8月2日;

瑞康医药集团股份有限公司与光大银行签订编号为烟光解贷2019-4号借款合同,借款金额15,000万元,借款期限2019年

1月8日至2019年7月7日;由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号烟光解保2018-417号和418号,担保额度97,000万元,担保期限2018年11月13日至2019年11月12日;瑞康医药集团股份有限公司与广发银行签订编号为(2018)烟银综授总字第000030号-01号、(2018)烟银综授总字第000030号-05号借款合同,借款金额均为10,000万元,借款期限分别为2018年11月20日至2019年11月19日、2019年1月15日至2020年1月14日;由韩旭、张仁华提供最高额担保,担保合同编号(2018)烟银综授总字第000030号-担保01/02, 担保金额20,000万元,担保期限2018年11月16日至2019年11月19日;瑞康医药集团股份有限公司与北京银行签编号为0551169的借款合同,借款金额12,000万元,借款期限2019年5月21日至2020年6月21日;由韩旭、瑞康医药(山东)有限公司提供最高额保证,担保合同编号0544519-002、0544519-001,担保额度20,000万元,担保期间2019年5月13日至2020年5月21日;

瑞康医药集团股份有限公司与青岛银行签编号为882022019借字第00019号、第00021号的借款合同,借款金额分别为6,000万元、4,000万元,借款期限分别为2019年5月10日至2020年5月10日、2019年5月27日至2020年5月27日;由韩旭、张仁华、瑞康医药(山东)有限公司提供最高额保证,担保合同编号88200112017高保字第00001号、88200112017高授字第00003号,担保额度10,000万元,担保期间2017年1月18至2020年1月18日;

瑞康医药集团股份有限公司与交通银行签订编号为21901LN15661343借款合同,以担保方式向交通银行借款10,000万元,借款期限2019年1月18日至2020年1月17日;担保人韩旭,张仁华,担保合同编号C190118GR3767504/C190118GR3767499,担保金额为10,000万元,担保期限为2019年1月18日至2020年1月17日;

瑞康医药集团股份有限公司与渤海银行签订编号为渤津分流贷(2018)第116号借款合同,以担保方式向渤海银行借款30,000万元,借款期限2019年1月2日至2020年1月1日;担保人韩旭,张仁华,担保合同编号渤津分最高保(2018)第136号,担保金额为30,000万元,担保期限为2019年1月2日至2020年1月1日;

瑞康医药(山东)有限公司与齐商银行股份有限公司小企业金融服务中心签订编号为2018齐银借01字1188号借款合同,借款金额为3,000万元,借款期限为2018年9月14日至2019年8月23日;瑞康医药集团股份有限公司签订编号为2018年齐银高保01字1188号的最高额保证合同提供担保,担保额度3,000万元,担保期间2018年9月14日至2019年8月23日;

淄博瑞康药品配送有限公司向齐商银行共青团支行借款3,000万元,借款期限为2019年4月30日至2019年8月26日。担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度3,000万元,担保期间为2019年4月30日至2019年8月26日;

东营瑞康药品配送有限公司与齐商银行股份有限公司小企业服务中心签订编号为2019年齐银借01字1103号借款合同,借款金额为1,000万元,借款期限为2019年06月03日至2020年05月25日;瑞康医药集团股份有限公司签订编号2019年齐银高保01字1103号的最高额保证合同提供担保,担保额度1,000万元,担保期间为2019年4月30日至2019年8月26日;

潍坊瑞康药品配送有限公司与齐商银行股份有限公司小企业金融服务中心签订编号为2019年齐银借01字1102号借款合同,借款金额为1,000万元,借款期限为2019年6月3日至2020年5月25日;瑞康医药集团股份有限公司签订编号2019年齐银高保01字1102号的最高额保证合同提供担保,担保额度1,000万元,2019年6月3日至2020年5月25日;

无锡东方药业有限公司通过信用担保方式与招商银行无锡分行签订合同编号为510XY2018025353的流动资金贷款合同,向银行申请了金额分别为2,467,455.85元、6,513,056.57元、1,017,263.00元,合计金额9,997,775.42元的借款,借款期限分别为2018年9月20日至2019年9月19日、2018年9月26日至2019年9月25日、2018年10月17日至2019年10月16日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、朱昭庆,担保额度分别为2,467,455.85元、6,513,056.57元、1,017,263.00元,担保期间为2018年9月20日至2019年10月16日;

瑞康医药(贵安新区)有限公司通过信用担保方式向贵阳银行铝城支行借款3,000万元,借款期限2018年7月24日至2019年7月24日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、戈广艺,担保金额4,000万元,担保期限2018年7月24日至2021年7月24日;

瑞康医药江西药品配送有限公司通过信用担保方式向兴业银行股份有限公司南昌分行贷款1,500万元,借款期限为2018年12月19日至2019年12月18日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、王军、邵洁、周桂枝、曹贤坤,担保金额为2,000万元,担保期间为2018年12月19日至2019年12月18日;

江苏鸿霖医药有限公司紫金农商银行横梁支行签订编号为紫银(横梁)高借字[2019]第1805016号的借款合同,借款金额为990万元,借款期限为2019年06月27日至2020年06月23日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、张秀梅、王鸿良,担保额度1,000万元,担保期间2019年06月24日-2021年4月9日;

瑞康医药(苏州)有限公司与光大银行苏州分行分别签订编号为苏光新贷(2019)007、(2019)009、(2019)011、(2019)013的借款合同,借款金额均为500万元,借款期限分别为2019年4月23日至2020年4月23日、2019年5月16日至2020年5月16日、2019年6月4日至2020年6月4日、2019年6月20日至2020年4月20日,担保人均为瑞康医药集团股份有限公司、潘桂兴、钱胜,担保额度均为500万元,担保期间分别为2019年4月23日至2020年4月23日、2019年5月16日至2020年5月16日、2019年6月4日至2020年6月4日、2019年6月20日至2020年4月20日;瑞康医药(徐州)有限公司通过信用担保方式向南京银行徐州分行信用证贷款1,500万元,合同编号:D1366081904240001,借款期限为2019年05月27日至2019年11月26日,担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为3,000万元,担保期间2019年05月27日至2019年11月26日。连云港新京旺医疗器械有限公司与连云港东方农村商业银行股份有限公司连云区支行签订编号为东方农商行流借字(2019)第020004号借款合同,借款金额为100万元,借款期限为2019年5月15日至2020年4月27日。担保人为瑞康医药集团股份有限公司、吴安朝、宋红玲,担保额度为1,000万元,担保期间为2019年4月28日至2020年4月27日。

瑞康医药大连有限公司与建行大连西岗支行签订合同编号为HTWBTZ21260000201800016的权利质押合同,并通过该质押合同签订合同编号为HTWBTZ212620000201800015的流动资金贷款合同,向银行申请贷款190万,借款期限1年;以郭春红个人存单作为质押,质押金额200万元;

瑞康医药大连有限公司与民生银行大连分行签订合同编号为ZH18Z0000079211的最高额担保合同,并通过该担保合同签订合同编号为ZH1800000079211的流动资金贷款合同,向银行申请贷款140万元,借款期限1年;以郭春红个人存单作为质押,质押金额150万元;

瑞康医药大连有限公司与兴业银行大连分行签订合同编号为兴银连2018抵押字第P024号最高额抵押合同,并通过该抵押合同签订合同编号为兴银连2018贷款字第P107号流动资金贷款合同,向银行申请贷款1,100万元,借款期限1年;以马东个人房产抵押,担保期限2018年12月11日至2023年12月11日;

瑞康大连有限公司与兴业银行大连分行分别签订合同编号为兴银连2019贷款字第P003号、第P006号、第P011号、第Y502号的借款合同,借款金额分别为200万元、200万元、2,732,840.38元、472,361.62元,借款期限均为1年,均以马东个人房产抵押,担保期限2018年12月11日至2023年12月11日;

北京旭日鸿升生物技术有限公司与北京银行双榆树支行分别签订编号为0531795、0562310的借款合同,借款金额均为500万元,借款期限分别为2019年1月25日至2020年1月24日、2019年7月12日至2020年7月11日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为1,000万元,担保期间为2018年7月18日至2019年7月17日;

北京同泰利胜有限公司通过担保方式向北京银行双榆树支行贷款500万元,借款期限2018年9月19日至2019年9月18日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度500万元,担保期限2018年9月19日至2019年9月18日;

北京知和信义有限公司通过担保方式向北京银行双榆树支行贷款400万元,借款期限2018年9月19日至2019年9月18日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度400万元,担保期限2018年9月19日至2019年9月18日;

北京康盛阳光医疗科技有限公司与北京银行签订合同编号为0517347的借款合同,向银行分别借款5,000,000.00元、3,037,222.63元、1,959,668.09元,合计9,996,890.72元,借款期限自2018年12月26日至2019年12月25日、2019年1月25日至2019年12月25日、2019年2月7日至2020年2月26日;担保公司为瑞康医药集团有限公司,担保额度1,000万元,担保期限为2018年11月20日至2019年11月19日;

北京康盛阳光医疗科技有限公司与北京银行签订合同编号为0517347的借款合同,向北京银行贷款500万元,借款期限自2018年12月26日至2019年12月25日;担保公司为瑞康医药集团有限公司,担保额度1,000万元,担保期限为2018年11月20日至2019年11月19日;

浙江中蓝贸易有限公司与金华银行金东支行借款300万元,借款期限自2019年4月30日至2020年4月18日;担保人为浙江普泽医药有限公司,担保额度为300万元,担保期间为2019年4月30日至2020年4月18日;

浙江中蓝贸易有限公司通过担保方式向南京银行贷款447.90万元,借款期限自2018年12月12日至2019年8月12日;担保人郑苏英,担保额度447.90万元,担保期限2018年12月12日至2019年8月12日;

浙江中蓝贸易有限公司与建行金华分行签订编号为XC67673715319001号的借款合同,借款金额人民币500万元,借款期限为2019年1月9日至2020年1月8日,以郑苏英、倪卫星个人房产和土地使用权作为抵押;

浙江中蓝贸易有限公司与建行金华支行签订编号为XC67673715319002借款合同,借款金额为400万元,借款期限为2019

年1月15日至2020年1月14日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为400万元,担保期间为2019年1月15日至2020年1月14日;

南昌普健实业公司与光大银行南昌北京东路支行签订编号为NCDKESQ2018023借款合同,借款金额为1,000万元,借款期限为2019年06月25日至2020年06月24日,担保人为瑞康医药集团股份有限公司、彭易奎,担保额度为1,000万元,担保期间为2019年6月25日至2020年6月24日;广东康得瑞公司与招商银行签订编号为2402190410的借款合同,借款金额为19,503,186.10元,借款期限为2019年4月29日至2020年4月28日;担保人为李阳夫妇、陈如龙夫妇、张绍组夫妇、陈玲夫妇,担保额度2,000万元,担保期限2019年4月29日至2020年4月28日;

河南省德建药业有限公司与招商银行郑州分行分别签订编号为371HT2019050524、2019年GS3708流字第008号的借款合同,借款金额为720万元、200万元,借款期限为2019年5月14日至2019年11月8日、2019年1月28日至2019年7月28日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、李斌、李洪霞,担保额度2,000万元,担保期间2019年1月28日至2019年11月8日;

郑州源生吉医疗科技有限公司与招商银行经三路支行分别签订编号为2019年GS3708流字第005号、2019年GS3708流字第009号、2019年GS3708流字第018号的借款合同,借款金额为2,895,368.22元、400万元、300万元,借款期限为2019年1月10日至2019年7月9日、2019年1月24日至2019年7月23日、2019年4月4日至2019年10月4日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、孟琳,担保额度2,000万元,担保期间2019年1月10日至2019年10月4日;

河南瑞德宝医疗科技有限公司与光大银行郑州三全路支行签订编号为光郑三全支DK2019001号流动资金借款合同,借款金额1,000万元,借款期限2019年5月17日至2020年5月16日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、戴欣平、张妍,担保额度6000万元,担保期间2019年5月17日至2020年5月16日;

湖南特立医疗器械有限公司通过保证方式向长沙银行华龙支行贷款2,000万元,借款期限自2018年12月21日至2019年12月20日;担保人瑞康医药集团股份有限公司、苏南及康一平、吴中奇及杨静,担保额度3,000万元,担保期限2018年12月21日至2019年12月20日;

湖南特立医疗器械有限公司通过保证方式向长沙银行华龙支行银行贷款1,000万元,借款期限为2019年3月29日至2020年3月28日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为3,000万元,担保期间为2019年3月29日至2020年3月28日;

湖南润吉药业有限公司与长沙银行签订编号为262020181001002242000的借款合同,借款金额为3,000万元,借款期限为2018年9月25日至2019年9月24日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为3,000万元,担保期间为2018年9月25日至2019年9月24日;

云南金久经贸公司与招商银行股份有限公司上海长乐支行签订编号为2402190412的借款合同,借款金额为950万元,借款期限为2019年04月29日至2020年04月29日,担保人为瑞康医药集团股份有限公司、查乔书夫妇,担保额度为1,000万元,担保期间为2019年4月29日至2020年4月29日;

兰州德信慧明工贸有限公司与中国工商银行股份有限公司东岗支行签订编号为2018年(东岗)字00061号的借款合同,向银行申请了金额分别为200万元、200万元、300万元,合计金额700万元的借款,借款期限分别为2018年7月25日至2018年12月31日、2018年7月25日至2019年3月20日、2018年7月25日至2019年7月25日;于2018年12月30日还款201万元、2019年3月26日还款459万,截至2019年6月30日贷款余额40万元;庆阳景华伟业置业有限公司与工商银行兰州东岗支行签订编号为2018年(东岗抵)字0016号的抵押合同,为此笔借款提供担保;

陕西君耀体外诊断试剂有限公司通过担保借款形式向招商银行上海长乐支行申请了金额分别为500万元、800万元、700万元,合计金额2,000万元的借款,借款期限分别为2018年12月14日至2019年12月13日、2018年12月21日至2019年12月20日、2019年1月24日至2020年1月24日;截止2019年6月30日已还金额为200万元,借款余额为1,800万元;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保金额2,000万元,担保期间2018年12月14日至2020年1月24日;

辽宁省新特药有限公司公司与农业银行沈阳分行签订编号为21010120180000864的借款合同,借款金额为900万元,借款期限为2018年09月29日至2019年09月28日;担保人为孟艳春,担保额度为900万元,担保期间为2018年09月29日至2019年09月28日;

辽宁省新特药有限公司通过担保方式向兴业银行浑南支行贷款1,400万,借款期限自2018年11月16日至2019年11月15日;担保人为辽宁豪科医疗器械有限公司、孟艳春、付宇、洪蕾、马龙,担保额度1,400万元,担保期限2018年11月16日至2019年11月15日;

吉林省旷骅医药物流有限公司与兴业银行股份有限公司长春分行签订编号为2018JCDR606号的流动资金借款合同,借款金额为5,000万元,借款期限自2018年9月26日至2019年9月25日;担保人为马镝、徐延宁、郭敬萍、罗立柱、瑞康医药集团股份有限公司,担保额度5,000万元,担保期限2018年9月26日至2019年9月25日;安徽洁倩商贸有限公司兴业银行合肥分行签订168100授776贷001号“循环贷”借款合同,自助循环额度为650万元,循环期限为2018年11月14日至2019年9月8日,截止2019年6月30日借款金额为5,284,927.89元;担保人任云莲、施有志以其房产进行抵押,对该笔借款提供担保;安徽洁倩商贸有限公司与徽商银行包河支行银行签订编号为流借字201901021号的借款合同,借款额度为2,000万元,借款期限为2019年01月29日至2020年01月29日,截止2019年6月30日借款金额为1,866万元,;担保人为瑞康医药集团股份有限公司、任云莲、施有志,担保额度为2,000万元,担保期间为2019年01月29日至2020年01月29日;上海穗丰医疗设备有限公司与交通银行股份有限公司上海杨浦支行签订编号Z1811LN15612772号流动资金借款合同,取得流动资产借款700万元,借款期间为2018年12月5日至2019年12月4日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保金额700万元,担保期间2018年12月5日至2019年12月4日;上海穗丰医疗设备有限公司与交行上海杨浦支行签订编号为Z1902LN15679411的借款合同,借款金额为300万元,借款期限为2019年3月18日至2020年3月17日;担保人为瑞康医药集团股份有限公司,担保额度为300万元,担保期间为2019年3月18日至2020年3月17日;

佳瑞德科技(大连)有限公司与通过担保方式向招商银行股份有限公司大连和平广场支行贷款750万元,借款期限自2019年2月14日至2019年8月15日;大连利生科技发展有限公司与招商银行股份有限公司大连和平广场支行签订编号为2018连信抵字540号最高额抵押合同,以其房产作为抵押,对该笔借款进行担保;另担保人瑞康医药集团股份有限公司、刘剑、邹玉红与债权人签订540-1号、540-2号、540-3号最高额保证合同对此借款提供保证担保,担保额度3,000万元,担保期限自2019年2月14日至2019年8月15日。

4.抵押借款:

瑞康医药(徐州)有限公司与邮政储蓄新沂银行签订编号为32003521100119020001的借款合同,借款金额为3,000万元,其中:借款金额1,000万元,借款期限为2019年03月18日至2020年03月17日;借款金额2,000万元,借款期限为2019年02月02日至2020年02月01日;瑞康医药(徐州)有限公司于2019年2月1日与中国邮政储蓄银行股份有限公司徐州市分行签订32003521100419020001号最高额抵押合同,以苏(2019)徐州市不动产权第0006203号房产和土地使用权作为抵押,房产原值53,654,393.00元,累计折旧9,088,130.00元,净值44,566,263.00元,土地使用权原值9,358,146.00元,累计摊销1,232,156.00元,净值8,125,990.00元;

浙江中蓝贸易有限公司通过房产抵押方式向金华银行贷款130万元,借款期限自借款期限自2019年4月30日至2020年4月12日。以“浙(2018)金华市不动产权第0024396号”房产证抵押,抵押原值989,280.00元、累计折旧180,543.60元、净值808,736.4元。

5.信用借款:

北京德诺康贸易有限公司向渣打银行(中国)有限公司进行中小企业3年无抵押贷款45万元,借款期间为2016年8月16日至2019年8月16日,每期还款本息金额为16,723.61元,截至2019年6月30日贷款余额为32,629.34元;

北京德诺康贸易有限公司向建设银行北京西红门支行以小微快贷形式贷款100万,借款期间为2019年4月8日至2021年4月7日,按月付息,到期一次还本;

北京德诺联康科技发展有限公司向渣打银行(中国)有限公司北京分行借款149万元,借款期间为2016年9月19日至2019年8月19日,每期还款本息金额为53,919.24元,截至2019年6月30日贷款余额为105,524.63元;

宁波天脉健康管理有限公司通过信用方式中国银行股份有限公司宁波东门支行营业部银行分次借款200万元,借款期间分别为2019年5月16日至2019年11月12日、2019年7月5日至2020年1月1日;

浙江金合博成生物医药有限公司通过信用借款向中国农业银行股份有限公司衢州衢化支行贷款50万,自助可循环贷款额度为50万元,借款期限截止2019年10月30日前随借随还;

浙江金合博成生物医药有限公司通过信用方式与中国建设银行股份有限公司借款999,110.00元,借款期限为2019年1月

16日至2020年1月15日;

湖南瑞康医疗有限公司通过供应链融资方式向浙江民泰商业银行借款554,505.10元,借款期限2019年4月23日至2019年10月22日。

海南众合有限公司通过云税贷的方式向建设银行借款100万元,借款期限为2019年1月02日至2020年1月1日。

陕西博而康医学诊断试剂有限公司通过信用方式向中国建设银行西安桃园南路支行申请了小额流动贷款152万,随借随还;

陕西华实诊断试剂有限公司通过信用方式向中国建设银行西安金花路支行申请了小额流动贷款112.9万,随借随还;

西安莱伯生物科技有限公司向建设银行南大街支行信用借款100万元,借款期限2019年04月03日至2020年04月02日;

瑞康时代医药襄阳有限公司根据中国建设银行小微企业快贷政策,向中国建设银行襄阳铁路支行申请了金额分别为100万、5.5万元,合计105.5万的贷款,借款期限分别为2018年12月14日至2019年12月13日、2018年12月28日至2019年12月27日;长春隆盛源医疗设备有限公司通过短期小微企业信用快贷方式向建设银行长春飞跃支行借款1,466,000.00元,随借随还;

安徽腾龙医学发展有限公司通过短期小微企业信用快贷方式向建设银行安徽高新区支行借款100万元,借款期限为1年;

安徽腾龙医学发展有限公司通过短期小微企业信用快贷方式向徽行包河支行借款1,585,914.41元,借款期限为1年。

6.信用证押汇:

瑞康医药(山东)有限公司向中国光大银行烟台分行取得信用证押汇借款,信用证编号KZ3802180054AC,金额5千万元,押汇日期2018年8月13日,融资到期日2019年8月2日;

瑞康医药(山东)有限公司向中国光大银行烟台分行取得信用证押汇借款,信用证编号KZ3802180091AC,金额1亿元,押汇日期2018年11月16日,融资到期日2019年11月08日;

瑞康医药(山东)有限公司向兴业银行济南分行取得信用证押汇借款,信用证编号37801DC180000006,金额3.34亿元,押汇日期2018年9月21日,融资到期日2019年9月20日;

瑞康医药(山东)有限公司于2019年5月7日与泰安银行签订2019GJHT2101000252/2019GJHT2101000253号福费廷业务合同,取得信用证押汇借款,信用证编号为GNLC210119050701,金额为3.75亿元,押汇期限自2019年5月7日至2020年5月4日。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

23、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
或有对价-股权溢价款1,986,723,776.522,056,710,225.42
合计1,986,723,776.522,056,710,225.42

其他说明:

24、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票59,404,876.23173,006,859.71
银行承兑汇票6,114,665,944.063,028,735,860.35
合计6,174,070,820.293,201,742,720.06

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

25、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内5,987,668,510.715,167,742,561.47
1年以上278,431,151.76351,075,297.42
合计6,266,099,662.475,518,817,858.89

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

26、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内253,564,220.46193,023,244.97
1年以上4,685,143.731,953,005.79
合计258,249,364.19194,976,250.76

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

27、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬57,921,727.37410,779,828.51419,207,594.2749,493,961.61
二、离职后福利-设定提存计划421,558.7840,243,358.6240,265,133.54399,783.86
合计58,343,286.15451,023,187.13459,472,727.8149,893,745.47

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴56,829,318.06354,291,069.22362,942,436.8048,177,950.48
2、职工福利费489,290.0518,113,082.7317,958,659.55643,713.23
3、社会保险费227,870.9122,885,334.0222,928,462.44184,742.49
其中:医疗保险费198,651.2020,271,844.1220,319,058.40151,436.92
工伤保险费8,117.89770,239.45769,000.379,356.97
生育保险费21,101.821,843,250.451,840,403.6723,948.60
4、住房公积金85,017.4411,650,625.0011,669,348.8866,293.56
5、工会经费和职工教育经费290,230.913,839,717.543,708,686.60421,261.85
合计57,921,727.37410,779,828.51419,207,594.2749,493,961.61

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险405,023.7238,769,340.5538,788,837.01385,527.26
2、失业保险费16,535.061,474,018.071,476,296.5314,256.60
合计421,558.7840,243,358.6240,265,133.54399,783.86

其他说明:

28、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税78,740,263.80137,537,655.66
企业所得税170,170,218.60211,472,498.14
个人所得税10,020,403.2510,828,563.67
城建税4,980,636.836,476,120.82
房产税1,267,719.301,550,435.91
土地使用税1,027,127.94813,329.15
印花税1,267,325.421,791,051.64
教育费附加及地方教育费附加4,134,245.705,330,469.34
地方水利建设基金251,948.83372,299.67
残疾人就业保障金95,370.70116,297.48
合计271,955,260.37376,288,721.48

其他说明:

29、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息88,733,205.8465,263,707.33
应付股利104,778,449.06112,407,539.34
其他应付款3,196,196,865.113,146,034,034.99
合计3,389,708,520.013,323,705,281.66

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息3,305,178.513,302,777.78
企业债券利息53,209,927.7853,137,777.78
短期借款应付利息32,218,099.558,823,151.77
合计88,733,205.8465,263,707.33

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利104,778,449.06112,407,539.34
合计104,778,449.06112,407,539.34

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证金82,701,866.68100,393,655.96
股权款162,906,011.12201,205,609.55
员工款215,393,926.87286,880,038.97
质保金93,055,700.00103,073,752.60
其他往来款等1,825,727,627.361,480,746,234.77
兴证资管-瑞康医药应收账款一期资产支持证券362,910,841.79597,574,933.12
招商财富-瑞康医药应收账款二期资产支持证券453,500,891.29376,159,810.02
合计3,196,196,865.113,146,034,034.99

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

30、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款317,942,909.14629,300,000.00
合计317,942,909.14629,300,000.00

其他说明:

安徽井泉中药股份有限公司与亳州药都农村商业银行于2015年12月30日签订项目贷款封闭管理合作协议,亳州药都农村

商业银行发放的贷款资金用于企业年产1000吨中药饮片、提取物、中药保健品项目,并约定还款计划,还款日和还款金额,保证人为亳州市金地融资担保有限公司,截至2019年6月30日,借款余额2,400万元,具体情况如下:借款金额300万元,还款到期日为2019年9月20日;借款金额140万元,还款到期日为2019年12月30日;借款金额600万元,还款到期日为2019年12月30日;借款金额360万元,还款到期日为2019年12月30日;借款金额1,000万元,还款到期日为2019年12月30日;保证人与亳州药都农村商业银行签订保证合同,保证合同编码亳药商行保字(2016)第033013号、第033021号、第033019号、第033012号、第030255号,担保金额为3,000万元;同时,安徽井泉中药股份有限公司与亳州市金地融资担保有限公司签订合同编号为2015年高建抵字第009号最高额抵押反担保合同,以毫谯国用(2015)字第034号土地使用权及建设用地规划许可证号为地字第3416022015032号、建设工程规划许可证号为建字第3416022015156号、建筑工程施工许可证号为34160214111301S01的在建工程抵押,抵押期限2015年12月30日至2019年12月30日;截至2019年6月30日,无形资产抵押原值13,672,170.00元,累计摊销1,097,431.68元,账面价值12,574,738.32元;在建工程抵押账面价值203,240,862.18元; 瑞康医药集团股份有限公司与工商银行股份有限公司山东省分行签订“2018年(直投)字第002号”的债权投资合同,贷款20,000万元,该笔款项仅用于补充流动资金,贷款期限自2018年4月10日至2020年4月10日;计划分四次还款,于2018年10月10日、2019年4月10日、2019年10月10日和2020年4月10日分别还款5,000万元;截至2019年6月30日,借款余额10,000万元;韩旭、张仁华提供连带责任保证,担保合同编号2018年直投(保)字第002号,担保额度为20,000元,担保期限2018年4月10日至2020年4月10日; 瑞康医药集团股份有限公司与兴业国际信托有限公司签订编号为“CHT[20171327]XTHT”的2017年第一期应收账款财产权信托合同,取得借款50,000万元,截止2019年6月30日借款余额为193,942,909.14元,借款期限2017年11月17日至2019年11月15日;信托的基础财产为27家医院的应收账款,质押金额55,675.56万元。

31、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期应付债券900,000,000.001,000,000,000.00
合计900,000,000.001,000,000,000.00

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
超短期融资券100.002018/11/26180天400,000,000.00400,000,000.00400,000,000.00
超短期融资券100.002018/12/5270天600,000,000.00600,000,000.00600,000,000.00
超短期融资券100.002019/3/20270天300,000,000.00300,000,000.00300,000,000.00
合计------1,300,000,000.001,000,000,000.00300,000,000.00400,000,000.00900,000,000.00

其他说明:

32、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款43,290,400.0853,597,726.79
抵押借款12,750,000.0015,850,000.00
保证借款13,300,000.00156,000,000.00
合计69,340,400.08225,447,726.79

长期借款分类的说明:

(1)抵押借款:

马鞍山井泉中药饮片有限公司与安徽马鞍山农村商业银行于2016年2月4日签订流动资金借款合同,合同编号为1563111220160071号,借款金额2,800万元,借款期限自2016年2月5日至2021年2月5日止;截至2019年6月30日,长期借款余额1,120万元。借款由保证人李井泉、陆青提供担保,保证合同编号563111220160071-2;同时,通过马鞍山井泉中药饮片有限公司的房屋抵押,抵押合同编号为1563111220160071-1,抵押物为房屋建筑物马房第2016004802号、马房第2016004809号、马房第2016004807号、马房第2016004806号、马房第2016004805号、马房第2016004808号及马国用(2010)第82153号;截至2019年6月30日抵押资产情况为:马房第2016004802号:原值15,721,787.77元,累计折旧1,742,498.10元,净额13,979,289.67元;马房第2016004809号:原值1,471,403.61元,累计折旧110,709.47元,净额1,360,694.14元;马房第2016004807号:原值1,709,257.17元,累计折旧130,805.66元,净额1,578,451.51元;马房第2016004806号:原值1,760,027.41元,累计折旧134,691.08元,净额1,625,336.33元;马房第2016004805号:原值6,567,950.16元,累计折旧641,287.33元,净额5,926,662.83元;马房第2016004808号:原值1,317,107.00元,累计折旧100,795.30元,净额1,216,311.70元;马国用(2010)第82153号:原值6,386,515.00元,累计摊销1,177,655.42元,净额5,208,859.58元;

上海穗丰医疗设备有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司黄埔支行签订编号970802016780002号法人按揭借款合同,取得固定资产借款300万元,借款期间为2016年12月17日至2022年1月31日,等额本金还款,截至2019年6月30日贷款余额155万元;同时,与银行签订编号为YD9708201678000201号抵押合同,以沪(2017)宝字第000671号房产抵押,房产抵押原值6,157,853.41元,累计折旧748,142.99元,净值5,409,710.42元;余胜英、吴晓中与银行签订编号为YB9708201778000101号保证合同,为此笔借款提供担保。

(2)保证借款:

马鞍山井泉中药饮片有限公司与安徽马鞍山农村商业银行于2016年12月20日签订流动资金借款合同,合同编号为1563111220163074,借款金额1,000万元,借款期限自2016年12月23日至2021年12月23日止;马鞍山锦江建设开发有限公司与银行签订1563111220163074-1号抵押合同,以其名下房产抵押,为此笔借款提供担保;截至2019年6月30日,借款余额300万元;

马鞍山井泉中药饮片有限公司与安徽马鞍山农村商业银行于2016年12月20日签订流动资金借款合同,合同编号为1563111220163079,借款金额500万元,借款期限自2016年12月23日至2021年12月25日止;保证人安徽井泉集团有限公司,保证合同编号为1563111220163074-1;截至2019年6月30日,借款余额300万元;

湖北立康医药有限公司于2019年3月13日与中国邮政储蓄银行武汉分行签订42000616100219010016号借款合同,借款金

额人民币730万元,借款期限自2019年3月27日至2022年3月27日;借款通过武汉三尚医药科技发展公司与银行签订42000616100419010027号最高额抵押合同,以其房产进行抵押,保证人武汉三尚医药科技发展公司、瑞康时代医药(湖北)有限公司与债权人签订42000616100619010032号最高额保证合同(适用于自然人连带责任担保),对其提供保证担保。

(3)质押借款:

安徽瑞康新邦药械物流有限公司与银行签订合同编号为IFELC18F02V4FT-R-01的借款合同,借款额度3,000万元,截至2019年6月30日,借款余额14,666,666.64元,借款期限2018年10月26日至2020年4月26日;以六安市中医院应收账款质押,应收账款质押金额30,000,133.99元;马鞍山井泉中药饮片有限公司与安徽马鞍山农村商业银行于2016年12月20日签订流动资金借款合同,合同编号为1563111220170028,借款额度700万元,截至2019年06月30日,借款余额420万元,借款期限自2017年1月16日至2022年1月16日止;马鞍山井泉中药饮片有限公司以应收江苏省中医院款项质押,应收账款质押金额为22,367,520.35元;

瑞康医药集团股份有限公司通过与中国光大银行股份有限公司烟台分行签订烟光解贷2018-400号借款合同,借款额度5,900万元,该款项专用于置换收购郑州源生吉医疗科技有限公司51%股权已支付的自有资金以及后续支付股权转让协议约定的溢价款,截至2019年6月30日,借款余额24,423,733.44元,借款期限2018年8月30日至2021年8月29日;韩旭、张仁华提供连带责任保证担保,保证合同编号烟光解保2018-401号、烟光解保2018-402号,担保额度5,900万元,担保期限2018年8月30日至2021年8月29日;瑞康医药集团股份有限公司以应收滨州医学院烟台附属医院的发票质押,发票质押金额为73,823,024.49元,截至2019年6月30日,质押的发票已回款金额为47,461,016.98元,应收账款质押余额为26,362,007.51元,同时,河南瑞康医药有限公司以其持有的郑州源生吉医疗科技有限公司51%股权作为质押担保,质押合同编号烟光解质2018-403号、烟光解质2018-404号,质押期限2018年8月30日至2021年8月29日。其他说明,包括利率区间:无

33、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
公司债券1,850,000,000.001,850,000,000.00
合计1,850,000,000.001,850,000,000.00

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

瑞康医药集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公100.002017-10-203年1,000,000,000.001,000,000,000.001,000,000,000.00
司债券(第一期)
瑞康医药集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)100.002018-04-193年850,000,000.00850,000,000.00850,000,000.00
合计------1,850,000,000.001,850,000,000.001,850,000,000.00

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

34、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助21,459,224.63146,343.4221,312,881.21
合计21,459,224.63146,343.4221,312,881.21--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
城市基础设施配套费1,170,511.4521,282.001,149,229.45与资产相关
安徽井泉集团中药饮片有限公司年产1000吨中药饮片、提取物、中药保健品项目8,000,000.008,000,000.00与资产相关
科技创新资金280,000.00280,000.00与资产相关
安徽省农业科技特派员工作站100,000.00100,000.00与资产相关
亳州市科学技术奖和第七届亳州市青年科技奖150,000.00150,000.00与资产相关
安徽井泉集团中药饮片有限公司建设扶持资金3,546,000.003,546,000.00与资产相关
安徽井泉集团中药饮片项目建设扶持资金4,406,000.004,406,000.00与资产相关
安徽井泉集团亳白芍标准化示范项目130,000.00130,000.00与资产相关
吉林旷骅物流建设3,676,713.18125,061.423,551,651.76与资产相关

其他说明:

35、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,504,710,471.001,504,710,471.00

其他说明:

36、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,936,232,450.7919,607,981.203,916,624,469.59
其他资本公积42,879,270.8442,879,270.84
合计3,979,111,721.6319,607,981.203,959,503,740.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

收购北京久鼎盛世科技有限公司少数股东股权,持股比例由51%升至100%,减少资本溢价19,607,981.20元;

37、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股60,407,199.5560,407,199.55
合计60,407,199.5560,407,199.55

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

38、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积111,435,695.11111,435,695.11
合计111,435,695.11111,435,695.11

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

39、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,856,132,174.512,200,535,308.40
调整后期初未分配利润2,856,132,174.512,200,535,308.40
加:本期归属于母公司所有者的净利润383,083,560.81778,657,482.30
减:提取法定盈余公积20,740,304.16
应付普通股股利77,814,706.88102,320,312.03
期末未分配利润3,161,401,028.442,856,132,174.51

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,877,140,817.3514,542,499,648.5715,485,605,986.2712,482,503,926.06
其他业务80,208,494.8314,428,763.2121,864,322.631,605,968.88
合计17,957,349,312.1814,556,928,411.7815,507,470,308.9012,484,109,894.94

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

41、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税32,713,425.1121,729,086.42
教育费附加23,434,169.2215,419,713.93
房产税3,299,762.333,357,488.71
土地使用税2,159,393.432,310,052.69
车船使用税148,049.87136,468.69
印花税9,161,465.685,975,049.41
地方水利建设基金1,669,746.401,018,159.26
合计72,586,012.0449,946,019.11

其他说明:

42、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
差旅费161,004,835.08186,957,389.37
职工薪酬182,477,519.19127,404,587.87
办公费43,441,696.5153,714,362.27
运杂费74,607,959.4182,743,447.32
油费36,049,321.2839,016,024.15
折旧费89,040,504.7566,588,953.04
会议费30,049,275.7427,164,789.12
招待费26,188,912.5017,315,911.86
邮电费1,799,391.602,839,465.28
广告宣传及咨询服务费201,466,233.3991,781,892.96
租赁费30,169,347.7419,852,354.61
修理费55,049,136.8744,278,074.59
市场开发费279,936,559.66169,549,988.08
仓储保管费5,990,288.2611,144,174.50
其他费用60,269,730.9777,794,164.27
合计1,277,540,712.951,018,145,579.29

其他说明:

43、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬267,422,283.55207,723,764.74
差旅费49,539,689.1667,420,734.60
办公费30,618,024.9374,315,599.16
折旧费37,516,808.1836,428,109.97
无形资产摊销6,374,642.195,383,796.84
车辆费用15,734,395.8316,927,694.55
会议费12,858,220.7712,260,508.92
招待费20,499,772.6517,781,284.07
邮电费5,751,580.412,995,604.17
修理费16,973,846.0815,652,382.81
租赁费52,454,208.8838,195,552.38
咨询服务费105,777,373.3190,913,423.26
水电费8,082,207.847,063,292.76
其他费用65,942,171.2635,726,200.79
合计695,545,225.04628,787,949.02

其他说明:

44、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

45、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出361,532,758.65154,410,346.00
利息收入-21,680,795.40-9,107,642.61
汇兑收益71,588.305,610,717.10
手续费及其他74,005,945.6120,740,890.83
合计413,929,497.16171,654,311.36

其他说明:

46、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
厂房租赁政府补贴316,748.00
财政税收返还6,778,610.112,679,912.45
稳岗补贴67,862.3331,029.99
政府奖励1,844,881.902,217,704.08
扶持产业发展资金412,627.361,395,056.04
物流建设(递延收益摊销)107,530.7173,333.34
城市基础设施配套费(递延收益摊销)21,282.0021,282.00
医药物流中心ERP信息化项目200,000.00
金融创业发展引导补助资金1,100,000.00
安徽井泉创新资金120,000.00
其他235,151.56172,671.54

47、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益7,268,230.101,630,159.25
处置交易性金融资产取得的投资收益347,812.00
合计7,268,230.101,977,971.25

其他说明:

48、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-11,760,000.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-11,760,000.00
合计-11,760,000.00

其他说明:

49、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,193,379.15
应收账款坏账损失-74,971,520.97
合计-78,164,900.12

其他说明:

50、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-34,316,461.33
合计-34,316,461.33

其他说明:

51、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损益4,810,225.131,058,012.02

52、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他10,845,768.056,331,221.2310,845,768.05
合计10,845,768.056,331,221.2310,845,768.05

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

53、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠6,682,704.778,754,054.896,682,704.77
其他3,126,003.171,211,820.383,126,003.17
合计9,808,707.949,965,875.279,808,707.94

其他说明:

54、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用254,240,626.23288,689,693.89
递延所得税费用-9,053,920.44-6,050,735.83
合计245,186,705.79282,638,958.06

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额874,698,014.40
按法定/适用税率计算的所得税费用218,674,503.60
子公司适用不同税率的影响-13,512,926.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,697,037.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响53,054,618.02
弥补以前年度可抵扣亏损的影响-14,909,469.09
处置子公司合并报表层面调整投资收益对所得税费用的影响-1,817,057.53
所得税费用245,186,705.79

其他说明

55、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入21,680,795.409,107,642.61
往来款166,599,399.656,498,128.81
政府补助10,687,945.977,013,122.10
资产证券化1,867,340,376.87656,760,759.55
合计2,066,308,517.89679,379,653.07

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
管理费用支出388,090,475.36578,968,699.62
销售费用支出944,363,589.99952,543,293.90
财务费用支出74,077,533.9119,622,893.27
往来款等67,013,443.63307,506,209.05
资产证券化1,867,340,376.87657,012,266.82
合计3,340,885,419.762,515,653,362.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
国债逆回购400,000,000.00
合计400,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
国债逆回购400,000,000.00
合计400,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
银行承兑保证金42,127,900.75101,627,402.63
合计42,127,900.75101,627,402.63

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
银行承兑保证金2,115,220,289.53303,771,397.37
信用证议付款200,000,000.00
合计2,115,220,289.53503,771,397.37

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

56、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润629,511,308.61844,380,202.46
加:资产减值准备78,164,900.1234,316,461.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧126,557,312.93103,017,063.01
无形资产摊销6,374,642.195,383,796.84
长期待摊费用摊销14,806,940.2213,727,881.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-4,810,225.13-1,058,012.02
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)314,814.72
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)11,760,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)438,013,837.80158,860,700.36
投资损失(收益以“-”号填列)-7,268,230.10-1,977,971.25
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-10,595,325.48-4,995,160.79
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,940,000.00
存货的减少(增加以“-”号填列)388,889,368.30-37,985,600.98
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,967,624,482.25-3,871,841,893.39
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)545,522,736.39376,008,959.71
经营活动产生的现金流量净额246,677,598.32-2,382,163,573.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,977,417,001.031,398,221,450.69
减:现金的期初余额2,133,821,575.771,612,234,061.58
现金及现金等价物净增加额-156,404,574.74-214,012,610.89

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物14,967,983.19
其中:--
四川一风科技有限公司5,967,983.19
庆阳瑞康医药有限责任公司9,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物5,040,402.48
其中:--
四川一风科技有限公司1,040,402.48
庆阳瑞康医药有限责任公司4,000,000.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物152,503,671.94
其中:--
郑州源生吉医疗科技有限公司10,795,700.00
长春隆盛源医疗设备有限公司631,786.87
云南嘉德瑞克药业有限公司6,885,000.00
武汉倍安经贸有限公司2,499,000.00
乌鲁木齐富朗特医疗器械有限公司2,399,000.00
石家庄祥泰医药有限公司6,000,000.00
瑞康医药河源有限公司1,652,400.00
瑞康医药安徽有限公司40,731,942.49
瑞康新特(三明)医用诊断试剂服务有限公司2,881,546.83
内蒙古天和医药有限责任公司1,652,400.00
南昌普健实业有限公司、江西科洋实业有限公司8,160,000.00
昆明百事腾生物技术有限公司2,340,100.00
佳瑞德科技(大连)有限公司5,091,095.75
湖南和舟医药有限公司3,672,000.00
福州科洋医疗设备有限公司8,160,000.00
北京康盛阳光医疗科技有限公司2,524,500.00
北京久鼎盛世科技有限公司43,000,000.00
安徽洁倩商贸有限公司3,427,200.00
取得子公司支付的现金净额162,431,252.65

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物60,271,696.30
其中:--
瑞康医药张家口有限公司4,026,870.95
保定康平医药销售有限公司6,997,391.41
广州市康峻医疗器械有限公司5,462,372.67
天津瑞源纳科技有限公司3,742,400.00
运城市精益医疗器械有限公司13,014,809.06
鞍山市瑞康医药科技有限公司1,527,852.21
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司25,500,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物2,427,970.70
其中:--
瑞康医药张家口有限公司225,811.36
保定康平医药销售有限公司210,684.78
广州市康峻医疗器械有限公司298,209.32
天津瑞源纳科技有限公司66,503.61
运城市精益医疗器械有限公司1,511,007.62
鞍山市瑞康医药科技有限公司104,557.06
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司11,196.95
其中:--
处置子公司收到的现金净额57,843,725.60

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,977,417,001.032,133,821,575.77
其中:库存现金22,625,616.2614,288,990.36
可随时用于支付的银行存款1,954,791,384.772,119,532,585.41
三、期末现金及现金等价物余额1,977,417,001.032,133,821,575.77

其他说明:

57、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

58、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,423,358,568.29保证金、受限的银行存款
应收票据646,184,146.44质押
固定资产76,019,453.38借款抵押
无形资产25,841,646.24借款抵押
应收账款2,496,979,199.01借款质押、保理
在建工程203,240,862.18借款抵押
合计5,871,623,875.54--

其他说明:

59、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元
欧元
港币
应收账款----
其中:美元136,646.556.8747939,647.84
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
预收账款
其中:美元293,624.816.87472,030,353.08

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

60、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政税收返还6,778,610.11其他收益6,778,610.11
稳岗补贴67,862.33其他收益67,862.33
政府奖励1,844,881.90其他收益1,844,881.90
扶持产业发展资金412,627.36其他收益412,627.36
金融创业发展引导补助资金1,100,000.00其他收益1,100,000.00
安徽井泉创新资金120,000.00其他收益120,000.00
物流建设(递延收益摊销)107,530.71其他收益107,530.71
城市基础设施配套费(递延收益摊销)21,282.00其他收益21,282.00
其他235,151.56其他收益235,151.56

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
四川一风科技有限公司2019年01月01日5,967,983.19100.00%购买2019年01月01日股权转移26,177,929.451,340,632.30
庆阳瑞康医药有限责任公司2019年01月01日9,000,000.00100.00%购买2019年01月01日股权转移2,877,691.10-2,249,942.56

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本四川一风科技有限公司庆阳瑞康医药有限责任公司
--现金5,967,983.199,000,000.00
合并成本合计5,967,983.199,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额5,287,048.724,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额680,934.475,000,000.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

四川一风科技有限公司庆阳瑞康医药有限责任公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金3,640,402.483,640,402.484,000,000.004,000,000.00
应收款项22,933,916.3022,933,916.30
存货2,372,701.562,372,701.56
固定资产3,524,236.293,524,236.29
预付账款1,892,816.101,892,816.10
其他应收款16,030,332.0916,030,332.09
递延所得税资产330,923.92330,923.92
应付款项18,335,032.2218,335,032.22
应付职工薪酬707,680.60707,680.60
应交税费932,703.91932,703.91
其他应付款25,462,863.2925,462,863.29
净资产5,287,048.725,287,048.724,000,000.004,000,000.00
减:少数股东权益0.000.000.000.00
取得的净资产5,287,048.725,287,048.724,000,000.004,000,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

依据审计报告或净资产确认书。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定与原子公司股权投资相关的其他综合收益
层面享有该子公司净资产份额的差额得或损失方法及主要假设转入投资损益的金额
瑞康医药张家口有限公司4,026,870.95100.00%股权转让2019年01月01日股权转移-867,143.62
保定康平医药销售有限公司6,997,391.41100.00%股权转让2019年01月01日股权转移-1,697,950.18
广州市康峻医疗器械有限公司5,462,372.67100.00%股权转让2019年05月01日股权转移125,957.48
天津瑞源纳科技有限公司3,742,400.00100.00%股权转让2019年04月01日股权转移-3,369,156.64
运城市精益医疗器械有限公司13,014,809.06100.00%股权转让2019年03月01日股权转移-1,372,176.37
鞍山市瑞1,527,852.21100.00%股权转让2019年04股权转让366,077.09
康医药科技有限公司月01日
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司25,500,000.00100.00%股权转让2019年01月01日股权转让1,089,971.73
北京瑞康英联医学影像诊断有限公司0.00100.00%股权转让2019年01月01日股权转让355,981.95

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)新设子公司

新增方式成立日期子公司名称注册资本(万元)法定代表人持股比例
新设2015/3/13山东瑞康网络医院有限公司1,000.00韩旭100%
新设2019/6/13百川租赁(天津)有限公司17,000.00孙辉100%
新设2018/12/14焦作源生吉医疗器械有限公司1,000.00南聪颖100%

(2)清算子公司

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式清算日期
直接间接
大连永利康科技发展有限公司大连辽宁省大连花园口经济区银杏路二段31号201-202室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并2019/1/1
西安沛合信息技术有限公司西安西安市高新区科技二路72号西安软件园天泽大厦4层402软件开发、服务外包100.00%非同一控制下企业合并2019/6/1

4、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
瑞康医药(山东)有限公司济南山东省济南市高新区临港经济开发区机场路7388号药品器械等批发100.00%设立
淄博瑞康药品配送有限公司淄博山东省淄博市张店区华光路10号药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
青岛瑞康药品配送有限公司青岛青岛市市北区上清路20号榉林园商务中心3栋药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
泰安瑞康药品配送有限公司泰安泰安市青春创业开发区振华路与振兴街交汇处药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
东营瑞康药品配送有限公司东营东营市南一路227号药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
潍坊瑞康药品配送有限公司潍坊潍坊寿光市圣城街怡苑居小区第2号楼3号(沿街房)药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
济南明康大药房有限责任公司济南济南市高新区临港经济开发区机场路7388号1号楼501、502室医药零售100.00%非同一控制下企业合并
山东瑞祥医疗器械有限公司烟台烟台市芝罘区机场路326号医疗器械研发100.00%设立
山东瑞康德一医疗器械有限公司济南济南市市中小纬四路30号批发零售医疗器械100.00%设立
青岛海誉泰德商贸有限公司青岛青岛市市北区上清路20号榉林园商务中心3栋3楼批发零售材料等100.00%非同一控制下企业合并
济宁瑞康正大医药有限公司济宁济宁高新技术开发区诗仙路6号药品器械等批发80.00%非同一控制下企业合并
菏泽金岳瑞康医药有限公司菏泽菏泽市北环路2999号药品销售100.00%非同一控制下企业合并
聊城瑞康宏源医药有限公司聊城聊城经济技术开发区物流园区京通路与锦园路交叉口药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
山东滨州瑞康医药有限公司滨州滨州市渤海八路539号药品器械等批发70.00%非同一控制下企业合并
山东瑞康康裕医药有限公司潍坊潍坊综合保税区高五路15号(配套区)药品器械等批发65.00%非同一控制下企业合并
威海金岳瑞康医药有限公司威海山东省威海市乳山市城区街道办事处富山路25号药品器械等批发100.00%非同一控制下企业合并
仁护生医疗科技有限公司济南山东省济南市高新区临港经济开发区机场路7388号3号楼西侧一层清洗服务、配送服务、服装租赁、被服制作100.00%设立
新泰市同褔堂医药有限公司新泰新泰市府前街西首药品器械等批发51.00%非同一控制下企业合并
济南健雅义齿制作有限公司济南济南市天桥区凤凰山路1号院内鲁港小楼三层医疗器械批发零售90.00%非同一控制下企业合并
威海市瑞尔医疗器械有限公威海威海市文化西路-附143号医疗器械销售70.00%非同一控制下企业合并
-301
北京世纪奥维医疗技术服务有限公司北京北京市海淀区安宁庄西三条9号1幢7层2单元715技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务60.00%非同一控制下企业合并
青岛德新康医药有限公司青岛青岛高新技术产业开发区创业中心232-C室医疗器械销售100.00%设立
山东同爱医学科技有限公司济南济南市历城区机场路7388号办公楼4层401室医疗器械的技术开发、技术服务、技术咨询等100.00%设立
上海欣欣荣华投资有限公司上海上海市徐汇区枫林路388号1503室投资管理、咨询100.00%设立
上海佑融林承医药产业投资有限公司上海上海市徐汇区枫林路388号1505室医药行业投资、医药科技领域技术咨询100.00%设立
烟台祥悦大药房有限公司烟台山东省烟台市芝罘区幸福路39号药品销售100.00%设立
烟台康腾大药房有限公司烟台山东省烟台市芝罘区青年路51号一楼药品器械销售100.00%设立
聊城瑞康人和医药有限公司聊城聊城经济技术开发区物流园区瑞泰路1号医疗器械批发零售51.00%非同一控制下企业合并
山东瑞康海健药业有限公司滨州邹平县会仙二路560号药品医疗器械批发70.00%非同一控制下企业合并
无锡东方药业有限公司无锡无锡市井亭新村80号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
山西瑞康华阳医药有限公司山西晋中晋中开发区机械工业园南六堡段(山西利泽机械制造有限公司)办公楼101室医药的技术开发、技术咨询及技术服务51.00%设立
天津瑞康盛世医疗科技有限公司天津天津市东丽区平盈路7号空港国际总部基医疗器械销售51.00%设立
地D区D1号1-3层
济南驰创医疗器械有限公司济南山东省济南市天桥区堤口路名泉春晓二期工程E1-2320.2321室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
华灿口腔医疗控股股份有限公司济南山东省济南市高新区机场路7388号综合楼4楼420室口腔医疗技术开发、技术咨询;医院管理服务70.00%设立
瑞康医药安徽有限公司合肥安徽省合肥市经济技术开发区合肥医药健康产业园15号楼药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药物流有限公司济南山东省济南市高新区临港经济开发区机场路7388号1号楼101室普通货物道路运输;货物专用运输100.00%设立
瑞康医药(贵安新区)有限公司贵州贵州省贵安新区湖潮乡羊艾产业园内药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药常州有限公司常州常州市新北区晋陵北路399号E座6楼药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
江苏高瑞医药有限公司扬州扬州市南庄路3号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药(苏州)有限公司苏州苏州高新区嘉陵江路188号1号楼南1-2楼药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
烟台聚康大药房有限公司烟台山东省烟台市芝罘区毓璜顶东路20号医疗器械销售100.00%设立
南京奥特斯健康管理有限公司南京南京市建邺区江东路与集庆门大街交汇处西北角万达广场西地贰街区健康管理咨询;企业管理咨询51.00%非同一控制下企业合并
14幢1411室
瑞康医药集团湖南有限公司长沙湖南省长沙市开福区中青路1048号山河医药健康产业园14栋药品、医疗器械销售等100.00%非同一控制下企业合计
黑龙江瑞康医药有限公司哈尔滨哈尔滨市松北区三环路以北、规划154路以西(北岳新城小区IA区02号商服3层)药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药江西药品配送有限公司南昌江西省南昌市青云谱区昌南工业园昌南五路36号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
四川瑞康亚孚医疗技术有限公司成都四川省成都市武侯区武侯新城管委会武科东三路9号4栋501医疗技术研发、转让、咨询;医疗器械租赁、销售51.00%非同一控制下企业合计
四川瑞康一风医疗技术有限公司筠连县筠连县筠连镇煤都大道筠州国际社区7栋3层2号医学研究和试验发展;医疗器械销售等100.00%设立
江苏鸿霖医药有限公司南京南京市栖霞区燕子矶街道和燕路371号东南大学国家大学科技园科创楼B301、B401、B402、B501、B502、B503室药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药(徐州)有限公司徐州徐州经济技术开发区高新路7号药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
石家庄祥泰医药有限公司石家庄河北省石家庄市桥西区友谊南大街38号百度空间大厦1201-1204、药品、医疗器械等销售80.00%非同一控制下企业合计
1206-1209室
瑞康医药(黑龙江)医疗器械有限公司哈尔滨哈尔滨市呼兰区利民街道办事处利民村呼兰大道1号药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司北京北京市朝阳区北辰东路6号院6号楼1层101内6102、6103医疗器械销售等51.00%设立
北京瑞康英联医学影像诊断有限公司北京北京市朝阳区北辰东路6号院6号楼1层101内6101、6105医学影像诊断医疗服务、技术服务等51.00%设立
瑞康河南医疗器械有限公司郑州郑州市金水区文化路82号硅谷广场B座11层医疗器械销售等100.00%设立
山东瑞尔物业管理有限公司济南山东省济南市高新区机场路7388号综合楼609室物业管理51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药泰州有限公司泰州泰州中国医药城口泰路东侧、新阳路北侧(G26幢)四楼药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
青海九域医疗器械有限公司青海青海省西宁经济技术开发区民和路59号1幢12层医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药(青海)供应链有限公司青海青海省西宁市经济技术开发区民和路59号1幢11层药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
四川兴科林药业有限公司成都成都金牛高新技术产业园区金科南路38号IP科技中心3期12栋6层药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
611、612号
山东悦汇医药科技有限公司烟台山东省烟台市莱山区观海路366号药品、医疗器械等销售100.00%设立
烟台煦康大药房有限公司龙口山东省烟台市龙口市东莱街道绛水河东路162号药品、医疗器械等销售100.00%设立
上海生阳堂大药房有限公司上海上海市徐汇区枫林路420号2楼A区147室药品、医疗器械等销售100.00%设立
江苏力升医药有限公司连云港连云港经济技术开发区宋跳高新区高新四路3号药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
瑞辰(天津)产业园有限公司天津天津市北辰区天津北辰经济技术开发区医药医疗器械工业园赛菲世纪医药园11号楼208厂房园区管理服务;销售医疗器械100.00%设立
山东瑞康医药电子商务有限公司济南山东省济南市高新区机场路7388号综合办公楼510室营养健康咨询、网络技术、电子技术、计算机数据处理技术咨询和服务100.00%设立
连云港新京旺医疗器械有限公司连云港连云港市海州区科苑路88号壹品国际B座520室医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
山东瑞康医药上海有限公司上海上海市徐汇区枫林路388号1501室医疗器械批发、零售100.00%设立
上海随恒生物技术有限公司上海上海市崇明县堡镇镇堡港路109号5幢202室(上海堡镇工业区)生物制品领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务等51.00%非同一控制下企业合并
上海衡立医疗上海上海市崇明区药品器械等销51.00%非同一控制下
设备有限公司长兴镇潘圆公路1389号四楼407-410室企业合并
天际健康医疗科技有限公司烟台烟台市芝罘区机场路326号健康咨询47.27%设立
苏州鼎丞大通医疗科技有限公司苏州苏州市姑苏区阊胥路483号工投科技创业园6号楼6210室医疗材料及器械的开发、技术转让等72.74%非同一控制下企业合并
济南同邦信息有限公司济南济南市市中区小纬四路30号计算机软件开发、销售、技术服务100.00%非同一控制下企业合并
北京鼎丞互动网络技术有限公司北京北京市朝阳区金台里甲9号11幢2层202室技术推广服务79.00%非同一控制下企业合并
北京沛合健康科技有限公司北京北京市海淀区中关村东路18号1号楼C-506保险理赔、服务外包80.00%非同一控制下企业合并
西安沛合信息技术有限公司西安西安市高新区科技二路72号西安软件园天泽大厦4层402软件开发、服务外包100.00%非同一控制下企业合并
山东天美集韵健康管理服务有限公司烟台山东省烟台市芝罘区机场路326号健康管理、医疗器械等销售70.00%设立
西藏金岳医药有限公司拉萨拉萨市经济技术开发区林琼岗路东一路13号医疗器械销售100.00%设立
尼木祥云医疗器械有限公司尼木县尼木乡人民路医疗器械等销售100.00%非同一控制下企业合并
潍坊耀恒经贸有限公司潍坊潍坊市奎文区新华路2112号1号楼1108室医疗器械等销售67.00%非同一控制下企业合并
威海神瑞贸易有限公司威海山东威海高区恒泰街-98-1号医疗器械等销售100.00%非同一控制下企业合并
青岛宝康生物科技有限公司青岛山东省青岛市市北区敦化路598号网点3楼医疗器械等销售100.00%非同一控制下企业合并
北京盛世利康医疗器械有限公司北京北京市朝阳区十里堡甲3号A座13层16C医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
北京天健君安经贸有限公司北京北京市朝阳区金台里甲9号11幢2层205室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
北京瑞诚泰达经贸有限公司北京北京市朝阳区东三环南路19号1号楼-2至15层101内十层B1010、B1011号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
天津瑞源纳科技有限公司天津天津市河北区龙门大厦A区1号-5生物技术、电子信息技术开发、咨询、转让、服务100.00%非同一控制下企业合并
北京恒盛凯利经贸有限公司北京北京市朝阳区大郊亭中街2号院三号楼11层3-11B医疗器械销售51.00%设立
青岛祥云医学科技有限公司青岛青岛市崂山区海尔路61号天宝国际2号楼1711室生物试剂及生物产品研发;电子产品等批发100.00%非同一控制下企业合并
北京华康时代医药有限公司北京北京市朝阳区广渠东路三号院中水电国际大厦609医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
北京时代瑞澳商贸有限公司北京北京市丰台区南三环西路16号2号楼20层2302、2306室医疗器械销售51.00%非同一控制下的企业合并
北京东方瑞澳医疗设备有限公司北京北京市丰台区南三环西路16号2号楼20层2301医疗器械销售100.00%非同一控制下的企业合并
天津时代瑞澳医疗设备销售有限公司天津天津市西青经济技术开发区赛达新兴产业园E3座505室医疗器械批发、维修、租赁100.00%非同一控制下的企业合并
北京久鼎盛世科技有限公司北京、内蒙北京市朝阳区金台里甲9号11幢二层201室医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
北京悦康北卫医药有限公司北京北京市西城区珠市口西大街120号1号楼10层1001-1026房间药品器械等批发80.00%非同一控制下企业合并
北京旭日鸿升生物技术有限公司北京北京市大兴区金星路12号院2号楼11层1208室销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京康鑫源生物技术有限公司北京北京市大兴区金星路12号院2号楼11层1210室技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;租赁医疗器械;销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
富达康源(北京)科技有限公司北京北京市朝阳区曙光西里甲6号院8号楼5层606销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京共和博远科贸有限公司北京北京市朝阳区深沟村(无线电元件九厂)[2-2]14幢B209室销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京知和信义商贸有限公司北京北京市朝阳区深沟村(无线电元件九厂) [2-2]14幢B2-208室销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京同泰利胜商贸有限公司北京北京市朝阳区深沟村(无线电元件九厂) [2-2]14幢B101室销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京德诺康贸易有限公司北京北京市大兴区经济开发区金辅路甲2号2销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
幢3层318室
北京德诺联康科技发展有限公司北京北京市大兴区经济开发区金辅路甲2号3幢1层D101室销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京新远泰和科技有限公司北京北京市房山区良乡地区金光北街2号1号楼105技术开发、技术转让;销售医疗器械等51.00%设立
北京诺亚阳光科技发展有限公司北京北京市丰台区南三环中路小铁营10号210家居装饰;销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京康盛阳光医疗科技有限公司北京北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地天华大街5号院12号楼6层613、614室技术开发、服务;销售医疗器械等51.00%非同一控制下企业合并
北京金凯惠医疗器械有限责任公司北京北京市丰台区丰管路16号9号楼2层2032B医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
北京恒利首信医疗器械有限公司北京北京市丰台区丰台北路18号院3号楼702室医疗器械销售等100.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药浙江有限公司宁波宁波市海曙区民通街100号(8-2)室(集中办公区)医疗器械、中成药批发100.00%设立
宁波天脉健康管理有限公司宁波宁波市海曙区民通街100号(8-2)(集中办公区)医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
杭州雄郑贸易有限公司杭州杭州市江干区凤起时代大厦2104室医疗器械批发零售51.00%非同一控制下企业合并
杭州临安康美佳贸易有限公司临安临安市玲珑街道临安商城12幢317室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
浙江拓诚医疗器械有限公司杭州浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区启迪路198号E座707室医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
浙江金合博成生物医药有限公司衢州浙江省衢州市衢江区高塘路4号1幢医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
浙江中蓝贸易有限公司金华浙江省金华市金东区金山大道南658号金山科创园5楼医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
浙江润格药业有限公司杭州浙江省杭州市江干区迪凯国际中心3503室药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
杭州润格医疗器械有限公司杭州浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区鸿兴路389号医疗器械销售等100.00%设立
南昌普健实业有限公司南昌南昌市青云谱区井冈山大道228号世纪麦迪逊广场商业办公楼C栋1204、1205室医疗器械销售100.00%非同一控制下的企业合并
江西科洋实业有限公司南昌南昌市青云谱区三店西路以北世纪麦迪逊广场商业办公楼C栋1206室医疗器械销售51.00%非同一控制下的企业合并
江西瑞康时代医疗器械有限公司南昌江西省南昌市青云谱区佛塔路168号6-7#厂房1-3层医疗器械销售56.00%设立
福州新扩贸易有限公司福州福建省福州市仓山区金榕北路36号第四层东侧B区医疗器械批发100.00%非同一控制下的企业合并
福州科洋医疗设备有限公司福州福州市仓山区金榕北路36号第四层东侧A医疗器械批发51.00%非同一控制下的企业合并
区、E区
厦门嘉昊医疗设备有限公司厦门厦门市海沧区海沧大道891号泰地海西中心A座302单元销售医疗器械等51.00%非同一控制下的企业合并
厦门普昕生物技术有限公司厦门厦门市思明区仙岳路456号8B室销售医疗器械等51.00%非同一控制下的企业合并
泉州瑞康检验器械有限公司福建泉州泉州市丰泽区北峰工业区丰盈路25号二楼东区与北区销售医疗器械等51.00%非同一控制下的企业合并
瑞康新特(三明)医用诊断试剂服务有限公司福建三明三明市梅列区绿岩新村158幢十三层5、6、8、9、11-15号销售体外诊断试剂、普通诊察器械等51.00%非同一控制下的企业合并
福建瑞祥康达医疗器械股份有限公司福州福建省福州市闽侯县南屿镇后山村宅山36号5#厂房第3层A区医疗器械销售56.00%设立
瑞祥康达(龙岩)医疗器械有限公司龙岩福建省龙岩市新罗区东肖镇龙工路6号剑桥商务区1号楼603、605、609、611医疗器械销售、物流代理等100.00%设立
瑞祥康达(南平)医疗器械有限公司南平南平市建阳区童游大街1号武夷智谷软件园2号楼A栋A-110室医疗器械销售、物流代理等100.00%设立
瑞祥康达(宁德)医疗器械有限公司宁德福建省宁德市蕉城区城东路新雅商厦A幢503医疗器械销售、物流代理等100.00%设立
瑞祥康达(厦门)医疗器械有限公司厦门厦门市湖里区禾山路1634号五楼医疗器械销售100.00%设立
瑞祥康达(莆莆田福建省莆田市医疗器械销100.00%设立
田)医疗器械有限公司秀屿区笏石镇清塘大道188号万和新城6号楼101室售、物流代理等
漳州瑞祥康达医疗器械有限公司漳州福建省漳州市龙文区龙江路以东、水仙大街以北明发商业广场7幢905号医疗器械销售、物流代理等100.00%设立
泉州瑞祥康达医疗器械有限公司泉州泉州市丰泽区北峰工业区丰盈路38号四楼西区407号医疗器械销售、物流代理等100.00%设立
广东瑞康粤投资管理有限公司广州广州市越秀区东风东路761号22层06单元企业管理服务100.00%设立
广东瑞泉医疗科技有限公司惠州惠州仲恺高新区华安路8号厂房G四楼405号房(仅限办公)药品器械批发51.00%非同一控制下企业合并
广东康得瑞供应链管理有限公司惠州惠州仲恺高新区华安路8号厂房G四楼406号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
江西康得瑞供应链管理有限公司新余江西省新余市渝水区食博汇大市场17栋2、3、4、5号商铺药品、医疗器械等销售100.00%设立
广东正博生物科技有限公司广州广州市番禺区大石街石北工业路644号巨大创意产业园19栋208单元自编A区医疗设备租赁服务等51.00%非同一控制下企业合并
广州瑞康医药有限公司广州广州市越秀区东风东路761号22层01、04单元药品、医疗器械等销售100.00%非同一控制下企业合计
广州诒康医疗器械有限公司广州广州市越秀区东风东路761号22层07单元货物进出口;技术进出口;商品批发贸易51.00%非同一控制下企业合并
广州康海医药生物科技发展有限公司广州广州市越秀区东风东路761号22层03单元医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
上海根健科贸有限公司上海上海市青浦区徐泾镇华徐公路569号4幢7层710室生物科技专业领域内的技术研究、技术服务等100.00%非同一控制下企业合并
广州市励先医疗器械有限公司广州广州市越秀区东风东路761号22层05单元医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
广州市康峻医疗器械有限公司广州广州市越秀区东风东路836号3座705、706室医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药河源有限公司河源河源市源城区金沟湾花园A2栋6楼1单元药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药东莞有限公司东莞东莞市大岭山镇矮岭冚村莞长路矮岭冚段110号药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
重庆瑞康之星医疗器械有限公司重庆重庆市沙坪坝区华宇广场001-28-15#医疗器械销售100.00%设立
重庆莱帮医疗器械有限公司重庆重庆市沙坪坝区华宇广场世纪银河28-15号医疗器械批发51.00%非同一控制下企业合并
河北瑞康格美医药科技有限公司石家庄石家庄市新华区友谊北大街311号701室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
河北瑞康汇祥健康管理有限公司石家庄河北省石家庄市桥西区友谊南大街38号百度空间大厦健康管理、医药信息咨询,药品、医疗器械的研发、技100.00%设立
1311房间术咨询、技术转让
瑞康医药张家口有限公司张家口张家口市桥东区建国路63号医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
保定康平医药销售有限公司保定保定市长城北大街2367-66号药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
河南省瑞康药业有限公司郑州郑州市管城区金岱产业集聚区鼎尚街15号药品、医疗器械销售100.00%设立
河南省德建药业有限公司郑州郑州市金水区政六街2号药品批发及医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
河南东泰电子科技有限公司郑州郑州市金水区金水路北、沙口路东汉飞金沙国际20幢4层415室计算机软件开发、销售、技术服务;医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合并
孟州东泰医药有限公司孟州孟州市产业集聚区药品、医疗器械销售等100.00%设立
郑州源生吉医疗科技有限公司郑州郑州高新技术产业开发区西三环路279号13幢17层67、68号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
信阳源生吉医疗器械有限公司信阳信阳市羊山新区国际商城1号楼体外诊断试剂、医疗器械的销售等100.00%非同一控制下企业合并
濮阳源生吉医疗器械有限公司濮阳濮阳市历山路与五一路交叉口北100米路东医疗器械销售等100.00%设立
河南省方元医药有限公司孟州孟州市市内大定路南段药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
河南瑞德宝医疗科技有限公司郑州郑州市郑东新区永平路与七里河交叉口长通物流园内1号楼201室医疗设备技术开发、技术咨询、技术服务等51.00%非同一控制下企业合计
河南沐泽医疗科技有限公司濮阳濮阳市中原路与安凯路交叉口南100米路医疗设备技术开发、销售等100.00%非同一控制下企业合计
东电子商务产业园
湖南瑞康医药有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园标准厂房16栋603房药品器械等批发100.00%设立
湖南润吉药业有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园第6栋104号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
长沙湘普科技发展有限公司长沙湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道远大一路582号东方芙蓉3栋1727、1728房医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
湖南盟盛医疗用品科技有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园8栋616-7、616-8、616-9、616-10房医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
湖南山河冷链服务有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园7栋负一楼冷链运营;冷链管理;冷链仓储51.00%非同一控制下企业合并
湖南山河医院管理服务有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园内17#栋医院经营管理咨询;医疗设备租赁服务51.00%非同一控制下企业合并
长沙万泽医疗器械有限公司长沙长沙市开福区四方坪街道双拥路9号长城万富汇大厦14层医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
14005-14008房
湖南特立医疗器械有限公司长沙长沙市天心区白沙路中路207号第六层601房医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
湖南瑞康医疗有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园8栋616-11至616-17药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
湖南瑞康正德医疗科技有限公司郴州湖南省郴州市北湖区长冲创新创业园第20栋标准厂房第2、3楼软件服务、医疗器械销售等100.00%设立
山西瑞康滨海医疗器械有限公司太原太原市小店区正阳街59号医疗器械销售100.00%设立
太原维康鸿业科技有限公司太原太原市迎泽区双塔寺街63号23幢医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
山西维康同源病理诊断中心有限公司太原太原市迎泽区双塔寺街63号23幢308号底商计算机软硬件的技术开发、技术咨询;医疗器械销售等100.00%设立
山西维康同源医生集团有限公司太原太原市迎泽区双塔寺63号23幢1-3层企业管理、医疗服务等100.00%设立
北京康美华健科技有限公司北京北京市海淀区中关村南大街2号A座5层611技术服务、医疗器械销售等100.00%设立
瑞康医药山西有限公司太原太原市迎泽区南内环街21号(元泰商务大厦三、六层)药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
运城市精益医疗器械有限公司山西运城运城市条山街南九巷东一号药品器械等批发51.00%非同一控制下企业合并
山西晟益康医疗科技有限公司太原太原市迎泽区双塔东街63号302室计算机软硬件销售、医疗器械技术服务等51.00%非同一控制下企业合计
黑龙江瑞康世纪医药有限公司哈尔滨哈尔滨牛家工业园南区(哈尔滨尚润医药科技有限公司1号楼201室)医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
黑龙江省禾润凯迪医药有限公司哈尔滨哈尔滨市五常市牛家镇工业园区南区哈尔滨尚润医药科技有限公司1号楼2层医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
黑龙江瑞康源润医药有限公司哈尔滨哈尔滨市道外区先锋路132-28号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
北安瑞康源润大药房有限公司北安黑龙江省北安市龙江路173号药品、医疗器械等销售100.00%设立
黑龙江省瑞康鑫白云医药有限公司齐齐哈尔黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区鹤城路北侧1#系教学楼药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
黑龙江瑞康大鸿医药有限公司哈尔滨哈尔滨市南岗区宣化街238号2层药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
黑龙江瑞康北方医药有限公司哈尔滨哈尔滨经开区哈平路集中区春晖路7号209室药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
内蒙古瑞康时代医药有限公司内蒙内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区远六纬路南创维电子(内蒙古)有限公司3号门一楼101、102、103室药品器械销售100.00%设立
内蒙古天和医药有限责任公内蒙内蒙古自治区呼和浩特市玉药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
泉区裕隆工业园区C区8号院内北侧
内蒙古瑞康医药有限公司内蒙通辽市科左后旗甘旗卡镇镇东工业园区药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
内蒙古凯思康医疗科技有限公司内蒙内蒙古自治区包头市青山区友谊大街49-1号呈泰综合楼1-201医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
内蒙古慧美诚医疗器械有限公司呼和浩特内蒙古自治区呼和浩特市金桥开发区天赋林溪小区2#商业房公寓4055、4056室医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
云南瑞康健康咨询服务有限公司昆明云南省昆明市高新区昆明正大紫都城2幢19层1908号健康信息咨询;企业管理;经济信息咨询100.00%设立
云南鹏侨医药有限公司昆明云南省昆明市金实小区金庄路小庄村332号药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
云南金江源科技有限公司昆明云南省昆明市高新区企业孵化楼504号电力电子技术、新材料技术、新型环保技术的引进、推广及咨询服务51.00%非同一控制下企业合并
昆明康必健科技有限公司昆明昆明市滇池度假区滇池路1391号附楼7号电力电子技术、新材料技术、新型环保技术的引进、推广及咨询服务51.00%非同一控制下企业合并
昆明百事腾生物技术有限公司昆明云南省昆明市高新技术产业开发区电子工业标准厂房B幢2层北翼C生物技术的开发、应用及研究51.00%非同一控制下企业合并
云南金久经贸有限公司昆明云南省昆明市普吉路55号2栋5号一楼-1库医疗器械批发零售51.00%非同一控制下企业合并
昆明贡仁临经贸有限公司昆明云南省昆明市西山区西园路白马小区集成花园综合楼4楼C、D座医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
云南嘉德瑞克药业有限公司昆明云南省昆明市上马村核桃箐路13号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
云南善远医疗器械有限公司昆明云南省昆明市高新区海源北路2299号百大悦尚西城A座写字楼25楼药品研发、医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
甘肃瑞康时代医疗器械有限责任公司兰州甘肃省兰州市城关区南昌路600号商铺药品医疗器械批发100.00%设立
兰州德信慧明工贸有限公司兰州甘肃省兰州市城关区临夏路83号北楼A座12层1202、1204室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
甘肃瑞康医药有限公司兰州甘肃省兰州市七里河区硷沟沿117号药品医疗器械批发51.00%非同一控制下企业合并
青海瑞康医药有限公司西宁青海省西宁市城北区朝阳东路42号药品医疗器械批发100.00%非同一控制下企业合并
定西博远药业有限责任公司定西定西市安定区友谊北路122号药品、医疗器械等销售100.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药(海南)有限公司海口海南省海口市琼山区凤翔东路2-1号绿色佳园;江畔人家1-13号楼5层A502房药品器械销售100.00%设立
海口倍力曼贸易有限公司海口海南省海口市琼山区中山南路迈瀛东一路32号2楼202房生物科技的研发、电子产品的开发与销售,医疗器械的销售51.00%非同一控制下企业合并
海南教卫科技有限公司海口海口市金贸西路诚田国际商务大厦A座1301高新科技、生物科技、教学仪器、电子产品的开发及销售51.00%非同一控制下企业合并
海南瑞康京卫医药有限公司海口海口市文华路13号兴力国际大厦19层D、E房药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
海南众合贸易有限公司海口洋浦经济开发区海岸华庭G栋902房化工产品及原材料、医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
陕西健城体外诊断试剂有限公司西安陕西省西安市高新区高新三路东财富中心二期第1幢3单元14层31404号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药(陕西)医疗器械有限公司西安西安市高新区南三环辅道G25号厂区内办公楼一楼药品器械销售100.00%设立
陕西瑞康医药管理咨询有限公司西安陕西省西安市新城区锦业路及丈八二路十字绿地双子塔第6幢1单元25层12505号药品器械销售51.00%设立
陕西瑞康医疗器械有限公司西安西安市高新区锦业路及丈八二路十字绿地双子塔第6幢1单元25层12505号药品器械销售100.00%设立
陕西君耀体外诊断试剂有限公司西安陕西省西安市高新区南三环辅道G25号3医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
幢四层406室
西安福达诊断试剂有限公司西安西安市碑林区东关正街66号1幢1单元11008、11009、11005室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
西安莱伯生物科技有限公司西安西安市高新区丈八二路31号逸翠尚府1号楼5层40501室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
陕西华实诊断试剂有限公司西安陕西省西安市碑林区建国路158号金河大厦7楼东户医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
陕西博而康医学诊断试剂有限公司西安陕西省西安市浐灞区欧亚国际一期1幢1单元7层10731,10734号房医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
陕西新迪贸易有限责任公司西安陕西省西安市碑林区金花南路61号立丰国际1号楼1单元22层12202室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
瑞康时代医药(湖北)有限公司武汉武汉市江汉区发展大道222号华南大厦A栋14层20室*医疗器械销售100.00%设立
武汉丰华源医疗用品有限公司武汉武汉市硚口区解放大道1037号湖北商务大楼23楼(2309-2312)室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
武汉倍安经贸有限公司武汉武昌区中南二路57号阳光年华1幢3单元2103、2105号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
湖北立康医药有限公司武汉武汉市江岸区黄浦大街259号。药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
湖北华耀医药有限公司武汉武汉市江汉区发展大道222号华南大厦A栋14层11-19室*药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
瑞康时代医药襄阳有限公司襄阳襄阳市樊城区中航大道中段(果然香食品有限公司二号楼1-2层)药品、医疗器械等销售76.00%非同一控制下企业合计
辽宁康华企业管理咨询有限公司沈阳中国(辽宁)自由贸易试验区沈阳片区全运路109-1号(109-1号)2层246-93室企业管理咨询,药品器械技术咨询,药品销售100.00%设立
佳瑞德科技(大连)有限公司大连辽宁省大连花园口经济区迎春街6-1号楼A-506-1号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
沈阳志强贸易有限公司沈阳沈阳市和平区和平北大街65号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
大连永利康科技发展有限公司大连辽宁省大连花园口经济区银杏路二段31号201-202室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
大连瑞康利盛科技发展有限公司大连辽宁省大连花园口经济区银杏路二段31号203-204室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
辽宁省新特药有限公司沈阳辽宁省沈阳市浑南区新硕街8-1号三层药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
鞍山市瑞康医药科技有限公司鞍山辽宁省鞍山市立山区胜利北路271栋1-2层S3号医疗设备技术研发、制作、销售、技术咨询服务等51.00%非同一控制下企业合计
大连金诺利尔医疗器械有限公司大连辽宁省大连花园口经济区银杏路二段31号208-8、208-9医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合计
大连金诺利尔口腔诊所有限公司大连辽宁省大连市中山区春德街151号口腔科100.00%非同一控制下企业合计
辽宁宏瑞达医药有限公司沈阳辽宁省沈阳市皇姑区黄河北大街56-39号1112、1113、1114、1115室药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
辽宁腾盛医疗科技有限公司沈阳辽宁省沈阳市铁西区建设西路5号4B12、4B13、4B14医疗器械技术开发,医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
瑞康医药大连有限公司大连辽宁省大连花园口经济区银杏路二段二号第四层7-6号药品器械销售51.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药(新疆)有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路523号606室医疗器械销售51.00%设立
瑞康医药(克拉玛依)有限公司克拉玛依新疆克拉玛依市恒源路50-217号药品、医疗器械销售等100.00%设立
新疆瑞康企业管理咨询有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路523号609室经济贸易咨询;企业管理咨询;企业形象策划100.00%设立
新疆瑞邦生物有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路556号京华杰座A-412室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
新疆驿讯商贸有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路523号605室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
乌鲁木齐市富乌鲁木齐新疆乌鲁木齐医疗器械销售51.00%非同一控制下
朗特医疗器械有限公司市水磨沟区昆仑路12号企业合并
新疆德润医疗器械有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐市沙依巴克区平川路199号凯旋名都小区第1+2栋1层商铺8、9、10号医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
安徽井泉中药股份有限公司亳州安徽省亳州市谯城区大杨镇罗湖山庄1号国家统管外中药材、中药饮片、农副产品收购51.00%非同一控制下企业合并
马鞍山井泉中药饮片有限公司马鞍山安徽省马鞍山市经济技术开发区红旗南路与金山路交叉口东北角中药材、中药饮片加工制造60.00%非同一控制下企业合并
安徽井泉中药材种植有限公司亳州安徽省亳州市谯城区御花园34号楼中药材种植、农副产品购销100.00%设立
江西井泉中药饮片有限公司南昌江西省南昌市进贤县医科大道518号(江西省医疗器械产业基地内)中药材、中药饮片加工、销售100.00%设立
科右前旗井泉中药材种植有限公司内蒙内蒙古自治区兴安盟科右前旗索伦镇桥南社区计生办公楼201室种植中药材;中药材初加工及销售100.00%设立
山西井泉中药材种植有限公司临汾山西省临汾市安泽县府城镇凤池村泽明南路170号中药材;中药材初加工及销售100.00%设立
甘肃井泉中药材种植有限公司民乐县甘肃省张掖市民乐县南环路丽景雅苑D区凯丽商务宾馆五楼中药材种植、初加工及销售等100.00%设立
河津市井泉中药材种植有限河津山西省运城市河津市连伯村中药材种植、初加工及销售100.00%设立
公司葫芦滩和平农场
安徽鲁瑞医疗投资有限公司合肥安徽省合肥市蜀山区黄山路665号西环商贸中心12幢2602医疗项目投资;医疗项目管理100.00%设立
安徽腾龙医学发展有限公司合肥合肥市蜀山区黄山路665号西环商贸中心12幢2603室医疗产品研究开发及技术合作51.00%非同一控制下企业合并
安徽洁倩商贸有限公司合肥安徽省合肥市新站区凤阳路恒丰大厦A901号消毒产品、卫生用品销售;医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
安徽瑞康源博健康产业发展有限公司长丰安徽长丰双凤经济开发区金蓉路8号检验楼一层医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
安徽希凯医疗科技有限公司合肥安徽省合肥经济技术开发区宿松路西、轩辕路南产业大厦第16层医疗器械研发、药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
上海穗丰医疗设备有限公司上海上海市宝山区淞良路10号1002室医疗器械销售等51.00%非同一控制下企业合计
吉林瑞康盛源医药有限公司长春经济开发区中海紫御华府四期25栋3单元1626号药品器械销售100.00%设立
长春隆盛源医疗设备有限公司长春长春市二道区三道镇四合村(吉林省友联网架有限公司院内)1栋1单元102室医疗器械销售51.00%非同一控制下企业合并
新疆迪玛医药管理咨询有限公司新疆新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道南侧陕西大厦10医药信息咨询,健康管理咨询,技术推广,技术服务51.00%非同一控制下企业合并
层04-01号
新疆璟鑫医药有限公司新疆新疆图木舒克市昆神街1号药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
新疆上宏佳医疗器械有限公司新疆新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道南侧陕西大厦10层04号医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
吉林省旷骅医药物流有限公司长春长春市高新开发区超群街999号药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
瑞康医药白城有限公司白城白城市洮北区菜市胡同1-6药品器械销售100.00%非同一控制下企业合并
安徽瑞康新邦药械物流有限公司六安六安市佛子岭东路168号0102室医药物流服务,药品、医疗器械等销售51.00%非同一控制下企业合计
瑞康成都投资咨询有限公司成都成都市青羊区光华东三路486号3栋一层附108号企业管理咨询、医疗器械销售等100.00%设立
烟台澎康大药房有限公司烟台山东省烟台市芝罘区只楚南路7号药品、玻璃仪器、电子设备销售等100.00%设立
山东新通路医疗科技有限公司威海山东省威海市文登区天福办世纪大道90号4楼5001室医疗科技研发、技术咨询、技术转让等70.00%设立
湖南瑞康康达健康产业开发有限公司长沙长沙市开福区沙坪街道中青路1048号山河医药健康产业园5-8栋616-19健康医疗产业项目的管理、建设、运营等100.00%设立
上海道仁正慧兴医疗设备制造有限公司上海上海市徐汇区枫林路388号1507室医疗仪器设备及器械制造,医疗诊断等51.00%设立
山东瑞康网络医院有限公司济南山东省济南市高新区临港街道机场路7388号综合办公楼502室远程影像诊断;健康管理;计算机软件服务100.00%设立
百川租赁(天津)有限公司天津天津自贸试验区(东疆保税港区)重庆道以南,呼伦贝尔路以西铭海中心5号楼-4、10-707租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理100.00%设立
庆阳瑞康医药有限责任公司庆阳甘肃省庆阳市西峰区向阳巷4号中药材、中药饮片、中成药、化学原料药销售100.00%非同一控制下企业合并
四川一风科技有限公司成都成都市武侯区武科东三路9号3栋101-102/301软件、信息技术服务业;药品、医疗器械销售100.00%非同一控制下企业合并
焦作源生吉医疗器械有限公司焦作焦作市示范区南海路腾云电商产业园1号楼三楼B302号医疗器械销售100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

(1)根据2016年8月9日北京永健投资管理有限公司、乐寿康宁(北京)医院投资管理有限公司(以下简称“甲方”)与山东瑞康医药股份有限公司(以下简称“乙方”)签订的股权转让协议书中第五条第5项中的规定,在甲方应支付给乙方的全部股权收购款全额支付到乙方前,聊城瑞康宏源医药有限公司(以下简称“目标公司”)总经理、财务负责人及财务工作人员全部由乙方选派,截至2019年6月30日,目标公司的法定代表人、总经理、财务负责人及财务工作人员均为乙方选派的人员,乙方仍实际控制目标公司。根据签订的股权转让协议书中第八条第4项、第5项中的规定,净资产审计确认后,目标公司客户除甲方指定签署的合作协议医院之外,再产生的纯利润及负债归乙方所有,直至乙方把目前的销售客户转到乙方指定的其他公司为止;如果本年度聊城中医院的药品招标,目标公司未中标此合同废止。甲方在一个月内将目标公司股权再转让给乙方,股权转让后乙方返还已收取甲方的原股权转让款项。截至2019年6月30日,甲乙双方尚未对目标公司的净资产进行审计确认,虽然工商登记已变更为4%,但仍按照100%的比例纳入合并范围。

(2)瑞康医药集团股份有限公司持有天际健康医疗科技有限公司47.2722%的股权,韩旭持有天际健康医疗科技有限公司44.2004% 的股权,韩旭为瑞康医药集团股份有限公司董事长,与瑞康医药集团股份有限公司为一致行动人,两者合计持有天际健康医疗科技有限公司91.4726%的股权,对其实际控制。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江西康得瑞供应链管理有限公司49.00%26,664,351.970.0068,090,310.31
太原维康鸿业科技有限公司49.00%12,412,318.690.00139,265,669.38
马鞍山井泉中药饮片有限公司40.00%9,353,321.940.0051,173,280.19
湖南润吉药业有限公司49.00%8,685,618.030.0097,611,051.92
厦门普昕生物技术有限公司49.00%7,595,674.000.0045,484,931.54
广东康得瑞供应链管理有限公司49.00%6,502,537.750.0028,938,685.95
佳瑞德科技(大连)有限公司49.00%6,380,419.330.0034,725,038.98
北京诺亚阳光科技发展有限公司49.00%6,134,168.010.0038,534,982.40
内蒙古天和医药有限责任公司49.00%6,087,392.200.0049,905,380.69
上海衡立医疗设备有限公司49.00%5,623,621.890.0033,286,354.40
河南东泰电子科技有限公司49.00%5,461,381.430.0069,163,099.96
江苏高瑞医药有限公司49.00%5,406,608.960.0024,024,081.96
北京东方瑞澳医疗设备有限公司49.00%5,331,884.910.0055,292,626.35
陕西健城体外诊断试剂有限公司49.00%5,320,595.460.0040,334,960.47
安徽瑞康新邦药械物流有限公司49.00%5,268,270.120.0060,627,473.05
济南驰创医疗器械有限公司49.00%4,761,619.810.0049,265,165.58
上海穗丰医疗设备有限公司49.00%4,178,116.670.0034,350,446.90
武汉丰华源医疗用品有限公司49.00%4,030,448.760.0013,901,911.83
陕西君耀体外诊断试剂有限公司49.00%3,976,714.830.0026,365,740.66
郑州源生吉医疗科技有限公司49.00%3,956,943.860.0044,228,310.76

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江西康得瑞供应链管理有限公司201,944,913.61709,643.11202,654,556.7263,694,739.770.0063,694,739.77162,619,501.05534,435.04163,153,936.09100,111,163.970.00100,111,163.97
太原维康鸿业科技有限公司563,308,278.8923,326,211.66586,634,490.55302,418,838.780.00302,418,838.78552,657,859.6019,498,520.21572,156,379.81313,271,990.680.00313,271,990.68
马鞍山井泉中药饮片有限公司94,389,077.68112,851,629.10207,240,706.7880,256,211.6722,549,229.45102,805,441.1276,480,142.15115,212,331.64191,692,473.7980,275,108.8026,070,511.45106,345,620.25
湖南润吉药业有限公司668,590,720.4615,384,860.68683,975,581.14484,769,352.690.00484,769,352.69611,674,707.7216,180,246.57627,854,954.29446,374,476.930.00446,374,476.93
厦门普昕生物技术有限公司134,958,086.492,534,557.36137,492,643.8544,666,253.000.0044,666,253.00123,219,349.513,168,310.63126,387,660.1449,062,644.810.0049,062,644.81
广东康得瑞供应链管理有限公司279,692,339.9748,137,856.74327,830,196.71237,271,653.950.00237,271,653.95325,991,652.0510,887,606.61336,879,258.66259,591,201.100.00259,591,201.10
佳瑞德科技(大连)有限公司116,912,387.088,403,929.49125,316,316.5754,448,890.120.0054,448,890.12111,928,946.319,466,085.82121,395,032.1363,548,869.610.0063,548,869.61
北京诺亚阳光科技发展有限公司144,432,165.89590,043.12145,022,209.0166,379,387.770.0066,379,387.77125,599,887.52286,553.80125,886,441.3259,762,330.300.0059,762,330.30
内蒙古天和医药有限责任公司256,747,347.771,270,210.37258,017,558.14156,169,842.390.00156,169,842.39409,704,154.671,674,147.61411,378,302.28321,953,835.910.00321,953,835.91
上海衡立医疗设备有限公司166,302,105.728,533,702.14174,835,807.86106,904,472.430.00106,904,472.43154,194,567.258,859,988.37163,054,555.62106,599,999.560.00106,599,999.56
河南东泰电子400,419,599.2913,683,212.44414,102,811.73272,953,628.120.00272,953,628.12292,643,068.643,416,517.32296,059,585.96166,056,078.730.00166,056,078.73
科技有限公司
江苏高瑞医药有限公司156,729,764.223,321,995.68160,051,759.90111,023,021.150.00111,023,021.15147,928,827.933,634,168.03151,562,995.96113,568,153.040.00113,568,153.04
北京东方瑞澳医疗设备有限公司292,689,272.7016,831,544.47309,520,817.17196,678,722.590.00196,678,722.59244,510,276.4516,865,552.54261,375,828.99159,415,132.180.00159,415,132.18
陕西健城体外诊断试剂有限公司211,243,011.4925,004,568.87236,247,580.36162,335,648.970.00162,335,648.97150,643,015.0823,000,851.18173,643,866.26110,590,292.950.00110,590,292.95
安徽瑞康新邦药械物流有限公司279,873,679.461,704,676.66281,578,356.12143,182,152.6514,666,666.64157,848,819.29293,065,438.08523,644.63293,589,082.71154,744,450.8925,866,666.66180,611,117.55
济南驰创医疗器械有限公司214,949,623.80820,100.64215,769,724.44115,228,570.190.00115,228,570.19183,516,998.92848,729.31184,365,728.23133,542,165.430.00133,542,165.43
上海穗丰医疗设备有限公司80,992,797.448,440,008.2089,432,805.6417,779,852.791,550,000.0019,329,852.7967,636,226.779,028,581.2976,664,808.0613,238,623.931,850,000.0015,088,623.93
武汉61,049126,5161,17632,8040.0032,80450,256123,5950,38030,2340.0030,234
丰华源医疗用品有限公司,636.843.43,150.27,901.63,901.63,710.043.58,303.62,460.61,460.61
陕西君耀体外诊断试剂有限公司165,956,712.6113,547,421.57179,504,134.18125,696,500.170.00125,696,500.17177,279,713.2315,875,779.89193,155,493.12147,463,603.660.00147,463,603.66
郑州源生吉医疗科技有限公司212,930,516.7536,810,593.10249,741,109.85159,479,251.210.00159,479,251.21195,397,538.0234,447,707.46229,845,245.48147,658,782.470.00147,658,782.47

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江西康得瑞供应链管理有限公司210,914,156.6054,417,044.8354,417,044.83-19,813,652.6764,546,403.7322,302,218.1022,302,218.10-1,597,804.69
太原维康鸿业科技有限公司309,706,635.1325,331,262.6425,331,262.64-40,432,989.29270,179,484.4628,933,973.9328,933,973.9312,201,780.23
马鞍山井泉中药饮片有限公司63,097,485.8719,088,412.1219,088,412.1225,546,472.3448,965,175.869,638,639.719,638,639.7116,804,726.70
湖南润吉药业有限公司537,476,774.2617,725,751.0917,725,751.0965,476,594.88465,972,407.10-405,914.71-405,914.7114,709,400.54
厦门普昕生物技术有限公司84,774,443.3915,501,375.5215,501,375.52-11,030,169.6878,137,039.4217,048,134.3017,048,134.30-9,599,249.19
广东康得瑞供应链管理有限公司223,669,871.2013,270,485.2013,270,485.2020,254,914.22167,248,802.4925,365,510.3325,365,510.33-11,059,106.09
佳瑞德科技(大连)有限公司82,697,611.0613,021,263.9313,021,263.931,045,213.4460,811,459.9410,393,824.2710,393,824.271,489,863.36
北京诺亚阳光科技发展有限公司96,215,016.2312,518,710.2212,518,710.22-10,727,512.2583,709,368.3713,474,114.0513,474,114.052,358,396.96
内蒙古天和医药有限责任公司258,637,785.6512,423,249.3812,423,249.3813,083,865.60250,796,977.548,978,570.888,978,570.8824,150,815.90
上海衡立医疗设备有限公司90,472,091.8111,476,779.3711,476,779.377,494,576.6867,644,540.6610,524,967.1210,524,967.12-3,369,108.07
河南东泰电子科技有限公司201,255,945.7611,145,676.3811,145,676.3820,619,573.77161,393,574.0918,279,166.2118,279,166.215,691,131.09
江苏高瑞医药有限公司131,783,088.1711,033,895.8311,033,895.83-1,439,126.71160,481,785.295,667,248.935,667,248.9331,172,329.83
北京东方瑞澳医疗设备有限公司186,446,382.1510,881,397.7710,881,397.77-11,477,475.91156,319,255.5321,294,642.6921,294,642.69-690,443.56
陕西健城体外诊断试剂有限公司108,249,312.6810,858,358.0810,858,358.0813,075,234.9485,376,568.2316,112,331.1816,112,331.189,095,623.03
安徽瑞康新邦药械物流有限公司157,603,417.0710,751,571.6710,751,571.6715,736,186.2780,225,243.794,979,774.454,979,774.45-98,507,710.12
济南驰创医疗器械有限公司132,171,524.379,717,591.459,717,591.45-40,002,330.05106,370,464.077,023,567.327,023,567.32-8,596,218.00
上海穗丰医疗设备48,182,617.128,526,768.728,526,768.72-6,227,639.9531,235,526.942,449,899.372,449,899.372,336,495.83
有限公司
武汉丰华源医疗用品有限公司43,459,095.508,225,405.638,225,405.63703,574.4629,692,247.374,196,815.914,196,815.91450,642.38
陕西君耀体外诊断试剂有限公司99,007,941.018,115,744.558,115,744.559,337,569.4886,659,299.644,582,750.414,582,750.413,454,519.95
郑州源生吉医疗科技有限公司130,183,701.858,075,395.638,075,395.63-1,642,155.82117,195,688.0411,064,413.3311,064,413.3321,464,753.48

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

收购北京久鼎盛世科技有限公司少数股东股权,持股比例由51%升至100%。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

北京久鼎盛世科技有限公司
--现金43,000,000.00
购买成本/处置对价合计43,000,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额23,392,018.80
差额19,607,981.20
其中:调整资本公积19,607,981.20

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计289,681,000.0090,681,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-350.30-292.82

其他说明

(2)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(3)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(4)与合营企业投资相关的未确认承诺

(5)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、其他应收款、应付账款等。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

利率风险-现金流量变动风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

3、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产69,212,200.0069,212,200.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产69,212,200.0069,212,200.00
(3)衍生金融资产69,212,200.0069,212,200.00
持续以公允价值计量的资产总额69,212,200.0069,212,200.00
(六)交易性金融负债1,986,723,776.521,986,723,776.52
衍生金融负债1,986,723,776.521,986,723,776.52
持续以公允价值计量的负债总额1,986,723,776.521,986,723,776.52
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,或有对价公允价值的计量基于被收购目标公司实际实现业绩及未来业绩预测等情况予以确定。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张仁华、韩旭夫妇。。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九-1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九-3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
荣成市眼科医院光明医院受同一方控制
威海泰和中医院受同一方控制
山东瑞祥口腔医院有限公司受同一方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
威海泰和中医院销售商品1,385,746.99
荣成市眼科医院光明医院销售商品3,883,727.99

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
韩旭、张仁华4,235,000,000.002018年03月01日2021年03月01日
韩旭、张仁华100,000,000.002017年01月18日2020年05月27日
韩旭、张仁华550,000,000.002017年03月30日2020年03月29日
韩旭、张仁华400,000,000.002018年06月08日2020年01月18日
韩旭、张仁华1,200,000,000.002018年09月20日2020年03月18日
韩旭、张仁华300,000,000.002018年10月24日2019年10月04日
韩旭、张仁华200,000,000.002018年11月16日2020年01月14日
韩旭、张仁华970,000,000.002018年11月13日2020年05月29日
韩旭、张仁华59,000,000.002018年08月30日2021年08月29日
韩旭、张仁华2,800,000,000.002018年11月23日2019年11月20日
韩旭、张仁华2,000,000,000.002018年09月28日2020年03月28日
韩旭、张仁华300,000,000.002019年01月02日2020年01月01日
韩旭、张仁华350,000,000.002019年01月10日2024年01月09日
韩旭、张仁华100,000,000.002019年01月18日2020年01月17日
韩旭、张仁华1,000,000,000.002019年01月15日2024年01月15日
韩旭、张仁华360,000,000.002019年01月24日2020年01月24日
韩旭、张仁华200,000,000.002019年05月13日2020年05月21日
韩旭、张仁华330,000,000.002019年05月07日2020年05月02日
韩旭、张仁华120,000,000.002018年12月12日2019年12月12日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
山东瑞祥口腔医院有限公司241,000,000.002019年01月17日2019年12月31日
拆出
山东瑞祥口腔医院有限公司166,000,000.002019年01月07日2019年06月30日

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,597,167.001,710,651.76

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款威海泰和中医院5,067,644.6442,516.923,809,541.9519,047.71
应收账款荣成市眼科医院光明医院5,222,985.0031,583.947,539,168.3652,087.10

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司无重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明无

6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

7、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款397,321,543.947.18%397,321,543.94640,907,793.7311.53%640,907,793.73
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款5,135,447,453.0692.82%74,436,157.491.45%5,061,011,295.574,915,977,054.3988.47%58,213,534.531.18%4,857,763,519.86
其中:
合计5,532,768,997.00100.00%74,436,157.491.35%5,458,332,839.515,556,884,848.1258,213,534.531.05%5,498,671,313.59

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
烟台煦康大药房有限公司542,226.55子公司往来款
淄博瑞康药品配送有限公司69,464,754.22子公司往来款
瑞康医药(山东)有限公司59,587,718.45子公司往来款
威海金岳瑞康医药有限公司35,179,313.28子公司往来款
济宁瑞康正大医药有限公司2,101,115.82子公司往来款
潍坊瑞康药品配送有限公司15,781,441.39子公司往来款
山东瑞康海健药业有限公司10,147,891.55子公司往来款
山东瑞康康裕医药有限公司23,662,701.37子公司往来款
东营瑞康药品配送有限公司4,597,278.41子公司往来款
泰安瑞康药品配送有限公司22,832,247.62子公司往来款
山东滨州瑞康医药有限公司10,464,776.97子公司往来款
新泰市同福堂医药有限公司11,922,563.64子公司往来款
威海神瑞贸易有限公司93,134,571.81子公司往来款
山东瑞康德一医疗器械有限公司337,402.00子公司往来款
青岛宝康生物科技有限公司2,492,672.69子公司往来款
济南明康大药房有限6,019,829.30子公司往来款
责任公司
湖南瑞康医疗有限公司0.01子公司往来款
陕西健城体外诊断试剂有限公司5,322,576.93子公司往来款
烟台聚康大药房有限公司2,691,282.70子公司往来款
四川瑞康亚孚医疗技术有限公司1,049,999.94子公司往来款
青岛海誉泰德商贸有限公司4,979,248.18子公司往来款
北京东方瑞澳医疗设备有限公司57,328.57子公司往来款
聊城瑞康人和医药有限公司5,142,252.76子公司往来款
华灿口腔医疗控股股份有限公司51,065.58子公司往来款
海南教卫科技有限公司1,011,964.71子公司往来款
郑州源生吉医疗科技有限公司6,458.18子公司往来款
长春隆盛源医疗设备有限公司12,925.98子公司往来款
威海市瑞尔医疗器械有限公司107,868.59子公司往来款
安徽瑞康新邦药械物流有限公司150,323.20子公司往来款
仁护生医疗科技有限公司880,092.00子公司往来款
北京康盛阳光医疗科技有限公司12,302.60子公司往来款
瑞康医药集团湖南有限公司2,027,167.29子公司往来款
尼木祥云医疗器械有限公司2,276,830.38子公司往来款
黑龙江瑞康源润医药有限公司107,962.90子公司往来款
青岛德新康医药有限公司15,554.43子公司往来款
长沙湘普科技发展有限公司3,484.89子公司往来款
瑞康医药河源有限公司64,194.40子公司往来款
辽宁腾盛医疗科技有限公司826,000.00子公司往来款
青岛祥云医学科技有限公司1,041,800.00子公司往来款
菏泽金岳瑞康医药有限公司66,296.20子公司往来款
山东瑞康医药上海有限公司199,272.96子公司往来款
潍坊耀恒经贸有限公司948,785.49子公司往来款
合计397,321,543.940.00----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
6个月以内3,457,162,307.3317,285,812.200.50%
7-12个月1,351,230,159.2713,512,301.621.00%
1至2年297,024,776.0929,702,477.6610.00%
2至3年22,992,349.106,897,704.7430.00%
3年以上7,037,861.277,037,861.27100.00%
合计5,135,447,453.0674,436,157.49--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)4,807,054,603.50
6个月以内3,457,162,307.33
7-12个月1,349,892,296.17
1至2年297,024,776.09
2至3年22,992,349.10
3年以上8,375,724.37
3至4年8,375,724.37
合计5,135,447,453.06

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额689,709,876.83元,占应收账款期末余额合计数的比例

12.47%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,692,252.00元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

金融资产转移方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得或损失
兴证资管-瑞康医药应收账款一期资产支持证券-33,605,757.06
招商财富-瑞康医药应收账款二期资产支持证券268,189,373.31-45,899,596.85
合 计268,189,373.31-79,505,353.91

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

项目期末金额
资产:
应收账款241,316,751.52
资产小计241,316,751.52
负债:
长期借款193,942,909.14
应付利息1,312,347.02
负债小计195,255,256.16

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利180,000,000.00
其他应收款7,394,712,722.738,191,009,715.25
合计7,394,712,722.738,371,009,715.25

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
瑞康医药(山东)有限公司180,000,000.00
合计180,000,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金226,592,924.91295,866,596.13
备用金1,712,523.172,523,748.37
往来款7,144,394,378.497,876,844,294.87
其他26,175,516.2227,615,426.35
合计7,398,875,342.798,202,850,065.72

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额11,840,350.47
2019年1月1日余额在本期————————
本期转回7,677,730.41
2019年6月30日余额4,162,620.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,237,888.29
1至2年465,438.41
2至3年122,850.75
3年以上336,442.61
3至4年31,729.07
4至5年13,713.54
5年以上291,000.00
合计4,162,620.06

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按账龄组合计提11,840,350.477,677,730.414,162,620.06
合计11,840,350.477,677,730.414,162,620.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
北京华康时代医药有限公司往来款539,601,562.331年以内7.29%
安徽井泉中药股份有限公司往来款280,295,659.681年以内3.79%
吉林省旷骅医药物流有限公司往来款267,000,427.651年以内3.61%
内蒙古天和医药有限责任公司往来款254,304,156.081年以内3.44%
湖南润吉药业有限公司往来款225,542,118.011年以内3.05%
合计--1,566,743,923.75--21.18%

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,021,922,468.74178,987,312.004,842,935,156.742,671,371,787.82178,987,312.002,492,384,475.82
对联营、合营企业投资283,000,000.00283,000,000.0084,000,000.0084,000,000.00
合计5,304,922,468.74178,987,312.005,125,935,156.742,755,371,787.82178,987,312.002,576,384,475.82

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
安徽井泉中药股份有限109,929,600.00109,929,600.00
公司
瑞康医药(山东)有限公司100,000,000.00500,000,000.00600,000,000.00
北京华康时代医药有限公司97,870,123.8297,870,123.821,895,262.06
陕西健城体外诊断试剂有限公司86,181,206.0886,181,206.08
青岛德新康医药有限公司77,000,000.0077,000,000.00
浙江润格药业有限公司25,121,733.0025,121,733.0046,397,327.48
天际健康医疗科技有限公司131,200,000.00131,200,000.00
河南省瑞康医药有限公司60,030,000.0060,030,000.00
济南驰创医疗器械有限公司61,200,000.0020,400,000.0081,600,000.00
广东瑞康粤投资管理有限公司50,000,000.0050,000,000.00
山东瑞康德一医疗器械有限公司50,000,000.0050,000,000.00
瑞康医药(贵安新区)有限公司46,962,366.6246,962,366.62
江苏高瑞医药有限公司35,740,712.3835,740,712.38
瑞康医药安徽有限公司113,529,142.4231,220,000.00144,749,142.42
瑞康医药常州有限公司15,387,771.0015,387,771.0020,132,721.37
尼木祥云医疗器械有限32,000,000.0049,000,000.0081,000,000.00
公司
青岛瑞康药品配送有限公司30,000,000.00170,000,000.00200,000,000.00
聊城瑞康宏源医药有限公司15,003,602.0115,003,602.0114,496,397.99
无锡东方药业有限公司9,602,382.009,602,382.0018,673,866.57
瑞康医药江西药品配送有限公司10,790,784.0010,790,784.0024,392,456.70
山东同爱医学科技有限公司24,909,529.4924,909,529.49
山东瑞康医药上海有限公司50,000,000.0050,000,000.00
云南鹏侨医药有限公司55,353,853.0355,353,853.03
辽宁康华企业管理咨询有限公司20,000,000.0020,000,000.00
甘肃瑞康医药有限公司20,000,000.0020,000,000.00
吉林瑞康盛源医药有限公司20,000,000.0020,000,000.00
内蒙古瑞康时代医药有限公司20,000,000.0020,000,000.00
瑞康时代医药(湖北)有限公司20,000,000.0020,000,000.00
瑞康医药(海南)有限公司20,000,000.0020,000,000.00
瑞康医药浙江有限公司50,000,000.0050,000,000.00
山西瑞康滨海医疗器械20,000,000.0020,000,000.00
有限公司
陕西瑞康医疗器械有限公司20,000,000.0020,000,000.00
云南瑞康健康咨询服务有限公司20,000,000.0020,000,000.00
重庆瑞康之星医疗器械有限公司20,000,000.0020,000,000.00
黑龙江瑞康世纪医药有限公司19,989,539.2419,989,539.24
威海金岳瑞康医药有限公司19,250,000.00198,537,492.92217,787,492.92
新疆瑞康企业管理咨询有限公司19,067,000.0019,067,000.00
山东滨州瑞康医药有限公司18,435,813.1118,435,813.11
瑞康医药(苏州)有限公司14,924,725.5414,924,725.54
山东瑞康康裕医药有限公司13,208,206.1413,208,206.14
新泰市同福堂医药有限公司13,173,819.8213,173,819.82
聊城瑞康人和医药有限公司12,237,762.7312,237,762.73
菏泽金岳瑞康医药有限公司12,045,041.6349,482,000.0061,527,041.63
湖南瑞康医疗有限公司11,328,503.9311,328,503.93299,223.87
福建瑞祥康达医疗器械11,200,000.0011,200,000.00
股份有限公司
安徽鲁瑞医疗投资有限公司20,000,000.0020,000,000.00
淄博瑞康药品配送有限公司10,610,137.96490,000,000.00500,610,137.96
泰安瑞康药品配送有限公司10,051,063.09190,000,000.00200,051,063.09
东营瑞康药品配送有限公司10,000,000.0050,000,000.0060,000,000.00
湖南瑞康医药有限公司10,000,000.0010,000,000.00
山东瑞祥医疗器械有限公司10,000,000.0010,000,000.00
西藏金岳医药有限公司10,000,000.0010,000,000.00
济南健雅义齿制作有限公司5,415,869.655,415,869.654,484,130.35
青岛海誉泰德商贸有限公司8,000,000.008,000,000.00
山东瑞康海健药业有限公司7,266,200.027,266,200.02521,617.08
河北瑞康格美医药科技有限公司7,234,224.777,234,224.77545,590.94
北京世纪奥维医疗技术服务有限公司7,500,000.007,500,000.00
南昌普健实业有限公司6,805,662.206,805,662.20
江西瑞康时5,600,000.005,600,000.00
代医疗器械有限公司
天津瑞康盛世医疗科技有限公司5,100,000.005,100,000.00
济南明康大药房有限责任公司3,882,104.023,882,104.021,117,895.98
仁护生医疗科技有限公司70,000,000.0070,000,000.00
上海佑融林承医药产业投资有限公司60,270,000.0060,270,000.00
济宁瑞康正大医药有限公司8,270,000.008,270,000.00
瑞康医药物流有限公司3,000,000.003,000,000.00
山西瑞康华阳医药有限公司2,550,000.002,550,000.00
黑龙江瑞康医药有限公司4,631,632.654,631,632.65
南京奥特斯健康管理有限公司121,244.90121,244.901,878,755.10
上海欣欣荣华投资有限公司25,000,000.0025,000,000.00
潍坊瑞康药品配送有限公司1,670,000.00198,330,000.00200,000,000.00
福州新扩贸易有限公司1,154,077.951,154,077.95
威海市瑞尔医疗器械有限公司764,060.15764,060.15
烟台康腾大药房有限公司100,000.00100,000.00
瑞康医药(新疆)有限公司20,000.0020,000.00
烟台祥悦大药房有限公司10,000.0050,000.0060,000.00
烟台聚康大药房有限公司30,000.0070,000.00100,000.00
甘肃瑞康医药有限公司88,365,424.6388,365,424.63
湖北华耀医药有限公司15,867,120.004,000,000.0019,867,120.0025,208,880.00
瑞康医药大连有限公司51,895,796.3751,895,796.37
瑞康医药集团湖南有限公司25,157,768.038,500,000.0033,657,768.03
四川瑞康亚孚医疗技术有限公司22,088,343.6622,088,343.66
江苏鸿霖医药有限公司30,834,361.3730,834,361.37
瑞康医药(徐州)有限公司34,304,281.6934,304,281.69
石家庄祥泰医药有限公司15,438,720.0015,438,720.0018,943,186.51
瑞康医药(黑龙江)医疗器械有限公司19,058,134.3019,058,134.30
山东瑞尔物业管理有限公司459,604.27459,604.27
瑞康医药泰州有限公司5,314,768.285,314,768.28
青海九域医疗器械有限3,303,822.783,303,822.78
公司
瑞康医药(青海)供应链有限公司12,361,207.9812,361,207.98
四川兴科林药业有限公司8,047,180.018,047,180.01
江苏力升医药有限公司4,382,424.924,382,424.92
连云港新京旺医疗器械有限公司7,594,784.754,680,000.0012,274,784.75
广州瑞康医药有限公司7,562,129.4610,000,000.0017,562,129.46
安徽瑞康新邦药械物流有限公司61,200,000.0061,200,000.00
北京瑞康英联医疗设备技术开发有限公司25,500,000.0025,500,000.000.00
山东悦汇医药科技有限公司1,000.002,000.003,000.00
烟台煦康大药房有限公司100,000.00100,000.00
上海生阳堂大药房有限公司300,000.00300,000.00
山东瑞康医药电子商务有限公司5,100,000.005,100,000.00
河北瑞康汇祥健康管理有限公