海能达通信股份有限公司2021年半年度财务报告
（未经审计）
证券简称：海能达证券代码：002583
2021年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
2021年06月30日编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,086,561,814.67 | 1,397,037,587.54 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,680,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,539,478.06 | 1,917,484.08 |
| 应收账款 | 3,333,435,628.20 | 3,971,424,768.41 |
| 应收款项融资 | 7,683,891.64 | 1,223,635.30 |
| 预付款项 | 181,273,769.81 | 147,943,978.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 114,869,869.08 | 543,207,486.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,094,352,526.60 | 1,666,428,416.89 |
| 合同资产 | 68,085,458.82 | 81,153,522.41 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 200,581,608.94 | 157,401,930.38 |
| 其他流动资产 | 192,024,868.34 | 154,552,795.66 |
| 流动资产合计 | 7,293,088,914.16 | 8,122,291,605.39 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 514,349,302.40 | 608,730,708.09 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 投资性房地产 | 19,237,513.71 | 19,663,887.52 |
| 固定资产 | 1,178,120,221.38 | 1,223,834,670.07 |
| 在建工程 | 582,895,174.09 | 561,151,890.28 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 143,440,374.73 | |
| 无形资产 | 1,899,532,239.82 | 2,019,285,468.04 |
| 开发支出 | 615,247,631.08 | 570,617,539.95 |
| 商誉 | 239,715,292.79 | 239,715,292.79 |
| 长期待摊费用 | 94,901,676.63 | 105,992,936.76 |
| 递延所得税资产 | 644,822,186.17 | 603,361,511.91 |
| 其他非流动资产 | 309,440,893.21 | 175,130,949.15 |
| 非流动资产合计 | 6,262,202,506.01 | 6,147,984,854.56 |
| 资产总计 | 13,555,291,420.17 | 14,270,276,459.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,848,805,310.56 | 3,201,877,129.51 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 647,909.15 | 592,130.32 |
| 应付票据 | 113,624,398.32 | 87,608,857.44 |
| 应付账款 | 1,456,751,118.08 | 1,807,447,140.80 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 505,345,835.43 | 541,585,732.03 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 142,438,352.12 | 172,747,516.20 |
| 应交税费 | 99,347,065.40 | 168,965,326.07 |
| 其他应付款 | 130,412,911.96 | 315,725,717.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 236,489,927.28 | 303,529,182.98 |
| 其他流动负债 | 64,569,230.41 | 44,870,340.93 |
| 流动负债合计 | 5,598,432,058.71 | 6,644,949,073.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 696,688,006.18 | 772,428,443.40 |
| 应付债券 | 497,261,180.82 | 139,161,435.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 128,363,264.62 | |
| 长期应付款 | 336,330.97 | 1,255,770.33 |
| 长期应付职工薪酬 | 1,244,534.36 | 1,785,044.13 |
| 预计负债 | 129,801,410.49 | 123,004,917.09 |
| 递延收益 | 143,998,273.66 | 159,448,222.70 |
| 递延所得税负债 | 155,226,350.90 | 168,747,568.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,752,919,352.00 | 1,365,831,401.96 |
| 负债合计 | 7,351,351,410.71 | 8,010,780,475.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,839,573,991.00 | 1,839,573,991.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,850,206,375.95 | 2,784,827,020.94 |
| 减：库存股 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 |
| 其他综合收益 | -63,558,856.46 | -31,435,925.91 |
| 专项储备 | 6,748,131.31 | 5,656,661.46 |
| 盈余公积 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,451,845,267.04 | 1,594,064,478.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,151,176,061.33 | 6,259,047,378.71 |
| 少数股东权益 | 52,763,948.13 | 448,605.52 |
| 所有者权益合计 | 6,203,940,009.46 | 6,259,495,984.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,555,291,420.17 | 14,270,276,459.95 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
2、母公司资产负债表
2021年06月30日编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 301,652,415.39 | 486,113,085.41 |
| 交易性金融资产 | 1,680,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 7,737,685.26 | 1,917,484.08 |
| 应收账款 | 3,075,316,310.77 | 3,090,558,187.79 |
| 应收款项融资 | 21,683,891.64 | 16,223,635.30 |
| 预付款项 | 290,340,708.67 | 278,529,468.71 |
| 其他应收款 | 2,087,544,691.01 | 2,099,405,649.88 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,012,179,064.56 | 776,532,704.06 |
| 合同资产 | 33,228,704.78 | 31,474,553.40 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 190,401,558.70 | 147,281,138.14 |
| 其他流动资产 | 95,518,422.41 | 80,301,164.30 |
| 流动资产合计 | 7,117,283,453.19 | 7,008,337,071.07 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 511,239,273.72 | 603,771,351.85 |
| 长期股权投资 | 2,128,781,242.18 | 2,128,651,816.18 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 314,915,841.10 | 341,537,392.30 |
| 在建工程 | 10,441,378.75 | 8,072,774.27 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 29,860,557.18 | |
| 无形资产 | 600,724,751.29 | 665,970,410.89 |
| 开发支出 | 330,858,408.98 | 276,149,563.92 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 18,897,980.60 | 21,550,202.35 |
| 递延所得税资产 | 348,196,567.16 | 297,578,840.65 |
| 其他非流动资产 | 28,734,841.72 | 32,356,015.95 |
| 非流动资产合计 | 4,343,150,842.68 | 4,396,138,368.36 |
| 资产总计 | 11,460,434,295.87 | 11,404,475,439.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,849,159,082.14 | 2,228,421,150.16 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 217,000,000.00 | 277,446,119.92 |
| 应付账款 | 1,237,689,861.62 | 1,092,008,488.01 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 356,220,653.06 | 180,514,897.79 |
| 应付职工薪酬 | 43,590,241.03 | 44,599,140.53 |
| 应交税费 | 3,119,872.89 | 18,185,805.78 |
| 其他应付款 | 1,154,623,299.16 | 1,073,872,401.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 210,774,738.64 | 276,114,202.69 |
| 其他流动负债 | 15,825,078.34 | 20,689,667.01 |
| 流动负债合计 | 5,088,002,826.88 | 5,211,851,873.11 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 553,975,176.51 | 626,068,015.53 |
| 应付债券 | 497,261,180.82 | 139,161,435.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 16,772,309.77 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 37,558,123.06 | 37,656,507.41 |
| 递延收益 | 44,707,979.44 | 52,444,950.21 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,150,274,769.60 | 855,330,908.66 |
| 负债合计 | 6,238,277,596.48 | 6,067,182,781.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,839,573,991.00 | 1,839,573,991.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,789,171,614.38 | 2,784,827,020.94 |
| 减：库存股 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 |
| 未分配利润 | 527,049,941.52 | 646,530,493.23 |
| 所有者权益合计 | 5,222,156,699.39 | 5,337,292,657.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,460,434,295.87 | 11,404,475,439.43 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
3、合并利润表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,164,768,170.97 | 3,046,449,719.91 |
| 其中：营业收入 | 2,164,768,170.97 | 3,046,449,719.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,443,115,578.24 | 2,886,636,517.99 |
| 其中：营业成本 | 1,095,444,063.41 | 1,560,099,977.41 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,333,538.83 | 18,224,685.17 |
| 销售费用 | 351,476,064.66 | 401,405,453.09 |
| 管理费用 | 337,390,433.56 | 365,463,276.94 |
| 研发费用 | 484,728,319.91 | 413,872,784.71 |
| 财务费用 | 161,743,157.87 | 127,570,340.67 |
| 其中：利息费用 | 106,873,121.77 | 154,823,878.38 |
| 利息收入 | 17,531,864.82 | 20,624,199.01 |
| 加：其他收益 | 70,727,895.47 | 116,790,932.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,252,896.11 | 12,919,446.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,192,875.34 | -122,233.24 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 30,294,630.06 | 2,745,509.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 984,523.16 | -25,125,482.62 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -370,878.83 | -6,452,265.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -174,651,216.64 | 260,569,109.94 |
| 加：营业外收入 | 1,545,071.04 | 1,970,789.07 |
| 减：营业外支出 | 1,824,711.47 | 2,319,786.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -174,930,857.07 | 260,220,112.55 |
| 减：所得税费用 | -52,628,626.16 | -2,219,625.21 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -122,302,230.91 | 262,439,737.76 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -122,302,230.91 | 262,439,737.76 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -122,242,335.09 | 262,440,114.20 |
| 2.少数股东损益 | -59,895.82 | -376.44 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -32,122,930.55 | -15,315,386.59 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -32,122,930.55 | -15,315,386.59 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -32,122,930.55 | -15,315,386.59 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | 873,252.39 | 649,387.56 |
| 6.外币财务报表折算差额 | -32,996,182.94 | -15,964,774.15 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -154,425,161.46 | 247,124,351.17 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -154,365,265.64 | 247,124,727.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -59,895.82 | -376.44 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.07 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | -0.07 | 0.14 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
4、母公司利润表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,058,603,483.63 | 1,370,484,406.39 |
| 减：营业成本 | 570,213,055.39 | 651,500,465.98 |
| 税金及附加 | 3,061,382.75 | 11,425,892.18 |
| 销售费用 | 165,165,678.27 | 207,039,697.79 |
| 管理费用 | 129,834,539.77 | 172,006,441.26 |
| 研发费用 | 234,403,783.50 | 205,672,405.94 |
| 财务费用 | 133,547,340.70 | 91,694,789.24 |
| 其中：利息费用 | 88,857,899.82 | 123,459,345.82 |
| 利息收入 | 8,334,677.07 | 11,654,416.28 |
| 加：其他收益 | 39,318,481.29 | 80,757,530.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,200,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,031,050.98 | -12,315,246.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,855,857.58 | -14,504,118.67 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -298,572.47 | -6,516,871.35 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -149,289,296.49 | 80,566,007.98 |
| 加：营业外收入 | 609,899.25 | 729,981.53 |
| 减：营业外支出 | 1,442,004.38 | 372,298.20 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -150,121,401.62 | 80,923,691.31 |
| 减：所得税费用 | -50,617,726.51 | -7,813,908.24 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -99,503,675.11 | 88,737,599.55 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -99,503,675.11 | 88,737,599.55 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -99,503,675.11 | 88,737,599.55 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
5、合并现金流量表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,890,381,566.52 | 3,175,875,994.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 88,097,343.60 | 166,759,928.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 91,604,088.64 | 109,095,302.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,070,082,998.76 | 3,451,731,225.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,535,829,066.60 | 1,619,779,535.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 754,850,046.29 | 737,858,598.98 |
| 支付的各项税费 | 91,265,150.05 | 211,707,882.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 541,012,838.55 | 643,280,417.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,922,957,101.49 | 3,212,626,434.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,125,897.27 | 239,104,791.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,200,000.00 | 12,919,446.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 426,947,490.29 | 17,842,125.12 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 430,147,490.29 | 30,761,571.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 373,823,102.73 | 298,973,998.43 |
| 投资支付的现金 | 1,680,000.00 | 10,010,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 375,503,102.73 | 308,983,998.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 54,644,387.56 | -278,222,426.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 113,410,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 113,410,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,992,074,623.92 | 2,616,678,698.33 |
| 发行债券收到的现金 | 357,840,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 209,929,183.16 | 219,228,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,673,253,807.08 | 2,835,906,698.33 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,672,380,245.72 | 2,896,477,394.01 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 125,413,408.83 | 81,473,213.51 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 296,454,454.51 | 349,816,153.09 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,094,248,109.06 | 3,327,766,760.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -420,994,301.98 | -491,860,062.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -52,525,161.25 | 5,840,256.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -271,749,178.40 | -525,137,440.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 927,279,741.78 | 1,108,794,730.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 655,530,563.38 | 583,657,289.03 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
6、母公司现金流量表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,225,555,091.02 | 1,282,599,274.73 |
| 收到的税费返还 | 60,472,633.74 | 121,449,998.91 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 26,191,217.13 | 76,298,741.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,312,218,941.89 | 1,480,348,015.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 626,576,573.56 | 707,729,351.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 249,707,043.61 | 232,033,667.00 |
| 支付的各项税费 | 24,753,083.99 | 73,718,795.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 622,138,592.23 | 307,743,236.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,523,175,293.39 | 1,321,225,050.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -210,956,351.50 | 159,122,964.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,200,000.00 | 2,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 595,501,986.94 | 1,435,623.65 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,318,056.87 | |
| 投资活动现金流入小计 | 598,701,986.94 | 37,753,680.52 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 103,270,457.68 | 150,571,856.89 |
| 投资支付的现金 | 1,809,426.00 | 8,961,008.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 105,079,883.68 | 159,532,864.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 493,622,103.26 | -121,779,184.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,847,288,851.91 | 2,140,401,378.69 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 357,840,000.00 | 12,458,640.98 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,205,128,851.91 | 2,152,860,019.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,369,000,624.83 | 2,417,789,524.46 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,931,315.07 | 70,140,729.78 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 139,292,974.70 | 7,319,122.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,603,224,914.60 | 2,495,249,376.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -398,096,062.69 | -342,389,357.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,747,267.76 | -1,699,954.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -126,177,578.69 | -306,745,531.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 209,705,611.79 | 417,159,604.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 83,528,033.10 | 110,414,073.26 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
7、合并所有者权益变动表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,784,827,020.94 | 98,739,727.50 | -31,435,925.91 | 5,656,661.46 | 165,100,879.99 | 1,594,064,478.73 | 6,259,047,378.71 | 448,605.52 | 6,259,495,984.23 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,573,991.00 | 2,784,827,020.94 | 98,739,727.50 | -31,435,925.91 | 5,656,661.46 | 165,100,879.99 | 1,594,064,478.73 | 6,259,047,378.71 | 448,605.52 | 6,259,495,984.23 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 65,379,355.01 | -32,122,930.55 | 1,091,469.85 | -142,219,211.69 | -107,871,317.38 | 52,315,342.61 | -55,555,974.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,122,930.55 | -122,242,335.09 | -154,365,265.64 | -59,895.82 | -154,425,161.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 65,379,355.01 | 65,379,355.01 | 52,375,238.43 | 117,754,593.44 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 60,716,740.42 | 60,716,740.42 | 41,240,000.00 | 101,956,740.42 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持 | |||||||||||||||
| 有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,344,593.44 | 4,344,593.44 | 4,344,593.44 | ||||||||||||
| 4．其他 | 318,021.15 | 318,021.15 | 11,135,238.43 | 11,453,259.58 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,091,469.85 | 1,091,469.85 | 1,091,469.85 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,145,949.79 | 1,145,949.79 | 1,145,949.79 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -54,479.94 | -54,479.94 | -54,479.94 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,850,206,375.95 | 98,739,727.50 | -63,558,856.46 | 6,748,131.31 | 165,100,879.99 | 1,451,845,267.04 | 6,151,176,061.33 | 52,763,948.13 | 6,203,940,009.46 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
2020年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,769,719,391.77 | 98,739,727.50 | -38,699,736.17 | 2,585,803.82 | 165,100,879.99 | 1,498,765,940.62 | 6,138,306,543.53 | 248,507.14 | 6,138,555,050.67 | |||||
| 加：会计政策变更 | -983,576.85 | -77,694,910.94 | -78,678,487.79 | -78,678,487.79 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,573,991.00 | 2,769,719,391.77 | 98,739,727.50 | -39,683,313.02 | 2,585,803.82 | 165,100,879.99 | 1,421,071,029.68 | 6,059,628,055.74 | 248,507.14 | 6,059,876,562.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,230,640.98 | -15,315,386.59 | 1,957,521.65 | 262,440,114.20 | 252,312,890.24 | -376.44 | 252,312,513.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,315,386.59 | 262,440,114.20 | 247,124,727.61 | -376.44 | 247,124,351.17 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,957,521.65 | 1,957,521.65 | 1,957,521.65 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,982,714.10 | 1,982,714.10 | 1,982,714.10 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 25,192.45 | 25,192.45 | 25,192.45 | ||||||||||||
| （六）其他 | 3,230,640.98 | 3,230,640.98 | 3,230,640.98 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,772,950,032.75 | 98,739,727.50 | -54,998,699.61 | 4,543,325.47 | 165,100,879.99 | 1,683,511,143.88 | 6,311,940,945.98 | 248,130.70 | 6,312,189,076.68 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
8、母公司所有者权益变动表
2021年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,784,827,020.94 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 646,530,493.23 | 5,337,292,657.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,573,991.00 | 2,784,827,020.94 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 646,530,493.23 | 5,337,292,657.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,344,593.44 | -119,480,551.71 | -115,135,958.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -99,503,675.11 | -99,503,675.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,344,593.44 | 4,344,593.44 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 4,344,593.44 | 4,344,593.44 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -19,976,876.60 | -19,976,876.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,789,171,614.38 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 527,049,941.52 | 5,222,156,699.39 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
2020年1-6月编制单位：海能达通信股份有限公司 单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,769,719,391.77 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 825,733,826.31 | 5,501,388,361.57 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,839,573,991.00 | 2,769,719,391.77 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 825,733,826.31 | 5,501,388,361.57 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,230,640.98 | 88,737,599.55 | 91,968,240.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 88,737,599.55 | 88,737,599.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 | ||||||||||||
| 股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 3,230,640.98 | 3,230,640.98 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,839,573,991.00 | 2,772,950,032.75 | 98,739,727.50 | 165,100,879.99 | 914,471,425.86 | 5,593,356,602.10 |
法定代表人：陈清州 主管会计工作负责人：康继亮 会计机构负责人：康继亮
三、公司基本情况
1、公司概况
海能达通信股份有限公司（以下简称“本公司”、“本集团”或者“公司”）系由深圳市好易通科技有限公司整体变更设立，并于2010年3月1日在深圳市市场监督管理局完成了工商变更登记，领取了新的企业法人营业执照，注册资本为人民币16,000万元。
2010年3月25日，根据公司股东大会决议公司增加注册资本4,800万元，注册资本由16,000.00万元增加至20,800.00万元，由陈清州等167位股东认缴。公司于2010年3月25日完成工商变更登记手续。
2011年5月18日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2011）651号《关于核准海能达通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）7,000万股。2011年5月27日，公司股票在深圳证券交易所上市。本次发行后公司总股本变更为27,800.00万股（每股面值1元），公司于2011年7月13日完成工商变更登记手续。
2013年8月30日，公司召开2013年第三次临时股东大会审议通过了《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》等议案，并于2013年9月5日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》，向175名激励对象授予股票期权573.7万份，行权价为18.14元/股。2014年9月4日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象进行调整的议案》、《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》，首期授予期权授予人数调整为163人，数量调整为519.9万份，行权价调整为18.01元/股，同时向11名激励对象授予预留部分期权52万份，行权价为28.53元/股。
2014年9月3日，公司2014年第一次临时股东大会决议通过2014年半年度权益分派方案，按每10股转增15股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额41,700万股，每股面值1元，计增加股本人民币41,700万元，变更后注册资本为人民币69,500万元。此次转增股份业经瑞华会计师事务所审验，并出具瑞华验字[2015]48110001号验资报告。公司于2015年1月21日完成工商变更登记手续。
2014年9月15日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》。截至2015年9月4日，公司首次授予股票期权第一个行权期已完成，第一个行权期共计可行权389.925万份，实际行权389.925万份，增加注册资本人民币3,899,250元，变更后的注册资本为人民币698,899,250元。此次股权激励股份业经瑞华会计师事务所审验，并出具瑞华验字[2015]48420002号验资报告。
2015年9月7日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期涉及标的股票递延行权的议案》、《关于对股权激励计划预留部分期权数量及授予对象进行调整的议案》，公司股票期权第二个行权期涉及的期权递延至第三期行权，预留部分激励对象人数调整为10人，股票期权的总数调整为126.25万份。
2015年9月21日，公司2015年第三次临时股东大会决议通过2015年半年度权益分派方案，按每10股转增12股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额83,867.91万股，每股面值1元，计增加股本人民币838,679,100元，变更后注册资本为人民币1,537,578,350元。此次转增股份业经瑞华会计师事务所审验，并出具瑞华验字[2015] 48420003号验资报告。公司于2015年12月15日完成工商变更登记手续。
2015年10月12日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》。截至2016年9月4日，公司股票期权激励计划预留部分第一个行权期已行权833,250股，增加股本833,250元。
2016年3月7日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）413号《关于核准海能达通信股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向8名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）19,000.27万股。此次非公开发行股份业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2016]48420005号验资报告。公司于2016年11月11日完成工商变更登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1804号文核准，公司于2017年11月通过向公司控股股东、实际控制人陈清州和海能达通信股份有限公司第三期员工持股计划发行66,798,434股人民币普通股股票。
此次非公开发行股份业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2017]48420013号验资报告。根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》的规定，公司首期股票期权激励计划第三个行权期为2016年9月5日至2017年9月4日，可行权数量为18,922,750股，2017年度激励对象通过自主行权系统共计行权7,156,660份股票期权，增加公司股本7,309,960股（其中153,300股是2016年12月30日行权，于次交易日2017年1月3日股份到账所致），截止2017年12月31日公司首次授予股票期权累计行权18,922,750股，已经全部行权完毕；公司股票期权激励计划预留部分第三个行权期为2017年9月5日至2018年9月4日，可行权数量为1,944,250股，包含第二个行权期间未完成的部分，预留部分第三个行权期采用自主行权的方式行权，2017年度度激励对象通过自主行权系统共计行权887,750份股票期权，增加公司股本887,750股。2018年度激励对象通过自主行权系统共计行权1,056,500份股票期权，增加公司股本1,056,500股, 截止2018年12月31日，公司股票期权激励计划预留部分第三个行权期累计已行权1,944,250股，增加股本1,944,250元，已经全部行权完毕。
根据公司2018年7月6日第三届董事会第二十九次会议通过的《关于<海能达通信股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并经2018年8月15日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，以及2018年8月22日第三届董事会第三十一次会议通过的《关于向第一期限制性股票激励计划首期激励对象授予限制性股票的议案》《关于调整第一期限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》。截至2018年10月23日，实际收到792名激励对象以货币资金认购21,140,800.00股股份。本次增资完成后，本公司总股本由1,816,079,691股变更为1,837,220,491.00股，本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2018] 48420001号验资报告。根据公司2019年9月11日召开2019年第三次临时股东大会审议，通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》，回购注销67名因个人原因离职激励对象已获授予但尚未解除限售的共 821,700股限制性股票。截至2019年10月28日，公司已回购限制性股票 821,700股，本次减资完成后，公司总股本由1,837,220,491股变更为1,836,398,791股，本次减资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同验字(2019)第441ZC0188号验资报告。
根据公司2019年7月26日第三届董事会第四十一次会议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。截至2019年11月6日，公司收到81名激励对象以货币资金认购3,175,200.00股股份。本次增资完成后，公司总股本由1,836,398,791股变更为1,839,573,991股，本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同验字(2019)第441ZC0197号验资报告。
本公司及各子公司主要从事无线通信行业，主要经营对讲机终端、集群系统等专业无线通信设备的研发、生产、销售和服务以及部分OEM业务。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并范围，详见“附注八、合并范围的变更”、 “附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事无线通讯行业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44“重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年06月30日的合并及公司财务状况以及2021年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调
整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制
方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币金额，该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
· 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计
入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
· 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；· 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十一。
（6）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
· 以摊余成本计量的金融资产；· 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；· 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；· 租赁应收款；· 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据· 应收票据组合1：银行承兑汇票· 应收票据组合2：商业承兑汇票· 应收票据组合3：信用证
B、应收账款· 应收账款组合1：应收境内企业客户· 应收账款组合2：应收境外企业客户
C、合同资产· 合同资产组合1：境内产品销售· 合同资产组合2：境外产品销售· 合同资产组合3：含重大融资成分的产品销售
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
· 其他应收款组合1：保证金及押金· 其他应收款组合2：应收政府机关款项· 其他应收款组合3：员工备用金· 其他应收款组合4：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款
本集团的长期应收款包括应收分期收款销售商品款等款项。本公司依据信用风险特征将应收分期收款销售商品款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收分期收款销售商品款组合1：应收系统项目款组合2：应收销售安居房款B、其他长期应收款其他长期应收款组合：应收其他款项对于应收分期收款销售商品款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除应收分期收款销售商品款之外的划分为组合的长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
· 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；· 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；· 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；· 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影
响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
· 发行方或债务人发生重大财务困难；· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；· 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
详见五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。
12、应收账款
详见五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品等大类。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10。
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
详见五、10。
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，
采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、31。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 5 | 2.71 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-15 | 5 | 31.67-6.33 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、31。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
（1）使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31 。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件使用费、特许权使用费、商标、专利权、著作权、客户关系、在手订单等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使
用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 30-50年 | 直线法 |
| 软件使用费 | 5年 | 直线法 |
| 特许权使用费 | 5年 | 直线法 |
| 商标 | 10年 | 直线法 |
| 专利权 | 5年 | 直线法 |
| 著作权 | 5-10年 | 直线法 |
| 客户关系 | 15年 | 直线法 |
| 在手订单 | 按在手订单的实际执行情况进行分摊 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、31。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
31、长期资产减值
对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以
外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、29。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
1. 短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
2. 低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
1. 融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（4）转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。
（5）售后回租
承租人和出租人按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、8（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司及各子公司主要从事无线通信行业，主要经营对讲机终端、集群系统等专业无线通信设备的研发、生产、销售和服务以及部分OEM业务。
分产品收入确认原则如下：
终端业务、OEM及其他：本公司在已将产品所有权上主要风险和报酬转移至购货方，一般将商品交付客户后并且不再对该产品实施继续管理和控制时确认收入。
系统业务：本公司系统销售业务属于既有销售商品又有提供劳务的混合销售业务，结合本公司的业务特点和收入确认原则，在货物已发至客户后，经过安装调试、初验合格并取得项目初验报告时按照合同价款确认收入。
在承诺了多项商品或服务的合同中，即使不是所有部分（比如硬件或软件）都交付，但如果同时满足下列条件，那么可以单独按交付部分的公允价值确认收入：
①各部分单独来看对业主而言具有独立的价值；
②各部分的相对公允价值能可靠确定；
③ 未交付部分的交付很可能在本公司的控制之下，即交付该组件的技术风险是可以接受的。
如果上述条件中的任何一个没有被满足，那么在这个合同下的各部分的收入都将推迟到整个合同完成或者上述条件全部满足时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
见附注五、35.
（2）融资租赁的会计处理方法
见附注五、35。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期管控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（4）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业，自2019年1月1 日起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 |
根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不重述上年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。合并报表变动项目见下：
具体参见本公司编号为2021-048，"关于会计政策变更的公告"。
受影响的报表项目
| 受影响的报表项目 | 调整前数 （2020 年 12 月 31 日) | 调整后数 （2021 年 01 月 01 日） | 调整数 |
| 固定资产 | 1,223,834,670.07 | 1,145,530,097.52 | -78,304,572.55 |
| 使用权资产 | 259,836,645.79 | 259,836,645.79 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 303,529,182.98 | 269,547,932.98 | -33,981,250.00 |
| 租赁负债 | 215,513,323.24 | 215,513,323.24 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,397,037,587.54 | 1,397,037,587.54 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,917,484.08 | 1,917,484.08 | |
| 应收账款 | 3,971,424,768.41 | 3,971,424,768.41 | |
| 应收款项融资 | 1,223,635.30 | 1,223,635.30 | |
| 预付款项 | 147,943,978.27 | 147,943,978.27 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 543,207,486.45 | 543,207,486.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,666,428,416.89 | 1,666,428,416.89 | |
| 合同资产 | 81,153,522.41 | 81,153,522.41 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 157,401,930.38 | 157,401,930.38 | |
| 其他流动资产 | 154,552,795.66 | 154,552,795.66 | |
| 流动资产合计 | 8,122,291,605.39 | 8,122,291,605.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 608,730,708.09 | 608,730,708.09 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | 19,663,887.52 | 19,663,887.52 | |
| 固定资产 | 1,223,834,670.07 | 1,145,530,097.52 | -78,304,572.55 |
| 在建工程 | 561,151,890.28 | 561,151,890.28 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 259,836,645.79 | 259,836,645.79 | |
| 无形资产 | 2,019,285,468.04 | 2,019,285,468.04 | |
| 开发支出 | 570,617,539.95 | 570,617,539.95 | |
| 商誉 | 239,715,292.79 | 239,715,292.79 | |
| 长期待摊费用 | 105,992,936.76 | 105,992,936.76 |
| 递延所得税资产 | 603,361,511.91 | 603,361,511.91 | |
| 其他非流动资产 | 175,130,949.15 | 175,130,949.15 | |
| 非流动资产合计 | 6,147,984,854.56 | 6,329,516,927.80 | 181,532,073.24 |
| 资产总计 | 14,270,276,459.95 | 14,451,808,533.19 | 181,532,073.24 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,201,877,129.51 | 3,201,877,129.51 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 592,130.32 | 592,130.32 | |
| 应付票据 | 87,608,857.44 | 87,608,857.44 | |
| 应付账款 | 1,807,447,140.80 | 1,807,447,140.80 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 541,585,732.03 | 541,585,732.03 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 172,747,516.20 | 172,747,516.20 | |
| 应交税费 | 168,965,326.07 | 168,965,326.07 | |
| 其他应付款 | 315,725,717.48 | 315,725,717.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 303,529,182.98 | 269,547,932.98 | -33,981,250.00 |
| 其他流动负债 | 44,870,340.93 | 44,870,340.93 | |
| 流动负债合计 | 6,644,949,073.76 | 6,610,967,823.76 | -33,981,250.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 772,428,443.40 | 772,428,443.40 | |
| 应付债券 | 139,161,435.51 | 139,161,435.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 215,513,323.24 | 215,513,323.24 | |
| 长期应付款 | 1,255,770.33 | 1,255,770.33 | |
| 长期应付职工薪酬 | 1,785,044.13 | 1,785,044.13 | |
| 预计负债 | 123,004,917.09 | 123,004,917.09 | |
| 递延收益 | 159,448,222.70 | 159,448,222.70 | |
| 递延所得税负债 | 168,747,568.80 | 168,747,568.80 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 1,365,831,401.96 | 1,581,344,725.20 | 215,513,323.24 |
| 负债合计 | 8,010,780,475.72 | 8,192,312,548.96 | 181,532,073.24 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,839,573,991.00 | 1,839,573,991.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,784,827,020.94 | 2,784,827,020.94 | |
| 减：库存股 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 | |
| 其他综合收益 | -31,435,925.91 | -31,435,925.91 | |
| 专项储备 | 5,656,661.46 | 5,656,661.46 | |
| 盈余公积 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,594,064,478.73 | 1,594,064,478.73 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,259,047,378.71 | 6,259,047,378.71 | |
| 少数股东权益 | 448,605.52 | 448,605.52 | |
| 所有者权益合计 | 6,259,495,984.23 | 6,259,495,984.23 | |
| 负债和所有者权益总计 | 14,270,276,459.95 | 14,451,808,533.19 | 181,532,073.24 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 486,113,085.41 | 486,113,085.41 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,917,484.08 | 1,917,484.08 | |
| 应收账款 | 3,090,558,187.79 | 3,090,558,187.79 | |
| 应收款项融资 | 16,223,635.30 | 16,223,635.30 | |
| 预付款项 | 278,529,468.71 | 278,529,468.71 | |
| 其他应收款 | 2,099,405,649.88 | 2,099,405,649.88 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 776,532,704.06 | 776,532,704.06 | |
| 合同资产 | 31,474,553.40 | 31,474,553.40 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 147,281,138.14 | 147,281,138.14 | |
| 其他流动资产 | 80,301,164.30 | 80,301,164.30 | |
| 流动资产合计 | 7,008,337,071.07 | 7,008,337,071.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 603,771,351.85 | 603,771,351.85 | |
| 长期股权投资 | 2,128,651,816.18 | 2,128,651,816.18 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 341,537,392.30 | 341,537,392.30 | |
| 在建工程 | 8,072,774.27 | 8,072,774.27 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 43,903,967.13 | 43,903,967.13 | |
| 无形资产 | 665,970,410.89 | 665,970,410.89 | |
| 开发支出 | 276,149,563.92 | 276,149,563.92 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 21,550,202.35 | 21,550,202.35 | |
| 递延所得税资产 | 297,578,840.65 | 297,578,840.65 | |
| 其他非流动资产 | 32,356,015.95 | 32,356,015.95 | |
| 非流动资产合计 | 4,396,138,368.36 | 4,440,042,335.49 | 43,903,967.13 |
| 资产总计 | 11,404,475,439.43 | 11,448,379,406.56 | 43,903,967.13 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,228,421,150.16 | 2,228,421,150.16 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 277,446,119.92 | 277,446,119.92 | |
| 应付账款 | 1,092,008,488.01 | 1,092,008,488.01 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 180,514,897.79 | 180,514,897.79 | |
| 应付职工薪酬 | 44,599,140.53 | 44,599,140.53 | |
| 应交税费 | 18,185,805.78 | 18,185,805.78 | |
| 其他应付款 | 1,073,872,401.22 | 1,073,872,401.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 276,114,202.69 | 276,114,202.69 | |
| 其他流动负债 | 20,689,667.01 | 20,689,667.01 | |
| 流动负债合计 | 5,211,851,873.11 | 5,211,851,873.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 626,068,015.53 | 626,068,015.53 | |
| 应付债券 | 139,161,435.51 | 139,161,435.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 43,903,967.13 | 43,903,967.13 | |
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 37,656,507.41 | 37,656,507.41 | |
| 递延收益 | 52,444,950.21 | 52,444,950.21 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 855,330,908.66 | 899,234,875.79 | 43,903,967.13 |
| 负债合计 | 6,067,182,781.77 | 6,111,086,748.90 | 43,903,967.13 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,839,573,991.00 | 1,839,573,991.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,784,827,020.94 | 2,784,827,020.94 | |
| 减：库存股 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 | |
| 未分配利润 | 646,530,493.23 | 646,530,493.23 | |
| 所有者权益合计 | 5,337,292,657.66 | 5,337,292,657.66 | |
| 负债和所有者权益总计 | 11,404,475,439.43 | 11,448,379,406.56 | 43,903,967.13 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不重述
上年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。
45、其他
( 1 )公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可
观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。( 2 )安全生产费用本公司按照国家规定提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益。计提依据及标准为2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企(2012)16号)规定的超额累退方式。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。( 3 )回购股份本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。( 4 )限制性股票股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 详见六、税项3、其他 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 各纳税主体所得税税率情况见下表 |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海能达通信股份有限公司 | 15% |
| 深圳市安智捷科技有限公司 | 15% |
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 15% |
| 海能达通信（香港）有限公司 | 16.50% |
| 南京海能达软件科技有限公司 | 25% |
| 天津市海能达信息技术有限公司 | 25% |
| Hytera Mobilfunk GmbH | 29% |
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 25% |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 15% |
| 深圳市诺萨特科技有限公司 | 25% |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 15% |
| 深圳市运联通通信服务有限公司 | 25% |
| 深圳市海能达融资租赁有限公司 | 25% |
| 东莞海能达通信有限公司 | 25% |
| 海能达技术(香港)有限公司 | 16.50% |
| Sepura Limited（含Teltronic S.A.U等所有子公司） | 19-34% |
| Norsat International Inc. | 26.73% |
| 深圳市智能科技投资运营有限公司 | 25% |
| 鹤壁宙达通信技术有限公司 | 25% |
| 南京宙达通信技术有限公司 | 25% |
| Hytera North America,Inc. | 21% |
| Hytera America,inc | 21% |
| Hytera Communications America(West) Inc | 21% |
| Hytera Communications(UK) Co.Ltd | 19% |
| Hytera Communications (Australia)Pty Ltd | 30% |
| Hytera Comunicacoes do Brasil Ltda | 24-34% |
| Hytera Co.,Ltd. | 20% |
| Hytera Communications (Canada) Inc. | 15% |
| Project Shortway Limited | 19% |
| Hytera Communications FZE | 0% |
| PT Hytera CommunicationsCo.,Ltd | 25% |
| HiTG Japan Co.,Ltd. | 15% |
| Sa Hytera(PTY) Ltd | 28% |
| 深圳市诺萨特卫星通信有限公司 | 25% |
| 深圳市宝龙海能达科技有限公司 | 25% |
| 深圳市富创优越科技有限公司 | 25% |
| 深圳天海通信有限公司 | 25% |
| 深圳市海科达咨询有限公司 | 25% |
| 哈尔滨海能达通信设备有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司已于2017年10月31日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书为GR201744202982号，证书有效期为三年。并于于2020年12月11日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书为GR202044203438号，证书有效期为三年。2021年享受15%的所得税优惠税率。
（2）本公司之子公司深圳市安智捷科技有限公司已于2019年12月9日通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书为GR201944202727号，证书有效期三年，2021年享受15%的所得税优惠税率。
（3）本公司之子公司深圳市海能达通信有限公司已于2017年8月17日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书为GR201744200834号，证书有效期三年。并于2020年12月11日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书为GR202044204172号，证书有效期三年，2021年享受15%的所得税优惠税率。
（4）本公司之子公司哈尔滨海能达科技有限公司已于2018年11月30日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书编号为GR201823000350号，证书有效期三年，2021年享受15%的所得税优惠税率。
（5）本公司之子公司鹤壁天海电子信息系统有限公司已于2019年10月31日通过高新技术企业资格复审，取得高新技术企业证书为GR201941000862号，证书有效期三年，2021享受15%的所得税优惠税率。
（6）根据《财政部、国家税务总局关于增值税政策的通知》（财税[2014]28号），财政部、国家税务总局每年根据采购合同出具免征增值税批文及免税清单，鹤壁天海电子信息系统有限公司2020年度销售如归属免税清单内的产品，经申报申请后免征增值税。
（7）根据国务院2000年6月24日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号文件）：“国家鼓励在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，2010年前按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产”，以及国务院2011年2月28日下发的《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2011]4号）及财税[2011]100号文规定，继续实施软件增值税优惠政策。本公司及全资子公司深圳市安智捷科技有限公司、哈尔滨海能达科技有限公司适用此规定。
3、其他
应税收入按3%、5%、6%、7%、9%、11%、12%、13%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 121,502.42 | 169,808.43 |
| 银行存款 | 655,409,060.96 | 927,109,933.35 |
| 其他货币资金 | 431,031,251.29 | 469,757,845.76 |
| 合计 | 1,086,561,814.67 | 1,397,037,587.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 647,158,812.25 | 740,097,389.93 |
其他说明
（1）期末本公司其他货币资金余额中承兑汇票保证金存款227,002,163.37元、信用证保证金45,600,000.00元、履约保证金存款146,231,630.63元、证券保证金存款2,143,778.29元、信用卡存款183,641.53元、银行存款质押保证金8,413,130.00元、有条件使用的政府补助款1,456,907.47元，见附注七、81。
（2）期末本公司存放在境外的货币资金余额中履约保证金98,394,427.18元、信用卡存款183,641.53元为存放在境外且资金汇回受到限制的款项，合计98,578,068.71元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,680,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,680,000.00 |
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 7,256,215.26 | |
| 商业承兑票据 | 5,283,262.80 | 1,917,484.08 |
| 信用证 | ||
| 合计 | 12,539,478.06 | 1,917,484.08 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 12,980,826.15 | 100.00% | 441,348.09 | 3.40% | 12,539,478.06 | 1,984,973.17 | 100.00% | 67,489.09 | 3.40% | 1,917,484.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 7,511,610.00 | 57.87% | 255,394.74 | 3.40% | 7,256,215.26 | |||||
| 商业承兑汇票 | 5,469,216.15 | 42.13% | 185,953.35 | 3.40% | 5,283,262.80 | 1,984,973.17 | 100.00% | 67,489.09 | 3.40% | 1,917,484.08 |
| 合计 | 12,980,826.15 | 100.00% | 441,348.09 | 3.40% | 12,539,478.06 | 1,984,973.17 | 100.00% | 67,489.09 | 3.40% | 1,917,484.08 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 67,489.09 | 373,859.00 | 441,348.09 | |||
| 合计 | 67,489.09 | 373,859.00 | 441,348.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 186,481,440.39 | 24,339,592.64 |
| 商业承兑票据 | 14,620,924.00 | |
| 合计 | 186,481,440.39 | 38,960,516.64 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 46,314,161.61 | 1.20% | 46,314,161.61 | 100.00% | 0.00 | 47,462,444.34 | 1.04% | 47,462,444.34 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,816,485,435.47 | 98.80% | 483,049,807.27 | 12.66% | 3,333,435,628.20 | 4,499,252,868.40 | 98.96% | 527,828,099.99 | 11.73% | 3,971,424,768.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收境内企业客户 | 2,004,761,582.01 | 51.90% | 256,477,193.97 | 12.79% | 1,748,284,388.04 | 2,514,902,498.45 | 55.31% | 285,765,581.39 | 11.36% | 2,229,136,917.06 |
| 应收境外企业客户 | 1,811,723,853.46 | 46.90% | 226,572,613.30 | 12.51% | 1,585,151,240.16 | 1,984,350,369.95 | 43.65% | 242,062,518.60 | 12.20% | 1,742,287,851.35 |
| 合计 | 3,862,79 | 100.00% | 529,363, | 13.70% | 3,333,435 | 4,546,715 | 100.00% | 575,290,5 | 12.65% | 3,971,424,7 |
| 9,597.08 | 968.88 | ,628.20 | ,312.74 | 44.33 | 68.41 |
按单项计提坏账准备：46,314,161.61元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| RASECOM DE MEXICO, S.A. DE C.V. | 1,525,311.20 | 1,525,311.20 | 100.00% | 回收可能性低 |
| SIMOCO TELECOMMUNICATIONS (SOUTH ASIA) LIMITED | 8,133,614.62 | 8,133,614.62 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 南宁市远瞰科技有限公司 | 936,023.58 | 936,023.58 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 厦门福伟华科技有限公司沧州市分公司 | 2,657,475.24 | 2,657,475.24 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广东好意通通信科技有限公司 | 1,438,917.57 | 1,438,917.57 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广州市宙波通讯设备有限公司 | 2,731,739.45 | 2,731,739.45 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广西南宁市宾辉电子技术开发有限公司 | 920,448.00 | 920,448.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 成都鹏业电子科技有限公司 | 1,047,995.98 | 1,047,995.98 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 迈奇通通讯设备(北京)有限公司 | 1,867,014.00 | 1,867,014.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| Railtrade GmbH | 8,228,372.10 | 8,228,372.10 | 100.00% | 回收可能性低 |
| Entropia Critical Concepts | 8,256,526.19 | 8,256,526.19 | 100.00% | 回收可能性低 |
| TRUNKNET COMERCIO E TEL LTDA. | 2,331,583.56 | 2,331,583.56 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 其他 | 6,239,140.12 | 6,239,140.12 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 合计 | 46,314,161.61 | 46,314,161.61 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：256,477,193.97元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,089,097,916.97 | 37,029,329.18 | 3.40% |
| 1至2年 | 496,607,499.28 | 55,719,361.42 | 11.22% |
| 2至3年 | 147,389,853.99 | 27,812,465.45 | 18.87% |
| 3至4年 | 145,635,773.23 | 48,074,368.74 | 33.01% |
| 4至5年 | 90,025,623.20 | 51,836,753.84 | 57.58% |
| 5年以上 | 36,004,915.34 | 36,004,915.34 | 100.00% |
| 合计 | 2,004,761,582.01 | 256,477,193.97 | -- |
按组合计提坏账准备：226,572,613.30元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,065,529,612.34 | 28,023,428.80 | 2.63% |
| 1至2年 | 407,424,624.21 | 46,650,119.47 | 11.45% |
| 2至3年 | 121,907,317.89 | 27,831,440.67 | 22.83% |
| 3至4年 | 80,944,298.04 | 27,156,811.99 | 33.55% |
| 4至5年 | 78,343,419.58 | 39,336,230.97 | 50.21% |
| 5年以上 | 57,574,581.40 | 57,574,581.40 | 100.00% |
| 合计 | 1,811,723,853.46 | 226,572,613.30 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,154,667,145.11 |
| 1至2年 | 904,032,123.49 |
| 2至3年 | 269,468,746.54 |
| 3年以上 | 534,631,581.94 |
| 3至4年 | 227,227,048.01 |
| 4至5年 | 169,259,508.27 |
| 5年以上 | 138,145,025.66 |
| 合计 | 3,862,799,597.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备情况 | 575,290,544.33 | 28,775,269.04 | 49,612,188.47 | 0.00 | -25,089,656.02 | 529,363,968.88 |
| 合计 | 575,290,544.33 | 28,775,269.04 | 49,612,188.47 | 0.00 | -25,089,656.02 | 529,363,968.88 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 238,005,047.57 | 6.16% | 17,469,559.77 |
| 第二名 | 149,523,167.30 | 3.87% | 5,083,787.69 |
| 第三名 | 120,594,976.45 | 3.12% | 13,304,408.39 |
| 第四名 | 116,848,010.43 | 3.02% | 3,073,102.67 |
| 第五名 | 115,226,747.57 | 2.98% | 7,648,556.59 |
| 合计 | 740,197,949.32 | 19.15% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,683,891.64 | 1,223,635.30 |
| 合计 | 7,683,891.64 | 1,223,635.30 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报应收款项融资。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2021年6月30日，本公司及子公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 137,334,685.87 | 75.76% | 103,857,818.91 | 70.20% |
| 1至2年 | 26,247,542.44 | 14.48% | 28,848,252.97 | 19.50% |
| 2至3年 | 7,867,189.55 | 4.34% | 6,143,824.15 | 4.15% |
| 3年以上 | 9,824,351.95 | 5.42% | 9,094,082.24 | 6.15% |
| 合计 | 181,273,769.81 | -- | 147,943,978.27 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额50,539,533.57元，占预付款项期末余额合计数的比例27.88%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 114,869,869.08 | 543,207,486.45 |
| 合计 | 114,869,869.08 | 543,207,486.45 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 42,729,318.69 | 43,417,358.28 |
| 应收政府机关款项 | 10,718,145.11 | 17,084,133.40 |
| 员工备用金 | 25,226,351.86 | 12,265,868.51 |
| 其他 | 60,698,712.88 | 501,417,305.78 |
| 合计 | 139,372,528.54 | 574,184,665.97 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 19,891,357.02 | 11,085,822.50 | 30,977,179.52 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 3,712,020.44 | 3,712,020.44 | ||
| 本期转回 | 10,046,052.49 | 10,046,052.49 | ||
| 其他变动 | -140,488.01 | -140,488.01 | ||
| 2021年6月30日余额 | 9,704,816.52 | 14,797,842.94 | 24,502,659.46 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 103,221,729.08 |
| 1至2年 | 4,599,915.71 |
| 2至3年 | 12,657,626.94 |
| 3年以上 | 18,893,256.81 |
| 3至4年 | 4,095,413.90 |
| 4至5年 | 5,313,915.83 |
| 5年以上 | 9,483,927.08 |
| 合计 | 139,372,528.54 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备情况 | 30,977,179.52 | 3,712,020.44 | 10,046,052.49 | -140,488.01 | 24,502,659.46 | |
| 合计 | 30,977,179.52 | 3,712,020.44 | 10,046,052.49 | -140,488.01 | 24,502,659.46 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 深圳市特区建设发展集团有限公司 | 2,762,361.53 | 银行转账 |
| 合计 | 2,762,361.53 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他 | 8,608,544.00 | 1年以内 | 6.18% | 598,293.31 |
| 第二名 | 其他 | 6,879,039.07 | 1年以内 | 4.94% | 478,093.22 |
| 第三名 | 保证金及押金 | 6,713,950.00 | 5年以上 | 4.82% | 6,713,950.00 |
| 第四名 | 应收政府机关款项 | 5,277,385.35 | 1年以内 | 3.79% | 0.00 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 3,347,701.00 | 1年以上，2-3年 | 2.40% | 652,466.92 |
| 合计 | -- | 30,826,619.42 | -- | 22.13% | 8,442,803.45 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 海外退税款 | 退税 | 10,718,145.11 | 1年以内 | 依据国外税局退税款批复，预计2021年全额收到 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 980,118,411.72 | 87,484,713.51 | 892,633,698.21 | 798,699,616.93 | 87,143,303.19 | 711,556,313.74 |
| 在产品 | 398,186,730.67 | 6,989,186.93 | 391,197,543.74 | 199,714,006.35 | 9,081,034.82 | 190,632,971.53 |
| 库存商品 | 499,037,985.39 | 19,543,395.30 | 479,494,590.09 | 463,527,172.69 | 29,529,733.84 | 433,997,438.85 |
| 发出商品 | 269,988,271.56 | 1,418,647.85 | 268,569,623.71 | 260,649,404.45 | 201,235.78 | 260,448,168.67 |
| 半成品 | 76,755,960.31 | 14,298,889.46 | 62,457,070.85 | 74,652,379.48 | 4,858,855.38 | 69,793,524.10 |
| 合计 | 2,224,087,359.65 | 129,734,833.05 | 2,094,352,526.60 | 1,797,242,579.90 | 130,814,163.01 | 1,666,428,416.89 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||
| 原材料 | 87,143,303.19 | 3,944,032.28 | 2,529,321.38 | 1,073,300.58 | 87,484,713.51 | |||
| 在产品 | 9,081,034.82 | 2,081,543.39 | 10,304.50 | 6,989,186.93 | ||||
| 库存商品 | 29,529,733.84 | 2,297,274.24 | 11,922,483.38 | 361,129.40 | 19,543,395.30 | |||
| 发出商品 | 201,235.78 | 1,348,850.14 | 138,659.18 | -7,221.11 | 1,418,647.85 | |||
| 半成品 | 4,858,855.38 | 9,578,611.46 | 135,758.23 | 2,819.15 | 14,298,889.46 | |||
| 合计 | 130,814,163.01 | 17,168,768.12 | 16,807,765.56 | 1,440,332.52 | 129,734,833.05 | |||
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 | ||||||
| 原材料 | 可变现净值低于账面价值的差额 | 已销售 |
| 在产品 | 可变现净值低于账面价值的差额 | 已销售 |
| 库存商品 | 可变现净值低于账面价值的差额 | 已销售 |
| 半成品 | 可变现净值低于账面价值的差额 | 已销售 |
| 发出商品 | 可变现净值低于账面价值的差额 | 已销售 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 境内客户 | 72,198,947.15 | 12,803,811.16 | 59,395,135.99 | 94,568,667.15 | 16,018,151.58 | 78,550,515.57 |
| 境外客户 | 6,178,285.25 | 162,488.90 | 6,015,796.35 | 131,950.66 | 3,470.30 | 128,480.36 |
| 含融资成分款项 | 22,701,541.90 | 227,015.42 | 22,474,526.48 | 22,701,541.90 | 227,015.42 | 22,474,526.48 |
| 减：列示于其他非流动资产的合同资产 | -20,000,000.00 | -200,000.00 | -19,800,000.00 | -20,000,000.00 | 0.00 | -20,000,000.00 |
| 合计 | 81,078,774.30 | 12,993,315.48 | 68,085,458.82 | 97,402,159.71 | 16,248,637.30 | 81,153,522.41 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目一 | 1,551,390.68 | 本年新增 |
| 项目二 | 1,345,263.20 | 本年新增 |
| 项目三 | 960,000.00 | 本年新增 |
| 项目四 | 951,724.30 | 本年新增 |
| 项目五 | -1,255,331.84 | 达到应收确认条件 |
| 项目六 | -1,161,428.15 | 达到应收确认条件 |
| 项目七 | -1,029,062.15 | 达到应收确认条件 |
| 项目八 | -988,434.00 | 达到应收确认条件 |
| 项目九 | -21,520,747.04 | 达到应收确认条件 |
| 项目十 | -2,726,500.00 | 达到应收确认条件 |
| 合计 | -23,873,125.00 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的合同资产 | 81,078,774.30 | 100.00% | 12,993,315.48 | 16.03% | 68,085,458.82 | 117,402,159.71 | 100.00% | 16,248,637.30 | 13.84% | 101,153,522.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收境内企业客户 | 72,198,947.15 | 89.05% | 12,803,811.16 | 17.73% | 59,395,135.99 | 94,568,667.15 | 80.55% | 16,018,151.58 | 16.94% | 78,550,515.57 |
| 应收境外企业客户 | 6,178,285.25 | 7.62% | 162,488.90 | 2.63% | 6,015,796.35 | 131,950.66 | 0.11% | 3,470.30 | 2.63% | 128,480.36 |
| 含融资成分款项 | 2,701,541.90 | 3.33% | 27,015.42 | 1.00% | 2,674,526.48 | 22,701,541.90 | 19.34% | 227,015.42 | 1.00% | 22,474,526.48 |
| 合计 | 81,078,774.30 | 100.00% | 12,993,315.48 | 16.03% | 68,085,458.82 | 117,402,159.71 | 100.00% | 16,248,637.30 | 13.84% | 101,153,522.41 |
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 应收质保金 | 1,527,353.00 | 4,555,659.40 | 按账龄计提 | |
| 合计 | 1,527,353.00 | 4,555,659.40 | -- |
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 200,581,608.94 | 157,401,930.38 |
| 合计 | 200,581,608.94 | 157,401,930.38 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 121,889,523.37 | 94,646,281.40 |
| 预缴所得税 | 16,836,105.98 | 28,588,619.92 |
| 未终止确认已背书未到期的应收票据 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 24,339,592.64 | 18,486,700.13 |
| 商业承兑汇票 | 14,620,924.00 | 4,885,048.00 |
| 其他 | 14,338,722.35 | 7,946,146.21 |
| 合计 | 192,024,868.34 | 154,552,795.66 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 514,349,302.40 | 514,349,302.40 | 608,730,708.09 | 608,730,708.09 | |||
| 合计 | 514,349,302.40 | 514,349,302.40 | 608,730,708.09 | 608,730,708.09 | -- | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
注1：分期收款销售商品主要构成如下：
（1）本公司于2015年与重庆蓝盾电子技术服务公司签定合同，承接重庆市350兆数字集群（PDT）系统建设项目二期工程项目，该项目于2016年完成初验、确认收入。合同约定分期收款，最长收款期不超过7年。因该项目为政府采购项目，故以近期发行的当地地方政府债券的年利率2.66%作为折现率，以折现值确认收入，超过一年的计入长期应收款，一年内到期的账面价值36,538,572.78元计入一年内到期的非流动资产。
（2）本公司于2016年与某国政府部门签订合同，承接基础通信建设项目，该项目于2017 年5月完成初验、确认收入。合同约定分期收款，收款期为15年。以该国在泰国发行以美元计价的国债的市场收益率（到期收益率）优惠券为6个月Libor（伦敦银行同业拆借利率）再加上3.48个百分点为折现率作为参考折现率，2017年6月30日6个月Libor的利率1.4477加上3.48为4.9277%作为该项目的折现率，以折现值确认收入，超过一年的计入长期应收款，一年内到期的账面价值27,987,446.33 元计入一年内到期的非流动资产。
（3）本公司于2017年与某国政府部门签订合同，承接对该国首都CCTV闭路视频系统升级项目，该项目于2018 年12月完成初验、确认收入。合同约定分期收款，收款期为12年。以该国在泰国发行以美元计价的国债的市场收益率（到期收益率）优惠券为6个月Libor（伦敦银行同业拆借利率）再加上3.48个百分点为折现率作为参考折现率，2017年6月30日6个月Libor的利率1.4477加上3.48为4.9277%作为该项目的折现率，以折现值确认收入，超过一年的计入长期应收款，一年内到期的账面价值 21,750,496.15 元计入一年内到期的非流动资产。
（4）本公司于2019年与某国政府部门签订合同，承接对该国重要的通讯系统项目，该项目一阶段于2020 年3月完成初验、确认收入。合同约定分期收款，收款期为15年。以该国在本国发行以美元计价的国债的市场利率作为参考折现率，以2020年1月该国发行的以美元计价的国债市场利率8%作为该项目的折现率。以折现值确认收入，超过一年的计入长期应收款，一年内到期的账面价值104,314,699.77 元计入一年内到期的非流动资产。
注2：本公司为充分调动公司管理团队、业务骨干及基层员工的积极性和凝聚力，使其能够安居乐业的同时将更多精力投入工作中，2015年至今公司将部分保障房使用权向符合激励条件的公司骨干员工出售。合同约定分期收款，最长收款期不超过15年。根据银行利率及公司资金成本，以6%-6.8%作为折现率，以折现值扣除安居房账面价值为资产处置收益，超过一年的计入长期应收款，一年内到期的账面价值6,870,336.51 元计入一年内到期的非流动资产。
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 合计 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,084,615.07 | 9,524,604.30 | 0.00 | 27,609,219.37 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,084,615.07 | 9,524,604.30 | 0.00 | 27,609,219.37 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,184,132.33 | 1,761,199.52 | 0.00 | 7,945,331.85 |
| 2.本期增加金额 | 313,329.19 | 113,044.62 | 0.00 | 426,373.81 |
| （1）计提或摊销 | 313,329.19 | 113,044.62 | 0.00 | 426,373.81 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,497,461.52 | 1,874,244.14 | 0.00 | 8,371,705.66 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 11,587,153.55 | 7,650,360.16 | 0.00 | 19,237,513.71 |
| 2.期初账面价值 | 11,900,482.74 | 7,763,404.78 | 0.00 | 19,663,887.52 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,178,107,015.12 | 1,145,504,858.02 |
| 固定资产清理 | 13,206.26 | 25,239.50 |
| 合计 | 1,178,120,221.38 | 1,145,530,097.52 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,016,426,717.78 | 287,443,993.27 | 36,111,803.76 | 416,557,895.15 | 253,158,410.92 | 2,009,698,820.88 |
| 2.本期增加金额 | 130,615,833.25 | 514,086.40 | 18,599,877.51 | 17,979,985.36 | 167,709,782.52 | |
| （1）购置 | 9,843,563.28 | 514,086.40 | 12,473,356.40 | 17,979,985.36 | 40,810,991.44 | |
| （2）在建工程转入 | 29,600.05 | 29,600.05 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| (4)其他增加 | 120,742,669.92 | 6,126,521.11 | 126,869,191.03 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,130,706.09 | 12,391,121.06 | 6,513,803.61 | 7,721,620.97 | 6,669,964.45 | 37,427,216.18 |
| （1）处置或报废 | 12,391,121.06 | 338,979.71 | 7,721,620.97 | 2,171,893.13 | 22,623,614.87 | |
| (2)其他减少 | 4,130,706.09 | 6,174,823.90 | 4,498,071.32 | 14,803,601.31 | ||
| 4.期末余额 | 1,012,296,011.69 | 405,668,705.46 | 30,112,086.55 | 427,436,151.69 | 264,468,431.83 | 2,139,981,387.22 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 234,016,788.35 | 108,854,892.45 | 22,937,428.83 | 303,531,022.26 | 192,081,916.89 | 861,422,048.78 |
| 2.本期增加金额 | 13,875,960.98 | 70,067,363.37 | 1,159,739.58 | 25,080,629.30 | 16,279,602.58 | 126,463,295.81 |
| （1）计提 | 13,875,960.98 | 20,669,511.25 | 1,159,739.58 | 25,080,629.30 | 16,279,602.58 | 77,065,443.69 |
| (2)其他增加 | 49,397,852.12 | 49,397,852.12 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,479,791.13 | 12,077,390.48 | 894,643.40 | 10,110,327.34 | 4,744,364.64 | 29,306,516.99 |
| （1）处置或报废 | 12,077,390.48 | 319,587.80 | 6,609,902.75 | 2,097,445.14 | 21,104,326.17 | |
| (2)其他减少 | 1,479,791.13 | 575,055.60 | 3,500,424.59 | 2,646,919.50 | 8,202,190.82 | |
| 4.期末余额 | 246,412,958.20 | 166,844,865.34 | 23,202,525.01 | 318,501,324.22 | 203,617,154.83 | 958,578,827.60 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,770,696.18 | 300.00 | 917.90 | 2,771,914.08 | ||
| 2.本期增加金额 | 566,497.64 | 566,497.64 | ||||
| （1）计提 | 566,497.64 | 566,497.64 | ||||
| 3.本期减少金额 | 42,867.22 | 42,867.22 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他 | 42,867.22 | 42,867.22 | ||||
| 4.期末余额 | 3,294,326.60 | 300.00 | 917.90 | 3,295,544.50 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 765,883,053.49 | 235,529,513.52 | 6,909,561.54 | 108,934,527.47 | 60,850,359.10 | 1,178,107,015.12 |
| 2.期初账面价值 | 782,409,929.43 | 175,818,404.64 | 13,174,374.93 | 113,026,572.89 | 61,075,576.13 | 1,145,504,858.02 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 92,003,326.70 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 哈尔滨海能达研发大楼 | 232,051,477.26 | 产权证正在办理中 |
| 人才安居工程住房 | 42,243,350.95 | 政府保障性住房、无产权证 |
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 13,206.26 | 25,239.50 |
| 合计 | 13,206.26 | 25,239.50 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 582,895,174.09 | 561,151,890.28 |
| 合计 | 582,895,174.09 | 561,151,890.28 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 哈尔滨数字集群产学研基地A栋(2011) | 20,418,876.80 | 20,418,876.80 | 20,410,277.77 | 20,410,277.77 | ||
| 南京海能达大楼项目 | 407,336,671.71 | 407,336,671.71 | 395,114,820.61 | 395,114,820.61 | ||
| 天津海能达大楼项目 | 73,780,751.12 | 73,780,751.12 | 73,780,751.12 | 73,780,751.12 | ||
| 龙岗海能达科技园装修工程 | 2,216,580.61 | 2,216,580.61 | 801,004.28 | 801,004.28 | ||
| 运联通基站 | 6,178,273.87 | 6,178,273.87 | 0.00 | 6,178,273.87 | 6,178,273.87 | 0.00 |
| 东莞海能达大楼项目(一期） | 58,787,129.08 | 58,787,129.08 | 58,787,129.08 | 58,787,129.08 | ||
| 海能达后海(M-05)项目规划调整方案城市设计 | 6,676,879.61 | 6,676,879.61 | 0.00 | 0.00 | ||
| CRM软件系统 | 576,549.87 | 576,549.87 | 576,549.87 | 576,549.87 | ||
| 其他 | 13,101,735.29 | 13,101,735.29 | 11,681,357.55 | 11,681,357.55 | ||
| 合计 | 589,073,447.96 | 6,178,273.87 | 582,895,174.09 | 567,330,164.15 | 6,178,273.87 | 561,151,890.28 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 哈尔滨数字集群产学研基地A栋(2011) | 350,000,000.00 | 20,410,277.77 | 8,599.03 | 0.00 | 0.00 | 20,418,876.80 | 85.51% | 85.51% | 其他 | |||
| 南京海能达大楼项目 | 488,000,000.00 | 395,114,820.61 | 12,221,851.10 | 0.00 | 0.00 | 407,336,671.71 | 83.47% | 83.47% | 35,140,301.72 | 1,949,948.88 | 4.90% | 金融机构贷款 |
| 龙岗海能达科技园装修工程 | 50,000,000.00 | 801,004.28 | 1,664,263.77 | 0.00 | -248,687.44 | 2,216,580.61 | 74.26% | 74.26% | 其他 | |||
| 天津海能达大楼项目 | 240,000,000.00 | 73,780,751.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,780,751.12 | 30.60% | 30.60% | 其他 | |||
| 运联通基站 | 51,000,000.00 | 6,178,273.87 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,178,273.87 | 37.38% | 37.38% | 募股资金 |
| 东莞海能达大楼项目 | 717,000,000.00 | 58,787,129.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 58,787,129.08 | 8.14% | 8.14% | 其他 | |||
| CRM软件系统 | 15,500,000.00 | 576,549.87 | 576,549.87 | 37.74% | 37.74% | 其他 | ||||||
| 其他 | 11,681,357.55 | 9,294,245.12 | 29,600.05 | -1,167,387.72 | 19,778,614.90 | - | 其他 | |||||
| 合计 | 1,911,500,000.00 | 567,330,164.15 | 23,188,959.02 | 29,600.05 | -1,416,075.16 | 589,073,447.96 | -- | -- | 35,140,301.72 | 1,949,948.88 | 4.90% | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 Buildings | 机器设备 Machinary | 运输工具 Vehicles | 电子设备 Electronic equipment | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 201,355,738.75 | 126,858,553.31 | 2,193,816.75 | 302,804.84 | 330,710,913.65 |
| 2.本期增加金额 | 54,976,029.22 | 2,384,093.54 | 3,041,911.93 | 60,402,034.69 | |
| （1）新增 | 54,976,029.22 | 2,384,093.54 | 3,041,911.93 | 60,402,034.69 | |
| 3.本期减少金额 | 81,413,121.51 | 125,728,236.88 | 207,141,358.39 | ||
| （2）转入固定资产 | 125,728,236.88 | 125,728,236.88 | |||
| （3）其他变动 | 81,413,121.51 | 81,413,121.51 | |||
| 4.期末余额 | 174,918,646.46 | 1,130,316.43 | 4,577,910.29 | 3,344,716.77 | 183,971,589.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 22,978,547.67 | 47,895,720.19 | 70,874,267.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 14,606,029.17 | 114,458.18 | 2,205,127.91 | 178,449.94 | 17,104,065.20 |
| （1）计提 | 11,846,799.05 | 114,458.18 | 627,197.89 | 178,449.94 | 12,766,905.06 |
| （2）其他变动 | 2,759,230.12 | 1,577,930.02 | 4,337,160.14 | ||
| 3.本期减少金额 | 47,445,019.98 | 2,097.86 | 47,447,117.84 | ||
| （2）转入固定资产 | 47,423,664.33 | 47,423,664.33 | |||
| (3) 其他变动 | 21,355.65 | 2,097.86 | 23,453.51 | ||
| 4.期末余额 | 37,584,576.84 | 565,158.39 | 2,205,127.91 | 176,352.08 | 40,531,215.22 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 137,334,069.62 | 565,158.04 | 2,372,782.38 | 3,168,364.69 | 143,440,374.73 |
| 2.期初账面价值 | 178,377,191.08 | 78,962,833.12 | 2,193,816.75 | 302,804.84 | 259,836,645.79 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用费 | 特许权使用费 | 商标权 | 著作权 | 客户关系 | 在手订单 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.期初余额 | 210,010,820.39 | 4,375,073.56 | 1,512,939,950.95 | 183,963,096.13 | 55,075,362.88 | 306,530,441.50 | 371,600,525.43 | 440,860,704.56 | 46,840,941.60 | 3,132,196,917.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 33,286.66 | 89,995,418.00 | 9,190,846.11 | 5,742.99 | 66,361.32 | 6,792.45 | 646,010.00 | 0.00 | 99,944,457.53 |
| （1）购置 | 33,286.66 | 9,190,846.11 | 5,742.99 | 66,361.32 | 6,792.45 | 646,010.00 | 9,949,039.53 | |||
| （2）内部研发 | 89,995,418.00 | 89,995,418.00 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||||||||
| （4）其他增加 | 0.00 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | 3,142,551.33 | 2,423.17 | 23,057,330.66 | 7,704,630.52 | 2,249,032.94 | 11,686,455.82 | 17,249,393.80 | 892,909.56 | 65,984,727.80 | |
| （1）处置 | 6,154,230.29 | 6,154,230.29 | ||||||||
| （2）其他减少 | 3,142,551.33 | 2,423.17 | 23,057,330.66 | 1,550,400.23 | 2,249,032.94 | 11,686,455.82 | 17,249,393.80 | 892,909.56 | 59,830,497.51 | |
| 4.期末余额 | 206,868,269.06 | 4,405,937.05 | 1,579,878,038.29 | 185,449,311.72 | 52,832,072.93 | 294,910,347.00 | 371,607,317.88 | 424,257,320.76 | 45,948,032.04 | 3,166,156,646.73 |
| 二、累计 | 0.00 |
| 摊销 | ||||||||||
| 1.期初余额 | 37,517,622.62 | 3,326,944.06 | 612,449,375.03 | 114,095,075.79 | 38,052,543.08 | 2,473,137.13 | 148,404,505.22 | 104,945,549.87 | 46,840,941.60 | 1,108,105,694.40 |
| 2.本期增加金额 | 3,503,820.75 | 217,826.71 | 109,305,628.08 | 15,360,124.38 | 275,926.33 | 179,234.61 | 22,201,282.48 | 27,197,570.18 | 0.00 | 178,241,413.52 |
| （1）计提 | 3,503,820.75 | 216,125.19 | 109,305,628.08 | 15,126,036.21 | 275,926.33 | 179,234.61 | 22,201,282.48 | 27,197,570.18 | 0.00 | 178,005,623.83 |
| （2）其他增加 | 1,701.52 | 234,088.17 | 235,789.69 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 2,850,162.89 | 9,029,791.93 | 5,435,669.55 | 1,551,708.80 | 28,461.11 | 4,536,862.05 | 892,909.56 | 24,325,565.89 | ||
| （1）处置 | 5,435,669.55 | 5,435,669.55 | ||||||||
| （2）其他减少 | 2,850,162.89 | 9,029,791.93 | 1,551,708.80 | 28,461.11 | 4,536,862.05 | 892,909.56 | 18,889,896.34 | |||
| 4.期末余额 | 38,171,280.48 | 3,544,770.77 | 712,725,211.18 | 124,019,530.62 | 36,776,760.61 | 2,623,910.63 | 170,605,787.70 | 127,606,258.00 | 45,948,032.04 | 1,262,021,542.03 |
| 三、减值准备 | 0.00 | |||||||||
| 1.期初余额 | 4,805,754.56 | 4,805,754.56 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||||
| （1）计提 | 0.00 | |||||||||
| （2）其他增加 | ||||||||||
| 3.本期减少金额 | 202,889.68 | 202,889.68 | ||||||||
| （1）处置 | 0.00 | |||||||||
| （2）其他减少 | 202,889.68 | 202,889.68 | ||||||||
| 4.期末余额 | 4,602,864.88 | 4,602,864.88 | ||||||||
| 四、账面价值 | 0.00 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 168,696,988.58 | 861,166.28 | 862,549,962.23 | 61,429,781.10 | 16,055,312.32 | 292,286,436.37 | 201,001,530.18 | 296,651,062.76 | 1,899,532,239.82 | |
| 2.期初账面价值 | 172,493,197.77 | 1,048,129.50 | 895,684,821.36 | 69,868,020.34 | 17,022,819.80 | 304,057,304.37 | 223,196,020.21 | 335,915,154.69 | 2,019,285,468.04 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.74%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| 数字系统开发 | 212,474,164.95 | 101,769,156.98 | 76,551,733.13 | 2,051.28 | 3,450,814.04 | 234,238,723.48 | |
| 数字终端开发 | 358,143,375.00 | 36,309,217.47 | 13,443,684.87 | 381,008,907.60 | |||
| 合计 | 570,617,539.95 | 138,078,374.45 | 89,995,418.00 | 2,051.28 | 3,450,814.04 | 615,247,631.08 | |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| Norsat International Inc | 141,045,168.33 | 141,045,168.33 | ||||
| Sepura Limited | 82,856,420.15 | 82,856,420.15 | ||||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 33,426,528.62 | 33,426,528.62 | ||||
| 南京宙达通信技术有限公司 | 8,068,548.95 | 8,068,548.95 | ||||
| HYTERA AMERICA INCORPORATED | 4,370,039.82 | 4,370,039.82 | ||||
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 3,245,275.69 | 3,245,275.69 | ||||
| 深圳市运联通通信服务有限公司 | 2,017,842.03 | 2,017,842.03 | ||||
| 合计 | 275,029,823.59 | 275,029,823.59 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| Norsat International Inc | 20,858,100.00 | 20,858,100.00 | ||||
| 南京宙达通信技术有限公司 | 8,068,548.95 | 8,068,548.95 | ||||
| HYTERA AMERICA INCORPORATED | 4,370,039.82 | 4,370,039.82 | ||||
| 深圳市运联通通信服务有限公司 | 2,017,842.03 | 2,017,842.03 | ||||
| 合计 | 35,314,530.80 | 35,314,530.80 | ||||
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 83,317,855.32 | 3,974,369.29 | 12,051,423.88 | 1,479,171.94 | 73,761,628.79 |
| 财产保险费 | 11,836,423.30 | 493,184.30 | 11,343,239.00 | ||
| 其他 | 10,838,658.14 | 567,279.39 | 474,569.91 | 9,796,808.84 | |
| 合计 | 105,992,936.76 | 3,974,369.29 | 13,111,887.57 | 1,953,741.85 | 94,901,676.63 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 553,173,130.99 | 85,319,155.09 | 598,235,480.25 | 92,020,253.28 |
| 内部交易未实现利润 | 109,274,099.68 | 21,461,145.68 | 71,903,862.15 | 17,939,023.97 |
| 可抵扣亏损 | 1,881,704,182.68 | 314,392,416.12 | 1,561,496,769.76 | 264,898,480.19 |
| 递延收益 | 63,492,589.38 | 9,523,888.39 | 74,002,738.42 | 11,257,522.32 |
| 预计负债 | 57,637,184.23 | 10,416,837.13 | 57,392,136.74 | 10,417,859.05 |
| 无形资产摊销及固定资产折旧 | 447,118,707.97 | 93,145,884.86 | 426,518,582.21 | 91,294,784.73 |
| 衍生金融工具 | 479,711.42 | 119,927.86 | 1,646,452.98 | 411,613.24 |
| 研发资本化补助 | 332,458,234.55 | 82,871,280.46 | 347,112,660.64 | 86,524,163.52 |
| 联邦及省政府投资税收抵扣 | 127,253,927.18 | 34,358,560.35 | 127,570,416.14 | 34,099,572.25 |
| 其他 | 471,539,999.15 | 70,730,999.85 | 471,539,999.15 | 70,730,999.85 |
| 合计 | 4,044,131,767.23 | 722,340,095.79 | 3,737,419,098.44 | 679,594,272.40 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 915,916,705.36 | 182,517,909.72 | 984,301,297.96 | 191,416,156.74 |
| 衍生金融工具 | 52,150.60 | 5,215.06 | 57,793,453.80 | 5,779,345.38 |
| 研发资本化 | 216,321,919.91 | 45,392,182.74 | 227,501,938.70 | 47,681,966.51 |
| 固定资产折旧 | 30,880,692.38 | 4,828,952.99 | 657,784.08 | 102,860.66 |
| 合计 | 1,163,171,468.25 | 232,744,260.51 | 1,270,254,474.54 | 244,980,329.29 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -77,517,909.61 | 644,822,186.17 | -76,232,760.49 | 603,361,511.91 |
| 递延所得税负债 | -77,517,909.61 | 155,226,350.90 | -76,232,760.49 | 168,747,568.80 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 44,907,537.50 | 112,141,179.34 |
| 可抵扣亏损 | 114,757,367.89 | 129,964,619.43 |
| 研发补助 | 52,613,608.41 | 54,941,972.56 |
| 合计 | 212,278,513.80 | 297,047,771.33 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 20,558,850.39 | 25,590,270.50 | |
| 2022年度 | 5,395,721.30 | 14,672,835.95 | |
| 2023年度 | 27,997,026.35 | 18,149,498.54 | |
| 2024年度 | 35,085,166.15 | 27,745,258.57 | |
| 2025年度及以后 | 25,720,603.70 | 43,806,755.87 | |
| 合计 | 114,757,367.89 | 129,964,619.43 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 预付工程款 | 350,708.24 | 350,708.24 | 272,660.37 | 272,660.37 | ||
| 预付设备款 | 29,474,764.51 | 29,474,764.51 | 34,858,288.78 | 34,858,288.78 | ||
| 三年定期存单 | 259,615,420.46 | 259,615,420.46 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||
| 合计 | 309,440,893.21 | 309,440,893.21 | 175,130,949.15 | 175,130,949.15 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 194,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 保证借款 | 2,631,137,877.76 | 3,145,090,702.69 |
| 信用借款 | 11,100,377.22 | 32,526,929.49 |
| 应计利息 | 12,567,055.58 | 9,259,497.33 |
| 合计 | 2,848,805,310.56 | 3,201,877,129.51 |
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 借款条款 | 年末数 | |
| 借款原币金额 | 借款折合人民币金额 | |||||
| 汇丰银行深圳分行 | 2020.4.16 | 2021.7.12 | CNY | 保证 | 38,900,000.00 | 38,900,000.00 |
| 汇丰银行深圳分行 | 2020.5.22 | 2021.7.21 | CNY | 保证 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 中信银行城市旗舰支行 | 2020.8.7 | 2021.8.7 | CNY | 保证 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 汇丰银行深圳分行 | 2020.10.14 | 2021.7.15 | CNY | 保证 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 2020.12.28 | 2021.12.18 | CNY | 保证 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 汇丰银行深圳分行 | 2021.1.27 | 2021.7.26 | CNY | 保证 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 |
| 光大银行高新技术园支行 | 2021.1.12 | 2022.1.11 | CNY | 保证 | 67,700,000.00 | 67,700,000.00 |
| 汇丰银行深圳分行 | 2021.2.7 | 2021.7.5 | CNY | 保证 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.2.7 | 2021.8.6 | CNY | 保证 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.2.10 | 2021.8.8 | CNY | 保证 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 2021.3.30 | 2022.3.30 | CNY | 保证 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 交通银行深圳东门支行 | 2021.3.11 | 2022.3.10 | CNY | 保证 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 工商银行深圳高新园支行 | 2021.3.26 | 2021.9.26 | CNY | 保证 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 交通银行深圳东门支行 | 2021.3.23 | 2022.3.23 | CNY | 保证 | 58,000,000.00 | 58,000,000.00 |
| 工商银行深圳高新园支行 | 2021.4.2 | 2021.10.2 | CNY | 保证 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 |
| 民生银行深圳深南支行 | 2021.4.20 | 2021.7.20 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 民生银行深圳深南支行 | 2021.4.21 | 2021.8.21 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 浦发银行深圳中心区支行 | 2021.4.20 | 2022.4.20 | CNY | 保证 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 工商银行深圳高新园支行 | 2021.5.20 | 2021.9.3 | CNY | 保证 | 24,990,000.00 | 24,990,000.00 |
| 民生银行深圳深南支行 | 2021.5.25 | 2021.11.25 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 民生银行深圳深南支行 | 2021.5.27 | 2021.11.27 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 光大银行高新技术园支行 | 2021.5.25 | 2022.5.24 | CNY | 保证 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 深圳担保集团有限公司 | 2021.6.11 | 2021.12.11 | CNY | 质押 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 光大银行高新技术园支行 | 2021.1.20 | 2021.7.19 | USD | 保证 | 9,000,000.00 | 58,140,900.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.3.5 | 2021.9.1 | USD | 保证 | 9,000,000.00 | 58,140,900.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.3.18 | 2021.9.14 | USD | 保证 | 4,400,000.00 | 28,424,440.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.3.29 | 2021.9.25 | USD | 保证 | 5,000,000.00 | 32,300,500.00 |
| 农业银行凤凰支行 | 2021.6.18 | 2021.12.15 | USD | 保证 | 7,000,000.00 | 45,220,700.00 |
| 深圳市高新投商业保理有限公司 | 2021.4.2 | 2022.6.27 | CNY | 保证 | 143,225,431.91 | 143,225,431.91 |
| 浦发银行郑州东风支行 | 2021.3.17 | 2022.3.16 | CNY | 质押 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 |
| 浦发银行郑州东风支行 | 2021.3.30 | 2022.3.30 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 浦发银行郑州东风支行 | 2021.6.11 | 2022.6.10 | CNY | 保证 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 浦发银行郑州东风支行 | 2021.6.18 | 2022.6.17 | CNY | 质押 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
| 光大银行郑州宏达路支行 | 2020.7.30 | 2021.7.29 | CNY | 保证 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 光大银行郑州紫荆山路支行 | 2020.8.10 | 2021.8.9 | CNY | 保证 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 光大银行郑州紫荆山路支行 | 2020.8.13 | 2021.8.12 | CNY | 保证 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 工商银行鹤壁淇滨支行 | 2021.1.13 | 2021.11.10 | CNY | 保证 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 工商银行鹤壁淇滨支行 | 2021.1.13 | 2022.1.1 | CNY | 保证 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 交通银行东门支行 | 2021.3.11 | 2022.3.10 | CNY | 保证 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| Bankinter overdraft - LINE OF FINAN IMPORT | 2019.5.07 | 2021.8.19 | EUR | 信用借款 | 410,376.65 | 3,154,237.01 |
| La Caixa overdraft - LINE OF FINAN IMPORT | 2019.5.08 | 2021.9.23 | EUR | 信用借款 | 178,203.94 | 1,369,711.12 |
| Santander Brasil overdrafts | 2020.2.14 | 2021.8.06 | BRL | 信用借款 | 4,035,592.43 | 5,259,587.62 |
| Safra Brasil overdrafts | 2020.8.28 | 2023.8.28 | BRL | 信用借款 | 1,010,390.14 | 1,316,841.47 |
| 按新金融准则应付利息重分类至短期借款 | CNY | 应付利息 | 2,140,982.34 | 2,140,982.34 | ||
| 应付票据重分类至短期借款 | CNY | 保证 | 373,095,005.85 | 373,095,005.85 |
| 信用证重分类 | CNY | 保证 | 154,000,000.00 | 154,000,000.00 | ||
| 应付利息重分类 | CNY | 应付利息 | 10,426,073.24 | 10,426,073.24 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金流量套期工具 | 647,909.15 | 592,130.32 |
| 合计 | 647,909.15 | 592,130.32 |
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 63,393,716.67 | |
| 银行承兑汇票 | 113,624,398.32 | 24,215,140.77 |
| 合计 | 113,624,398.32 | 87,608,857.44 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 1,351,492,288.74 | 1,536,714,874.16 |
| 应付设备款 | 21,976,433.93 | 167,423,634.95 |
| 其他 | 83,282,395.41 | 103,308,631.69 |
| 合计 | 1,456,751,118.08 | 1,807,447,140.80 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海外某供应商1 | 19,025,912.26 | 工程款，尚未结算 |
| 海外某供应商2 | 9,690,150.00 | 工程款，尚未结算 |
| 国内某供应商1 | 7,375,790.96 | 工程款，尚未结算 |
| 合计 | 36,091,853.22 | -- |
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程项目预收款 | 505,345,835.43 | 541,585,732.03 |
| 合计 | 505,345,835.43 | 541,585,732.03 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 160,563,474.58 | 766,932,084.84 | 796,754,144.46 | 130,741,414.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,184,041.62 | 28,398,895.99 | 28,886,000.45 | 11,696,937.16 |
| 合计 | 172,747,516.20 | 795,330,980.83 | 825,640,144.91 | 142,438,352.12 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 157,467,334.11 | 679,084,001.79 | 710,236,988.30 | 126,314,347.60 |
| 2、职工福利费 | 6,228,501.92 | 6,228,501.92 | ||
| 3、社会保险费 | 592,569.41 | 52,075,437.12 | 51,059,680.17 | 1,608,326.36 |
| 其中：医疗保险费 | 502,814.06 | 50,393,666.02 | 49,323,251.61 | 1,573,228.47 |
| 工伤保险费 | 72,772.86 | 657,320.74 | 728,735.67 | 1,357.93 |
| 生育保险费 | 16,982.49 | 1,024,450.36 | 1,007,692.89 | 33,739.96 |
| 4、住房公积金 | 519,937.53 | 21,834,734.42 | 20,952,114.82 | 1,402,557.13 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 643,137.86 | 1,825,406.65 | 2,117,836.12 | 350,708.39 |
| 其他 | 1,340,495.67 | 5,884,002.94 | 6,159,023.13 | 1,065,475.48 |
| 合计 | 160,563,474.58 | 766,932,084.84 | 796,754,144.46 | 130,741,414.96 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,183,729.38 | 27,215,115.60 | 27,702,544.39 | 11,696,300.59 |
| 2、失业保险费 | 312.24 | 1,183,780.39 | 1,183,456.06 | 636.57 |
| 合计 | 12,184,041.62 | 28,398,895.99 | 28,886,000.45 | 11,696,937.16 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 70,172,379.06 | 99,470,651.48 |
| 企业所得税 | 7,438,767.61 | 19,819,308.96 |
| 个人所得税 | 15,030,050.62 | 38,983,818.59 |
| 城市维护建设税 | 3,434,759.81 | 5,575,202.27 |
| 教育费附加 | 2,453,815.25 | 3,977,077.96 |
| 房产税 | 561,476.44 | 601,528.27 |
| 土地使用税 | 255,816.61 | 328,561.36 |
| 其他 | 209,177.18 | |
| 合计 | 99,347,065.40 | 168,965,326.07 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 130,412,911.96 | 315,725,717.48 |
| 合计 | 130,412,911.96 | 315,725,717.48 |
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金 | 3,818,479.00 | 3,419,159.15 |
| 限制性股票回购款 | 0.00 | 92,325,234.06 |
| 法务费 | 41,953,139.16 | 57,994,616.28 |
| 其他 | 84,641,293.80 | 161,986,707.99 |
| 合计 | 130,412,911.96 | 315,725,717.48 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海外某客户 | 22,361,039.99 | 待支付款项 |
| 海外某供应商1 | 4,767,803.81 | 待支付款项 |
| 海外某供应商2 | 2,435,777.14 | 待支付款项 |
| 合计 | 29,564,620.94 | -- |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 205,432,290.89 | 263,479,319.97 |
| 一年内到期的应付债券 | 8,704,931.50 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 58,812.54 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 20,660,555.44 | 6,018,750.00 |
| 应付利息 | 1,633,336.91 | 49,863.01 |
| 合计 | 236,489,927.28 | 269,547,932.98 |
其他说明：
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 借款条件 | 年末数 | |
| 借款原币金额 | 借款折合人民币金额 | |||||
| 中国银行高新区支行 | 2017.7.18 | 2022.7.18 | USD | 抵押 | 14,731,000.00 | 95,163,733.10 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2017.5.23 | 2024.5.23 | CNY | 抵押 | 61,076,924.00 | 61,076,924.00 |
| 建设银行上步支行 | 2019.6.30 | 2032.10.1 | USD | 质押 | 4,867,200.00 | 31,442,598.72 |
| Loan 1 Sparkasse 10 years new building | 2014.10.1 | 2024.08.30 | EUR | 抵押 | 57,827.30 | 444,472.19 |
| Loan 2 Sparkasse 20 years new building | 2014.10.1 | 2024.08.30 | EUR | 抵押 | 39,625.63 | 304,570.52 |
| Loan KfW new building | 2014.11.1 | 2034.09.30 | EUR | 抵押 | 39,474.00 | 303,405.06 |
| CDTI (BANPROX) | 2012.07.05 | 2023.03.07 | EUR | 信用借款 | 447,295.30 | 3,438,001.13 |
| CDTI (INLAP) | 2013.02.21 | 2023.11.09 | EUR | 信用借款 | 203,234.47 | 1,562,100.78 |
| CDTI (INTEDS) | 2014.10.31 | 2025.05.10 | EUR | 信用借款 | 96,929.04 | 745,015.99 |
| CDTI (EINLAP) | 2015.03.12 | 2026.06.19 | EUR | 信用借款 | 364,102.86 | 2,798,567.40 |
| Bankinter loan (ST) | 2017.10.18 | 2021.10.18 | EUR | 信用借款 | 113,692.55 | 873,863.68 |
| Bankinter loan (ST) | 2017.11.06 | 2021.11.06 | EUR | 信用借款 | 70,956.16 | 545,383.24 |
| Ibercaja loan (ST) | 2017.10.18 | 2022.10.18 | EUR | 信用借款 | 205,348.76 | 1,578,351.64 |
| CDTI (MODIP) | 2017.05.04 | 2028.02.03 | EUR | 信用借款 | 136,918.84 | 1,052,385.59 |
| Bankia ICO bank loan (ST) | 2020.05.15 | 2025.05.15 | EUR | 信用借款 | 26,876.85 | 206,580.84 |
| BBVA ICO bank loan (ST) | 2020.05.21 | 2025.04.21 | EUR | 信用借款 | 53,305.32 | 409,715.35 |
| La Caixa ICO bank loan (ST) | 2020.05.21 | 2023.04.21 | EUR | 信用借款 | 165,558.28 | 1,272,514.05 |
| Sabadell loan (ST) | 2020.12.04 | 2023.12.31 | EUR | 信用借款 | 288,062.71 | 2,214,107.61 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 21,156,451.65 | 18,528,233.37 |
| 服务费 | 4,452,262.12 | 2,970,359.43 |
| 未终止确认已背书未到期的应收票据 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 24,339,592.64 | 18,486,700.13 |
| 商业承兑汇票 | 14,620,924.00 | 4,885,048.00 |
| 合计 | 64,569,230.41 | 44,870,340.93 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 158,590,932.93 | 176,295,620.61 |
| 抵押借款 | 623,234,767.79 | 730,527,480.05 |
| 保证借款 | 2,130,586.56 | |
| 信用借款 | 120,294,596.35 | 126,954,076.15 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -205,432,290.89 | -263,479,319.97 |
| 合计 | 696,688,006.18 | 772,428,443.40 |
长期借款分类的说明：
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 借款条款 | 年末数 | |
| 借款原币金额 | 借款折合人民币金额 | |||||
| 中国银行高新区支行 | 2017.7.18 | 2022.7.18 | USD | 抵押 | 16,203,000.00 | 104,673,000.30 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2017.5.23 | 2024.5.23 | CNY | 抵押 | 122,153,842.00 | 122,153,842.00 |
| 建设银行上步支行 | 2019.6.30 | 2032.10.1 | USD | 质押 | 19,682,100.00 | 127,148,334.21 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2020.6.9 | 2023.6.9 | CNY | 抵押 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2020.6.12 | 2023.6.9 | CNY | 抵押 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2020.6.15 | 2023.6.9 | CNY | 抵押 | 72,800,000.00 | 72,800,000.00 |
| 中国进出口银行深圳分行 | 2020.6.16 | 2023.6.9 | CNY | 抵押 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 国债项目建设资金 | 2016.1.29 | 2026.1.15 | CNY | 抵押 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| Loan 1 Sparkasse 10 years new building | 2014.10.1 | 2024.8.30 | EUR | 抵押 | 395,594.29 | 3,040,616.83 |
| Loan 2 Sparkasse 20 years new building | 2014.10.1 | 2024.8.30 | EUR | 抵押 | 743,424.48 | 5,714,109.24 |
| Loan KfW new building | 2014.11.1 | 2034.9.30 | EUR | 抵押 | 697,366.00 | 5,360,094.55 |
| Bank of Montreal | 2020.4.30 | 2022.12.31 | CAD | 信用借款 | 60,000.00 | 312,582.00 |
| CDTI (BANPROX) | 2012.7.05 | 2023.3.07 | EUR | 信用借款 | 214,954.86 | 1,652,186.04 |
| CDTI (INLAP) | 2013.2.21 | 2023.11.09 | EUR | 信用借款 | 287,012.65 | 2,206,036.63 |
| CDTI (INTEDS) | 2014.10.31 | 2025.5.10 | EUR | 信用借款 | 305,912.87 | 2,351,307.50 |
| CDTI (EINLAP) | 2015.3.12 | 2026.6.19 | EUR | 信用借款 | 1,454,482.11 | 11,179,440.39 |
| CDTI (MODIP) | 2017.5.04 | 2028.2.03 | EUR | 信用借款 | 763,477.57 | 5,868,241.30 |
| Ibercaja bank loan (LT)> 1 | 2017.10.18 | 2022.10.18 | EUR | 信用借款 | 69,182.42 | 531,749.92 |
| BBVA ICO bank loan (LT)> 1 | 2020.5.21 | 2025.4.21 | EUR | 信用借款 | 946,694.68 | 7,276,484.65 |
| La Caixa ICO bank loan (LT)> 1 | 2020.5.21 | 2023.4.21 | EUR | 信用借款 | 834,441.72 | 6,413,685.95 |
| Bankia ICO bank loan (LT)>1 | 2020.5.15 | 2025.5.15 | EUR | 信用借款 | 973,123.15 | 7,479,619.16 |
| Bankinter ICO bank loan (LT)> 1 | 2020.6.25 | 2023.6.25 | EUR | 信用借款 | 700,000.00 | 5,380,340.00 |
| BBVA Bank- Line of credit | 2020.6.26 | 2023.6.26 | EUR | 信用借款 | 1,467,206.45 | 11,277,242.22 |
| Bankinter- Line of credit | 2020.6.25 | 2023.6.25 | EUR | 信用借款 | 1,937,175.42 | 14,889,517.71 |
| Bankinter- ICO Line of credit | 2020.6.25 | 2023.6.25 | EUR | 信用借款 | 57,081.91 | 438,742.98 |
| Bankia- Line of credit | 2020.10.20 | 2023.10.20 | EUR | 信用借款 | 877,036.25 | 6,741,076.02 |
| Sabadell- Line of credit | 2020.12.04 | 2023.11.27 | EUR | 信用借款 | 727,740.15 | 5,593,556.34 |
| Sabadell ICO loan (LT) >1 | 2020.12.04 | 2023.12.31 | EUR | 信用借款 | 711,937.29 | 5,472,092.40 |
| La Caixa- Line of credit | 2021.4.30 | 2024.3.31 | EUR | 信用借款 | 884,231.60 | 6,796,380.92 |
| SAFRA BRASIL (LT) >1 | 2020.8.28 | 2023.8.28 | BRL | 信用借款 | 1,333,328.42 | 1,737,726.92 |
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 20 海能 01 | 139,291,348.91 | 139,161,435.51 |
| 21 海能 01 | 357,969,831.91 | 0.00 |
| 合计 | 497,261,180.82 | 139,161,435.51 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 20 海能 01 | 140,000,000.00 | 2020年12月28日 | 3年 | 140,000,000.00 | 139,161,435.51 | 4,512,602.74 | 129,913.40 | 139,291,348.91 | |||
| 21 海能 01 | 360,000,000.00 | 2021年4月20日 | 3年 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 | 4,142,465.75 | -2,030,168.09 | 357,969,831.91 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 500,000,000.00 | 139,161,435.51 | 360,000,000.00 | 8,655,068.49 | -1,900,254.69 | 497,261,180.82 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 128,363,264.62 | 215,513,323.24 |
| 合计 | 128,363,264.62 | 215,513,323.24 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 336,330.97 | 1,255,770.33 |
| 合计 | 336,330.97 | 1,255,770.33 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资性质分期付款 | 395,143.51 | 41,255,770.33 |
| 小计 | 395,143.51 | 41,255,770.33 |
| 减：一年内到期长期应付款 | 58,812.54 | 40,000,000.00 |
| 合 计 | 336,330.97 | 1,255,770.33 |
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 1,244,534.36 | 1,299,392.19 |
| 二、辞退福利 | 485,651.94 | |
| 合计 | 1,244,534.36 | 1,785,044.13 |
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 25,177,311.38 | 28,053,239.32 | 注1 |
| 待执行的亏损合同 | 4,361,918.50 | 6,107,951.84 | |
| 其他 | 16,472,766.41 | 16,123,430.53 | |
| 海外维修基金 | 34,400,490.42 | 33,104,300.70 | 注2 |
| 待履行义务 | 26,494,414.79 | 18,358,774.38 | 注3 |
| SADI 项目返还的政府补助 | 22,894,508.99 | 21,257,220.32 | 注4 |
| 合计 | 129,801,410.49 | 123,004,917.09 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：产品质量保证主要是子公司Sepura根据特定产品的销售收入计提。注2：为了推进海外销售市场，本公司结合自身实际情况，将销往海外的产品售后维修转由海外各地的经销商负责，因而在经销商协议中根据销售收入计提一定比例（0%-3.5%）的维修基金供海外经销商使用。海外维修基金期末余额为根据经销商协议结算计提但尚未使用的海外维修基金余额。注3：待履行义务主要是计提的维保服务费等。注4：子公司Norsat International Inc与加拿大Industrial Technologies Office 签订SADI项目协议，在满足一定的条件下，该子公司有义务在约定的还款期内偿还已收到的补助，最高不超过收到补助的1.5倍。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 88,927,175.70 | 2,846,015.13 | 14,407,921.03 | 77,365,269.80 | 收到政府补助 |
| 服务递延 | 70,521,047.00 | 11,862,165.46 | 15,750,208.60 | 66,633,003.86 | 提供长期服务 |
| 合计 | 159,448,222.70 | 14,708,180.59 | 30,158,129.63 | 143,998,273.66 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 深圳市财政局新一代数字集群通信设备研发和产业化项目 | 722,500.00 | 255,000.00 | 467,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 省部产学研结合重大项目 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 深圳市战略性新兴产业发展专项资助 | 1,870,000.00 | 1,870,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 科技园节能技术改造应用综合项目扶持资金 | 334,358.89 | 6,328.56 | 328,030.33 | 与资产相关 | ||||
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 350,000.15 | 350,000.15 | 0 | 与资产相关 | ||||
| 科技园节能减排技术应用综合项目 | 2,089,714.19 | 39,428.58 | 2,050,285.61 | 与资产相关 | ||||
| 2014年深圳市未来产业发展专项资金 | 750,000.17 | 499,999.98 | 250,000.19 | 与资产相关 | ||||
| 2015年深圳市工业设计业发展专项资金 | 534,000.00 | 267,000.00 | 267,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年深圳市战略新兴产业和未来发展专项资金 | 750,000.09 | 499,999.98 | 250,000.11 | 与资产相关 | ||||
| 2015年市科技研发资金第二批应用示范项目 | 560,000.00 | 210,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年深圳市财政委员会技术攻关项目 | 1,050,000.00 | 525,000.00 | 525,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年广东省工业与信息化发展专项资金 | 500,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年智能机器人在线协作生产车间建设项目 | 766,666.54 | 100,000.02 | 666,666.52 | 与资产相关 | ||||
| 2017年市工业设计中心第二批资助 | 744,680.85 | 127,659.57 | 617,021.28 | 与资产相关 | ||||
| 公共安全风险防控与应急技术装备专项项目 | 720,000.00 | 720,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 宽窄带融合多媒体数字集群系统研发项目 | 3,572,857.14 | 1,798,571.43 | 1,774,285.71 | 与资产相关 | ||||
| 2017年省级工业与信息化发展专项资助 | 143,183.20 | 12,100.02 | 131,083.18 | 与资产相关 | ||||
| 2017年深科技创新国际科技合作项目 | 400,000.00 | 100,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 2017年深圳市工业设计创新攻关成果转化应用项目 | 222,000.00 | 222,000.00 | 0 | 与资产相关 | ||||
| 基于工业4.0 的机器人智能生产线与选择性波峰焊智能插件线项目 | 1,049,999.88 | 100,000.02 | 949,999.86 | 与资产相关 | ||||
| 专网数字通信终端及系统产品线技术装备升级改造项目 | 1,183,333.21 | 100,000.02 | 1,083,333.19 | 与资产相关 | ||||
| 2017年专网数字通信终端及系统产品线技术装备升级改造项目 | 1,595,000.00 | 870,000.00 | 725,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2018年技术改造投资补贴项目 | 1,165,500.00 | 333,000.00 | 832,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 产业化技术升级资助项目 | 1,833,333.46 | 499,999.98 | 1,333,333.48 | 与资产相关 | ||||
| 国家地方联合工程实验室创新能力建设项目 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2019年支持企业提升竞争力项目资助 | 1,813,128.00 | 906,564.06 | 906,563.94 | 与资产相关 | ||||
| 2019年第一批科技计划项目 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 信息技术产业专项资助 | 1,217,053.36 | 87,979.76 | 1,129,073.60 | 与资产相关 | ||||
| 2019年技术装备及管理智能化提升项目 | 2,583,900.00 | 191,400.00 | 2,392,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 2019年产业化技术升级资助项目 | 3,989,361.70 | 319,148.94 | 3,670,212.76 | 与资产相关 | ||||
| 工信领域专项资助 | 2,020,379.27 | 510,189.72 | 1,510,189.55 | 与资产相关 | ||||
| 地下及遮蔽空间应急通讯网络系统装备与自主作业式集成装备项目 | 472,800.00 | 472,800.00 | 与资产相关 | |||||
| 重大自然灾害监测预警与防范专项项目 | 796,400.00 | 796,400.00 | 与资产相关 | |||||
| 地下及遮蔽空间多维度灾情信息感知设备与智能融合服务技术项目 | 369,200.00 | 369,200.00 | 与资产相关 | |||||
| 2017年区域特色产业项目 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 科技计划项目 | 112,782.47 | 15,000.00 | 97,782.47 | 与收益相关 | ||||
| 2019年度哈尔滨市研发投入资助 | 980,000.00 | 980,000.00 | 0 | 与收益相关 | ||||
| 2019年度稳岗补贴 | 182,446.65 | 182,446.65 | 0 | 与收益相关 | ||||
| 2020年区科技计划项目资金 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 技术改造项目 | 928,227.48 | 464,113.80 | 464,113.68 | 与资产相关 | ||||
| 新厂房专项建设资金 | 9,387,949.90 | 111,100.08 | 9,276,849.82 | 与资产相关 |
| 先进制造业发展专项项目 | 1,517,817.50 | 151,781.70 | 1,366,035.80 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省先进制造业发展专项资金设备补助 | 2,433,540.91 | 175,918.62 | 2,257,622.29 | 与资产相关 | ||||
| 宽带自组网通信系统关键技术项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 深圳市龙岗区经济促进局关于技术改造专项扶持项目 | 183,333.28 | 100,000.02 | 83,333.26 | 与资产相关 | ||||
| 生产车间"精工智坊"技术装备升级改造项目 | 161,333.28 | 88,000.02 | 73,333.26 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市信息化与工业化融合项目 | 323,564.59 | 176,489.82 | 147,074.77 | 与资产相关 | ||||
| 龙岗区经济与科技发展专项技术改造专项扶持项目 | 1,110,834.34 | 444,333.72 | 666,500.62 | 与资产相关 | ||||
| 光模块智能制造技术装备提升项目 | 147,761.87 | 147,761.87 | 0 | 与资产相关 | ||||
| 循环经济和节能减排类专项补贴 | 283,500.00 | 243,000.00 | 40,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造第二批项目 | 692,999.97 | 154,000.02 | 538,999.95 | 与资产相关 | ||||
| 龙岗区经济与科技发展专项资金技术改造专项项目 | 1,690,909.14 | 327,272.70 | 1,363,636.44 | 与资产相关 | ||||
| 2019年技术装备及管理智能化提升项目 | 1,456,744.23 | 364,186.02 | 1,092,558.21 | 与资产相关 | ||||
| 2019年第一批科技计划项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2020年技术改造倍增专项技术改造投资项目 | 1,481,941.75 | 92,621.39 | 1,389,320.36 | 与资产相关 | ||||
| 2020年技改倍增专项技术装备及管理智能化提升项目 | 2,644,687.50 | 170,625.00 | 2,474,062.50 | 与资产相关 | ||||
| 防控疫情物资生产企业专项资助 | 263,504.31 | 13,991.40 | 249,512.91 | 与资产相关 | ||||
| 2019年技术改造专项资助 | 2,030,400.00 | 112,800.00 | 1,917,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 深科技创新中期资助 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 深圳市新冠肺炎疫情防控重点物资生产企业技术改造项目 | 917,241.38 | 49,137.96 | 868,103.42 | 与资产相关 | ||||
| 混线生产模式下的网络协同智能产线项目 | 2,539,583.23 | 165,625.02 | 2,373,958.21 | 与资产相关 | ||||
| 其他 | 2,030,666.83 | 45,000.00 | 347,333.29 | 1,728,333.54 | 与资产相关 | |||
| 其他 | 356,901.64 | 168.48 | 149,011.14 | 208,058.98 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 88,927,175.70 | 2,846,015.13 | 14,407,921.03 | 77,365,269.80 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,839,573,991.00 | 1,839,573,991.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,759,277,694.14 | 60,716,740.42 | 2,819,994,434.56 | |
| 其他资本公积 | 25,549,326.80 | 4,662,614.59 | 30,211,941.39 | |
| 合计 | 2,784,827,020.94 | 65,379,355.01 | 2,850,206,375.95 |
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票激励回购义务 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 | ||
| 合计 | 98,739,727.50 | 98,739,727.50 |
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -31,435,925.91 | -32,122,930.55 | -32,122,930.55 | -63,558,856.46 | ||||
| 现金流量套期储备 | -1,933,960.97 | 873,252.39 | 873,252.39 | -1,060,708.58 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -29,501,964. | -32,996,18 | -32,996,18 | -62,498,1 | ||||
| 94 | 2.94 | 2.94 | 47.88 | |||||
| 其他综合收益合计 | -31,435,925.91 | -32,122,930.55 | -32,122,930.55 | -63,558,856.46 |
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 5,656,661.46 | 1,145,949.79 | 54,479.94 | 6,748,131.31 |
| 合计 | 5,656,661.46 | 1,145,949.79 | 54,479.94 | 6,748,131.31 |
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 | ||
| 合计 | 165,100,879.99 | 165,100,879.99 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,594,064,478.73 | 1,498,765,940.62 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,594,064,478.73 | 1,498,765,940.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -122,242,335.09 | 95,298,538.11 |
| 应付普通股股利 | 19,976,876.60 | |
| 期末未分配利润 | 1,451,845,267.04 | 1,594,064,478.73 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,128,408,486.13 | 1,069,617,818.28 | 3,030,690,918.72 | 1,551,355,651.49 |
| 其他业务 | 36,359,684.84 | 25,826,245.13 | 15,758,801.19 | 8,744,325.92 |
| 合计 | 2,164,768,170.97 | 1,095,444,063.41 | 3,046,449,719.91 | 1,560,099,977.41 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,024,830.00 | 7,351,753.69 |
| 教育费附加 | 2,160,558.20 | 5,223,926.11 |
| 房产税 | 2,082,407.05 | 2,175,055.48 |
| 土地使用税 | 1,041,745.50 | 1,117,910.03 |
| 印花税 | 1,709,320.73 | 1,967,773.30 |
| 其他 | 2,314,677.35 | 388,266.56 |
| 合计 | 12,333,538.83 | 18,224,685.17 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 179,568,148.79 | 199,252,238.66 |
| 差旅费 | 18,006,286.94 | 30,523,836.88 |
| 物料消耗费 | 3,662,041.06 | 6,929,642.59 |
| 宣传费 | 5,408,156.99 | 7,507,336.51 |
| 运输费 | 2,742,590.62 | 20,393,004.26 |
| 业务招待费 | 15,539,746.12 | 17,205,904.53 |
| 会议费 | 1,433,667.34 | 2,738,473.82 |
| 咨询费 | 50,309,668.94 | 35,524,735.72 |
| 房租费 | 10,540,503.26 | 12,074,474.52 |
| 工程费 | 10,522,971.87 | 22,498,171.44 |
| 知识产权费 | 2,249,596.59 | 5,907,980.73 |
| 办公费 | 1,800,526.09 | 1,399,382.91 |
| 汽车费 | 2,012,506.15 | 2,276,572.14 |
| 其他 | 47,679,653.90 | 37,173,698.38 |
| 合计 | 351,476,064.66 | 401,405,453.09 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 154,901,300.78 | 159,024,818.72 |
| 折旧费 | 36,716,665.34 | 19,050,426.97 |
| 房租费 | 10,523,226.40 | 19,731,859.37 |
| 法务费 | 49,884,849.15 | 89,058,358.71 |
| 咨询费 | 22,059,977.35 | 18,772,137.59 |
| 待摊费用摊销 | 5,850,592.92 | 9,795,336.32 |
| 运输费 | 3,626,933.85 | 1,976,807.14 |
| 办公费 | 4,371,043.73 | 5,887,216.30 |
| 差旅费 | 86,901.24 | 852,175.27 |
| 审计费 | 2,824,968.05 | 1,890,172.64 |
| 无形资产摊销 | 9,687,066.06 | 7,560,338.74 |
| 水电费 | 6,141,750.80 | 3,799,958.32 |
| 业务招待费 | 1,753,832.07 | 3,234,216.98 |
| 服务费 | 1,168,345.77 | 2,680,050.97 |
| 报关费 | 344,011.41 | 580,573.34 |
| 汽车费 | 1,094,442.48 | 1,055,573.74 |
| 装修改造费 | 1,530,634.52 | 693,929.39 |
| 其他 | 24,823,891.64 | 19,819,326.43 |
| 合计 | 337,390,433.56 | 365,463,276.94 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 194,595,320.95 | 198,189,316.60 |
| 无形资产摊销 | 158,141,425.13 | 115,561,189.04 |
| 折旧费 | 28,879,952.06 | 28,334,910.59 |
| 物料消耗 | 12,861,455.84 | 11,364,152.80 |
| 咨询费 | 9,100,373.33 | 3,658,716.82 |
| 差旅费 | 2,539,624.89 | 3,616,540.65 |
| 测试认证费 | 5,696,923.20 | 264,350.02 |
| 打样改模制作费 | 2,015,438.91 | 274,895.14 |
| 知识产权费 | 1,954,533.22 | 3,161,461.13 |
| 低值易耗品摊销 | 1,461,029.75 | 2,798,837.37 |
| 委托开发 | 12,616,960.92 | 2,955,680.87 |
| 其他 | 54,865,281.71 | 43,692,733.68 |
| 合计 | 484,728,319.91 | 413,872,784.71 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 108,823,070.65 | 161,942,950.53 |
| 减：利息收入 | 17,531,864.82 | 20,624,199.01 |
| 减：利息资本化金额 | 1,949,948.88 | 7,119,072.15 |
| 汇兑损益 | 52,441,645.31 | -16,143,286.15 |
| 手续费 | 7,883,155.01 | 8,016,136.97 |
| 其他 | 12,077,100.60 | 1,497,810.48 |
| 合计 | 161,743,157.87 | 127,570,340.67 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件产品销售增值税退税款 | 13,574,097.43 | 25,452,782.08 |
| 与日常经营相关的政府补助 | 57,153,798.04 | 91,338,150.35 |
| 合计 | 70,727,895.47 | 116,790,932.43 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 52,896.11 | 10,919,446.85 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 3,200,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 3,252,896.11 | 12,919,446.85 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | -1,192,875.34 | -122,233.24 |
| 合计 | -1,192,875.34 | -122,233.24 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 6,334,032.05 | -268,025.55 |
| 长期应收款坏账损失 | 3,497,537.58 | -4,135,120.64 |
| 应收票据坏账损失 | -373,859.00 | 173,175.93 |
| 应收账款坏账损失 | 20,836,919.43 | 11,330,131.30 |
| 合同资产减值损失 | -4,354,651.09 | |
| 合计 | 30,294,630.06 | 2,745,509.95 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,477,285.60 | -24,289,066.25 |
| 五、固定资产减值损失 | -566,497.64 | -467,949.33 |
| 十二、合同资产减值损失 | 3,028,306.40 | |
| 十三、其他 | -368,467.04 | |
| 合计 | 984,523.16 | -25,125,482.62 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -370,878.83 | -6,452,265.35 |
| 其他非流动资产处置利得（损失以“-”填列） | ||
| 合 计 | -370,878.83 | -6,452,265.35 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,545,071.04 | 1,970,789.07 | 1,545,071.04 |
| 合计 | 1,545,071.04 | 1,970,789.07 | 1,545,071.04 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,161,014.22 | ||
| 其他 | 1,824,711.47 | 1,158,772.24 | 1,824,711.47 |
| 合计 | 1,824,711.47 | 2,319,786.46 | 1,824,711.47 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,683,250.70 | 18,520,789.76 |
| 递延所得税费用 | -59,311,876.86 | -20,740,414.97 |
| 合计 | -52,628,626.16 | -2,219,625.21 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -174,930,857.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -26,239,628.56 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,556,636.54 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 8,297,934.54 |
| 非应税收入的影响 | -480,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,691,285.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,152,407.63 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,337,427.85 |
| 研发加计扣除的影响 | -40,526,601.01 |
| 所得税费用 | -52,628,626.16 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 4,419,293.43 | 5,567,884.79 |
| 政府补贴款 | 43,567,322.50 | 94,466,745.82 |
| 保证金存款的净收款 | 38,484,337.45 | |
| 其他 | 5,133,135.26 | 9,060,671.77 |
| 合计 | 91,604,088.64 | 109,095,302.38 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、研发费用付现 | 238,598,948.95 | 238,275,096.22 |
| 销售费用付现 | 156,579,261.53 | 181,138,759.62 |
| 保证金存款的净支付 | 15,566,754.49 | |
| 往来款等付现 | 145,834,628.07 | 208,299,807.52 |
| 合计 | 541,012,838.55 | 643,280,417.85 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现 | 209,929,183.16 | 210,000,000.00 |
| 限制性股票款 | 9,228,000.00 | |
| 合计 | 209,929,183.16 | 219,228,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款担保费及额度管理费 | 21,435,709.26 | 11,666,763.81 |
| 定期存单质押 | 132,000,000.00 | 330,000,000.00 |
| 租赁的财务费用 | 50,790,484.66 | |
| 其他 | 92,228,260.59 | 8,149,389.28 |
| 合计 | 296,454,454.51 | 349,816,153.09 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -122,302,230.91 | 262,439,737.76 |
| 加：资产减值准备 | -31,279,153.22 | 22,379,972.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 77,491,817.50 | 83,853,027.89 |
| 使用权资产折旧 | 12,766,905.06 | |
| 无形资产摊销 | 178,005,623.83 | 159,029,029.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,057,072.17 | 15,715,448.81 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 370,878.83 | 6,452,265.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,478,507.90 | -512,952.97 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,192,875.34 | 122,233.24 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 162,502,823.39 | 130,315,307.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,252,896.11 | -12,919,446.85 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -41,460,674.26 | 40,600,878.64 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -13,521,217.90 | -8,682,444.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -415,977,535.96 | 212,643,886.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 687,198,507.54 | 85,283,671.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -360,256,484.43 | -767,684,600.13 |
| 其他 | 1,111,078.50 | 10,068,775.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,125,897.27 | 239,104,791.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 655,530,563.38 | 583,657,289.03 |
| 减：现金的期初余额 | 927,279,741.78 | 1,108,794,730.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -271,749,178.40 | -525,137,440.99 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 655,530,563.38 | 927,279,741.78 |
| 其中：库存现金 | 121,502.42 | 165,108.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 655,409,060.96 | 927,114,633.40 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 655,530,563.38 | 927,279,741.78 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 431,031,251.29 | 承兑、保函保证金等 |
| 固定资产 | 485,920,047.40 | 银行贷款质押 |
| 无形资产 | 56,179,425.67 | 银行贷款质押 |
| 投资性房地产 | 19,237,513.71 | 银行贷款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 27,987,446.33 | 银行贷款质押 |
| 长期应收款 | 119,970,735.59 | 银行贷款质押 |
| 其他非流动资产 | 259,615,420.46 | 银行贷款质押 |
| 合计 | 1,399,941,840.45 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- |
| 其中：美元 | 37,748,820.52 | 6.4601 | 243,861,155.47 |
| 欧元 | 40,455,971.52 | 7.6862 | 310,952,688.27 |
| 港币 | 1,300,281.19 | 0.8321 | 1,081,963.98 |
| 英镑 | 15,207,692.24 | 8.9410 | 135,971,976.32 |
| 澳元 | 1,697,875.71 | 4.8528 | 8,239,451.25 |
| 其他 | 1,302,029,770.43 | 76,938,345.42 | |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 149,452,698.14 | 6.4601 | 965,479,375.22 |
| 欧元 | 63,075,457.93 | 7.6862 | 484,810,584.77 |
| 港币 | 11,224,717.80 | 0.8321 | 9,340,087.68 |
| 英镑 | 3,889,043.50 | 8.9410 | 34,771,937.93 |
| 澳元 | 2,932,085.89 | 4.8528 | 14,228,826.43 |
| 其他 | 480,160,101.77 | 53,405,019.37 | |
| 其他应收款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 984,150.80 | 6.4601 | 6,357,712.61 |
| 欧元 | 2,524,100.77 | 7.6862 | 19,400,743.34 |
| 港币 | 30,546.21 | 0.8321 | 25,417.50 |
| 英镑 | 983,226.06 | 8.9410 | 8,791,024.24 |
| 澳元 | 68,895.76 | 4.8528 | 334,337.34 |
| 其他 | 91,147,737.80 | 6,814,077.17 | |
| 应付账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 70,406,268.00 | 6.4601 | 454,831,531.91 |
| 欧元 | 9,793,990.27 | 7.6862 | 75,278,568.02 |
| 港币 | 16,292,600.33 | 0.8321 | 13,557,072.73 |
| 英镑 | 5,193,008.01 | 8.9410 | 46,430,684.61 |
| 澳元 | 19,017.55 | 4.8528 | 92,288.37 |
| 其他 | 114,629,357.37 | 14,461,293.30 | |
| 其他应付款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 9,159,841.49 | 6.4601 | 59,173,492.04 |
| 欧元 | 1,860,236.09 | 7.6862 | 14,298,146.64 |
| 港币 | 463,859.28 | 0.8321 | 385,977.31 |
| 英镑 | 1,770.78 | 8.9410 | 15,832.55 |
| 澳元 | 26,117.18 | 4.8528 | 126,741.44 |
| 其他 | 14,731,988.14 | 196,569.19 | |
| 短期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 34,400,000.00 | 6.4601 | 222,227,440.00 |
| 欧元 | 588,580.59 | 7.6862 | 4,523,948.13 |
| 其他 | 5,046,001.43 | 6,576,429.09 | |
| 一年内到期的非流动负债 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 19,598,200.00 | 6.4601 | 126,606,331.82 |
| 欧元 | 2,309,208.07 | 7.6862 | 17,749,035.07 |
| 英镑 | 792,422.42 | 8.9410 | 7,085,048.87 |
| 澳元 | 12,119.30 | 4.8528 | 58,812.54 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 35,885,100.00 | 6.4601 | 231,821,334.51 |
| 欧元 | 15,048,075.87 | 7.6862 | 115,662,520.75 |
| 港币 | |||
| 其他 | 1,393,333.40 | 2,050,308.92 | |
| 长期应收款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 64,310,249.58 | 6.4601 | 415,450,643.31 |
| 英镑 | 347,839.02 | 8.9410 | 3,110,028.68 |
| 一年内到期的非流动资产 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 22,965,218.71 | 6.4601 | 148,357,609.39 |
| 英镑 | 487,501.61 | 8.9410 | 4,358,751.90 |
| 长期应付款 | -- | -- | |
| 其中：澳元 | 69,306.58 | 4.8528 | 336,330.97 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| HYT North America,Inc. / Hytera America,inc /HYTERA OMMUNICATIONS AMERICA(WEST)INC | 美国 | 美元 | 所在国币种 |
| HYTERA US INC. | 美国 | 美元 | 所在国币种 |
| Hytera Communications (UK)Co.,Ltd | 英国 | 英镑 | 所在国币种 |
| Hytera Communications (Australia)Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳币 | 所在国币种 |
| Hytera Comunicacoes do Brasil Ltda | 巴西 | 雷亚尔 | 所在国币种 |
| Hytera Communications (Hong Kong) Company Limited | 香港 | 港币 | 所在国币种 |
| Hytera Mobilfunk GmbH | 德国 | 欧元 | 所在国币种 |
| Hytera Co., Ltd. | 俄罗斯莫斯科市 | 卢布 | 所在国币种 |
| HYTERA COMMUNICATIONS (CANADA) INC. | 加拿大 | 加元 | 所在国币种 |
| Hytera Technology (Hong Kong) Company Limited | 香港 | 美元 | 交易币种 |
| Sepura Limited | 英国 | 欧元 | 交易币种 |
| Project Shortway Limited | 英国 | 英镑 | 所在国币种 |
| Teltronic S.A.U（为Sepura Limited重要子公司） | 西班牙 | 欧元 | 交易币种 |
| Norsat International Inc. | 加拿大 | 美元 | 交易币种 |
| Hytera Communications（Germany）Gmbh | 德国 | 欧元 | 所在国币种 |
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益转入 | 14,407,921.03 | 其他收益 | 14,407,921.03 |
| 增值税退税款 | 13,574,097.43 | 其他收益 | 13,574,097.43 |
| 企业研发资助 | 13,537,000.00 | 其他收益 | 13,537,000.00 |
| 2021年工业设计发展扶持计划资助 | 3,590,000.00 | 其他收益 | 3,590,000.00 |
| 2021年技术转移和成果转化资助 | 2,995,600.00 | 其他收益 | 2,995,600.00 |
| 防控疫情物资企业资助 | 2,137,369.64 | 其他收益 | 2,137,369.64 |
| 2020年度财税现金奖励 | 1,810,000.00 | 其他收益 | 1,810,000.00 |
| 外贸优质增长扶持计划补贴 | 1,681,029.00 | 其他收益 | 1,681,029.00 |
| 城北园区管理办公室改造资助 | 1,520,000.00 | 其他收益 | 1,520,000.00 |
| 国内发明专利、国外发明专利资助 | 1,461,000.00 | 其他收益 | 1,461,000.00 |
| 电费补助 | 1,290,262.02 | 其他收益 | 1,290,262.02 |
| 2020年南山区自主创新产业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 展会活动资助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2019年度哈尔滨市研发投入资助 | 980,000.00 | 其他收益 | 980,000.00 |
| 龙岗区经济与科技发展专项技术改造项目 | 871,606.44 | 其他收益 | 871,606.44 |
| 2021年度人才住房补租款 | 732,000.00 | 其他收益 | 732,000.00 |
| 个税返还 | 682,755.12 | 其他收益 | 682,755.12 |
| 2021年第一批国家和省配套资助 | 596,500.00 | 其他收益 | 596,500.00 |
| 2020年深圳市知识产权配套资助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 以工代训补贴 | 385,700.00 | 其他收益 | 385,700.00 |
| 2019年技术装备及管理智能化提升项目资助 | 364,186.02 | 其他收益 | 364,186.02 |
| 退税补贴 | 362,758.63 | 其他收益 | 362,758.63 |
| 2020年技改倍增专项技术装备及管理智能化提升项目资助 | 324,625.02 | 其他收益 | 324,625.02 |
| 2020年度深圳市科学补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2021年度省促进经济补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 南山区产业发展与创新人才资助 | 265,216.00 | 其他收益 | 265,216.00 |
| 循环经济和节能减排类专项补贴 | 243,000.00 | 其他收益 | 243,000.00 |
| 2020年中央外经贸发展专项资金资助 | 199,034.00 | 其他收益 | 199,034.00 |
| 2019年度稳岗补贴 | 182,446.65 | 其他收益 | 182,446.65 |
| 深圳市信息化与工业化融合项目 | 176,489.82 | 其他收益 | 176,489.82 |
| 混线生产模式下的网络协同智能产线项目 | 165,625.02 | 其他收益 | 165,625.02 |
| 深圳市地铁14号线工程征收补偿项目 | 149,011.14 | 其他收益 | 149,011.14 |
| 光模块智能制造技术装备提升项目 | 147,761.92 | 其他收益 | 147,761.92 |
| 其他税费返还 | 129,321.58 | 其他收益 | 129,321.58 |
| 2020年和谐劳动关系企业认定资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 其他 | 2,565,578.99 | 其他收益 | 2,565,578.99 |
| 合计 | 70,727,895.47 | 70,727,895.47 |
（2）政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
A、新增子公司报告期内新增子公司东莞市海能达软件有限公司，纳入合并范围
B、注销子公司报告期内注销子公司HiTG Japan Co.LTD，不再纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| HYT North America, Inc. | 美国 | 美国 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera Communications(UK) Co.Ltd | 英国 | 英国 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera Communications (Australia)Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera Comunicacoes do Brasil Ltda | 巴西 | 巴西 | 通信业 | 99.00% | 1.00% | 投资设立 |
| Hytera Co.,Ltd. | 俄罗斯 | 俄罗斯 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| SA Hytera (PTY)Ltd | 南非 | 南非 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市安智捷科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 哈尔滨海能达通信设备有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海能达通信（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海能达技术（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 南京海能达软件科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 通信业 | 99.00% | 1.00% | 投资设立 |
| 天津市海能达信息技术有限公司 | 天津市 | 天津市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera America Incorporat ed(破产中) | 美国 | 美国 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| Hytera Mobilfunk GmbH | 德国 | 德国 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 深圳市智能科技投资运营有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 55.00% | 新设（注销中） | |
| 深圳市诺萨特科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 河南省鹤壁市 | 河南省鹤壁市 | 专用设备制造业 | 80.23% | 并购 | |
| 鹤壁宙达通信技术有限公司 | 河南省鹤壁市 | 河南省鹤壁市 | 专用设备制造业 | 80.23% | 投资设立 | |
| 南京宙达通信技术有限公司 | 南京市 | 南京市 | 通信业 | 80.23% | 并购 | |
| 深圳市运联通通信服务有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 深圳市海能达融资租赁有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 融资租赁业 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 东莞海能达通信有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| HYTERA COMMUNICATIONS AMERICA(WEST)INC | 美国加利福利亚州 | 美国加利福利亚州 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| HYTERA COMMUNICATIONS (CANADA) INC. | 加拿大 | 加拿大 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera PMR Chile SpA（停业） | 智利 | 智利 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| CONSORCIO HYTERA A24 | 美国 | 美国 | 通信业 | 50.00% | 投资设立 | |
| HYTERA DOMINICANA SRL | 美国 | 美国 | 通信业 | 99.90% | 投资设立 | |
| HYTERA PROJECT CORP. | 加拿大 | 加拿大 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Norsat International Inc | 加拿大 | 加拿大 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| PT Hytera CommunicationsCo.,Ltd（印尼子公司） | 印尼雅加达 | 印尼雅加达 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| PROJECT SHORTWAY JERSEY LIMITED | 英国泽西 | 英国泽西 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Project Shortway Limited | 英国斯劳 | 英国斯劳 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Sepura Limited（含TeltronicS.A.U等所有子公司） | 英国剑桥 | 英国剑桥 | 通信业 | 100.00% | 并购 | |
| 深圳天海通信有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 80.23% | 投资设立 | |
| 深圳市宝龙海能达科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市诺萨特卫星通信有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 南京海能达科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera Communications（Germany）Gmbh | 德国 | 德国 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| HYTERA US INC. | 美国 | 美国 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| Hytera Communications India Private Limited | 印度 | 印度 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 东莞市海能达软件有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 通信业 | 100.00% | 投资设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳天海通信有限公司 | 9.36% | -59,895.82 | 52,316,214.93 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳天海通信有限公司 | 1,444,513,236.46 | 816,459,053.87 | 2,260,972,290.33 | 1,648,041,605.18 | 54,197,569.10 | 1,702,239,174.28 | ||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳天海通信有限公司 | 142,233,688.35 | -50,008,832.68 | -50,008,832.68 | -208,269,532.56 | ||||
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2021年1月8日召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于引入员工持股平台对全资子公司实施增资的议案》，同意引入员工持股平台并通过设立有限合伙企业的方式向深圳天海通信有限公司（以下简称”深圳天海“）增资，增资价格为2.75元/注册资本元，增资总金额不超过13,750万元，其中不超过5,000万元计入深圳天海注册资本，剩余部分计入深圳天海通信有限公司资本公积。截至2021年6月30日，深圳天海已收到员工增资11,341万元，实缴比例为9.36%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| --现金 | 113,410,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 113,410,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 52,375,238.43 |
| 差额 | 61,034,761.57 |
| 其中：调整资本公积 | 61,034,761.57 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、其他非流动金融资产、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以管控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行管控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
截止2021年6月30日，本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占集团应收账款总额比19.15%（2020年12月31日：28.74%）；截止2021年6月30日，本公司其他应收款中，欠款金额前五大的其他应收款占集团其他应收款总额比22.13%（2020年12月31日：81.83%)。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行管控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行管控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为7.02亿元（2020年12月31日：14.51亿元）。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责管控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 108,656.18 | 139,686.78 |
| 一年内到期的非流动资产 | 15,405.26 | 11,360.86 |
| 长期应收款 | 41,545.06 | 50,047.84 |
| 其他非流动资产 | 25,961.54 | 12,000.00 |
| 合 计 | 191,568.04 | 213,095.48 |
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | 284,354.57 | 320,187.71 |
| 一年内到期的非流动负债 | 18,432.80 | 30,352.92 |
| 长期借款 | 54,337.29 | 77,242.84 |
| 应付债券 | 49,726.12 | 13,916.14 |
| 长期应付款 | 33.63 | 125.58 |
| 合 计 | 406,884.41 | 441,825.19 |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融负债 | ||
| 其中： 一年内到期的非流动负债 | 3,144.26 | 3,205.16 |
| 长期借款 | 15,331.51 | 16,559.04 |
| 短期借款 | 525.96 | 2,816.04 |
| 合 计 | 19,001.73 | 22,580.24 |
汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。于 2021年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：
人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 美元 | 109,466.01 | 123,091.84 | 177,950.65 | 184,923.97 |
| 欧元 | 22,751.22 | 31,413.04 | 81,516.40 | 110,842.22 |
| 其他 | 9,137.34 | 5,193.46 | 35,741.12 | 44,511.68 |
| 合计 | 141,354.57 | 159,698.34 | 295,208.17 | 340,277.87 |
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行管控。于2021年6月30日，本公司的资产负债率为54.23%（2020年12月31日：56.42%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （六）交易性金融负债 | 647,909.15 | 647,909.15 | ||
| 衍生金融负债 | 647,909.15 | 647,909.15 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 647,909.15 | 647,909.15 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期非流动资产、其他流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
9、其他
其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本公司无母公司，实际控制人为陈清州、翁丽敏。陈清州与翁丽敏为夫妻关系，属于一致行动人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市海能达投资有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达一号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达二号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达三号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达五号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达六号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达八号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达九号投资企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能达天安实业有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司 | 实际控制人担任董事的公司 |
| 深圳海万德科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市海能德投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳市琅硕海智科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
| 深圳广晟数码技术有限公司 | 实际控制人担任董事并参股的公司 |
| 六十六号网络科技（深圳）有限公司 | 实际控制人之子控制的公司 |
| 深圳市铭强科技有限公司 | 实际控制人妻弟控制的公司 |
| 深圳市翁朝阳渔业有限公司 | 实际控制人妻弟控制的公司 |
| 深圳市潮瀚科技有限公司 | 实际控制人妻弟担任监事的公司 |
| 泉州市神舟通科技有限公司 | 实际控制人兄长控制的公司 |
| 福建威大贸易有限公司 | 实际控制人兄长控制的公司 |
| 泉州市鲤城中区昌龙电子配件店 | 实际控制人姐姐控制的个体工商户 |
| 成都能达万方通讯设备有限公司 | 实际控制人侄子担任监事的公司 |
| 深圳市六十一名庄贸易有限公司 | 实际控制人妻弟担任监事的公司 |
| 北京亚洲威讯科技有限公司 | 实际控制人侄子控制的公司 |
| 福建省泉州市威讯电子有限公司 | 实际控制人侄子控制的公司 |
| 广州市舟讯通讯设备有限公司 | 实际控制人兄长控制的公司 |
| 泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司 | 实际控制人外甥控制的公司 |
| 上海彼威通讯有限公司 | 实际控制人侄子控制的公司 |
| 深圳市畅能科技有限公司 | 实际控制人之侄女控制的公司 |
| 上海舟讯电子有限公司 | 实际控制人侄子控制的公司 |
| 深圳通信器材市场威讯经营部 | 实际控制人侄子控制的个体工商户 |
| 北京华夏基石企业管理咨询有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 北京华夏基石人力资源顾问有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 北京华夏猎英网络科技有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 华夏基石（北京）企业文化顾问有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 北京兰谷文化科技有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 北京菜鸟无忧教育科技有限公司 | 董事彭剑锋控制的公司 |
| 北京零度智慧科技有限公司 | 董事彭剑锋参股并担任董事的公司 |
| 江西斯沃德商业发展有限公司 | 董事彭剑锋参股并担任董事的公司 |
| 斯沃德教育科技股份有限公司 | 董事彭剑锋参股并担任董事的公司 |
| 深圳市振业集团股份有限公司 | 独立董事孔祥云担任独立董事的公司 |
| 华孚时尚股份有限公司 | 独立董事孔祥云担任独立董事的公司 |
| 深圳市长盈精密技术股份有限公司 | 独立董事孔祥云担任独立董事的公司 |
| 深圳达实智能股份有限公司 | 独立董事孔祥云担任独立董事的公司 |
| 深圳市富安娜家居用品股份有限公司 | 独立董事孔英担任独立董事的公司 |
| 招商局蛇口工业区控股股份有限公司 | 独立董事孔英担任独立董事的公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市长盈精密技术股份有限公司 | 材料费 | 92,763.00 | 否 | ||
| 北京华夏基石企业管理咨询有限公司 | 咨询服务费 | 48,301.89 | 否 | 94,339.62 | |
| 上海舟讯电子有限公司 | 材料、服务费 | 28,451.33 | 35,000,000.00 | 否 | 190,255.63 |
| 深圳市信腾通讯设备有限公司 | 材料、服务费 | 242,811.44 | 40,000,000.00 | 否 | 2,557,359.58 |
| 福建威大贸易有限公司 | 对讲机 | 45,000,000.00 | 否 | 424,778.75 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京亚洲威讯科技有限公司 | 终端产品 | 3,986,729.96 | 3,160,571.49 |
| 广州市舟讯通讯设备有限公司 | 终端产品 | 8,305,676.77 | 1,319,898.25 |
| 上海舟讯电子有限公司 | 终端产品 | 4,204,000.35 | 1,655,208.71 |
| 深圳市信腾通讯设备有限公司 | 终端产品 | 10,819,512.23 | 13,946,524.47 |
| 福建威大贸易有限公司 | 终端产品 | 21,209,205.13 | 10,449,886.31 |
| 福建省泉州市威讯电子有限公司 | 终端产品 | 617,619.48 | 2,248,124.89 |
| 上海彼威通讯有限公司 | 终端产品 | 1,988,697.28 | -23,185.84 |
| 成都能达万方通讯设备有限公司 | 终端产品 | 304,327.41 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
关联担保情况说明
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额（万元） | 授信期限 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 20,000.00 | 2020.06.09-2023.06.09 | 否 |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 海能达通信股份有限公司 | 海能达通信股份有限公司 | 397,000.00 | 2017.05.23-2024.05.23 | 否 |
| Hytera Communications (Hong Kong) Company Limited | 否 | |||
| Project Shortway Jersey Limited | 否 | |||
| Project Shortway Limited | 否 | |||
| Sepura plc | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 海能达通信股份有限公司 | 26,000.00 | 2017.07.18-2022.07.18 | 否 |
| 陈清州、翁丽敏 | 否 | |||
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 否 | |||
| Hytera Technology (Hong Kong) Company Limited | 否 | |||
| Hytera Project Corp. | 否 | |||
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 否 | |||
| Norsat International Inc. | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 海能达通信股份有限公司 | 60,000.00 | 2021.03.01-2024.03.01 | 否 |
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 否 | |||
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 50,000.00 | 2021.04.19-2022.04.19 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 |
| 海能达通信股份有限公司 | 22,500.00 | 2021.06.09-无到期日 | 否 | |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 否 | |||
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 27,500.00 | 2021.06.04-2022.06.04 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 东莞海能达通信有限公司 | 否 |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 否 | |
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 否 |
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 27,500.00 | 2021.03.09-2022.03.09 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 深圳市海能达技术服务有限公司 | 500.00 | 否 | |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 海能达通信股份有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 深圳市海能达通信有限公司 | 26,100.00 | 否 | |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 海能达通信股份有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 |
| 海能达通信股份有限公司 | 9,000.00 | 2021.04.19-2022.03.30 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 25,000.00 | 2020.08.07-2021.07.07 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 否 | |||
| 南京海能达软件科技有限公司 | 否 | |||
| 天津海能达信息技术有限公司 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 23,000.00 | 2021.01.11-2022.01.10 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 否 | |||
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达投资有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 海能达通信股份有限公司 | 20,000.00 | 2020.08.04-2021.08.03 | 否 |
| 陈清州 | 否 | |||
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 50,000.00 | 2020.12.29-2026.08.25 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 深圳市海能达投资有限公司 | 否 | |||
| 海能达通信股份有限公司 | 否 | |||
| 深圳市诺萨特科技有限公司 | 否 | |||
| 深圳市海能达投资有限公司 | 海能达通信股份有限公司 | 30,000.00 | 2020.12.28-2021.12.18 | 否 |
| 陈明军 | 否 | |||
| 陈清州 | 否 | |||
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 20,000.00 | 2021.03.31-2022.03.30 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |
| 深圳市海能达投资有限公司 | 否 |
| 海能达通信股份有限公司 | 深圳市宝龙海能达科技有限公司 | 13,036.58 | 2021.04.02-2022.06.27 | 否 |
| 深圳市诺萨特科技有限公司 | 85.96 | 2021.04.27-2021.12.31 | 否 | |
| 深圳市海能达通信有限公司 | 653.41 | 2021.04.27-2022.06.27 | 否 | |
| 陈清州 | 海能达通信股份有限公司 | 8,000.00 | 2021.06.11-2021.12.11 | 否 |
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈清州 | 否 | |||
| 翁丽敏 | 否 | |||
| 陈明军 | 否 | |||
| 深圳市海能达投资有限公司 | 否 |
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,457,671.10 | 5,094,494.53 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海彼威通讯有限公司 | 148,121.36 | 5,036.13 | ||
| 应收账款 | 北京亚洲威讯科技有限公司 | 1,726,819.13 | 58,711.85 | ||
| 应收账款 | 广州市舟讯通讯设备有限公司 | 990,673.18 | 33,682.89 | 6,163,714.80 | 209,566.30 |
| 应收账款 | 泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司 | 19,190.00 | 3,621.15 | 19,190.00 | 2,153.12 |
| 应收账款 | 深圳市信腾通讯设备有限公司 | 20,273,789.97 | 1,259,003.26 | 20,399,626.79 | 1,229,901.25 |
| 应收账款 | 上海舟讯电子有限公司 | 4,334,229.50 | 147,363.80 | 4,314,722.50 | 146,700.57 |
| 应收账款 | 福建省泉州市威讯电子有限公司 | 102,038.33 | 3,469.30 | ||
| 应收账款 | 福建威大贸易有限公司 | 8,455,158.95 | 287,475.40 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 福建省泉州市威讯电子有限公司 | 0.00 | 393,471.67 |
| 合同负债 | 北京亚洲威讯科技有限公司 | 0.00 | 2,128,566.62 |
| 合同负债 | 福建威大贸易有限公司 | 72,171.93 | 0.00 |
| 应付账款 | 深圳市长盈精密技术股份有限公司 | 22,712.93 | 15,000.00 |
| 应付账款 | 上海舟讯电子有限公司 | 13,350.00 | 168,270.00 |
| 应付账款 | 深圳市信腾通讯设备有限公司 | 4,400.01 | 0.00 |
| 应付账款 | 北京华夏基石企业管理咨询有限公司 | 0.00 | 1,348,800.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 22,986,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采取 B-S 模型计算单份期权的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 第四届董事会第十二次会议和第四届董事会第十一次会议审议通过的《关于向 2021 年股票期权激励计划首次激励对象授予股票期权的议案》 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,344,593.44 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,344,593.44 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”或“海能达”）于 2021年1月29日召开了第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向 2021 年股票期权激励计划首次激励对象授予股票期权的议案》。董事会认为公司《2021年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）规定的授予条件已经成就，为了进一步建立、健全公司长效激励机制， 吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员及核心技术（业务） 人员的积极性， 确定以2021年1月29日为首次授予日，向 568名激励对象授予2,300万份股票期权。 本计划激励对象为目前公司的中高层管理人员及核心技术（业务）人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工（不包括独立董事、监事）。
本计划拟授予给激励对象的激励工具为股票期权，所涉股票期权对应的股票来源为公司定向增发的股票， 本次授予激励对象的股票期权数量2,300万份权益，占总股本的1.25%，股票期权行权价格为每股
6.18元。
在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，激励对象应在规定时间行权，具体如下：
1、股票期权等待期为授权日至股票期权各批次可行权日之间的时间段。本计划股票期权等待期分别为12个月、24个月。
2、在本计划经股东大会通过后，授予的股票期权自授权日起满12个月后可以开始行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：
（1）公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；
（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
首次及预留授予股票期权在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，激励对象应在股票期权首次/预留授权日起满12个月后的未来24个月内分两期行权。
首次及预留授予股票期权行权期及各期行权时间安排如表所示：
| 行权安排 | 行权时间 | 行权比例 |
| 首次/预留授予股票期权的第一个行权期 | 自股票期权授权日起12个月后的首个交易日起至股票期权授权日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 首次/预留授予股票期权的第二个行权期 | 自股票期权授权日起24个月后的首个交易日起至股票期权授权日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
在上述约定期间因行权条件未成就或激励对象未申请行权的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。在股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
本计划股票期权的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。
根据《企业会计准则第11号-股份支付》及《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的相关规定，企业需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。董事会确定本激励计划股票期权的授予日为2021年1月29日，根据授予日股票期权的公允价值总额分别确认激励成本。经测算，股票期权激励成本为 1495.81万元，则2021年—2023年股票期权成本摊销情况见下表：
| 授予的股票期权 | 需摊销的总费用 | 2021 年 | 2022 年 | 2023 年 |
| 数量（万股） | （万元） | （万元） | （万元） | （万元） |
| 2300.00 | 1495.81 | 956.39 | 501.71 | 37.71 |
2021年3月24日，本次授予股票期权登记完成。在本激励计划股票期权首次授予日确定后的股份登记过程中，由于公司原激励对象中有7名激励对象因个人原因离职，放弃公司拟向其授予的共计1.4万份股票期权，本激励计划首次授予的激励对象人数由568名调整为561名，首次授予的股票期权由2,300万份调整为2,298.6万份。除此以外，本次实施激励计划的内容与公司第四届董事会第十二次会议审议通过的情况一致。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）诉讼带来的影响 公司与摩托罗拉之间的系列诉讼具体情况及进展详见公司于2020年4月30日披露的《2019年年度报告》之“第四节 重要事项-十九、其他重大事项的说明-（一）诉讼事项”、2020年8月28日披露的《2020年半年度报告》之“第五节 重要事项-十七、其他重大事项的说明”和2021年4月20日披露的《2020年年度报告》之“第四节 重要事项-十九、其他重大事项的说明-（一）诉讼事项”。
报告期内，部分诉讼进展更新如下：
2021年8月13日，收到美国伊利诺伊州法院通知，针对双方在审后程序阶段提交的部分动议作出决定（Order）：法官否决了摩托罗拉对利息补偿的计算方式，认同公司提出的利息计算方式，判决公司赔偿摩托罗拉51,128,975美元的利息；判决公司支付2,674,631.36美元的诉讼杂费。
上述关于利息金额的判决，是法官基于一审判决的金额，按照公司主张的计算方式计算所得。公司不认可一审判决的金额，故也不认可本次利息赔偿的判决金额，仅对利息提出了合理的计算方法，法官采纳了公司提出的利息计算方法。
截止本报告披露日，本案仍处于审后程序（Post Trial）阶段，双方提交的其他未决动议仍在法院审理过程中。
根据美国法律，本次诉讼的上诉期从利息赔偿判决日起算30日内，即美国时间2021年9月10日之前。公司不认可一审判决及本次动议的判决结果，将充分行使美国司法程序赋予当事人的各项抗辩权利，在法律规定的时间内提起上诉，进一步维护公司合法权益。上诉程序一般为期2-3年。
除以上进展以外，其余诉讼事项暂无重大变化和进展。2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2021年6月30日，本公司为下列单位贷款提供保证：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金 额（万元） | 期 限 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 长期借款 | 2,500.00 | 2016.01.29-2026.1.15 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 9,500.00 | 2021.3.17-2022.16 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 5,000.00 | 2021.6.11-2022.6.10 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 5,000.00 | 2021.3.30-2022.3.30 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 1,900.00 | 2021.6.18-2022.6.17 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 2,500.00 | 2020.7.30-2021.7.29 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 2,000.00 | 2020.8.10-2021.8.9 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 3,000.00 | 2020.8.13-2021.8.12 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 3,000.00 | 2021.1.13-2022.3.10 |
| 鹤壁天海电子信息系统有限公司 | 短期借款 | 2,000.00 | 2021.1.13-2022.1.1 |
3）截至2021年6月30日，本公司对外开具的保函余额为人民币107,407,933.42元、美元3,393,322.26（折人民币21,921,201.13元）、港币1,299,900.00（折人民币1,081,646.79元）、斯里兰卡卢布49,300,000.00（折人民币4,377,840.00元）、菲律宾比索2,479,767.43（折人民币329,313.11元）,合计人民币135,117,934.45元。
截至2021年6月30日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 24,734,680.11 | 0.74% | 24,734,680.11 | 100.00% | 0.00 | 24,842,131.66 | 0.74% | 24,842,131.66 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,338,763,651.01 | 99.26% | 263,447,340.24 | 7.89% | 3,075,316,310.77 | 3,341,651,072.68 | 99.26% | 251,092,884.89 | 7.51% | 3,090,558,187.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方 | 1,808,830,630.18 | 53.78% | 0.00 | 0.00% | 1,808,830,630.18 | 1,704,507,130.63 | 50.63% | 0.00 | 0.00% | 1,704,507,130.63 |
| 应收境内企业客户 | 738,592,377.64 | 21.96% | 117,413,788.67 | 15.90% | 621,178,588.97 | 762,216,199.70 | 22.64% | 110,638,102.99 | 14.52% | 651,578,096.71 |
| 应收境外企业客户 | 791,340,643.19 | 23.52% | 146,033,551.57 | 18.45% | 645,307,091.62 | 874,927,742.35 | 25.99% | 140,454,781.90 | 16.05% | 734,472,960.45 |
| 合计 | 3,363,498,331.12 | 100.00% | 288,182,020.35 | 8.57% | 3,075,316,310.77 | 3,366,493,204.34 | 100.00% | 275,935,016.55 | 8.20% | 3,090,558,187.79 |
按单项计提坏账准备：24,734,680.11元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| RASECOM DE MEXICO, S.A. DE C.V. | 1,525,311.20 | 1,525,311.20 | 100.00% | 回收可能性低 |
| SIMOCO TELECOMMUNICATIONS (SOUTH ASIA) LIMITED | 8,133,614.62 | 8,133,614.62 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 南宁市远瞰科技有限公司 | 936,023.58 | 936,023.58 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 厦门福伟华科技有限公司沧州市分公司 | 2,657,475.24 | 2,657,475.24 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广东好意通通信科技有限公司 | 1,438,917.57 | 1,438,917.57 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广州市宙波通讯设备有限公司 | 2,731,739.45 | 2,731,739.45 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 广西南宁市宾辉电子技术开发有限公司 | 920,448.00 | 920,448.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 成都鹏业电子科技有限公司 | 1,047,995.98 | 1,047,995.98 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 迈奇通通讯设备(北京)有限公司 | 1,867,014.00 | 1,867,014.00 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 其他 | 3,476,140.47 | 3,476,140.47 | 100.00% | 回收可能性低 |
| 合计 | 24,734,680.11 | 24,734,680.11 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：117,413,788.67元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 287,632,366.04 | 9,779,500.45 | 3.40% |
| 1至2年 | 240,778,621.48 | 27,015,361.33 | 11.22% |
| 2至3年 | 87,292,568.36 | 16,472,107.65 | 18.87% |
| 3至4年 | 70,727,113.90 | 23,374,035.72 | 33.01% |
| 4至5年 | 26,848,006.45 | 15,459,082.11 | 57.58% |
| 5年以上 | 25,313,701.41 | 25,313,701.41 | 100.00% |
| 合计 | 738,592,377.64 | 117,413,788.67 | -- |
按组合计提坏账准备：146,033,551.57元。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 392,849,967.60 | 10,331,954.15 | 2.63% |
| 1至2年 | 137,866,950.31 | 15,785,765.81 | 11.45% |
| 2至3年 | 82,461,136.57 | 18,825,877.48 | 22.83% |
| 3至4年 | 66,605,807.79 | 22,346,248.51 | 33.55% |
| 4至5年 | 65,902,942.96 | 33,089,867.66 | 50.21% |
| 5年以上 | 45,653,837.96 | 45,653,837.96 | 100.00% |
| 合计 | 791,340,643.19 | 146,033,551.57 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,206,078,791.73 |
| 1至2年 | 918,656,796.18 |
| 2至3年 | 580,355,087.14 |
| 3年以上 | 658,407,656.07 |
| 3至4年 | 279,698,624.71 |
| 4至5年 | 247,952,862.49 |
| 5年以上 | 130,756,168.87 |
| 合计 | 3,363,498,331.12 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备情况 | 275,935,016.55 | 12,354,455.35 | 107,451.55 | 0.00 | 0.00 | 288,182,020.35 |
| 合计 | 275,935,016.55 | 12,354,455.35 | 107,451.55 | 0.00 | 0.00 | 288,182,020.35 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 873,195,202.48 | 25.96% | 0.00 |
| 第二名 | 530,577,106.90 | 15.77% | 0.00 |
| 第三名 | 185,942,994.49 | 5.53% | 0.00 |
| 第四名 | 120,594,976.45 | 3.59% | 13,304,408.39 |
| 第五名 | 116,848,010.43 | 3.47% | 3,073,102.67 |
| 合计 | 1,827,158,290.75 | 54.32% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,087,544,691.01 | 2,099,405,649.88 |
| 合计 | 2,087,544,691.01 | 2,099,405,649.88 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 33,952,946.76 | 29,596,211.51 |
| 应收增值税退税款 | 4,582,598.83 | |
| 集团往来款 | 2,051,162,946.49 | 1,696,413,682.01 |
| 员工备用金 | 9,937,401.52 | 5,580,404.05 |
| 其他 | 7,340,533.26 | 379,749,283.74 |
| 合计 | 2,102,393,828.03 | 2,115,922,180.14 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,210,524.78 | 8,306,005.48 | 16,516,530.26 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,149,185.27 | 1,149,185.27 | ||
| 本期转回 | 2,816,578.51 | 2,816,578.51 | ||
| 2021年6月30日余额 | 5,393,946.27 | 9,455,190.75 | 14,849,137.02 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,242,330,970.04 |
| 1至2年 | 201,997,923.14 |
| 2至3年 | 106,349,841.31 |
| 3年以上 | 551,715,093.54 |
| 3至4年 | 526,589,102.89 |
| 4至5年 | 5,166,750.43 |
| 5年以上 | 19,959,240.22 |
| 合计 | 2,102,393,828.03 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 本期计提坏账准备情况 | 16,516,530.26 | 1,667,393.24 | 14,849,137.02 | |||
| 合计 | 16,516,530.26 | 1,667,393.24 | 0.00 | 0.00 | 14,849,137.02 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 深圳市特区建设发展集团有限公司 | 2,762,361.53 | 银行转账 |
| 合计 | 2,762,361.53 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 集团往来款 | 631,472,339.49 | 2年以内 | 30.04% | |
| 第二名 | 集团往来款 | 441,224,830.00 | 3-4年 | 20.99% | |
| 第三名 | 集团往来款 | 368,090,843.92 | 4年以内，5年以上 | 17.51% | |
| 第四名 | 集团往来款 | 242,266,239.68 | 1年以内 | 11.52% | |
| 第五名 | 集团往来款 | 91,776,902.12 | 1年以内 | 4.37% | |
| 合计 | -- | 1,774,831,155.21 | -- | 84.43% |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,128,781,242.18 | 2,128,781,242.18 | 2,128,651,816.18 | 2,128,651,816.18 | ||
| 合计 | 2,128,781,242.18 | 2,128,781,242.18 | 2,128,651,816.18 | 2,128,651,816.18 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市安智捷科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 南京海能达软件科技有限公司 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 | |||||
| 深圳市海能达通信有限公司 | 215,990,000.00 | 215,990,000.00 | |||||
| 深圳市诺萨特科技有限公司 | 106,700,000.00 | 106,700,000.00 | |||||
| 天津市海能达信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 哈尔滨海能达科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 东莞海能达通信有限公司 | 62,600,000.00 | 62,600,000.00 | |||||
| 深圳海能达前海融资租赁有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 海能达通信（香港）有限公司 | 902,459,409.00 | 902,459,409.00 | |||||
| HYTERA COMUNICACOES DO BRASIL LTDA | 5,474,647.90 | 5,474,647.90 | |||||
| Hytera Co.,Ltd. | 3,206,340.00 | 3,206,340.00 | |||||
| Hytera Communications(UK) Co.Ltd | 1,387,705.40 | 1,387,705.40 | |||||
| HYT North AMERICA, INC. | 10,556,060.88 | 10,556,060.88 | |||||
| Hytera Communications (Canada) Inc. | 344,790.00 | 344,790.00 | |||||
| Hytera Communications (Australia) PTY LTD | 3,075,150.00 | 3,075,150.00 | |||||
| 深圳市海能达技术服务有限公司 | 70,800,000.00 | 70,800,000.00 | |||||
| Hytera Mobilfunk GmbH | 63,275,600.00 | 63,275,600.00 | |||||
| 深圳市运联通通信服务有限公司 | 107,790,000.00 | 107,790,000.00 | |||||
| 哈尔滨海能达通信设备有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| SA Hytera (PTY) LTD | 3,292,112.00 | 129,426.00 | 3,421,538.00 | ||||
| 深圳天海通信有限公司 | 254,700,001.00 | 254,700,001.00 | |||||
| 深圳市宝龙海能达科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,128,651,816.18 | 129,426.00 | 2,128,781,242.18 |
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,042,395,049.05 | 558,753,549.22 | 1,345,155,801.06 | 630,267,663.40 |
| 其他业务 | 16,208,434.58 | 11,459,506.17 | 25,328,605.33 | 21,232,802.58 |
| 合计 | 1,058,603,483.63 | 570,213,055.39 | 1,370,484,406.39 | 651,500,465.98 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,200,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 3,200,000.00 | 2,000,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -350,214.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 57,080,826.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,260,460.53 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -877,475.74 | |
| 减：所得税影响额 | 9,198,441.55 | |
| 少数股东权益影响额 | 688,750.38 | |
| 合计 | 47,226,404.69 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.98% | -0.07 | -0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.74% | -0.09 | -0.09 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
海能达通信股份有限公司
2021年8月26日