未名医药：2016年年度报告（更新后）

山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
山东未名生物医药股份有限公司
       2016 年年度报告
    2017 年 04 月
                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第一节 重要提示、目录和释义
       本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
       公司负责人潘爱华、主管会计工作负责人方言及会计机构负责人(会计主管人员)潘晔声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因           被委托人姓名
倪健                          独立董事               公务出差                涂勇
       本公司已在本年度报告第四节“经营情况的讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临
的问题和应对措施，敬请投资者注意阅读。
       本年度报告涉及公司未来政策和经济的判断而作出的前瞻性陈述，会受到不确定的市场、
政策、环境等因素变动的影响，实际结果可能与该陈述存在差异，投资者应注意不恰当使用
此类信息可能造成的投资风险。
       公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 45
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 62
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 160
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  释义
                   释义项                指                                 释义内容
公司、本公司、未名医药、山东未名         指   山东未名生物医药股份有限公司
中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会
深交所                                   指   深圳证券交易所
公司法                                   指   中华人民共和国公司法
证券法                                   指   中华人民共和国证券法
股票上市规则                             指   深圳证券交易所股票上市规则
                                              本公司以发行股份及支付现金方式购买北京北大未名生物工程集团
本次重组/重大资产重组                    指
                                              有限公司等 20 名交易对方所持有的未名生物医药有限公司 100%股权
未名集团                                 指   北京北大未名生物工程集团有限公司
                                              深圳三道投资管理企业（有限合伙），北京北大未名生物工程集团有
深圳三道                                 指
                                              限公司一致行动人。
未名医药有限公司                         指   未名生物医药有限公司，本公司全资子公司。
                                              天津未名生物医药有限公司（原名天津华立达生物工程有限公司，
天津未名                                 指   2016 年 2 月更名为\"天津未名生物医药有限公司\"），未名医药有限公
                                              司控股子公司，持股比例为 60%。
                                              北京未名西大生物科技有限公司，未名医药有限公司控股子公司，持
未名西大                                 指
                                              股比例为 75%。
                                              北京科兴生物制品有限公司，未名医药有限公司联营公司，持股比例
北京科兴                                 指
                                              为 26.91%。
                                              山东未名天源生物科技有限公司，本公司全资子公司，2016 年 7 月
未名天源                                 指
                                              28 日完成了相关工商注册登记手续。
                                              未兴（上海）企业管理中心（有限合伙），设立在中国（上海）自由
上海未兴                                 指   贸易试验区的专项并购基金，公司作为有限合伙人参与其中，未名集
                                              团和北大未名（上海）投资控股有限公司均作为普通合伙人参与其中。
                                              设立在深圳前海的产业并购基金，公司作为有限合伙人参与其中，未
深圳前海未名医药产业并购基金（有限合伙） 指   名集团和北大未名（上海）投资投控股有限公司均作为普通合伙人参
                                              与其中。
报告期、本报告期                         指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
元                                       指   人民币元
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  未名医药                               股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            山东未名生物医药股份有限公司
公司的中文简称            未名医药
公司的外文名称（如有）    Shandong Sinobioway Biomedicine Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Sinobioway Medicine
公司的法定代表人          潘爱华
注册地址                  山东省淄博市张店区朝阳路 18 号
注册地址的邮政编码        255068
办公地址                  北京市海淀区上地西路 39 号北大生物城
办公地址的邮政编码        100085
公司网址                  http://www.sdsinobioway.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                                证券事务代表
姓名                               鲍延磊                                    王立君
联系地址                           北京市海淀区上地西路 39 号北大生物城      北京市海淀区上地西路 39 号北大生物城
电话                               010-82890086                              010-82890899
传真                               010-82899887                              010-82899887
电子信箱                           [e-mail]                           [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                              公司董事会办公室
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                                  91370000726234826Q
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期，公司主营业务未发生变化。
                                              2015 年，因重大资产重组，公司控股股东、实际控制人发生了变更。重组前，
                                              高宝林直接持有公司股份 108,927,000 股，占公司总股本的 38.69%，为公司
                                              控股股东。重组完成后，北京北大未名生物工程集团有限公司（以下简称\"
                                              未名集团\"）、深圳三道投资管理企业（有限合伙）（以下简称\"深圳三道\"）等
                                              20 名交易对方成为公司股东，其中未名集团（潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵
历次控股股东的变更情况（如有）
                                              芙蓉为其实际控制人）持有公司 174,016,552 股，占发行后公司总股本的
                                              26.38%，成为公司的控股股东；深圳三道（出资人为潘爱华、杨晓敏、罗德
                                              顺、赵芙蓉）持有公司股份 20,152,800 股，占发行后公司总股本的 3.05%。
                                              潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉作为一致行动人，通过未名集团、深圳三
                                              道合计持有公司 29.43%的股份，成为公司的实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 楼
签字会计师姓名                  刘洛、李松清
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
   保荐机构名称          保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                       持续督导期间
                                                                         2011 年 5 月 20 日-2013 年 12 月 31 日，此后有关募
华泰联合证券有限 深圳市福田区深南大道 4011
                                                     夏荣兵、董瑞超      集资金的专项持续督导期至公司首次公开发行股票
责任公司            号香港中旅大厦 25 楼
                                                                         募集资金使用完毕止。
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称                  财务顾问办公地址                 财务顾问主办人姓名              持续督导期间
                             北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 22                               2015 年 6 月-2018 年 12 月 31
华泰联合证券有限责任公司                                               武光宇、吕杨
                             号丰铭国际大厦 A 座 6 层                                        日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           2016 年             2015 年            本年比上年增减             2014 年
营业收入（元）                       1,264,879,436.13          858,285,722.87                 47.37%         624,318,647.56
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润（元）    417,695,144.79     250,253,848.66                66.91%     225,009,313.39
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                    410,986,157.21     245,274,080.32                67.56%     164,421,980.52
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）    169,315,097.84     137,728,784.12                22.93%      97,786,563.37
基本每股收益（元/股）                       0.6331             0.5579                13.48%                0.59
稀释每股收益（元/股）                       0.6331             0.5579                13.48%                0.59
加权平均净资产收益率                       18.21%             20.71%                 -2.50%            30.75%
                                    2016 年末         2015 年末          本年末比上年末增减    2014 年末
总资产（元）                       2,687,542,015.32   2,415,774,843.28               11.25%    1,263,661,755.48
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,469,481,680.24     2,084,773,314.75               18.45%     833,200,558.67
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                       单位：元
                                   第一季度           第二季度                第三季度         第四季度
营业收入                            257,603,791.19     299,818,640.62         317,872,890.06    389,584,114.26
归属于上市公司股东的净利润           78,319,672.78      74,623,347.78         116,961,306.19    147,790,818.04
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     77,595,982.58      68,915,547.11         115,961,309.19    154,268,784.12
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           56,665,586.04      81,077,543.83          30,596,064.41        975,903.56
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     项目                         2016 年金额        2015 年金额     2014 年金额       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                     -1,990,659.78      -85,101.54     -1,599,472.43
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                     13,200,828.02    6,628,418.29      4,539,673.30
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                              4,912,971.89
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允                                           40,514,098.65
价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -3,828,562.55     -674,772.53       221,812.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     14,901,848.26
减：所得税影响额                                      1,511,744.93      875,185.90      2,816,715.13
    少数股东权益影响额（税后）                         -839,126.82       13,589.98        86,884.16
合计                                                  6,708,987.58    4,979,768.34     60,587,332.87    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司属于医药制造业，行业分类代码为C27。医药中间体、农药中间体的研究开发、生产、批发销售及进出口业务；生
物医药的研发、生产、销售等。报告期内，为优化组织架构和适应未来业务发展的需要，公司设立了一家全资子公司山东未
名天源生物科技有限公司（简称“未名天源”），将母公司项下的全部业务相关资产及负债划转至全资子公司未名天源。未名
天源与未名医药有限公司同为公司全资子公司，分别主营医药中间体业务和生物医药制造业务。未名医药有限公司拥有两家
控股子公司天津未名生物医药有限公司（简称“天津未名”）、北京未名西大生物科技有限公司（简称“未名西大”）和一家参
股公司北京科兴生物制品有限公司（简称“北京科兴”）。
     1、未名天源：主要从事医药中间体、农药中间体的研究开发；生产、销售原甲酸（三）甲酯、原甲酸（三）乙酯、亚
磷酸、甲酸乙酯、乙酸三甲酯、乙醇（无水）及其副产品，销售本公司生产的其他产品；医药中间体、农药中间体产品的批
发销售及进出口业务。
     2、未名医药有限公司：主要从事生物制品的研发、生产和销售。公司致力于重点发展神经生长因子系列产品、细胞因
子药物和多肽药物。主要产品注射用鼠神经生长因子（商品名：恩经复），是福建省首个国家一类新药，也是世界上第一个
获准应用于临床的神经生长因子类药物，属于神经类药物中的神经损伤修复药物，具有神经修复、营养等多重生物学功能，
对人体因疾病或创伤等引起的神经损伤具有修复作用。
     3、天津未名：国内最早从事干扰素生产和销售的生物工程公司，主营基因工程干扰素产品为主的现代生物制药企业。
主要产品重组人干扰素α2b注射剂（商品名：安福隆），市场上唯一的重组人干扰素α2b喷雾剂（商品名：捷抚）。天津未
名产品质量优良，采用国际先进的干扰素发酵、分离纯化技术、进口原材料和生产设备，生产的干扰素原液符合欧洲药典标
准，拥有国内规模最大、全部进口设备组成的干扰素冻干粉针剂和预灌装玻璃注射器装注射液生产线。
     4、未名西大：主要从事生物技术项目及产品的调研，评估，研究和联合开发。报告期内，公司积极跟踪国内外细胞因
子相关药物的研发状况及进展；加强与加拿大西安大略大学的联系与合作。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
     主要资产                                           重大变化说明
股权资产        长期股权投资同比增加 66.12%，主要是本期增加了对上海未兴的出资所致。
固定资产        无
无形资产        无
在建工程        无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司重大资产重组完成后，在规模、品牌、市场渠道和技术研发方面具有较大优势。
     1、规模优势
     公司本部是一家拥有十余年丙烯腈装置副产氢氰酸资源综合开发利用经验的国家级高新技术企业，在国内首创“废气氢
氰酸法”生产原甲酸三甲酯、原甲酸三乙酯新工艺，属循环经济、资源综合利用新技术。公司目前原甲酸三甲酯、原甲酸三
乙酯总产能国内排名第一，也是全球主要生产供应商之一。
     公司全资子公司未名医药有限公司经过十余年的发展，现已成为福建省生物制药龙头企业，并跻身中国生物医药企业
前30强，其第一个产品注射用鼠神经生长因子—恩经复，是世界上第一支获准正式用于临床的神经生长因子药品，也是第一
个由中国人率先产业化的诺贝尔生理学或医学奖成果。
     公司子公司天津未名，投资建设的生物园区占地76,000平方米，建筑面积1.80万平方米，以生产基因工程干扰素为核心，
园区建立了符合国际cGMP标准的现代化干扰素生产车间，采用国际先进的干扰素发酵、分离纯化技术，采用进口的原材料
和生产设备，生产的干扰素原液符合欧洲药典标准，拥有国内规模最大、全部采用进口设备组成的干扰素冻干粉针剂和预罐
装玻璃注射器注射液生产线。
     2、品牌优势
     公司产品“恩经复”在全国生物制药行业具有较高的品牌影响力，曾先后获得高新技术成果交易会优秀产品奖（2006）、
福建省优秀新产品一等奖（2007）、福建省著名商标（2010）、厦门优质品牌（2012）等一系列荣誉。在神经创伤治疗领域，
恩经复已奠定了“安全有效”的学术地位，还被收录到卫生部医政司《临床路径治疗药物释义》系列丛书，在神经外科、骨科、
皮肤性病科神经损伤疾病相关病种的治疗方案中，更进一步确立了恩经复对神经损伤的的治疗作用。
     3、市场渠道优势
     公司本部目前已与全球主要原甲酸三甲酯、原甲酸三乙酯用户建立了紧密的业务联系，成为先正达、拜耳等世界500
强企业的长期供应商，与新和成、新华制药、联化科技等国内知名企业建立了战略合作伙伴关系。未名医药有限公司坚持以
办事处为主，代理商为辅的营销模式，组建和培育了自己的营销团队，具有较强的终端医院掌控能力，营销网络覆盖全国。
     4、技术研发优势
     公司本部作为高新技术企业，一直注重产品的研究与开发。公司本部依托省级企业技术中心、山东省院士工作站、山
东省氢氰酸应用工程技术研究中心等研发平台，与国内多家高等院校、科研院所建立了紧密的“产学研”合作关系，拥有省级
企业技术中心、省院士工作站、省氢氰酸应用工程技术研究中心等研发机构。
     子公司未名医药有限公司现已形成了比较完善的生物药物研发体系，建立了多个生物药物研发平台，现有6,000多平方
米的研发大楼和大量进口精密仪器设备，主要进行神经生长因子系列产品、细胞因子和多肽药物的研究。通过与欧洲脑研究
所、加拿大西安大略大学、北京大学、厦门大学等科研机构建立长期紧密的合作，提高了科研开发能力，保证了产品技术和
研发的先进性和连续性。
     子公司天津未名多年来致力于抗病毒药物的研究开发，并顺应发展多肽类药物、新式化学药的研发。天津未名建有国
家基因工程制药中试生产基地，拥有博士后科研工作站，并与国内外科研院所、高校保持着密切的合作关系，承担了多项市
科委科研攻关项目，取得了多项省部级科技成果，并申请了十余项发明专利。
     总之，公司作为医药行业高新技术企业，在规模、品牌、营销渠道和技术研发等方面具有较强的实力，公司整体竞争
力较强。
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，公司积极落实年初提出的“稳健经营，依托金融，强势发展”总体思路，经过全体员工的共同努力，克服国内外
经济形势异常严峻、市场竞争空前激烈、产品价格下滑等种种不利因素，克服安全环保标准提高、监管越来越严等种种巨大
压力，企业生产经营逆势增长。
    医药与农药中间体业务方面，积极落实“规范管理，创新发展，规模增效”发展方针，努力克服市场竞争异常激烈、原材
料及产品价格波动等不利因素以及安全环保标准进一步提高、监管越来越严等巨大压力，取得了主要生产经营指标逆势增长
的好成绩，主要生产指标再创历史新高。生物医药方面，严格执行经营方针，规范公司运营，细化日常管理，做好风险管控。
扎实推进营销工作，聚焦低销量医院，通过个性化的政策引导，快速有效地提升了产品销量，各项经营指标继续保持较快增
长势头。
     2016年，上市公司母公司实现营业收入38,495.45万元，同比增长4.64 %；净利润9,444.85万元，同比增长5.13%；公司
合并口径实现营业收入126,487.94万元，同比增长 47.37%；实现归属于上市公司股东净利润41,769.51万元，同比增长66.91%。
二、主营业务分析
1、概述
    2016年度公司顺利完成了组织架构调整，按照主营业务，下属两个全资子公司：一是以医药中间体为主的未名天源；二
是以生物医药为主的未名医药。公司这两大业务板块经营均持续向好。
    第一，公司取得了销量和利润的双丰收。
    医药中间体方面，一是产品营销与市场开拓实现新的突破。国内销售情况良好，自营出口大幅度增加，这是公司2016
年销售工作的两大亮点。并且，成功开发并做大印度市场，用好出口信用担保等创新工具，在扩大出口的同时有效控制了风
险。二是产品收率稳定提高。三甲酯成品收率比历史最好水平高出0.1个百分点以上；三乙酯成品收率与历史最高持平；原
乙酸成品收率比2015年高出1.3个百分点以上；亚磷酸优级品率比2015年高出3.98个百分点以上。三是环境治理达标排放取得
新的成效。一手抓观念转变与环保意识提高，一手抓环保技术创新，进一步加大了环保投入，对废水废气进行源头控制、深
度治理，做到了达标排放。创新安全管理、环保管理，很好地发挥了为企业保驾护航的作用，顺利通过了山东省开展的化工
行业“三评级一评价”活动。
    生物医药方面，一是有效地提升了产品销量。各项经营指标继续保持较快增长势头。2016年度，销售收入8.74亿元，同
比增长14.21%，主营业务净利润3.24亿元，同比增长45.64%，增幅明显。二是市场营销再创佳绩。营销系统在学术推广理念
的引导下，对现有的存量市场进行深度的开发上，同时对空白市场进行广度的覆盖，并通过内部和外部各种形式的培训，进
一步提升营销人员和合作伙伴的营销能力，增强了团队的凝聚力和战斗力，进而提高了销售团队的整体效率。三是生产和后
勤保障不断提升。得率逐年提高，成本持续降低，GMP管理水平不断提升，工艺优化稳步推进。通过安全生产标准化三级
企业认定，防汛防台风应急预案进一步完善；继续推行开源节流，管理运营费用进一步降低。
    第二，创新产品和新药研发取得新进展。
    医药中间体板块，新产品成果转化取得进展。项目中试顺利，技术指标也不断提高，提升了产品的盈利空间，有望成
为公司又一重要的效益增长点。新项目为今后发展储备了新产品。生物医药板块，恩经复治疗视神经损伤项目正进行III期临
床研究。恩经复增加“糖尿病足”适应症获批临床试验，恩经复第二次再注册完成。神经生长因子深度开发加快推进。
    第三，企业发展日新月异，潜力无限。
    未名天源以6S精益管理为抓手，在全公司深入开展了精益管理活动。各车间根据6S标准并结合本单位实际，制定了6S
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
实施计划，全员进行6S培训，全员发动立足岗位找差距、查不足、堵漏洞，6S理念深入人心，引导职工精操细作，不断追
求更高水平。生产管理、现场管理就有了明显进步，生产现场面貌焕然一新。同时，东厂区新中试车间从工程设计到设备安
装、仓储配套、管线制作与安装、土建施工等建设任务以及试车打压、项目验收等一系列工作初步完成，一座高标准、规范
化、现代化的新中试装置矗立在东厂区，并投料试产。该装置正式投用后，公司的中试能力与研发水平得到大幅提升。
    未名医药信息化建设加速推进。2016年共启动了11项信息化建设，在智能办公、精细化营销管理、远程管理、小数据
决策分析、“互联网+”和网络安全等方面均取得较大成果。同时，生产办公条件进一步改善，制造中心等投入使用。5.5万平
方米的生物经济孵化器控规获批，是厦门岛内近年获批的唯一工业增容项目，为今后发展奠定基础。
    在肯定成绩的同时，更要看到我们工作中还存在一些困难和风险，必须继续团结一心，努力拼搏，努力加以解决。
    医药中间体板块方面，产品营销风险始终存在，营销管理有待进一步加强。为有效控制管控经营风险，有必要探索实
行营销风险保证金制度。采购工作有待加强、优化竞标模式，开源节流也是公司效益的增长点。安全管理仍然存在薄弱环节，
双体系建设、安全标准化有待完善。环保治理离政府要求还有一定差距，环保治理有待继续加大投入，努力实现建设花园式
工厂的目标。
    生物医药板块方面，2016年国家对医药行业的监管政策频出，“两票制”、“医联体带量采购”、“医保控费”、“分级诊疗”、
“药占比控制”等政策，对医药行业带来了较大的改变和冲击，公司面临着外部营销环境变化所带来的挑战与风险。因此，合
规合法的学术营销将成为未来医药企业长远健康发展的决定性因素之一，传统医药营销模式将逐渐落伍。而公司在几年前就
已做出预判及应对措施，坚持学术推广的理念导向，在日常的工作中，贯彻实施并推动学术营销，让药品回归以临床价值为
核心的价值观，服务于临床医生的诊疗需求和病患的治病需求。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                             单位：元
                                  2016 年                                 2015 年
                                                                                                      同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计          1,264,879,436.13              100%       858,285,722.87              100%              47.37%
分行业
生物药品制造业          879,924,940.13             69.57%      765,178,887.04             89.15%             15.00%
化学原料和化学制
                        384,954,496.00             30.43%       93,106,835.83             10.85%            313.45%
品制造业
分产品
恩经复                  800,311,789.10             63.27%      674,954,979.22             78.64%             18.57%
安福隆                   73,607,436.74              5.82%       90,223,907.82             10.51%             -18.42%
原甲酸三乙酯            113,175,681.49              8.95%       34,523,614.02              4.02%            227.82%
原甲酸三甲酯            123,463,961.44              9.76%       33,398,986.06              3.89%            269.66%
原乙酸三甲酯             49,758,987.53              3.93%
副产品                   55,586,336.07              4.39%       22,306,147.93              2.60%            149.20%
加工费                   37,899,786.01              3.00%
销售原材料                5,069,743.46              0.40%        2,878,087.82              0.34%             76.15%
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
技术转让费                     6,000,000.00                0.75%
租赁收入                          5,714.29                 0.00%
分地区
国内客户                 1,159,402,902.49                  91.66%      826,218,781.19               96.26%               6.50%
国外客户                   105,476,533.64                  8.34%        32,066,941.68                   3.74%        1,100.47%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                       单位：元
                                                                             营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本             毛利率
                                                                               同期增减          同期增减           期增减
分行业
生物药品制造业       879,924,940.13      81,161,499.09              90.78%           15.00%              -8.01%          2.61%
化学原料和化学
                     384,954,496.00     218,183,714.29              43.32%          313.45%             302.44%          3.70%
制品制造业
分产品
恩经复               800,311,789.10      47,704,211.76              94.04%           18.57%               3.62%          0.86%
安福隆                73,607,436.74      33,457,287.33              54.55%          -18.42%             -20.69%          1.30%
原甲酸三乙酯         113,175,681.49      69,956,302.39              38.19%          227.82%             203.45%          4.97%
原甲酸三甲酯         123,463,961.44      62,086,737.62              49.71%          269.66%             259.12%          1.48%
分地区
国内客户            1,159,402,902.49    238,530,145.06              79.43%           40.33%              95.70%         -6.82%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
     行业分类                  项目                 单位                2016 年               2015 年             同比增减
                      销售量                  支                              8,750,682           7,976,807              9.70%
生物药品制造业        生产量                  支                              8,682,792           7,933,453              9.45%
                      库存量                  支                              1,291,805           1,390,644             -7.11%
化学原料和化学制 销售量                       吨                              43,169.38           11,084.53            289.46%
品制造业              生产量                  吨                              42,582.23           10,354.01            311.26%
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      库存量            吨                             1,748.27             1,765.33          -0.97%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
化学原料和化学制品制造业销售量同比增长289.46%，生产量同比增加311.26%，主要系2015年9月未名医药反向合并未名股
份（反向购买前上市公司部分），上年同期利润数据只包含未名股份9-12月数据。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                             单位：元
                                               2016 年                            2015 年
    行业分类             项目                                                                            同比增减
                                        金额          占营业成本比重      金额         占营业成本比重
生物药品制造业 直辅材料及辅料         53,739,093.63           17.94%   31,582,609.59           22.18%         -4.23%
生物药品制造业 直接人工                4,148,111.45            1.39%    6,805,573.05             4.78%        -3.39%
生物药品制造业 制造费用               23,274,294.01            7.78%   49,836,061.71           35.00%        -27.22%
化学原料和化学
                    直接材料及辅料   170,062,559.71           56.81%   41,482,956.48           29.13%         27.68%
制品制造业
化学原料和化学
                    直接人工          12,080,958.66            4.04%    3,080,303.11             2.16%         1.88%
制品制造业
化学原料和化学
                    制造费用          36,040,195.92           12.04%    9,619,254.71             6.75%         5.29%
制品制造业
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
   山东未名天源生物科技有限公司于2016年7月新设立，为本公司下属全资子公司，纳入本期合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                280,638,463.18
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                           22.18%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                                    0.00%
公司前 5 大客户资料
    序号                       客户名称                         销售额（元）                 占年度销售总额比例
     1     第一名                                                        63,221,165.06                              5.00%
     2     第二名                                                        60,016,136.75                              4.74%
     3     第三名                                                        59,378,848.69                              4.69%
     4     第四名                                                        53,071,021.41                              4.20%
     5     第五名                                                        44,951,291.27                              3.55%
    合计                          --                                    280,638,463.18                             22.18%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                              121,468,892.46
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                         51.41%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                                  0.00%
公司前 5 名供应商资料
    序号                       供应商名称                       采购额（元）                 占年度采购总额比例
1           第一名                                                       38,283,604.00                             16.20%
2           第二名                                                       27,476,851.00                             11.63%
3           第三名                                                       25,159,692.00                             10.65%
4           第四名                                                       17,721,265.06                              7.50%
5           第五名                                                       12,827,480.40                              5.43%
合计                               --                                   121,468,892.46                             51.41%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                     2016 年                2015 年         同比增减                      重大变动说明
销售费用            408,649,529.28        347,398,678.68       17.63%
                                                                        管理费用较 2015 年同比增长 39.63%，因反向合并，本
管理费用            119,074,612.26          85,280,895.25      39.63%
                                                                        期增加了原万昌科技管理费用所致。
财务费用             -6,154,061.61           8,471,790.50     -172.64% 财务费用较 2015 年同比较少 172.64%，系本期清偿了
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                  全部贷款及增加了原万昌科技的存款利息收入所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司研发实际支出为43,994,427.19元，主要用于开展以下几方面工作：一是现有产品生产工艺革新，提高产品收
率、降低各项消耗指标；二是新产品的开发，包括产品小试与中试工作；三是与国内相关科研机构的技术交流与合作。加大
神经生长因子后续研发。
公司研发投入情况
                                               2016 年                         2015 年                变动比例
研发人员数量（人）                                              112                           88                 27.27%
研发人员数量占比                                         10.84%                           9.39%                  1.45%
研发投入金额（元）                                 43,994,427.19                   29,443,823.19                 49.42%
研发投入占营业收入比例                                    3.48%                           3.43%                  0.05%
研发投入资本化的金额（元）                                  0.00                            0.00
资本化研发投入占研发投入的比例                            0.00%                           0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                单位：元
                项目                      2016 年                           2015 年                  同比增减
经营活动现金流入小计                         1,008,632,878.28                   747,633,028.30                   34.91%
经营活动现金流出小计                          839,317,780.44                    609,904,244.18                   37.61%
经营活动产生的现金流量净额                    169,315,097.84                    137,728,784.12                   22.93%
投资活动现金流入小计                              445,220.35                    618,165,048.87                  -99.93%
投资活动现金流出小计                          124,686,617.02                    120,615,477.56                   3.38%
投资活动产生的现金流量净额                   -124,241,396.67                    497,549,571.31              -124.97%
筹资活动现金流入小计                           50,000,000.00                    189,000,000.00                  -73.54%
筹资活动现金流出小计                          199,736,083.63                    320,819,770.24                  -37.74%
筹资活动产生的现金流量净额                   -149,736,083.63                    -131,819,770.24                  0.00%
现金及现金等价物净增加额                     -104,618,227.83                    503,401,271.18              -120.78%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动产生的现金流量净额，较上年减少124.97%，主要系对上海未兴的出资款。
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                              单位：元
                              2016 年末                          2015 年末
                                                                                        比重增减      重大变动说明
                       金额          占总资产比例         金额         占总资产比例
货币资金            769,099,292.51         28.62% 873,717,520.34              36.17%         -7.55%
应收账款            418,744,288.86         15.58% 303,894,834.32              12.58%          3.00%
存货                 63,888,945.83          2.38%      62,165,458.25           2.57%         -0.19%
长期股权投资        353,011,521.12         13.14% 212,502,477.96               8.80%          4.34%
固定资产            454,362,108.23         16.91% 444,858,576.83              18.41%         -1.50%
在建工程             25,704,671.89          0.96%      29,402,601.85           1.22%         -0.26%
短期借款                                              109,000,000.00           4.51%         -4.51%
长期借款               500,000.00           0.02%        950,000.00            0.04%         -0.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                       上年同期投资额（元）                        变动幅度
                        3,213,560,876.12                          2,935,200,000.00                              9.48%
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                                                        报告期内 累计变更 累计变更                           尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                           尚未使用                  闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                           募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                           募集资金                  以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                           用途及去
                                   金总额    金总额                                               总额                  资金金额
                                                         金总额        额         额比例                        向
           公开发行                                                                                         募集资金
2011                  47,127.29    1,852.54 18,830.71                                         33,184.56                 33,184.56
           股份                                                                                             专户
合计           --     47,127.29    1,852.54 18,830.71             0           0       0.00% 33,184.56           --      33,184.56
                                             募集资金总体使用情况说明
详见本节（2）募集资金承诺项目情况
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                      是否已变                                             截至期末 项目达到                            项目可行
                                 募集资金 调整后投              截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                        本报告期              投资进度 预定可使                  是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                        投入金额               (3)＝     用状态日                预计效益 生重大变
                                   总额     (1)                 金额(2)                              益
                       变更)                                                (2)/(1)      期                                  化
承诺投资项目
利用齐鲁丙烯腈废气
                                                                                      2014 年 6
氢氰酸扩建原甲酸三 否               9,600   12,108      27.48 11,497.16     94.96%                       1,892 是       否
                                                                                      月 30 日
甲酯/三乙酯项目
                                                                    山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   2017 年
利用丙烯腈废气氢氰
                       否           8,800    8,800             2,678.52   30.44% 12 月 31              否        否
酸生产苯并二醇项目
                                                                                   日
技术中心升级改造项                                                                 2017 年 5
                       否           3,500    5,800 1,825.06 4,655.03      80.26%                       否        否
目                                                                                 月 31 日
承诺投资项目小计            --     21,900   26,708 1,852.54 18,830.71      --           --     1,892        --        --
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计            --          0        0         0         0     --           --                  --        --
合计                        --     21,900   26,708 1,852.54 18,830.71      --           --     1,892        --        --
                            公司实行以销定产的经营模式，近两年原甲酸三甲酯、原甲酸三乙酯及相关下游产品竞争激烈，
                       市场需求增速趋缓，销售价格同比下降，在一定程度上影响了募投项目效益的发挥。截至本报告期
                       末，公司募投项目生产或建设情况如下：1、原甲酸三甲酯/三乙酯项目已于 2014 年 5 月整体试车成
                       功，6 月正式投产，经过近几年不断优化相关生产工艺技术，完善管理软件等措施，新装置各项生
                       产指标已达到最佳运行状态，生产负荷根据市场需求逐步提升，2016 年度基本达到设计产能。该项
                       目调整后投资额与累计投入额的差额，系部分设备质保金尚未支付和项目配套流动资金。2、苯并二
                       醇项目：其公用配套设施部分已完工，配套污水处理装置已试运行，为了更好地满足公司整体生产
                       的正常需要，改善苯并二醇产品用途单一性的不足，降低投资风险，提高其主体生产装置的通用性
                       和可扩展性，后期工艺技术及建设方案仍需不断优化。3、技术中心升级改造项目：中心研发楼及附
未达到计划进度或预
                       属设施已交付使用，中试车间厂房已建设完毕。后续仍将增加中试车间面积、扩大中试规模，不断
计收益的情况和原因
                       完善配套中试车间的工艺设计方案，完成设备安装调试，提高其经济适用性，满足新产品中试开发
（分具体项目）
                       的需要。
                            为更好地适应市场变化的需要，确保募投项目建设质量，提高募集资金使用效益，公司在反复
                       调研论证的基础上，于 2016 年 4 月 15 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整部
                       分募投项目建设进度的议案》，决定对首次公开发行股票所涉及的部分募投项目建设进度进行调整，
                       苯并二醇项目和技术中心升级改造项目达到预定可使用状态日期调整至 2016 年 12 月 31 日。2017
                       年 4 月 26 日，召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目建设进度的
                       议案》，决定对首次公开发行股票所涉及的部分募投项目建设进度进行调整，其中：（1）苯并二醇项
                       目达到预定可使用状态日期调整至 2017 年 12 月 31 日。（2）将技术中心升级改造项目达到预定可使
                       用状态日期调整至 2017 年 5 月 31 日。
项目可行性发生重大
                       不适用
变化的情况说明
                       适用
                       公司首次公开发行股票超募资金为 25,227.29 万元。根据公司募投项目原甲酸三甲酯/三乙酯扩建工
                       程的实际需要，经 2013 年 3 月 17 日召开的第二届董事会第二次会议、2013 年 4 月 17 日召开的 2012
                       年度股东大会审议批准，公司以超募资金对该项目追加投资 2,508 万元，该项目合计总投资额为
超募资金的金额、用途
                       12,108 万元。根据公司募投项目技术中心升级改造项目建设的实际需要，经 2016 年 11 月 29 日召开
及使用进展情况
                       的 2016 年第一次临时股东大会审议批准，公司以超募资金对该项目追加投资 2,300 万元，该项目合
                       计总投资额为 5,800 万元。其余尚未使用的超募资金 20,419.29 万元暂时存放在募集资金银行专项账
                       户。公司将按照企业发展规划，结合其他在建项目的资金需求和新产品开发计划，抓紧落实剩余超
                       募资金的具体使用方案，积极稳妥地用足用好资金，获取最佳效益。
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                     公司于 2011 年 6 月 5 日召开了第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投
募集资金投资项目先
                     入募投项目自筹资金的议案》，以首次公开发行股票所募集资金置换前期（截至 2011 年 5 月 31 日）
期投入及置换情况
                     预先投入募投项目所使用的自筹资金共计人民币 3,710.21 万元，大信会计师事务有限公司出具了专
                     项鉴证报告（大信专审字[2011]第 3-0117 号）。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     存放于银行募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司募集资金严格按公开承诺项目使用，并按规定予以披露。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                           山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                           单位：元
  公司名称    公司类型      主要业务        注册资本         总资产          净资产        营业收入       营业利润       净利润
                         医药中间体、农
山东未名天
                         业中间体的研                      160,291,163. 160,218,372.
源生物科技 子公司                         160000000                                              0.00     291,163.83     218,372.87
                         发、生产和销                                 83
有限公司
                         售。
                         神经生长因子
未名生物医               等生物药的研                      1,459,531,48 1,368,795,35 802,148,475. 372,449,483. 327,435,809.
              子公司                      131,369,000.00
药有限公司               发、生产和销                             1.59            8.46            06             69
                         售。
北京未名西               神经系统、心血
大生物科技 子公司        管药的研究开     10,000,000.00    9,048,868.12 8,327,610.24             0.00 -554,795.53 -554,795.53
有限公司                 发。
天津未名生               干扰素等生物
                                                           213,501,519. 139,545,737. 79,607,436.7 -29,887,040. -2,604,349.3
物医药有限 子公司        药的研发、生产 228,234,104.73
                                                                      38              90              4          20
公司                     和销售。
北京科兴生               人用疫苗的研
                                                           1,219,551,14 428,178,993. 442,820,268. 25,809,978.1 82,287,348.6
物制品有限 参股公司 发、生产和销          141,210,000.00
                                                                  8.00                81          95                 2
公司                     售。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司控股的全资子公司有两个：
一、未名生物医药有限公司，拥有两个控股子公司一个参股公司， 分别是北京未名西大生物科技有限公司（持有股份75%）、
天津未名生物医药有限公司（持有股份60%）和北京科兴生物制品有限公司（持有股份26.91%）。
二、山东未名天源生物科技有限公司，2016年7月28日完成了相关工商注册登记手续，并取得了淄博市张店区工商行政管理
局颁发的《营业执照》。公司将原母公司（原万昌科技）项下的全部资产及负债划转至该公司。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       2017年是实施“十三五”规划承上启下的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年。国内外经济形势依然十分
严峻，企业发展面临的困难与不确定因素很多。公司现已明确了工作目标和发展思路，并制定了具体的经营计划。
    在新的一年，公司将在新的组织架构、新平台和新起点上发展。稳健经营、依托金融、强势发展仍是我们必须坚持的发
展思路。努力完成各项指标，适时选择优质项目进行并购重组，不断挖掘公司潜力成为行业发展热点。对外稳固市场细分客
户，采取灵活机动的营销策略，统筹好销量扩大与价格调整的关系，对内强化精细化与规范化管理，积极推进技术创新工艺
改进，稳步提高产品各项技术经济指标，同时加快新产品研发与新项目投产步伐，实现主营业务收入、利润总额稳步增长，
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
职工收入水平同步提高，企业规模与综合实力上一个新的台阶。
    为实现上述目标，公司继续做好市场开拓、创新研发、产品培育、外延并购、人才储备、风险管控和管理整合。
    对于医药中间体业务，一是对安全环保、设备运行、节能降耗、车间工艺、财务与成本等进行规范管理，向管理要效益。
二是对采购供应、市场营销、生产组织与管理、产品研发和新项目建设进行创新，解决继续提高收率、生产瓶颈两大难题，
做到开源与节流并重，加大新产品、新技术的储备力度。三是努力提升产品的产量、销量和销售收入规模，将主要产品做大
做强，巩固并提高市场占有率，力争完成公司确定的销售任务。在扩大收入的同时，把防范经营风险放到重要位置，加快货
款催收，把应收账款降到合理范围之内，实现“增效益”的总目标。
     对于生物医药业务，一是紧紧围绕围绕“稳健经营、依托金融、强势发展”的经营方针，继续深入推进开源节流工作，
不断加强企业内部管理，群策群力，提高企业内部管理和运营效率，降本增效。二是加强恩经复、安福隆尤其是干扰素喷雾
剂“捷抚”的市场开发深度和广度，实行差别化的区域市场管理策略。采取重点市场重点投入与高成长性市场快速投入方式，
确保资源对市场的有效配置；整合公司之间的营销平台，完善工作流程，加强规范化销售管理，规范销售行为，跟进过程控
制，建立专业、高效的销售管理体系。三是继续对神经生长因子进行深度开发，进行工艺改进，提高神经生长因子得率、降
低单位产品能耗等；做好恩经复“糖尿病足”适应症的研发和临床试验及产品报批；深度挖掘视神经损伤、开发滴眼剂、水针
剂等新适应症和新剂型。在做好神经生长因子系列产品深度开发的同时，加快细胞因子、多肽药物、抗体药产品的并购重组
步伐，丰富产品组合、推进生产基地的均衡布局。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   本公司2015年年度权益分派方案已获2016年5月31日召开的2015年度股东大会审议通过，股东大会决议公告于2016年6月
1日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。本次权益分派方案为以公司现有总股
本659,735,586股为基数，向全体股东每10股派0.500000元人民币现金。权益分派股权登记日为2016年6月20日，除权除息日
为2016年6月21日。
    本公司于 2016年 6 月14 日发布了《山东未名生物医药股份有限公司2015年年度权益分派实施公告》，本公司 2015年
年度利润分配方案已在报告期内实施完毕。
                                            现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                                      是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                                    是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                                    是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                                          是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：                            是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                                          是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
   1、2014年度利润分配及资本公积转增股本方案
    根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2015]第3-00107号《审计报告》，公司2014年度实现归属于公
司股东的净利润为81,478,735.57 元，本年度提取盈余公积8,147,873.56元，加以前年度未分配利润58,954,055.78 元，本年度
可供股东分配的利润为132,284,917.79 元。
    鉴于公司当时正在进行重大资产重组，预计未来发展对运营资金的需求量较大，根据《公司章程》的相关规定，公司2014
年度不进行利润分配，未分配利润将用于公司的生产经营。同时为适应公司规模扩大的需要，加强对全体股东的合理回报，
公司实施 2014年度资本公积转增股本，以2014年末总股本140,764,000 股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。
转增后公司总股本将增加至281,528,000 股。
   2、2015年度利润分配及资本公积转增股本方案
    经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015年度本公司合并财务报表中归属于母公司普通股股东的净利润为
250,253,848.66元，母公司净利润为89,838,298.35元，提取10%法定盈余公积金8,983,829.84元，加上年初未分配利润
132,284,917.79元，母公司可供股东分配的利润为213,139,386.30元。公司以截至2015年12月31日的总股本659,735,586股为基
数，每10股派发现金股利0.5元（含税），共派发现金32,986,779.30元，派发现金股利后剩余未分配利润180,152,607.00元结
转下一年度。2015年度本公司不进行送红股和资本公积转增股本。
   3、2016年度利润分配及资本公积转增股本预案
根据中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年度本公司合并财务报表中归属于母公司普通股股东的净利润为
417,695,144.79 元，母公司净利润为94,448,470.40元，提取10%法定盈余公积金9,448,470.40元，加上上年滚存未分配利润
180,152,607.00元，母公司可供股东分配的利润为265,156,230.36元。
    鉴于公司目前正在进行参与向Sinovac Biotech Ltd.（科兴控股生物技术有限公司）提交无约束力的私有化等项目，预计
                                                                        山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
未来发展对运营资金的需求量较大，根据《公司章程》的相关规定，公司2016年度拟不进行利润分配，未分配利润将用于公
司的生产经营和项目。公司本年度不进行送红股和资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                   单位：元
              现金分红金 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司               以其他方式现 以其他方式现
 分红年度
              额（含税）        市公司普通股股东的净利润     普通股股东的净利润的比率        金分红的金额 金分红的比例
2016 年                  0.00               417,695,144.79                           0.00%             0.00         0.00%
2015 年       32,986,779.30                 250,253,848.66                          13.18%             0.00         0.00%
2014 年                  0.00               225,009,313.39                           0.00%             0.00         0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由      承诺方 承诺类型                         承诺内容                     承诺时间    承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
                    北京北               本次交易完成后，成为上市公司的控股股东，所
                    大未名               认购公司本次发行的股份自新增股份上市之日
                    生物工 股份限售 起 36 个月内不以任何方式转让。根据《利润补 2015 年 09                         严格按承
                                                                                                     2018-09-23
                    程集团 承诺          偿协议》及其补充协议约定，待业绩承诺完成后 月 24 日                      诺执行
                    有限公               再行解锁，之后按中国证监会及深圳证券交易的
                    司                   有关规定转让。
资产重组时所作承
                    王和平;
诺
                    绍兴金
                                         其各自所认购的万昌科技股份自本次新增股份
                    晖越商
                                股份限售 上市之日起 12 个月内不以任何方式转让，并根 2015 年 09                    已严格按
                    投资合                                                                           2016-09-23
                                承诺     据《利润补偿协议》自愿承诺分批解锁所持的股 月 24 日                      承诺执行
                    伙企业
                                         份。
                    （有限
                    合伙）
                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      \"盈利预测承诺及补偿安排：（一）业绩承诺期间
                      本次交易的业绩承诺期间为 2014 年度至 2017 年
                      度。若本次交易未能在 2015 年 12 月 31 日前实
                      施完毕，业绩承诺期随之顺延，则前述期间将相
                      应顺延至本次重大资产重组实施完毕后三个会
                      计年度。（二）业绩承诺数的确定：交易各方以
                      本次交易聘请的资产评估机构上海东洲资产评
                      估有限公司对标的资产出具的评估报告载明的
                      净利润预测数为参考，计算确定未名医药补偿期
                      内各年度合并口径扣除非经常性损益后归属于
                      母公司所有者的净利润，并以此为基础确定补偿
                      期内各年度未名医药的承诺净利润。交易对方共
                      同承诺，标的资产在 2014 年、2015 年、2016 年
                      及 2017 年能够实现的合并利润表中扣除非经常
                      性损益后归属于母公司所有者的净利润（即\"承诺
                      净利润\"）分别不低于 15,160.38 万元、22,346.80
北京北                万元、30,243.15 万元、36,797.05 万元。上市公
大未名                司应当在补偿期的每个会计年度结束以后，聘请
生物工                具有相关证券业务资格的会计师事务所，对补偿
程集团                期内的实际净利润与承诺净利润的差异情况进
有限公                行专项审核，并出具专项审核意见（以下简称\"
           业绩承诺
司；王和              专项审核意见\"）。标的资产在补偿期内各年度的 2015 年 07                严格按承
           及补偿安                                                            2017-12-31
平；绍兴              实际净利润以专项审核意见确定的数值为准，实 月 31 日                   诺执行
           排
金晖越                际净利润与承诺净利润的差额数根据专项审核
商投资                意见确定。（三）业绩补偿具体内容及实施：1、
合伙企                补偿方式：若标的资产在补偿期内各年度的实际
业（有限              净利润未达到相应年度的承诺净利润，交易对方
合伙）                同意首先以股份的方式向上市公司进行补偿，股
                      份不足以补偿的部分由交易对方以现金方式进
                      行补偿。2、补偿金额、补偿股份数量计算：交
                      易对方合计在各年应予补偿金额、补偿股份数量
                      的计算公式如下：各年应予补偿金额=(截至当期
                      期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现
                      净利润数)÷补偿期内各年承诺净利润数总和×标
                      的资产的交易作价总金额-已补偿金额。各年应予
                      补偿股份数量=各年应予补偿金额÷本次交易的
                      每股发行价格。交易对方中各主体分别需补偿的
                      应补偿金额和股份数量按其各自在本次交易实
                      施完成后所认购上市公司的股份数占交易对方
                      认购股份总数的比例确定。如按前述方式计算的
                      当年应补偿股份数量大于交易对方中各主体届
                      时持有的股份数量时，差额部分由补偿责任人以
                      现金方式进行补偿。以现金方式对差额部分进行
                      补偿的，差额部分的现金补偿金额计算公式如
                          山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
下：差额部分的现金补偿金额=当年应补偿金额-
（当年已以股份补偿的股份数量×本次交易的每
股发行价格）倘若交易对方中的一方违反其在本
协议项下所作出的股份锁定承诺而使其所取得
的本次非公开发行的股份全部或部分在股份锁
定期内被转让的（包括由于司法判决或其他强制
原因导致交易对方中的一方所取得的本次非公
开发行的股份全部或部分在股份锁定期内被强
制司法划转的，以下统称\"股份锁定期内被强制司
法划转\"），使其届时所持有的股份不足以履行本
协议约定的补偿义务时，则差额部分由该方以现
金方式进行补偿，该种特殊情形的差额部分的现
金补偿金额计算公式如下：差额部分的现金补偿
金额=当年应补偿金额-（当年已以股份补偿的股
份数量×本次交易的每股发行价格）+[股份锁定
期内被强制司法划转而导致的不足以股份方式
补偿的股份数量×（股份锁定期内被强制司法划
转之股份的每股转让均价-本次交易的每股发行
价格）]股份锁定期内被强制司法划转之股份的每
股转让均价=截止交易对方中的一方应履行补偿
义务时累计因股份锁定期内被强制司法划转之
股份的转让总价款÷截止交易对方中的一方应履
行补偿义务时累计因股份锁定期内被强制司法
划转之股份的股份总数股份锁定期内被强制司
法划转之股份的每股转让均价低于本次交易的
每股发行价格时，则\"（股份锁定期内被强制司法
划转之股份的每股转让均价-本次交易的每股发
行价格）\"按 0 值计算。在运用上述公式时，应遵
循以下原则：A、截至当期期末累积承诺净利润
数为标的资产在补偿年限内截至该补偿年度期
末净利润承诺数的累计值；截至当期期末累积实
际净利润数为标的资产在补偿年限内截至该补
偿年度期末实际实现的净利润数的累计值。B、
若在各年计算的应予补偿股份总数小于 0 时，则
按 0 取值，即已经补偿的股份不冲回。C、如上
市公司在实施回购股份前有向股东进行现金分
红的，按前述公式计算的应予补偿股份数在实施
回购股份前累计获得的分红收益应随之无偿赠
予上市公司；如上市公司在实施回购股份前有向
股东进行送股、公积金转增股本的，交易对方应
予补偿股份总数包括上市公司在实施回购股份
前该等股份因送股、公积金转增股本而累计获得
的股份数。3、减值测试补偿股份数量在补偿期
届满后，上市公司应当聘请具有证券业务资格的
                                          山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 会计师事务所对标的资产实施减值测试，并出具
                 专项审核意见。如：标的资产期末减值额>补偿
                 期限内已补偿金额时，则交易对方将另行以股份
                 或现金进行补偿。另需补偿的金额的计算公式如
                 下：另需补偿金额=标的资产期末减值额－补偿
                 期限内已补偿金额另需补偿股份数量=另需应补
                 偿金额÷本次交易的每股发行价格交易对方中各
                 主体分别需补偿的应补偿金额和股份数量按其
                 各自在本次交易实施完成后所认购上市公司的
                 股份数占交易对方认购股份总数的比例确定。如
                 按前述方式计算的当年应补偿股份数量大于交
                 易对方中各主体届时持有的股份数量时，差额部
                 分由补偿责任人以现金方式进行补偿。4、补偿
                 的实施补偿期内在各年专项审核意见出具及万
                 昌科技年度报告披露后两个月内，上市公司将根
                 据前述所列公式计算得出交易对方在各年应予
                 补偿的股份数并就定向回购该等应补偿股份事
                 宜召开股东大会；若股份回购事宜经股东大会审
                 议通过，则上市公司将在股东大会审议通过后 1
                 个月内按照人民币 1 元的总价定向回购该等应补
                 偿股份，并办理完毕股份注销的事宜。5、交易
                 对方的补偿责任交易对方根据前述方式需向上
                 市公司进行补偿时，交易对方中各主体分别需补
                 偿的股份数量按其各自在本次重大资产重组实
                 施完毕后所认购上市公司的股份数占未名医药
                 全体股东认购股份总数的比例确定。交易对方以
                 其在本次重大资产重组实施完毕后实际所认购
                 上市公司的股份数为限承担补偿责任。交易对方
                 中各主体就其所承担的补偿责任互不承担连带
                 责任。交易对方承诺，如交易对方发生有重大到
                 期债务不能偿还导致可能影响《利润补偿协议》
                 实施的情况出现，将及时通知上市公司。\"
                 \"一、关于避免同业竞争的承诺函：本次重组完成
                 后，未名集团将成为上市公司的控股股东，潘爱
                 华及其一致行动人杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉将成
北京北 关于同业 为上市公司的实际控制人。为了避免潘爱华、杨
大未名 竞争、关 晓敏、罗德顺、赵芙蓉、未名集团及其控制的其              作为公司控
生物工 联交易、 他下属企业（上市公司及其控制的下属企业除       2015 年 09 股股东及实 严格按承
程集团 资金占用 外，下同）侵占重组完成后上市公司及其控制的 月 15 日     际控制人期 诺执行
有限公 方面的承 下属企业之商业机会和形成实质性同业竞争的                间
司     诺        问题，维护上市公司及中小股东的合法权益，根
                 据国家有关法律法规的规定，潘爱华、杨晓敏、
                 罗德顺、赵芙蓉、未名集团作为承诺方做出如下
                 承诺：1、未名集团在本次重大资产重组中拟注
                          山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
入上市公司资产范围的相关企业的主营业务为
细胞因子药物、抗病毒、多肽药物等生物医药的
研发、生产和销售，主要产品为注射用鼠神经生
长因子\"恩经复\"和基因工程干扰素\"安福隆\"；承
诺方及其控制的其他下属企业将不会在上市公
司之外新增同类业务。在未名集团作为上市公司
控股股东以及潘爱华及其一致行动人杨晓敏、罗
德顺、赵芙蓉作为上市公司实际控制人期间，承
诺方保证承诺方及其控制的其他下属企业将不
会直接或间接地从事或参与从事与上市公司及
其控制的下属企业有直接或间接竞争关系的经
营活动，不会以任何方式直接或间接地从事或参
与从事侵占上市公司及其控制的下属企业之商
业机会等有损上市公司及其他股东合法利益的
行为，也不会利用未名集团对上市公司的控制关
系从事或参与从事其他有损上市公司及其他股
东合法利益的行为。2、除未名集团在本次重大
资产重组中拟注入上市公司资产范围的相关企
业外，承诺方及其所控制下的其他目前涉及或可
能涉及从事医药的研发与生产业务的企业为：安
徽未名生物医药有限公司（包括其控股子公司安
徽未名细胞治疗有限公司，以下简称\"安徽未名
\"）、江苏未名生物医药有限公司（以下简称\"江苏
未名\"）、未名天人中药有限公司（包括其控股子
公司黑龙江未名天人制药有限公司、吉林未名天
人中药材科技发展有限公司，以下简称\"未名天人
\"）、北京未名益生科技发展有限公司、北京未名
药业有限公司、北京未名福源基因药物研究中心
有限公司、北京北大未名诊断试剂有限公司。除
前述企业外，承诺方目前未控制任何其他从事医
药研发及生产或与重组完成后的上市公司可能
构成同业竞争的业务或资产。前述企业虽然目前
涉及或可能涉及从事医药的研发与生产业务，但
该等企业所生产经营的产品及业务与未名集团
在本次重大资产重组中拟注入上市公司资产范
围的相关企业所生产经营产品及业务，在生产、
销售、采购、人员等各方面均完全保持独立且并
不相同，目前并不存在实质性的同业竞争。为避
免前述企业与重组完成后的上市公司可能产生
同业竞争，承诺方进一步承诺如下：（1）一旦安
徽未名、江苏未名就其医药生产项目取得了必要
的立项、环评、用地、规划、建设施工批文，并
取得了药品生产许可证、GMP 认证、药品生产批
文，且实际生产出产品和能够对外进行销售，在
                           山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
经上市公司聘请的具有证券从业资格的会计师
审计确认其已经开始实现盈利后，上市公司有权
立即启动对未名集团所持安徽未名股权、江苏未
名股权的收购，收购价格应以上市公司聘请的具
有证券从业资格的评估机构对相关股权进行评
估后所确定的评估值为依据确定。而且，评估机
构对江苏未名进行资产评估所采用的评估方法
应与未名生物医药有限公司于 2014 年 7 月向未
名集团转让江苏未名股权确定交易价格时所依
据之评估报告所确定的评估方法相同，或者采用
经双方认可且符合相关法律及监管部门要求的
评估方法进行评估。上市公司可以书面方式通知
潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉和/或未名集团
有关上市公司对未名集团所持安徽未名股权、江
苏未名股权的收购意愿，承诺方应在接到上市公
司的收购通知之日起三个月内配合上市公司完
成有关股权收购手续或按照中国证监会的要求
在上市公司履行完毕相关决策和审核批准程序
（包括但不限于上市公司董事会和/或股东大会
的审议程序、中国证监会的审核批准程序等，下
同）后三个月内配合上市公司完成有关股权收购
手续。（2）上市公司有权随时要求收购未名集团
所持有的未名天人股权以及未名集团实际所控
制的北京未名益生科技发展有限公司股权，收购
的价格应以上市公司聘请的具有证券从业资格
的评估机构对相关股权进行评估后所确定的评
估值为依据确定。上市公司可以书面方式通知潘
爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉和/或未名集团有
关上市公司对未名集团所持未名天人股权以及
未名集团实际所控制之北京未名益生科技发展
有限公司股权的收购意愿，承诺方应在接到上市
公司的收购通知之日起三个月内配合上市公司
完成有关股权收购手续或按照中国证监会的要
求在上市公司履行完毕相关决策和审核批准程
序后三个月内配合上市公司完成有关股权收购
手续。（3）未名集团保证将在 2016 年 12 月 31
日前，通过司法等程序办妥涉及将未名集团所持
北京未名药业有限公司股权、北京北大未名诊断
试剂有限公司股权向独立第三方进行转让的工
商变更登记手续，或将该两家公司予以注销。3、
本次重大资产重组完成后，如承诺方及其控制的
其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可
能同上市公司的医药研发及生产经营构成竞争
的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，
                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
并将该商业机会优先提供给上市公司。4、承诺
方保证切实履行本承诺函，且上市公司有权对本
承诺函的履行进行监督；如承诺方未能切实履行
本承诺函，承诺方将赔偿由此而给上市公司及其
控制的下属企业、上市公司其他股东造成的全部
直接及间接之经济损失。5、本承诺函之出具、
解释、履行及执行均适用中华人民共和国法律。
如承诺方未切实履行本承诺函，上市公司及其控
制的下属企业、上市公司其他股东均可以依据本
承诺函向有管辖权的人民法院起诉承诺方。6、
本承诺函自签署之日起生效，直至发生以下情形
为止：承诺方及其控制的其他企业与上市公司不
再直接或间接地保持股权控制关系。承诺方：未
名集团、潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉。二、
关于减少和规范关联交易的承诺函未名集团、潘
爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉作为承诺方现就
规范承诺方及承诺方控制或影响的企业与万昌
科技之间的关联交易事宜向万昌科技承诺如下：
1、在上市公司本次重大资产重组完成后，承诺
方及其控制的其他下属企业（上市公司及其控制
的下属企业除外，下同）将根据相关法律、法规、
规章和规范性文件的规定，减少并规范与上市公
司及其控制的下属企业之间发生关联交易。上市
公司及其控制的下属企业与承诺方及其控制的
其他下属企业发生的关联交易，将严格遵循市场
原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续
经营所发生的必要的关联交易，以协议等适当方
式进行规范和约束，按照公平、公允和等价有偿
的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确
定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定
履行交易审批程序及信息披露义务，保证关联交
易的必要性和公允性，切实保护上市公司及中小
股东利益。2、承诺方及其控制的其他下属企业
将杜绝一切非法占用上市公司及其控制的下属
企业的资金、资产或资源的行为。3、承诺方保
证严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规
章等规范性法律文件及上市公司章程等管理制
度的规定，依照合法程序，与其他股东一样平等
地行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股
东的地位谋取不当的利益，不损害上市公司及其
他股东的合法权益。在上市公司董事会、股东大
会对有关涉及承诺方及其他关联方的关联交易
事项进行表决时，承诺方将履行回避表决的义
务。如果违反上述承诺，从而使承诺方及其控制
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       的其他下属企业与上市公司及其控制的下属企
                                       业进行非公允性的交易，从而给上市公司及其控
                                       制的下属企业和/或上市公司其他股东造成损失
                                       的，承诺方愿意承担赔偿责任。承诺方：未名集
                                       团、潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉。\"
                                       \"关于保持上市公司独立性的承诺函为了保护万
                                       昌科技的合法利益，维护广大中小投资者的合法
                                       权益，未名集团及其实际控制人潘爱华、杨晓敏、
                   北京北
                                       罗德顺、赵芙蓉作为承诺方承诺：在本次交易完
                   大未名                                                                          作为公司控
                                       成后，将按照《公司法》、《证券法》和其他有关
                   生物工                                                             2015 年 09 股股东及实 严格按承
                            其他承诺 法律法规对上市公司的要求，对万昌科技实施规
                   程集团                                                             月 15 日     际控制人期 诺执行
                                       范化管理，合法合规地行使股东权利并履行相应
                   有限公                                                                          间
                                       的义务，采取切实有效措施保证万昌科技在人
                   司
                                       员、资产、财务、机构和业务方面的独立。承诺
                                       方：未名集团及其实际控制人潘爱华、杨晓敏、
                                       罗德顺、赵芙蓉。\"
                                       \"关于未名生物医药有限公司及时办理有关房产
                                       所有权证书的承诺 1、未名医药将继续与政府有
                                       关主管部门、其他相关方进行充分协商和沟通，
                                       积极采取各种措施及时办理该等房产的产权证
                                       书，本公司/本人承诺将督促未名医药在 2015 年
                   北京北
                                       12 月 31 日之前能够合法、有效地取得该等房产
                   大未名
                                       的产权证书。2、若未名医药未能在上述期限内
                   生物工                                                             2014 年 12                正在履行
                            其他承诺 取得该房产的产权证书，或因该等房产的使用导                    2015-12-31
                   程集团                                                             月 31 日                  承诺
                                       致未名医药产生额外支出及/或损失（包括但不限
                   有限公
                                       于政府罚款、政府责令搬迁或强制拆迁、第三方
                   司
                                       索赔等），本公司/本人将积极采取相关措施，并
                                       以现金方式向上市公司补偿未名医药因此产生
                                       的全部额外支出及/或损失，尽力减轻或消除不利
                                       影响。承诺人：未名集团及潘爱华、杨晓敏、罗
                                       德顺、赵芙蓉\"
                                                                                                   其辞去公司
                                                                                                   董事职务正
                            关于同业
                                       在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司                    式生效之日
                            竞争、关
                                       股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有                  （2015 年
首次公开发行或再            联交易、                                                  2010 年 04                严格按承
                   高宝林              的公司股份；离任 6 个月后 12 个月内通过证券                 10 月 13 日）
融资时所作承诺              资金占用                                                  月 24 日                  诺执行
                                       交易所交易出售公司股票数量占其所持有股票                    起 18 个月
                            方面的承
                                       总数的比例不超过 50%。                                      内仍需严格
                            诺
                                                                                                   遵守前述承
                                                                                                   诺
股权激励承诺
其他对公司中小股            股份增持 王和平先生通过\"陕西省国际信托股份有限公司- 2016 年 08                      严格按承
                   王和平                                                                          2017-02-26
东所作承诺                  承诺       陕国投.融汇智 1 号定向投资集合资金信托计划\" 月 26 日                     诺执行
                                                                    山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        增持公司股份。承诺本次增持计划完成之后六个
                                        月内不转让本次所增持的公司股份。
承诺是否按时履行 否
                    未名生物医药有限公司正在全力开展向房屋管理部门申请办理产权证书的工作，但由于办理相关审批
如承诺超期未履行
                    涉及与政府多个相关部门协调，审批程序较为繁琐。未名医药有限公司一直高度重视该项工作，多次
完毕的，应当详细
                    与政府有关主管部门及其他相关方对此事进行充分协商和沟通，尽力采取各种措施，目前，已经取得
说明未完成履行的
                    厦门市规划委准予核定规划条件，建设局对厦门市工程检测中心有限公司对未名医药有限公司办公生
具体原因及下一步
                    活服务楼、办公科研楼、扩建鉴定报告进行认可，完成门牌申请，其余办理工作正处程序之中，力争
的工作计划
                    早日完成。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
 盈利预测资产 预测起始 预测终止时 当期预测业绩（万 当期实际业 未达预测的原 原预测披露
                                                                                                    原预测披露索引
  或项目名称        时间         间          元）          绩（万元） 因（如适用）      日期
                                                                                                  巨潮资讯网
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未名医药有限    2014 年 01 2014 年 12                                                2014 年 12
                                               15,160.38      16,442.2 不适用                     份有限公司发行股份
公司            月 01 日   月 31 日                                                  月 30 日
                                                                                                  及支付现金购买资产
                                                                                                  暨关联交易报告书（草
                                                                                                  案）
未名医药有限    2015 年 01 2015 年 12                                                2014 年 12
                                                22,346.8     22,757.49 不适用                     同上
公司            月 01 日   月 31 日                                                  月 30 日
未名医药有限    2016 年 01 2016 年 12                                                2014 年 12
                                               30,243.15     32,002.58 不适用                     同上
公司            月 01 日   月 31 日                                                  月 30 日
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
       未名医药有限公司原股东与淄博万昌科技股份有限公司签署了《利润补偿协议》，业绩承诺期间为2014年、2015年、
2016年及2017年。未名医药有限公司原股东承诺公司原有业务2014年、2015年、2016年及2017年实现的净利润（扣除非经常
性损益后的归属于母公司所有者的净利润）分别不低于15,160.38万元、22,346.80万元、30,243.15万元及36,797.05万元。如果
实际实现的净利润低于上述承诺净利润的，则未名医药有限公司原股东将按照前述《利润补偿协议》的规定进行补偿，即原
股东首先以股份的方式向上市公司进行补偿，股份不足以补偿的部分由交易对方以现金方式进行补偿。
    2016年度未名医药有限公司原有业务实现的净利润（扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润）为32,002.58
万元，根据《利润补偿协议》本期不存在需要业绩补偿的情况。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
山东未名天源生物科技有限公司于2016年7月新设立，为本公司下属全资子公司，纳入本期合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名              刘洛、李松清
境外会计师事务所名称（如有）                无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）        0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）      无
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
       2016年10月21日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于聘任2016年度审计机构的议案》。董事会同意聘
任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司2016年度财务审计机构与内部控制审计机构，聘期一年，2016年度审计报酬为
人民币60万元。
       2016年11月29日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘任2016年度审计机构的议案》。
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
       2017年3月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于改聘2017年度审计机构的议案》。因原审计机构瑞
华会计事务所（特殊普通合伙）（简称“瑞华所”）处于整改期间，经与瑞华所友好沟通，瑞华所不再担任公司 2016 年度
审计机构，董事会同意改聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构，审计费用60万元。
       2017年4月13日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于改聘2016年度审计机构的议案》。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
       2017年3月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于改聘2017年度审计机构的议案》。因原审计机构瑞
华会计事务所（特殊普通合伙）处于整改期间，经与瑞华所友好沟通，瑞华所不再担任公司 2016 年度审计机构，董事会同
意改聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
     公司致力于解决生命体健康问题。重点发展生物医药研发和制造以及医药中间体、农业中间体、原料药和制剂的生产、
流通、进出口业务；本着整合资源、优势互补，增强产品在国内国际市场的竞争能力，扩大国内国际市场占有率，增强创新
能力，为员工提供创造人生价值的平台，提高经济效益和社会效益，企业发展和社会责任并重。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、科兴私有化要约的进展：2016年2月3日，本公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司拟参与未名
集团等组建的买方团向科兴控股（NasdaqGS:SVA）提交无约束力的私有化交易要约的议案》（公告编号：2016-007）。截
至目前，公司已通过买方团提交初步报价并参与科兴控股的私有化交易。科兴控股董事会之特别委员会聘请的财务顾问及法
律顾问已于买方团聘请的中介机构进行了初步沟通，本交易事项正在进一步正常推进中。具体内容详见在巨潮资讯网
（ www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2016-008；2016-009；2016-010；2016-014；2016-015；2016-016；
2016-017；2016-018；2016-019；2016-020；2016-034；2016-036）。
     2、设立并购基金和产业基金；本公司2015年度股东大会审议通过了《关于公司参与设立并购基金暨关联交易的议案》，
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司拟使用自有资金出资参与由未名集团、北大未名（上海）投资控股有限公司共同在中国（上海）自由贸易试验区和深圳
前海分别设立专项并购基金和产业并购基金。拟设立在中国（上海）自由贸易试验区的专项并购基金，公司作为有限合伙人
参与其中；拟设立在深圳前海的产业并购基金，公司作为有限合伙人参与其中。上述专项并购基金和产业并购基金设立后，
均可以通过合伙人份额转让或扩大基金规模的方式引进新的战略投资者。具体内容详见在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）
上披露的相关公告《关于公司参与设立并购基金暨关联交易的公告》（公告编号：2016-028）；《2015年度股东大会决议公
告》（公告编号2016-041）。
    3、非流通股股解除限售：本公司于2015年完成重大资产重组暨发行股份购买资产，向未名集团、深圳三道等20名未名
医药股东共发行378,207,586股，合计发股数量占发行后总股本的57.33%。到2016年9月23日，除控股股东及其一致行动人外，
参与重大资产重组暨发行股份购买资产的股份锁定期满12个月，按照相关规定及股东承诺，报告期公司办理了相关股份解禁
事宜：本次解除限售股份为2015年重大资产重组发行股份购买资产的部分股份（其余部分在股东解除质押或冻结后办理）。
第一批解除限售的股份数量为25,647,035股，占公司股本总额的比例为3.8875%，上市流通日期为 2016 年9月29日。第二批
解除限售的股份数量为33,664,558股，占公司股本总额的比例为5.1027%，上市流通日期为 2016 年10月31日。具体内容详见
2016年9月27日在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）上披露的《关于限售股份上市流通的提示公告》（2016-055），2016
年10月28日在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）上披露的《关于限售股份上市流通的提示公告》（公告编号：2016-059）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
   设立全资子公司未名天源：本公司为优化组织架构和适应未来业务发展的需要，在本年度设立一家全资子公司山东未名
天源生物科技有限公司（简称“未名天源），注册资本人民币1.6亿元。未名天源注册成立后，本公司将母公司项下的全部资
产及负债划转至全资子公司。未名天源已于7月28日完成了相关工商注册登记手续，并取得了山东省淄博市张店区工商行政
管理局颁发的《营业执照》。具体内容详见在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告《关于拟设立全资子公
司并将母公司项下的全部资产及负债划转至全资子公司的公告》（公告编号：2016-039）；《关于全资子公司完成工商注册
登记的公告》（公告编号：2016-046）。截至2017年1月，原母公司项下的全部资产及负债、人员等已转至子公司未名天源。
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                         本次变动后
                                              发行新          公积金
                          数量       比例              送股                其他           小计          数量       比例
                                                股             转股
一、有限售条件股份      494,709,211 74.99%                               -117,561,693   -117,561,693 377,147,518   57.17%
3、其他内资持股         494,709,211 74.99%                               -117,561,693   -117,561,693 377,147,518   57.17%
其中：境内法人持股      310,947,620 47.13%                               -118,397,503   -118,397,503 192,550,117   29.19%
       境内自然人持股   183,761,591 27.86%                                   835,810        835,810 184,597,401    27.98%
二、无限售条件股份      165,026,375 25.01%                               117,561,693    117,561,693 282,588,068    42.83%
1、人民币普通股         165,026,375 25.01%                               117,561,693    117,561,693 282,588,068    42.83%
三、股份总数            659,735,586 100.00%                                                         659,735,586 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   1、2016年9月27日，公司发布第一次限售股解禁公告，本次解除限售股份为 2015年重大资产重组发行股份购买资产的部
分股份，数量为25,647,035股，占公司股本总额的比例为3.8875%，上市流通日期为2016年9月29日。详情请查看巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn关于限售股份上市流通的提示性公告（公告编号： 2016-055）。
   2、2016年10月28日，公司发布第二次限售股解禁公告，本次解除限售股份为 2015年重大资产重组发行股份购买资产的
部分股份，数量为33,664,558股，占公司股本总额的比例为5.1027%，上市流通日期为 2016 年10月31日。详情请查看巨潮资
讯网 http://www.cninfo.com.cn关于限售股份上市流通的提示性公告（公告编号： 2016-059）。
   3、本报告期内共自动解锁高管锁定股58,250,100股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                    单位：股
                             期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
           股东名称                                                                    限售原因          解除限售日期
                                 数         售股数       限售股数       数
北京北大未名生物工程集团
                             174,016,552                            174,016,552 首发后机构类限售股 2018 年 9 月 24 日
有限公司
高宝林                       108,927,000    54,463,500               54,463,500 高管锁定股            2016 年 3 月 24 日
王和平                         47,503,028   17,042,078               30,460,950 首发后个人类限售股 2016 年 10 月 31 日
绍兴金晖越商投资合伙企业
                               35,339,374   12,678,273               22,661,101 首发后机构类限售股 2016 年 10 月 31 日
（有限合伙）
深圳三道投资管理企业（有
                               20,152,800                            20,152,800 首发后机构类限售股 2018 年 9 月 24 日
限合伙）
中南成长（天津市）股权投
                               23,931,450    8,585,593               15,345,857 首发后机构类限售股 2016 年 9 月 29 日
资基金合伙企业（有限合伙）
陈孟林                         11,515,886                            11,515,886 首发后个人类限售股 -
厦门京道联萃天和创业投资
                               10,796,142    3,873,199                6,922,943 首发后机构类限售股 2016 年 9 月 29 日
基金合伙企业（有限合伙）
上海金融发展投资基金（有
                                8,636,914    3,098,560                5,538,354 首发后机构类限售股 2016 年 9 月 29 日
限合伙）
厦门厦信投资集团有限公司        7,773,222    2,788,703                4,984,519 首发后机构类限售股 2016 年 10 月 31 日
                                                                                  首发后机构、个人及 2016 年 9 月 29 日或
其他限售股股东                 46,116,843   15,031,787               31,085,056
                                                                                  高管锁定类限售股    2016 年 10 月 31 日
合计                          494,709,211 117,561,693           0 377,147,518              --                  --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                    单位：股
                                                                                              年度报告披露
                                                             报告期末表决
                                年度报告披露                                                  日前上一月末
                                                             权恢复的优先
报告期末普通                    日前上一月末                                                  表决权恢复的
                       22,271                        21,937 股股东总数                    0
股股东总数                      普通股股东总                                                  优先股股东总
                                                             （如有）（参见
                                数                                                            数（如有）（参
                                                             注 8）
                                                                                              见注 8）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                          持有有限售 持有无限售          质押或冻结情况
                                       持股比 报告期末持 报告期内增
         股东名称         股东性质                                        条件的股份 条件的股份
                                         例     股数量       减变动情况                                股份状态     数量
                                                                              数量       数量
北京北大未名生物工程     境内非国有                                                                               173,677,75
                                       26.38% 174,016,552                 174,016,552             0 质押
集团有限公司             法人
高宝林                   境内自然人 16.51% 108,927,000                     54,463,500   54,463,500
王和平                   境内自然人     7.20%   47,503,028                 30,460,950   17,042,078 质押           47,500,950
绍兴金晖越商投资合伙     境内非国有
                                        5.36%   35,339,374                 22,661,101   12,678,273 质押           26,132,800
企业（有限合伙）         法人
深圳三道投资管理企业     境内非国有
                                        3.05%   20,152,800                 20,152,800             0 质押          18,000,000
（有限合伙）             法人
中南成长（天津市）股权
                         境内非国有
投资基金合伙企业（有限                  2.33%   15,345,857 (8,585,593)     15,345,857             0
                         法人
合伙）
华泰瑞联基金管理有限
                         境内非国有
公司－北京华泰瑞联并                    2.06%   13,600,000                              13,600,000
                         法人
购基金中心(有限合伙）
                                                                                                      冻结        11,515,886
陈孟林                   境内自然人     1.75%   11,515,886                 11,515,886
                                                                                                      质押        10,500,000
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投融汇智 境内非国有
                                        1.42%    9,341,664 9,341,664                     9,341,664
1 号定向投资集合资金信 法人
托计划
王明贤                   境内自然人     1.07%    7,079,800                  3,539,900    3,539,900
                                      1、公司前 10 名普通股股东中，北京北大未名生物工程集团有限公司、深圳三道投
                                      资管理企业（有限合伙）为一致行动人；2、王和平、陕西省国际信托股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      －陕国投融汇智 1 号定向投资集合资金信托计划为一致行动人；3、王明贤系高宝
                                      林的姐夫；4、公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      购管理办法》规定的一致行动人。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                       报告期末持有无限售条件                    股份种类
                      股东名称
                                                                股份数量              股份种类              数量
高宝林                                                                54,463,500 人民币普通股               54,463,500
王和平                                                                17,042,078 人民币普通股               17,042,078
华泰瑞联基金管理有限公司－北京华泰瑞联并购基金
                                                                      13,600,000 人民币普通股               13,600,000
中心(有限合伙）
绍兴金晖越商投资合伙企业（有限合伙）                                  12,678,273 人民币普通股               12,678,273
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投融汇智 1 号定
                                                                        9,341,664 人民币普通股               9,341,664
向投资集合资金信托计划
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证
                                                                        6,605,567 人民币普通股               6,605,567
券投资基金
王明贤                                                                  3,539,900 人民币普通股               3,539,900
中国建设银行股份有限公司－华商双驱优选灵活 配
                                                                        2,552,475 人民币普通股               2,552,475
置混合型证券投资基金
王洪生                                                                  2,446,932 人民币普通股               2,446,932
高校科技产业化促进中心有限公司                                          2,065,706 人民币普通股               2,065,706
                                                      1、王和平、陕西省国际信托股份有限公司－陕国投融汇智 1 号定
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
                                                      向投资集合资金信托计划为一致行动人；2、王明贤系高宝林的姐夫；
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的
                                                      3、公司未知其他无限售流通股股东之间是否存在关联关系以及是否
说明
                                                      属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）
                                                  不适用
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/ 成立日 统一信用代
       控股股东名称                                                                 主要经营业务
                         单位负责人         期        码
                                                               技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技
                                       1992 年                 术培训；企业管理；投资与资产管理；经济信息咨询；销售
北京北大未名生物工程
                         潘爱华        10 月 19                食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食
集团有限公司                                      1897873K
                                       日                      品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
                                                               容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         的经营活动。）
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
    实际控制人姓名                          国籍                           是否取得其他国家或地区居留权
潘爱华                   中国                                      否
杨晓敏                   中国                                      否
罗德顺                   中国                                      否
赵芙蓉                   中国                                      否
                         潘爱华，现任北京大学教授、未名集团董事长等，担任国家多个部门和多个领域的顾问专家。从
                         1991 年开始担任“863”等国家重点和重大科技项目的负责人。为公司控股股东未名集团、股东深
                         圳三道的实际控制人之一，本公司第三届董事会董事长。
                         杨晓敏，现任未名集团董事、总裁、未名医药有限公司董事长等职务，兼任中国医药生物技术协
                         会副理事长。为公司控股股东未名集团、股东深圳三道的实际控制人之一，本公司第三届董事会
主要职业及职务
                         董事。
                         罗德顺，现任未名集团监事会主席、高级副总裁等职务。为公司控股股东未名集团、股东深圳三
                         道的实际控制人之一，本公司第三届董事会董事。
                         赵芙蓉，现任未名集团董事、高级副总裁，为公司控股股东未名集团、股东深圳三道的实际控制
                         人之一，本公司第三届监事会主席。
过去 10 年曾控股的境内
                         无
外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                  本期增持 本期减持
                      任职                任期起始日   任期终止日 期初持股                            其他增减 期末持股
  姓名      职务             性别 年龄                                            股份数量 股份数量
                      状态                       期         期         数（股）                       变动（股）数（股）
                                                                                   （股）   （股）
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
潘爱华   董事长       现任   男     59
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
于秀媛   副董事长     现任   女     55
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
杨晓敏   董事         现任   女     55
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
罗德顺   董事         现任   男     52
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
朱清滨   独立董事     现任   男     52
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
倪健     独立董事     现任   男     55
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
涂勇     独立董事     现任   男     43
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
赵芙蓉   监事会主席 现任     女     63
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
闫雪明   监事         现任   男     44
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
熊玲瑗   监事         现任   女     43                                    1,900                                    1,900
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
丁学国   总经理       现任   男     50
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
邢兆伍   副总经理     现任   男     50
                                         15 日         14 日
                                         2015 年 12 月 2018 年 12 月
王婉灵   副总经理     现任   女     48
                                         15 日         14 日
                                         2017 年 04 月 2018 年 12 月
方言     财务总监     现任   女     48
                                         18 日         14 日
         副总经理、                      2015 年 12 月 2018 年 12 月
鲍延磊                现任   男     38
         董事会秘书                      15 日         14 日
                                                                                    山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       2017 年 04 月 2018 年 12 月
王立君    副总经理     现任   男
                                                       18 日           14 日
                                                       2016 年 08 月 2017 年 04 月
汪三明    财务总监     离任   男
                                                       11 日           18 日
                                                       2015 年 12 月 2016 年 11 月
何询      副总经理     离任   男
                                                       15 日           09 日
                                                       2015 年 12 月 2016 年 08 月
孙铭娟    财务总监     离任   女
                                                       15 日           11 日
合计           --        --      --          --                --              --         1,900       0           0           1,900
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务                类型                      日期                               原因
孙铭娟            财务总监            离任                      2016 年 08 月 11 日    主动离职
何询              副总经理            离任                      2016 年 11 月 09 日    主动离职
汪三明            财务总监            任免                      2017 年 04 月 18 日    工作变动
方言              财务总监            任免                      2017 年 04 月 18 日    聘任
王立君            副总经理            任免                      2017 年 04 月 18 日    聘任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、公司董事
    潘爱华先生，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学生物系，博士，研究生学历。曾任北京大学
生物技术系副主任，现任北京大学教授，未名集团董事长等职务，担任国家多个部门和多个领域的顾问专家。从1991年开始
担任“863”等国家重点和重大科技项目的负责人，并多次荣获北京大学，国内及国际重大奖项。现任本公司董事长。
    于秀媛女士，1962年出生,中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师，淄博市第十四届人大代表。1982年7月参
加工作，曾任临淄石化机械厂记账员，淄博石油化工股份有限公司会计，淄博万昌富宇置业有限公司监事，2001年4月加入
公司，历任公司副总经理，董事长。现任未名天源董事长，本公司副董事长。
    杨晓敏女士，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，新加坡国立大学工商管理硕士学位。曾任深圳科兴生物工程
有限公司董事会秘书，副总经理，未名集团市场部经理，总裁助理，现任未名集团董事、总裁等职务，兼任中国医药生物技
术协会副理事长。现任本公司董事。
    罗德顺先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学哲学系，硕士，研究生学历。曾任北京大学
学生工作部文化活动中心主任，1997年起历任未名集团办公室主任，总裁助理，副总裁，现任未名集团监事会主席、高级副
总裁等职务。现任本公司董事。
    朱清滨先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，研究生学历，高级会计师，中国注册会计师，从事证
券期货审计业务特许注册会计师，中国注册资产评估师，中国注册税务师。1983年参加工作，曾任山东冶金机械厂财务处副
处长，山东博会有限责任会计师事务所审计部主任，山东乾聚有限责任会计师事务所董事长助理；现任上会会计师事务所（特
殊普通合伙）管理合伙人兼山东分所所长。现任本公司独立董事。
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    倪健先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，研究生学历。英国剑桥大学血液学博士研究生，美国国
立卫生研究院(NIH)癌症研究所(NCI)肿瘤生物学博士后，美国加利福尼亚大学艾尔文分校生物医学博士后。曾任美国人类基
因组科学公司（Human Genome Sciences,Inc.,已被GSK收购）资深研究员，项目组负责人，上海富纯中南生物技术有限公司
首席科学家，上海晨健抗体组药物有限公司首席科学家。现任苏州工业园区晨健抗体组药物开发有限公司执行董事兼总经理，
南京医科大学客座教授，博士生导师。现任本公司独立董事。
    涂勇先生，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南京大学法律专业，法学学士，本科学历。南京市秦淮区
人大代表，中国民主建国会会员（民建南京市秦淮区三支部主委），南京市律师协会理事，南京市秦淮区人民法院特邀资审
员，南京市秦淮区人民检察院特邀监督员。现任江苏创盈律师事务所主任律师。现任本公司独立董事。
    2、公司监事
    赵芙蓉女士，1954年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民大学审计专业，大学学历，曾任北京大学审
计处科长，深圳科兴生物工程有限公司财务部经理，1993年起历任未名集团财务部经理，总裁助理，现任未名集团董事、高
级副总裁等职务。现任本公司监事会主席。
    闫雪明先生，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾在齐鲁石化氯碱厂，供排水厂，新联公司工作，
2003年进入本公司，任公司证券部经理。现任本公司监事。
    熊玲媛女士，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于厦门大学细胞与分子生物学专业，博士，研究生学历，
北京大学博士后。历任未名生物医药有限公司生产部经理，项目部经理兼研发中心副主任，总经理助理。现任未名生物医药
有限公司副总经理，本公司监事会职工代表监事。
    3、公司高级管理人员
    丁学国先生，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学政治学专业，硕士，研究生学历。曾任北京
大学团委副书记、党支部书记，北京北大维信生物科技有限公司总经理助理，深圳科兴生物工程公司副总经理，未名集团副
总裁。现任未名生物医药有限公司总经理，天津未名董事长，未名西大董事长。本公司总经理。
    邢兆伍先生，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，研究生学历，工程应用技术研究员。1990年参加工作，
曾任山东大成农药股份有限公司技术员，车间副主任，技术处处长，研究所所长，总经理助理，总工程师，副总经理。2003
年3月被山东省经贸委，山东省人事厅，山东省科学院认定为“山东省千名知名技术专家”。2009年8月加入上市公司，现任未
名天源总经理，本公司副总经理。
    王婉灵女士，1969年月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南大学湘雅医学院药理学专业，博士，研究生学
历。历任未名医药有限公司项目部经理，市场医学总监，总经理助理，副总经理。现任未名生物医药有限公司常务副总经理
兼董事会秘书，本公司副总经理。
    方言女士，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，高级会计师。曾任嘉兴市医药集团有
限公司零管分公司财务经理、药品分公司财务经理、财务处处长，浙江嘉信医药股份有限公司财务总监兼医药商业总公司副
总经理；2012年4月任国有控股企业民丰特种纸股份有限公司财务总监。现任本公司财务总监。
    鲍延磊先生，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学经济学院，博士，研究生学历。曾任未名集
团金融中心主任助理，总裁办公室副主任兼董事长秘书。现任本公司副总经理、董事会秘书。
    王立君先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任东新电碳股份有限公司综合部部长、证券部
部长、董事会办公室主任，董事长助理，证券事务代表；阳煤化工股份有限公司证券事务代表等职务。现任公司副总经理、
证券事务代表。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                         任期终   在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                              任期起始日期
                                                   担任的职务                         止日期    领取报酬津贴
潘爱华         北京北大未名生物工程集团有限公司    董事长       2011 年 01 月 15 日            是
                                                                    山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
杨晓敏          北京北大未名生物工程集团有限公司    董事、总裁 2011 年 01 月 15 日                 是
                                                    监事会主席、
罗德顺          北京北大未名生物工程集团有限公司                2011 年 01 月 15 日                是
                                                    高级副总裁
                                                    董事、高级副
赵芙蓉          北京北大未名生物工程集团有限公司                     2011 年 01 月 15 日           是
                                                    总裁
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           在其他单
任职人员                                            在其他单位担                                           位是否领
                         其他单位名称                                    任期起始日期       任期终止日期
   姓名                                                  任的职务                                          取报酬津
                                                                                                                贴
                                                    执行董事;总经
潘爱华     安徽未名生物医药有限公司                                   2014 年 03 月 10 日                  否
                                                    理
潘爱华     安徽未名生物经济集团有限公司             执行董事          2015 年 09 月 10 日                  否
潘爱华     安徽未名伦珠生物医药有限公司             执行董事          2016 年 09 月 07 日                  否
潘爱华     安徽北大未名生物经济研究院有限公司       董事长            2013 年 08 月 28 日                  否
潘爱华     广州北大未名生物技术有限公司             董事              2004 年 12 月 09 日                  否
潘爱华     未名天人中药有限公司                     董事长            2001 年 04 月 11 日                  否
                                                    董事长；总经
潘爱华     北京未名博思生物智能科技开发有限公司                       2005 年 01 月 28 日                  否
                                                    理
潘爱华     浙江嘉信医药股份有限公司                 董事长            2010 年 01 月 06 日                  否
潘爱华     湖南北大未名生物科技有限公司             董事长            2007 年 11 月 19 日                  否
潘爱华     未名生物农业集团有限公司                 董事长            2000 年 09 月 21 日                  否
潘爱华     高校科技产业化促进中心有限公司           董事              2010 年 12 月 21 日                  否
潘爱华     北京北大未名生物制品有限公司             董事              1999 年 05 月 07 日                  否
潘爱华     广东未名健康产业有限公司                 董事长            2012 年 12 月 17 日                  否
潘爱华     江苏未名生物医药有限公司                 董事长            2012 年 08 月 16 日                  否
潘爱华     天津未名生物医药有限公司                 董事              1992 年 10 月 27 日                  否
潘爱华     北京科兴生物制品有限公司                 董事长            2001 年 04 月 28 日                  否
潘爱华     湖南未名创林生物能源有限公司             董事长            2005 年 06 月 14 日                  否
潘爱华     未名三农生物农业技术有限公司             董事长            2013 年 06 月 09 日                  否
潘爱华     北京未名凯拓作物设计中心有限公司         董事长            2013 年 07 月 11 日                  否
           北京凯拓迪恩生物技术研发中心有限责任公
潘爱华                                              董事长            2013 年 12 月 25 日                  否
           司
潘爱华     北京未名宝生物科技有限公司               董事              2004 年 08 月 06 日                  否
潘爱华     北京未名合一环境设计院有限公司           董事长            2013 年 12 月 06 日                  否
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
潘爱华   黑龙江未名天人制药有限公司               董事长         2004 年 07 月 14 日                    否
潘爱华   吉林未名天人中药材科技发展有限公司       执行董事       2011 年 11 月 30 日                    否
潘爱华   深圳三道投资管理企业（有限合伙）         普通合伙人     2011 年 11 月 29 日                    否
                                                  执行董事；总
潘爱华   海南天道投资有限公司                                    2012 年 07 月 23 日                    否
                                                  经理
                                                  执行董事；总
潘爱华   北京时代里程生物经济研究中心有限公司                    2003 年 03 月 28 日                    否
                                                  经理
潘爱华   吉林未名种业有限公司                     董事长         2014 年 05 月 23 日 2017 年 01 月 13 日 否
潘爱华   北京未名凯拓植物基因研究有限公司         董事长         2014 年 06 月 17 日                    否
潘爱华   北京未名天香牡丹技术有限公司             董事长         2014 年 07 月 25 日                    否
潘爱华   北京未名合一投资有限公司                 董事长         2014 年 07 月 23 日                    否
潘爱华   古北岳森林公园旅游开发有限公司           董事长         2014 年 09 月 10 日                    否
潘爱华   安徽未名细胞治疗有限公司                 执行董事       2014 年 10 月 15 日                    否
潘爱华   秦皇岛未名健康城开发有限公司             董事长         2015 年 10 月 16 日                    否
潘爱华   未名生物能源有限公司                     董事长         2015 年 08 月 18 日                    否
潘爱华   未名合一生物环保有限公司                 董事长         2014 年 12 月 17 日                    否
潘爱华   兰西未名公社生物经济有限公司             执行董事       2015 年 11 月 26 日                    否
潘爱华   安徽未名实验动物科技有限公司             执行董事       2015 年 09 月 16 日                    否
潘爱华   河北未名生物技术有限公司                 董事长         2015 年 04 月 17 日                    否
潘爱华   湖南湘雅未名健康管理有限公司             董事长         2013 年 11 月 25 日                    否
潘爱华   河北通天河未名公社农业开发有限公司       董事长         2015 年 10 月 10 日                    否
潘爱华   未名生物科技服务有限公司                 执行董事       2015 年 11 月 27 日                    否
         未名兴旺系统作物设计前沿实验室（北京）
潘爱华                                            董事           2009 年 08 月 03 日                    否
         有限公司
潘爱华   广州未名中智教育科技有限公司             董事长         1998 年 02 月 20 日                    否
潘爱华   北京未名中智教育科技有限公司             董事长；经理 2015 年 10 月 22 日                      否
潘爱华   北京未名三道投资基金管理有限公司         董事长；经理 2014 年 08 月 05 日                      否
         湖南未名凯拓作物分子设计中心有限责任公
潘爱华                                            董事长         2009 年 07 月 02 日                    否
         司
潘爱华   上海未广投资管理有限公司                 执行董事       2015 年 11 月 17 日                    否
潘爱华   北京特友教育科技有限公司                 董事长         2011 年 02 月 21 日                    否
潘爱华   北大未名（上海）投资控股有限公司         董事           2014 年 05 月 14 日                    否
潘爱华   天津未名通和投资管理有限公司             董事长         2016 年 05 月 20 日                    否
潘爱华   未名生物环保集团有限公司                 董事长         2011 年 04 月 13 日                    否
潘爱华   安徽未名达木生物医药有限公司             执行董事       2016 年 09 月 07 日                    否
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
潘爱华   安徽未名利昔生物医药有限公司             执行董事       2016 年 09 月 07 日                    否
潘爱华   安徽未名莫罗生物医药有限公司             执行董事       2016 年 09 月 07 日                    否
                                                  董事长；总经
潘爱华   湖南未名三胞转化医学科技有限公司                        2016 年 06 月 28 日                    否
                                                  理
潘爱华   北京未名西大生物科技有限公司             董事长         2013 年 06 月 03 日 2016 年 07 月 22 日 否
潘爱华   安徽未名生物科技服务有限公司             执行董事       2016 年 05 月 27 日                    否
于秀媛   山东未名天源生物科技有限公司             董事长         2016 年 07 月 28 日                    是
杨晓敏   未名生物医药有限公司                     董事长         2016 年 05 月 24 日                    否
杨晓敏   广州北大未名生物技术有限公司             董事长         2004 年 12 月 09 日                    否
杨晓敏   广州北大未名生物技术有限公司             总经理         2004 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 01 日 否
杨晓敏   未名天人中药有限公司                     董事           2001 年 04 月 11 日                    否
杨晓敏   浙江嘉信医药股份有限公司                 董事           2010 年 01 月 06 日                    否
杨晓敏   湖南北大未名生物科技有限公司             董事           2007 年 11 月 19 日                    否
杨晓敏   未名生物环保集团有限公司                 董事           2011 年 04 月 13 日                    否
杨晓敏   未名生物农业集团有限公司                 董事           2000 年 09 月 21 日                    否
杨晓敏   北京博雅未名联合干细胞科技有限公司       董事长         2012 年 04 月 06 日                    否
杨晓敏   广东未名健康产业有限公司                 董事           2012 年 12 月 17 日                    否
杨晓敏   江苏未名生物医药有限公司                 董事           2012 年 08 月 16 日                    否
杨晓敏   天津未名生物医药有限公司                 董事           1992 年 10 月 27 日                    否
杨晓敏   北京科兴生物制品有限公司                 董事           2001 年 04 月 28 日                    否
杨晓敏   北京未名凯拓作物设计中心有限公司         董事           2007 年 05 月 25 日                    否
         北京凯拓迪恩生物技术研发中心有限责任公
杨晓敏                                            董事           2007 年 10 月 18 日                    否
         司
杨晓敏   北京特友教育科技有限公司                 董事           2011 年 02 月 21 日                    否
杨晓敏   黑龙江未名天人制药有限公司               董事           2004 年 07 月 14 日                    否
杨晓敏   北京未名凯拓植物基因研究有限公司         董事           2014 年 06 月 17 日                    否
杨晓敏   未名生物能源有限公司                     董事           2015 年 08 月 18 日                    否
杨晓敏   未名三农生物农业技术有限公司             董事           2015 年 12 月 01 日                    否
杨晓敏   湖南湘雅未名健康管理有限公司             董事           2013 年 11 月 25 日                    否
杨晓敏   河北通天河未名公社农业开发有限公司       董事           2015 年 10 月 10 日                    否
杨晓敏   广州未名中智教育科技有限公司             董事           1998 年 02 月 20 日                    否
杨晓敏   北京未名中智教育科技有限公司             董事           2015 年 10 月 22 日                    否
杨晓敏   深圳三道投资管理企业（有限合伙）         有限合伙人     2011 年 11 月 29 日                    否
杨晓敏   北京未名星文化发展有限公司               董事长         2003 年 11 月 06 日                    否
杨晓敏   广东南方未名教育科技有限公司             董事长         2015 年 02 月 12 日                    否
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
杨晓敏   山东未名天源生物科技有限公司             董事           2016 年 07 月 28 日                 否
罗德顺   安徽未名生物医药有限公司                 监事           2014 年 03 月 10 日                 否
罗德顺   湖南未名三胞转化医学科技有限公司         董事           2016 年 12 月 28 日                 否
罗德顺   安徽未名生物经济集团有限公司             监事           2015 年 09 月 10 日                 否
罗德顺   北大未名（上海）投资控股有限公司         监事           2013 年 01 月 25 日                 否
罗德顺   广州北大未名生物技术有限公司             董事           2004 年 12 月 09 日                 否
罗德顺   未名天人中药有限公司                     监事           2014 年 02 月 21 日                 否
罗德顺   浙江嘉信医药股份有限公司                 董事           2010 年 01 月 06 日                 否
罗德顺   湖南北大未名生物科技有限公司             董事；总经理 2007 年 11 月 19 日                   否
罗德顺   北京未名星文化发展有限公司               监事           2003 年 11 月 06 日                 否
罗德顺   未名生物农业集团有限公司                 董事           2000 年 09 月 21 日                 否
罗德顺   未名生物农业集团有限公司                 经理           2016 年 07 月 27 日                 否
         北京凯拓迪恩生物技术研发中心有限责任公
罗德顺                                            董事           2013 年 12 月 25 日                 否
         司
罗德顺   北京博雅未名联合干细胞科技有限公司       董事           2012 年 04 月 06 日                 否
罗德顺   广东未名健康产业有限公司                 董事           2012 年 12 月 17 日                 否
罗德顺   广州未名中智教育科技有限公司             董事           1998 年 02 月 20 日                 否
罗德顺   湖南未名创林生物能源有限公司             董事           2005 年 06 月 14 日                 否
罗德顺   吉林未名天人中药材科技发展有限公司       监事           2011 年 11 月 30 日                 否
罗德顺   北京未名益生科技发展有限公司             董事           2012 年 04 月 10 日                 否
罗德顺   海南天道投资有限公司                     监事           2012 年 07 月 23 日                 否
罗德顺   北京时代里程生物经济研究中心有限公司     监事           2003 年 03 月 28 日                 否
罗德顺   吉林未名种业有限公司                     董事           2014 年 05 月 23 日                 否
罗德顺   黑龙江未名天人制药有限公司               董事           2004 年 07 月 14 日                 否
罗德顺   北京未名凯拓植物基因研究有限公司         董事           2014 年 06 月 17 日                 否
罗德顺   北京未名合一环境设计院有限公司           监事           2013 年 12 月 06 日                 否
罗德顺   安徽未名细胞治疗有限公司                 监事           2014 年 10 月 15 日                 否
罗德顺   未名生物能源有限公司                     董事           2015 年 08 月 18 日                 否
罗德顺   未名三农生物农业技术有限公司             董事           2015 年 12 月 01 日                 否
罗德顺   未名三农生物农业技术有限公司             经理           2016 年 06 月 07 日                 否
罗德顺   河北未名生物技术有限公司                 监事           2015 年 04 月 17 日                 否
罗德顺   湖南湘雅未名健康管理有限公司             董事           2013 年 11 月 25 日                 否
罗德顺   河北通天河未名公社农业开发有限公司       董事           2015 年 10 月 10 日                 否
罗德顺   北京未名凯拓作物设计中心有限公司         董事；经理     2016 年 04 月 21 日                 否
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
罗德顺   北京未名中智教育科技有限公司           董事           2015 年 10 月 22 日                    否
罗德顺   北京未名三道投资基金管理有限公司       董事           2014 年 08 月 05 日                    否
罗德顺   深圳三道投资管理企业（有限合伙）       有限合伙人     2011 年 11 月 29 日                    否
罗德顺   广东南方未名教育科技有限公司           董事           2015 年 02 月 12 日                    否
罗德顺   天津未名通和投资管理有限公司           董事           2016 年 05 月 20 日                    否
罗德顺   未名生物环保集团有限公司               监事           2011 年 04 月 13 日                    否
罗德顺   山东未名天源生物科技有限公司           董事           2016 年 07 月 28 日                    否
罗德顺   山东朋聚化工科技有限公司               副董事长       2012 年 04 月 23 日 2016 年 12 月 15 日 否
罗德顺   山东朋聚化工科技有限公司               董事长         2016 年 12 月 15 日                    否
                                                管理合伙人兼
朱清滨   上会会计师事务所（特殊普通合伙）                      2013 年 12 月 31 日                    是
                                                山东分所所长
倪健     苏州工业园区晨健抗体组药物开发有限公司 董事长         2007 年 10 月 26 日                    是
涂勇     江苏创盈律师事务所                     主任律师       2010 年 01 月 08 日                    是
赵芙蓉   未名生物医药有限公司                   监事会主席     1998 年 12 月 10 日 2016 年 05 月 24 日 否
赵芙蓉   未名生物医药有限公司                   监事           2016 年 05 月 24 日                    否
赵芙蓉   广州北大未名生物技术有限公司           监事           2004 年 12 月 09 日                    否
赵芙蓉   浙江嘉信医药股份有限公司               监事           2010 年 01 月 06 日                    否
赵芙蓉   广东未名健康产业有限公司               监事           2012 年 12 月 17 日                    否
赵芙蓉   北京特友教育科技有限公司               监事           2011 年 02 月 21 日                    否
赵芙蓉   黑龙江未名天人制药有限公司             董事           2004 年 07 月 14 日                    否
赵芙蓉   未名生物能源有限公司                   董事           2015 年 08 月 18 日                    否
赵芙蓉   未名三农生物农业技术有限公司           监事           2015 年 12 月 01 日                    否
赵芙蓉   河北通天河未名公社农业开发有限公司     监事           2015 年 10 月 10 日                    否
赵芙蓉   未名生物科技服务有限公司               监事           2015 年 11 月 27 日                    否
赵芙蓉   北京未名中智教育科技有限公司           监事           2015 年 10 月 22 日                    否
赵芙蓉   上海未广投资管理有限公司               监事           2015 年 11 月 17 日                    否
赵芙蓉   深圳三道投资管理企业（有限合伙）       有限合伙人     2011 年 11 月 29 日                    否
赵芙蓉   北京未名星文化发展有限公司             董事           2003 年 11 月 06 日                    否
赵芙蓉   山东未名天源生物科技有限公司           监事           2016 年 07 月 28 日                    否
赵芙蓉   安徽未名生物科技服务有限公司           监事           2016 年 05 月 27 日                    否
熊玲媛   未名生物医药有限公司                   副总经理       2011 年 01 月 05 日                    是
丁学国   未名生物医药有限公司                   董事           2016 年 05 月 24 日                    是
丁学国   未名生物医药有限公司                   总经理         1998 年 12 月 10 日                    是
丁学国   山东未名天源生物科技有限公司           董事           2016 年 07 月 28 日                    否
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
丁学国        北京未名西大生物科技有限公司               董事长          2016 年 07 月 22 日                        否
丁学国        天津未名生物医药有限公司                   董事长          1992 年 10 月 27 日                        否
丁学国        江苏未名生物医药有限公司                   董事            2012 年 08 月 16 日                        否
邢兆伍        山东未名天源生物科技有限公司               董事；总经理 2016 年 07 月 28 日                           是
                                                         常务副总经
王婉灵        未名生物医药有限公司                       理；董事会秘 2011 年 01 月 05 日                           是
                                                         书
王婉灵        天津未名生物医药有限公司                   监事会主席      2004 年 06 月 01 日                        否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
   公司按照相关法律法规及《公司章程》的规定，建立并实施了具有自身特色的董事、监事和高管人员绩效考核薪酬管理
体系，评价标准和程序公正、透明。董事和高管人员的绩效评价由董事会薪酬与考核委员会负责组织实施，监事依据其在公
司的岗位职责和贡献取得相应的绩效薪酬，形成了个人薪酬与公司业绩及个人绩效相联系的激励约束机制。董事、监事年度
薪酬由股东大会批准，高管人员薪酬由董事会批准。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制度符合公司现状和有关规定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                   单位：万元
                                                                                         从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                    职务               性别        年龄         任职状态
                                                                                           前报酬总额           方获取报酬
潘爱华              董事长                   男                      59 现任                              是
于秀媛              副董事长                 女                      55 现任                      110.5 否
杨晓敏              董事                     女                      55 现任                              是
罗德顺              董事                     男                      52 现任                              是
朱清滨              独立董事                 男                      52 现任                             6否
倪健                独立董事                 男                      55 现任                             6否
涂勇                独立董事                 男                      43 现任                             6否
赵芙蓉              监事会主席               女                      63 现任                              否
闫雪明              监事                     男                      44 现任                       76.4 否
熊玲瑗              监事                     女                      43 现任                      69.27 否
丁学国              总经理                   男                      50 现任                     136.86 否
邢兆伍              副总经理                 男                      50 现任                     109.71 否
王婉灵              副总经理                 女                      48 现任                      90.95 否
鲍延磊              副总经理、董事会秘书     男                      38 现任                              是
汪三明              财务总监                 男                      47 离任                            40 否
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
何询                副总经理            男                   53 离任                       71.97 否
孙铭娟              财务总监            女                   53 离任                             58 否
合计                           --            --        --              --                 781.66         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                      1,060
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                  1,060
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                  专业构成
                         专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                          1,060
                                                  教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
博士
硕士
本科
大专及以下
合计                                                                                                          1,060
2、薪酬政策
    公司实行全员劳动合同制，采取绩效考核的薪酬机制，员工按照《劳动法》等法律规定与公司签订劳动合同，享受权利
并承担义务。公司按照国家法律法规和有关规定为员工办理了“五险一金”，较好地解决了员工的后顾之忧。
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、培训计划
    公司根据行业特点，对不同岗位的员工开展有重点的专项培训，重视员工与企业的共同成长与全面发展，组织员工进行
了包括企业文化、风控意识、团队精神、职业道德、岗位技能、管理水平等一系列的培训活动。通过培训，不仅使员工的个
人素质得到提升，也提高了公司生产发展的活力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规、规范性文件的要求，不断完善股东大会、董事会及其各专业委员会、监事会相关议事规则和权利制衡机制，健全内部
控制体系，认真履行信息披露义务。控股股东自觉履行承诺，保证上市公司的独立性。公司董事、监事和高级管理人员严格
自律，勤勉履职，认真执行股东大会决议，扎实开展各项业务工作，内部治理水平得到有效提高。截至报告期末，公司治理
实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件规定。
         1、关于股东与股东大会
         报告期内，公司严格按照有关规定组织召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股
东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等规定，能够确保全体股东尤其
是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
         2、关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，完全做到“五分开”，公
司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司
股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行董事会成员调整，董事会的人数及人员构成符合相关要求。公司
全体董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等开展工作，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会
会议，积极参加相关证券业务培训，熟悉掌握有关法律法规。
    4、关于监事与监事会
    公司监事会人数及构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等规定，
认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员
履行职责的合法合规性等进行有效监督。
    5、关于信息披露
    公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定履行信息披露义务，公司指定董事会秘书为公司的投
资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系管理工作，接待股东来访和咨询；指定《中国证券报》、《证券时
报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得
信息。
    6、关于绩效评价和激励约束机制
    公司不断健全完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，逐步形成具有自身特色的
薪酬绩效考核体系。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规及公司有关规定。
    7、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与相关各方
沟通与交流，本着合作共赢的理念，共同推动公司持续、健康发展。
    本报告期，公司制订或修订的内部治理规章情况如下：
 序号               规章制度名称               披露媒体或网站                        披露时间
   1     公司章程                       巨潮资讯网                    2016年4月15日、2016年5月31日
                                        http://www.cninfo.com.cn
   2     关联交易管理办法                            同上             2016年4月15日、2016年5月31日
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
   3     公司内幕信息知情人管理制度                     同上              2016年4月15日、2016年5月31日
   4     公司总经理工作细则                             同上              2016年4月15日、2016年5月31日
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   本报告期，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具
体情况如下：
       1、业务方面：公司的生产经营活动独立于控股股东，在原料及设备采购、产品销售、项目建设和研究开发等方面均
拥有独立面向市场的经营能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营的情况。公司与控股股东在业务方面不存在
关联交易和同业竞争。公司控股股东出具了避免同业竞争的承诺函，严格遵守不从事任何与本公司经营范围相同或相近业务
的承诺。
         2、人员方面：公司董事、监事和高级管理人员均依法定程序选举或聘任，不存在实际控制人和股东超越公司股东大
会或董事会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其关联企业中任职或领薪。公司建立
了独立的招聘、培训、用工和绩效考核制度。公司与全体员工签订劳动合同，由人力资源部负责员工的聘用、考核和奖惩。
         3、资产方面：公司拥有独立的法人财产权，与股东之间的产权界限清晰。公司拥有生产经营活动所需的土地、厂房、
设备和其他各项资产，不依赖股东和其他第三方开展生产经营活动。公司对所属资产拥有完全的控制支配权，不存在对外担
保的情况。
         4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，具有独立的决策能力、经营能力和管理能力，不存在股
东和其他个人或单位干预公司生产经营的情况。公司的机构设置严格按照公司运营需要设定，不受股东的干预。公司与控股
股东及其关联企业之间不存在人员混同，合署办公的情况。
         5、财务方面：公司设置独立的财务部，配备专职财务人员，按照企业会计制度的要求，建立了一套行之有效的会计
制度和财务管理制度，在银行独立开户，独立依法纳税，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                           投资者参
  会议届次      会议类型               召开日期     披露日期                           披露索引
                            与比例
                                                                公告编号：2016-041。公告名称：《山东未名生物医药股份有
2015 年度股    年度股东               2016 年 05   2016 年 06
                             73.21%                             限公司 2015 年度股东大会决议公告》； 公告网站名称及网
东大会         大会                   月 31 日     月 01 日
                                                                址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
2016 年第一                                                     公告编号：2015-064。公告名称：《山东未名生物医药股份有
               临时股东               2016 年 11   2016 年 11
次临时股东                   55.54%                             限公司 2016 年第一次临时股东大会决议公告》； 公告网站名
               大会                   月 29 日     月 30 日
大会                                                            称及网址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加董                      以通讯方式参加                                 是否连续两次未
 独立董事姓名                          现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                        事会次数                               次数                                       亲自参加会议
朱清滨                             7                  4                3                                 否
倪健                               7                  3                3                  1              否
涂勇                               7                  3                3                  1              否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，多次到公
司现场工作，通过现场工作深入了解公司的经营情况，积极与其他董事、监事、管理层沟通交流，及时掌握公司的经营动态，
对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    （一）审计委员会履职情况
    本报告期，公司审计委员会按照《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》
等有关规定，认真履行岗位职责，重点开展了以下几方面工作：
    1、听取审计部每个季度的内审工作报告及下一季度工作计划，提出指导意见，明确审计部下一阶段工作重点；
    2、审核公司2015年度、2016年第一季度、半年度、第三季度财务报告，确保相关财务信息无重大差错；
    3、认真检查公司每个季度募集资金使用情况，确保资金使用与存放符合规定；
    4、定期检查公司资金理财、关联方资金往来、对外担保等情况，确保公司财务运作规范；
    5、检查公司内部控制制度建立及日常运行情况, 审核确认年度内部控制自我评价报告，有效防范各类潜在的经营风险；
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    6、在公司年度财务报告审计期间，与聘请会计师事务所就审计工作计划、关注的重点事项进行了沟通，确认审计结果
后提交董事会审议，对该事务所本年度审计工作开展情况进行总结与分析评价。
    （二）战略决策委员会履职情况
    本报告期，战略决策委员会按照《公司章程》、《董事会战略决策委员会实施细则》等有关规定，认真履行岗位职责，
重点开展以下几方面工作：
    1、认真分析研究国家宏观经济形势和产业政策，确立公司产业升级的发展战略，设立了专项并购基金和产业并购基金；
    2、根据上下游行业发展变化趋势，研究决定新产品研发方向，确保公司产品与技术的行业领先优势；
    3、结合企业经营发展和专业化管理需要，设立全资子公司“未名天源”并将母公司项下的全部资产及负债划转至全资子
公司。
    （三）提名委员会履职情况
    本报告期，提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》等有关规定，积极履行岗位职责，促进了公司决策层、执行
层、监督层的稳定与正常运行。对年度内聘任的财务总监的任职资格、职责等相关事宜进行了讨论和确认。
    （四）薪酬与考核委员会履职情况
   本报告期，薪酬与考核委员会履行《董事会薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职责，严格执行公司绩效考核管理规定，
结合公司年度经营指标完成情况，审核公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    为确保公司创新发展战略目标的实现，增强整体竞争力，公司持续完善了绩效考核薪酬管理制度和措施。按照“人尽其
才、才尽其用”的原则，合理调整相关高级管理人员的岗位职责，采取自我进取、自我激励、自我约束的薪酬机制，并在实
施过程中不断进行优化，逐步形成具有自身特色的绩效考核体系。公司高管人员年度报酬分为月薪和绩效考核奖金，其中绩
效考核奖金以个人岗位取得的成绩和经济效益按规定的标准比例考核计算，由薪酬与考核委员会组织内部绩效考核相关人员
进行考核评定，按照实际贡献大小取得相应报酬。通过采取按岗计酬、动态管理的机制，不断提升高管人员的使命感和责任
心，稳定了企业核心团队，促进了公司的可持续发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 28 日
                                     巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn（山东未名生物医药股份有限公司内部控制
内部控制评价报告全文披露索引
                                     评价报告）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00%
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
             类别                                财务报告                               非财务报告
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性
                               标准如下：
                               （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司当
                                                                            公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                               期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过
                                                                            评价的定性标准如下：出现以下情形
                               程中未能发现该错报；②公司高级管理人员舞
                                                                            的，可认定为重大缺陷，其他情形按影
                               弊；③公司对内部控制的监督无效。
                                                                            响程度分别确定为重要缺陷或一般缺
                               （2）财务报告重要缺陷的迹象包括：①公司未
                                                                            陷：①违犯国家现行法律、法规，如出
                               依照国家现行的企业会计准则选择和应用会计
定性标准                                                                    现重大安全生产或环境污染事故；②公
                               政策，未建立反舞弊程序和控制措施；②对于非
                                                                            司决策程序不科学，造成决策失误等；
                               常规或特殊交易的账务处理，公司没有建立相应
                                                                            ③主要管理人员或关键岗位技术人员
                               的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
                                                                            大量离职；④内部控制评价结论中涉及
                               制；③公司对于期末财务报告过程的控制存在一
                                                                            的重大或重要缺陷未得到整改；⑤重要
                               项或多项缺陷，不能合理保证编制的财务报表真
                                                                            业务缺乏制度控制或制度失效。
                               实、准确。
                               （3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、
                               重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                                                            公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量
                                                                            评价的定量标准如下：考虑补偿性控制
                               标准如下：
                                                                            措施和实际偏差率后，以涉及金额大小
                               考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对金额超
                                                                            为标准，造成直接财产损失超过公司最
定量标准                       过经调整后当期期末资产总额 1％的错报认定为
                                                                            近一期经审计资产总额 1%的为重大缺
                               重大错报，对金额超过经调整后当期期末资产总
                                                                            陷，造成直接财产损失超过公司最近一
                               额 0.1%的错报认定为重要错报，其余为一般错
                                                                            期经审计资产总额 0.1%的为重要缺
                               报。
                                                                            陷，其余为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）认为，未名医药按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在
所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                                        2017 年 04 月 26 日
审计机构名称                                            中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                            中喜审字【2017】第 1208 号
注册会计师姓名                                          刘洛、李松清
                                                  审计报告正文
                                               审 计 报 告
                                                                                         中喜审字【2017】第1208号
山东未名生物医药股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的山东未名生物医药股份有限公司（以下简称“未名医药”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务
报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是未名医药管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使
其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允
列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，未名医药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了未名医药2016年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                                     中喜会计师事务所             中国注册会计师：刘洛
                                     （特殊普通合伙）
                                                                   中国注册会计师：李松清
                                          中国.北京                二〇一七年四月二十六日
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东未名生物医药股份有限公司
                                            2016 年 12 月 31 日
                                                                                                       单位：元
                         项目                                 期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                                       769,099,292.51              873,717,520.34
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       254,638,195.31              168,455,959.54
    应收账款                                                       418,744,288.86              303,894,834.32
    预付款项                                                          7,987,896.98               7,889,879.67
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                             186,888.89              3,356,562.50
    应收股利
    其他应收款                                                           346,537.50                  606,327.63
    买入返售金融资产
    存货                                                            63,888,945.83               62,165,458.25
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                      1,514,892,045.88           1,420,086,542.25
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         353,011,521.12              212,502,477.96
    投资性房地产
    固定资产                                            454,362,108.23               444,858,576.83
    在建工程                                              25,704,671.89               29,402,601.85
    工程物资                                               2,125,723.75                1,695,630.85
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                              94,426,847.18               98,787,472.61
    开发支出
    商誉                                                193,254,356.53               193,254,356.53
    长期待摊费用                                          11,986,567.52                4,420,621.14
    递延所得税资产                                        34,295,161.21                7,184,323.26
    其他非流动资产                                         3,483,012.01                3,582,240.00
非流动资产合计                                         1,172,649,969.44              995,688,301.03
资产总计                                               2,687,542,015.32            2,415,774,843.28
流动负债：
    短期借款                                                                         109,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                              34,468,055.54               27,922,845.32
    预收款项                                               2,251,569.14                2,724,354.68
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                          40,969,835.56               31,352,000.70
    应交税费                                              31,194,507.22               27,243,226.08
    应付利息                                                 22,233.75                  250,849.16
    应付股利
                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他应付款                      19,029,520.24               33,083,981.86
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债            450,000.00                 3,650,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                      128,385,721.45               235,227,257.80
非流动负债：
    长期借款                          500,000.00                  950,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        16,958,368.53               18,977,950.24
    递延所得税负债                  14,316,047.38               16,765,684.13
    其他非流动负债
非流动负债合计                      31,774,415.91               36,693,634.37
负债合计                          160,160,137.36               271,920,892.17
所有者权益：
    股本                          229,145,299.00               229,145,299.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     1,354,712,322.59            1,354,712,322.59
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                        90,625,664.43               57,882,083.52
    一般风险准备
                                                           山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    未分配利润                                                     794,998,394.22                443,033,609.64
归属于母公司所有者权益合计                                        2,469,481,680.24              2,084,773,314.75
    少数股东权益                                                    57,900,197.72                 59,080,636.36
所有者权益合计                                                    2,527,381,877.96              2,143,853,951.11
负债和所有者权益总计                                              2,687,542,015.32              2,415,774,843.28
法定代表人：潘爱华                     主管会计工作负责人：方言                           会计机构负责人：潘晔
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                       项目                                  期末余额                         期初余额
流动资产：
    货币资金                                                             411,414,249.30          519,125,757.14
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                              60,389,366.75           42,985,390.17
    应收账款                                                              75,599,942.77           62,179,985.52
    预付款项                                                               6,977,422.35             6,721,620.92
    应收利息                                                                                         606,562.50
    应收股利
    其他应收款                                                                21,823.08               56,021.24
    存货                                                                  19,762,485.13           20,959,271.58
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                             574,165,289.38          652,634,609.07
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                       3,213,565,517.65         2,935,200,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                                             146,321,504.15          152,813,462.74
    在建工程                                                              17,997,637.69
    工程物资                                                               2,125,723.75             1,695,630.85
                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  32,181,556.07           32,990,844.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                               774,944.35             658,702.44
    其他非流动资产                                               712,889.01             212,100.00
非流动资产合计                                              3,413,679,772.67       3,123,570,740.15
资产总计                                                    3,987,845,062.05       3,776,205,349.22
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                  19,579,858.80            9,217,472.98
    预收款项                                                     806,463.98            1,123,421.09
    应付职工薪酬                                              14,100,500.70            6,014,206.07
    应交税费                                                    8,722,648.63           9,131,587.55
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                               132,528,387.31              73,150.00
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                 175,737,859.42           25,559,837.69
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                   2,200,000.00           2,200,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 2,200,000.00           2,200,000.00
负债合计                                    177,937,859.42          27,759,837.69
所有者权益：
    股本                                    659,735,586.00         659,735,586.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                              2,824,711,274.08        2,824,711,274.08
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                 60,304,112.19          50,859,265.15
    未分配利润                              265,156,230.36         213,139,386.30
所有者权益合计                            3,809,907,202.63        3,748,445,511.53
负债和所有者权益总计                      3,987,845,062.05        3,776,205,349.22
3、合并利润表
                                                                           单位：元
                          项目    本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                       1,264,879,436.13              858,285,722.87
    其中：营业收入                   1,264,879,436.13              858,285,722.87
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        837,848,141.10               595,468,371.68
    其中：营业成本                    299,345,213.38               142,406,758.65
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                            10,148,492.38                4,013,639.02
          销售费用                                            408,649,529.28               347,398,678.68
          管理费用                                             119,074,612.26               85,280,895.25
          财务费用                                              -6,154,061.61                8,471,790.50
          资产减值损失                                           6,784,355.41                7,896,609.58
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                          22,148,167.04               13,274,872.08
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                    22,148,167.04               13,274,872.08
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                            449,179,462.07               276,092,223.27
    加：营业外收入                                              13,540,861.48                6,799,917.43
    其中：非流动资产处置利得                                  171,203.78                      784.47
    减：营业外支出                                               6,159,255.79                 931,373.21
    其中：非流动资产处置损失                                 2,161,863.56                   85,886.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        456,561,067.76               281,960,767.49
    减：所得税费用                                              40,046,361.61               41,657,776.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                            416,514,706.15               240,302,990.63
    归属于母公司所有者的净利润                                417,695,144.79               250,253,848.66
    少数股东损益                                                -1,180,438.64               -9,950,858.03
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                    416,514,706.15                 240,302,990.63
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                417,695,144.79                 250,253,848.66
    归属于少数股东的综合收益总额                                      -1,180,438.64                 -9,950,858.03
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                      0.6331                          0.5579
    （二）稀释每股收益                                                      0.6331                          0.5579
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：潘爱华                       主管会计工作负责人：方言                           会计机构负责人：潘晔
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                             项目                                   本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                             384,954,496.00            367,893,466.58
    减：营业成本                                                          218,054,116.03           221,420,717.08
    税金及附加                                                          4,981,561.01             3,985,713.96
    销售费用                                                           19,098,666.66            15,423,429.32
    管理费用                                                           38,855,587.69            32,319,069.15
    财务费用                                                           -6,543,803.50           -11,658,001.73
    资产减值损失                                                          774,946.08             1,378,906.81
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                           4,641.53
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                       109,738,063.56            105,023,631.99
    加：营业外收入                                                          1,806,540.99               285,850.75
    其中：非流动资产处置利得                                              140,970.45
    减：营业外支出                                                            257,900.00               210,000.00
    其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                    111,286,704.55           105,099,482.74
    减：所得税费用                                                         16,838,234.15            15,261,184.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                         94,448,470.40            89,838,298.35
五、其他综合收益的税后净额
                                                           山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                      94,448,470.40           89,838,298.35
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                   单位：元
                               项目                              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                    976,934,675.41           729,962,616.30
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                     31,698,202.87            17,670,412.00
                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动现金流入小计                                            1,008,632,878.28           747,633,028.30
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  180,158,484.32            99,404,753.59
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                135,151,152.77            98,948,535.16
    支付的各项税费                                                127,423,760.30            75,828,345.02
    支付其他与经营活动有关的现金                                  396,584,383.05           335,722,610.41
经营活动现金流出小计                                              839,317,780.44           609,904,244.18
经营活动产生的现金流量净额                                        169,315,097.84           137,728,784.12
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额               445,220.35                   800.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                           618,164,248.87
投资活动现金流入小计                                                 445,220.35            618,165,048.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 44,686,617.02            45,615,477.56
    投资支付的现金                                                 80,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                            75,000,000.00
投资活动现金流出小计                                              124,686,617.02           120,615,477.56
投资活动产生的现金流量净额                                       -124,241,396.67           497,549,571.31
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                             50,000,000.00           189,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                               50,000,000.00           189,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                            162,650,000.00           302,474,661.50
                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             37,086,083.63            16,878,608.74
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                             1,466,500.00
筹资活动现金流出小计                                              199,736,083.63           320,819,770.24
筹资活动产生的现金流量净额                                       -149,736,083.63          -131,819,770.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   44,154.63               -57,314.01
五、现金及现金等价物净增加额                                     -104,618,227.83           503,401,271.18
    加：期初现金及现金等价物余额                                  873,717,520.34           370,316,249.16
六、期末现金及现金等价物余额                                      769,099,292.51           873,717,520.34
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位：元
                               项目                                本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                       325,714,181.98      389,149,938.05
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                        90,584,760.80       11,635,120.34
经营活动现金流入小计                                                   416,298,942.78      400,785,058.39
    购买商品、接受劳务支付的现金                                       140,518,760.00      211,289,077.85
    支付给职工以及为职工支付的现金                                      33,849,036.84       26,262,802.19
    支付的各项税费                                                      46,172,841.59       47,728,198.31
    支付其他与经营活动有关的现金                                        23,150,820.26       22,360,109.67
经营活动现金流出小计                                                   243,691,458.69      307,640,188.02
经营活动产生的现金流量净额                                             172,607,484.09       93,144,870.37
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     390,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                       390,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       7,491,214.45        7,838,988.92
    投资支付的现金                                                     240,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    支付其他与投资活动有关的现金                                                                               2,200,000.00
投资活动现金流出小计                                                                247,491,214.45            10,038,988.92
投资活动产生的现金流量净额                                                          -247,101,214.45          -10,038,988.92
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                                 80,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                   80,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                                 80,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                 33,259,375.97
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                              17,896,843.46
筹资活动现金流出小计                                                                113,259,375.97            17,896,843.46
筹资活动产生的现金流量净额                                                             -33,259,375.97        -17,896,843.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                       41,598.49              53,913.16
五、现金及现金等价物净增加额                                                        -107,711,507.84           65,262,951.15
    加：期初现金及现金等价物余额                                                    519,125,757.14           453,862,805.99
六、期末现金及现金等价物余额                                                        411,414,249.30           519,125,757.14
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                   其他权益工具                                                                  少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                    股本     优先 永续                                                                      东权益
                                         其他    积        存股   合收益    备    积       险准备    利润               计
                             股    债
                    229,14                      1,354,7                                                               2,143,8
                                                                                 57,882,            443,033 59,080,
一、上年期末余额 5,299.                         12,322.                                                               53,951.
                                                                                 083.52             ,609.64 636.36
                       00                             59
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
                                        山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
制下企业合并
           其他
                     229,14   1,354,7                                              2,143,8
                                                  57,882,        443,033 59,080,
二、本年期初余额 5,299.       12,322.                                              53,951.
                                                   083.52        ,609.64 636.36
                        00        59
三、本期增减变动
                                                  32,743,        351,964 -1,180,4 383,527
金额（减少以“－”
                                                   580.91        ,784.58    38.64 ,926.85
号填列）
（一）综合收益总                                                 417,695 -1,180,4 416,514
额                                                               ,144.79    38.64 ,706.15
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                  32,743,        -65,730,          -32,986,
（三）利润分配
                                                   580.91         360.21            779.30
                                                  32,743,        -32,743,
1．提取盈余公积
                                                   580.91         580.91
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                  -32,986,          -32,986,
股东）的分配                                                      779.30            779.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    229,14                      1,354,7                                                                2,527,3
                                                                                  90,625,            794,998 57,900,
四、本期期末余额 5,299.                         12,322.                                                                81,877.
                                                                                  664.43             ,394.22 197.72
                       00                              59
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                   其他权益工具                                                                   少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                    股本                                                                                     东权益
                             优先 永续                                                                                   计
                                         其他     积        存股   合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债
                    131,36
                                                451,169                           33,110,            217,550 69,031, 902,232
一、上年期末余额 9,000.
                                                ,714.17                           970.84             ,873.66 494.39 ,053.06
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    131,36
                                                451,169                           33,110,            217,550 69,031, 902,232
二、本年期初余额 9,000.
                                                ,714.17                           970.84             ,873.66 494.39 ,053.06
三、本期增减变动 97,776                                                                                                1,241,6
                                                903,542                           24,771,            225,482 -9,950,
金额（减少以“－” ,299.0                                                                                              21,898.
                                                ,608.42                           112.68             ,735.98 858.03
号填列）                0
（一）综合收益总                                                                                     250,253 -9,950, 240,302
额                                                                                                   ,848.66 858.03 ,990.63
                    97,776                                                                                             1,001,3
（二）所有者投入                                903,542
                    ,299.0                                                                                             18,907.
和减少资本                                      ,608.42
                        0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                   97,776                                                        1,001,3
                            903,542
4．其他            ,299.0                                                        18,907.
                            ,608.42
                       0
                                                24,771,        -24,771,
（三）利润分配
                                                 112.68         112.68
                                                24,771,        -24,771,
1．提取盈余公积
                                                 112.68         112.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   229,14   1,354,7                                              2,143,8
                                                57,882,        443,033 59,080,
四、本期期末余额 5,299.     12,322.                                              53,951.
                                                 083.52        ,609.64 636.36
                      00        59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                 单位：元
       项目                           本期
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股     收益                            利润     益合计
                     659,735,                          2,824,711                                50,859,26 213,139 3,748,445
一、上年期末余额
                      586.00                             ,274.08                                     5.15 ,386.30      ,511.53
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     659,735,                          2,824,711                                50,859,26 213,139 3,748,445
二、本年期初余额
                      586.00                             ,274.08                                     5.15 ,386.30      ,511.53
三、本期增减变动
                                                                                                9,444,847 52,016, 61,461,69
金额（减少以“－”
                                                                                                      .04    844.06      1.10
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            94,448, 94,448,47
额                                                                                                           470.40      0.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                9,444,847 -42,431, -32,986,7
（三）利润分配
                                                                                                      .04    626.34     79.30
                                                                                                9,444,847 -9,444,8
1．提取盈余公积
                                                                                                      .04     47.04
2．对所有者（或                                                                                             -32,986, -32,986,7
股东）的分配                                                                                                 779.30     79.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     659,735,                          2,824,711                                60,304,11 265,156 3,809,907
四、本期期末余额
                      586.00                             ,274.08                                     2.19 ,230.36      ,202.63
上期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计
                     140,764,                          434,479,7                                41,875,43 132,284 749,404,0
一、上年期末余额
                      000.00                              03.54                                      5.31 ,917.79       56.64
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     140,764,                          434,479,7                                41,875,43 132,284 749,404,0
二、本年期初余额
                      000.00                              03.54                                      5.31 ,917.79       56.64
三、本期增减变动
                     518,971,                          2,390,231                                8,983,829 80,854, 2,999,041
金额（减少以“－”
                      586.00                             ,570.54                                      .84   468.51     ,454.89
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            89,838, 89,838,29
额                                                                                                          298.35        8.35
（二）所有者投入 378,207,                              2,530,995                                                     2,909,203
和减少资本            586.00                             ,570.54                                                       ,156.54
1．股东投入的普 378,207,                               2,530,995                                                     2,909,203
通股                  586.00                             ,570.54                                                       ,156.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
                                                                                       8,983,829 -8,983,8
（三）利润分配
                                                                                             .84   29.84
                                                                                       8,983,829 -8,983,8
1．提取盈余公积
                                                                                             .84   29.84
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 140,764,                        -140,764,
内部结转            000.00                          000.00
1．资本公积转增 140,764,                         -140,764,
资本（或股本）      000.00                          000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   659,735,                      2,824,711                             50,859,26 213,139 3,748,445
四、本期期末余额
                    586.00                         ,274.08                                  5.15 ,386.30    ,511.53
三、公司基本情况
       （一）公司概况
    山东未名生物医药股份有限公司（原名“淄博万昌科技股份有限公司”，2015 年 10 月名称变更为“山东未名生物医药股
份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）系由淄博万昌科技发展有限公司经山东省商务厅以鲁商务外资字[2009]289 号批
准，于 2009 年 11 月16 日成立的外商投资股份有限公司（现已变更为内资企业）。2011 年 4 月 22 日，经中国证券监督
管理委员会证监许可[2011]589 号文批复，核准公司向境内社会公众公开发行新股2,708 万股。2011 年 5 月 10 日，公司实
际发行人民币普通股 2,708 万股，扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币 471,272,858.31 元，首次公开发行后公司
总股本为 10,828 万股。公司股票于 2011 年 5 月 20 日在深圳证券交易所中小企业板上市交易，股票简称“万昌科技”，股
票代码 002581。经本公司申请,并经深圳证券交易所批准, 2015 年 10 月股票简称变更为“未名医药”。
    根据本公司 2012 年度股东大会决议和修改后的章程规定：本公司申请增加注册资本人民币 3,248.40 万元，由资本公
积转增股本，以 2012 年 12 月 31 日总股本 10,828.00 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，变更后注册资本为人
民币 14,076.40 万元。
    根据本公司 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定:本公司申请增加注册资本14,076.40 万元,由资本公积转增股
本,以 2014 年 12 月 31 日总股本 14,076.40 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 10 股,变更后注册资本为人民币
28,152.80 万元。
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
    根据本公司股东会决议，并经中国证监会核准，2015 年 9 月，本公司以发行股份并支付现金的形式向未名生物医药有
限公司原全体股东购买其持有的未名生物医药有限公司全部股权。本次交易共向未名生物医药有限公司原全体股东发行股份
378,207,586.00 股。增发完成后公司注册资本变更为 659,735,586.00 元。本次交易完成后，北京北大未名生物工程集团有限
公司持有本公司约 26.38%的股份，成为本公司控股股东；潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉通过北京北大未名生物工程集
团有限公司持有本公司 26.38%的股份，通过深圳三道投资管理企业（有限合伙）持有本公司约 3.05%的股份，潘爱华、杨
晓敏、罗德顺、赵芙蓉合计持有本公司约 29.43%的股份，成为本公司的实际控制人。
     公司法定代表人：潘爱华
     公司注册资本：人民币 659,735,586.00 元
     注册号/统一社会信用代码：91370000726234826Q
     公司住所：山东省淄博市张店区朝阳路 18 号
    公司所在行业属于化学原料和化学制品制造业、生物药品制造业，主要产品包括原甲酸三甲酯、原甲酸三乙酯、原乙酸
三甲酯、恩经复、安福隆。
      （二）财务报告批准报出
      本报告于2017年4月26日经公司董事会批准对外报出。
    本公司将未名生物医药有限公司、天津未名生物医药有限公司、北京未名西大生物科技有限公司、山东未名天源生物科
技有限公司（2016年7月新设立）纳入合并范围。为便于表述，将编制财务报表中涉及的相关公司简称如下：
                                 全称                                              简称
      山东未名生物医药股份有限公司                              未名股份
      未名生物医药有限公司                                      未名医药
      天津未名生物医药有限公司                                  天津未名
      北京未名西大生物科技有限公司                              未名西大
      山东未名天源生物科技有限公司                              未名天源
      北京北大未名生物工程集团有限公司                          未名集团
      深圳三道投资管理企业（有限合伙）                          深圳三道
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
   公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在合并报表的编制方法（附注四.5）、应收
账款坏账准备的计提方法（附注四.10）、存货的计价方法（附注四.11）、固定资产折旧（附注四.15）、无形资产摊销（附
注四.18）、收入的确认时点（附注四.24）等。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度
的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
      （1）同一控制下企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
      合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
      合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
      （2）非同一控制下企业合并
      参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
      对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
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负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
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表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。鉴于本公司向未名集团等二十方发行股份并支付现金购买未名医药全部股权的重大重组事项已于 2015 年 9 月
实施完成，本财务报表具体编制方法为：
     （1）上述交易行为构成反向购买，根据财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财
会便【2009】17 号)、财政部《关于做好执行会计准则企业 2008年年报工作的通知》(财会函【2008】60 号)的相关规定, 未
名医药原股东未名集团认购本公司定向发行的股份并取得本公司控制权,本公司在交易发生时持有构成业务的资产和负债，
本次交易行为已构成反向购买。根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》及企业会计准则讲解的相关规定,本财务报表按照
反向购买相关会计处理方法编制。
     （2）未名医药的资产、负债在并入财务报表时，以其账面价值进行确认和计量；本公司重组前的可辨认资产、负债
在并入财务报表时，以本公司在购买日(2015 年 9 月 30 日)的公允价值进行确认。购买日公允价值以中京民信（北京）资
产评估有限公司出具的京信评报字【2014】第 291号评估报告（评估基准日 2014 年 9 月 30 日）为基础，持续计量至购
买日确定。
     （3）财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是未名医药账面的留存收益和其他权益余额。
     （4）财务报表中权益性工具的金额是以未名医药购买日前的实收资本以及按《企业会计准则》在合并财务报表中新
增实收资本之和。但是，财务报表中的权益结构反映的是合并后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类)，
包括本公司为购买未名医药全部股权而发行的权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计
政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     （1）外币业务核算方法
     本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币，该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
     在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
     A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日
即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
     B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
     C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
     （2）外币财务报表的折算方法
     公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
     A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
     B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
     按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
     （2）金融资产的分类、确认和计量
     以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
     符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
     ②持有至到期投资
     是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
     持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
     实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
     在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
     ③贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
     ④可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
     可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
     （3）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
     ②可供出售金融资产减值
     当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。
     对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少, 并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
     （1）债务人发生严重财务困难；
     （2）债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     （3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
     （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     （5）因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
     （6）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收
回投资成本；
     （7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
     可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
     在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       ②其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
       ③财务担保合同
       不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始
确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
       （6）金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
       （7）衍生工具及嵌入衍生工具
       衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当
期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
       （8）金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
       （9）权益工具
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
       本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                        化学原料和化学制品制造业：应收账款金额在 50 万元以上（含 50 万）的款项；其他应收款账面金
单项金额重大的判断
                        额在 20 万元以上（含 20 万）的款项。生物药品制造业：应收款项账面余额在 100 万元（含 100
依据或金额标准
                        万）以上的款项。
单项金额重大并单项      单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
计提坏账准备的计提      的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，归类到具有类似信用风险特征的
方法                    应收款项组合中，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
关联方组合                                              其他方法
账龄组合                                                账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                  5.00%                                5.00%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              15.00%                               15.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                         应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
关联方组合                                                           0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
坏账准备的计提方法                    已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品及低值易耗品等。         （2）发出存货的
计价方法
     各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
     （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
     （4）存货的盘存制度
     存货的盘存制度采用永续盘存制。
     （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销；
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、划分为持有待售资产
     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作
出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产
核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待
售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按
照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并
中所形成的商誉。
     被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售
的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
     某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持
有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在
没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
     共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
     （1）投资成本的确定
     对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发
行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否
属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核
算或作为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
     对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项
交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收
益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收
益的累计公允价值变动转入当期损益。
     合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
     （2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
     ①成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
     ②权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     ③收购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司在固定资产
满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率
房屋建筑物             年限平均法          20-40                  3-5                  2.43-4.85
机器设备               年限平均法          2-20                   0-5                  4.75-47.50
运输工具               年限平均法          4-10                   0-5                  9.50-25.00
电子设备及其他         年限平均法          5                      0-5                  19.00-20.00
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利
率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （1）在建工程的核算方法
      本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
      （2）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、借款费用
      （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
      a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
      b、借款费用已经发生；
      c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
      （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
      1）无形资产的计价方法
      本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
     本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
     2）使用寿命不确定的判断依据
     本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
     每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
     内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确
定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。
22、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
     减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
     在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
     上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
23、长期待摊费用
     （1）长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
     （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在
可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法
带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
     离职后福利为设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
     在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
     职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
收益计划进行会计处理。
25、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
     （1）亏损合同
     亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
预计负债。
     （2）重组义务
     对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接
支出确定预计负债金额。
26、股份支付
     （1）股份支付的种类
     股份支付是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或承担以权益工具为基础确定的负债的交易。按结算方式
的不同，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     （2）权益工具公允价值的确认方法
     对于授予职工的股份，按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的
可行权条件）进行调整。如果企业股份未公开交易，按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
     对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确认其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型确认其公允价值。
     （3）相关会计处理
     A：授予日
     除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，在授予日均不做会计处理。
     B：等待期内每个资产负债表日
     在等待期内的每个资产负债表日，将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益或负债。对于
附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，就确认已取得的服务。
     对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积)，不
确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确
定成本费用和应付职工薪酬。
     C：可行权日之后
     对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权
情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
     对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）销售商品收入
     本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
     化学原料和化学制品制造业销售分为内销与出口。内销业务：客户自行提货的，本公司以商品出库、收到客户的收讫
单据、同时本公司己收取货款或取得收款的权利时确认商品销售收入；由本公司送货的，本公司以商品己送达客户、收到客
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户的收讫单据、同时本公司已收取货款或取得收款的权利时确认商品销售收入。外销业务：本公司以商品出库、报关出口并
取得出口报关单、同时本公司己收取货款或取得收款的权利时确认商品销售收入。
       生物药品制造业根据与客户签订的销售合同或订单通知仓库部门发货，按照合同约定的交货方式在将产品交付给客户
时，由客户对签收单进行确认，公司以客户盖章后的货物签收单确认产品销售收入。
       合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品
收入金额。
       （2）提供劳务收入
       对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入。
       劳务的开始和完成分属不同的会计年度，分别以下情况处理：
       提供劳务交易的结果能够可靠估计，即劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，
劳务的完成程度能够可靠地确定，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；
       提供劳务交易的结果不能可靠估计，已发生的成本能够得到补偿，按已发生能够得到补偿的成本金额确认为劳务收入；
已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
       （3）让渡资产使用权收入
       让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；
       让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时确认：
       与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
       利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
       （4）利息收入
       借款人为非关联方，按照借款人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；借款人为本公司关联方，按照借款
人使用本公司货币资金的时间和人民银行同期贷款基准利率计算确定，若实际利息高于按人民银行同期贷款基准利率计算的
利息，其差额计入资本公积，不确认资金占用费收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计
入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
       （1）当期所得税
       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
       （2）递延所得税资产及递延所得税负债
       某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
     （3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁资产的所有权不转移，租赁期届满后，承租人有退租或续租的选
择权，而不存在优惠购买选择权。
（2）融资租赁的会计处理方法
     1）融资租赁的认定标准
     在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。此种情况通常是指在租赁合同中已经约定、或者在租赁开始日根
据相关条件作出合理判断，租赁期届满时出租人能够将资产的所有权转移给承租人。
     即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。其中“大部分”，通常掌握在租赁期占租赁资产
使用寿命的75%以上（含75%）。
     承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
     2）融资租赁中出租人的初始确认
     在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同
时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。出租
人在租赁期开始日按照上述规定转出租赁资产，租赁资产公允价值与其账面价值如有差额，应当计入当期损益。
     3）融资租赁中实际利率法的应用
     A、未确认融资费用的分摊
     未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
     承租人采用实际利率法分摊未确认融资费用时，应当根据租赁期开始日租入资产入账价值的不同情况，对未确认融资
费用采用不同的分摊率：
     a、以出租人的租赁内含利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，应当将租赁内
含利率作为未确认融资费用的分摊率。
     b．以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，应当将合同规定利率作
为未确认融资费用的分摊率。
     c．以银行同期贷款利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，应当将银行同期贷
款利率作为未确认融资费用的分摊率。
     d、以租赁资产公允价值作为入账价值的，应当重新计算分摊率。
     该分摊率是使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率。
     B、未实现融资收益的分配
     未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配。出租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
     出租人采用实际利率法分配未实现融资收益时，应当将租赁内含利率作为未实现融资收益的分配率。
32、其他重要的会计政策和会计估计
     终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的
组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主
要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
     终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“划分为持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
     利润分配
     根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配：
     （1）弥补以前年度亏损；
     （2）按弥补亏损后净利润的10%提取法定盈余公积；
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
       （4）根据股东大会决议分配股东股利。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                  计税依据                                税率
增值税                                  商品销售收入、租赁收入、服务费收入 3%、6%、17%、0%
城市维护建设税                          应纳流转税额                         7%
企业所得税                              应纳税所得额                         15%、25%
营业税                                  租赁收入、服务费收入                 5%
教育费附加                              应纳流转税额                         3%
地方教育费附加                          应纳流转税额                         2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                             所得税税率
山东未名生物医药股份有限公司                               15%
未名生物医药有限公司                                       15%
天津未名生物医药有限公司                                   25%
北京未名西大生物科技有限公司                               25%
山东未名天源生物科技有限公司                               25%
2、税收优惠
       （1）增值税
       根据财政部、国家税务总局发布的《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）文件，自 2014年7月1
日起，未名生物医药有限公司、天津未名生物医药有限公司销售的恩经复、安福隆增值税征收率调整为 3%。
       公司出口产品享受出口退税税收优惠政策，报告期公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
       （2）企业所得税
       根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局下发的《关于公示山东省 2015年拟
认定高新技术企业名单的通知》（鲁科高字[2015]154号），山东未名生物医药股份有限公司通过高新技术企业复审。根据
《企业所得税法》的规定，山东未名生物医药股份有限公司自 2015年至 2017年适用减按15%税率征收企业所得税的优惠政
策。
       根据厦门市高新技术企业认定管理办公室下发的《关于公示厦门市 2015年拟认定高新技术企业名单的通知》（厦高
办[2015]10号），未名生物医药有限公司通过高新技术企业复审。根据《企业所得税法》的规定，未名生物医药有限公司自
2015年至2017年适用减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。
3、其他
不适用
                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
库存现金                                                 125,216.76                            434,078.68
银行存款                                             768,974,075.75                         873,283,441.66
合计                                                 769,099,292.51                         873,717,520.34
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                         148,538,213.78                         105,260,847.96
商业承兑票据                                         106,099,981.53                          63,195,111.58
合计                                                 254,638,195.31                         168,455,959.54
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                           项目                                       期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                    项目              期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
                                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行承兑票据                                                                   52,152,876.03
商业承兑票据                                                                   25,709,593.61
合计                                                                           77,862,469.64
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                     单位： 元
                              项目                                                             期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                     单位： 元
                                              期末余额                                                   期初余额
                         账面余额                  坏账准备                           账面余额              坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额          比例       金额                                金额      比例       金额       计提比例
                                                               例
单项金额重大并单
                    908,719.                   908,719.                            993,719             993,719.9
独计提坏账准备的                     0.20%                   100.00%        0.00               0.31%                 100.00%              0.00
                          95                        95                                 .95
应收账款
按信用风险特征组
                    445,113,                   26,369,2                418,744,2 323,347               19,452,92                    303,894,83
合计提坏账准备的                     99.79%                   5.92%                          99.68%                    6.02%
                       536.52                     47.66                   88.86 ,754.47                     0.15                          4.32
应收账款
单项金额不重大但
                    33,000.0                   33,000.0                            33,000.
单独计提坏账准备                     0.01%                   100.00%        0.00               0.01% 33,000.00       100.00%              0.00
                              0                          0
的应收账款
                    446,055,                   27,310,9                418,744,2 324,374               20,479,64                    303,894,83
合计                              100.00%                     6.12%                          100.00%                   6.31%
                       256.47                     67.61                   88.86 ,474.42                     0.10                          4.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位： 元
                                                                               期末余额
 应收账款（按单位）
                                  应收账款                          坏账准备                  计提比例                  计提理由
吴江信谊化工有限公司                        908,719.95                   908,719.95                    100.00% 财务困难
合计                                        908,719.95                   908,719.95               --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                             单位： 元
                                                                    期末余额
             账龄
                                       应收账款                     坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               417,775,171.36                20,888,758.56                            5.00%
1至2年                                      23,135,046.92                 2,313,504.70                        10.00%
2至3年                                       1,328,816.17                  292,829.89                         22.04%
3至4年                                            42,881.20                    42,881.20                     100.00%
4至5年                                             1,737.80                     1,390.24                      80.00%
5 年以上                                     2,829,883.07                 2,829,883.07                       100.00%
合计                                       445,113,536.52                26,369,247.66
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,916,327.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 85,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                         收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                  核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                  比例                    金额                       比例
1 年以内                        7,793,389.05                97.56%             7,566,304.29                      95.90%
1至2年                               42,014.70              0.53%               297,003.38                           3.76%
2至3年                           143,493.23                 1.80%                  16,272.00                         0.21%
3 年以上                              9,000.00               0.11%                 10,300.00                         0.13%
合计                            7,987,896.98         --                        7,889,879.67             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                               单位：元        币种：人民币
              单位名称           与本公司关系        金额            账龄       占预付款项总额的比例(%)
第一名                                非关联方      3,211,383.00     1年以内                              40.20
第二名                                非关联方      2,740,224.38     1年以内                              34.30
第三名                                非关联方       280,000.00      1年以内                                  3.51
第四名                                非关联方       240,000.00      1年以内                                  3.00
第五名                                非关联方       225,000.00      1年以内                                  2.82
                  合计                              6,696,607.38                                          83.83
其他说明：
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                              单位： 元
                  项目                                        期末余额                                     期初余额
定期存款                                                                     186,888.89                                    3,356,562.50
合计                                                                         186,888.89                                    3,356,562.50
（2）重要逾期利息
                                                                                                               是否发生减值及其判断
       借款单位                  期末余额                     逾期时间                   逾期原因
                                                                                                                       依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                              单位： 元
           项目(或被投资单位)                                 期末余额                                     期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                       账龄                   未收回的原因
                                                                                                                       依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                           账面余额            坏账准备                         账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                         金额    比例        金额                            金额       比例        金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      415,121.              68,583.8             346,537.5 721,883               115,555.9
合计提坏账准备的                 95.40%                 16.52%                          97.30%                    16.01% 606,327.63
                            37                      7                    0       .60
其他应收款
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
单项金额不重大但
                    20,000.0              20,000.0                         20,000.
单独计提坏账准备                 4.60%               100.00%        0.00              2.70% 20,000.00      100.00%        0.00
                           0                    0
的其他应收款
                    435,121.              88,583.8             346,537.5 741,883               135,555.9
合计                           100.00%                20.36%                         100.00%               18.27% 606,327.63
                          37                    7                     0        .60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                           期末余额
            账龄
                                         其他应收款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         302,230.97                        15,111.55                        5.00%
1至2年                                                 1,200.00                          120.00                        10.00%
2至3年                                                60,000.00                        10,500.00                       17.50%
3至4年                                                  500.00                           500.00                       100.00%
4至5年                                                44,190.40                        35,352.32                       80.00%
5 年以上                                               7,000.00                         7,000.00                      100.00%
合计                                                 415,121.37                        68,583.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 46,972.10 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
               单位名称                                转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                          项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                        山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额
社保                                                                     121,949.59                              33,876.18
个人往来款                                                               219,738.77                             260,156.60
单位往来款                                                                93,433.01                             447,850.82
合计                                                                     435,121.37                             741,883.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
           单位名称              款项的性质      期末余额               账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
代垫社保费用                                       121,949.59 1 年以内                          28.03%               6,097.48
刘雪                                                60,105.18 1 年以内                          13.81%               3,005.26
淄博市张店区市政工程管理处                          50,000.00 2-3 年、4-5 年                    11.49%           43,000.00
任宏伟                                              50,000.00 2-3 年                            11.49%               7,500.00
马凌燕                                              35,000.00 1 年以内                           8.04%               1,750.00
合计                                 --            317,054.77            --                     72.86%           61,352.74
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额               期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                单位： 元
                                  期末余额                                              期初余额
       项目
                  账面余额        跌价准备          账面价值          账面余额          跌价准备            账面价值
原材料            16,862,402.40        653,591.21   16,208,811.19    15,736,772.02        678,242.17        15,058,529.85
在产品            16,501,995.20        130,741.67   16,371,253.53    14,989,920.60        229,985.26        14,759,935.34
库存商品          21,795,539.31        386,824.24   21,408,715.07    22,903,891.71        566,503.09        22,337,388.62
周转材料           1,748,466.16                      1,748,466.16     1,377,166.73                           1,377,166.73
发出商品             814,265.59                       814,265.59        905,566.48                            905,566.48
半成品             7,337,434.29                      7,337,434.29     9,198,485.35      1,471,614.12         7,726,871.23
合计              65,060,102.95    1,171,157.12     63,888,945.83    65,111,802.89      2,946,344.64        62,165,458.25
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                单位： 元
                                           本期增加金额                     本期减少金额
       项目        期初余额                                                                             期末余额
                                       计提           其他            转回或转销          其他
原材料               678,242.17                                           24,650.96                          653,591.21
在产品               229,985.26                                           99,243.59                          130,741.67
库存商品             566,503.09                                          179,678.85                          386,824.24
半成品             1,471,614.12                                         1,471,614.12                                0.00
合计               2,946,344.64                                         1,775,187.52                        1,171,157.12
       项目                确定可变现净值的具体依据                 本期转回存货跌     本期转销存货跌价准备的原因
                                                                     价准备的原因
原材料、在产品、以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将                                       已领用
半成品          要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
                额，确定其可变现净值。
库存商品        以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金                                       已销售
                额，确定其可变现净值。
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位： 元
                       项目                                                      金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                          单位： 元
    项目            期末账面价值              公允价值             预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
                项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                    期初余额
         项目
                       账面余额        减值准备     账面价值        账面余额      减值准备          账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                          单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具       可供出售债务工具                                     合计
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                            账面余额                                    减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                     单位持股
   位          期初    本期增加 本期减少       期末       期初      本期增加 本期减少      期末                   红利
                                                                                                       比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                 单位： 元
可供出售权益工                                        公允价值相对于   持续下跌时间
                      投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                            成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                 单位： 元
                                        期末余额                                          期初余额
     项目
                      账面余额          减值准备         账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                 单位： 元
    债券项目                 面值                   票面利率               实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
    项目                      期末余额                                     期初余额                       折现率区间
                                                                        山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       账面余额     坏账准备          账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                         本期增减变动
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
           212,502,4                     22,143,52                                                       234,646,0
北京科兴
               77.96                           5.51                                                           03.47
                       118,360,8                                                                         118,365,5
上海未兴                                  4,641.53
                           76.12                                                                              17.65
           212,502,4 118,360,8           22,148,16                                                       353,011,5
小计
               77.96 76.12                     7.04                                                           21.12
           212,502,4 118,360,8           22,148,16                                                       353,011,5
合计
               77.96 76.12                     7.04                                                           21.12
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                   账面价值                             未办妥产权证书原因
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                    单位： 元
           项目         房屋建筑物        机器设备        运输工具         电子设备及其他        合计
一、账面原值：
  1.期初余额            321,241,013.78   426,612,018.92    15,644,391.75       29,933,223.13   793,430,647.58
  2.本期增加金额         47,879,441.22     8,590,144.54     1,076,968.38        5,040,727.66    62,587,281.80
    （1）购置                              8,590,144.54     1,076,968.38        3,344,727.66    13,011,840.58
    （2）在建工程转入    47,879,441.22                                          1,696,000.00    49,575,441.22
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                           2,250,764.89     1,732,668.00          91,271.28      4,074,704.17
    （1）处置或报废                        2,250,764.89     1,732,668.00          91,271.28      4,074,704.17
  4.期末余额            369,120,455.00   432,951,398.57    14,988,692.13       34,882,679.51   851,943,225.21
二、累计折旧
  1.期初余额            100,232,936.07   212,974,383.63     8,830,445.07       20,797,719.12   342,835,483.89
  2.本期增加金额         13,256,068.52    33,339,126.63     1,827,735.20        2,234,659.93    50,657,590.28
    （1）计提            13,256,068.52    33,339,126.63     1,827,735.20        2,234,659.93    50,657,590.28
  3.本期减少金额                              88,901.33     1,476,343.59          83,299.13      1,648,544.05
    （1）处置或报废                           88,901.33     1,476,343.59          83,299.13      1,648,544.05
  4.期末余额            113,489,004.59   246,224,608.93     9,181,836.68       22,949,079.92   391,844,530.12
三、减值准备
  1.期初余额                               5,700,789.04                           35,797.82      5,736,586.86
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
  4.期末余额                                    5,700,789.04                                  35,797.82       5,736,586.86
四、账面价值
  1.期末账面价值           255,631,450.41     181,026,000.60          5,806,855.45         11,897,801.77    454,362,108.23
  2.期初账面价值           221,008,077.71     207,936,846.25          6,813,946.68          9,099,706.19    444,858,576.83
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
      项目               账面原值             累计折旧              减值准备              账面价值            备注
房屋及建筑物              17,421,832.52         6,478,018.06                               10,943,814.46
机器设备                  20,591,160.76        18,145,931.63           799,513.73           1,645,715.40
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
           项目               账面原值                   累计折旧                减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                 单位： 元
                           项目                                                      期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                   账面价值                            未办妥产权证书的原因
学术交流中心                                                         27,214,974.78 相关手续正在办理中
学术交流中心二期                                                     31,026,962.20 相关手续正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                 单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
           项目
                         账面余额         减值准备       账面价值         账面余额            减值准备        账面价值
学术交流中心二期                                                          15,772,124.60                      15,772,124.60
厂房连廊                                                                  10,193,411.25                      10,193,411.25
                                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
零星工程                       2,774,173.76                       2,774,173.76         3,437,066.00                      3,437,066.00
生物经济孵化器                 5,206,519.20                       5,206,519.20
技术中心升级改造              17,723,978.93                      17,723,978.93
合计                          25,704,671.89                      25,704,671.89        29,402,601.85                     29,402,601.85
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                              本期转                         工程累                       其中：本
                                                        本期其                                   利息资              本期利
 项目名               期初余       本期增     入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                                       他减少                                   本化累              息资本
     称                 额         加金额     资产金                额       占预算       度              资本化                   源
                                                         金额                                    计金额               化率
                                                额                             比例                        金额
学术交
           30,000,0 15,772,1 16,950,8 32,722,9
流中心                                                                       109.07% 100%                                     其他
              00.00     24.60        37.60      62.20
二期
厂房连     17,000,0 10,193,4 6,302,06 16,495,4
                                                                             97.03% 100%                                      其他
廊            00.00        11.25       7.77     79.02
生物经
           250,000,                5,206,51                       5,206,51
济孵化                                                                         2.08% 3%                                       其他
             000.00                    9.20                           9.20
器
技术中
           58,000,0                17,723,9                       17,723,9                                                    募股资
心升级                                                                       80.26% 90%
              00.00                  78.93                           78.93                                                    金
改造
           355,000, 25,965,5 46,183,4 49,218,4                    22,930,4
合计                                                                             --        --                                      --
             000.00     35.85        03.50      41.22                98.13
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                        本期计提金额                                计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                          期末余额                                  期初余额
专用材料                                                                       2,125,723.75                              1,695,630.85
合计                                                                           2,125,723.75                              1,695,630.85
其他说明：
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                           单位： 元
                    项目                           期末余额                                期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                           单位： 元
             项目          土地使用权        专利权       非专利技术      商标权         其他            合计
一、账面原值
    1.期初余额             100,613,056.68   3,017,255.20 29,293,360.00   4,271,354.88 1,925,037.60    139,120,064.36
    2.本期增加金额                                                                      252,300.00       252,300.00
       （1）购置                                                                        252,300.00       252,300.00
       （2）内部研发
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
       （1）处置
    4.期末余额             100,613,056.68   3,017,255.20 29,293,360.00   4,271,354.88 2,177,337.60    139,372,364.36
二、累计摊销
    1.期初余额              15,904,737.01   2,466,178.40 19,337,796.66   1,940,617.38   683,262.30     40,332,591.75
    2.本期增加金额           2,394,193.38     93,572.16   1,680,696.00    266,370.00    178,093.89      4,612,925.43
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
      （1）计提               2,394,193.38     93,572.16   1,680,696.00     266,370.00      178,093.89    4,612,925.43
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额               18,298,930.39   2,559,750.56 21,018,492.66   2,206,987.38      861,356.19   44,945,517.18
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值           82,314,126.29    457,504.64   8,274,867.34   2,064,367.50 1,315,981.41      94,426,847.18
    2.期初账面价值           84,708,319.67    551,076.80   9,955,563.34   2,330,737.50 1,241,775.30      98,787,472.61
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                             单位： 元
                  项目                              账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                             单位： 元
   项目         期初余额            本期增加金额                             本期减少金额                  期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                             单位： 元
   被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额            本期增加                本期减少        期末余额
                                                                          山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
反向购买山东未名生物医药股份有限公司                193,254,356.53                                             193,254,356.53
（2）商誉减值准备
                                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称或形成商
                            期初余额                  本期增加                           本期减少                期末余额
         誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       本公司按相关资产组的可收回金额测试商誉是否存在减值，被投资单位可收回金额大于账面成本，商誉不存在减值。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
    项目            期初余额           本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
维修工程                   977,805.39              6,554,461.67            442,316.99                            7,089,950.07
绿化工程                  3,442,815.75             2,281,321.00            827,519.30                            4,896,617.45
合计                      4,420,621.14             8,835,782.67           1,269,836.29                          11,986,567.52
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                       34,296,307.37                  6,373,198.40            15,328,446.10          2,299,266.92
固定资产折旧                       11,757,834.47                  1,763,675.17            15,789,092.00          2,368,363.80
递延收益                           14,758,368.53                  2,213,755.28            16,777,950.24          2,516,692.54
可弥补亏损                         95,778,129.44              23,944,532.36
合计                           156,590,639.81                 34,295,161.21               47,895,488.34          7,184,323.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异              递延所得税负债            应纳税暂时性差异          递延所得税负债
                                                                          山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
非同一控制企业合并资
                                   56,277,868.94              12,889,086.13              68,506,266.00           15,660,444.07
产评估增值
加速折旧                            9,513,074.92                  1,426,961.25            7,368,267.07            1,105,240.06
合计                               65,790,943.86              14,316,047.38              75,874,533.07           16,765,684.13
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                34,295,161.21                                       7,184,323.26
递延所得税负债                                                14,316,047.38                                      16,765,684.13
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                            10,988.09                            13,969,681.47
可抵扣亏损                                                                1,683,051.67                           88,779,540.85
合计                                                                      1,694,039.76                          102,749,222.32
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                            期初金额                       备注
2016 年度                                                                         13,564,573.67
2017 年度                                                                         15,099,289.01
2018 年度                                           195,276.38                    23,135,617.22
2019 年度                                           477,488.21                    19,623,413.50
2020 年度                                           461,479.64                    17,356,647.45
2021 年度                                           548,807.44
合计                                               1,683,051.67                   88,779,540.85             --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
预付工程、设备款                                            3,483,012.01                          3,582,240.00
合计                                                        3,483,012.01                          3,582,240.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
抵押借款                                                                                         24,000,000.00
保证借款                                                                                         85,000,000.00
合计                                                                                            109,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                     单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率              逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                     单位： 元
                    种类                         期末余额                            期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                              单位： 元
               项目                       期末余额                             期初余额
1 年以内                                             24,379,564.70                        27,689,671.78
1-2 年                                                9,866,809.74                          233,173.54
2-3 年                                                 221,681.10
3 年以上
合计                                                 34,468,055.54                        27,922,845.32
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位： 元
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                              单位： 元
               项目                       期末余额                             期初余额
1 年以内                                              1,990,313.05                         2,581,234.11
1-2 年                                                 213,200.12                           143,120.57
2-3 年                                                  48,055.97
3 年以上
合计                                                  2,251,569.14                         2,724,354.68
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                              单位： 元
               项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                              单位： 元
                      项目                                             金额
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                                     单位： 元
              项目                期初余额                本期增加                本期减少                     期末余额
一、短期薪酬                       31,346,870.82          138,585,529.52            129,102,472.92               40,829,927.42
二、离职后福利-设定提存计划               5,129.88           6,162,992.11             6,028,213.85                  139,908.14
三、辞退福利                                                   20,466.00                    20,466.00
合计                               31,352,000.70          144,768,987.63            135,151,152.77               40,969,835.56
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                        期初余额                 本期增加                本期减少           期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                         28,804,284.18         120,966,941.58        111,103,229.95     38,667,995.81
2、职工福利费                                                               9,687,351.34        9,687,351.34
3、社会保险费                                           2,763.87            3,514,594.83        3,426,878.30         90,480.40
    其中：医疗保险费                                    2,483.00            2,894,145.24        2,819,089.82         77,538.42
             工伤保险费                                    82.23             357,388.40          352,422.58           5,048.05
             生育保险费                                   198.64             263,061.19          255,365.90           7,893.93
4、住房公积金                                           6,685.44            3,957,333.69        3,959,419.25          4,599.88
5、工会经费和职工教育经费                            2,533,137.33            459,308.08          925,594.08       2,066,851.33
合计                                              31,346,870.82         138,585,529.52        129,102,472.92     40,829,927.42
（3）设定提存计划列示
                                                                                                                     单位： 元
    项目                  期初余额                  本期增加                  本期减少                     期末余额
1、基本养老保险                      4,885.60                5,798,747.72             5,674,174.18                  129,459.14
2、失业保险费                            244.28               364,244.39                   354,039.67                10,449.00
合计                                 5,129.88                6,162,992.11             6,028,213.85                  139,908.14
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                                     单位： 元
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 项目                            期末余额                             期初余额
增值税                                                       4,199,770.58                         4,728,099.05
企业所得税                                                  20,199,124.97                        17,240,650.65
个人所得税                                                   4,849,025.36                         3,972,392.02
城市维护建设税                                                404,169.12                           405,060.42
营业税                                                                                             160,300.00
土地使用税                                                    551,263.12                           283,447.50
教育费附加                                                    288,692.21                           289,328.88
房产税                                                        652,246.13                           117,200.39
其他                                                           50,215.73                            46,747.17
合计                                                        31,194,507.22                        27,243,226.08
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                                      18,885.18
短期借款应付利息                                                                                   198,183.33
其他                                                           22,233.75                            33,780.65
合计                                                           22,233.75                           250,849.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
             借款单位                            逾期金额                             逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
                                                                 山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
保证金                                                            453,000.00                               585,356.13
应付未付市场费                                                   2,962,893.24                            10,058,327.16
往来款                                                           6,096,939.12                             8,623,501.51
其他杂项                                                         9,516,687.88                            13,816,797.06
合计                                                            19,029,520.24                            33,083,981.86
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
一年内到期的长期借款                                              450,000.00                              3,650,000.00
合计                                                              450,000.00                              3,650,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                            期初余额
国债转贷                                                       500,000.00                              950,000.00
合计                                                           500,000.00                              950,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                            期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                        单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                        单位： 元
发行在外的             期初                本期增加                 本期减少                    期末
 金融工具       数量       账面价值    数量        账面价值     数量        账面价值     数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                            期初余额
其他说明：
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                   期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
计划资产：
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                     单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
              项目                           期末余额                      期初余额                       形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                     单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
政府补助                     18,977,950.24                               2,019,581.71     16,958,368.53 财政拨款
合计                         18,977,950.24                               2,019,581.71     16,958,368.53          --
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                  单位： 元
                                                   本期新增 本期计入营业                                   与资产相关/与收
             负债项目               期初余额                                    其他变动   期末余额
                                                   补助金额    外收入金额                                      益相关
虎纹镇痛肽                           460,175.13                                              460,175.13 与收益相关
创新药物临产前研究                   313,516.97                                              313,516.97 与收益相关
专利到期药物研究开发                1,802,604.54                                            1,802,604.54 与收益相关
海西海洋与生命产业集群 NGF 技
                                     800,000.00                   800,000.00                               与收益相关
改项目国拨款项
工信部 NGF 新生产线建设技改         5,088,000.00                  636,000.00                4,452,000.00 与资产相关
虎纹镇痛肽地方配套                  1,610,000.00                                            1,610,000.00 与收益相关
创新药物临产前研究地方配套           910,000.00                                              910,000.00 与收益相关
火炬管委会-技改补助                 1,200,000.00                  150,000.00                1,050,000.00 与资产相关
市科技局-新生产线贷款贴息           3,468,653.60                  433,581.71                3,035,071.89 与资产相关
苯并二醇项目政府补助                2,200,000.00                                            2,200,000.00 与资产相关
创新人才团队补助                    1,125,000.00                                            1,125,000.00 与收益相关
合计                               18,977,950.24                 2,019,581.71              16,958,368.53          --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                      期末余额                             期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                           本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                      期末余额
                                发行新股            送股        公积金转股          其他        小计
股份总数       229,145,299.00                                                                                229,145,299.00
其他说明：
    序号                                       项目                                              股份数量/比例
       1      本公司2015年度重大资产重组向未名医药全体股东定向增发股份数量                       378,207,586.00
       2      本公司定向增发后总股本                                                             659,735,586.00
   3=1/2      定向增发股份占定向增发后总股本比例                                                      57.33%
       4      未名医药原有总股本                                                                 131,369,000.00
 5=4/3*(1-3) 为确保合并报表中的权益结构反映法律上母公司的权益结构未名医药应                       97,776,299.00
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
             模拟发行股份数量
   6=4+5     未名医药模拟发行后总股本                                                         229,145,299.00
       注：未名医药模拟对本公司发行股份后未名医药原股东持有本公司的股份应与本次重组后持有的本公司股份比例相同，
未名医药需向本公司模拟发行 97,776,299.00 股，模拟发行后未名医药的股本为 229,145,299.00 元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                单位： 元
发行在外的               期初                      本期增加                 本期减少                     期末
 金融工具         数量      账面价值          数量      账面价值      数量       账面价值         数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                单位： 元
         项目                   期初余额                本期增加               本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）            1,354,712,322.59                                                         1,354,712,322.59
合计                            1,354,712,322.59                                                         1,354,712,322.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                单位： 元
         项目                   期初余额                本期增加               本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                单位： 元
                                                                    本期发生额
           项目             期初余额       本期所得税 减：前期计入其他综 减：所得税 税后归属 税后归属于 期末余额
                                           前发生额    合收益当期转入损益     费用     于母公司    少数股东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
58、专项储备
                                                                                                                    单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                    57,882,083.52          32,743,580.91                                          90,625,664.43
合计                            57,882,083.52          32,743,580.91                                          90,625,664.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                     本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                               443,033,609.64                          217,550,873.66
调整后期初未分配利润                                                 443,033,609.64                          217,550,873.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   417,695,144.79                          250,253,848.66
减：提取法定盈余公积                                                   32,743,580.91                          24,771,112.68
    应付普通股股利                                                     32,986,779.30
期末未分配利润                                                       794,998,394.22                          443,033,609.64
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                        本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                       成本
主营业务                     1,215,904,192.37         280,913,326.45              855,407,635.05             142,328,970.33
其他业务                        48,975,243.76          18,431,886.93                   2,878,087.82                 77,788.32
                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                    1,264,879,436.13     299,345,213.38              858,285,722.87       142,406,758.65
62、税金及附加
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                           3,824,839.89                               2,184,769.21
教育费附加                                               2,732,028.44                               1,560,549.43
房产税                                                   1,483,361.00
土地使用税                                               1,419,665.54
车船使用税                                                    5,840.64
印花税                                                    364,671.78
营业税                                                     34,958.01                                 160,300.00
地方水利建设基金                                          283,127.08                                 108,020.38
合计                                                    10,148,492.38                               4,013,639.02
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                上期发生额
人力资源成本                                            48,916,984.40                             49,799,834.69
办公费                                                  24,877,821.69                             23,918,351.53
招待费                                                   4,052,759.09                               2,868,215.24
交通运输费                                              28,458,738.26                             19,084,058.76
市场开发与学术推广费                                 245,655,927.11                               207,111,554.99
差旅费                                                  48,407,222.46                             41,307,478.83
包装费                                                   5,676,085.51                               1,044,062.17
其他                                                     2,603,990.76                               2,265,122.47
合计                                                408,649,529.28                            347,398,678.68
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                      本期发生额                                上期发生额
研究开发费                                              44,003,382.19                             29,443,823.19
                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
人力资源成本                         36,236,738.46                         26,024,304.57
折旧摊销费                           20,224,115.45                         15,283,907.66
运营维护费                            7,578,193.44                          4,710,089.80
税金                                  1,987,508.57                          3,199,822.78
差旅费                                1,666,590.32                          1,695,015.73
办公费                                2,312,777.02                          1,325,524.43
招待费                                1,862,003.77                          1,377,693.21
专业机构服务费                        2,421,931.18                           431,520.32
其他                                   781,371.86                           1,789,193.56
合计                              119,074,612.26                           85,280,895.25
其他说明：
65、财务费用
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                              3,949,967.22                         16,597,150.18
减:利息收入                          11,072,967.57                          8,252,883.81
汇兑损失                                  1,236.10                            57,314.01
减：汇兑收益                           191,337.73
票据贴现息                            1,047,399.16
其他支出                               111,641.21                             70,210.12
合计                                 -6,154,061.61                          8,471,790.50
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                          6,784,355.41                          5,681,939.75
二、存货跌价损失                                                            2,214,669.83
合计                                  6,784,355.41                          7,896,609.58
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                               单位： 元
                                                                           山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
       产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额                                       上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                                             单位： 元
                        项目                                 本期发生额                                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                                    22,148,167.04                            13,274,872.08
合计                                                                            22,148,167.04                            13,274,872.08
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                         计入当期非经常性损益的金
                项目                     本期发生额                         上期发生额
                                                                                                                    额
非流动资产处置利得合计                               171,203.78                                 784.47
其中：固定资产处置利得                               171,203.78                                 784.47                     171,203.78
政府补助                                          13,200,828.02                         6,628,418.29                     13,200,828.02
其他                                                 168,829.68                          170,714.67                        168,829.68
合计                                              13,540,861.48                         6,799,917.43                     13,540,861.48
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                             单位： 元
                                                                    补贴是否
                                                                                   是否特    本期发生      上期发生金 与资产相关/
     补助项目          发放主体   发放原因        性质类型          影响当年
                                                                                   殊补贴        金额          额         与收益相关
                                                                         盈亏
                   科技部国家
NGF 大品种改                                 因研究开发、技术更新
                   科技重大专     补助                              是             否                        800,000.00 与收益相关
造                                           及改造等获得的补助
                   项
工信部 NGF
                                             因研究开发、技术更新
新生产线建设       工信部         补助                              是             否        636,000.00      636,000.00 与资产相关
                                             及改造等获得的补助
技改
市科技局-新生                                因研究开发、技术更新
                   市科技局       补助                              是             否        433,581.71      385,346.40 与资产相关
产线贷款贴息                                 及改造等获得的补助
市经发局品牌                                 因研究开发、技术更新
                   市经发局       补助                              是             否                        230,000.00 与收益相关
发展扶持资金                                 及改造等获得的补助
火炬管委会-技                                因研究开发、技术更新
                   火炬管委会     补助                              是             否        150,000.00      150,000.00 与资产相关
改补助                                       及改造等获得的补助
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
火炬高新区纳                       因研究开发、技术更新
               火炬国税     奖励                          是       否        60,000.00      60,000.00 与收益相关
税奖励                             及改造等获得的补助
高新技术成果                       因研究开发、技术更新                     2,495,100.0
               火炬管委会   补助                          是       否                     2,839,400.00 与收益相关
转化扶持资金                       及改造等获得的补助
知识产权局市
                                   因研究开发、技术更新
专利特等奖奖   知识产权局   奖励                          是       否       200,000.00     300,000.00 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
金
厦门市科技进                       因研究开发、技术更新
               市科技局     奖励                          是       否                      250,000.00 与收益相关
步奖奖金                           及改造等获得的补助
科技技术一等                       因研究开发、技术更新
               省科技厅     奖励                          是       否                      150,000.00 与收益相关
奖奖金                             及改造等获得的补助
               市知识产权          因研究开发、技术更新
专利资助                    补助                          是       否                      150,000.00 与收益相关
               局                  及改造等获得的补助
               淄博市张店
社保补贴       区劳动就业   补助                          是       否       115,720.54     132,180.75 与收益相关
               办公室
专利产业化补   市知识产权          因研究开发、技术更新
                            补助                                   否                      100,000.00 与收益相关
助             局                  及改造等获得的补助
               淄博市张店
出口补贴收入                补助                          是       否        40,000.00                与收益相关
               区财政局
政策性扶持资   张店区财政                                                   1,000,000.0
                            补助                          是       否                                 与收益相关
金             局
               中共淄博市
                                   奖励上市而给予的政
上市融资奖励   委、淄博市人 补助                          是                500,000.00                与收益相关
                                   府补助
               民政府
省外集中采购                       因研究开发、技术更新                     1,000,000.0
               市经信局     奖励                          是       否                                 与收益相关
奖金                               及改造等获得的补助
海西海洋与生
命产业集群                         因研究开发、技术更新
               省科技厅     补助                          是       否       800,000.00                与收益相关
NGF 技改项目                       及改造等获得的补助
国拨款项
市科技创新基                       因研究开发、技术更新
               市科技局     奖励                          是       否        58,012.00                与收益相关
金                                 及改造等获得的补助
退回紧缺人才                       因研究开发、技术更新                     -100,000.0
               火炬管委会   补助                          是       否                                 与收益相关
补助款(注)                         及改造等获得的补助
                                   因研究开发、技术更新                     1,000,000.0
融资贴息       市经信局     补助                          是       否                                 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
科技小巨人领                       因研究开发、技术更新
               市科技局     奖励                          是       否       200,000.00                与收益相关
军企业奖励                         及改造等获得的补助
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        因研究开发、技术更新                              4,032,200.0
市外中标奖励     市经信局       奖励                             是           否                                         与收益相关
                                        及改造等获得的补助
                                        因研究开发、技术更新
加计扣除奖励     市经信局       奖励                             是           否           180,000.00                    与收益相关
                                        及改造等获得的补助
市经信局技改                            因研究开发、技术更新
                 市经信局       补助                             是           否           150,000.00                    与收益相关
补助                                    及改造等获得的补助
其他                                                                          否           250,213.77      445,491.14
                                                                                          13,200,828.
合计                       --      --            --                   --           --                     6,628,418.29        --
其他说明：
       注：2013年度企业根据《厦门市重点产业紧缺人才引进计划》推荐“聘用人才，获得10万元的补助。因被聘用人在公
司任职不满3年，不符合《厦门市重点产业紧缺人才计划暂行办法》的要求，故退回该补助。
70、营业外支出
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                     计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                         上期发生额
                                                                                                                   额
非流动资产处置损失合计                         2,161,863.56                              85,886.01
其中：固定资产处置损失                         2,161,863.56                              85,886.01                        2,161,863.56
对外捐赠                                         420,000.00                             200,000.00                         420,000.00
滞纳金及罚款                                   1,881,989.29                             645,478.10                        1,881,989.29
工程延期金                                     1,645,402.94                                                               1,645,402.94
其他                                                 50,000.00                                9.10                          50,000.00
合计                                           6,159,255.79                             931,373.21                        6,159,255.79
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                本期发生额                                        上期发生额
当期所得税费用                                                        69,606,836.31                                      42,931,077.16
递延所得税费用                                                        -29,560,474.70                                     -1,273,300.30
合计                                                                  40,046,361.61                                      41,657,776.86
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                      单位： 元
                                   项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                       456,561,067.76
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   68,484,160.16
子公司适用不同税率的影响                                                                           -3,222,714.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   1,293,614.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                      -21,246,685.90
权益法核算的投资收益的影响                                                                         -3,322,225.06
研究开发费加成扣除的纳税影响                                                                       -2,510,724.76
以前年度及其他影响                                                                                   570,936.70
所得税费用                                                                                        40,046,361.61
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
利息收入收到的现金                                          14,242,641.18                          7,637,040.75
政府补助                                                    11,181,246.31                         10,033,371.25
保证金、往来收到的现金                                       6,146,021.92
收到的其他现金                                                 128,293.46
合计                                                        31,698,202.87                         17,670,412.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
付现的销售费用                                           301,441,277.77                        297,459,696.18
付现的其他费用                                              86,830,447.73                         38,262,914.23
                                                        山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
往来支付的现金                                          4,315,265.32
支付的其他现金                                          3,997,392.23
合计                                                396,584,383.05                        335,722,610.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                        项目                   本期发生额                       上期发生额
收到退回的购买技术、设备等长期资产的款项                                                  108,000,000.00
反向购买合并时点被购买方持有的现金                                                        509,344,248.87
收到的与资产相关的政府补助                                                                     820,000.00
合计                                                                                      618,164,248.87
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                      本期发生额                           上期发生额
支付的购买技术款项                                                                           75,000,000.00
合计                                                                                         75,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                      本期发生额                           上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                      本期发生额                           上期发生额
非公开发行股份支付的印花税                                                                    1,466,500.00
合计                                                                                          1,466,500.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                             山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                     单位： 元
                             补充资料                                 本期金额               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                      --                     --
净利润                                                                   416,514,706.15        240,302,990.63
加：资产减值准备                                                              6,784,355.41       7,896,609.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            50,657,590.28         39,833,190.21
无形资产摊销                                                                  4,612,925.43       2,577,269.02
长期待摊费用摊销                                                              1,269,836.29       1,192,245.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）              1,990,659.78           85,101.54
财务费用（收益以“－”号填列）                                                3,905,812.59      16,654,464.19
投资损失（收益以“－”号填列）                                           -22,148,167.04        -13,274,872.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                 -27,110,837.95           -156,700.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                  -2,449,636.75         -1,116,600.13
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                51,699.94        8,424,147.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                              -195,199,806.18       -163,881,409.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                               -69,564,040.11           -807,651.75
经营活动产生的现金流量净额                                               169,315,097.84        137,728,784.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                  --                     --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                          --                     --
现金的期末余额                                                           769,099,292.51        873,717,520.34
减：现金的期初余额                                                       873,717,520.34        370,316,249.16
现金及现金等价物净增加额                                                -104,618,227.83        503,401,271.18
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                     单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                            单位： 元
                                                                                     金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                            单位： 元
                     项目                            期末余额                               期初余额
一、现金                                                        769,099,292.51                         873,717,520.34
其中：库存现金                                                     125,216.76                             434,078.68
         可随时用于支付的银行存款                               768,974,075.75                         873,283,441.66
三、期末现金及现金等价物余额                                    769,099,292.51                         873,717,520.34
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
     截至2016年12月31日止，公司无所有权或使用权受限制的资产。
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          期末账面价值                             受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
              项目                  期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                 --                             --                                  35,230.39
其中：美元                                     5,078.62 6.9370                                              35,230.39
应收账款                                 --                             --                              25,654,864.31
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：美元                                   3,698,265.00 6.9370                                       25,654,864.31
预收账款                                                                                                   415,887.02
其中：美元                                     59,952.00 6.9370                                            415,887.02
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                            单位： 元
                                                                                            购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确
                                                                    购买日                  末被购买方 末被购买方
     称             点        本        例              式                       定依据
                                                                                              的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                            单位： 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                            单位： 元
                                                 购买日公允价值                           购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
                                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
   山东未名天源生物科技有限公司于2016年7月新设立，为本公司下属全资子公司，纳入本期合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
              子公司名称             主要经营地      注册地        业务性质                             取得方式
                                                                                 直接      间接
未名生物医药有限公司                 厦门          厦门          医药            100.00%            反向购买
北京未名西大生物科技有限公司         北京          北京          医药             75.00%            反向购买
天津未名生物医药有限公司             天津          天津          医药             60.00%            反向购买
山东未名天源生物科技有限公司         淄博          淄博          化工            100.00%            投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                           单位： 元
                                               本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称         少数股东持股比例                                                    期末少数股东权益余额
                                                      损益                    派的股利
天津未名生物医药有限公司              40.00%              -1,041,739.75                                55,818,295.16
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
                                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                    单位： 元
                                    期末余额                                                         期初余额
 子公司
           流动资     非流动     资产合    流动负       非流动    负债合     流动资    非流动    资产合       流动负      非流动     负债合
  名称
             产        资产        计          债        负债       计         产       资产       计           债         负债        计
天津未     67,812,1 145,689, 213,501, 62,837,2 11,118,5 73,955,7 63,678,8 135,688, 199,367, 43,756,0 13,461,2 57,217,2
名           39.42      379.96    519.38        67.00     14.48      81.48     84.69    472.16     356.85       09.15       60.43      69.58
                                                                                                                                    单位： 元
                                    本期发生额                                                      上期发生额
子公司名
                                                综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
     称         营业收入         净利润                                        营业收入          净利润
                                                    额            金流量                                             额            金流量
                                                                              90,223,907.8 -24,587,157.8 -24,587,157.8 -20,942,610.2
天津未名        79,607,436.74 -2,604,349.37 -2,604,349.37 2,898,283.96
                                                                                          2               1                 1
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                    单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                               持股比例                   对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地               注册地             业务性质                                                营企业投资的会
     企业名称                                                                          直接                 间接
                                                                                                                            计处理方法
北京科兴            北京                北京               生物疫苗                       26.91%                          权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                            山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
流动资产                                                 820,605,897.14                       610,871,505.13
非流动资产                                               398,945,250.86                       376,070,018.06
资产合计                                                1,219,551,148.00                      986,941,523.19
流动负债                                                 658,452,179.29                       506,413,483.27
非流动负债                                               132,919,974.90                       134,636,394.72
负债合计                                                 791,372,154.19                       641,049,877.99
归属于母公司股东权益                                     428,178,993.81                       345,891,645.20
按持股比例计算的净资产份额                               115,222,967.23                        93,079,441.72
调整事项                                                 119,423,036.24                       119,423,036.24
--商誉                                                   119,423,036.24                       119,423,036.24
对联营企业权益投资的账面价值                             234,646,003.47                       212,502,477.96
营业收入                                                 442,820,268.95                       384,851,071.99
净利润                                                    82,287,348.61                        49,330,628.33
终止经营的净利润
其他综合收益
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
合营企业：                                           --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --
联营企业：                                           --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
     本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。
     本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并
对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管
理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
     1、信用风险
     信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临应收工程款导致的客户
信用风险。
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
     在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当
此信息可获取时）。
     公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范
围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内与其签订施工合同。
     2、流动风险
     流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各
项金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                 期末公允价值
          项目
                            第一层次公允价值计量   第二层次公允价值计量         第三层次公允价值计量        合计
一、持续的公允价值计量               --                     --                           --                  --
二、非持续的公允价值计量             --                     --                           --                  --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称              注册地          业务性质          注册资本
                                                                                    持股比例           表决权比例
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
未名集团              北京              投资管理        5,437.14                        26.38%            26.38%
本企业的母公司情况的说明
    本公司的母公司北京北大未名生物工程集团有限公司成立于1992年10月19日，取得北京市工商行政管理局核发的
110000004224242号营业执照，注册地址：北京市海淀区上地西路39号。法定代表人：潘爱华。
本企业最终控制方是潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉。
其他说明：
    2015年9月实际控制人变更：本公司通过发行股份及支付现金的方式取得未名医药 100%股权前，高宝林持有公司 38.69%
股权，为公司实际控制人，发行后高宝林持股比例下降至 16.51%。潘爱华、杨晓敏、罗德顺、赵芙蓉直接和间接持有本公
司 29.43%股权成为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                  合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                       其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
深圳华昱药业有限公司                                    同受北京北大未名生物工程集团有限公司控制
浙江嘉信医药股份有限公司                                同受北京北大未名生物工程集团有限公司控制
未名生物环保集团有限公司                                同受北京北大未名生物工程集团有限公司控制
未名三农生物农业技术有限公司                            同受北京北大未名生物工程集团有限公司控制
北大未名（上海）投资控股有限公司                        同受北京北大未名生物工程集团有限公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                        单位： 元
             关联方                关联交易内容    本期发生额      获批的交易额度   是否超过交易额度 上期发生额
未名三农生物农业技术有限公司 购买宣传物料             73,944.00
                                                                    山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                     单位： 元
            关联方                   关联交易内容                   本期发生额                         上期发生额
浙江嘉信医药股份有限公司        销售恩经复                                 518,524.27                               226,205.04
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                     单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                        托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                               益定价依据        收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                     单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                        托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                                   价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                     单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入                 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                     单位： 元
           出租方名称                    租赁资产种类            本期确认的租赁费                 上期确认的租赁费
北京北大未名生物工程集团有限公司 科研、办公场所                                  208,387.18                         208,387.18
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                     单位： 元
      被担保方                担保金额              担保起始日                担保到期日           担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                     单位： 元
       担保方                 担保金额              担保起始日                担保到期日           担保是否已经履行完毕
未名集团、潘爱华                50,000,000.00 2013 年 03 月 27 日       2016 年 03 月 26 日       是
                                                                      山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
未名集团                          50,000,000.00 2015 年 03 月 30 日       2016 年 03 月 29 日      是
未名集团、潘爱华                  24,000,000.00 2015 年 05 月 24 日       2016 年 05 月 24 日      是
未名集团                           9,800,000.00 2015 年 08 月 25 日       2016 年 08 月 24 日      是
未名集团                          20,200,000.00 2015 年 08 月 20 日       2016 年 08 月 19 日      是
未名集团                          50,000,000.00 2015 年 01 月 09 日       2016 年 01 月 08 日      是
山东未名生物医药股份
                               150,000,000.00 2016 年 07 月 22 日         2017 年 07 月 21 日      否
有限公司
山东未名生物医药股份
                               100,000,000.00 2016 年 07 月 11 日         2017 年 07 月 10 日      否
有限公司
未名集团                          50,000,000.00 2016 年 03 月 25 日       2016 年 09 月 24 日      是
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                     单位： 元
       关联方                拆借金额                   起始日                      到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                     单位： 元
           关联方                    关联交易内容                      本期发生额                       上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                 项目                                 本期发生额                                 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                          期末余额                                 期初余额
   项目名称              关联方
                                               账面余额          坏账准备               账面余额              坏账准备
应收账款        浙江嘉信医药股份有限公司         437,280.00             21,864.00            193,600.00              9,680.00
                                                                山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）应付项目
                                                                                                         单位： 元
           项目名称                         关联方                   期末账面余额            期初账面余额
应付账款                     未名三农生物农业技术有限公司                   27,773.00
其他应付款                   北京北大未名生物工程集团有限公司              679,969.17                   471,581.99
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     未名医药有限公司原股东与淄博万昌科技股份有限公司签署了《利润补偿协议》，业绩承诺期间为 2014 年、2015 年、
2016 年及 2017 年。未名医药有限公司原股东承诺公司原有业务2014 年、2015 年、2016 年及 2017 年实现的净利润（扣
除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润）分别不低于 15,160.38 万元、22,346.80 万元、30,243.15 万元及 36,797.05
万元。如果实际实现的净利润低于上述承诺净利润的，则未名医药有限公司原股东将按照前述《利润补偿协议》的规定进行
补偿，即原股东首先以股份的方式向上市公司进行补偿，股份不足以补偿的部分由交易对方以现金方式进行补偿。
     2016年度未名医药原有业务实现的净利润（扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润）为32,002.58万元，
根据《利润补偿协议》，本期不存在需要业绩补偿的情况。
     截至2016年12月31日止，除上述承诺事项外公司无需要披露的其他重大承诺事项。
                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                              单位： 元
                                                对财务状况和经营成果的影
            项目                       内容                                 无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                              单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                    0.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                              单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容              处理程序                                    累积影响数
                                                        项目名称
                                                              山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                     批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                        单位： 元
                                                                                               归属于母公司所
     项目              收入        费用          利润总额        所得税费用         净利润     有者的终止经营
                                                                                                    利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
     经营分部基本情况：本公司及其子公司经营业务包括化学原料和化学制品制造业和生物药品制造业，本公司根据业务
的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。
     经营分部的分类与内容如下：
     A、化工业务分部：经营三甲脂、三乙酯等化工产品；
     B、制药业务分部：经营药品的生产销售；
     管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
     分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与
计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                        单位： 元
                项目                  化工业务分部          制药业务分部      分部间抵销         合计
一、主营业务收入                          341,984,966.53     873,919,225.84                    1,215,904,192.37
二、主营业务成本                          199,751,827.36      81,161,499.09                     280,913,326.45
三、对联营和合营企业的投资收益                  4,641.53      22,143,525.51                      22,148,167.04
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产减值损失                                      774,946.08            6,009,409.33                               6,784,355.41
五、折旧费和摊销费                                  14,947,742.83          43,679,198.03                           58,626,940.86
六、利润总额                                     108,720,455.10       347,840,612.66                              456,561,067.76
七、所得税费用                                      16,482,413.12          23,563,948.49                           40,046,361.61
八、净利润                                          92,238,041.98     324,276,664.17                              416,514,706.15
九、资产总额                                  1,257,994,393.39       1,429,547,621.93                            2,687,542,015.32
十、负债总额                                        47,863,224.84      112,296,912.52                             160,160,137.36
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
     关于参与向Sinovac Biotech Ltd.（科兴控股生物技术有限公司）提交无约束力的私有化交易要约进展情况
     2016 年 2 月 3 日，本公司第三届董事会第二次会议通过了《关于公司拟参与未名集团等组建的买方团向科兴控股
（NasdaqGS:SVA）提交无约束力的私有化交易要约的议案》，本公司参与由北京北大未名生物工程集团有限公司、中金前
海发展（深圳）基金管理有限公司、HENG FENG INVESTMENTS(INTERNATIONAL)LIMITED、FUERDE GLOBAL
INVESTMENTLIMITED 和北大未名（上海）投资控股有限公司等组建的买方团，由买方团向科兴控股生物技术有限公司（系
一家美国 NASDAQ 上市公司，股票代码：“SVA”）董事会及其特别委员会提交无约束力的私有化交易初步要约。截止报告
报出日，本交易事项正在进一步正常推进中。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                                期初余额
                        账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额      比例      金额                               金额     比例       金额       计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                     908,719.            908,719.                          993,719             993,719.9
独计提坏账准备的                1.13%                100.00%        0.00              1.49%                  100.00%          0.00
                          95                  95                                .95
应收账款
按信用风险特征组
                     79,758,8            4,158,90              75,599,94 65,493,               3,313,222                62,179,985.
合计提坏账准备的                98.83%                 5.21%                          98.46%                   5.06%
                       51.16                 8.39                   2.77 208.05                      .53
应收账款
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
单项金额不重大但
                      33,000.0             33,000.0                          33,000.
单独计提坏账准备                  0.04%                100.00%        0.00               0.05% 33,000.00     100.00%           0.00
                            0                    0
的应收账款
                      80,700,5             5,100,62              75,599,94 66,519,               4,339,942               62,179,985.
合计                             100.00%                6.32%                          100.00%                6.52%
                        71.11                  8.34                   2.77 928.00                      .48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                         期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                  坏账准备                     计提比例                计提理由
吴江信谊化工有限公司                  908,719.95                   908,719.95                    100.00% 财务困难
合计                                  908,719.95                   908,719.95               --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                            应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    78,857,396.06                          3,942,869.80                           5.00%
1至2年                                                276,334.20                         27,633.42                          10.00%
2至3年                                                623,383.10                        187,014.93                          30.00%
4至5年                                                  1,737.80                          1,390.24                          80.00%
合计                                            79,758,851.16                          4,158,908.39
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 845,685.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 85,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                 单位名称                                 收回或转回金额                                 收回方式
                                                                     山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                         核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        应收账款性质            核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                             易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                 单位： 元
                                          期末余额                                          期初余额
                        账面余额              坏账准备                      账面余额           坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                            账面价值
                      金额       比例      金额                          金额      比例     金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     67,490.4             45,667.3                       87,428.
合计提坏账准备的                 77.14%               67.66% 21,823.08             81.38% 31,407.10     35.92%   56,021.24
                             0                    2
其他应收款
单项金额不重大但
                     20,000.0             20,000.0                       20,000.
单独计提坏账准备                 22.86%               100.00%     0.00             18.62% 20,000.00    100.00%
                             0                    0
的其他应收款
合计                 87,490.4 100.00% 65,667.3        75.06% 21,823.08 107,428 100.00% 51,407.10        47.85%   56,021.24
                                                                  山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            0                 2                          .34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                        其他应收款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         6,300.00                       315.00                             5.00%
2至3年                                            10,000.00                        3,000.00                        30.00%
4至5年                                            44,190.40                       35,352.32                        80.00%
5 年以上                                             7,000.00                      7,000.00                       100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 5,739.78 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                 单位名称                             转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                            项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
     单位名称          其他应收款性质        核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                款项性质                                 期末账面余额                            期初账面余额
保证金                                                                        61,190.40                          81,190.40
其他                                                                          26,300.00                          26,237.94
合计                                                                          87,490.40                         107,428.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
             单位名称              款项的性质      期末余额            账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
淄博市张店区市政工程管理处        押金              50,000.00 2-3 年、4-5 年                    57.15%           35,000.00
王少华                            其他              20,000.00 5 年以上                          22.86%           20,000.00
单晓梅                            备用金             6,000.00 1 年以内                           6.86%                300.00
良乡村委会                        押金               5,000.00 5 年以上                           5.71%               5,000.00
淄博市散装水泥办公室              押金               3,990.40 4-5 年                             4.56%               3,192.32
合计                                     --         84,990.40            --                     97.14%           63,492.32
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                    期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                              期末余额                                          期初余额
         项目
                            账面余额          减值准备        账面价值             账面余额     减值准备      账面价值
对子公司投资               3,095,200,000.00               3,095,200,000.00 2,935,200,000.00                2,935,200,000.00
对联营、合营企业投资        118,365,517.65                  118,365,517.65
合计                       3,213,565,517.65               3,213,565,517.65 2,935,200,000.00                2,935,200,000.00
                                                                         山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                               本期减                        本期计提减值准 减值准备期末余
       被投资单位           期初余额          本期增加                        期末余额
                                                                 少                                 备                 额
未名生物医药有限公司     2,935,200,000.00                                 2,935,200,000.00
未名天源                                     160,000,000.00                160,000,000.00
合计                     2,935,200,000.00 160,000,000.00                  3,095,200,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                     本期增减变动
                                       权益法下                            宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                  计提减值             期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                 其他               期末余额
                                                   收益调整       变动                    准备
                                        资损益                              或利润
一、合营企业
二、联营企业
                    118,360,8                                                                              118,365,5
上海未兴                                4,641.53
                       76.12                                                                                  17.65
                    118,360,8                                                                              118,365,5
小计                                    4,641.53
                       76.12                                                                                  17.65
                    118,360,8                                                                              118,365,5
合计                                    4,641.53
                       76.12                                                                                  17.65
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                            本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                收入                      成本                           收入                   成本
主营业务                        341,984,966.53            199,622,229.10                 352,480,991.19        213,543,754.16
其他业务                         42,969,529.47                18,431,886.93               15,412,475.39           7,876,962.92
合计                            384,954,496.00            218,054,116.03                 367,893,466.58        221,420,717.08
其他说明：
                                                               山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、投资收益
                                                                                                      单位： 元
                    项目                          本期发生额                            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        4,641.53
合计                                                                4,641.53
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
                            项目                                 金额                       说明
非流动资产处置损益                                                -1,990,659.78
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                  13,200,828.02
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -3,828,562.55
减：所得税影响额                                                   1,511,744.93
    少数股东权益影响额                                              -839,126.82
合计                                                               6,708,987.58                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
               报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                               18.21%                  0.6331                0.6331
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                           17.90%                  0.6223                0.6223
东的净利润
                                                   山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                       山东未名生物医药股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第十二节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件的备置地点：公司董事会办公室