福建省闽发铝业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
福建省闽发铝业股份有限公司
    2014 年第三季度报告
       2014 年 10 月
                                                   福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人黄天火、主管会计工作负责人罗丽及会计机构负责人(会计主管人员)林国城声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,337,779,143.34                1,219,808,635.34                           9.67%
归属于上市公司股东的净资产
                                              981,238,133.19                     952,322,909.06                         3.04%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       381,643,998.51                     18.52%          912,535,730.34                11.48%
归属于上市公司股东的净利润
                                      10,528,968.88                    -46.45%           28,361,480.38                -34.08%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      11,298,108.80                    -22.67%           29,993,374.13                -14.23%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      83,217,267.92                85.65%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.06                  -45.45%                     0.17               -32.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.06                  -45.45%                     0.17               -32.00%
加权平均净资产收益率                           1.09%                    -1.01%                    2.93%                -1.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -1,012,455.90 固定资产清理报废损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  2,070,638.70 政府补助收入
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 -2,637,867.46 期货套期保值、远期结汇业务
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              1,930,469.83 银行理财产品收入及其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               -2,572,913.70 期货套期保值亏损
减：所得税影响额                                                                   -590,234.78
                                                              福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
合计                                                                   -1,631,893.75              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       11,345
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量         股份状态        数量
黄天火              境内自然人            32.81%     56,366,000        55,062,000 质押                 52,000,000
黄长远              境内自然人             8.06%     13,854,000        13,854,000
黄印电              境内自然人             8.06%     13,854,000        13,854,000 质押                 13,500,000
黄秀兰              境内自然人             3.75%      6,440,000
海通开元投资有
                    境内非国有法人         3.46%      5,939,585
限公司
圆信永丰基金－
工商银行－圆信
                    其他                   2.85%      4,900,000
永丰互利 1 号资产
管理计划
兴业全球基金－
上海银行－兴全
特定策略 22 号分 其他                      2.69%      4,618,000
级特定多客户资
产管理计划
兴业全球基金－
上海银行－兴全
特定策略 23 号分 其他                      2.12%      3,650,000
级特定多客户资
产管理计划
中国工商银行－
汇添富成长焦点      其他                   1.07%      1,833,666
股票型证券投资
                                                              福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
基金
苏正豪             境内自然人               0.86%       1,484,993
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
黄秀兰                                                                    6,440,000 人民币普通股          6,440,000
海通开元投资有限公司                                                      5,939,585 人民币普通股          5,939,585
圆信永丰基金－工商银行－圆信永
                                                                          4,900,000 人民币普通股          4,900,000
丰互利 1 号资产管理计划
兴业全球基金－上海银行－兴全特
定策略 22 号分级特定多客户资产管                                          4,618,000 人民币普通股          4,618,000
理计划
兴业全球基金－上海银行－兴全特
定策略 23 号分级特定多客户资产管                                          3,650,000 人民币普通股          3,650,000
理计划
中国工商银行－汇添富成长焦点股
                                                                          1,833,666 人民币普通股          1,833,666
票型证券投资基金
苏正豪                                                                    1,484,993 人民币普通股          1,484,993
黄天火                                                                    1,304,000 人民币普通股          1,304,000
交通银行股份有限公司－长信量化
                                                                           987,098 人民币普通股            987,098
先锋股票型证券投资基金
郭学景                                                                     983,087 人民币普通股            983,087
                                   1、本公司控股股东及实际控制人为黄天火，第二大股东黄长远为黄天火之妹夫，第三
上述股东关联关系或一致行动的说 大股东黄印电为黄天火之弟，第四大股东黄秀兰为黄天火之妹，构成关联关系。2、本
明                                 公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上
                                   市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
     1、2014年7月11日接到公司股东黄天火先生关于其股票进行质押式回购交易的通知：黄天火先生为获取个人投资所需资
金，将其持有的公司股份390万股（高管锁定股，占公司股份总数的2.27%）与海通证券股份有限公司及上海海通证券资产管
理有限公司进行了股票质押式回购交易，该笔质押式回购已经在海通证券股份有限公司办理了相关手续。
截止2014年7月11日，黄天火先生共持有公司股票7,341.6万股，其中处于质押状态的股份累计4,308万股，占其所持公司股
份总数的58.68%，占公司总股本的25.08%。
     2、2014年8月1日接到公司股东黄天火先生关于其股票进行质押式回购交易的通知：黄天火先生为获取个人投资所需资
金，将其持有的公司股份892万股（高管锁定股，占公司股份总数的5.19%）与海通证券股份有限公司及上海海通证券资产管
理有限公司进行了股票质押式回购交易，该笔质押式回购已经在海通证券股份有限公司办理了相关手续。
截止2014年8月1日，黄天火先生共持有公司股票6,491.6万股，其中处于质押状态的股份累计5,200万股，占其所持公司股份
总数的80.10%，占公司总股本的30.27%。
                                                 福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                     增(+)减
               项目               期末数             年初数                                变动情况说明
                                                                      (-)%
货币资金                         189,002,525.22   282,745,723.72      -33.15% 募集资金持续使用
                                                                                美元汇率上升，远期结汇合约公允
交易性金融资产                     -370,011.18      3,605,551.49     -110.26%
                                                                                价值降低
应收票据                             300,000.00     5,430,000.00      -94.48% 票据到期或背书
应收账款                         110,682,050.52   64,276,749.93        72.20% 上海子公司应收账款增加
预付款项                           4,623,945.90   39,787,696.17       -88.38% 上海子公司预付款下降
应收利息                             95,333.33      2,582,516.67      -96.31% 定期存款减少
其他流动资产                     66,649,794.02    51,117,517.44        30.39% 本期理财产品增加
在建工程                         215,311,449.77   113,867,761.14       89.09% 募投项目持续投入
其他非流动资产                   72,099,306.83    49,763,943.28        44.88% 预付工程增加
短期借款                         44,262,418.99    17,111,130.69       158.68% 银行借款增加
                                                                                募投项目投入，应付工程款增加；
应付账款                         61,329,822.17    30,883,090.98        98.59%
                                                                                采购量增加，应付账款增多
应交税费                           5,169,370.10     9,015,810.55      -42.66% 缴纳2013年增值税600多万
应付利息                             262,221.01       118,412.32      121.45% 借款增加
其他应付款                         6,567,783.65     2,383,134.67      175.59% 江西闽发科技收到往来款项
                                                                                美元汇率上升，远期结汇合约公允
递延所得税负债                       35,012.50        540,832.72      -93.53%
                                                                                价值降低
营业税金及附加                       694,449.14       149,285.87      365.18% 本年度缴纳增值税较多
销售费用                         10,059,289.48      5,746,753.51       75.04% 主要是员工工资上涨增加
财务费用                           -539,204.54    -3,836,417.27        85.95% 定期存款减少，利息下降
资产减值损失                         635,027.99     -902,973.82       170.33% 应收账款变化引起坏账计提变化
                                                                                美元汇率上涨，远期结汇合约公允
加：公允价值变动收益             -3,975,562.67      2,483,217.04     -260.10%
                                                                                价值下降
投资收益                             864,206.38       35,434.69      2338.87% 银行理财产品收益增加
加：营业外收入                     2,403,350.97     6,943,804.83      -65.39% 政府补助收入减少
减：营业外支出                     1,514,123.21       136,941.05     1005.68% 固定资产清理损失
三、利润总额（亏损总额以“－”                                                  远期结汇公允价值变动大且政府补
                                 34,463,849.64    51,709,601.74       -33.35%
号填列）                                                                        助收入下降
                                                                                江西公司尚未开始营业，但筹建费
少数股东损益                         -53,700.31       -26,639.73      101.58%
                                                                                用仍在发生
（一）基本每股收益                         0.17               0.25       -32% 净利润下降
                                                         福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益                         0.17              0.25       -32% 净利润下降
六、其他综合收益                     553,743.75   -1,008,480.00      154.91% 期货套期保值合约公允价值变动
收到的税费返还                   17,512,111.90      7,495,767.89     133.63% 出口应退税款退回
                                                                               利息收入及补贴收入都同期减少；
收到的其他与经营活动有关的现金   35,828,337.68    80,405,224.48      -55.44%
                                                                               收回保证金减少
支付的各项税费                   17,897,069.49      7,001,710.50     155.61% 缴纳增值税较多
支付的其他与经营活动有关的现金   41,797,049.01 122,993,278.05        -66.02% 2013年上海闽发支付供货保证金
经营活动产生的现金流量净额       83,217,267.92    44,825,443.54       85.65% 2013年上海闽发支付供货保证金
                                                                               理财产品增加及定期存款距到期不
收回投资所收到的现金             310,750,000.00   72,000,000.00      331.60%
                                                                               足三个月
取得投资收益所收到的现金           2,099,424.87     -109,783.92     2012.32% 银行理财产品收益增加
处置固定资产、无形资产和其他长
                                     469,500.00          2,000.00 23375.00% 处置废旧固定资产较多
期资产所收回的现金净额
                                                                               理财产品增加及定期存款距到期不
投资活动现金流入小计             313,318,924.87   71,892,216.08      335.82%
                                                                               足三个月
购建固定资产、无形资产和其他长
                                 134,290,054.10   60,209,625.19      123.04% 资产投入增加
期资产所支付的现金
                                                                               银行理财产品投入增多，及对外投
投资所支付的现金                 309,200,000.00   138,710,656.80     122.91%
                                                                               资股份6500万
支付的其他与投资活动有关的现金     2,569,155.00     1,200,000.00     114.10% 2014年为上海期货亏损
                                                                               银行理财产品投入增多，及对外投
投资活动现金流出小计             446,059,209.10   200,120,281.99     122.90%
                                                                               资股份6500万
取得借款收到的现金               235,352,302.98   25,440,000.00      825.13% 借款增加
收到的其他与筹资活动有关的现金   146,739,670.38   22,336,840.18      556.94% 还借款收回保证金
筹资活动现金流入小计             382,091,973.36   47,776,840.18      699.74% 借款增加
偿还债务所支付的现金             208,208,676.05   50,628,662.79      311.25% 还银行贷款
支付的其他与筹资活动有关的现金   146,739,670.38   12,400,000.00     1083.38% 银行贷款支付保证金
筹资活动现金流出小计             355,777,101.55   64,282,733.55      453.46% 还借款及支付保证金
筹资活动产生的现金流量净额       26,314,871.81 -16,505,893.37        259.43% 借款增加
五、现金及现金等价物净增加额     -23,411,961.13 -100,200,807.54       76.63% 银行投入定期存款的资金收回
六、期末现金及现金等价物余额     153,023,293.73   89,552,260.58       70.88% 银行投入定期存款的资金收回
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事                                                                                        承诺              履
          承诺方                              承诺内容                                               承诺期限
  由                                                                                          时间              行
                                                                福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                                       情
                                                                                                                       况
股改承
诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所
作承诺
                        上述期限届满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员（如有）期间：
                                                                                                                       严
                      本人每年转让的股份不超过本人持有的发行人股份总数的 25%；如本人在买         2011
         股东黄天火、                                                                                                  格
                      入后 6 个月内卖出或者在卖出后 6 个月内买入发行人股份的，则由此所得收益     年 04
         黄长远、黄印                                                                                    长期有效 履
                      归发行人所有；在离职后六个月内，本人不转让所持有的发行人股份，离职六       月 28
         电、黄秀兰                                                                                                    行
                      个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占本人所持         日
                                                                                                                       中
                        有本公司股票总数的比例不得超过 50%。
                        公司股东黄天火先生、黄印电先生、黄长远先生、黄秀兰女士分别出具了《避
                        免同业竞争的承诺函》，承诺：无论是否获得发行人许可，不直接或间接从事
         股东黄天火                                                                                                    严
                        与发行人相同或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促使本人拥有控 2011
首次公   先生、黄印电                                                                                                  格
                        制权的公司、企业与其他经济组织及本人的其他关联企业不直接或间接从事与 年 04
开发行   先生、黄长远                                                                                    长期有效 履
                        发行人相同或相似的业务；保证不利用本人作为发行人控股股东（持有发行人 月 28
或再融   先生、黄秀兰                                                                                                  行
                        5%以上股份）的地位条件进行其他任何损害发行人及其他股东权益的活动。 日
资时所   女士                                                                                                          中
                        如违反本承诺函，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给
作承诺
                        发行人造成的所有直接或间接损失。
                        分红回报承诺：2012 年 6 月 26 日公司第二届董事会 2012 年第二次临时会议
                        审议通过了《福建省闽发铝业股份有限公司未来三年分红回报规划
                                                                                                                       严
                        （2012-2014）》的议案，公司承诺公司根据《公司法》等有关法律法规及《公 2012       2012 年 1
                                                                                                                       格
                        司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，公司 2012 年-2014 年 06      月1日
         公司                                                                                                          履
                        年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的百分 月 26         -2014 年
                                                                                                                       行
                        之三十，具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司实际情 日          12 月 31 日
                                                                                                                       中
                        况拟定，由公司股东大会审议决定。公司至少每三年重新审阅一次《未来三年
                        分红回报规划》。
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
承诺是
         是
否及时
                                                            福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
履行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -25.00%    至                        5.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                  3,457.61   至                      4,840.65
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          4,610.14
                                            1、由于公司募投项目部分投产初期效益未体现，折旧费用增加；2、由于
                                            募投资金基本投入使用，募集资金产生的利息大幅减少；3、人工费、原材
业绩变动的原因说明                          料成本等较上年有所增长；4、由于目前房地业不景气，加上国外反倾销，
                                            导致市场竞争更加激烈，售价下降；5、期货套期保值和远期结汇合约公允
                                            价值降低，政府补助减少。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                       福建省闽发铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                      期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                          189,002,525.22                        282,745,723.72
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         -370,011.18