广州市宁基装饰实业股份有限公司2011年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人江淦钧、主管会计工作负责人陈明及会计机构负责人(会计主管人员)张竹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 292,109,940.93 368,082,659.52 -20.64%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 201,875,084.51 214,547,571.20 -5.91%
股本（股） 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.05 5.36 -5.78%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 145,017,370.25 108,799,114.47 33.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,296,814.31 14,504,838.81 5.46%
经营活动产生的现金流量净额（元） -26,857,227.81 -24,654,260.12 -8.94%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.67 -0.62 -8.94%
基本每股收益（元/股） 0.38 0.36 5.56%
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.36 5.56%
加权平均净资产收益率（%） 7.52% 10.33% -2.81%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.58% 10.01% -2.43%
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 246,131.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -315,764.67 其中30万是捐赠支出
所得税影响额 -12,961.27
少数股东权益影响额 -55,379.48
合计 -137,974.42 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 3
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
无 0 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2011年1月，公司完成了对广州易福诺木业有限公司的收购合并，由于属于同一控制下的企业合并，因此在编制资产负债表时，调整了合并资产负债表的期初数，在编制前期可比的利润表和现金流量表时，已经将合并取得的广州易福诺木业有限公司前期的有关的经营成果和现金流量并入了前期的合并报表。资产负债表货币资金下降67.06%：主要原因是，收购了广州易福诺木业有限公司的股权、归还了银行借款以及应付、预收款项的减少，导致货币资金余额的下降。预付款项增加127.99%：主要原因，2011年公司按照募投计划扩大产能，按照签订的合同支付采购设备款，但机器尚未到货，所以导致预付账款的增加。其他流动资产增加88.30%%：本公司2011年继续加大了广告的投入，已支付的广告费用须按照广告实际播出时间在收益期内进行摊销，所以导致待摊费用的上升。在建工程增加38.52%：广州易福诺木业有限公司扩建项目按照计划进行，本公司按照工程进度支付的工程款项。短期借款下降69.04%：由于短期借款到期，公司为了节省财务费用，以自有资金归还了银行借款。应付账款下降34.19%：主要原因是，主要材料供应商提供一个月的信用期，3月为销售淡季，材料采购量较上年12月大幅下降，导致期末应付账款余额减少。预收款项下降44.05%：因为元旦至农历新年前是销售旺季，所以导致了年初的预收账款余额较大，年后公司按照计划出货并确认销售收入，所以期末的预收账款余额减少。应付职工薪酬下降56.70%：2011年1至2月，本公司发放了2010年度的员工年终奖金，导致应付职工薪酬余额大幅度下降。应交税费下降48.36%：2011年缴纳了2010年度应缴未缴的税款，所以导致了应交税费的下降。资本公积下降82.68%：本期资本公积减少，原因是依据《企业会计准则》有关同一控制下企业合并的有关的规定，在编制资产负债表时，调整了合并资产负债表的期初数，将被合并方的有关资产、负债并入后，因合并而增加的净资产调增了期初的所有者权益项下的资本公积。2011年1月，本公司支付了股权转让的款项，因此在合并报表中减少了期初因合并而调增的所有者权益项下的资本公积。利润表营业收入增加33.29%：公司的业务继续增长，导致营业收入的增长；由于公司在2011年合并范围发生了变化，与上年同期比较，新增了广州市宁基贸易有限公司、广州索菲亚家具制品有限公司，所以导致营业收入的增长。营业成本增加36.70%：由于业务量的增加，所以导致营业成本与营业收入一同增长。增幅高于营业收入，主要原因是公司的主要材料中纤板价格较上年同期上升约7.5%，而且广州索菲亚家具制品有限公司产品的毛利率较本公司原来的产品毛利低，所以导致了本公司毛利率的下降。营业税金及附加增加468.98%：自2010年12月1日起，公司按照《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》的规定缴纳城市维护建设税和教育费附加。管理费用增加80.41%：公司继续加大了技术开发投入，所以导致了管理费用的上升。财务费用增加437.00%：上年同期短期借款资金占用的期限较短，2011年1至3月的借款占用的期限较长，所以财务费用与上年同期比较大幅增长。资产减值损失下降100%：公司2010年同期收回以前年度已全额计提坏账准备的应收账款，所以导致上年同期资产减值损失为负数。投资收益下降100%：2010年9月30日，公司收购了广州索菲亚家具制品有限公司另一股东的51%的股权，持有该公司全部股权，并纳入合并范围，所以2011年1至3月无投资收益。净资产收益率同比下降的原因是：2010年，本公司由于净利润大幅增长，2011年期初的净资产大幅度增加，导致净资产收益率的下降。
