贝因美婴童食品股份有限公司2015年第一季度报告全文

                  贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
贝因美婴童食品股份有限公司
   2015 年第一季度报告
      证券代码：002570
      证券简称：贝因美
   披露日期：2015 年 4 月 28 日
                                     贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王振泰、主管会计工作负责人林必清及会计机构负责人(会计主
管人员)廖银菊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                 本报告期                 上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                      895,742,125.91         1,087,602,552.18                       -17.64%
归属于上市公司股东的净利润（元）                     48,573,726.04            68,575,147.84                       -29.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                     47,790,257.03            42,539,234.35                       12.34%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                   -259,528,911.37          -219,624,723.40                       -18.17%
基本每股收益（元/股）                                         0.05                       0.07                     -28.57%
稀释每股收益（元/股）                                         0.05                       0.07                     -28.57%
加权平均净资产收益率                                        1.35%                    1.74%                         -0.39%
                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                   上年度末
                                                                                                             减
总资产（元）                                      4,753,254,536.24         4,725,867,749.82                        0.58%
归属于上市公司股东的净资产（元）                  3,614,733,901.43         3,566,160,175.39                        1.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                    说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -256,884.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            777,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        774,522.90
减：所得税影响额                                                            312,489.20
     少数股东权益影响额（税后）                                             198,679.75
合计                                                                        783,469.01                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
              项目              涉及金额（元）                                    原因
                                                                    贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                                         与经营活动密切相关（含本期收到的上年度水利建设基金返还
地方水利建设基金                         -1,698,869.41
                                                         3385599.59 元）
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                       单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                                  55,251
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                               持有有限售条件           质押或冻结情况
         股东名称             股东性质        持股比例         持股数量
                                                                                 的股份数量         股份状态          数量
贝因美集团有限公司         境内非国有法人         32.16%         328,823,342
恒天然乳品（香港）有限
                           境外法人               18.82%         192,427,112
公司
J.V.R INTERNATIONAL
                           境外法人                4.81%          49,220,000
LIMITED
李向东                     境内自然人              1.04%          10,629,834                   0 质押             10,629,834
中国农业银行－长信双
利优选灵活配置混合型       境内非国有法人          0.98%          10,003,462
证券投资基金
徐秀娟                     境内自然人              0.71%           7,244,976
北京远望创业投资有限
                           境内非国有法人          0.36%           3,670,000                   0 质押                 3,670,000
公司
刘月英                     境内自然人              0.35%           3,563,359
胡超                       境内自然人              0.34%           3,456,925
李森                       境内自然人              0.33%           3,384,000         2,538,000
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                   股份种类
                股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类                   数量
贝因美集团有限公司                                                 328,823,342 人民币普通股                      328,823,342
恒天然乳品（香港）有限公司                                         192,427,112 人民币普通股                      192,427,112
J.V.R INTERNATIONAL LIMITED                                         49,220,000 人民币普通股                       49,220,000
李向东                                                              10,629,834 人民币普通股                       10,629,834
中国农业银行－长信双利优选灵活配置
                                                                    10,003,462 人民币普通股                       10,003,462
混合型证券投资基金
徐秀娟                                                               7,244,976 人民币普通股                           7,244,976
                                                           贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
北京远望创业投资有限公司                                     3,670,000 人民币普通股                 3,670,000
刘月英                                                       3,563,359 人民币普通股                 3,563,359
胡超                                                         3,456,925 人民币普通股                 3,456,925
贾晓梅                                                       3,200,160 人民币普通股                 3,200,160
上述股东关联关系或一致行动的说明     未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 股东刘月英通过普通证券账户持有 2,403,859 股，通过民生证券股份有限公司客
东情况说明（如有）                   户信用交易担保证券账户持有 1,159,500 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、资产负债表项目大幅变动情况及原因：
    （1）应收票据期末数较期初数增长5000%（绝对额增加1000万元），主要系本期末收到的未到期应收票据较期初增加
所致；
    （2）应收利息期末数较期初数减少74.59%（绝对额减少406.15万元），主要系本期末应收未到期的银行定期存款利息
较期初减少所致；
    （3）其他应收款期末数较期初数增长104.83%（绝对额增加2809.75万元），主要系本期末支付的押金保证金增加所致；
    （4）其他流动资产期末数较期初数减少31.52%（绝对额减少18399.39万元），主要系本期末待抵扣增值税及银行理财
产品投资较期初减少所致；
    （5）开发支出期末数较期初数增长46.47%（绝对额增加889.68万元），主要系公司本期软件系统开发支出较多所致；
    （6）递延所得税资产期末数较期初数增长30.47%（绝对额增加3149万元），主要系本期子公司可抵扣亏损引起递延资
产增加所致；
    （7）其他非流动资产期末数较期初数增长105.88%（绝对额增加4043.52万元），主要系本期末预付设备款增加所致；
    （8）应付票据期末数较期初数增长69.67%（绝对额增加7233.25万元），主要系本期末支付的未到期银行承兑汇票增加
所致；
    （9）预收款项期末数较期初数增长152.81%（绝对额增加10147.44万元），主要系本期末预收经销商货款增加所致；
    （10）应交税费期末数较期初数减少55.39%（绝对额减少5078.38万元），主要系受本期收入减少影响，本期末应交增
值税较期初减少较多所致。
    2、利润表项目大幅变动情况及原因：
    （1）营业税金及附加本期数较上年同期数减少58.84%（绝对额减少696.59万元），主要系本期收入减少，相应营业税
金及附加减少所致；
    （2）财务费用本期数较上年同期数增长59.94%（绝对额增加638.95万元），主要系本期银行存款减少，相应利息收入
较上年同期减少所致；
    （3）资产减值损失本期数较上年同期数增长49.08%（绝对额增加273.23万元），主要系本期转回的坏账准备较上年同
期减少所致；
    （4）投资收益本期数较上年同期数减少35.57%（绝对额减少159.76万元），主要系本期银行理财产品投资收益较上年
同期减少所致；
    （5）营业外收入本期数较上年同期数减少95%（绝对额减少4207.78万元），主要系本期收到的政府补助较上年同期减
少所致；
    （6）营业外支出本期数较上年同期数减少106.72%（绝对额减少1239.03万元），主要系本期对外捐赠较上年同期减少
所致；
    （7）利润总额本期数较上年同期数减少46.12%（绝对额减少4255.8万元），主要系受本期收入减少影响所致；
    （8）所得税费用本期数较上年同期数减少47.55%（绝对额减少1126.84万元），主要系本期收入较上年同期减少，相应
利润总额减少所致；
    （9）净利润本期数较上年同期数减少45.63%（绝对额减少3128.96万元），主要系本期收入较上年同期减少所致。
    3、现金流量表项目大幅变动情况及原因：
    （1）销售商品、提供劳务收到的现金本期数较上年同期数减少31.39%（绝对额减少41972.64万元），主要系本期收入
减少，相应本期销售回款减少所致；
                                                                 贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    （2）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增长107.78%（绝对额增加8402.65万元），主要系本期收到
的押金保证金较上年同期增加所致；
    （3）购买商品、接受劳务支付的现金本期数较上年同期数减少33.8%（绝对额减少32456.36万元），主要系本期销售减
少，相应本期原料采购支出较上年同期减少所致；
    （4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数较上年同期数减少36.08%（绝对额减少4403.36万元），
主要系本期支付的工程款较上年同期减少所致；
    （5）支付其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数增长289.55%（绝对额增加38800.05万元），主要系本期理财
产品投资较上年同期增加所致；
    （6）投资活动现金流出小计本期数较上年同期数增长134.34%（绝对额增加34396.69万元），主要系本期理财产品投资
较上年同期增加所致；
    （7）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少45.71%（绝对额减少21134.44万元），主要系本期理财产
品投资较上年同期增加所致；
    （8）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数减少103.61%（绝对额减少25145.03万元），主要系本期理财产品
投资较上年同期增加所致；
    （9）期末现金及现金等价物余额本期数较上年同期数减少59.35%（绝对额减少33132.09万元），主要系本期理财产品
投资较上年同期增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、为加速全球婴童食品领域的资源整合，延伸公司产业价值链，推进全球化战略，更全面的为中国亲子家庭提供更丰
富优质健康营养的食品，公司于2014年8月27日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于签订<战略合作协议>的
议案》；公司于2014年9月10日召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于恒天然乳品（香港）有限公司以部分要
约收购方式增持公司股份的议案》；公司于2014年9月9日公告了《要约收购报告书摘要》；公司于2014年9月26日召开2014
年第四次临时股东大会审议通过了《关于签订<战略合作协议>的议案》和《关于恒天然乳品（香港）有限公司以部分要约收
购方式增持公司股份的议案》；公司于2015年2月12日发出了《要约收购报告书》，恒天然乳品（香港）有限公司启动了要
约收购事项。截至2015年3月18日，恒天然乳品（香港）有限公司要约收购事项已经实施完毕，现持有贝因美192,427,112
股股份，占总股本的18.82%。
    2、为建立长效的激励机制，充分调动员工工作的积极性，公司拟研究推出员工持股计划，以促进公司的持续、健康发
展。截至本报告披露日，员工持股计划尚处于筹划阶段。
                重要事项概述                          披露日期                     临时报告披露网站查询索引
刊登《恒天然乳品（香港）有限公司要约收购
                                           2015 年 03 月 19 日               巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
结果暨股票复牌等相关事项的公告》
刊登《关于筹划员工持股计划的提示性公告 》2014 年 12 月 11 日                 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方           承诺内容         承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                             贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
资产重组时所作承诺
                                 贝因美集团及实际 避免同业竞争 2010 年 03 月 26
                                                                                      长期      严格履行
                                 控制人谢宏先生    的承诺          日
首次公开发行或再融资时所作承诺                     关于使用\"贝因
                                                                   2010 年 03 月 26
                                 贝因美集团        美\"商标、商号                      长期      严格履行
                                                                   日
                                                   事宜的承诺
                                                   规范和减少关 2012 年 12 月 12
                                 贝因美集团                                           长期      严格履行
                                                   联交易的承诺 日
                                                   避免同业竞争 2012 年 12 月 12
                                 贝因美集团                                           长期      严格履行
                                                   的承诺          日
其他对公司中小股东所作承诺
                                                   高管增持公司 2014 年 03 月 07 第五届董事会
                                 林必清                                                         严格履行
                                                   股份的承诺      日                 任期内
                                                   高管增持公司 2014 年 03 月 08 第五届董事会
                                 黄焘                                                           严格履行
                                                   股份的承诺      日                 任期内
承诺是否及时履行                 是
未完成履行的具体原因及下一步计
                                 不适用
划（如有）
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
2015 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                           -50.00%       至                0%
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                   5,390.06      至           10,780.12
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                      10,780.12
业绩变动的原因说明                                          收入下降导致利润同比减少。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                          贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：贝因美婴童食品股份有限公司
                                            2015 年 03 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                         项目                                     期末余额               期初余额
流动资产：
    货币资金                                                           572,030,495.53         557,876,350.27
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                            10,200,000.00            200,000.00
    应收账款                                                           359,485,775.68         424,949,397.31
    预付款项                                                           177,840,567.32         201,371,772.16
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                             1,383,710.80           5,445,228.59
    应收股利
    其他应收款                                                          54,899,793.33          26,802,291.27
    买入返售金融资产
    存货                                                             1,105,253,894.42         914,597,187.29
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                       399,675,679.71         583,669,539.03
流动资产合计                                                         2,680,769,916.79       2,714,911,765.92
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                                   贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                               1,567,881,763.62          1,603,546,196.85
    在建工程                                                 60,341,609.46              47,821,613.45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                                           34,892,757.15              31,006,582.63
    油气资产
    无形资产                                                155,141,999.42             156,523,463.49
    开发支出                                                 28,041,705.89              19,144,908.86
    商誉
    长期待摊费用                                             12,726,007.46              11,379,704.79
    递延所得税资产                                          134,834,021.39             103,343,974.27
    其他非流动资产                                           78,624,755.06              38,189,539.56
非流动资产合计                                             2,072,484,619.45          2,010,955,983.90
资产总计                                                   4,753,254,536.24          4,725,867,749.82
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                176,154,604.72             103,822,106.34
    应付账款                                                489,663,298.57             635,601,299.58
    预收款项                                                167,880,674.95              66,406,260.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                             41,067,208.17              48,273,977.13
    应交税费                                                 40,902,242.28              91,686,057.41
    应付利息
    应付股利
                             贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    其他应付款                        210,785,732.66             192,777,912.63
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                         2,909,200.56              2,909,200.56
流动负债合计                         1,129,362,961.91          1,141,476,814.43
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                           16,381,000.00              14,105,923.08
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                         16,381,000.00              14,105,923.08
负债合计                             1,145,743,961.91          1,155,582,737.51
所有者权益：
    股本                             1,022,520,000.00          1,022,520,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         1,183,461,763.43          1,183,461,763.43
    减：库存股
    其他综合收益                         -606,272.94                -606,272.94
    专项储备
    盈余公积                          228,311,933.13             228,311,933.13
    一般风险准备
                                                         贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    未分配利润                                                    1,181,046,477.81           1,132,472,751.77
归属于母公司所有者权益合计                                        3,614,733,901.43           3,566,160,175.39
    少数股东权益                                                     -7,223,327.10               4,124,836.92
所有者权益合计                                                    3,607,510,574.33           3,570,285,012.31
负债和所有者权益总计                                              4,753,254,536.24           4,725,867,749.82
法定代表人：王振泰                   主管会计工作负责人：林必清                      会计机构负责人：廖银菊
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                       项目                                  期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                                        60,360,945.56              75,756,088.58
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                      200,000.00
    应收账款                                                       237,163,075.06             430,351,667.63
    预付款项                                                       803,749,284.39             926,104,392.59
    应收利息                                                            29,292.90                2,227,047.19
    应收股利
    其他应收款                                                     286,849,602.48             172,915,364.76
    存货                                                           362,060,323.94             148,277,602.42
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   326,672,382.31              38,279,799.63
流动资产合计                                                      2,076,884,906.64           1,794,111,962.80
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                  1,693,353,088.78           1,690,922,688.78
    投资性房地产
    固定资产                                                       276,125,561.82             276,701,141.94
    在建工程
    工程物资
                                                   贝因美婴童食品股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产