百润股份：2015年第三季度报告全文

                        上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
   上海百润香精香料股份有限公司
SHANGHAI BAIRUN FLAVOR & FRAGRANCE CO., LTD.
    2015 年第三季度报告
              证券代码： 002568
              证券简称： 百润股份
              二 O 一五年十月
                                                   上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人(会计主管人员)郁卿声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期末比上年度
                                                                          上年度末
                                    本报告期末                                                                  末增减
                                                               调整前                  调整后                   调整后
总资产（元）                        1,788,954,243.56          667,748,697.05         1,306,867,261.08                36.89%
归属于上市公司股东的净资产（元）    1,197,154,825.88          649,015,903.72          954,171,555.43                 25.47%
                                                         本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                       本报告期                                  年初至报告期末
                                                               增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         510,430,416.97                 67.93%         2,198,475,806.64               193.12%
归属于上市公司股东的净利润（元）        88,163,855.43                   8.82%         701,025,731.51                213.36%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        75,285,917.69                   -1.03%        118,794,537.28                 -45.14%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                     --                   638,620,711.30                 94.43%
基本每股收益（元/股）                             0.10                  11.11%                   0.78               212.00%
稀释每股收益（元/股）                             0.10                  11.11%                   0.78               212.00%
加权平均净资产收益率                           5.51%                    -3.12%               53.73%                  27.43%
注：公司在 2015 年 5 月 26 日完成重大资产重组，因此对上年度末的总资产和归属于上市公司股东的净资产进行追溯调整。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            17,100,365.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                           568,413,588.16
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         1,015,465.14
减：所得税影响额                                                             4,298,224.11
合计                                                                       582,231,194.23                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                          上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       13,937
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态          数量
刘晓东              境内自然人            47.63%     426,798,080       395,758,080 质押                  10,000,000
柳海彬              境内自然人            17.05%     152,805,896       110,545,896 质押                  58,571,200
喻晓春              境内自然人             3.11%      27,843,114        26,560,008 质押                     660,000
上海旌德投资合伙
                    其他                   2.65%      23,760,000        23,760,000
企业（有限合伙）
上海民勤投资合伙
                    其他                   2.30%      20,640,000        20,640,000
企业（有限合伙）
刘晓俊              境内自然人             2.21%      19,760,000                  0 质押                 16,000,000
马晓华              境内自然人             2.14%      19,200,000        19,200,000
温浩                境内自然人             2.09%      18,720,000        18,720,000
张其忠              境内自然人             1.89%      16,970,008        16,187,508
海通资管－民生－
海通海汇系列－星
                    其他                   1.04%       9,319,824
石 1 号集合资产管
理计划
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类          数量
柳海彬                                                                  42,260,000 人民币普通股          42,260,000
刘晓东                                                                  31,040,000 人民币普通股          31,040,000
刘晓俊                                                                  19,760,000 人民币普通股          19,760,000
海通资管－民生－海通海汇系列－
                                                                         9,319,824 人民币普通股           9,319,824
星石 1 号集合资产管理计划
中国对外经济贸易信托有限公司－                                           4,969,954 人民币普通股           4,969,954
                                                          上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
新股Ｃ1
上海浦东发展银行－广发小盘成长
                                                                       2,349,102 人民币普通股       2,349,102
股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－招商丰庆
灵活配置混合型发起式证券投资基                                         2,205,614 人民币普通股       2,205,614
金
中国农业银行股份有限公司－交银
                                                                       1,813,018 人民币普通股       1,813,018
施罗德成长混合型证券投资基金
中国工商银行－诺安平衡证券投资
                                                                       1,699,814 人民币普通股       1,699,814
基金
李洁                                                                   1,500,080 人民币普通股       1,500,080
                                   刘晓东与刘晓俊为兄弟关系，柳海彬与马晓华为夫妻关系。公司未知其他股东之间是
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
明
                                   一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   不适用
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                         上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
     1. 报告期末公司应收账款较年初增加62.00%，主要系销售订单增加，销售收入上升所致。
     2. 报告期末公司预付账款较年初增加140.24%，主要系公司预付广告费用。
     3. 报告期末公司其他应收款较年初增加76.24%，主要系公司支付项目的保证金。
     4. 报告期末公司存货较年初增加71.29%，主要系业务增长，采购材料备货增加所致。
     5. 报告期末公司固定资产较年初增加75.11%，主要系公司巴克斯酒业上海项目竣工投产增加资产所致。
     6. 报告期末公司无形资产较年初增加177.96%，主要系公司巴克斯酒业购置土地所致。
     7. 报告期末公司其他非流动资产较年初增加376.95%，主要系巴克斯酒业增加建设项目资产。
     8. 报告期公司短期借款较年初增加100%，主要系巴克斯酒业增加借款所致。
     9. 报告期末公司预收账款较年初增加63.36%，主要系销售订单增加，销售收入上升所致。
     10.报告期末公司应交税金较年初增加72.95%，主要系收入增加、利润增加、导致企业所得税和流转税增加所致。
     11.报告期末公司其他应付款较年初增加118.58%，主要系公司收到经销商保证金所致。
     12.报告期末公司股本较年初增加460.00%，主要系定向增发和资本公积转增股本所致。
     13.报告期末公司资本公积较年初减少100%，主要系资本公积转增股本。
     14.报告期末公司盈余公积较年初增加31.83%，主要系公司上半年提取盈余公积所致。
（二）利润表项目
     1. 合并年初至报告期末公司较去年同期营业收入增加193.12%，主要系公司销售订单增加，销售收入上升所致。
     2. 合并年初至报告期末公司较去年同期营业成本增加161.85%，主要系公司销售订单增加，销售成本也随之上升所致。
     3. 合并年初至报告期末公司较去年同期营业税金及附加增加217.59%，主要系公司销售订单增加，税金也随之上升所
     致。
     4. 合并年初至报告期末公司较去年同期销售费用增加198.28%，主要系公司加大销售投入所致。
     5. 合并年初至报告期末公司较去年同期管理费用增加130.20%，主要系公司生产营业规模不断扩大所致。
     6. 合并年初至报告期末公司较去年同期财务费用下降129.72%，主要系公司生产经营现金流增加，增加利息收入所致。
     7. 合并年初至报告期末公司较去年同期所得税费用增加223.90%，主要系公司营业收入增加，增加利润总额，增加所
     得税费用所致。
（三）现金流量表项目
     1. 报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加94.43%，主要系公司销售订单增加，销售收入增加导致各项
    费用均有相应增加。
     2. 报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降160.35%，主要系巴克斯酒业建设项目投入增加所致。
     3. 报告期内筹资活动产生的现金流入较去年同期增加233.33%，主要系巴克斯酒业新增借款所致。
     4. 报告期内筹资活动产生的现金流出较去年同期增加155.37%，主要系利润分配增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1.2015年5月26日公司发布《百润股份：发行股份购买资产暨关联交易报告书》，完成对巴克斯酒业的并购重组。在上
半年度，巴克斯酒业提前完成《盈利预测补偿协议》中交易对方承诺的2015年38,307.67万元的盈利预测。在本年度第一季度，
                                                               上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
巴克斯酒业产品供需矛盾突出，在第二季度，产品供需矛盾逐渐缓解，进入第三季度，巴克斯酒业销售渠道库存正常化；截
至本报告披露日，巴克斯酒业销售渠道库存合理，产供销系统运行良好，并将持续优化和加强品牌建设、渠道建设。
     2.公司2015年半年度权益分派方案已获2015年8月18日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。详见公司2015年8月
19日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《上
海百润香精香料股份有限公司2015年第二次临时股东大会决议公告》。报告期内，公司权益分派方案于2015年9月29日实施
完毕，权益分派实施前本公司总股本为448,000,000股，实施后总股本增至896,000,000股。目前公司正在办理注册资本变更、
章程备案等相关工商登记变更。
              重要事项概述                          披露日期                         临时报告披露网站查询索引
                                                                         详见公司刊登于《证券时报》、《上海证券报》、
百润股份:2015 年半年度权益分派实施公告 2015 年 09 月 23 日               《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网
                                                                         （www.cninfo.com.cn）的公告。
百润股份：发行股份购买资产暨关联交易报                                   详见公司刊登于巨潮资讯网
                                         2015 年 05 月 26 日
告书                                                                     （www.cninfo.com.cn）的公告。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                    承诺方          承诺内容            承诺时间      承诺期限        履行情况
股改承诺                              无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                      无
诺
                                                    1.作为交易对方以所持
                                                    巴克斯酒业股权认购的
                                                    百润股份发行的股份自
                                                    上市之日起三十六个月
                                                    内不得转让。2.自标的股
                                                    份上市之日起六个月内，
                                                    如上市公司股票连续二
                                                    十个交易日的收盘价低
                                                    于发行价，或者交易完成 2014 年 09 月 2018 年 6 月 按承诺严格履
                                      刘晓东
                                                    后六个月期末收盘价低     10 日           17 日      行
资产重组时所作承诺
                                                    于发行价的，标的股份的
                                                    锁定期自动延长六个月。
                                                    3.除履行上述股份锁定
                                                    义务外，在本人与上市公
                                                    司签署的《盈利预测补偿
                                                    协议》约定的盈利预测补
                                                    偿义务履行完毕之日前，
                                                    标的股份不得转让。
                                                                             2014 年 09 月              按承诺严格履
                                      刘晓东        避免同业竞争的承诺                       长期
                                                                             10 日                      行
                                                              上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                   至本次交易新增股份上
                                                   市之日，如本人用于认购
                                                   标的股份的巴克斯酒业
                                                                            2014 年 09 月 2016 年 6 月 按承诺严格履
                                       柳海彬      股权持续拥有权益时间
                                                                            10 日           17 日      行
                                                   均已满十二个月，则标的
                                                   股份自其上市之日起十
                                                   二个月内不得转让；
                                                   作为交易对方以所持巴
                                                   克斯酒业股权认购的百
                                                   润股份发行的股份，在本
                                                   人/本企业与百润股份签
                                                   署的《盈利预测补偿协
                                                                            2014 年 09 月 2017 年 12 按承诺严格履
                                       柳海彬      议》约定的补偿期内，按
                                                                            10 日           月 31 日   行
                                                   照补偿期内前一年末巴
                                                   克斯酒业累计实际净利
                                                   润数确定解锁比例并解
                                                   锁，未解锁的标的股份不
                                                   得转让。
                                                   作为交易对方与百润股
                                       刘晓东、柳 份签署的《盈利预测补偿 2014 年 09 月 2017 年 12 按承诺严格履
                                       海彬        协议》，就业绩补偿作出 10 日             月 31 日   行
                                                   的承诺。
                                                   关于同业竞争、关联交     2011 年 03 月              按承诺严格履
首次公开发行或再融资时所作承诺         刘晓东                                               长期
                                                   易、资金占用方面的承诺 25 日                        行
其他对公司中小股东所作承诺             无
承诺是否及时履行                       是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
                                       不适用
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     150.00%        至                       200.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     71,720.06      至                      86,064.07
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 28,688.02
                                              2015 年度主营业务收入中预调鸡尾酒业务收入同比大幅增长所致。由于
业绩变动的原因说明                            进入销售旺季，预计第四季度预调鸡尾酒销量环比第三季度将增长，同时
                                              基于长期发展的策略，第四季度将持续加大品牌建设和渠道建设的投入。
                                                        上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海百润香精香料股份有限公司
                                           2015 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             783,406,137.40                        748,862,289.40
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                1,011,420.00                         1,352,680.00
    应收账款                                              74,213,849.80                         45,810,308.58
    预付款项                                              17,852,105.69                          7,431,055.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               8,190,077.76                          5,430,905.09
    应收股利
    其他应收款                                            30,645,411.38                         17,388,112.15
    买入返售金融资产
    存货                                                 105,536,793.25                         61,613,592.96
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            1,020,855,795.28                       887,888,943.19
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                   上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        321,158,790.85                       183,408,173.08
    在建工程                        102,170,211.26                       110,302,201.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        152,465,427.35                        54,851,450.30
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      1,207,294.89                         1,320,741.41
    递延所得税资产                   29,447,413.10                        35,203,491.97
    其他非流动资产                  161,649,310.83                        33,892,259.42
非流动资产合计                      768,098,448.28                       418,978,317.89
资产总计                           1,788,954,243.56                    1,306,867,261.08
流动负债：
    短期借款                        200,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        115,371,468.23                       161,646,319.35
    预收款项                        105,626,931.58                        64,657,976.67
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     20,869,500.00                        19,783,161.54
    应交税费                        104,768,858.80                        60,578,864.57
                             上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                     115,000.00
    应付股利
    其他应付款                36,667,347.55                         16,775,589.32
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 583,419,106.16                        323,441,911.45
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                        20,294,677.97
    递延收益                   8,380,311.52                          8,959,116.23
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 8,380,311.52                         29,253,794.20
负债合计                     591,799,417.68                        352,695,705.65
所有者权益：
    股本                     896,000,000.00                        160,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                                       512,007,170.41
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                      上海百润香精香料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                            80,393,311.95                          60,983,492.51
    一般风险准备
    未分配利润                                         220,761,513.93                         221,180,892.51
归属于母公司所