浙江森马服饰股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023年度
专项报告 第1页
关于浙江森马服饰股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZF10194号
浙江森马服饰股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江森马服饰股份有限公司(以下简称“森马服饰公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年3月29日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZF10192号的无保留意见审计报告。
森马服饰公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是森马服饰公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计森马服饰公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解森马服饰公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告 第2页
本报告仅供森马服饰公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王昌功（特殊普通合伙）
中国注册会计师：何新娣
中国·上海 二〇二四年三月二十九日
浙江森马服饰股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 森马集团有限公司 | 公司股东 | 应收账款 | 16.98 | 28.05 | 45.03 | 租赁费 | 经营性往来 | ||
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制的企业 | 应收账款 | 36.72 | 36.72 | 租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制的企业 | 其他应收款 | 11.10 | 11.10 | 租赁房屋建筑保证金 | 经营性往来 | ||||
| 浙江森马现代农业发展有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制的企业 | 应收账款 | 193.63 | 836.33 | 831.96 | 198.00 | 租赁费 | 经营性往来 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 公司股东森马集团有限公司对其有重大影响 | 预付账款 | 17.48 | 208.47 | 187.35 | 38.60 | 租赁费 | 经营性往来 | |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 公司股东森马集团有限公司对其有重大影响 | 其他应收款 | 88.03 | 0.90 | 87.13 | 租赁房屋建筑保证金 | 经营性往来 | ||
| 上海卡洛特眼镜有限公司 | 公司实际控制人戴智约控制的企业 | 应收账款 | 0.57 | 3.70 | 2.91 | 1.36 | 服务费 | 经营性往来 | |
| 浙江禾丽梦家纺科技有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制的企业 | 应收账款 | 300.00 | 28.94 | 328.64 | 0.30 | 服务费 | 经营性往来 |
温州梦多多玩育科技有限公司
| 温州梦多多玩育科技有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制的企业 | 应收账款 | 18.43 | 18.43 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 森马国际集团（香港）有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 2,432.38 | 2,432.38 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 浙江森马教育科技有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 2,050.00 | 2,050.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海绮贝服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 4,078.88 | 250.00 | 3,828.88 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海森睿服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 18,254.22 | 14,420.00 | 3,834.22 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 开心栗子（上海）服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 958.10 | 958.10 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海森马投资有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 10,325.00 | 570.00 | 10,895.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海森歌企业管理有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 0.30 | 0.30 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海深艾信息科技有限公司 | 公司孙公司 | 其他应收款 | 1,030.85 | 1,030.85 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海森知科技有限公司 | 公司孙公司 | 其他应收款 | 2,450.00 | 1,797.00 | 4,247.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海森动服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 10,985.39 | 10,422.00 | 21,407.39 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||
| 厦门森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 22.00 | 22.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海森小喵运动服饰有限公司 | 公司子公司 | 其他应收款 | 3,866.00 | 3,866.00 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 成都森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 974.30 | 2,617.50 | 2,756.60 | 835.20 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 西安森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 230.38 | 2,639.75 | 2,870.13 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 北京森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 572.45 | 999.86 | 910.49 | 661.82 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 深圳森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,621.96 | 8,135.78 | 7,757.69 | 4,000.05 | 货款 | 经营性往来 |
| 广州森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 9,018.90 | 7,531.86 | 4,148.42 | 12,402.34 | 货款 | 经营性往来 | |
| 宁波森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 428.72 | 270.63 | 699.35 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,217.35 | 377.00 | 366.05 | 3,228.30 | 货款 | 经营性往来 | |
| 浙江华人实业发展有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 10,812.17 | 1,265.98 | 2,924.77 | 9,153.38 | 货款 | 经营性往来 | |
| 长春巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 1,279.47 | 3,585.45 | 4,301.26 | 563.66 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 4,408.53 | 5,088.49 | 3,738.54 | 5,758.48 | 货款 | 经营性往来 | |
| 北京巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 4,966.51 | 7,332.78 | 5,990.47 | 6,308.82 | 货款 | 经营性往来 | |
| 湖北巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,836.51 | 4,795.39 | 4,702.91 | 2,928.99 | 货款 | 经营性往来 | |
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 1.71 | 1.71 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上海森汇进出口有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 5,587.98 | 3,696.49 | 1,891.49 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 上海马卡乐儿童服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,667.77 | 3.45 | 12.26 | 2,658.96 | 货款 | 经营性往来 | |
| 武汉森意服饰有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 24.98 | 24.98 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 浙江森乐服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 1,544.07 | 1,544.07 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 浙江森马教育科技有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2,128.35 | 651.47 | 348.10 | 2,431.72 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海森睿服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 0.11 | 1.53 | 1.64 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 上海丽纬餐饮服务有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 0.13 | 0.13 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 森滋（上海）商贸有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 106.22 | 0.22 | 106.44 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 杰森吴（上海）服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 80.58 | 37.66 | 4.24 | 114.00 | 货款 | 经营性往来 | |
| 重庆森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 3,809.50 | 3,809.50 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 长沙森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 399.90 | 1,509.06 | 1,116.85 | 792.11 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海森动服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 2.69 | 2.69 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 重庆巴拉巴拉服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 10.54 | 257.70 | 116.73 | 151.51 | 货款 | 经营性往来 | |
| 东莞森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 11.30 | 599.80 | 611.10 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 厦门森马服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 49.89 | 449.55 | 64.45 | 434.99 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海森悦未来服饰科技有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 0.08 | 6.18 | 6.26 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 上海森小喵运动服饰有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 0.24 | 0.24 | 货款 | 经营性往来 |
| 浙江森生不息电商直播有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 713.75 | 713.75 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 浙江森马电子商务有限公司 | 公司子公司 | 应收账款 | 30,400.98 | 316,390.44 | 346,791.42 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 杭州跃马森创信息科技有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 4,624.55 | 3,887.10 | 737.45 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 森马（嘉兴）物流投资有限公司 | 公司孙公司 | 应收账款 | 983.68 | 3,047.57 | 4,031.25 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海米夏服饰有限公司 | 公司监事蒋成乐控制的企业 | 应收账款 | 50.71 | 21.09 | 71.80 | 服务费 | 经营性往来 | ||
| 上海意森服饰有限公司 注 | 公司对其有重大影响 | 应收账款 | 7.54 | 27.16 | 22.59 | 12.11 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 137,829.81 | 396,418.59 | 414,840.52 | 119,407.88 |
注：原浙江意森品牌管理有限公司更名为上海意森服饰有限公司。
本表已于2024年3月29日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________