浙江森马服饰股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邱光和、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人(会计主管人员)陈微微声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、宏观经济波动风险
本公司主要产品为休闲服饰和儿童服饰，分别定位于大众消费市场及中高端儿童服饰市场，市场需求受宏观经济波动和居民消费水平的影响较大。若国内终端消费需求增速放缓，可能对公司主营业务产生不利影响。
2、休闲服饰业务风险
休闲服饰这一细分市场在服装行业中具有较大市场份额，在经过需求推动为特征的快速发展阶段后，市场呈现消费快速变化、零售渠道变迁、互联网消费崛起、全球化竞争加剧等特征，市场竞争日趋激烈。上述因素可能会影响公司休闲服饰业务的发展。
3、儿童服饰业务风险
中国童装市场受消费升级和人口政策等因素影响，呈现快速发展的特征，众多服饰品牌纷纷进入童装市场，市场竞争加剧可能给公司儿童服饰业务的发展带来不确定的风险。
公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 46
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47
第十节 公司债相关情况 ...... 48
第十一节 财务报告 ...... 49
第十二节 备查文件目录 ...... 189
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 森马服饰、公司、本公司 | 指 | 浙江森马服饰股份有限公司 |
| 森马集团 | 指 | 森马集团有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 森马服饰 | 股票代码 | 002563 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江森马服饰股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 森马服饰 | ||
| 公司的法定代表人 | 邱光和 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宗惠春 | 范亚杰 |
| 联系地址 | 上海市闵行区莲花南路2689 号 | 上海市闵行区莲花南路2689 号 |
| 电话 | 021-67288431 | 021-67288431 |
| 传真 | 021-67288432 | 021-67288432 |
| 电子信箱 | ir@semir.com | ir@semir.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 5,733,987,283.48 | 8,219,431,429.58 | -30.24% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 21,596,262.21 | 722,106,491.81 | -97.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -54,776,298.32 | 668,920,660.13 | -108.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 531,450,332.10 | -417,889,242.94 | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.01 | 0.27 | -96.30% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.01 | 0.27 | -96.30% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.18% | 6.36% | -6.18% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 15,059,836,086.87 | 16,620,692,940.86 | -9.39% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 10,532,772,335.19 | 11,764,748,254.18 | -10.47% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,080,098.75 | 非流动资产处置损益主要为处置无形资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 51,888,634.26 | 计入当期损益的政府补助详见第十一节财务报告附注之其他收益、营业外收入所述 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 20,029,746.67 | 公司向授信加盟商收取的资金占用费 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 | 37,899,741.16 | 交易性金融资产-理财产品 |
| 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 收益、持有衍生金融负债产生的公允价值变动损益 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,383,490.48 | |
| 减：所得税影响额 | 25,184,584.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 797,387.35 | |
| 合计 | 76,372,560.53 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
森马服饰创建于2002年，是一家以虚拟经营为特色，以休闲服饰、儿童服饰为主导产品的企业集团，旗下拥有以森马品牌为代表的成人休闲服饰和以巴拉巴拉品牌为代表的儿童服饰两大品牌集群。森马品牌创立于1996年，定位以休闲服饰为主的大众日常生活方式品牌，为以18-35岁为核心的大众消费者提供有品质、有颜值、充满亲和力的服饰及生活所需的产品和服务。巴拉巴拉品牌于2002年创立，倡导专业、时尚、活力，面向0-14岁儿童消费群体，产品定位在中等收入小康之家。
经过多年的发展，中国服饰行业已从外延扩张式为主的快速发展阶段步入内生式为主的优化发展阶段，增速相对放缓，相较其他国家和地区仍具有明显的竞争优势：伴随着人民收入的增长，中国服饰消费保持持续增长，中国正在成为全球最大、增长最快、最具增长潜力的服饰消费市场；服饰行业的优胜劣汰现象进一步显现，大众化业务集中化，中高端业务细分化更加明显；消费升级和消费细分的特征更加突出，消费需求的变化加快，场景式消费特征日益突出，消费者的消费意愿、消费形态、消费方式都不断发生着变化，消费者在基于生活方式、文化层面的价值需求越来越强烈；服饰行业各细分市场洗牌加剧，已经从机会导向变成能力导向，从渠道驱动变成产品驱动，从追求速度变成追求质量。随着生活方式的变化及互联网的发展，具有综合消费体验的购物中心正在成为线下零售重要渠道，线上零售及消费占比也不断提升，线上线下相互融合的零售运营模式成为服饰企业的必然选择；国际品牌在中国市场的发展正在从一线城市向二三线城市下沉，本土品牌面临中国消费持续增长的发展机遇，也面临消费快速变化、零售渠道变迁、互联网消费崛起、全球化竞争加剧等挑战。
公司拥有的两个主要品牌分处于两个不同细分市场，森马品牌所处的休闲服饰行业适用的着装场景丰富，在服饰市场中占据半壁江山。根据机构估算，2019年中国休闲服装市场规模约为8000-10000亿元，同比增长约4%。巴拉巴拉品牌所处的童装行业处景气发展阶段，增速较高。根据机构统计及预测数据，2019年中国童装市场规模达到2,391.47亿元，2014-2019年复合增长率为13.48%。到2024年，中国童装市场规模将突破4000亿元。
经过多年的努力，森马品牌已位居本土休闲装品牌龙头地位，巴拉巴拉品牌占据童装市场绝对优势，连续多年国内市场份额第一。随着消费市场的进一步扩大以及资源向优势企业集中，森马品牌和巴拉巴拉品牌在现有竞争优势的基础上，将迎来进一步的发展机遇。
2020年上半年，新冠肺炎疫情在全球爆发，世界经济发展承受巨大压力，国内零售行业及服装产业受到冲击和不利影响。随着疫情防控逐步取得成效，社会经济正在快速复苏，消费者的消费意愿、消费信心不断提升，国内服装终端消费正在逐季改善，具有领先优势的企业和品牌将获得新的发展机遇。
公司坚持“小河有水大河满”的企业经营哲学，继续弘扬以“和谐共赢”为核心价值观的企业文化，按照公司战略发展规划，继续坚持服饰主业，通过一系列内外部改革措施，着力提升公司核心竞争力，实现公司全面健康发展。2020年1-6月，公司实现营业收入约57.34亿元,较上年同期减少30.24%；实现营业利润1.37亿元，同比减少86.32%；实现归属于上市公司股东的净利润0.22亿元，同比减少97.01%。截至2020年6月30日，公司总资产为150.60亿元，归属于母公司所有者的净资产为105.33亿元。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本报告期无变化。 |
| 固定资产 | 较期初减少5%，主要系本期部分固定资产转入投资性房地产所致。 |
| 无形资产 | 较期初减少8.67%，主要系本期计提商标权减值准备所致。 |
| 在建工程 | 较期初增加19.33%，主要系本期新增部分软件安装投入所致。 |
| 递延所得税资产 | 较期初减少29.65%，主要系本期存货中未实现利润减少及预计退货毛利减少所致。 |
| 交易性金融资产 | 较期初减少56.73%，主要系本期未到期理财产品减少所致。 |
| 应收账款 | 较期初减少26.39%，主要系本期销售减少以及控制授信所致。 |
| 其他流动资产 | 较期初增加108.10%，主要系本期采用新收入准则，应收退货成本增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、品牌影响力
公司拥有两个主要品牌，即大众休闲装品牌“森马”和中等价位的“巴拉巴拉”童装品牌，通过长期投入和精心培育，森马品牌与巴拉巴拉品牌已成为休闲服饰及童装行业的领先品牌。森马品牌市场占有率、品牌知名度在国内休闲服市场名列前茅，巴拉巴拉品牌在品牌知名度、市场占有率、渠道规模等多项指标遥遥领先其他品牌，在国内童装市场位居第一。
2、成功的多品牌运作平台及经验
经过多年的积累，公司对行业和市场需求充分认知，根据休闲服饰和儿童服饰两大细分市场的特点和目标消费者的需求，以品牌经营为核心，以事业部制的形式独立运营森马休闲服饰和巴拉巴拉儿童服饰两大品牌，分别为两大细分市场的供需各方构建了具有差异化特征的业务平台，有效整合了两大细分行业产业链上下游的资源，实现了生产商与渠道商的高效整合，
使得两大细分行业中的设计、生产和渠道拥有者都能够通过公司的业务平台迅速渗透至市场和目标消费者。
3、以和谐共赢为核心的资源整合能力
以“小河有水大河满”的经营思想为核心的和谐共赢理念是森马企业的核心价值观，也是森马企业持续发展的源泉。公司以和谐共赢理念将企业、股东、员工、消费者及社会紧密相连，共同成长，以“小河有水大河满”的经营思想整合供应商、代理商以及设计研发、品牌传播等多方面国内外资源，建立了一套与自身经营模式相适应的贯穿设计、生产、物流、销售及品牌传播等各个业务环节的合作体系，保证了以生产外包、整合资源为核心的轻资产高效益运营模式的成功实施。
4、广泛深入的全渠道营销网络布局
经过多年的努力，公司已形成线上线下相结合的全渠道零售格局。公司森马休闲装和巴拉巴拉童装两大品牌服饰业务成功布局中国一二三四线市场，不仅为现有品牌经营提供重要保证，也为未来多品类、多品牌业务的发展提供良好基础。公司下属电子商务公司，成功在国内知名电子商务平台建立了线上销售渠道，电商业务收入连续多年快速增长。
5、财务稳健
截至报告期末，公司货币资金及理财金额达38.49亿元，现金储备充足；资产负债率低，负债多为经营性负债，资产质量较高，抗风险能力较强，稳健的财务状况有利于公司未来持续发展，以及以投资、合作等方式推进多品牌发展战略的实施。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，突如其来的疫情使包括服装行业在内的全球零售行业面临极大的冲击与考验。在党中央坚强领导下，国内疫情防控形势持续向好，生产生活秩序加快恢复，消费市场持续稳步回升，消费者消费意愿、消费信心逐渐增强。2020年1-6月，我国社会消费品零售总额17.23万亿元，同比下降11.4%，降幅比一季度收窄7.6个百分点。其中，商品销售稳步回升。6月份商品零售额基本恢复到去年同期3万亿元规模。在危机中育新机，于变局中开新局。在2020年上半年，公司围绕“一切以消费者为中心 ”，加快零售结构转型和全渠道零售生态的布局，加强现金流和财务风控管理，进一步加强数字化建设，打造敏捷的前台、稳健的中台、高效的后台等运营体系，推动商业模式和运营管理能力的持续创新。
（一）股份公司
1.公司级核心运营能力的建设
2020年上半年，公司开展一系列围绕公司级核心运营能力的建设工作。公司继续在确保服装核心品类优势的基础上，积极探索多品类的扩张机会；聚焦用品牌价值主张连接消费者；用创新设计和科技材料创造价值感知；基于消费者全域消费旅程，定义全域运营规则，打造完整零售体验，向消费者传递统一的体验价值；建立以创新为主的研发模式，最大化创造品牌价值和提升用户体验。同时，公司继续建设和优化供应链中台、新零售中台和数字化运营中台，推进柔性供应链改革和全渠道零售运营能力的建设。
2、保持上下游生态体系健康
公司持续关注零售商整体生态发展体系的健康状况，关注渠道库存水平，赋能零售商经营能力和全渠道运营管理水平提升。
3、数字化建设
公司2020年上半年持续推进业财一体化、供应链系统等数字化项目建设。同时，链接前台用户与后台核心资源的数据业务中台也在持续推进中，为不断变化和革新的前端业务发展需求、提升门店数字零售运营效率提供更灵活的支持。
4、组织建设和人才发展
公司继续执行和落实三年人力资源发展战略，通过业务前中台组织的搭建，以及多层次多元化激励考核机制的建设和提升客户赋能能力等举措，支持公司达成年度发展目标，并配合业务战略，持续优化组织架构，优化人岗匹配，建立人才计划，建立健全考核体系。
公司持续致力于打造最佳雇主品牌，进一步加强企业社会责任建设，提升员工满意度。
（二）休闲服饰业务
1、推动柔性供应链改造项目
在休闲服饰业务方面，公司持续推动柔性供应链改革，通过可视化生产数据，对商品的生产销售进行准确迅速控制，提升库存效率。面对疫情时，公司通过叫停部分柔性供应链的订单，分波次开裁、下单期货订单，降低公司库存风险，同时，通过柔性供应链的快反产品补充零售需求。未来，公司将继续进行柔性供应链改革，降低期货比例，提升库存周转效率。
2、升级品类 搭建商品金字塔
森马品牌开展广泛深入的市场调研，理清品牌的消费人群画像，聚焦95后潮流人群；加大研发投入，重点关注产品面料科技、功能、穿着体验，提高功能性面料产品的供应；升级产品品类，抓住新青年的高频生活场景与穿搭需求，提供满足“ON-TIMEOFF-TIME”多生活场景需求的价值单品；搭建商品金字塔，为不同需求人群提供不同产品；继续重点投入鞋品研发，将鞋品研发与服装面料、款式设计、搭配做高度协同整合，打造森马DNA极致单品。
3、推进服务商业务模式改革
在人、货、场都在重新构建的当下，森马品牌正按照新的消费群体、新的信息传播渠道、新的品类机会来不断调整品牌增长的策略，全面拥抱新零售，把握全域运营带来增量机会。森马品牌通过完善全渠道零售战略布局，开展社群营销，构建私域流量。同时，森马品牌将推广重心转移到线上平台，重点推进直播平台营销拓展，建立品牌直播室，输出内容创意及品牌直播标准，开展百城KOL计划，赋能KA客户。
（三）儿童服饰业务
1、以消费者为中心，进行全域品牌升级。
公司儿童服饰巴拉巴拉品牌的市场占有率多年持续位居国内儿童服饰行业第一，龙头地位稳固。公司自创的品牌迷你巴拉、马卡乐，合资品牌的棵棵树，代理品牌The Children’s Place等都处于不同发展阶段，儿童服饰板块多品牌矩阵已经具有一定规模。2020年上半年，儿童服饰板块业务围绕以消费者为中心，进行品牌重塑，明确品牌新定位，进行全域品牌升级，打造全品类、全年龄段、各消费层次的全面覆盖的儿童服饰板块多品牌矩阵。
2、洞察消费者，差异化创新产品
在产品研发上，各个儿童品牌围绕品牌价值与差异化构建产品创新。其中，巴拉巴拉品牌整合全球前沿时尚趋势和设计理念，结合儿童心理和审美认知，进行产品原创设计和生活方式品类扩张，推动多维矩阵式产品跨界，包括推出原创形象“小章鱼”及系列产品，以及推出与“冰雪奇缘”、“汪汪队”、“大闹天宫”、“敦煌博物馆”、“梵高博物馆”等知名IP合作款产品。马卡乐品牌与供应链合作伙伴开展合作，推出抗菌面料产品，为儿童提供环保、安全和高品质的产品
。
3、推进品牌全域管理
巴拉巴拉品牌深化全域零售运营能力，根据消费者画像，优化货品组合，消费者沟通策略和购买转化渠道，为每位消费者提供差异化、个性化生活方式产品与服务。在实体零售渠道，品牌将为消费者提供儿童生活方式体验空间，包括推出品牌全新生活方式店铺模型，以及体现巴拉巴拉儿童生活方式概念的社区亲子空间 Park by Balabala。渠道结构以及资源持续向泛购物中心倾斜，扩大购物中心、奥特莱斯店铺的占比，并进行高增长细分市场渠道的战略布局和发展。运用会员+社群+直播等新零售工具提高店铺运营，库存周转效率，丰富消费者触点，实现健康可持续的品牌零售增长。
（四）电商业务
公司全资子公司浙江森马电子商务有限公司于2012年起开展电商业务。随着国内疫情得到有效控制，电商业务正走出疫情影响，回归正轨，趋势向好。
1、主营业务健康发展
2020年1-6月，公司电商业务继续保持健康发展的态势，重点建设消费者运营、全员运营、高科技运营三大能力。上半年,国内电商营业收入20.97亿元,同比增长0.6%。森马品牌人群资产总量和会员总量位于行业领先；巴拉巴拉品牌头部效应进一步加大；电商品牌Minibalabala增长迅速。
2、直播短视频等新业务快速推进
森马电商围绕以消费者需求为导向，强化现有品牌心智，大力发展直播和视频电商、社交电商，构建多平台、多品类的消费生态链，继续布局自播与达人直播双赛道，抓住风口，加速从“搜索存量时代”到“直播增量时代”的生态化调整。同时，森马电商积极开展代运营业务，为代运营品牌提供模块化、定制化的一站式服务，满足不同品牌客户的需求。
3、持续推进信息化建设
持续推进信息化建设、升级现有ERP、OMS系统，建立了以消费者需求为出发点的全链路决策模型，培育电商高科技运营能力，进一步发挥信息技术在业务中的降本增效功能，提升数据决策效率等重点工作来不断提升电商业务竞争力，为消费者创造更美好的体验。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
一、公司的营销网络情况
公司采取直营与加盟相结合、线上与线下互补的多元化营销网络发展模式。截至2020年6月30日，公司已在全国各省、自治区、直辖市及海外建立了9,507家线下门店，其中直营店1,132家，加盟店8,115家，联营店260家；同时，公司在淘宝、天猫、唯品会等国内知名电子商务平台建立了线上销售渠道。
（一）线下销售渠道
1、店铺情况
截至2020年6月30日，公司的门店的总体情况如下：
（1）按业务模式分类
a、公司门店情况（不含KIDILIZ集团）
| 模式 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 直营 | 907 | 181,583.79 | 21 | 6,390.67 | 183 | 29,702.31 | 745 | 158,272.15 |
| 加盟 | 8,649 | 1,668,702.53 | 170 | 25,095.28 | 730 | 165,382.88 | 8,089 | 1,528,414.93 |
| 合计 | 9,556 | 1,850,286.32 | 191 | 31,485.95 | 913 | 195,085.19 | 8,834 | 1,686,687.08 |
b、KIDILIZ集团门店情况
| 模式 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 直营 | 403 | 45,361.00 | 2 | 421.00 | 18 | 1,550.00 | 387 | 44,232.00 |
| 加盟 | 28 | 1,841.00 | 2 | 223.00 | 26 | 1,618.00 | ||
| 联营 | 270 | 19,736.00 | 4 | 238.00 | 14 | 889.00 | 260 | 19,085.00 |
| 合计 | 701 | 66,938.00 | 6 | 659.00 | 34 | 2,662.00 | 673 | 64,935.00 |
c、公司门店情况（含KIDILIZ集团）
| 模式 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 直营 | 1,310 | 226,944.79 | 23 | 6,811.67 | 201 | 31,252.31 | 1,132 | 202,504.15 |
| 加盟 | 8,677 | 1,670,543.53 | 170 | 25,095.28 | 732 | 165,605.88 | 8,115 | 1,530,032.93 |
| 联营 | 270 | 19,736.00 | 4 | 238.00 | 14 | 889.00 | 260 | 19,085.00 |
| 合计 | 10,257 | 1,917,224.32 | 197 | 32,144.95 | 947 | 197,747.19 | 9,507 | 1,751,622.08 |
（2）按商品品类分类
a、公司门店情况（不含KIDILIZ集团）
| 模式 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 休闲服饰 | 3,766 | 906,626.01 | 47 | 11,812.09 | 551 | 144,804.85 | 3,262 | 773,633.25 |
| 儿童服饰 | 5,790 | 943,660.31 | 144 | 19,673.86 | 362 | 50,280.34 | 5,572 | 913,053.83 |
| 合计 | 9,556 | 1,850,286.32 | 191 | 31,485.95 | 913 | 195,085.19 | 8,834 | 1,686,687.08 |
b、KIDILIZ集团门店情况
| 模式 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 儿童服饰 | 701 | 66,938.00 | 6 | 659.00 | 34 | 2,662.00 | 673 | 64,935.00 |
| 合计 | 701 | 66,938.00 | 6 | 659.00 | 34 | 2,662.00 | 673 | 64,935.00 |
c、公司门店情况（含KIDILIZ集团）
| 品类 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | 数量 （个） | 面积 （㎡） | |
| 休闲服饰 | 3,766 | 906,626.01 | 47 | 11,812.09 | 551 | 144,804.85 | 3,262 | 773,633.25 |
| 儿童服饰 | 6,491 | 1,010,598.31 | 150 | 20,332.86 | 396 | 52,942.34 | 6,245 | 977,988.83 |
| 合计 | 10,257 | 1,917,224.32 | 197 | 32,144.95 | 947 | 197,747.19 | 9,507 | 1,751,622.08 |
2、店铺分区域情况
| 直营（个） | 加盟（个） | 联营（个） | 合计（个） |
| 东北 | 49 | 548 | 597 | |
| 港澳 | 13 | 13 |
| 华北 | 82 | 1,234 | 1,316 | |
| 华东 | 273 | 2,730 | 3,003 | |
| 华南 | 165 | 587 | 752 |
| 华中 | 78 | 1,425 | 1,503 | |
| 西北 | 24 | 605 | 629 | |
| 西南 | 61 | 926 | 987 | |
| 海外 | 387 | 60 | 260 | 707 |
| 总计 | 1,132 | 8,115 | 260 | 9,507 |
3、排名前十的直营门店情况
| 序号 | 2020年1-6月 （万元） | 门店名称 | 地址 | 面积 （㎡） | 开店日期 | 经营业态 | 物业权属状态 | 品牌 |
| 1 | 1,310.03 | 广州-北京路旗舰店 | 广州市越秀区北京路 | 4,180.00 | 2010/9/29 | 街边店 | 租赁物业 | 森马 |
| 2 | 851.74 | 杭州-工联大厦购物中心店 | 杭州市上城区延安路 | 2,675.00 | 2019/9/13 | 购物中心 | 租赁物业 | 森马 |
| 3 | 747.71 | 温州-五马旗舰店 | 浙江省温州市五马街 | 2,080.00 | 2001/3/1 | 街边店 | 租赁物业 | 森马 |
| 4 | 516.63 | 西安-东大街旗舰店 | 西安市东大街 | 3,166.00 | 2015/9/22 | 街边店 | 租赁物业 | 森马 |
| 5 | 462.18 | OUTLET-KID'STORECOQUELLES | CcialL'UsineCoted'Opale-Lotn°55-Boulevarddel'EuropeFrance | 298.50 | 2003/10/1 | 购物中心 | 租赁物业 | KIDILIZ |
| 6 | 428.80 | 上海-嘉定区江桥万达店 | 上海市嘉定区江桥镇金沙江西路 | 2,272.77 | 2017/1/14 | 购物中心 | 租赁物业 | 森马 |
| 7 | 387.21 | 西安-碑林区大华店 | 西安市碑林区东大街 | 1,528.00 | 2012/11/1 | 街边店 | 租赁物业 | 森马 |
| 8 | 364.43 | OUTLET-CATIMINIROUBAIX | CcialAL'usine-228avenueAlfredMotteFrance | 180.00 | 2005/12/1 | 购物中心 | 租赁物业 | CATIMINI |
| 9 | 355.43 | 温巴拉万象城营业部 | 温州市瓯海区南白象街道温瑞大道999号4楼L0428B01 | 332.00 | 2016/4/30 | 购物中心 | 租赁物业 | 巴拉巴拉 |
| 10 | 316.00 | 北京-世纪金源店 | 北京市海淀区远大路 | 446.80 | 2011/1/22 | 购物中心 | 租赁物业 | 巴拉巴拉 |
4、主营业务收入情况
单位：万元
| 模式 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增长额 | 增长率 |
| 直营 | 85,911.45 | 141,639.30 | -55,727.85 | -39.34% |
| 其中： 森马业务 | 55,831.31 | 88,341.99 | -32,510.68 | -36.80% |
| KIDILIZ业务 | 30,080.14 | 53,297.31 | -23,217.17 | -43.56% |
| 加盟 | 252,917.10 | 439,997.68 | -187,080.58 | -42.52% |
| 其中： 森马业务 | 220,061.72 | 370,515.52 | -150,453.80 | -40.61% |
| KIDILIZ业务 | 32,855.38 | 69,482.16 | -36,626.78 | -52.71% |
| 联营 | 10,921.21 | 17,207.41 | -6,286.20 | -36.53% |
| 其中：KIDILIZ业务 | 10,921.21 | 17,207.41 | -6,286.20 | -36.53% |
| 合计 | 349,749.76 | 598,844.39 | -249,094.63 | -41.60% |
（二）线上销售渠道
单位：万元
| 模式 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增长额 | 增长率 |
| 电子商务 | 217,065.44 | 216,743.95 | 321.49 | 0.15% |
| 其中： 森马业务 | 209,700.81 | 208,455.66 | 1,245.15 | 0.60% |
| KIDILIZ业务 | 7,364.63 | 8,288.29 | -923.66 | -11.14% |
二、公司的库存管理
公司对库存控制主要为事前控制、事中控制和事后控制。
1、事前合理规划
商品运营部在做货品下单前，会根据市场部经过仔细调研制订的市场拓展计划，销售部经过与加盟商沟通后制订的销售增长目标，结合公司的战略目标，以市场需求为驱动，制订出年度销售目标，将其分解到季度销售目标占比，并预算出每季库存目标率、毛利率、打折幅度一系列工作，最后得出每季度货品的下单计划。
2、事中灵活调整
在货品的销售过程中，商品运营部会组织资深销售人员和代理资深销售人员进行产品评审选择，选出流行款和沉淀款，确定出部分款式下单予以新店客户和老店补货，根据市场销售情况进行后期追单，同时与生产部排好时间产能，如果销售情
况好则下单，如果销售不理想则停单。销售过程中根据每天报表进行分析商品，如果过程中出现偏差，根据差异率对部分客户或系统客户进行陈列促销或打折促销，直至偏差接近库存预算目标。
3、事后及时处理
对于滞销及客户退回的产品，公司会按照款式和品类对其进行重新归类整理，根据各销售区域反馈上来的各区域市场需求信息，在第二年的相应季节到来前将重新归类好的产品对各地加盟商以一个合理的折扣进行买断和清仓处理。综上所述，由于公司对货品进行了合理的事前规划，灵活的事中调整，及时的事后处理，从而较好的控制了公司的库存，使其保持在合理的库存水平。
三、仓储与物流情况
公司在温州、上海、杭州、嘉兴等地建设了工业园，总投资25.67亿元，主要承担办公、仓储以及员工住宿、生活等功能。
| 占地（亩） | 建筑面积(万平方米) | 总投资（亿元） | |
| 温州园区 | 250.00 | 41.53 | 7.88 |
| 上海园区 | 195.29 | 18.96 | 6.57 |
| 嘉兴园区 | 285.24 | 45.91 | 7.32 |
| 杭州园区 | 21.30 | 6.31 | 2.91 |
| 天津园区 | 110.00 | 4.45 | 0.99 |
| 合计 | 861.83 | 117.16 | 25.67 |
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 5,733,987,283.48 | 8,219,431,429.58 | -30.24% | 主要系本期受疫情影响销售减少所致。 |
| 营业成本 | 3,253,731,274.10 | 4,533,924,073.58 | -28.24% | 主要系本期受疫情影响销售减少相应成本减少所致。 |
| 销售费用 | 1,571,927,622.16 | 1,963,805,186.15 | -19.96% | 主要系本期伴随业务减少相应员工薪酬、租赁费、广告宣传费等减少所致。 |
| 管理费用 | 419,089,641.71 | 373,939,870.80 | 12.07% | 主要系公司吸引优秀人才，员工薪酬增加以及信息化投入所致。 |
| 财务费用 | -56,574,805.80 | -65,158,406.26 | -13.17% | 主要系本期银行利息收入减少所致。 |
| 所得税费用 | 125,822,181.34 | 279,663,452.75 | -55.01% | 主要系本期利润总额减少，相应当期所得税费用减少所 |
| 致。 | ||||
| 研发投入 | 122,699,260.48 | 179,986,644.19 | -31.83% | 主要系本期受疫情影响销售规模缩减，相应研发投入减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 531,450,332.10 | -417,889,242.94 | / | 主要系本期采购货款支付减少以及支付的税费、职工薪酬减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,125,838,808.76 | 877,522,544.96 | 28.30% | 主要系本期购买理财产品净额减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,242,433,597.20 | -870,315,632.16 | 42.76% | 主要系本期分配普通股股利增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 416,863,493.61 | -412,761,807.68 | / | 主要系本期经营活动现金流量净额增加所致。 |
| 税金及附加 | 29,345,441.74 | 45,317,710.07 | -35.25% | 主要系本期销售减少相应附加税费减少所致。 |
| 其他收益 | 52,672,219.92 | 7,743,066.24 | 580.25% | 主要系本期收到的政府补助增加所致。 |
| 信用减值损失 | 4,075,627.19 | -7,238,882.31 | -156.30% | 主要系本期应收账款余额减少所致。 |
| 资产减值损失 | -349,654,926.90 | -236,608,443.06 | 47.78% | 主要系本期计提存货跌价准备增加以及计提商标权减值准备所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 5,733,987,283.48 | 100% | 8,219,431,429.58 | 100% | -30.24% |
| 分行业 | |||||
| 服装行业 | 5,668,152,020.90 | 98.85% | 8,155,883,361.66 | 99.23% | -30.50% |
| 其他 | 65,835,262.58 | 1.15% | 63,548,067.92 | 0.77% | 3.60% |
| 分产品 | |||||
| 休闲服饰 | 1,824,328,106.08 | 31.82% | 2,943,551,765.00 | 35.81% | -38.02% |
| 儿童服饰 | 3,843,823,914.82 | 67.03% | 5,212,331,596.66 | 63.42% | -26.26% |
| 其他 | 65,835,262.58 | 1.15% | 63,548,067.92 | 0.77% | 3.60% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 4,896,310,417.04 | 85.39% | 6,714,491,000.56 | 81.69% | -27.08% |
| 境外 | 837,676,866.44 | 14.61% | 1,504,940,429.02 | 18.31% | -44.34% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 服装行业 | 5,668,152,020.90 | 3,222,673,648.10 | 43.14% | -30.50% | -28.37% | -1.70% |
| 分产品 | ||||||
| 休闲服饰 | 1,824,328,106.08 | 1,185,659,700.28 | 35.01% | -38.02% | -35.88% | -2.17% |
| 儿童服饰 | 3,843,823,914.82 | 2,037,013,947.82 | 47.01% | -26.26% | -23.13% | -2.15% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 4,855,938,381.70 | 2,916,483,023.61 | 39.94% | -27.22% | -26.86% | -0.29% |
| 境外 | 812,213,639.20 | 306,190,624.49 | 62.30% | -45.25% | -40.11% | -3.24% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、休闲服饰营业收入较上年同期下降38.02%，营业成本较上年同期下降35.88%，主要系国内外疫情影响，致收入下降，相应成本也随之下降；
2、境外营业收入较上年同期下降45.25%、营业成本较上年同期下降40.11%，主要系国外疫情影响，法国Kidiliz集团收入下降，相应成本也随之下降。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,964,498,255.82 | 19.68% | 1,837,252,822.37 | 12.41% | 7.27% | 主要系本期理财产品到期转入货币资金较多所致。 |
| 应收账款 | 1,452,393,573.43 | 9.64% | 1,546,595,249.74 | 10.44% | -0.80% | 主要系本期销售减少以及控制授信所致。 |
| 存货 | 3,957,111,982.38 | 26.28% | 4,199,583,313.33 | 28.36% | -2.08% | 主要系本期加强库存管理，去库存化 |
| 使存货减少所致。 | ||||||
| 投资性房地产 | 1,032,789,545.81 | 6.86% | 1,076,976,547.99 | 7.27% | -0.41% | 无重大变化。 |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变化。 | ||
| 固定资产 | 2,125,071,683.17 | 14.11% | 2,164,901,403.91 | 14.62% | -0.51% | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 24,604,016.31 | 0.16% | 81,224,040.99 | 0.55% | -0.39% | 主要系在建工程转固定资产所致。 |
| 短期借款 | 228,324,379.64 | 1.52% | 220,799,894.16 | 1.49% | 0.03% | 无重大变化。 |
| 长期借款 | 23,883,000.00 | 0.16% | 0.00% | 0.16% | 主要系本期法国Kidiliz集团新增银行借款所致。 | |
| 交易性金融资产 | 884,454,091.39 | 5.87% | 732,600,000.00 | 4.95% | 0.92% | 无重大变化。 |
| 预付款项 | 222,695,723.99 | 1.48% | 531,945,917.50 | 3.59% | -2.11% | 主要系预付秋冬季货款减少所致。 |
| 其他应收款 | 155,518,270.54 | 1.03% | 438,693,818.66 | 2.96% | -1.93% | 主要系支付2020年冬季羽绒面料备料保证金减少所致。 |
| 其他流动资产 | 417,946,676.85 | 2.78% | 280,448,667.47 | 1.89% | 0.89% | 主要系本期采用新收入准则，应收退货成本增加所致。 |
| 无形资产 | 660,640,636.88 | 4.39% | 763,241,328.94 | 5.15% | -0.76% | 主要系本期计提商标权减值准备所致。 |
| 长期待摊费用 | 200,402,123.96 | 1.33% | 216,290,967.24 | 1.46% | -0.13% | 主要系本期长期待摊费用摊销所致。 |
| 递延所得税资产 | 288,949,276.99 | 1.92% | 348,377,475.35 | 2.35% | -0.43% | 主要系本期存货中未实现利润减少及预计退货毛利减少所致。 |
| 其他非流动资产 | 228,791,529.91 | 1.52% | 81,122,702.79 | 0.55% | 0.97% | 主要系2019年预付店铺长期租赁款所致。 |
| 应付账款 | 1,976,773,477.50 | 13.13% | 1,503,042,061.23 | 10.15% | 2.98% | 主要系优化供应商货款支付相应应付款增加所致。 |
| 预收款项 | 187,968,451.12 | 1.27% | -1.27% | 主要系根据新收入准则将预收款项调整到合同负债所致。 | ||
| 合同负债 | 328,486,441.63 | 2.18% | 0.00% | 2.18% | 主要系根据新收入准则将预收款项调整到合同负债所致。 | |
| 应交税费 | 130,526,468.87 | 0.87% | 163,294,836.82 | 1.10% | -0.23% | 主要系本期利润总额减少相应计提的企业所得税减少所致。 |
| 预计负债 | 494,201,730.53 | 3.28% | 418,466,272.13 | 2.83% | 0.45% | 主要系根据新收入准则，预计应付退货款增加所致。 |
| 其他综合收益 | -90,512,575.87 | -0.60% | -1,723,522.72 | -0.01% | -0.59% | 主要系本期外币报表折算差额增加及其他权益工具投资公允价值变动所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 2,044,166,200.24 | -1,822,108.85 | 449,080,000.00 | 1,606,970,000.00 | 884,454,091.39 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 220,930,500.00 | -63,392,133.89 | 1,847,000.00 | 222,727,500.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 220,970,963.06 | -329,763.62 | 220,641,199.44 | |||||
| 上述合计 | 2,486,067,663.30 | -2,151,872.47 | -63,392,133.89 | 0.00 | 449,080,000.00 | 1,606,970,000.00 | 1,847,000.00 | 1,327,822,790.83 |
| 金融负债 | 148,494.50 | -148,494.50 | 0.00 | |||||
其他变动的内容
本期其他变动系其他权益工具投资的外币报表折算差额导致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产-理财产品 | 884,454,091.39 | 不可提前支取 |
| 其他应收款-CICE款项 | 56,228,543.00 | 质押借款 |
| 合计 | 940,682,634.39 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 33,196,960.00 | 145,844,840.02 | -77.24% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海森汇进出口有限公司 | 服装、鞋帽等销售 | 增资 | 800,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 服装、鞋帽等销售 | 已完成 | 否 | 2017年12月20日 | 巨潮资讯网 | ||
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 服装、鞋帽等销售 | 增资 | 6,825,960.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 服装、鞋帽等销售 | 已完成 | 否 | 2017年12月20日 | 巨潮资讯网 | ||
| 森滋(上海)商贸有限公司 | 服装服饰等的销售 | 增资 | 17,500,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 服装服饰等的销售 | 已完成 | 否 | ||||
| 佛山森马服饰有限公司 | 服装的零售等 | 增资 | 600,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 服装的零售等 | 已完成 | 否 | ||||
| 合肥森马服饰有限公司 | 服装、鞋帽等销售 | 增资 | 571,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 服装、鞋帽等销售 | 已完成 | 否 | ||||
| 上海小河满信息科技有限公司 | 信息科技领域的技术开发等 | 增资 | 6,900,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 不定期 | 信息科技领域的技术开发等 | 已完成 | 否 | ||||
| 合计 | -- | -- | 33,196,960.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 2,549,409,797.19 | -2,151,872.47 | -63,392,133.89 | 449,080,000.00 | 1,606,970,000.00 | 39,903,119.13 | 1,327,822,790.83 | 自有资金 |
| 合计 | 2,549,409,797.19 | -2,151,872.47 | -63,392,133.89 | 449,080,000.00 | 1,606,970,000.00 | 39,903,119.13 | 1,327,822,790.83 | -- |
注：主要系公司购买的理财产品、投资的权益工具及其他非流动金融资产。
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海森马服饰有限公司 | 子公司 | 服装、鞋帽等销售 | 800,000,000.00 | 1,330,392,132.62 | 1,187,253,236.76 | 260,608,941.07 | -152,840.73 | -6,121,362.85 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 森开（温州）控股有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 上海森知科技有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为正，同比下降50%以上业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 0 | -- | 26,146.14 | 130,730.68 | 下降 | 80.00% | -- | 100.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0 | -- | 0.10 | 0.48 | 下降 | 79.17% | -- | 100.00% |
| 业绩预告的说明 | 受新冠疫情影响导致的国内外销售规模下降的预期，预计2020年1-9月份较上年同期累计净利润下降80%-100%。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动风险。
本公司主要产品为休闲服饰和儿童服饰，分别定位于大众消费市场及中高端儿童服饰市场，市场需求受宏观经济波动和居民消费水平的影响较大。若国内终端消费需求增速放缓，可能对公司主营业务产生不利影响。
2、休闲服饰业务风险。
休闲服饰这一细分市场在服装行业中具有较大市场份额，在经过需求推动为特征的快速发展阶段后，市场呈现消费快速变化、零售渠道变迁、互联网消费崛起、全球化竞争加剧等特征，市场竞争日趋激烈。上述因素可能会影响公司休闲服饰业务的发展。
3、儿童服饰业务风险。
中国童装市场受消费升级和人口政策等因素影响，呈现快速发展的特征，引来众多服饰品牌纷纷进入童装市场，市场竞争加剧可能给公司儿童服饰业务的发展带来不确定的风险。
应对措施：
1、强化现有森马、巴拉巴拉品牌的领先地位。经过多年的积累，公司对行业和市场需求充分认知，根据休闲服饰和儿童服饰两大细分市场的特点和目标消费者的需求，以品牌经营为核心，以事业部制的形式独立运营森马休闲服饰和巴拉巴拉儿童服饰两大品牌，分别为两大细分市场的供需各方构建了具有差异化特征的业务平台，有效整合了两大细分行业产业链上下游的资源，实现了生产商与渠道商的高效整合，使得两大细分行业中的设计、生产和渠道拥有者都能够通过公司的业务平台迅速渗透至市场和目标消费者。
2、公司将继续整合供应链资源、优化渠道结构、加大产品研发投入、提升品牌运营能力以及管理创新、加强激励等措施，提高产品竞争力，改善零售能力，努力实现良好的经济效益。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.94% | 2020年01月17日 | 2020年01月18日 | 2020-03 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.71% | 2020年03月20日 | 2020年03月21日 | 2020-15 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.31% | 2020年05月18日 | 2020年05月19日 | 2020-33 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 森马集团有限公司 | 森马集团不再在境内外申请任何与"森马 SEMIR"品牌、"巴拉巴拉balabala"品牌相关的商标或专利，亦不再申请与服饰业务相关的任何商标或专利。 | 2011年03月11日 | 截至到本报告期末，前述承诺事项仍在严格履行中。 | ||
| 森马集团有限公司；邱光和；邱坚强；周平凡；邱艳芳；戴智约 | 1、本承诺方及本承诺方控制的其他企业或经济组织（不含发行人，下同）目前没有从事与发行人相同或相似的业务；2、本承诺方（包括促使本承诺方控制的其他企业或经济组织）不以任何形式直接或间接从事与发行人的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不投资、收购、兼并与发行人的业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；3、如果发行人在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，与本承诺方（包括本承诺方控制的其他企业或经济组织）其时经营的业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的，本承诺方（包括促使本承诺方控制的其他企业或经济组织）同意发行人对该等业务在同等商业条件下享有优先收购权；4、对于发行人在其现有业务范围基础上进一步拓展的其它业务，而本承诺方（包括本承诺方控制的其他企业或经济组织）其时尚未从事的，本承诺方（包括促使本承诺方控制的其他企业或经济组织）不从事与发行人相竞争的该等新业务；且若本承诺方获得的任何商业机会与发行人其时的业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争的，本公司将立即通知发行人，并优先将该商业机会给予发行人。 | 2011年03月11日 | 截至本报告期末，前述承诺事项仍在严格履行中。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司第二期限制性股票激励计划
1、2018年4月24日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》，公司第四届监事会第九次会议审议《浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》并对公司本次股权激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。上海市瑛明律师事务所发表了《上海市瑛明律师事务所
关于浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）的法律意见书》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
2、2018年5月16日，公司2017年度股东大会审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划考核管理办法》、《提请股东大会授权董事会办理股权激励有关事项》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
3、2018年5月16日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《向激励对象授予限制性股票》的议案，同意以2018年5月16日为授予日，向513名激励对象授予1,447.38万股限制性股票。公司第四届监事会第十次会议审议通过了《向激励对象授予限制性股票》的议案。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定,同意以2018年5月16日为授予日，向513名激励对象授予1,447.38万股限制性股票。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
4、2018年6月4日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《调整公司第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》。在后续办理缴款验资的过程中，12名激励对象因工作变动等原因自愿放弃认购23.97万股限制性股票，其余501名激励对象共认购1,423.41万股限制性股票。2018年5月16日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配预案》，确定以公司未来利润分配实施时确定的股权登记日的股本总额为股本基数，以可供股东分配的利润向全体股东每10股派发2.50元现金红利(含税)，2017年度公司不进行送股及资本公积金转增股本。该次权益分派已于2018年5月25日实施完毕。2018年6月4日，根据公司2017年度股东大会的授权，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《调整公司第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》，依据限制性股票激励计划第十条中的规定，对公司限制性股票价格进行调整，经过本次调整，限制性股票激励计划授予价格由5.05元/股调整为4.80元/股。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《调整公司第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。上海市瑛明律师事务所发表了《上海瑛明律师事务所关于浙江森马服饰股份有限公司调整第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量事项的法律意见书》。2018年8月20日已完成公司第二期限制性股票的授予登记工作。
5、2019年4月25日，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于调整第二期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》。
（1）同意解锁447名激励对象持有的限制性股票5,102,400股。鉴于本次限制性股票授予股份的授予完成日为2018年8月20日，根据规定，自2019年8月20日起，第一个解锁期股份可解锁。
（2）鉴于公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《公司2018年度利润分配预案》，并已提交公司2018年度股东大会审议，如公司2018年度利润分配预案经公司股东大会审议通过并实施完成，公司第二期限制性股票激励计划的限制性股票回购价格将调整为4.45元/股。2019年5月17日，公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，确定以公司未来利润分配实施时确定的股权登记日的股本总额为股本基数，以可供股东分配的利润向全体股东每10股派发
3.50元现金红利(含税)，2018年度公司不进行送股及资本公积金转增股本。
2019年5月21日，公司发布了2018年年度权益分配实施公告，以2019年5月27日为股权登记日，以公司登记日总股本2,699,847,700股为基数，向全体股东每10股派3.50元人民币现金。该次权益分派已实施完毕。
根据公司2017年度股东大会的授权，董事会依据限制性股票激励计划第十条中的规定，对公司限制性股票价格进行调整，经过本次调整，公司第二期限制性股票激励计划的限制性股票回购价格将调整为4.45元/股。
（3）由于46名激励对象离职；8名激励对象个人层面绩效考核未达到标准。根据《激励计划》，公司拟对上述46名激励对象持有的已获授尚未解锁以及上述8名激励对象的第一个解锁期部分的限制性股票进行回购注销，共计1,311,600股。
公司第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于调整第二期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。上海市瑛明律师事务所发表了《上海瑛明律师事务所关于森马第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就、调整回购价格以及回购注销部分已授予未解锁的限制性股票的法律意见书》。
6、2019年5月17日，公司2018年度股东大会审议通过了《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》。
7、公司已于2019年7月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票回购注销手续及相关流程。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
8、公司已于2019年8月21日发布《关于公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期部分限制性股票解除限售并上市流通的提示性公告》，公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股票上市日为2019年8月23日。
9、2020年4月23日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于调整第二期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》
（1）同意解锁405名激励对象持有的限制性股票3,374,160股。
（2）鉴于公司第五届董事会第四次会议审议通过《公司2019年度利润分配预案》，并已提交公司2019年度股东大会审议，如公司2019年度利润分配预案经公司股东大会审议通过并实施完成，公司第二期限制性股票激励计划的限制性股票回购价格将调整为4.00元/股。2020年5月18日，公司2019年度股东大会审议通过了《公司2019年度利润分配预案》，确定以公司未来利润分配实施时确定的股权登记日的股本总额为股本基数，以可供股东分配的利润向全体股东每10股派发
4.50元现金红利(含税)，2019年度公司不进行送股及资本公积金转增股本。
2020年5月21日，公司发布了2019年年度权益分配实施公告，以2020年5月26日为股权登记日，以公司登记日总股本2,698,536,100股为基数，向全体股东每10股派4.50元人民币现金。该次权益分派已实施完毕。
根据公司2017年度股东大会的授权，董事会依据限制性股票激励计划第十条中的规定，对公司限制性股票价格进行调整，经过本次调整，公司第二期限制性股票激励计划的限制性股票回购价格将调整为4.00元/股。
（3）由于39名激励对象离职；11名激励对象个人层面绩效考核未达到标准。根据《激励计划》，公司拟对上述39名激励对象持有的已获授尚未解锁以及上述11名激励对象的第二个解锁期部分的限制性股票进行回购注销，共计943,320股。
公司第五届监事会第四次会议审议通过了《关于公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于调整第二期限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。上海市瑛明律师事务所发表了《上海瑛明律师事务所关于森马第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就、调整回购价格以及回购注销部分已授予未解锁的限制性股票的法律意见书》。
10、公司已于2020年8月17日发布《关于公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期部分限制性股票解除限售并上市流通的提示性公告》，公司第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股票上市日为2020年8月20日。
（二）公司第一期员工持股计划
1、2018年4月24日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》、《提请股东大会授权董事会办理本公司第一期员工持股计划有关事项》，公司独立董事对此发表了独立意见。公司第四届监事会第九次会议审议《浙江森马服饰股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》。上海市瑛明律师事务所发表了《上海市瑛明律师事务所关于浙江森马服饰股份有限公司第一期员工持股计划（草案）的法律意见书》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
2、2018年5月16日，公司2017年度股东大会审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》、《提请股东大会授权董事会办理本公司第一期员工持股计划有关事项》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
3、2018年6月7日，公司在巨潮资讯网发布了《浙江森马服饰股份有限公司关于公司第一期员工持股计划进展的公告》，公司作为委托人与中信证券股份有限公司（管理人）、上海浦东发展银行股份有限公司长春分行（托管人）签订了《中信证券-森马服饰1号定向资产管理计划资产管理合同》。
4、2018年7月5日，公司在巨潮资讯网发布了《浙江森马服饰股份有限公司关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告》，公司第一期员工持股计划已全部完成股票的购买，剩余资金将不再继续购买公司股票，留作备付。公司第一期员工持股计划所购买的股票锁定期为自2018年7月5日至2019年7月4日。
5、截至2019月7月4日，公司第一期员工持股计划所购买的股票锁定期已届满。
（三）公司第二期员工持股计划
1、2020年3月3日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第二期员工持股计划（草案）及其摘要》、《提请股东大会授权董事会办理本公司第二期员工持股计划有关事项》，公司独立董事对此发表了独立意见。
公司第五届监事会第三次会议审议《浙江森马服饰股份有限公司第二期员工持股计划（草案）及其摘要》。上海市瑛明律师事务所发表了《上海市瑛明律师事务所关于浙江森马服饰股份有限公司第二期员工持股计划（草案）的法律意见书》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
2、2020年4月16日，公司2017年度股东大会审议通过了《浙江森马服饰股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》、《提请股东大会授权董事会办理本公司第一期员工持股计划有关事项》。详见巨潮资讯网同期披露的公告。
3、2020年4月20日，公司在巨潮资讯网发布了《浙江森马服饰股份有限公司关于公司第一期员工持股计划进展的公告》，公司作为委托人与中信证券股份有限公司（管理人）、中信银行股份有限公司杭州分行（托管人）签订了《中信证券-森马服饰员工持股2号单一资产管理计划资产管理合同》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 浙江意森品牌管理有限公司 | 本公司的参股公司，公司董事周平凡先生为意森公司法定代表人、总经理。 | 销售商品 | 销售服饰 | 协商定价 | 5,671.57 | 5,671.57 | 0.99% | 7,400 | 否 | 银行转账 | 5,671.57 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 公司股东森马集团有限公司对其有重大影响 | 销售商品 | 销售服饰 | 协商定价 | 0.66 | 0.66 | 0.00% | 否 | 银行转账 | 0.66 | |||
| 森马集团有限公司 | 公司股东 | 向关联方出租房屋 | 出租房屋 | 协商定价 | 6.76 | 6.76 | 0.29% | 14.21 | 否 | 银行转账 | 6.76 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 邱坚强 | 公司股东 | 公司承租关联方房 | 承租房屋 | 协商定价 | 13.49 | 13.49 | 0.04% | 28.71 | 否 | 银行转账 | 13.49 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯 |
| 屋 | 网 | ||||||||||||
| 戴智约 | 公司股东 | 公司承租关联方房屋 | 承租房屋 | 协商定价 | 14.16 | 14.16 | 0.05% | 27.46 | 否 | 银行转账 | 14.16 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制 | 公司承租关联方房屋 | 承租房屋 | 协商定价 | 11.83 | 11.83 | 0.04% | 48 | 否 | 银行转账 | 11.83 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 公司股东森马集团有限公司对其有重大影响 | 公司承租关联方房屋 | 承租房屋 | 协商定价 | 99.38 | 99.38 | 0.32% | 2,440 | 否 | 银行转账 | 99.38 | 2020年04月27日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 5,817.85 | -- | 9,958.38 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 年度预计的关联交易在报告期内正常履行。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无差异。 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
截至2020年6月30日，公司投资的资产托管计划的金额为82,944,807.05元，资产托管计划是由本公司确定投资范围，基金公司负责运营托管资产的投资，主要投资于银行存款、银行同业存单、低风险债券投资等项目。截至本报告出具日，该资产托管计划尚未到期。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 承租资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 森马集团有限公司 | 房屋建筑物 | 67,649.14 | 67,649.15 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 房屋建筑物 | 993,846.64 | 1,481,378.17 |
| 戴智约 | 房屋建筑物 | 141,615.06 | 136,886.76 |
| 邱坚强 | 房屋建筑物 | 134,866.23 | 143,540.76 |
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 房屋建筑物 | 118,315.83 | 232,105.09 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Sofiza SAS及其下属子公司 | 2020年04月27日 | 23,883 | 2020年04月27日 | 8,359.05 | 自2019年度股东大会审议通过之日起至2020年度股东大会召开之日止 | 否 | 否 | |
| 森滋（上海）商贸有限公司 | 2019年08月15日 | 1,168.12 | 2019年08月28日 | 1,168.12 | 自董事会审议通过之日起至2021年10月31日止 | 否 | 否 | |
| 上海森汇进出口有限公司 | 2019年12月31日 | 8,000 | 0 | 2020年第一次临时股东大会审议通过之日起至2021年12月 | 否 | 否 | ||
| 31日止 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 33,051.12 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 9,527.17 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 33,051.12 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 9,527.17 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 33,051.12 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 9,527.17 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 33,051.12 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,527.17 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.90% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 199,043 | 80,149 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 14,999.9 | 7,999.9 | 0 |
| 合计 | 214,042.9 | 88,148.9 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）向关联方出售股权
公司于2020年8月12日披露了《浙江森马服饰股份有限公司关于与控股股东签订<股权转让协议>暨关联交易的公告》，拟以67,893.54万元的价格附条件向控股股东的一致行动人森马集团有限公司转让森开（温州）控股有限公司（以下简称“森开控股”）100%的股权，达到转让森开控股间接持有的法国Sofiza SAS100%的资产和业务之目的。上述事项已提交公司2020年第三次临时股东大会审议。
（二）股东股权质押情况
公司股东邱坚强将其持有的本公司45,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2018年11月12日起至2021年11月11日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司25,600,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2019年11月19日起至2021年11月18日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司46,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年2月26日起至2022年2月25日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司1,500,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2021年11月11日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司6,500,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2021年11月18日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司2,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2022年2月25日止。
截至2020年6月30日，邱坚强持有公司股份数量为359,442,552股，占公司总股本的13.32%。其所持有上市公司股份累计被质押（冻结、拍卖或设定信托）的数量为126,600,000股，占公司总股本的4.69%，占其所持有股份的35.22%。
公司股东邱光和将其持有的本公司145,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2018年12月21日起至2021年11月20日止。
公司股东邱光和将其持有的本公司117,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2019年9月3日起至2022年9月2日止。
截至2020年6月30日，邱光和持有公司股份数量为448,286,100股，占公司总股本的16.61%。其所持有上市公司股份累计被质押（冻结、拍卖或设定信托）的数量为262,000,000股，占公司总股本的9.71%，占其所持有股份的58.44%。
（三）资产托管计划
截至2020年6月30日，公司投资的资产托管计划的金额为82,944,807.05元，资产托管计划是由本公司确定投资范围，基金公司负责运营托管资产的投资，主要投资于银行存款、银行同业存单、低风险债券投资等项目。截至本报告出具日，该资产托管计划尚未到期。
（四）分部信息
本公司的经营分部的分类与内容如下：本公司经营分部按业务分类，分为森马业务、Kidiliz业务，森马业务的经营范围主要为森马成人休闲装类产品、巴拉巴拉童装类产品业务，Kidiliz业务经营范围主要为法国Absorba、Catimini等品牌的海外童装类产品业务。
报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 森马业务 | KIDILIZ业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 4,855,938,381.70 | 812,213,639.20 | 5,668,152,020.90 | |
| 其他营业收入 | 40,372,035.34 | 25,463,227.24 | 65,835,262.58 | |
| 营业收入合计 | 4,896,310,417.04 | 837,676,866.44 | 5,733,987,283.48 | |
| 报告分部营业成本 | 2,947,540,649.61 | 306,190,624.49 | 3,253,731,274.10 | |
| 报告分部营业利润 | 499,154,860.47 | -360,013,892.38 | 2,459,556.38 | 136,681,411.71 |
| 报告分部利润总额 | 495,662,293.48 | -361,878,313.87 | 2,459,556.38 | 131,324,423.23 |
| 其他重要信息： |
| -净利息支出 | 144,462.66 | 11,217,992.28 | 11,362,454.94 | |
| 产减值损失及信用减值损失 | -234,556,356.13 | -108,563,387.20 | 2,459,556.38 | -345,579,299.71 |
| -于联营公司投资收益 | ||||
| -折旧和摊销费用 | 137,403,306.92 | 23,341,902.87 | 160,745,209.79 |
| -报告分部资本开支 | 68,583,505.94 | 5,614,285.79 | 74,197,791.73 | |
| 资产总额 | 14,283,529,255.62 | 1,640,104,736.82 | 863,797,905.57 | 15,059,836,086.87 |
| 负债总额 | 3,247,381,002.12 | 1,441,141,787.33 | 188,889,288.87 | 4,499,633,500.58 |
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 814,442,964 | 30.18% | -81,994 | -81,994 | 814,360,970 | 30.18% | |||
| 3、其他内资持股 | 814,442,964 | 30.18% | -81,994 | -81,994 | 814,360,970 | 30.18% | |||
| 境内自然人持股 | 814,442,964 | 30.18% | -81,994 | -81,994 | 814,360,970 | 30.18% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,884,093,136 | 69.82% | 81,994 | 81,994 | 1,884,175,130 | 69.82% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,884,093,136 | 69.82% | 81,994 | 81,994 | 1,884,175,130 | 69.82% | |||
| 三、股份总数 | 2,698,536,100 | 100.00% | 0 | 0 | 2,698,536,100 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月23日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于拟回购注销公司第二期限制性股票激励计划部分已获授尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》、《关于公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，并提交2019年度股东大会审议。因部分人员离职、个人层面绩效考核未达到标准，公司对其持有的部分已获授尚未解锁的限制性股票进行回购注销，共计943,320股。因公司第二期限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件已成就，本期达到可解锁条件的限制性股票数量为3,374,160股。2020年5月18日，公司2019年度股东大会审议通过了上述议案。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 高管限售股 | 806,622,864 | 81,994 | 806,540,870 | 高管限售股 | 高管限售股 | |
| 合计 | 806,622,864 | 81,994 | 0 | 806,540,870 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,582 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 邱光和 | 境内自然人 | 16.61% | 448,286,100 | 0 | 336,214,575 | 112,071,525 | 质押 | 262,000,000 | ||
| 邱坚强 | 境内自然人 | 13.32% | 359,442,552 | 0 | 269,581,914 | 89,860,638 | 质押 | 126,600,000 | ||
| 森马集团有限公司 | 境内非国有法人 | 12.45% | 336,000,000 | 0 | 0 | 336,000,000 | ||||
| 周平凡 | 境内自然人 | 9.26% | 250,010,155 | 0 | 187,507,616 | 62,502,539 | ||||
| 戴智约 | 境内自然人 | 9.19% | 247,957,448 | 0 | 0 | 247,957,448 | ||||
| 邱艳芳 | 境内自然人 | 6.26% | 169,007,600 | 0 | 0 | 169,007,600 | ||||
| 郑秋兰 | 境内自然人 | 4.45% | 120,000,000 | 0 | 0 | 120,000,000 | ||||
| 王耀海 | 境内自然人 | 3.34% | 90,131,000 | -44,861,400 | 0 | 90,131,000 | ||||
| 邱光平 | 境内自然人 | 2.36% | 63,558,600 | 0 | 0 | 63,558,600 | ||||
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.06% | 28,488,801 | 799,960 | 0 | 28,488,801 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、本公司实际控制人邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳和戴智约共同持有森马集团有限公司 100%股权。2、前 10 名股东中，邱光和与邱坚强为父子关系，邱光和与邱艳芳为父女关系，周平凡与邱艳芳为夫妻关系，邱坚强与戴智约为夫妻关系，邱光和与郑秋兰为夫妻关系，邱光和与邱光平为兄弟关系。3、除前述关联关系外，未知公司其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 森马集团有限公司 | 336,000,000 | 人民币普通股 | 336,000,000 |
| 戴智约 | 247,957,448 | 人民币普通股 | 247,957,448 |
| 邱艳芳 | 169,007,600 | 人民币普通股 | 169,007,600 |
| 郑秋兰 | 120,000,000 | 人民币普通股 | 120,000,000 |
| 邱光和 | 112,071,525 | 人民币普通股 | 112,071,525 |
| 王耀海 | 90,131,000 | 人民币普通股 | 90,131,000 |
| 邱坚强 | 89,860,638 | 人民币普通股 | 89,860,638 |
| 邱光平 | 63,558,600 | 人民币普通股 | 63,558,600 |
| 周平凡 | 62,502,539 | 人民币普通股 | 62,502,539 |
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 28,488,801 | 人民币普通股 | 28,488,801 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、本公司实际控制人邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳和戴智约共同持有森马集团有限公司 100%股权。2、前 10 名股东中，邱光和与邱坚强为父子关系，邱光和与邱艳芳为父女关系，周平凡与邱艳芳为夫妻关系，邱坚强与戴智约为夫妻关系，邱光和与郑秋兰为夫妻关系，邱光和与邱光平为兄弟关系。3、除前述关联关系外，未知公司其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈嘉宁 | 联席总经理 | 聘任 | 2020年01月17日 | 董事会聘任 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江森马服饰股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,964,498,255.82 | 2,547,684,762.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 884,454,091.39 | 2,044,166,200.24 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 600,000.00 | |
| 应收账款 | 1,452,393,573.43 | 1,973,215,260.35 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 222,695,723.99 | 247,092,027.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 155,518,270.54 | 191,754,451.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,957,111,982.38 | 4,108,847,837.20 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 417,946,676.85 | 200,842,141.62 |
| 流动资产合计 | 10,055,218,574.40 | 11,313,602,680.49 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 222,727,500.00 | 220,930,500.00 |
| 其他非流动金融资产 | 220,641,199.44 | 220,970,963.06 |
| 投资性房地产 | 1,032,789,545.81 | 1,003,646,790.18 |
| 固定资产 | 2,125,071,683.17 | 2,237,011,403.57 |
| 在建工程 | 24,604,016.31 | 20,617,821.39 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 660,640,636.88 | 723,356,054.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 200,402,123.96 | 239,000,889.41 |
| 递延所得税资产 | 288,949,276.99 | 410,745,694.95 |
| 其他非流动资产 | 228,791,529.91 | 230,810,143.40 |
| 非流动资产合计 | 5,004,617,512.47 | 5,307,090,260.37 |
| 资产总计 | 15,059,836,086.87 | 16,620,692,940.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 228,324,379.64 | 266,919,224.12 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 148,494.50 | |
| 应付票据 | 696,581,958.62 | 462,412,263.84 |
| 应付账款 | 1,976,773,477.50 | 2,208,832,309.16 |
| 预收款项 | 186,023,203.20 | |
| 合同负债 | 328,486,441.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 281,590,116.14 | 322,242,820.90 |
| 应交税费 | 130,526,468.87 | 334,584,793.10 |
| 其他应付款 | 221,614,297.27 | 216,017,993.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 428,950.08 | |
| 流动负债合计 | 3,864,326,089.75 | 3,997,181,102.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 23,883,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 12,060,915.00 | 11,840,482.50 |
| 预计负债 | 494,201,730.53 | 695,322,665.81 |
| 递延收益 | 41,396,116.56 | 42,264,225.03 |
| 递延所得税负债 | 63,765,648.74 | 79,680,027.47 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 635,307,410.83 | 829,107,400.81 |
| 负债合计 | 4,499,633,500.58 | 4,826,288,502.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,697,592,780.00 | 2,698,536,100.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,582,731,790.43 | 2,600,189,624.88 |
| 减：库存股 | 25,424,016.00 | 33,021,312.00 |
| 其他综合收益 | -90,512,575.87 | -61,635,813.12 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,036,537,457.24 | 5,228,832,755.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,532,772,335.19 | 11,764,748,254.18 |
| 少数股东权益 | 27,430,251.10 | 29,656,183.78 |
| 所有者权益合计 | 10,560,202,586.29 | 11,794,404,437.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,059,836,086.87 | 16,620,692,940.86 |
法定代表人：邱光和 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：陈微微
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,713,344,317.06 | 2,271,389,297.84 |
| 交易性金融资产 | 792,944,807.05 | 1,943,748,121.82 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 2,487,576,783.11 | 3,925,412,718.69 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 66,377,882.60 | 66,930,669.05 |
| 其他应收款 | 1,402,391,723.17 | 1,229,193,323.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,732,456,034.71 | 1,165,147,258.27 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 202,078,289.52 | 8,878,426.33 |
| 流动资产合计 | 9,397,169,837.22 | 10,610,699,815.80 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,365,667,514.64 | 2,339,370,554.64 |
| 其他权益工具投资 | 69,110,000.00 | 69,110,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 1,087,520,658.23 | 1,061,751,962.44 |
| 固定资产 | 652,097,291.45 | 718,126,873.13 |
| 在建工程 | 20,725,693.38 | 18,931,712.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 151,742,921.87 | 148,302,365.03 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,573,019.38 | 28,622,828.71 |
| 递延所得税资产 | 209,467,982.76 | 330,848,787.90 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 4,628,905,081.71 | 4,765,065,084.52 |
| 资产总计 | 14,026,074,918.93 | 15,375,764,900.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 693,468,376.67 | 462,412,263.84 |
| 应付账款 | 923,043,284.93 | 1,331,051,682.35 |
| 预收款项 | 498,546,051.33 | |
| 合同负债 | 488,269,850.73 | |
| 应付职工薪酬 | 65,816,864.52 | 107,486,362.57 |
| 应交税费 | 6,232,328.39 | 224,600,589.91 |
| 其他应付款 | 255,142,944.42 | 137,948,055.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 428,950.08 | |
| 流动负债合计 | 2,432,402,599.74 | 2,762,045,005.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 312,543,208.69 | 529,020,894.11 |
| 递延收益 | 2,833,442.45 | 3,572,603.99 |
| 递延所得税负债 | 2,083,418.30 | 2,284,246.99 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 317,460,069.44 | 534,877,745.09 |
| 负债合计 | 2,749,862,669.18 | 3,296,922,750.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,697,592,780.00 | 2,698,536,100.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,593,524,267.08 | 2,610,982,065.53 |
| 减：库存股 | 25,424,016.00 | 33,021,312.00 |
| 其他综合收益 | 4,040,899.58 | 4,040,899.58 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 |
| 未分配利润 | 4,674,631,419.70 | 5,466,457,497.08 |
| 所有者权益合计 | 11,276,212,249.75 | 12,078,842,149.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,026,074,918.93 | 15,375,764,900.32 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,733,987,283.48 | 8,219,431,429.58 |
| 其中：营业收入 | 5,733,987,283.48 | 8,219,431,429.58 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,340,218,434.39 | 7,031,815,078.53 |
| 其中：营业成本 | 3,253,731,274.10 | 4,533,924,073.58 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 29,345,441.74 | 45,317,710.07 |
| 销售费用 | 1,571,927,622.16 | 1,963,805,186.15 |
| 管理费用 | 419,089,641.71 | 373,939,870.80 |
| 研发费用 | 122,699,260.48 | 179,986,644.19 |
| 财务费用 | -56,574,805.80 | -65,158,406.26 |
| 其中：利息费用 | 11,362,454.94 | 2,795,735.74 |
| 利息收入 | 59,491,094.31 | 89,733,823.18 |
| 加：其他收益 | 52,672,219.92 | 7,743,066.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 39,903,119.13 | 42,798,090.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,623,930.69 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,003,377.97 | 4,483,893.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,075,627.19 | -7,238,882.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -349,654,926.90 | -236,608,443.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,080,098.75 | -10,858.76 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 136,681,411.71 | 998,783,217.38 |
| 加：营业外收入 | 2,664,064.88 | 2,159,702.38 |
| 减：营业外支出 | 8,021,053.36 | 8,825,531.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 131,324,423.23 | 992,117,388.54 |
| 减：所得税费用 | 125,822,181.34 | 279,663,452.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,502,241.89 | 712,453,935.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,502,241.89 | 712,453,935.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 21,596,262.21 | 722,106,491.81 |
| 2.少数股东损益 | -16,094,020.32 | -9,652,556.02 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -28,876,762.75 | -2,437,844.07 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -28,876,762.75 | -2,437,844.07 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -50,000.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -50,000.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -28,826,762.75 | -2,437,844.07 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -28,826,762.75 | -2,437,844.07 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -23,374,520.86 | 710,016,091.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -7,280,500.54 | 719,668,647.74 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -16,094,020.32 | -9,652,556.02 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.01 | 0.27 |
| （二）稀释每股收益 | 0.01 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：邱光和 主管会计工作负责人：陈新生 会计机构负责人：陈微微
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,886,744,403.79 | 5,019,262,849.69 |
| 减：营业成本 | 2,060,295,863.65 | 3,363,214,504.14 |
| 税金及附加 | 5,961,670.86 | 17,014,700.88 |
| 销售费用 | 207,305,165.01 | 238,471,560.70 |
| 管理费用 | 124,729,359.64 | 146,277,874.28 |
| 研发费用 | 95,226,550.34 | 136,497,437.59 |
| 财务费用 | -55,055,352.73 | -80,074,482.02 |
| 其中：利息费用 | 0.00 | |
| 利息收入 | 48,975,611.65 | 81,394,149.98 |
| 加：其他收益 | 9,868,966.01 | 4,751,806.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 39,007,027.62 | 45,279,338.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -803,314.77 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 172,750,757.18 | -91,616,989.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -125,239,134.04 | -64,896,281.85 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 126,404.43 | -10,858.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 543,991,853.45 | 1,091,368,269.20 |
| 加：营业外收入 | 2,153,095.05 | 1,722,840.28 |
| 减：营业外支出 | 3,020,926.62 | 3,828,132.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 543,124,021.88 | 1,089,262,977.12 |
| 减：所得税费用 | 121,058,539.26 | 249,871,948.34 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 422,065,482.62 | 839,391,028.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 422,065,482.62 | 839,391,028.78 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 422,065,482.62 | 839,391,028.78 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.31 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,226,846,774.94 | 9,061,341,475.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
| 收到的税费返还 | 1,479,546.89 | 264,145.05 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 179,913,739.10 | 195,908,345.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,408,240,060.93 | 9,257,513,966.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,495,845,707.76 | 6,462,246,624.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 769,036,827.63 | 1,002,945,061.66 |
| 支付的各项税费 | 340,493,422.17 | 726,981,735.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,271,413,771.27 | 1,483,229,787.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,876,789,728.83 | 9,675,403,209.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 531,450,332.10 | -417,889,242.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,648,341,242.73 | 3,517,610,539.66 |
| 取得投资收益收到的现金 | 553,152.76 | 157,532.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 222,205.00 | 4,595,624.10 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,649,116,600.49 | 3,522,363,696.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 74,197,791.73 | 175,690,651.64 |
| 投资支付的现金 | 449,080,000.00 | 2,469,150,500.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 523,277,791.73 | 2,644,841,151.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,125,838,808.76 | 877,522,544.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 100,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 100,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 23,247,600.00 | 43,622,832.40 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 186,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 23,247,600.00 | 229,722,832.40 |
| 偿还债务支付的现金 | 42,262,248.38 | 150,906,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,221,272,825.98 | 946,170,015.56 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,131,912.36 | 479,190.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,146,122.84 | 2,962,449.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,265,681,197.20 | 1,100,038,464.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,242,433,597.20 | -870,315,632.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,007,949.95 | -2,079,477.54 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 416,863,493.61 | -412,761,807.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,547,634,762.21 | 2,266,654,828.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,964,498,255.82 | 1,853,893,020.53 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,943,026,002.41 | 6,024,829,838.36 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 61,655,896.03 | 118,958,098.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,004,681,898.44 | 6,143,787,937.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,822,124,091.67 | 5,239,297,065.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 274,859,593.08 | 308,363,920.60 |
| 支付的各项税费 | 226,343,038.64 | 553,823,734.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 163,313,353.88 | 466,076,749.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,486,640,077.27 | 6,567,561,470.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 518,041,821.17 | -423,773,532.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,481,012,079.24 | 3,293,019,120.50 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 201,390.00 | 334,389.60 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,481,213,469.24 | 3,293,353,510.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,344,232.42 | 63,417,630.56 |
| 投资支付的现金 | 316,296,960.00 | 2,375,646,060.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 343,641,192.42 | 2,439,063,690.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,137,572,276.82 | 854,289,819.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 0.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 186,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 186,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,211,547,426.77 | 944,479,928.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,111,652.00 | 2,962,449.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,213,659,078.77 | 947,442,377.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,213,659,078.77 | -761,442,377.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 441,955,019.22 | -330,926,090.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,271,389,297.84 | 1,885,415,705.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,713,344,317.06 | 1,554,489,614.97 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,698,536,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,600,189,624.88 | 33,021,312.00 | -61,635,813.12 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 5,228,832,755.03 | 11,764,748,254.18 | 29,656,183.78 | 11,794,404,437.96 | ||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 二、本年期初余额 | 2,698,536,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,600,189,624.88 | 33,021,312.00 | -61,635,813.12 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 0.00 | 5,228,832,755.03 | 0.00 | 11,764,748,254.18 | 29,656,183.78 | 11,794,404,437.96 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -943,320.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,457,834.45 | -7,597,296.00 | -28,876,762.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,192,295,297.79 | 0.00 | -1,231,975,918.99 | -2,225,932.68 | -1,234,201,851.67 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -28,876,762.75 | 0.00 | 0.00 | 21,596,262.21 | -7,280,500.54 | -16,094,020.32 | -23,374,520.86 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | -943,320.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,457,834.45 | -7,597,296.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -10,803,858.45 | 15,000,000.00 | 4,196,141.55 |
| 1．所有者投入的普 | -943,320.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -3,584,616.00 | -7,597,296.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,069,360.00 | 15,000,000.00 | 18,069,360.00 | ||
| 通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -13,873,218.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -13,873,218.45 | 0.00 | -13,873,218.45 | ||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,213,891,560.00 | 0.00 | -1,213,891,560.00 | -1,131,912.36 | -1,215,023,472.36 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,213,891,560.00 | -1,213,891,560.00 | -1,131,912.36 | -1,215,023,472.36 | ||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,697,592,780.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,582,731,790.43 | 25,424,016.00 | -90,512,575.87 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 0.00 | 4,036,537,457.24 | 0.00 | 10,532,772,335.19 | 27,430,251.10 | 10,560,202,586.29 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,699,847,700.00 | 2,559,174,908.50 | 68,323,680.00 | 714,321.35 | 1,185,667,111.50 | 4,768,753,544.87 | 11,145,833,906.22 | 46,895,934.92 | 11,192,729,841.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,699,847,700.00 | 2,559,174,908.50 | 68,323,680.00 | 714,321.35 | 1,185,667,111.50 | 4,768,753,544.87 | 11,145,833,906.22 | 46,895,934.92 | 11,192,729,841.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,311,600.00 | 20,660,383.96 | -10,810,848.00 | -2,437,844.07 | -222,373,436.19 | -194,651,648.30 | -10,031,746.02 | -204,683,394.32 | |||||||
| （一）综合收益总 | -2,437,844.07 | 722,106,491.81 | 719,668,647.74 | -9,652,556.02 | 710,016,091.72 | ||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,311,600.00 | 20,660,383.96 | -10,810,848.00 | 30,159,631.96 | 100,000.00 | 30,259,631.96 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,311,600.00 | -4,984,080.00 | -10,810,848.00 | 4,515,168.00 | 100,000.00 | 4,615,168.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 25,644,463.96 | 25,644,463.96 | 25,644,463.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -944,479,928.00 | -944,479,928.00 | -479,190.00 | -944,959,118.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -944,479,928.00 | -944,479,928.00 | -479,190.00 | -944,959,118.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,698,536,100.00 | 2,579,835,292.46 | 57,512,832.00 | -1,723,522.72 | 1,185,667,111.50 | 4,546,380,108.68 | 10,951,182,257.92 | 36,864,188.90 | 10,988,046,446.82 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,698,536,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,610,982,065.53 | 33,021,312.00 | 4,040,899.58 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 5,466,457,497.08 | 0.00 | 12,078,842,149.58 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,698,536,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,610,982,065.53 | 33,021,312.00 | 4,040,899.58 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 5,466,457,497.08 | 0.00 | 12,078,842,149.58 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -943,320.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -17,457,798.45 | -7,597,296.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -791,826,077.38 | 0.00 | -802,629,899.83 |
| （一）综合收益总额 | 422,065,482.62 | 422,065,482.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -943,320.00 | -17,457,798.45 | -7,597,296.00 | -10,803,822.45 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -943,320.00 | -3,584,616.00 | -7,597,296.00 | 3,069,360.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -13,873,182.45 | -13,873,182.45 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,213,891,560.00 | -1,213,891,560.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,213,891,560.00 | -1,213,891,560.00 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,697,592,780.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,593,524,267.08 | 25,424,016.00 | 4,040,899.58 | 0.00 | 1,331,846,899.39 | 4,674,631,419.70 | 0.00 | 11,276,212,249.75 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,699,847,700.00 | 2,569,967,349.15 | 68,323,680.00 | 1,185,667,111.50 | 5,095,319,334.08 | 11,482,477,814.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,699,847,700.00 | 2,569,967,349.15 | 68,323,680.00 | 1,185,667,111.50 | 5,095,319,334.08 | 11,482,477,814.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,311,600.00 | 20,660,383.96 | -10,810,848.00 | -105,088,899.22 | -74,929,267.26 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 839,391,028.78 | 839,391,028.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,311,600.00 | 20,660,383.96 | -10,810,848.00 | 30,159,631.96 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,311,600.00 | -4,984,080.00 | -10,810,848.00 | 4,515,168.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 25,644,463.96 | 25,644,463.96 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -944,479,928.00 | -944,479,928.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -944,479,928.00 | -944,479,928.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,698,536,100.00 | 2,590,627,733.11 | 57,512,832.00 | 1,185,667,111.50 | 4,990,230,434.86 | 11,407,548,547.47 |
三、公司基本情况
1、公司概况
浙江森马服饰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在原温州市森马童装有限公司改制基础上整体变更设立的股份有限公司，由森马集团有限公司、浙江森马投资有限公司、邱坚强作为发起人，公司注册资本为5,900万元，股本总额为5,900万股（每股人民币1元）。公司于2007年7月2日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000000562的企业法人营业执照。
根据公司2008年10月13日临时股东大会决议，公司增加注册资本12,900万元，由森马集团有限公司、浙江森马投资有限公司、邱光和、周平凡、邱艳芳、戴智约于2008年10月16日之前一次缴足，增资后的注册资本为18,800万元，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2008）第23814号验资报告。公司于2008年10月22日在温州市工商行政管理局办理变更登记手续。
根据公司2009年12月14日临时股东大会决议，公司增加注册资本41,200万元，其中：由资本公积转增2,400万元，由未分配利润转增38,800万元，增资后的注册资本为60,000万元，业经立信会计师事务所有限公司审验，并出具信会师报字（2009）第24775号验资报告。公司于2009年12月30日在温州市工商行政管理局办理变更登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]254号文核准，向社会公开发行人民币普通股7,000万股，发行后总股本为67,000万股，并于2011年3月在深圳证券交易所挂牌上市。
2015年4月24日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，森马集团有限公司向自然人邱光和、周平凡、邱艳芳、邱坚强、戴智约、金克军、郑秋兰等7人转让的森马公司股票以及浙江森马投资有限公司向自然人邱光和、邱光平、潘秀兰等3人转让的森马公司股票已经完成过户登记手续。
根据公司2015年4月股东大会决议和修改后的章程规定，公司向全体股东以资本公积金每10股转增10股，申请增加注册资本人民币67,000万元，变更后注册资本为人民币134,000万元。
根据公司2015年8月股东大会决议和修改后的章程规定，公司向全体股东以资本公积金每10股转增10股，申请增加注册资本人民币134,000万元，变更后注册资本为人民币268,000万元。
根据公司2015年第三届董事会第十二次会议、第十三次会议、第十五次会议决议，公司新增注册资本人民币1,454.04万元，由限制性股票激励对象徐波、郑洪伟、章军荣等439 人认购，变更后的注册资本为人民币 269,454.040万元。
根据公司2016年10月18日第三届董事会第二十一次会议决议以及修改后的公司章程规定，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票711,360 股，申请减少注册资本人民币71.136万元，变更后注册资本为人民币269,382.904万元。
根据公司2017年6月7日第四届董事会第五次会议决议以及修改后的公司章程规定，公司回购注销公司第一期限制性
股票激励计划第二考核期所对应的限制性股票及部分已获授但尚未解锁的限制性股票3,934,680股，申请减少注册资本人民币393.468万元；同时，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票302,880股，申请减少注册资本人民币30.288万元，变更后注册资本为人民币268,959.148万元。根据公司2017年8月29日第四届董事会第六次会议决议以及修改后的公司章程规定，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票137,640股，申请减少注册资本人民币13.764万元，变更后注册资本为人民币268,945.384万元。
根据公司2018年4月24日第四届董事会第十次会议决议以及修改后的公司章程规定，公司回购注销公司第一期限制性股票激励计划第三考核期所对应的限制性股票及部分已获授但尚未解锁的限制性股票3,840,240股，申请减少注册资本人民币384.024万元，变更后注册资本为人民币268,561.36万元。根据公司2018年第四届董事会第十一次会议、第十七次会议、2017年度股东大会、2018年第一次临时股东大会决议，公司新增注册资本人民币1,423.41万元，由限制性股票激励对象501 人认购，变更后的注册资本为人民币 269,984.77万元。根据公司2019年4月25日第四届董事会第二十五次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票1,311,600股，申请减少注册资本人民币131.16万元，变更后的注册资本为人民币269,853.61万元。
根据公司2020年4月23日第五届董事会第四次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象及个人层面绩效考核未达到标准的激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票943,320股，减少注册资本人民币94.33万元，变更后的注册资本为人民币269,759.28万元。
公司的实际控制人为邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳、戴智约。公司的统一社会信用代码：91330000736007862B。
公司注册地及总部办公地：浙江温州市，深圳证券交易所A股交易代码：002563，A股简称：森马服饰。
截至2020年6月30日，本公司累计发行股本总数269,759.28万股，公司注册资本为269,759.28万元。公司所属行业：
服装行业。经营范围：一般项目：服装服饰零售；服装服饰批发；鞋帽零售；鞋帽批发；针纺织品销售；针纺织品及原料销售；箱包销售；玩具、动漫及游艺用品销售；母婴用品销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；日用品零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；文具用品零售；文具用品批发；厨具卫具及日用杂品批发；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；塑料制品销售；橡胶制品销售；服装制造；服饰制造；皮革制品制造；羽毛(绒)及制品制造；鞋制造；箱包制造；玩具制造；眼镜制造；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；纸制品制造；文具制造；教学用模型及教具制造；专业设计服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；灯具销售；日用百货销售；家用视听设备销售；化妆品零售；化妆品批发；非居住房地产租赁；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；住宅室内装饰装修；会议及展览服务；图文设计制作；物业管理；知识产权服务；个
人卫生用品销售；日用口罩（非医用）销售；图书出租；期刊出租；社会经济咨询服务；个人商务服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：货物进出口；出版物零售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
主要产品：森马成人休闲装类产品、巴拉巴拉童装类产品和法国Absorba、Catimini等品牌的海外童装类产品。本财务报表业经公司董事会于2020年8月24日批准报出。
2、合并财务报表范围
截至2020年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 上海森马服饰有限公司 |
上海巴拉巴拉服饰有限公司北京森马服饰有限公司
| 北京森马服饰有限公司 |
| 北京巴拉巴拉服饰有限公司 |
| 天津森马服饰有限公司 |
重庆森马服饰有限公司湖北巴拉巴拉服饰有限公司
| 湖北巴拉巴拉服饰有限公司 |
| 广州森马服饰有限公司 |
西安森马服饰有限公司浙江森马电子商务有限公司
| 浙江森马电子商务有限公司 |
| 深圳森马服饰有限公司 |
| 森马（天津）物流投资有限公司 |
| 上海森马投资有限公司 |
浙江华人实业发展有限公司上海盛夏服饰有限公司
| 上海盛夏服饰有限公司 |
| 上海森睿服饰有限公司 |
森马（嘉兴）物流投资有限公司上海森画电子商务有限公司
| 上海森画电子商务有限公司 |
| 上海深艾信息科技有限公司 |
长春巴拉巴拉服饰有限公司上海马卡乐儿童服饰有限公司
| 上海马卡乐儿童服饰有限公司 |
| 上海丽纬餐饮服务有限公司 |
| Hong Kong Shen Ai Information Technology Co., Limited |
成都森马服饰有限公司浙江森马教育科技有限公司
| 浙江森马教育科技有限公司 |
| 森马国际集团（香港）有限公司 |
上海森汇进出口有限公司杭州斑马电子商务有限公司
| 武汉森意服饰有限公司 |
| 上海绮贝服饰有限公司 |
| 森马控股（香港）有限公司 |
| 浙江森乐服饰有限公司 |
Semir Holding (Cayman) LimitedSemir Luxembourg S.à r.l.
| Semir Luxembourg S.à r.l. |
| Semir KG Holding S.à r.l. |
Sofiza SASKidiliz Group SAS
| Kidiliz Group SAS |
| Z Retail SAS |
| Kidiliz Outlet SAS |
Kidiliz Retail SASD2J SAS
| D2J SAS |
| Digital-Store.com SAS |
Kidiliz Group Portugal, S.A.Kidiliz Group Netherlands B.V.
| Kidiliz Group Netherlands B.V. |
| Kidiliz Switzerland S.A. |
Kidiliz Group Germany GmbHKidiliz Group Belgium S.A.
| Kidiliz Group Belgium S.A. |
| Kidiliz Group Italy S.r.l. |
| Kidiliz Group Kidswear Spain S.A.U. |
| Kidiliz Group Luxembourg S.à r.l. |
Catimini Retail, Inc.Kidiliz Group U.K. Limited
| Kidiliz Group U.K. Limited |
| Kidiliz Group USA, Inc. |
Centrale d'Achats Kidiliz SNCEver Star Manufacturer Limited
| Ever Star Manufacturer Limited |
| 上海新秀商贸有限公司 |
Centrale d'Achat Zannier Maroc S.à r.l.Semir Holding (US) Inc.
| Semir Holding (US) Inc. |
| 杰森吴（上海）服饰有限公司 |
| 上海森歌企业管理有限公司 |
开心栗子（上海）服饰有限公司佛山森马服饰有限公司
| 佛山森马服饰有限公司 |
| 深圳前海跃马信息科技有限公司 |
森滋（上海）商贸有限公司宁波森马服饰有限公司
| 宁波森马服饰有限公司 |
| 森滋（香港）商贸有限公司 |
| 合肥森马服饰有限公司 |
| 上海小河满信息科技有限公司 |
| 森开（温州）控股有限公司 |
| 上海森知科技有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事服装行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年06月30日的合并及母公司财务状况以及2020年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
（一）、金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司指定的这类金融资产主要包括：不构成控制、共同控制及重大影响的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（二）、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（三）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（六）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名；单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项。
| 有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项。 |
| 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 按账龄分析法计提坏账准备。 |
| 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | ||
| 6个月以内（含6个月） | 1 | 1 |
| 6个月-1年（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 20 | 20 |
| 2-3年（含3年） | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法：
结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
11、应收票据
详见本节附注五之“10、金融工具” 。
12、应收账款
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、10.（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。（以下应收款项会计政策适用于2018年度及以前）
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项余额前五名； |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 其中：6个月以内（含6个月） | 1.00% | 1.00% |
| 6个月－1年（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 20.00% | 20.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 |
13、应收款项融资
无。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“12、应收账款”。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
1、存货的分类
存货分类为：周转材料、库存商品、在途物资、原材料、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按全月一次加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
无。
17、合同成本
无。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
无。20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 0.5% | 10.00%-2.38% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.5% | 33.33%-9.50% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.5% | 33.33%-9.50% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、使用权资产
无。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入
的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 2-10年 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
| 商标权 | 10年 | 商标权的预期受益周期 |
| 店铺租赁权 | 租赁期剩余年限 | 租赁合同 |
| 土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 土地证 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、租赁费及广告费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修
费、租赁费及广告费。
33、合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
详见本附注“七、39、应付职工薪酬”。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“七、49、长期应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
35、租赁负债
无。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。详见本附注“七、50、预计负债”。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
自2020年1月1日起的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。b.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。c.本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
2020年1月1日前的会计政策
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入的确认一般原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）具体原则：
①加盟分销模式销售：于商品发出时按照从购货方已收或应收的合同或协议价确认收入。
②直营模式销售：于商品交付至消费者时按照实际收取的货款确认收入。
③联营模式销售：依据联营条款，在实际销售时暂估确认收入，对账时按照结算清单的货款调整已确认收入。
④电商直销模式销售：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且退货期已结束，同时产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
⑤电商代销模式销售：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且已收到代销清单，同时产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入的确认一般原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）具体原则：
①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，
或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；投资性房地产减值准备的确认；固定资产减值准备的确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财会[2017]22号，以下简称“新收入准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。 | 第五届董事会第四次会议 | 见说明 |
说明：
本次会计政策的变更系根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次变更对公司附有销售退回条件的销售列报发生变化，累计影响数见下表。累计影响数调整2020年1月1日列报项目
单位：万元
| 列报项目 | 原收入准则 | 列报项目 | 新收入准则 |
| 预计负债 | 59,526.93 | 预计负债 | 122,719.60 |
| 其他流动资产 | 63,192.67 |
| 预收款项 | 18,602.32 | 合同负债 | 18,602.32 |
本次会计变更对公司只是涉及列报项目发生变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,547,684,762.21 | 2,547,684,762.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2,044,166,200.24 | 2,044,166,200.24 | |
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,973,215,260.35 | 1,973,215,260.35 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 247,092,027.53 | 247,092,027.53 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 191,754,451.34 | 191,754,451.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 4,108,847,837.20 | 4,108,847,837.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 200,842,141.62 | 832,768,841.50 | 631,926,699.88 |
| 流动资产合计 | 11,313,602,680.49 | 11,945,529,380.37 | 631,926,699.88 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 220,930,500.00 | 220,930,500.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 220,970,963.06 | 220,970,963.06 | |
| 投资性房地产 | 1,003,646,790.18 | 1,003,646,790.18 | |
| 固定资产 | 2,237,011,403.57 | 2,237,011,403.57 | |
| 在建工程 | 20,617,821.39 | 20,617,821.39 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 723,356,054.41 | 723,356,054.41 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 239,000,889.41 | 239,000,889.41 | |
| 递延所得税资产 | 410,745,694.95 | 410,745,694.95 | |
| 其他非流动资产 | 230,810,143.40 | 230,810,143.40 | |
| 非流动资产合计 | 5,307,090,260.37 | 5,307,090,260.37 | |
| 资产总计 | 16,620,692,940.86 | 17,252,619,640.74 | 631,926,699.88 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 266,919,224.12 | 266,919,224.12 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | 148,494.50 | 148,494.50 | |
| 应付票据 | 462,412,263.84 | 462,412,263.84 | |
| 应付账款 | 2,208,832,309.16 | 2,208,832,309.16 | |
| 预收款项 | 186,023,203.20 | -186,023,203.20 | |
| 合同负债 | 186,023,203.20 | 186,023,203.20 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 322,242,820.90 | 322,242,820.90 | |
| 应交税费 | 334,584,793.10 | 334,584,793.10 | |
| 其他应付款 | 216,017,993.27 | 216,017,993.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,997,181,102.09 | 3,997,181,102.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 11,840,482.50 | 11,840,482.50 | |
| 预计负债 | 695,322,665.81 | 1,327,249,365.69 | 631,926,699.88 |
| 递延收益 | 42,264,225.03 | 42,264,225.03 | |
| 递延所得税负债 | 79,680,027.47 | 79,680,027.47 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 829,107,400.81 | 1,461,034,100.69 | 631,926,699.88 |
| 负债合计 | 4,826,288,502.90 | 5,458,215,202.78 | 631,926,699.88 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,698,536,100.00 | 2,698,536,100.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,600,189,624.88 | 2,600,189,624.88 | |
| 减：库存股 | 33,021,312.00 | 33,021,312.00 | |
| 其他综合收益 | -61,635,813.12 | -61,635,813.12 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5,228,832,755.03 | 5,228,832,755.03 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,764,748,254.18 | 11,764,748,254.18 | |
| 少数股东权益 | 29,656,183.78 | 29,656,183.78 | |
| 所有者权益合计 | 11,794,404,437.96 | 11,794,404,437.96 | |
| 负债和所有者权益总计 | 16,620,692,940.86 | 17,252,619,640.74 | 631,926,699.88 |
调整情况说明本公司自2020 年1月1日开始执行新收入准则，公司将附有销售退回条件的应付退货款确认为预计负债，相应成本及存货跌价准备列示在其他流动资产；将预收的客户销售货款确认为合同负债。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 2,271,389,297.84 | 2,271,389,297.84 | |
| 交易性金融资产 | 1,943,748,121.82 | 1,943,748,121.82 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,925,412,718.69 | 3,925,412,718.69 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 66,930,669.05 | 66,930,669.05 | |
| 其他应收款 | 1,229,193,323.80 | 1,229,193,323.80 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,165,147,258.27 | 1,165,147,258.27 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,878,426.33 | 541,144,324.40 | 532,265,898.07 |
| 流动资产合计 | 10,610,699,815.80 | 11,142,965,713.87 | 532,265,898.07 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,339,370,554.64 | 2,339,370,554.64 | |
| 其他权益工具投资 | 69,110,000.00 | 69,110,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 1,061,751,962.44 | 1,061,751,962.44 | |
| 固定资产 | 718,126,873.13 | 718,126,873.13 | |
| 在建工程 | 18,931,712.67 | 18,931,712.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 148,302,365.03 | 148,302,365.03 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 28,622,828.71 | 28,622,828.71 | |
| 递延所得税资产 | 330,848,787.90 | 330,848,787.90 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,765,065,084.52 | 4,765,065,084.52 | |
| 资产总计 | 15,375,764,900.32 | 15,908,030,798.39 | 532,265,898.07 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 462,412,263.84 | 462,412,263.84 | |
| 应付账款 | 1,331,051,682.35 | 1,331,051,682.35 | |
| 预收款项 | 498,546,051.33 | -498,546,051.33 | |
| 合同负债 | 498,546,051.33 | 498,546,051.33 | |
| 应付职工薪酬 | 107,486,362.57 | 107,486,362.57 | |
| 应交税费 | 224,600,589.91 | 224,600,589.91 | |
| 其他应付款 | 137,948,055.65 | 137,948,055.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,762,045,005.65 | 2,762,045,005.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 529,020,894.11 | 1,061,286,792.18 | 532,265,898.07 |
| 递延收益 | 3,572,603.99 | 3,572,603.99 | |
| 递延所得税负债 | 2,284,246.99 | 2,284,246.99 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 534,877,745.09 | 1,067,143,643.16 | 532,265,898.07 |
| 负债合计 | 3,296,922,750.74 | 3,829,188,648.81 | 532,265,898.07 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,698,536,100.00 | 2,698,536,100.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,610,982,065.53 | 2,610,982,065.53 | |
| 减：库存股 | 33,021,312.00 | 33,021,312.00 | |
| 其他综合收益 | 4,040,899.58 | 4,040,899.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 | |
| 未分配利润 | 5,466,457,497.08 | 5,466,457,497.08 | |
| 所有者权益合计 | 12,078,842,149.58 | 12,078,842,149.58 | |
| 负债和所有者权益总计 | 15,375,764,900.32 | 15,908,030,798.39 | 532,265,898.07 |
调整情况说明
本公司自2020年1月1日开始执行新收入准则，公司将附有销售退回条件的应付退货款确认为预计负债，相应成本及存货跌价准备列示在其他流动资产；将预收的客户销售货款确认为合同负债。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 一般纳税人：按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税；小规模纳税人：销售额；商铺出租：简易计税租赁收入额 | 1、3、5、6、9、13（注1） |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7、5（注2） |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25、20（注6） |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3（注3） |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2、1（注4） |
| 房产税 | 原值*70%、营业收入 | 1.2、12（注5） |
备注1：子公司湖北巴拉巴拉服饰有限公司的德意风情街店（2020年4月关店）、光谷世界城三店（2020年5月关店）、光谷世界城四店（2020年4月关店）、百汇井店、汉口广场二店、武汉凯德一八一八店（2020年6月关店）、菱角湖万达店、万隆广场店、和记黄埔婴童店、光谷新世界店、洪山广场地铁奥莱店、新世界国贸店、汉口广场婴幼童店、泛海二店；子公司上海森睿服饰有限公司的成都万象城店、成都悠方店、杭州万象汇店（2020年4月关店）、北京凤凰汇店、深圳万象湾店、成都西宸天街店、深圳COCOPark店、深圳KKMall店；子公司上海森知科技有限公司，属小规模纳税人按照销售额的3%计缴，母公司、其余子公司根据销售收入的13%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳；公司服务费等收入按6%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳；公司出租2016年5月1日前取得的不动产，适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额；公司出租2016年5月1日后取得的不动产，按照租赁收入的9%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。根据《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第13号）及后续明确执行期限的公告，自2020年3月1日至2020年12月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税。除湖北省外的地区，增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税收入，减按1%征收率征收增值税。上述小规模纳税人适用该规定。备注2：子公司上海巴拉巴拉服饰有限公司、上海盛夏服饰有限公司、上海森睿服饰有限公司、上海马卡乐儿童服饰有限公司、上海丽纬餐饮服务有限公司、上海森汇进出口有限公司、上海绮贝服饰有限公司、杰森吴（上海）服饰有限公司、上海森歌企业管理有限公司、开心栗子（上海）服饰有限公司、森滋（上海）商贸有限公司、上海小河满信息科技有限公司、上海森知科技有限公司按应缴流转税额的5%计缴，母公司、其余子公司按应缴流转税额的7%计缴。备注3：按应缴流转税额的3%计缴。备注4：根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，在2019年1月1日至2021年12月31日期间，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
除“备注1”所述小规模纳税人按应缴流转税额的1%计缴外，母公司、其余子公司按应缴流转税额的2%计缴。
备注5：自用房产按原值扣除30%后的1.2%计缴，出租房产按营业收入的12%计缴。
备注6：上海丽纬餐饮服务有限公司、上海森汇进出口有限公司、杭州斑马电子商务有限公司、佛山森马服饰有限公司、宁波森马服饰有限公司、合肥森马服饰有限公司、杰森吴（上海）服饰有限公司、上海小河满信息科技有限公司、上海森歌企业管理有限公司、深圳前海跃马信息科技有限公司、上海森知科技有限公司为小型微利企业，应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万
元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，母公司、其余子公司按应纳税所得额的25%计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明不适用。
2、税收优惠
公司报告期无税收优惠情况。
3、其他
境外子公司主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 注1 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 注2 |
| 公司价值增加税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 注3 |
| 公司土地税 | 按公司租赁的物业租金价值计算 | 各店铺所处城市的适用税率 |
注1：存在不同企业增值税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 增值税税率（%） |
| Hong Kong Shen Ai Information Technology Co., Limited | 不存在此税种 |
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 不存在此税种 |
| 森马控股（香港）有限公司 | 不存在此税种 |
| Semir Holding (Cayman) Limited | 不存在此税种 |
| Semir Luxembourg S.à r.l. | 17 |
| Semir KG Holding S.à r.l. | 17 |
| Sofiza SAS | 20 |
| Kidiliz Group SAS | 20 |
| Z Retail SAS | 20 |
| Kidikiz Retail SAS | 20 |
| Kidiliz Outlet SAS | 20 |
| Digital-Store.com SAS | 20 |
| Centrale d'Achat Kidiliz SNC | 20 |
| D2J SAS | 20 |
| Kidiliz Group Portugal, S.A. | 23 |
| Kidiliz Group Netherlands B.V. | 21 |
| Kidiliz Switzerland S.A. | 7.7 |
| Kidiliz Group Germany GmbH | 19 |
| Kidikliz Group Belgium S.A. | 21 |
| Kifdiliz Group Italy S.r.l. | 25 |
| Kidiliz Group Kidswear Spain S.A.U. | 21 |
| Kidiliz Group Luxembourg S.à r.l. | 17 |
| Catimini Retail, Inc. | 不存在此税种 |
| Kidiliz Group U.K. Limited | 20 |
| Kidiliz Group USA, Inc. | 不存在此税种 |
| Ever Star Manufacturer Limited | 20 |
| Centrale d'Achat Zannier Maroc S.à r.l. | 20 |
| Semir Holding (US) Inc. | 不存在此税种 |
注2：纳入合并范围内的法国公司所得税执行累进税率，具体执行情况如下：
| 应纳税所得额（欧元） | 税率（%） |
| 500,000.00以内（含500,000.00） | 28 |
| 500,000.00以上 | 33.33 |
企业所得税额超过763,000.00欧元的部分加收3.30%的附加税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| Hong Kong Shen Ai Information Technology Co., Limited | 16.5 |
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 16.5 |
| 森马控股（香港）有限公司 | 16.5 |
| Semir Holding (Cayman) Limited | 不存在此税种 |
| Semir Luxembourg S.à r.l. | 24.94 |
| Semir KG Holding S.à r.l. | 24.94 |
| Kidiliz Group Portugal, S.A. | 21 |
| Kidiliz Group Netherlands B.V. | 25 |
| Kidiliz Switzerland S.A. | 8.5 |
| Kidiliz Group Germany GmbH | 15.83 |
| Kidiliz Group Belgium S.A. | 29.58 |
| Kidiliz Group Italy S.r.l. | 24 |
| Kidiliz Group Kidswear Spain S.A.U. | 25 |
| Kidiliz Group Luxembourg S.à r.l. | 24.94 |
| Catimini Retail, Inc. | 21 |
| Kidiliz Group U.K. Limited | 19 |
| Kidiliz Group USA, Inc. | 21 |
| Ever Star Manufacturer Limited | 25 |
| Centrale d'Achat Zannier Maroc S.à r.l. | 10 |
| Semir Holding (US) Inc. | 21 |
注3：对于纳入合并范围内的法国公司，公司价值增加税的税率为公司价值增加额的1.50%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 641,417.39 | 772,690.51 |
| 银行存款 | 2,947,024,794.83 | 2,527,415,388.17 |
| 其他货币资金 | 16,832,043.60 | 19,496,683.53 |
| 合计 | 2,964,498,255.82 | 2,547,684,762.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 199,566,465.20 | 123,078,789.52 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 50,000.00 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 884,454,091.39 | 2,044,166,200.24 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 801,509,284.34 | 1,890,418,078.42 |
| 基金 | 82,944,807.05 | 153,748,121.82 |
| 合计 | 884,454,091.39 | 2,044,166,200.24 |
其他说明：
3、衍生金融资产
无。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 600,000.00 | |
| 合计 | 600,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 600,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收票据 | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 600,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 600,000.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 600,000.00 | |||||
按单项计提坏账准备：
无。按组合计提坏账准备：
无。确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
（6）本期实际核销的应收票据情况
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 24,740,903.32 | 1.56% | 24,740,903.32 | 100.00% | 0.00 | 24,950,946.70 | 1.19% | 24,950,946.70 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 24,740,903.32 | 1.56% | 24,740,903.32 | 100.00% | 0.00 | 24,950,946.70 | 1.19% | 24,950,946.70 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,564,054,993.16 | 98.44% | 111,661,419.73 | 7.14% | 1,452,393,573.43 | 2,078,850,459.39 | 98.81% | 105,635,199.04 | 5.08% | 1,973,215,260.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 1,564,054,993.16 | 98.44% | 111,661,419.73 | 7.14% | 1,452,393,573.43 | 2,078,850,459.39 | 98.81% | 105,635,199.04 | 5.08% | 1,973,215,260.35 |
| 合计 | 1,588,795,896.48 | 100.00% | 136,402,323.05 | 8.59% | 1,452,393,573.43 | 2,103,801,406.09 | 100.00% | 130,586,145.74 | 1,973,215,260.35 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 销售款 | 24,740,903.32 | 24,740,903.32 | 100.00% | 终止合作预计无法收回 |
| 合计 | 24,740,903.32 | 24,740,903.32 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：账龄组合计提项目
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内（含6个月） | 1,249,339,484.02 | 12,493,394.83 | 1.00% |
| 6个月-1年（含1年） | 170,283,831.52 | 8,514,191.58 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 49,915,162.39 | 9,983,032.48 | 20.00% |
| 2-3年（含3年） | 27,691,428.78 | 13,845,714.39 | 50.00% |
| 3年以上 | 66,825,086.45 | 66,825,086.45 | 100.00% |
| 其中：3至4年 | 66,825,086.45 | 66,825,086.45 | 100.00% |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 0.00 | 0.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,564,054,993.16 | 111,661,419.73 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款种类的说明：应收账款分类标准详见本附注“五、重要会计政策及会计估计12、应收账款”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,419,623,315.54 |
| 6个月以内（含6个月） | 1,249,339,484.02 |
| 6个月-1年（含1年） | 170,283,831.52 |
| 1至2年 | 52,522,959.96 |
| 2至3年 | 30,327,288.35 |
| 3年以上 | 86,322,332.63 |
| 3至4年 | 86,322,332.63 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 1,588,795,896.48 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 130,586,145.74 | 4,777,006.44 | 474,554.59 | 1,513,632.22 | 136,402,229.81 | |
| 合计 | 130,586,145.74 | 4,777,006.44 | 474,554.59 | 1,513,632.22 | 136,402,229.81 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期无坏账准备收回或转回金额重要的情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 474,554.59 |
其中重要的应收账款核销情况：
本期无重要的应收账款核销情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 150,625,682.95 | 9.48% | 1,506,256.83 |
| 第二名 | 129,798,390.34 | 8.17% | 1,277,024.02 |
| 第三名 | 76,390,057.40 | 4.81% | 3,369,641.61 |
| 第四名 | 56,773,494.76 | 3.57% | 4,036,547.46 |
| 第五名 | 45,670,242.22 | 2.87% | 5,149,316.75 |
| 合计 | 459,257,867.67 | 28.90% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
6、应收款项融资
无。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 207,521,546.49 | 93.19% | 233,599,481.93 | 94.55% |
| 1至2年 | 11,781,816.22 | 5.29% | 10,388,122.44 | 4.20% |
| 2至3年 | 1,153,710.48 | 0.52% | 1,757,851.37 | 0.71% |
| 3年以上 | 2,238,650.80 | 1.01% | 1,346,571.79 | 0.54% |
| 合计 | 222,695,723.99 | -- | 247,092,027.53 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 11,488,077.09 | 5.16% |
| 第二名 | 9,778,187.43 | 4.39% |
| 第三名 | 9,000,000.00 | 4.04% |
| 第四名 | 7,706,422.00 | 3.46% |
| 第五名 | 6,962,251.56 | 3.13% |
| 合计 | 44,934,938.08 | 20.18% |
其他说明：
无。
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 155,518,270.54 | 191,754,451.34 |
| 合计 | 155,518,270.54 | 191,754,451.34 |
（1）应收利息
无。
（2）应收股利
无。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 124,476,927.81 | 134,004,541.64 |
| 往来款 | 29,604,423.29 | 31,166,831.25 |
| 备用金 | 6,236,562.60 | 5,414,676.95 |
| CICE款项 | 56,228,543.00 | 55,200,876.50 |
| 其他 | 76,704.67 | 23,679,817.07 |
| 合计 | 216,623,161.37 | 249,466,743.41 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 57,321,473.62 | 390,818.45 | 57,712,292.07 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 8,852,633.63 | 8,852,633.63 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 12,153.83 | 12,153.83 | ||
| 其他变动 | 12,257,386.22 | 12,257,386.22 | ||
| 2020年6月30日余额 | 60,726,226.21 | 378,664.62 | 61,104,890.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,192,599.28 |
| 6个月以内（含6个月） | 31,664,689.78 |
| 6个月-1年（含1年） | 22,527,909.50 |
| 1至2年 | 64,682,425.84 |
| 2至3年 | 45,354,712.45 |
| 3年以上 | 52,393,423.80 |
| 3至4年 | 52,313,123.80 |
| 4至5年 | 80,300.00 |
| 合计 | 216,623,161.37 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 57,712,292.07 | 8,852,633.63 | 12,153.83 | 12,257,386.22 | 61,104,890.83 | |
| 合计 | 57,712,292.07 | 8,852,633.63 | 12,153.83 | 12,257,386.22 | 61,104,890.83 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
本期无坏账准备转回或收回金额重要的情况。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 往来款 | 12,153.83 |
其中重要的其他应收款核销情况：
本期无重要的其他应收款核销情况。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收CICE款项 | CICE款项 | 56,228,543.00 | 1-3年 | 25.96% | |
| 上海裔森服饰有限公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 1-2年 | 9.69% | 4,200,000.00 |
| 广州市博伟房地产咨询有限公司 | 保证金 | 6,000,000.00 | 1-2年 | 2.77% | 1,200,000.00 |
| 广州智融物业管理有限公司 | 保证金 | 5,000,000.00 | 6-12个月 | 2.31% | 250,000.00 |
| kanopy baby.inc. | 往来款 | 4,681,364.04 | 6个月以内 | 2.16% | 46,813.64 |
| 合计 | -- | 92,909,907.04 | -- | 42.89% | 5,696,813.64 |
6）涉及政府补助的应收款项本期无涉及政府补助的其他应收款情况。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项的情况。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,775,163.64 | 23,548,638.00 | 34,226,525.64 | 40,720,408.26 | 12,012,423.50 | 28,707,984.76 |
| 库存商品 | 4,601,206,307.24 | 750,357,339.44 | 3,850,848,967.80 | 4,723,440,703.99 | 740,528,893.22 | 3,982,911,810.77 |
| 周转材料 | 9,733,846.24 | 0.00 | 9,733,846.24 | 6,152,659.15 | 6,152,659.15 | |
| 在途物资 | 45,481,049.70 | 0.00 | 45,481,049.70 | 61,443,756.40 | 61,443,756.40 | |
| 委托加工物资 | 16,821,593.00 | 0.00 | 16,821,593.00 | 29,631,626.12 | 29,631,626.12 | |
| 合计 | 4,731,017,959.82 | 773,905,977.44 | 3,957,111,982.38 | 4,861,389,153.92 | 752,541,316.72 | 4,108,847,837.20 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 12,012,423.50 | 11,616,970.01 | 80,755.51 | 23,548,638.00 | ||
| 库存商品 | 740,528,893.22 | 328,201,251.35 | 318,372,805.13 | 750,357,339.44 | ||
| 合计 | 752,541,316.72 | 339,818,221.36 | 0.00 | 318,453,560.64 | 0.00 | 773,905,977.44 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
10、合同资产
无。
11、持有待售资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收退货成本 | 210,214,181.60 | 631,926,699.88 |
| 待抵扣进项税额 | 102,087,896.38 | 97,366,467.04 |
| 待认证进项税额 | 1,612,560.63 | 77,826,158.10 |
| 预交企业所得税 | 14,864,799.16 | 25,047,773.81 |
| 未交增值税 | 89,167,239.08 | 601,742.67 |
| 合计 | 417,946,676.85 | 832,768,841.50 |
其他说明：
无。
14、债权投资
无。
15、其他债权投资
无。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江意森品牌管理有限 | |||||||||||
| 公司 | |||||||||||
| 上海聚太萌文化发展有限公司 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 | ||||||||
| 宁波帷迦投资管理有限公司 | |||||||||||
| 上海裔森服饰有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 | ||||||||
| 合计 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 | 2,573,140.44 |
其他说明
浙江意森品牌管理有限公司、宁波帷迦投资管理有限公司与上海裔森服饰有限公司累计亏损额已超过长期股权投资的账面价值，详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 杭州淘粉吧网络技术股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 俺来也（上海）网络科技有限公司 | 53,270,000.00 | 53,270,000.00 |
| 杭州心有灵犀互联网金融股份有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 小鬼当佳国际贸易（北京）有限公司 | 49,110,000.00 | 49,110,000.00 |
| 上海艾瑞市场咨询股份有限公司 | 4,950,000.00 | 4,950,000.00 |
| 上海艾想实业发展有限公司 | 50,000.00 | |
| 上海麦亲信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 北京伏牛堂餐饮文化有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| JWU, LLC | 35,397,500.00 | 33,550,500.00 |
| 北京润德创智文化传媒有限公司(注） | ||
| 合计 | 222,727,500.00 | 220,930,500.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 杭州淘粉吧网络技术股份有限 | 257,693.74 | 并非用于交易目的而计划长期持有 |
| 公司 | ||||||
| 俺来也（上海）网络科技有限公司 | 68,730,000.00 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | ||||
| 杭州心有灵犀互联网金融股份有限公司 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | |||||
| 小鬼当佳国际贸易（北京）有限公司 | 5,387,866.11 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | ||||
| 上海艾瑞市场咨询股份有限公司 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | |||||
| 上海艾想实业发展有限公司 | 50,000.00 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | ||||
| 上海麦亲信息科技有限公司（注1） | 并非用于交易目的而计划长期持有 | |||||
| 北京伏牛堂餐饮文化有限公司 | 并非用于交易目的而计划长期持有 | |||||
| JWU, LLC | 并非用于交易目的而计划长期持有 | |||||
| 北京润德创智文化传媒有限公司（注2） | 并非用于交易目的而计划长期持有 |
其他说明：
注1：子公司上海森马投资有限公司在境内对上海麦亲信息科技有限公司出资，同时子公司森马控股（香港）有限公司以名义受让价格持有控制上海麦亲信息科技有限公司的控股公司Maitian Inc.相同比例的股权。注2：截止本报告期末，子公司上海森马投资有限公司对北京润德创智文化传媒有限公司仅认缴未实缴出资，认缴比例为20%。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 220,641,199.44 | 220,970,963.06 |
| 合计 | 220,641,199.44 | 220,970,963.06 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 1,479,060,435.58 | 20,957,470.34 | 1,500,017,905.92 | |
| 2.本期增加金额 | 61,749,665.04 | 61,749,665.04 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 61,749,665.04 | 61,749,665.04 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,540,810,100.62 | 20,957,470.34 | 1,561,767,570.96 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 292,389,994.82 | 2,968,975.02 | 295,358,969.84 | |
| 2.本期增加金额 | 25,930,436.82 | 139,716.48 | 26,070,153.30 | |
| （1）计提或摊销 | 15,053,902.56 | 139,716.48 | 15,193,619.04 | |
| （2）自固定资产累计折旧转入 | 10,876,534.26 | 10,876,534.26 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 318,320,431.64 | 3,108,691.50 | 321,429,123.14 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 201,012,145.90 | 201,012,145.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,536,756.11 | 6,536,756.11 | ||
| （1）计提 | ||||
| （2）自固定资产减值准备转入 | 6,536,756.11 | 6,536,756.11 | ||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 207,548,902.01 | 0.00 | 0.00 | 207,548,902.01 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,014,940,766.97 | 17,848,778.84 | 0.00 | 1,032,789,545.81 |
| 2.期初账面价值 | 985,658,294.86 | 17,988,495.32 | 0.00 | 1,003,646,790.18 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
期末无未办妥产权证书的投资性房地产的情况。
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,125,071,683.17 | 2,237,011,403.57 |
| 合计 | 2,125,071,683.17 | 2,237,011,403.57 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 2,597,434,790.95 | 30,908,795.79 | 404,757,500.55 | 3,033,101,087.29 |
| 2.本期增加金额 | 156,884.74 | 10,301,192.19 | 10,458,076.93 | |
| （1）购置 | 156,884.74 | 6,199,422.44 | 6,356,307.18 | |
| （2）在建工程转入 | 4,101,769.75 | 4,101,769.75 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （3）投资性房地产转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 62,133,606.36 | 1,502,685.70 | 8,781,802.34 | 72,418,094.40 |
| （1）处置或报废 | 383,941.32 | 1,502,685.70 | 8,781,802.34 | 10,668,429.36 |
| （2）转出至投资性房地产 | 61,749,665.04 | 61,749,665.04 | ||
| 4.外币报表折算差额 | 37,317.27 | 11,513.04 | 1,498,940.07 | 1,547,770.38 |
| 4.期末余额 | 2,535,338,501.86 | 29,574,507.87 | 407,775,830.47 | 2,972,688,840.20 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 472,995,112.62 | 29,339,642.71 | 242,435,420.96 | 744,770,176.29 |
| 2.本期增加金额 | 55,910,467.12 | 546,014.15 | 21,379,398.92 | 77,835,880.19 |
| （1）计提 | 55,910,467.12 | 546,014.15 | 21,379,398.92 | 77,835,880.19 |
| （2）投资性房地产转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 11,114,754.59 | 1,427,551.41 | 8,291,969.47 | 20,834,275.47 |
| （1）处置或报废 | 238,220.33 | 1,427,551.41 | 8,291,969.47 | 9,957,741.21 |
| （2）转出至投资性房地产 | 10,876,534.26 | 10,876,534.26 | ||
| 4.外币报表折算差额 | 32,022.55 | 11,513.04 | 1,019,089.11 | 1,062,624.70 |
| 4.期末余额 | 517,822,847.70 | 28,469,618.49 | 256,541,939.52 | 802,834,405.71 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 51,319,507.43 | 51,319,507.43 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| （2）投资性房地产转入 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,536,756.11 | 6,536,756.11 | ||
| （1）处置或报废 | ||||
| （2）转出至投资性房地产减值准备 | 6,536,756.11 | 6,536,756.11 | ||
| 4.期末余额 | 44,782,751.32 | 44,782,751.32 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,972,732,902.84 | 1,104,889.38 | 151,233,890.95 | 2,125,071,683.17 |
| 2.期初账面价值 | 2,073,120,170.90 | 1,569,153.08 | 162,322,079.59 | 2,237,011,403.57 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 1,182,968.30 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 29,151,324.88 | 正在办理中，开发商原因延迟办理 |
| 房屋建筑物 | 5,370,696.55 | 正在办理中 |
（6）固定资产清理
无。
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 24,604,016.31 | 20,617,821.39 |
| 合计 | 24,604,016.31 | 20,617,821.39 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 软件安装 | 20,746,616.79 | 20,746,616.79 | 18,931,712.67 | 18,931,712.67 | ||
| 设备安装 | 1,962,681.52 | 1,962,681.52 | 318,396.22 | 318,396.22 | ||
| 装修工程 | 1,894,718.00 | 1,894,718.00 | 1,367,712.50 | 1,367,712.50 | ||
| 合计 | 24,604,016.31 | 24,604,016.31 | 20,617,821.39 | 20,617,821.39 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
无。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
（4）工程物资
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 店铺租赁权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 421,187,754.67 | 229,292,522.22 | 207,981,705.99 | 135,701,810.12 | 994,163,793.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 14,836,485.84 | 15,000,000.00 | 29,836,485.84 | ||||
| （1）购置 | 4,460,967.30 | 4,460,967.30 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 在建工程转入 | 10,375,518.54 | 10,375,518.54 | |||||
| 投资转入 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,785,376.78 | 2,548,341.97 | 4,333,718.75 | ||||
| （1）处置 | 1,785,376.78 | 2,548,341.97 | 4,333,718.75 | ||||
| 外币报表折算差额 | 1,875,118.32 | 187,840.50 | 1,193,380.26 | 3,256,339.08 | |||
| 4.期末余额 | 421,187,754.67 | 244,218,749.60 | 223,169,546.49 | 134,346,848.41 | 1,022,922,899.17 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 56,882,519.84 | 158,457,187.65 | 26,366,840.50 | 29,101,190.60 | 270,807,738.59 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,116,300.75 | 21,743,583.58 | 11,104,854.60 | 10,679,621.75 | 48,644,360.68 | ||
| （1）计提 | 5,116,300.75 | 21,743,583.58 | 11,104,854.60 | 10,679,621.75 | 48,644,360.68 | ||
| 3.本期减少金额 | 620,158.94 | 459,527.56 | 1,079,686.50 | ||||
| （1）处置 | 620,158.94 | 459,527.56 | 1,079,686.50 | ||||
| 外币报表折算差额 | 1,893,540.71 | 37,151.76 | 525,049.52 | 2,455,741.99 | |||
| 4.期末余额 | 61,998,820.59 | 181,474,153.00 | 37,508,846.86 | 39,846,334.31 | 320,828,154.76 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | 41,454,107.53 | 41,454,107.53 | |||||
| （1）计提 | 41,454,107.53 | 41,454,107.53 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 41,454,107.53 | 41,454,107.53 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 359,188,934.08 | 62,744,596.60 | 144,206,592.10 | 94,500,514.10 | 660,640,636.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 364,305,234.83 | 70,835,334.57 | 181,614,865.49 | 106,600,619.52 | 723,356,054.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。
27、开发支出
无。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 其他 | ||||
| 天津巴拉巴拉服饰有限公司 | 791,939.70 | 791,939.70 | ||||
| 浙江华人实业发展有限公司 | 37,197,616.75 | 37,197,616.75 | ||||
| 合计 | 37,989,556.45 | 791,939.70 | 37,197,616.75 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 其他 | ||||
| 天津巴拉巴拉服饰有限公司 | 791,939.70 | 791,939.70 | ||||
| 浙江华人实业发展有限公司 | 37,197,616.75 | 37,197,616.75 | ||||
| 合计 | 37,989,556.45 | 791,939.70 | 37,197,616.75 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
上年经过减值测试，已全额计提减值准备。商誉减值测试的影响无。其他说明无。
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费、租赁费、广告费 | 239,000,889.41 | 15,051,974.42 | 53,650,739.87 | 0.00 | 200,402,123.96 |
| 合计 | 239,000,889.41 | 15,051,974.42 | 53,650,739.87 | 0.00 | 200,402,123.96 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 197,271,508.31 | 51,371,862.45 | 74,399,472.49 | 20,758,085.23 |
| 坏账准备 | 152,293,120.37 | 36,391,933.85 | 130,635,310.19 | 33,755,167.90 |
| 存货跌价准备 | 317,996,149.68 | 79,499,037.42 | 271,763,781.38 | 67,940,945.36 |
| 存货未实现内部销售损益 | 200,393,173.94 | 51,307,770.40 | 368,453,931.48 | 92,904,504.25 |
| 业务合并影响 | 2,490,492.24 | 622,623.10 | 2,630,492.24 | 657,623.06 |
| 预计期后退货 | 190,169,598.66 | 47,721,506.42 | 598,571,207.86 | 149,923,691.04 |
| 预提销售返利 | 65,510,937.24 | 16,377,734.31 | 142,104,793.77 | 35,526,198.44 |
| 股权激励费用 | 15,510,152.96 | 3,877,538.24 | 29,383,335.39 | 7,345,833.85 |
| 递延收益 | 7,117,083.20 | 1,779,270.80 | 7,734,583.29 | 1,933,645.82 |
| 合计 | 1,148,752,216.60 | 288,949,276.99 | 1,625,676,908.09 | 410,745,694.95 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 226,643,629.95 | 61,682,230.44 | 328,327,571.70 | 77,395,780.48 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,387,866.11 | 1,346,966.53 | ||
| 交易性金融资产公允价值与账面价值的差额 | 2,945,807.08 | 736,451.77 | 3,749,121.82 | 937,280.46 |
| 固定资产税务会计差异 | ||||
| 金融资产公允价值变动 | 5,387,866.11 | 1,346,966.53 | ||
| 合计 | 234,977,303.14 | 63,765,648.74 | 337,464,559.63 | 79,680,027.47 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
不存在以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 2,520,739,535.44 | 2,067,627,785.48 |
| 坏账准备 | 45,214,093.51 | 57,663,127.66 |
| 存货跌价准备 | 455,909,827.76 | 480,777,535.34 |
| 商誉减值准备 | 37,197,616.75 | 37,989,556.45 |
| 固定资产减值准备 | 44,782,751.32 | 51,319,507.43 |
| 投资性房地产减值准备 | 207,548,902.01 | 201,012,145.90 |
| 预计负债 | 0 | 6,061,066.30 |
| 合计 | 3,311,392,726.79 | 2,902,450,724.56 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 45,856,244.65 | 45,856,244.65 | |
| 2021 | 96,152,316.64 | 96,152,316.64 | |
| 2022 | 118,415,755.91 | 118,415,755.91 | |
| 2023 | 194,037,828.63 | 194,037,828.63 | |
| 2024 | 184,264,720.83 | 184,264,720.83 | |
| 2025年及以后 | 1,882,012,668.78 | 1,428,900,918.82 |
| 合计 | 2,520,739,535.44 | 2,067,627,785.48 | -- |
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付房租款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||
| 长期保证金、押金 | 42,067,436.91 | 42,067,436.91 | 44,756,455.90 | 44,756,455.90 | ||
| 员工住房补贴计划 | 36,724,093.00 | 36,724,093.00 | 36,053,687.50 | 36,053,687.50 | ||
| 合计 | 228,791,529.91 | 228,791,529.91 | 230,810,143.40 | 230,810,143.40 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 54,007,424.00 | 52,161,100.86 |
| 保证借款 | 12,400,000.00 | |
| 银行信用透支 | 174,316,955.64 | 202,358,123.26 |
| 合计 | 228,324,379.64 | 266,919,224.12 |
短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
期末无已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
无。
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期结汇合同 | 148,494.50 |
| 合计 | 148,494.50 |
其他说明：
无。
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 696,581,958.62 | 462,412,263.84 |
| 合计 | 696,581,958.62 | 462,412,263.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,721,099,319.59 | 2,088,188,897.44 |
| 1-2年（含2年） | 253,553,116.20 | 92,825,539.85 |
| 2-3年（含3年） | 214,250.84 | 23,487,636.42 |
| 3年以上 | 1,906,790.87 | 4,330,235.45 |
| 合计 | 1,976,773,477.50 | 2,208,832,309.16 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无账龄超过一年的重要应付账款。
37、预收款项
无。
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 178,597,900.24 | 180,874,806.71 |
| 1-2年（含2年） | 147,389,957.89 | 2,649,812.99 |
| 2-3年（含3年） | 1,720,026.63 | 1,720,026.63 |
| 3年以上 | 778,556.87 | 778,556.87 |
| 合计 | 328,486,441.63 | 186,023,203.20 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：
□适用 √不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 315,831,587.10 | 785,411,357.99 | 825,289,777.20 | 275,953,167.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,146,948.80 | 17,449,331.24 | 17,959,331.79 | 5,636,948.25 |
| 三、辞退福利 | 264,285.00 | 8,559,479.98 | 8,823,764.98 | |
| 合计 | 322,242,820.90 | 811,420,169.21 | 852,072,873.97 | 281,590,116.14 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 270,529,816.22 | 656,458,264.45 | 716,186,464.50 | 210,801,616.17 |
| 2、职工福利费 | 14,278,443.43 | 14,278,443.43 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 4,055,270.10 | 17,468,289.09 | 13,190,042.22 | 8,333,516.97 |
| 其中：医疗保险费 | 3,563,808.13 | 15,974,990.81 | 11,981,548.39 | 7,557,250.55 |
| 工伤保险费 | 96,010.50 | 286,822.76 | 295,339.71 | 87,493.55 |
| 生育保险费 | 395,451.47 | 1,206,475.52 | 913,154.12 | 688,772.87 |
| 4、住房公积金 | 1,911,098.57 | 21,760,444.47 | 15,559,524.73 | 8,112,018.31 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 935,131.78 | 6,092,152.47 | 5,991,915.49 | 1,035,368.76 |
| 8、境外社会保险费 | 38,400,270.43 | 69,353,764.08 | 60,083,386.83 | 47,670,647.68 |
| 合计 | 315,831,587.10 | 785,411,357.99 | 825,289,777.20 | 275,953,167.89 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,941,706.99 | 16,882,650.76 | 17,380,669.48 | 5,443,688.27 |
| 2、失业保险费 | 205,241.81 | 566,680.48 | 578,662.31 | 193,259.98 |
| 合计 | 6,146,948.80 | 17,449,331.24 | 17,959,331.79 | 5,636,948.25 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 69,549,692.48 | 45,525,785.06 |
| 企业所得税 | 37,994,937.68 | 263,174,643.47 |
| 城市维护建设税 | 3,731,004.38 | 1,545,287.78 |
| 印花税 | 495,644.93 | 547,759.73 |
| 房产税 | 4,338,023.05 | 9,980,710.51 |
| 代扣代缴个人所得税 | 4,607,868.97 | 5,428,841.93 |
| 教育费附加 | 1,595,061.05 | 682,920.54 |
| 地方教育费附加 | 1,158,736.65 | 670,674.54 |
| 水利建设基金 | 3,861.22 | |
| 城镇土地使用税 | 997,713.66 | 1,146,551.19 |
| 境外其他税费 | 5,987,182.46 | 5,877,757.13 |
| 其他代缴税费 | 70,603.56 | |
| 合计 | 130,526,468.87 | 334,584,793.10 |
其他说明：
无。
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 221,614,297.27 | 216,017,993.27 |
| 合计 | 221,614,297.27 | 216,017,993.27 |
（1）应付利息
无。
（2）应付股利
无。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 159,901,757.38 | 154,284,515.14 |
| 限制性股票回购款 | 25,242,960.00 | 30,423,972.00 |
| 其他 | 36,469,579.89 | 31,309,506.13 |
| 合计 | 221,614,297.27 | 216,017,993.27 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款无。
42、持有待售负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
无。
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 428,950.08 | |
| 合计 | 428,950.08 |
短期应付债券的增减变动：
无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 23,883,000.00 | |
| 合计 | 23,883,000.00 |
长期借款分类的说明：
本期保证借款系由意大利政府下属机构SACEGuarantee提供保证担保，子公司Kidiliz Group Italy S.r.l.取得的意大利国民劳动银行提供的总额为300万欧元的长期借款。
46、应付债券
无。
47、租赁负债
无。
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无。
（2）专项应付款
无。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 12,060,915.00 | 11,840,482.50 |
| 合计 | 12,060,915.00 | 11,840,482.50 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 29,386,280.00 | 28,470,004.40 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 541,109.99 | 916,275.60 |
| 1.当期服务成本 | 541,109.99 | 916,275.60 |
| 五、期末余额 | 29,927,389.99 | 29,386,280.00 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 17,545,797.50 | 17,617,188.50 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 320,677.49 | -71,391.00 |
| 1、利息净额 | 320,677.49 | -71,391.00 |
| 五、期末余额 | 17,866,474.99 | 17,545,797.50 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 11,840,482.50 | 10,852,815.90 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 220,432.50 | 987,666.60 |
| 五、期末余额 | 12,060,915.00 | 11,840,482.50 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定收益计划为海外公司所涉及的职业退休金计划，该计划分为基于员工在职至正常退休年龄的最佳估计来计算的设定收益计划义务现值及单独设立并由保险公司管理的计划资产两部分组成。其中，设定收益计划义务现值根据海外公司聘请的第三方咨询机构使用预期累积福利单位法进行精算得出的结果确定，用以数项假设及估值为基准进行估计，当中包括通胀率，折现率，工资及离职率和在职至正常退休年龄的概率等。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
设定受益义务现值所依赖的重大精算假设如下：
| 精算估计的重大假设 | 本期 | 上期 |
| 折现率 | 0.79% | 1.63% |
| 正常退休年龄 | 67岁 | 67岁 |
| 预期通货膨胀率 | 1.49% | 1.49% |
| 预期社保占工资比重 | 31.39% | 33.65% |
基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变，设定受益义务现值所依赖的重大精算假设的敏感性分析如下：
| 精算估计的重大假设 | 假设的变动幅度 | 对本期设定受益计划义务现值的影响 | ||
| 假设增加 | 假设减小 | |||
| 折现率 | 0.25% | -1,042,588.39 | 1,106,257.08 | |
| 预期通货膨胀率 | 0.25% | 1,243,152.82 | -1,177,299.22 | |
| 预期社保占工资比重 | 0.50% | 201,549.65 | -201,576.46 | |
上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益净额的影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动做出的。由于假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析不代表设定受益计划义务的实际变化。
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 10,803,077.00 | 12,125,748.25 | 注1 |
| 应付退货款 | 402,935,225.11 | 1,236,558,974.04 | 注2 |
| 税收争议 | 65,361,411.42 | 64,166,827.15 | 注3 |
| 关店成本 | 15,102,017.00 | 14,397,816.25 | 注4 |
| 合计 | 494,201,730.53 | 1,327,249,365.69 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：截至2020年6月30日，公司存在尚未完结的商业诉讼案件和尚未完结的员工诉讼案件。针对上述诉讼案件，公司共计计提预计负债10,803,077.00元。
注2：预计期后退货系公司在资产负债表日对分销模式下已发出但约定可有条件退回的销售测算预计退货金额，其中冲减收入部分的应付退货款确认为预计负债。
注3：公司在意大利的孙公司Kidiliz Group Italy S.r.l.被当地税务局对其2011年至2015年期间的转移定价进行税务稽查，对此公司对2011年至2015年的潜在税务风险及对2016年可能面临的转移定价税务稽查共计计提预计负债65,361,411.42元。
注4：公司境外孙公司计划关停部分门店，管理层目前针对截止资产负债表日宣布关停的店铺计提关停成本。
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 27,699,497.60 | 1,449,161.81 | 26,250,335.79 | 与资产相关的政府补助 | |
| 客户忠诚计划 | 14,564,727.43 | 581,053.34 | 15,145,780.77 | 根据目前有效的客户忠诚卡保有量计提 | |
| 合计 | 42,264,225.03 | 581,053.34 | 1,449,161.81 | 41,396,116.56 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产900万件休闲服饰及服饰分拣系统建设项目 | 3,572,603.99 | 739,161.54 | 2,833,442.45 | 与资产相关 | ||||
| 上海工业园物流设备项目 | 92,500.32 | 92,500.32 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 天津仓储物流基地项目 | 15,499,810.00 | 15,499,810.00 | 与资产相关 | |||||
| 嘉兴仓储物流基地项目 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 上海紫竹高新技术产业开发区专项发展补助资金 | 4,859,583.29 | 272,499.95 | 4,587,083.34 | 与资产相关 | ||||
| 上海紫竹高新技术产业开发区SAP补贴款 | 2,875,000.00 | 345,000.00 | 2,530,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 27,699,497.60 | 0.00 | 0.00 | 1,449,161.81 | 0.00 | 0.00 | 26,250,335.79 |
其他说明：
52、其他非流动负债
无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,698,536,100.00 | -943,320.00 | -943,320.00 | 2,697,592,780.00 | |||
其他说明：
根据公司2020年4月23日第五届董事会第四次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象及个人
层面绩效考核未达到标准的激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票943,320股，减少注册资本人民币94.33万元，变更后的注册资本为人民币269,759.28万元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无。
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,570,806,289.49 | 3,584,616.00（注1） | 2,567,221,673.49 | |
| 其他资本公积 | 29,383,335.39 | -13,873,218.45（注2） | 15,510,116.94 | |
| 合计 | 2,600,189,624.88 | -13,873,218.45 | 3,584,616.00 | 2,582,731,790.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：根据公司2020年4月23日第五届董事会第四次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象及个人层面绩效考核未达到标准的激励对象所持已获授但尚未解锁未解锁的限制性股票943,320股，同时减少资本公积（股本溢价）3,584,616.00元。
注2：受本次新冠肺炎疫情影响，预期不能达到第二期限制性股票激励计划第三考核期解锁条件，因此本期冲回上期以股份支付换取的职工服务金额13,873,218.45元，减少资本公积（其他资本公积）13,873,218.45元。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励计划 | 33,021,312.00 | 7,597,296.00 | 25,424,016.00 | |
| 合计 | 33,021,312.00 | 7,597,296.00 | 25,424,016.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2020年4月23日第五届董事会第四次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象及个人层面绩效考核未达到标准的激励对象所持已获授但尚未解锁未解锁的限制性股票943,320股，同时调整减少对应的库存股账
面价值4,527,936.00；已分配给限制性股票持有者的现金股利减少库存股和相关负债3,069,360.00元。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -64,673,187.25 | -50,000.00 | -50,000.00 | -64,723,187.25 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -64,689,100.42 | -50,000.00 | -50,000.00 | -64,723,187.25 | ||||
| 其他 | 15,913.17 | 15,913.17 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,037,374.13 | -28,826,762.75 | -28,826,762.75 | -25,789,388.62 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,037,374.13 | -28,826,762.75 | -28,826,762.75 | -25,789,388.62 | ||||
| 其他综合收益合计 | -61,635,813.12 | -28,876,762.75 | -28,876,762.75 | -90,512,575.87 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
无。
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 |
| 合计 | 1,331,846,899.39 | 1,331,846,899.39 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,228,832,755.03 | 4,768,753,544.87 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,337,401.06 | |
| 调整后期初未分配利润 | 5,228,832,755.03 | 4,770,090,945.93 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,596,262.21 | 1,549,401,524.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | 146,179,787.89 | |
| 应付普通股股利 | 1,213,891,560.00 | 944,479,928.00 |
| 期末未分配利润 | 4,036,537,457.24 | 5,228,832,755.03 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,668,152,020.90 | 3,222,673,648.10 | 8,155,883,361.66 | 4,499,005,860.78 |
| 其他业务 | 65,835,262.58 | 31,057,626.00 | 63,548,067.92 | 34,918,212.80 |
| 合计 | 5,733,987,283.48 | 3,253,731,274.10 | 8,219,431,429.58 | 4,533,924,073.58 |
收入相关信息：
无。与履约义务相关的信息：
无。
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,700,437.33 | 12,070,466.77 |
| 教育费附加 | 4,119,720.29 | 8,423,459.45 |
| 房产税 | 8,769,335.18 | 5,891,612.13 |
| 土地使用税 | 1,211,859.51 | 1,474,788.49 |
| 车船使用税 | 33,324.08 | 22,944.08 |
| 印花税 | 1,540,732.78 | 1,761,820.20 |
| 防洪费 | 761.68 | |
| 水利建设基金 | 80.62 | 17,461.51 |
| 境外其他税费 | 7,969,951.95 | 15,654,395.76 |
| 合计 | 29,345,441.74 | 45,317,710.07 |
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 358,399,334.73 | 545,260,366.03 |
| 租赁费 | 294,440,646.98 | 347,342,345.37 |
| 广告宣传费 | 135,344,950.84 | 197,555,437.89 |
| 运杂费 | 93,527,173.11 | 129,353,270.67 |
| 折旧费 | 52,854,812.37 | 66,004,265.92 |
| 社会保险费 | 79,901,510.90 | 128,573,313.33 |
| 装潢修理费 | 36,845,062.32 | 28,967,525.91 |
| 服务费 | 147,020,415.70 | 140,568,557.07 |
| 差旅费 | 8,036,624.71 | 33,240,503.91 |
| 水电费 | 10,692,859.02 | 18,866,370.02 |
| 办公费 | 10,901,527.80 | 16,723,191.47 |
| 联营店铺分成费用 | 35,908,008.08 | 82,914,325.43 |
| 服务外包费 | 66,218,247.17 | 76,804,659.54 |
| 代理品牌商标使用费 | 30,908,501.51 | 48,079,009.80 |
| 劳务费 | 153,692,377.40 | |
| 其他 | 57,235,569.52 | 103,552,043.79 |
| 合计 | 1,571,927,622.16 | 1,963,805,186.15 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 153,372,118.34 | 111,442,583.79 |
| 折旧费 | 34,460,569.26 | 16,401,884.10 |
| 办公费 | 23,269,437.31 | 20,972,809.90 |
| 福利费 | 12,565,840.15 | 11,340,936.93 |
| 无形资产摊销 | 37,197,359.67 | 35,260,573.02 |
| 社会保险费 | 30,080,475.01 | 27,762,156.62 |
| 工会经费 | 4,760,314.80 | 4,501,901.47 |
| 咨询费 | 8,499,502.05 | 28,656,375.03 |
| 差旅费 | 4,540,595.63 | 8,770,778.55 |
| 租赁费 | 14,660,594.76 | 23,000,597.58 |
| 服务外包费 | 42,084,256.25 | 27,338,306.96 |
| 服务费 | 21,483,322.42 | |
| 其他 | 32,115,256.06 | 58,490,966.85 |
| 合计 | 419,089,641.71 | 373,939,870.80 |
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 试制费 | 13,452,610.16 | 46,432,839.01 |
| 工资 | 66,217,695.42 | 80,198,126.54 |
| 社会保险费 | 9,727,868.79 | 20,761,086.65 |
| 差旅费 | 1,645,582.36 | 5,513,851.87 |
| 其他 | 31,655,503.75 | 27,080,740.12 |
| 合计 | 122,699,260.48 | 179,986,644.19 |
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,362,454.94 | 2,795,735.74 |
| 减：利息收入 | 59,491,094.31 | 89,733,823.18 |
| 汇兑损益 | -28,220,463.76 | 6,713,626.32 |
| 其他 | 19,774,297.33 | 15,066,054.86 |
| 合计 | -56,574,805.80 | -65,158,406.26 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州市余杭区财政局经济认定补助款2017&2018 | 24,970,100.00 | |
| 上海紫竹高新技术产业开发区专项资金 | 8,250,000.00 | |
| 温州市瓯海区商务局18年开放型发展扶持金 | 4,557,600.00 | |
| 杭州市余杭区财政局经济认定补助款2019 | 3,860,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 3,080,915.14 | |
| 上海市闵行区吴泾镇19年企业扶持基金 | 1,730,000.00 | |
| 温州市瓯海区社保返还 | 1,295,800.80 | |
| 个税返还手续费收入 | 1,013,627.61 | 228,494.04 |
| “年产900万件休闲服饰及服饰分拣系统建设项目”补助 | 739,161.54 | 739,161.54 |
| 2019年度经济发展特别贡献奖 | 500,000.00 | |
| 温州市瓯海区科学技术局补助款（2020年区第一期人才专项经费海外工程师） | 400,000.00 | |
| 政府保就业资助金 | 369,204.97 | |
| 香港特区政府发放零售业资助计划 | 362,400.00 | |
| 上海紫竹高新技术产业开发区SAP补贴款 | 345,000.00 | |
| 上海紫竹高新技术产业开发区专项发展补助资金 | 272,499.95 | 317,916.69 |
| 香港政府疫情补贴金 | 217,440.00 | |
| 温州市瓯海区市场监督管理局浙江制造标准研制奖励 | 150,000.00 | |
| 温州市瓯海区商务局补助款 | 100,000.00 | |
| 2019年度余杭区商贸项目补助资金 | 100,000.00 | |
| 嘉兴港区开发建设管理委员会物流仓储基地项目补贴 | 100,000.00 | |
| 上海工业园物流设备项目 | 92,500.32 | 184,999.98 |
| 上海社保局失业津贴 | 44,993.00 | |
| 增值税及附加税减免 | 35,646.15 | 11,678.15 |
| 广东19年失业保险金退回 | 18,647.03 | |
| 温州市瓯海区市场监督管理局第二期专利补助 | 18,500.00 | |
| 嘉兴港区开发建设管理委员会2019年港区标化基地政府补贴 | 15,000.00 | |
| 就业促进中心补助款 | 12,984.50 |
| 杭州市江干区商务局政府扶持资金 | 8,354.01 | |
| 财政局发放商务促进财政专项资金 | 5,000.00 | |
| 武汉市失业保险管理办公室失业保险基金 | 4,844.00 | |
| 税费返还 | 2,000.90 | |
| 城镇土地使用税减免 | 3,236.55 | |
| 海洋经济发展专项资金 | 2,000,000.00 | |
| 温州市社保费返还 | 3,407,579.29 | |
| 2019年第一季度瓯海区标准研制奖励和“浙江制造”品牌奖励金 | 150,000.00 | |
| 温州市瓯海区商务局对外投资奖励 | 500,000.00 | |
| 2018年度产业发展先进单位奖励 | 200,000.00 | |
| 合计 | 52,672,219.92 | 7,743,066.24 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,623,930.69 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,450,153.94 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 37,899,812.43 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 257,693.74 | 157,532.84 |
| 交易性金融资产-理财产品收益 | 46,264,488.47 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 295,459.02 | |
| 合计 | 39,903,119.13 | 42,798,090.62 |
69、净敞口套期收益
无。
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,822,108.85 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 148,494.50 | 4,483,893.60 |
| 其他非流动金融资产 | -329,763.62 | |
| 合计 | -2,003,377.97 | 4,483,893.60 |
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 8,852,633.63 | -13,151,029.31 |
| 应收账款坏账损失 | -4,777,006.44 | 5,912,147.00 |
| 合计 | 4,075,627.19 | -7,238,882.31 |
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -308,200,819.37 | -236,608,443.06 |
| 十、无形资产减值损失 | -41,454,107.53 | |
| 合计 | -349,654,926.90 | -236,608,443.06 |
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 8,715.66 | -10,858.76 |
| 无形资产处置利得 | -2,088,814.41 | |
| 合计 | -2,080,098.75 | -10,858.76 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 26,502.00 | 50,648.19 | 26,502.00 |
| 固定资产处置利得 | 89,401.48 | ||
| 违约金收入 | 1,288,390.14 | 1,871,096.34 | 1,288,390.14 |
| 其他 | 1,349,172.74 | 148,556.37 | 1,349,172.74 |
| 合计 | 2,664,064.88 | 2,159,702.38 | 2,664,064.88 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 教育费附加减免 | 深圳市前海区税务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 121.55 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 长春市社会保险事业管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 7,316.09 | 与收益相关 | |
| 失业保险金返还 | 广州市社会保险基金管理中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 19,064.36 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 4,215,969.13 | 4,126,290.79 | 4,215,969.13 |
| 固定资产报废损失 | 416,730.88 | 2,956,269.23 | 416,730.88 |
| 罚款支出 | 177,998.04 | 213,750.49 | 177,998.04 |
| 违约金及赔偿支出 | 1,281,253.84 | 1,099,904.59 | 1,281,253.84 |
| 无形资产报废损失 | 1,864,421.49 | 1,864,421.49 | |
| 其他 | 64,679.98 | 429,316.12 | 64,679.98 |
| 合计 | 8,021,053.36 | 8,825,531.22 | 8,021,053.36 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,940,142.11 | 218,791,608.03 |
| 递延所得税费用 | 105,882,039.23 | 60,871,844.72 |
| 合计 | 125,822,181.34 | 279,663,452.75 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 131,324,423.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 32,831,105.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 84,648.75 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 212,113.52 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 110,596,456.60 |
| 研发费加计扣除的影响 | -17,902,143.34 |
| 所得税费用 | 125,822,181.34 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收暂收款与收回暂付款 | 62,805,038.26 | 61,474,184.30 |
| 利息收入 | 59,491,094.31 | 89,733,823.18 |
| 政府补助 | 51,249,560.11 | 6,536,721.52 |
| 违约金及罚款收入 | 944,974.10 | 281,917.93 |
| 租金收入 | 5,423,072.32 | 37,881,698.77 |
| 合计 | 179,913,739.10 | 195,908,345.70 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：支付暂付款及偿还暂收款 | 175,028,897.99 | 57,902,883.31 |
| 租赁费 | 256,544,270.90 | 386,765,019.93 |
| 广告宣传费 | 121,461,978.03 | 139,588,980.99 |
| 运杂费 | 61,187,036.82 | 134,761,044.74 |
| 办公费 | 32,937,335.44 | 31,417,612.54 |
| 差旅费 | 3,770,719.71 | 51,081,946.69 |
| 水电费 | 17,276,288.68 | 19,949,458.39 |
| 技术开发费 | 49,071,809.46 | 111,799,403.08 |
| 咨询费 | 3,909,675.58 | 29,410,719.61 |
| 服务费 | 60,016,753.58 | 87,401,990.52 |
| 服务外包费 | 108,916,196.12 | 129,173,037.14 |
| 联营店铺分成费用 | 43,089,609.71 | 93,762,629.01 |
| 代理品牌商标使用费 | 40,348,222.52 | 54,227,870.44 |
| 劳务费 | 162,177,393.99 | |
| 其他 | 135,677,582.74 | 155,987,191.54 |
| 合计 | 1,271,413,771.27 | 1,483,229,787.93 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 定期存款 | 186,000,000.00 | |
| 合计 | 186,000,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购公司股票支付的现金 | 2,146,122.84 | 2,962,449.00 |
| 合计 | 2,146,122.84 | 2,962,449.00 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 5,502,241.89 | 712,453,935.79 |
| 加：资产减值准备 | 345,579,299.71 | 243,847,325.37 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 93,029,499.23 | 84,491,465.40 |
| 无形资产摊销 | 48,644,360.68 | 35,260,573.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 53,650,739.87 | 49,571,829.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,080,098.75 | 10,858.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,281,152.37 | 2,866,867.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,003,377.97 | -4,483,893.60 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -16,858,008.82 | 2,795,735.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -39,903,119.13 | -42,798,090.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 121,796,417.96 | 64,901,503.53 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -15,914,378.73 | -7,934,077.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -188,082,366.54 | -83,187,891.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 413,521,301.50 | -182,419,811.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -280,557,904.35 | -1,318,910,037.48 |
| 其他 | -15,322,380.26 | 25,644,463.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 531,450,332.10 | -417,889,242.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,947,666,212.22 | 1,837,202,822.37 |
| 减：现金的期初余额 | 2,528,188,078.68 | 2,248,574,236.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 16,832,043.60 | 16,690,198.16 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 19,446,683.53 | 18,080,591.32 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 416,863,493.61 | -412,761,807.68 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,947,666,212.22 | 2,528,188,078.68 |
| 其中：库存现金 | 641,417.39 | 772,690.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,947,024,794.83 | 2,527,415,388.17 |
| 二、现金等价物 | 16,832,043.60 | 19,446,683.53 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,964,498,255.82 | 2,547,634,762.21 |
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 交易性金融资产-理财产品 | 884,454,091.39 | 不可提前支取 |
| 其他应收款-CICE款项 | 56,228,543.00 | 质押借款 |
| 合计 | 940,682,634.39 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 198,453,933.42 |
| 其中：美元 | 820,931.90 | 7.0795 | 5,811,787.39 |
| 欧元 | 22,888,662.67 | 7.9610 | 182,216,643.52 |
| 港币 | 3,648,260.20 | 0.9134 | 3,332,320.87 |
| 英镑 | 278,348.99 | 8.7144 | 2,425,644.44 |
| 瑞士法郎 | 332,620.89 | 7.4434 | 2,475,830.33 |
| 加元 | 11,876.84 | 5.1843 | 61,573.10 |
| 丹麦克朗 | 256,406.86 | 1.0685 | 273,970.73 |
| 挪威克朗 | 509,116.06 | 0.7322 | 372,774.78 |
| 瑞典克朗 | 387,025.66 | 0.7589 | 293,713.77 |
| 印度卢比 | 4,855,066.77 | 0.0938 | 455,405.26 |
| 孟加拉塔卡 | 6,429,330.52 | 0.0828 | 532,348.57 |
| 土耳其里拉 | 15,065.84 | 1.0300 | 15,517.82 |
| 澳元币 | 210,149.76 | 0.8870 | 186,402.84 |
| 应收账款 | -- | -- | 278,982,844.30 |
| 其中：美元 | 3,641,470.27 | 7.0795 | 25,779,788.78 |
| 欧元 | 27,123,480.97 | 7.9610 | 215,930,032.00 |
| 港币 | 30,710,852.90 | 0.9134 | 28,051,293.04 |
| 英镑 | 888,689.31 | 8.7144 | 7,744,394.12 |
| 瑞士法郎 | 116,571.30 | 7.4434 | 867,686.81 |
| 加元 | 98,414.23 | 5.1843 | 510,208.89 |
| 挪威克朗 | 18,974.09 | 0.7322 | 13,892.83 |
| 瑞典克朗 | 51,453.66 | 0.7589 | 39,048.18 |
| 澳元币 | 52,423.51 | 0.8870 | 46,499.65 |
| 长期借款 | -- | -- | 23,883,000.00 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 3,000,000.00 | 7.9610 | 23,883,000.00 |
| 港币 | |||
| 短期借款 | 228,324,379.64 | ||
| 其中：欧元 | 28,680,364.23 | 7.9610 | 228,324,379.64 |
| 应付账款 | 545,537,937.92 | ||
| 其中：美元 | 589,597.62 | 7.0795 | 4,174,056.35 |
| 欧元 | 67,477,098.00 | 7.9610 | 537,185,177.18 |
| 英镑 | 22,754.96 | 8.7144 | 198,295.82 |
| 瑞士法郎 | 98,934.14 | 7.4434 | 736,406.38 |
| 加元 | 17,516.43 | 5.1843 | 90,810.43 |
| 丹麦克朗 | 370,842.00 | 1.0685 | 396,244.68 |
| 挪威克朗 | 248,171.32 | 0.7322 | 181,711.04 |
| 瑞典克朗 | 597,068.25 | 0.7589 | 453,115.09 |
| 摩洛哥迪拉姆 | 21,016.86 | 0.7295 | 15,331.80 |
| 澳元币 | 1,073,285.20 | 0.8870 | 952,003.97 |
| 港元 | 1,264,271.05 | 0.9134 | 1,154,785.18 |
| 其他应收款 | 75,817,119.40 |
| 其中：美元 | 15,182.54 | 7.0795 | 107,484.79 |
| 欧元 | 8,675,867.81 | 7.9610 | 69,068,583.64 |
| 瑞士法郎 | 6,025.00 | 7.4434 | 44,846.49 |
| 澳元币 | 3,036,496.12 | 0.8870 | 2,693,372.06 |
| 港元 | 4,272,862.30 | 0.9134 | 3,902,832.42 |
| 其他应付款 | 17,576,170.59 | ||
| 其中：美元 | 392,813.24 | 7.0795 | 2,780,921.33 |
| 欧元 | 1,848,875.99 | 7.9610 | 14,718,901.76 |
| 瑞士法郎 | 9,504.63 | 7.4434 | 70,746.76 |
| 澳元币 | 91.00 | 0.8870 | 80.72 |
| 港元 | 6,043.38 | 0.9134 | 5,520.02 |
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外主要经营实体说明
| 主要境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| Sofiza SAS | 法国 | 欧元 |
| Kidiliz Group SAS | 法国 | 欧元 |
| Z Retail SAS | 法国 | 欧元 |
| Kidiliz Outlet SAS | 法国 | 欧元 |
| Kidiliz Retail SAS | 法国 | 欧元 |
| Digital-Store.com SAS | 法国 | 欧元 |
| Kidiliz Group Portugal, S.A. | 葡萄牙 | 欧元 |
| Kidiliz Group Netherlands B.V. | 荷兰 | 欧元 |
| Kidiliz Switzerlands S.A. | 瑞士 | 欧元 |
| Kidiliz Group Germany GmbH | 德国 | 欧元 |
| Kidiliz Group Belgium S.A. | 比利时 | 欧元 |
| Kidiliz Group Italy S.r.l. | 意大利 | 欧元 |
| Kidiliz Group Kidswear Spain S.A.U. | 西班牙 | 欧元 |
| Kidiliz Group Luxembourg S.à r.l. | 卢森堡 | 欧元 |
| Catimini Retail, Inc. | 美国 | 美元 |
| Kidiliz Group U.K. Limited | 英国 | 英镑 |
| Kidiliz Group USA, Inc. | 美国 | 美元 |
| Centrale d'Achats Kidiliz SNC | 法国 | 欧元 |
| Hong Kong Shen Ai Information Technology Co.,Limited | 香港 | 港币 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 杭州市余杭区财政局经济认定补助款2017&2018 | 24,970,100.00 | 其他收益 | 24,970,100.00 |
| 上海紫竹高新技术产业开发区专项资金 | 8,250,000.00 | 其他收益 | 8,250,000.00 |
| 温州市瓯海区商务局18年开放型发展扶持金 | 4,557,600.00 | 其他收益 | 4,557,600.00 |
| 杭州市余杭区财政局经济认定补助款2019 | 3,860,000.00 | 其他收益 | 3,860,000.00 |
| 稳岗补贴 | 3,080,915.14 | 其他收益 | 3,080,915.14 |
| 上海市闵行区吴泾镇19年企业扶持基金 | 1,730,000.00 | 其他收益 | 1,730,000.00 |
| 温州市瓯海区社保返还 | 1,295,800.80 | 其他收益 | 1,295,800.80 |
| 个税返还手续费收入 | 1,013,627.61 | 其他收益 | 1,013,627.61 |
| “年产900万件休闲服饰及服饰分拣系统建设项目”补助 | 14,253,900.00 | 其他收益 | 739,161.54 |
| 2019年度经济发展特别贡献奖 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 温州市瓯海区科学技术局补助款（2020年区第一期人才专项经费海外工程师） | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 政府保就业资助金 | 369,204.97 | 其他收益 | 369,204.97 |
| 香港特区政府发放零售业资助计划 | 362,400.00 | 其他收益 | 362,400.00 |
| 上海紫竹高新技术产业开发区SAP补贴款 | 3,450,000.00 | 其他收益 | 345,000.00 |
| 上海紫竹高新技术产业开发区专项发展补助资金 | 5,450,000.00 | 其他收益 | 272,499.95 |
| 香港政府疫情补贴金 | 217,440.00 | 其他收益 | 217,440.00 |
| 温州市瓯海区市场监督管理局浙江制造标准研制奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 温州市瓯海区商务局补助款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年度余杭区商贸项目补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 嘉兴港区开发建设管理委员会物流仓储基地项目补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 上海工业园物流设备项目 | 3,700,000.00 | 其他收益 | 92,500.32 |
| 上海社保局失业津贴 | 44,993.00 | 其他收益 | 44,993.00 |
| 增值税及附加税减免 | 35,646.15 | 其他收益 | 35,646.15 |
| 广东19年失业保险金退回 | 18,647.03 | 其他收益 | 18,647.03 |
| 温州市瓯海区市场监督管理局第二期专利补助 | 18,500.00 | 其他收益 | 18,500.00 |
| 嘉兴港区开发建设管理委员会2019年港区标化基地政府补贴 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 就业促进中心补助款 | 12,984.50 | 其他收益 | 12,984.50 |
| 杭州市江干区商务局政府扶持资金 | 8,354.01 | 其他收益 | 8,354.01 |
| 财政局发放商务促进财政专项资金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 武汉市失业保险管理办公室失业保险基金 | 4,844.00 | 其他收益 | 4,844.00 |
| 税费返还 | 2,000.90 | 其他收益 | 2,000.90 |
| 天津仓储物流基地项目 | 15,499,810.00 | 递延收益 | |
| 嘉兴仓储物流基地项目 | 800,000.00 | 递延收益 | |
| 教育费附加减免 | 121.55 | 营业外收入 | 121.55 |
| 稳岗补贴 | 7,316.09 | 营业外收入 | 7,316.09 |
| 失业保险金返还 | 19,064.36 | 营业外收入 | 19,064.36 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期未发生反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2020年4月21日设立森开（温州）控股有限公司，持股比例100.00%，故从2020年4月21日起将森开（温州）控股有限公司纳入合并报表范围。
子公司上海森马投资有限公司于2020年5月27日设立上海森知科技有限公司，持股比例85.00%，故从2020年5月27日起将上海森知科技有限公司纳入合并报表范围。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海森马服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 上海巴拉巴拉服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京森马服饰有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京巴拉巴拉服饰有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 天津森马服饰有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 重庆森马服饰有限公司 | 重庆 | 重庆 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 湖北巴拉巴拉服饰有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 100.00% | 股权收购 | |
| 广州森马服饰有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 西安森马服饰有限公司 | 西安 | 西安 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 浙江森马电子商务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 深圳森马服饰有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森马（天津）物流投资有限公司 | 天津 | 天津 | 物流 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海森马投资有限公司 | 上海 | 上海 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| 浙江华人实业发展有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海盛夏服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 74.70% | 出资设立 | |
| 上海森睿服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森马（嘉兴）物流投资有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 物流 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海森画电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海深艾信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 80.10% | 出资设立 | |
| 长春巴拉巴拉服饰有限公司 | 长春 | 长春 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海马卡乐儿童服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 55.00% | 出资设立 | |
| 上海丽纬餐饮服务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 74.70% | 出资设立 | |
| Hong Kong Shen Ai Information Technology Co., Limited | 香港 | 香港 | 商业 | 80.10% | 出资设立 | |
| 成都森马服饰有限公司 | 成都 | 成都 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 浙江森马教育科技有限公司 | 温州 | 温州 | 商业 | 51.00% | 出资设立 | |
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海森汇进出口有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 杭州斑马电子商务有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 武汉森意服饰有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 55.00% | 出资设立 | |
| 上海绮贝服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森马控股（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 浙江森乐服饰有限公司 | 温州 | 温州 | 商业 | 51.00% | 出资设立 | |
| Semir Holding (Cayman) Limited | 开曼 | 开曼 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| Semir Luxembourg S.à r.l. | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| Semir KG Holding S.à r.l. | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| Sofiza SAS | 法国 | 法国 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Z Retail SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Outlet SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Retail SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| D2J SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Digital-Store.com SAS | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Portugal, S.A. | 葡萄牙 | 葡萄牙 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Netherlands B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Switzerlands S.A. | 瑞士 | 瑞士 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Germany GmbH | 德国 | 德国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Belgium S.A. | 比利时 | 比利时 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Italy S.r.l. | 意大利 | 意大利 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group Kidswear Spain S.A.U. | 西班牙 | 西班牙 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| Kidiliz Group Luxembourg S.à r.l. | 卢森堡 | 卢森堡 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Catimini Retail, Inc. | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group U.K. Limited | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Kidiliz Group USA, Inc. | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Centrale d'Achats Kidiliz SNC | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Ever Star Manufacturer Limited | 中国香港 | 中国香港 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新秀商贸有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Centrale d'Achat Zannier Maroc S.à r.l. | 摩洛哥 | 摩洛哥 | 商业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Semir Holding (US) Inc. | 美国 | 美国 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| 杰森吴（上海）服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 75.00% | 出资设立 | |
| 上海森歌企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 开心栗子（上海）服饰有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 70.00% | 30.00% | 出资设立 |
| 佛山森马服饰有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 深圳前海跃马信息科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森滋（上海）商贸有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 宁波森马服饰有限公司 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森滋（香港）商贸有限公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森滋（澳门）商贸一人有限公司 | 澳门 | 澳门 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 合肥森马服饰有限公司 | 合肥 | 合肥 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海小河满信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 森开（温州）控股有限公司 | 温州 | 温州 | 投资 | 100.00% | 出资设立 | |
| 上海森知科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 85.00% | 出资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无此情况。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无此情况。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无此情况。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无此情况。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
无重要的非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无重要的合营企业或联营企业。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -4,139,190.98 | -5,898,863.09 |
| --综合收益总额 | -4,139,190.98 | -5,898,863.09 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不存在。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海森思化妆品有限公司 | |||
| 浙江意森品牌管理有限公司 | 59,834,372.32 | 161,518.59 | 59,995,890.91 |
| 宁波帷迦投资管理有限公司 | 19,255.06 | -19,255.06 | |
| 上海裔森服饰有限公司 | 25,150,141.47 | 4,138,984.78 | 29,289,126.25 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的实时监控（季度调整）以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的资信规模及信用表现对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求发货前完成相应款项的支付。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，于2020年6月30日公司期末银行借款余额252,207,379.64元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币元的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 欧元 | 其他外币 | 合计 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 182,216,643.52 | 16,237,289.90 | 198,453,933.42 | 102,406,360.63 | 32,308,418.90 | 134,714,779.53 |
| 应收账款 | 215,930,032.00 | 63,052,812.30 | 278,982,844.30 | 283,041,914.66 | 71,795,797.04 | 354,837,711.70 |
| 其他应收款 | 69,068,583.64 | 6,748,535.76 | 75,817,119.40 | 73,965,346.87 | 8,659,278.46 | 82,624,625.33 |
| 短期借款 | 228,324,379.64 | 228,324,379.64 | 254,519,224.12 | 254,519,224.12 | ||
| 长期借款 | 23,883,000.00 | 23,883,000.00 | ||||
| 应付账款 | 537,185,177.18 | 8,352,760.74 | 545,537,937.92 | 351,729,361.63 | 67,209,845.25 | 418,939,206.88 |
| 其他应付款 | 14,718,901.76 | 2,857,268.83 | 17,576,170.59 | 15,688,219.44 | 21,115,829.38 | 36,804,048.82 |
| 合计 | 1,271,326,717.74 | 97,248,667.53 | 1,368,575,385.27 | 1,081,350,427.35 | 201,089,169.03 | 1,282,439,596.38 |
于2020年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对欧元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润16,844,809.97元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对欧元可能发生变动的合理范围。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 228,324,379.64 | 228,324,379.64 | |||
| 应付票据 | 696,581,958.62 | 696,581,958.62 | |||
| 应付账款 | 1,976,773,477.50 | 1,976,773,477.50 | |||
| 长期借款 | 23,883,000.00 | 23,883,000.00 | |||
| 合计 | 2,901,679,815.76 | 23,883,000.00 | 2,925,562,815.76 | ||
| 项目 | 年初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 266,919,224.12 | 266,919,224.12 | |||
| 应付票据 | 462,412,263.84 | 462,412,263.84 | |||
| 应付账款 | 2,208,832,309.16 | 2,208,832,309.16 | |||
| 合计 | 2,938,163,797.12 | 2,938,163,797.12 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 884,454,091.39 | 884,454,091.39 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 884,454,091.39 | 884,454,091.39 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 222,727,500.00 | 222,727,500.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 220,641,199.44 | 220,641,199.44 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 884,454,091.39 | 443,368,699.44 | 1,327,822,790.83 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
（金额单位：万元）
| 实际控制人 | 实际控制人对本公司的持股金额 | 实际控制人对本公司 的持股比例(%) | 实际控制人对本公司的 表决权比例(%) |
| 邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳、戴智约 | 181,070.39 | 67.10 | 67.10 |
本企业最终控制方是邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳、戴智约。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 森马集团有限公司 | 公司股东 |
| 视锬时装有限公司株式会社 | 子公司上海盛夏服饰有限公司参股股东 |
| ISE COMMERCE CO.,LTD. | 子公司上海深艾信息科技有限公司参股股东 |
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 公司股东森马集团有限公司控制 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 公司股东森马集团有限公司对其有重大影响 |
| 温州佳诺服饰有限公司 | 子公司浙江森乐服饰有限公司参股股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 视锬时装有限公司株式会社 | 采购女装 | 202,218.60 | 否 | 1,307,263.58 | |
| 上海裔森服饰有限公司 | 采购服饰 | -615,312.67 | 否 | -601,942.63 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| ISECOMMERCECO.,LTD. | 提供劳务 | 2,576,105.96 | 4,578,900.00 |
| 浙江意森品牌管理有限公司 | 销售服饰 | 56,715,662.18 | 5,292,882.27 |
| 温州佳诺服饰有限公司 | 销售儿童服饰 | 1,414,604.21 | |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 销售休闲服饰 | 6,600.00 | 47,946.67 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 森马集团有限公司 | 房屋建筑物 | 67,649.14 | 67,649.15 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 房屋建筑物 | 993,846.64 | 1,481,378.17 |
| 戴智约 | 房屋建筑物 | 141,615.06 | 136,886.76 |
| 邱坚强 | 房屋建筑物 | 134,866.23 | 143,540.76 |
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 房屋建筑物 | 118,315.83 | 232,105.09 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无。本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 邱坚强 | 12,400,000.00 | 2018年07月12日 | 2020年07月12日 | 是 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 6,567,590.22 | 6,443,942.40 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 2,800.00 | 28.00 | 1,785.17 | 17.85 | |
| 浙江意森品牌管理有限公司 | 107,576,220.75 | 3,831,958.37 | 60,862,907.37 | 608,629.07 | |
| 温州佳诺服饰有限公司 | 646,399.38 | 6,463.99 | |||
| 上海裔森服饰有限公司 | 91,295.99 | 912.96 | 91,295.99 | 912.96 | |
| 预付账款 | |||||
| ISE COMMERCE CO.,LTD. | 239,474.17 | 245,941.70 | |||
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 20,400.00 | 43,191.31 | |||
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 42,672.58 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 111,000.00 | 111,000.00 | 111,000.00 | 111,000.00 | |
| 上海裔森服饰有限公司 | 21,000,000.00 | 4,200,000.00 | 21,000,000.00 | 4,200,000.00 | |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 474,261.14 | 287,731.01 | 668,408.46 | 473,177.73 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| ISE COMMERCE CO.,LTD. | 5,580,315.84 | 9,086,542.75 |
| 视锬时装有限公司株式会社 | 8,240,700.06 | 7,730,160.28 | |
| 上海裔森服饰有限公司 | 207,664.88 | 287,431.82 | |
| 浙江意森品牌管理有限公司 | 21,033,094.65 | 21,033,094.65 | |
| 其他应付款 | |||
| 上海裔森服饰有限公司 | 104,876.92 | 104,876.92 |
7、关联方承诺
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额（元） | 年初余额（元） |
| 租赁 | |||
| 租入 | |||
| 邱坚强 | 152,215.29 | 287,081.52 | |
| 戴智约 | 132,946.51 | 274,561.57 |
| 华润置地森马实业（温州）有限公司 | 每月固定租金77,571.07元，每月浮动租金为当月销售额的19% | 702,660.53 | |
| 温州市梦多多文化创意投资有限公司 | 600万销售额以下，按销售额的15%；600万销售额以上，按销售额的32% | 600万销售额以下，按销售额的15%；600万销售额以上，按销售额的32% | |
| 租出 | |||
| 森马集团有限公司 | 74,414.06 | 142,063.20 |
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 943,320.00 |
其他说明2018年4月24日，公司召开第四届董事会第十一次会议审议，通过《浙江森马服饰股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的议案，该议案经公司2018年5月16日召开的2017年度股东大会审议通过。
2018年5月16日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《向激励对象授予限制性股票》的议案, 同意以
2018年5月16日为授予日，向激励对象授予限制性股票。
2018年6月4日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《调整公司第二期限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》的议案。本次授予限制性股票的总股数为1,423.41万股，授予的激励对象人数501人，授予限制性股票的授予价格：每股4.80元。
该次股权激励计划的有效期、锁定期和解锁期为：激励计划有效期为4年，自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止。激励对象自获授限制性股票之日起12个月内为锁定期；锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。
在解锁日，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
激励对象持有的限制性股票分三次解锁，即各个锁定期满后激励对象可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总数40%、30%、30%的限制性股票。
授予限制性股票解锁安排如表所示：
| 解锁安排 | 解锁时间 | 可解锁数量占限制性股票数量比例 |
| 第一次解锁 | 自授予日起满12个月后的首个交易日至 授予日起24个月内的最后一个交易日止 | 40% |
| 第二次解锁 | 自授予日起满24个月后的首个交易日至 授予日起36个月内的最后一个交易日止 | 30% |
| 第三次解锁 | 自授予日起满36个月后的首个交易日至 授予日起48个月内的最后一个交易日止 | 30% |
根据公司2019年4月25日第四届董事会第二十五次会议决议和修改后的公司章程规定，因股权激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期的解锁条件均已满足，申请解锁并上市流通的限制性股票数量的限制性股票数量为5,102,400股，同时因部分员工离职及个人层面绩效考核未达到标准，公司回购该部分限制性股票1,311,600股。
根据公司2020年4月23日第五届董事会第四次会议决议和章程修正案规定，公司回购注销已离职股权激励对象及个人层面绩效考核未达到标准的激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票943,320股，减少注册资本人民币94.33万元，变更后的注册资本为人民币269,759.28万元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价与授予价格差额 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 授予期权的职工均为公司中层管理人员以上，本公司估计该部分职工在等待期内离职的可能性较小；根据是否达到 |
| 规定业绩条件，本公司对可行权权益工具数量做出最佳估计 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 56,219,642.94 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -13,873,218.45 |
其他说明本次新冠肺炎疫情影响，预期不能达到第二期限制性股票激励计划第三考核期解锁条件，因此本期冲回上期以股份支付换取的职工服务金额13,873,218.45元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
（2）无已签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响。
（3）无已签订的正在或准备履行的大额设备购买合同。
（4）无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
（5）无已签订的正在或准备履行的并购协议。
（6）无已签订的正在或准备履行的重组计划。
（7）其他重大财务承诺事项
| 提供单位 | 借款银行 | 交易描述 | 金额（元） | 对方单位 | 科目 | 说明 |
| Sofiza SAS | BPI FRANCE AUVERGNE-RH?NE-ALPES Délégation Saint-Etienne | 质押担保 | 54,007,424.00 | Sofiza SAS | 短期借款 | 以账面价值56,228,543.00元的其他应收款质押取得借款54,007,424.00元 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
3、无其他或有负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 出售全资子公司 | 向公司股东森马集团有限公司出售全资子公司法国Sofiza SAS100%的资产和业务 | 通过出售子公司,公司实现剥离Kidiliz集团的资产及业务，有利于降低公司经营风险，避免公司业绩遭受更大损失 |
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无。
（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营分部的分类与内容如下：本公司经营分部按业务分类，分为森马业务、Kidiliz业务，森马业务的经营范围主要为森马成人休闲装类产品、巴拉巴拉童装类产品业务，Kidiliz业务经营范围主要为法国Absorba、Catimini等品牌的海外童装类产品业务。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 森马业务 | KIDILIZ业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 4,855,938,381.70 | 812,213,639.20 | 5,668,152,020.90 | |
| 其他营业收入 | 40,372,035.34 | 25,463,227.24 | 65,835,262.58 | |
| 营业收入合计 | 4,896,310,417.04 | 837,676,866.44 | 5,733,987,283.48 | |
| 报告分部营业成本 | 2,947,540,649.61 | 306,190,624.49 | 3,253,731,274.10 | |
| 报告分部营业利润 | 499,154,860.47 | -360,013,892.38 | 2,459,556.38 | 136,681,411.71 |
| 报告分部利润总额 | 495,662,293.48 | -361,878,313.87 | 2,459,556.38 | 131,324,423.23 |
| 其他重要信息： | ||||
| -净利息支出 | 144,462.66 | 11,217,992.28 | 11,362,454.94 | |
| 资产减值损失及信用减值损失 | -234,556,356.13 | -108,563,387.20 | 2,459,556.38 | -345,579,299.71 |
| -于联营公司投资收益 | ||||
| -折旧和摊销费用 | 137,403,306.92 | 23,341,902.87 | 160,745,209.79 | |
| -报告分部资本开支 | 68,583,505.94 | 5,614,285.79 | 74,197,791.73 | |
| 资产总额 | 14,283,529,255.62 | 1,640,104,736.82 | 863,797,905.57 | 15,059,836,086.87 |
| 负债总额 | 3,247,381,002.12 | 1,441,141,787.33 | 188,889,288.87 | 4,499,633,500.58 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
（一）向关联方出售股权
公司于2020年8月12日披露了《浙江森马服饰股份有限公司关于与控股股东签订<股权转让协议>暨关联交易的公告》，拟以67,893.54万元的价格附条件向控股股东的一致行动人森马集团有限公司转让森开（温州）控股有限公司（以下简称“森开控股”）100%的股权，达到转让森开控股间接持有的法国Sofiza SAS100%的资产和业务之目的。上述事项已提交公司2020年第三次临时股东大会审议。
（二）股东股权质押情况
公司股东邱坚强将其持有的本公司45,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2018年11月12日起至2021年11月11日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司25,600,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2019年11月19日起至2021年11月18日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司46,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年2月26日起至2022年2月25日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司1,500,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2021年11月11日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司6,500,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2021年11月18日止。
公司股东邱坚强将其持有的本公司2,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2020年3月20日起至2022年2月25日止。
截至2020年6月30日，邱坚强持有公司股份数量为359,442,552股，占公司总股本的13.32%。其所持有上市公司股份累计被质押（冻结、拍卖或设定信托）的数量为126,600,000股，占公司总股本的4.69%，占其所持有股份的35.22%。
公司股东邱光和将其持有的本公司145,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2018年12月21日起至2021年11月20日止。
公司股东邱光和将其持有的本公司117,000,000股股份质押给中国银河证券股份有限公司作为自身资金需求担保，并在中国银河证券股份有限公司办理了股份质押登记手续，质押期限自2019年9月3日起至2022年9月2日止。
截至2020年6月30日，邱光和持有公司股份数量为448,286,100股，占公司总股本的16.61%。其所持有上市公司股
份累计被质押（冻结、拍卖或设定信托）的数量为262,000,000股，占公司总股本的9.71%，占其所持有股份的58.44%。
（三）资产托管计划
截至2020年6月30日，公司投资的资产托管计划的金额为82,944,807.05元，资产托管计划是由本公司确定投资范围，基金公司负责运营托管资产的投资，主要投资于银行存款、银行同业存单、低风险债券投资等项目。截至本报告出具日，该资产托管计划尚未到期。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,484,606.88 | 0.25% | 6,484,606.88 | 100.00% | 0.00 | 6,437,450.51 | 0.16% | 6,437,450.51 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 6,484,606.88 | 0.25% | 6,484,606.88 | 100.00% | 0.00 | 6,437,450.51 | 0.16% | 6,437,450.51 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,627,100,076.63 | 99.75% | 139,523,293.52 | 5.31% | 2,487,576,783.11 | 4,071,293,257.45 | 99.84% | 145,880,538.76 | 3.58% | 3,925,412,718.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,627,100,076.63 | 99.75% | 139,523,293.52 | 5.31% | 2,487,576,783.11 | 4,071,293,257.45 | 99.84% | 145,880,538.76 | 3.58% | 3,925,412,718.69 |
| 合计 | 2,633,584,683.51 | 100.00% | 146,007,900.40 | 2,487,576,783.11 | 4,077,730,707.96 | 100.00% | 152,317,989.27 | 3,925,412,718.69 | ||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 销售货款 | 6,484,606.88 | 6,484,606.88 | 100.00% | 终止合作预计无法收回 |
| 合计 | 6,484,606.88 | 6,484,606.88 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内（含6个月） | 2,096,835,863.00 | 20,968,358.63 | 1.00% |
| 6个月-1年（含1年） | 322,151,461.68 | 16,107,573.08 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 103,672,619.90 | 20,734,523.98 | 20.00% |
| 2-3年（含3年） | 45,454,588.45 | 22,727,294.23 | 50.00% |
| 3年以上 | 58,985,543.60 | 58,985,543.60 | 100.00% |
| 其中：3至4年 | 58,985,543.60 | 58,985,543.60 | 100.00% |
| 合计 | 2,627,100,076.63 | 139,523,293.52 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款种类的说明：应收账款分类标准详见本附注“五、重要会计政策及会计估计12、应收账款”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,419,034,481.05 |
| 6个月以内（含6个月） | 2,096,883,019.37 |
| 6个月-1年（含1年） | 322,151,461.68 |
| 1至2年 | 103,672,619.90 |
| 2至3年 | 45,550,790.28 |
| 3年以上 | 65,326,792.28 |
| 3至4年 | 65,326,792.28 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 2,633,584,683.51 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏帐准备 | 152,317,989.27 | 6,310,088.87 | 146,007,900.40 | |||
| 合计 | 152,317,989.27 | 6,310,088.87 | 146,007,900.40 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无本期坏账准备收回或转回金额重要的情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 1,187,527,438.15 | 45.09% | 22,624,340.01 |
| 第二名 | 183,343,594.82 | 6.96% | 5,331,820.94 |
| 第三名 | 151,274,937.77 | 5.74% | 6,925,410.91 |
| 第四名 | 107,038,286.05 | 4.06% | 9,675,187.30 |
| 第五名 | 101,323,648.30 | 3.85% | 1,834,685.32 |
| 合计 | 1,730,507,905.09 | 65.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,402,391,723.17 | 1,229,193,323.80 |
| 合计 | 1,402,391,723.17 | 1,229,193,323.80 |
（1）应收利息
无。
（2）应收股利
无。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 7,608,461.41 | 9,135,390.56 |
| 往来款 | 1,454,035,186.32 | 1,444,576,062.87 |
| 其他 | 14,053.49 | 1,188,516.73 |
| 合计 | 1,461,657,701.22 | 1,454,899,970.16 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 225,668,827.91 | 37,818.45 | 225,706,646.36 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 166,440,668.31 | 166,440,668.31 | ||
| 2020年6月30日余额 | 59,228,159.60 | 37,818.45 | 59,265,978.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,249,926,463.26 |
| 6个月以内（含6个月） | 1,196,673,033.20 |
| 6个月-1年（含1年） | 53,253,430.06 |
| 1至2年 | 208,473,078.84 |
| 2至3年 | 665,841.52 |
| 3年以上 | 2,592,317.60 |
| 3至4年 | 2,592,317.60 |
| 合计 | 1,461,657,701.22 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备变动 | 225,706,646.36 | 166,440,668.31 | 59,265,978.05 | |||
| 合计 | 225,706,646.36 | 166,440,668.31 | 59,265,978.05 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 森马控股（香港）有限公司 | 180,994,177.85 | 债权转让 |
| 合计 | 180,994,177.85 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款情况。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 森开（温州）控股有限公司 | 往来款 | 1,066,367,444.71 | 6个月以内 | 72.96% | 10,663,674.45 |
| 上海森马投资有限公司 | 往来款 | 134,200,000.00 | 6个月以内27,500,000.00元,6个月-1年2,200,000.00,1-2年104,500,000.00元 | 9.18% | 21,285,000.00 |
| 上海森睿服饰有限公司 | 往来款 | 126,506,866.84 | 6个月以内28,300,000.00元,6个月-1年38,890,000.00元,1-2年59,316,866.84元 | 8.66% | 14,090,873.37 |
| 上海盛夏服饰有限公司（本部） | 往来款 | 47,530,000.00 | 6个月以内18,850,000.00元,6个月-1年5,500,000.00元,1-2年23,180,000.00元 | 3.25% | 5,099,500.00 |
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 往来款 | 35,367,500.00 | 6个月以内 | 2.42% | 353,675.00 |
| 合计 | -- | 1,409,971,811.55 | -- | 96.47% | 51,492,722.82 |
6）涉及政府补助的应收款项
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,476,384,507.29 | 110,716,992.65 | 2,365,667,514.64 | 2,450,087,547.29 | 110,716,992.65 | 2,339,370,554.64 |
| 合计 | 2,476,384,507.29 | 110,716,992.65 | 2,365,667,514.64 | 2,450,087,547.29 | 110,716,992.65 | 2,339,370,554.64 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海森马服饰有限公司 | 794,492,255.74 | 794,492,255.74 | |||||
| 上海巴拉巴拉服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 湖北巴拉巴服饰有限公司 | 1,501,397.10 | 1,501,397.10 | |||||
| 天津巴拉巴服饰有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 北京巴拉巴拉服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 北京森马服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 重庆森马服饰有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 天津森马服饰有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
| 广州森马服饰有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 西安森马服饰有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 浙江森马电子商务有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 深圳森马服饰有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 森马（天津）物流投资有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |||||
| 上海森马投资有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |||||
| 浙江华人实业发展有限公司 | 59,173,251.80 | 59,173,251.80 | 107,716,992.65 | ||||
| 上海盛夏服饰有限公司 | 75,500,000.00 | 75,500,000.00 | |||||
| 长春巴拉巴拉服饰有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 上海巴卡乐儿童服饰有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |||||
| 上海森睿服饰有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 成都森马服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 上海森汇进出口有限公司 | 1,900,000.00 | 800,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
| 上海绮贝服饰有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||||
| 浙江森乐服饰有限公司 | 22,950,000.00 | 22,950,000.00 | |||||
| 西安巴拉巴拉服饰有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 浙江森马教育科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 森马国际集团（香港）有限公司 | 38,173,650.00 | 6,825,960.00 | 44,999,610.00 | ||||
| 杰森吴（上海）服饰有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 上海森歌企业管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 开心栗子（上海）服饰有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 佛山森马服饰有限公司 | 4,400,000.00 | 600,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 森滋（上海）商贸有限公司 | 53,000,000.00 | 17,500,000.00 | 70,500,000.00 | ||||
| 宁波森马服饰有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合肥森马服饰有限公司 | 80,000.00 | 571,000.00 | 651,000.00 | ||||
| 合计 | 2,339,370,554.64 | 26,296,960.00 | 0.00 | 2,365,667,514.64 | 110,716,992.65 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江意森品牌管理有限公司 |
（3）其他说明
注1：截止本报告期末，公司对上海森歌企业管理有限公司未实缴出资。注2：浙江意森品牌管理有限公司累计亏损额已超过长期股权投资的账面价值，详见本附注?九、在其他主体中的权益?。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,847,943,814.14 | 2,031,632,825.60 | 4,977,771,021.18 | 3,330,562,144.70 |
| 其他业务 | 38,800,589.65 | 28,663,038.05 | 41,491,828.51 | 32,652,359.44 |
| 合计 | 2,886,744,403.79 | 2,060,295,863.65 | 5,019,262,849.69 | 3,363,214,504.14 |
收入相关信息：
无。与履约义务相关的信息：
无。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 39,007,027.62 | |
| 交易性金融资产-理财产品收益 | 45,279,338.73 | |
| 合计 | 39,007,027.62 | 45,279,338.73 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,080,098.75 | 非流动资产处置损益主要为处置无形资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 51,888,634.26 | 计入当期损益的政府补助详见第十一节财务报告附注之其他收益、营业外收入所述 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 20,029,746.67 | 公司向授信加盟商收取的资金占用费 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 37,899,741.16 | 交易性金融资产-理财产品收益、持有衍生金融负债产生的公允价值变动损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,383,490.48 | |
| 减：所得税影响额 | 25,184,584.98 | |
| 少数股东权益影响额 | 797,387.35 | |
| 合计 | 76,372,560.53 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.18% | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.49% | -0.02 | -0.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》公开披露过的所有文件的原稿；
三、载有董事长签名的2020年半年度报告原件；
四、本公司董事、监事、高级管理人员关于2020年半年度报告的书面确认意见；