浙江森马服饰股份有限公司2013年第三季度报告全文

                浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
浙江森马服饰股份有限公司
   2013 年第三季度报告
      2013 年 10 月
                                             浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邱光和、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)章军荣声明：
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                             本报告期末比上年度末增减
                                        本报告期末                     上年度末
                                                                                                         （%）
总资产（元）                              9,565,885,521.23                9,271,160,126.71                          3.18%
归属于上市公司股东的净资产（元）          7,730,224,646.50                7,848,471,213.47                         -1.51%
                                                        本报告期比上年同                              年初至报告期末比上
                                       本报告期                                年初至报告期末
                                                          期增减（%）                                   年同期增减（%）
营业收入（元）                       2,202,128,342.84                 4.86%       4,927,103,688.57                  6.85%
归属于上市公司股东的净利润（元）       267,590,400.90                18.76%        551,753,433.03                  16.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       260,383,540.33                47.48%        506,569,314.43                   23.7%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                   --                  835,627,037.51                 135.02%
基本每股收益（元/股）                             0.4                17.65%                    0.82                15.49%
稀释每股收益（元/股）                             0.4                17.65%                    0.82                15.49%
加权平均净资产收益率（%）                      3.52% 上升 0.5 个百分点                       7.05%       上升 0.9 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                        说明
                                                                                           非流动资产处置损益主要为处
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -41,748.94
                                                                                           置固定资产损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          59,637,210.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                           公司本期向授信加盟商收取的
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                11,491,103.72
                                                                                           资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -10,835,123.12
减：所得税影响额                                                          15,067,323.72
合计                                                                      45,184,118.60                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                  浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末股东总数                                                                                                  31,752
                                                前 10 名股东持股情况
                                                     持股比例                      持有有限售条      质押或冻结情况
             股东名称                股东性质                      持股数量
                                                      （%）                        件的股份数量    股份状态      数量
森马集团有限公司                 境内非国有法人          62.69%    420,000,000       420,000,000
浙江森马投资有限公司             境内非国有法人           8.96%     60,000,000        60,000,000
邱光和                           境内自然人               7.16%     48,000,000        48,000,000
邱坚强                           境内自然人               4.78%     32,010,638        32,010,638
邱艳芳                           境内自然人               2.69%     18,000,000        18,000,000
周平凡                           境内自然人               2.69%     18,000,000        18,000,000
中国银行－富兰克林国海潜力组合
                                 境内非国有法人           0.64%        4,291,870
股票型证券投资基金
戴智约                           境内自然人                0.6%        3,989,362       3,989,362
科威特政府投资局                 境外法人                 0.44%        2,919,601
万联证券有限责任公司             国有法人                 0.29%        1,960,000
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                         股份种类
              股东名称               持有无限售条件股份数量
                                                                           股份种类                     数量
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票
                                                       4,291,870 人民币普通股                                  4,291,870
型证券投资基金
科威特政府投资局                                       2,919,601 人民币普通股                                  2,919,601
万联证券有限责任公司                                   1,960,000 人民币普通股                                  1,960,000
幸福人寿保险股份有限公司-分红                          1,698,900 人民币普通股                                  1,698,900
同益证券投资基金                                       1,499,943 人民币普通股                                  1,499,943
中国农业银行－新华优选成长股票型证
                                                         994,183 人民币普通股                                    994,183
券投资基金
幸福人寿保险股份有限公司－万能                           849,023 人民币普通股                                    849,023
五矿集团财务有限责任公司                                 840,000 人民币普通股                                    840,000
中国建设银行－长城品牌优选股票型证
                                                         800,000 人民币普通股                                    800,000
券投资基金
全国社保基金六零三组合                                   770,380 人民币普通股                                    770,380
                                                            浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                   1、本公司实际控制人邱光和、周平凡、邱艳芳、邱坚强和戴智约共同持有本公司
                                   控股股东森马集团 100%股权。其中，邱光和与邱坚强为父子关系，邱光和与邱艳
                                   芳为父女关系，周平凡与邱艳芳为夫妻关系，邱坚强与戴智约为夫妻关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明   2、本公司控股股东森马集团持有森马投资 40.17%股权，本公司部分员工及实际控
                                   制人邱光和的兄弟邱光平共持有森马投资 59.83%的股权。
                                   3、除前述关联关系外，未知公司其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是
                                   否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）无
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                        浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1.资产负债表项目
                                                                                               单位：元
           项目         报告期末             年初余额              增减金额              增减比例
其他应收款                200,361,496.16        58,367,338.65        141,994,157.51             243.28%
其他流动资产              500,000,000.00                             500,000,000.00                   ——
长期股权投资                 10,000,000.00                            10,000,000.00                   ——
在建工程                     19,210,710.98     117,907,206.99        -98,696,496.01              -83.71%
长期待摊费用                 48,800,037.76      71,484,793.03        -22,684,755.27              -31.73%
递延所得税资产            129,583,952.42        92,236,059.50         37,347,892.92                 40.49%
其他非流动资产               55,960,717.00     142,816,074.58        -86,855,357.58              -60.82%
应付票据                  212,610,756.72       410,038,662.40       -197,427,905.68              -48.15%
应付账款                1,128,347,797.47       572,681,082.57        555,666,714.90                 97.03%
预收款项                     50,467,363.35      28,560,580.98         21,906,782.37                 76.70%
预计负债                  103,839,855.97        76,533,548.11         27,306,307.86                 35.68%
其他非流动负债               27,524,232.89      13,386,990.04         14,137,242.85             105.60%
    （1）报告期末其他应收款较年初增加243.28%，主要系支付给供应商的面辅料保证金增加所致以及支
付收购中哲慕尚保证金所致；
    （2）报告期末其他流动资产较年初增加500,000,000.00元，主要系本期购买理财产品所致；
    （3）报告期末长期股权投资较年初增加10,000,000.00元，主要系本期对外投资所致；
    （4）报告期末在建工程较年初减少83.71%，主要系天津工业园和娄桥工业园在建工程转固定资产所
致；
    （5）报告期末长期待摊费用较年初减少31.73%，主要系长期待摊费用摊入当期费用所致；
    （6）报告期末递延所得税资产较年初增加40.49%，主要系计提资产减值准备增加所致；
    （7）报告期末其他非流动资产较年初减少60.82%，主要系预付商铺款转入固定资产所致；
    （8）报告期末应付票据较年初减少48.15%，主要系公司按期支付了前期签发的银行承兑汇票所致；
    （9）报告期末应付账款较年初增加97.03%，主要系本季度末单价相对较高的冬装入库而相应的款项
未付所致；
    （10）报告期末预收账款较年初增加76.70%，主要系预收加盟商冬装货款增加所致；
                                                                      浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    （11）报告期末预计负债较年初增加35.68%，主要系预计期后退货的毛利额增加所致；
    （12）报告期末其他非流动负债较年初增加105.60%，主要系本期递延收益增多所致。
2.利润表项目
                                                                                                                单位：元
           项目                报告期                       上年同期                   增减金额              增减比例
营业税金及附加                    44,780,317.21                31,557,183.65                 13,223,133.56       41.90%
财务费用                         -127,493,860.10              -95,377,796.77                -32,116,063.33       33.67%
营业外支出                        11,485,737.66                 1,317,208.09                 10,168,529.57      771.98%
    （1）报告期内营业税金及附加较上年同期增加41.90%，主要系本期交纳的增值税增加所致；
    （2）报告期内公司财务费用为负数，实际为收益，较上年同期增加33.67%，主要系公司合理利用资
金增加的利息收入所致；
    （3）报告期内公司营业外支出较上年同期增加771.98%，主要系本期关闭直营店铺导致的损失增加所
致。
3.现金流量表项目
                                                                                                                单位：元
                  项目                             报告期                 上年同期         增减金额          增减比例
收到其他与投资活动有关的现金                        516,499,057.51                        516,499,057.51            ——
支付其他与投资活动有关的现金                       1,014,000,000.00                      1,014,000,000.00           ——
    （1）报告期内公司收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加516,499,057.51元，主要系公司
赎回理财产品本金及收到利息增加所致；
    （2）报告期内公司支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加1,014,000,000.00元，主要系本
期购买理财产品所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    1.公司于2013年6月17日召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过《关于公司购买宁波中哲慕尚
控股有限公司股权之框架协议的议案》，同意向浙江中哲控股集团有限公司、杨和荣、余勇、朱召国、屠
光君、毛春华购买宁波中哲慕尚控股有限公司的71%股权，该框架协议正在履行过程中。
    2.公司于2013年9月10日与Sisun International Co., Ltd（中文注册名：视锬时装有限公司株式会
社）签订《合资经营合同》，设立中外合资公司——上海盛夏服饰有限公司，双方利用合资公司共同运营
                                                                 浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
中高端女装“it MICHAA”品牌及未来计划引入的其他韩国品牌等服饰产品，该合资公司正在办理工商注
册手续。
             重要事项概述                             披露日期                     临时报告披露网站查询索引
关于公司购买宁波中哲慕尚控股有限公                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
                                       2013 年 06 月 19 日
司股权之框架协议                                                            06-19/62593812.PDF
公司设立中外合资公司——上海盛夏服                                          http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
                                       2013 年 09 月 13 日
饰有限公司                                                                  09-13/63078054.PDF
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项     承诺方                             承诺内容                             承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
                      1、本公司控股股东森马集团承诺：自公司股票在深圳证券交易所
                      上市交易之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理森马集团直
           1、森马集 接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的前述股份，也不由公
           团；2、邱 司回购森马集团直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的
           光和、周 前述股份。2、本公司股东及实际控制人邱光和、周平凡、邱坚强、
           平凡、邱 邱艳芳、戴智约承诺：（1）自公司股票在深圳证券交易所上市交易
           坚强、邱 之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有
           艳芳、戴 的公司公开发行股票前已发行的前述股份，也不由公司回购本人直                           截止到本
首次公开 智约；3、 接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的前述股份。（2）在遵                           报告期末，
发行或再 森马投       守第（1）项下的承诺前提下，本人在担任公司董事、监事、高级 2011 年 03               前述承诺
融资时所 资；4、在 管理人员的任职期间（于股份限售期结束后），每年转让的股份不 月 11 日                   事项仍在
作承诺     本公司担 超过本人所持有的公司股份总数的 25%；自公司股票在深圳证券交                           严格履行
           任董事、 易所上市交易之日起一年内，不转让本人所持有的公司股份；并在                           中。
           监事、高 离职后 6 个月内不转让本人所持有的公司股份；在离任 6 个月后的
           级管理人 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持
           员的森马 有公司股票总数的比例不超过 50%；本人所持有公司股份的持股变
           投资的股 动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《上市公司董事、
           东         监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证
                      券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。3、本公
                      司股东森马投资承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日
                                                               浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                     起 36 个月内，不转让森马投资直接持有的公司公开发行股票前已
                     发行的前述股份，也不由公司回购森马投资直接持有的公司公开发
                     行股票前已发行的前述股份。4、在本公司担任董事、监事、高级
                     管理人员的森马投资的股东承诺：（1）在本人担任公司董事、监事、
                     高级管理人员期间，本人将向公司申报所持有的森马投资的股权及
                     其变动情况，在任职期间（于公司股份限售期结束后）每年转让的
                     森马投资股权不超过本人所持有的森马投资股权总数的 25%。（2）
                     自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一年内，不转让本人
                     所持有的森马投资股权。（3）自本人离职后半年内，不转让本人所
                     持有的森马投资股权；及在离任 6 个月后的 12 个月内转让森马投
                     资股权的比例不超过本人持有的森马投资股权总数的 50%；本人所
                     间接持有公司股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和
                     国公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份
                     及其变动管理规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范
                     性文件的相关规定。
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否
           是
及时履行
四、对 2013 年度经营业绩的预计
     2013年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%）                       0%       至                        30%
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）               76,080.40     至                   98,904.52
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          76,080.40
                                                       1.公司品牌竞争力提升，使得营业收入和毛利率有所增长；
业绩变动的原因说明                                     2.实施流程优化、精细化管理，关闭亏损门店等各项措施使期
                                                       间费用得到一定的控制。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江森马服饰股份有限公司
                                                                                        单位：元
                         项目                     期末余额                   期初余额
流动资产：
    货币资金                                         4,171,939,615.53           4,832,760,534.89
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                           606,552,339.76             656,071,892.14
    预付款项                                           132,584,609.22             167,640,406.70
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         200,361,496.16              58,367,338.65
    买入返售金融资产
    存货                                             1,280,110,948.14           1,084,872,074.51
    一年内到期的非流动资产                               1,811,735.20               4,901,353.23
    其他流动资产                                       500,000,000.00
流动资产合计                                         6,893,360,744.01           6,804,613,600.12
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        10,000,000.00
                         浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    投资性房地产                412,455,234.13             415,347,454.16
    固定资产                  1,800,035,559.51           1,425,501,451.47
    在建工程                     19,210,710.98             117,907,206.99
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    159,280,948.67             164,055,870.11
    开发支出
    商誉                         37,197,616.75              37,197,616.75
    长期待摊费用                 48,800,037.76              71,484,793.03
    递延所得税资产              129,583,952.42              92,236,059.50
    其他非流动资产               55,960,717.00             142,816,074.58
非流动资产合计                2,672,524,777.22           2,466,546,526.59
资产总计                      9,565,885,521.23           9,271,160,126.71
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                    212,610,756.72             410,038,662.40
    应付账款                  1,128,347,797.47             572,681,082.57
    预收款项                     50,467,363.35              28,560,580.98
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                 53,559,701.87              72,020,112.36
    应交税费                    164,558,995.25             139,571,413.79
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                   62,231,239.75              76,591,788.95
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                           浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                      1,671,775,854.41          1,299,463,641.05
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                       103,839,855.97              76,533,548.11
    递延所得税负债                                                  32,520,931.46              33,304,734.04
    其他非流动负债                                                  27,524,232.89              13,386,990.04
非流动负债合计                                                     163,885,020.32             123,225,272.19
负债合计                                                          1,835,660,874.73          1,422,688,913.24
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                             670,000,000.00             670,000,000.00
    资本公积                                                      4,465,711,026.22           4,465,711,026.22
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                       387,332,191.14             387,332,191.14
    一般风险准备
    未分配利润                                                    2,207,181,429.14           2,325,427,996.11
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                        7,730,224,646.50          7,848,471,213.47
    少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                                      7,730,224,646.50          7,848,471,213.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计                                9,565,885,521.23          9,271,160,126.71
法定代表人：邱光和                   主管会计工作负责人：章军荣                      会计机构负责人：章军荣
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江森马服饰股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                         项目                                期末余额                     期初余额
流动资产：
                             浙江森马服饰股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    货币资金                      3,686,078,285.41           4,174,024,622.11
    交易性金融资产
    应收票据