凯美特气：2017年第三季度报告全文

湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
湖南凯美特气体股份有限公司
    2017 年第三季度报告
       2017 年 10 月
                                     湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人祝恩福、主管会计工作负责人徐卫忠及会计机构负责人(会计主
管人员)伍细元声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,194,221,347.06                 1,156,875,630.65                           3.23%
归属于上市公司股东的净资产
                                             849,295,022.61                     879,602,119.95                        -3.45%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                               增减                                           年同期增减
营业收入（元）                       127,990,973.05                   93.26%           304,290,169.32                 65.41%
归属于上市公司股东的净利润
                                       12,773,375.88                  199.16%           25,984,369.62                169.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       11,492,725.09                  305.68%           22,909,156.49                310.00%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       43,850,378.79                  196.18%           97,690,939.69                 88.38%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0205                   201.47%                    0.0417              169.03%
稀释每股收益（元/股）                        0.0205                   201.47%                    0.0417              169.03%
加权平均净资产收益率                            1.44%                  0.94%                     2.91%                 1.79%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -1,374,196.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                4,880,967.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 189,856.16
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             202,335.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                      0.00
减：所得税影响额                                                                 781,433.90
                                                                湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     少数股东权益影响额（税后）                                              42,315.91
合计                                                                       3,075,213.13              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             25,584
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
浩讯科技有限公
                    境外法人              64.51%       402,344,250                     质押               159,716,000
司
新疆信安股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人              6.03%        37,606,800
限合伙）
祝恩福              境外自然人             0.74%         4,620,100         3,465,075
四川开元科技有
                    境内非国有法人         0.53%         3,300,000
限责任公司
国投泰康信托有
限公司－国投泰
康信托格律 1 号
                    其他                   0.51%         3,161,858
（瑞福 50 号）证
券投资单一资金
信托
#山东省卫青投
资有限公司－卫
                    其他                   0.49%         3,075,800
青景渤私募证券
投资基金
吕强                境内自然人             0.34%         2,129,480
夏新远              境内自然人             0.29%         1,810,017
                                                               湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
胡玉枚              境内自然人              0.25%        1,588,730
夏海燕              境内自然人              0.20%        1,268,361
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
浩讯科技有限公司                                                       402,344,250 人民币普通股         402,344,250
新疆信安股权投资合伙企业（有限
                                                                        37,606,800 人民币普通股          37,606,800
合伙）
四川开元科技有限责任公司                                                 3,300,000 人民币普通股           3,300,000
国投泰康信托有限公司－国投泰
康信托格律 1 号（瑞福 50 号）证                                          3,161,858 人民币普通股           3,161,858
券投资单一资金信托
#山东省卫青投资有限公司－卫青
                                                                         3,075,800 人民币普通股           3,075,800
景渤私募证券投资基金
吕强                                                                     2,129,480 人民币普通股           2,129,480
夏新远                                                                   1,810,017 人民币普通股           1,810,017
胡玉枚                                                                   1,588,730 人民币普通股           1,588,730
夏海燕                                                                   1,268,361 人民币普通股           1,268,361
祝恩福                                                                   1,155,025 人民币普通股           1,155,025
                                  前 10 名股东中浩讯科技有限公司为公司的控股股东，祝恩福为公司董事长、实际控制
                                  人。浩讯科技有限公司的实际控制人祝恩福与新疆信安股权投资合伙企业（有限合伙）
上述股东关联关系或一致行动的
                                  执行事务合伙人祝英华是姐弟关系。公司前 10 名无限售条件股东未知他们之间是否存
说明
                                  在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                  动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 山东省卫青投资有限公司－卫青景渤私募证券投资基金投资者信用账户持有 3,075,800
业务情况说明（如有）              股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                              湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     a. 应收票据期末余额1,121.69万元，较期初增加534.53万元，增幅91.04%，主要原因为采
    用银行承兑汇票结算的客户增加所致。
     b. 预付款项期末余额504.69万元，较期初减少500.75万元，减幅49.80%，主要原因为安
    庆凯美特特气分公司预付原料气款减少所致。
     c. 应收利息期末余额0.50万元，较期初减少38.63万元，减幅98.73%，主要原因为本期减
    少定期存款, 导致计提定期存款利息减少所致。
     d. 存货期末1,180.65万元，较期初增加429.92万元，增幅57.27%，主要原因为库存商品增
    加所致。
     e. 在建工程期末余额1,127.81万元，较期初增加1,018.86万元，增幅935.19%，主要原因
    为湖南凯美特公司、安庆凯美特公司、福建凯美特公司项目改造增加在建工程所致。
     f. 工程物资期末159.19万元，较期初增加62.00万元，增幅63.79%，主要原因为福建凯美
    特公司、海南凯美特公司项目改造增加备用工程物资所致。
     g. 短期借款期末余额13,000.00万元，较期初增加8,000.00万元，增幅160.0%，主要原因
    为湖南凯美特公司增加银行借款所致。
     h. 预收款项期末余额380.36万元, 较期初增加158.87万元，增幅71.73%，主要原因为安庆
    凯美特子公司客户预付款购特气增加所致。
     i. 应付职工薪酬期末余额142.75万元，较期初减少145.50万元，减幅50.48%，主要原因
    为期末应付职工奖金、考核工资兑现所致。
     j. 应交税费期末795.25万元, 较期初增加404.03万元，增幅103.27%，主要原因为安庆凯
    美特公司、惠州凯美特公司、福建凯美特公司利润增加本期计提企业所得税增加所致。
     k. 其他应付款期末1,033.02万元，较期初增加393.73万元，增幅61.59%，主要原因是海南
    凯美特公司工程履约保证金增加所致。
     l. 资本公积期末4,207.47万元, 较期初减少5,670.00万元，减幅57.40%，主要原因本公司
    根据2016年度股东大会决议，以公司总股本56,700万股为基数，以资本公积金向全体
    股东每10股转增1股，减少资本公积5,670.00万元所致。
     m. 营业收入本期发生额为30,429.02万元，较上期增加12,033.26万元，增幅65.41%，主要
    原因为上年同期福建凯美特公司8月份才投产、海南凯美特公司未投产及湖南凯美特
    公司氧气、氮气、氩气和安庆凯美特公司液化气本期销售收入比上年同期均有增加所
    致。
                                                                湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
     n. 营业成本本期发生额17,574.76万元，较上期增加7,121.76万元，增幅68.13%，主要原
    因为福建凯美特公司、海南凯美特公司及湖南凯美特公司和安庆凯美特公司收入增加
    成本相应增加所致。
     o. 税金及附加本期发生额为354.17万元，较上期增加195.49万元，增幅123.20%，主要原
    因为上年同期房产税、车船税、土地使用税、印花税发生额未列入本科目所致。
     p. 财务费用本期发生额为280.31万元，较上期增加289.92万元，增幅3,017.17%，主要原
    因为本期项目投产项目贷款利息停止资本化及定期存款比上年同期减少导致利息收
    入相应减少所致。
     q. 资产减值损失本期发生额为822.04万元，较上期增加708.92万元，增幅626.74%，主要
    原因为长岭凯美特公司本期计提资产减值准备752.81万元所致。
     r. 投资收益本期发生额为18.99万元，较上期增加10.51万元，增幅124.01%，主要原因为
    安庆凯美特公司本期理财产品投资增加导致收益增加所致。
     s. 其他收益本期发生额为725.87万元，较上期增加725.87万元，增幅100%，主要原因为
    根据《企业会计准则第16号----政府补助》的规定，自2017年1月1日起政府补助-增值
    税退税款根据本准则调至本科目增加所致。
     t. 营业外收入本期发生额为512.86万元，较上期减少780.95万元，减幅60.36%，主要原
    因为根据《企业会计准则第16号----政府补助》的规定，自2017年1月1日起政府补助-
    增值税退税款根据本准则调至其他收益科目核算所致。
     u. 营业外支出本期发生额为141.95万元，较上期增加98.42万元，增幅226.09%，主要原
    因为湖南凯美特公司本期报废到期槽车及安庆凯美特公司出售氢气车产生损失所致。
     v. 所得税费用本期发生额为583.28万元，较上期增加153.29万元，增幅35.65%，主要原
    因为本期利润增加相对应应纳税所得额增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
详见下表报告期内重要事项概述以及相关临时公告。
                    重要事项概述                     披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                      详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
根据公司发展战略和产业布局，加速向全方位的电                          （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
子及特种气体领域延伸，经审慎研究、规划，为实                          报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《关于
施电子特种气体项目拟设立湖南凯美特气体股份      2017 年 09 月 05 日 设立湖南凯美特气体股份有限公司电子特种气体分
有限公司电子特种气体分公司(以工商部门实际核                           公司实施电子特种气体项目的公告》（公告编号：
准为准)。该项目总投资为 30,975 万元（不含增值                         2017-038)以及《第四届董事会第五次（临时）会议
税），其中企业自筹 40%，申请银行贷款 60%，项                          决议公告》（公告编号：2017-036）。
目建设期三年。                                                        详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
                                                2017 年 09 月 22 日
                                                                      （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
                                                                   湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                       报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《2017
                                                                       年度第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：
                                                                       2017-041）。
新疆信安股权投资合伙企业（有限合伙）为公司控                           详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
股股东浩讯科技有限公司一致行动人。新疆信安在                           （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理          2017 年 07 月 17 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《关于
了股权质押登记手续，将持有的公司共 14,000,000                          新疆信安股权投资合伙企业（有限合伙）办理股票
股股票质押给湘财证券股份有限公司。本次股票质                           质押式回购交易的公告》（公告编号：2017-028）。
押初始交易日为 2017 年 7 月 12 日，回购交易日为                        详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
2017 年 10 月 12 日。2017 年 8 月 28 日，新疆信安                      （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办          2017 年 08 月 29 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《关于
理了原质押给湘财证券 14,000,000 股的股票质押                           新疆信安股权投资合伙企业（有限合伙）办理股票
登记解除手续。                                                         质押提前解除的公告》（公告编号：2017-034）。
因市场波动股价下跌需增加质押物，浩讯科技有限                           详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
公司与方正证券股份有限公司于 2017 年 7 月 13 日                        （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
签订了《凯美特气股票质押补仓通知函确认回执》，2017 年 07 月 17 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《关于
浩讯科技将其持有的公司 10,600,000 股与方正证                           浩讯科技有限公司办理股票质押式回购交易补充质
券进行股票质押式回购交易补充质押。                                     押的公告》（公告编号：2017-029）。
依据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国
证券监督管理委员会新疆监管局对张彦松内幕交
易案进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知
了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法
享有的权利。当事人张彦松提出书面陈述申辩意
见，并提交书面申请放弃听证权利。本案现已调查、
                                                                       详见公司指定法定信息披露媒体巨潮资讯网
审理终结。张彦松违反了《证券法》第 73 条、第
                                                                       （www.cninfo.com.cn）以及《证券日报》、《证券时
76 条规定，2017 年 4 月 18 日新疆证监局出具《行
                                                    2017 年 07 月 17 日 报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露的《关于
政处罚决定书（〔2017〕2 号）》，根据当事人违法
                                                                       自然人股东张彦松限售股份解除限售的提示性公
行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证
                                                                       告》（公告编号：2017-027）
券法》第 202 条规定，新疆证监局决定责令张彦松
依法处理非法持有的凯美特气股票，并处以 4 万元
罚款。现根据新疆证监局要求，张彦松申请所持凯
美特气首发后限售股解除股份限售。本次解除限售
股份数量为 64,834 股，占公司总股本的 0.01%，可
上市流通日期为 2017 年 7 月 20 日。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
                                                               湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    100.00%      至                         150.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      4,218.3    至                         5,272.88
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 2,109.15
                                            公司本部及各子公司二氧化碳产品保持稳定增长，福建凯美特、海南凯美
业绩变动的原因说明                          特已投产并正常运行，安庆凯美特二期产品随着国际油价的不断上涨量价
                                            回升。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                   接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                                接待对象：中证报、上证报、中国经济
                                                                                周刊、长江证券。主要内容：公司经营
2017 年 08 月 10 日     实地调研                     机构                       情况与项目进展。详见公司于 2017 年
                                                                                8 月 11 日在巨潮资讯网互动易上披露
                                                                                的投资者关系活动记录表。
                                                       湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司
                                         2017 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                         期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                              131,645,219.03                   105,959,643.86
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               11,216,940.59                       5,871,594.89
    应收账款                                               52,003,025.58                      41,132,934.67
    预付款项                                                   5,046,863.00                   10,054,343.53
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                      4,958.33                      391,297.35
    应收股利
    其他应收款                                                 3,584,328.23                    3,268,266.08
    买入返售金融资产
    存货                                                   11,806,452.85                       7,507,218.64
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          156,259,118.64                   105,783,929.42
流动资产合计                                              371,566,906.25                   279,969,228.44
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                           659,255,109.95                    722,070,680.90
    在建工程                            11,278,075.16                      1,089,468.00
    工程物资                             1,591,877.64                       971,879.51
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            71,032,716.25                     73,002,311.93
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                      14,377,637.49                     12,485,935.88
    其他非流动资产                      65,119,024.32                     67,286,125.99
非流动资产合计                         822,654,440.81                    876,906,402.21
资产总计                             1,194,221,347.06                  1,156,875,630.65
流动负债：
    短期借款                           130,000,000.00                     50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             6,649,365.30                      8,448,785.00
    应付账款                            55,875,642.72                     71,540,839.94
    预收款项                             3,803,607.39                      2,214,928.98
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         1,427,544.47                      2,882,524.45
    应交税费                             7,952,534.73                      3,912,248.85
                             湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                       159,379.17                       160,798.61
    应付股利
    其他应付款                  10,330,242.08                      6,392,930.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债      15,000,000.00                     15,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                   231,198,315.86                    160,553,056.08
非流动负债：
    长期借款                    50,000,000.00                     50,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    42,482,220.32                     46,522,342.34
    递延所得税负债                 242,337.57                       274,540.50
    其他非流动负债
非流动负债合计                  92,724,557.89                     96,796,882.84
负债合计                       323,922,873.75                    257,349,938.92
所有者权益：
    股本                       623,700,000.00                    567,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                    42,074,678.44                     98,774,678.44
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                     3,111,830.45                      2,703,297.41
                                                           湖南凯美特气体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     32,659,892.53                    32,659,892.53
    一般风险准备
    未分配利润                                                  147,748,621.19                 178,464,251.57
归属于母公司所有者权益合计                                      849,295,022.61                 879,602,119.95
    少数股东权益                                                 21,003,450.70                    19,923,571.78
所有者权益合计                                                  870,298,473.31                 899,525,691.73
负债和所有者权益总计                                           1,194,221,347.06              1,156,875,630.65
法定代表人：祝恩福                     主管会计工作负责人：徐卫忠                    会计机构负责人：伍细元
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     71,920,048.14