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万和电气:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-04-29

广东万和新电气股份有限公司

2022年年度报告

2023年4月29日

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人YUCONGLOUIELU、主管会计工作负责人李越及会计机构负责人(会计主管人员)李越声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化等多种因素,存在一定的风险,敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险,详情请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分,请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司截至2022年12月31日总股本743,600,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 9

一、公司信息 ...... 9

二、联系人和联系方式 ...... 9

三、信息披露及备置地点 ...... 9

四、注册变更情况 ...... 9

五、其他有关资料 ...... 10

六、主要会计数据和财务指标 ...... 10

七、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 11

八、分季度主要财务指标 ...... 11

九、非经常性损益项目及金额 ...... 11

第三节管理层讨论与分析 ...... 13

一、报告期内公司所处行业情况 ...... 13

二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 13

三、核心竞争力分析 ...... 17

四、主营业务分析 ...... 19

五、非主营业务分析 ...... 28

六、资产及负债状况分析 ...... 28

七、投资状况分析 ...... 29

八、重大资产和股权出售 ...... 30

九、主要控股参股公司分析 ...... 31

十、公司控制的结构化主体情况 ...... 33

十一、公司未来发展的展望 ...... 33

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 36

第四节公司治理 ...... 37

一、公司治理的基本状况 ...... 37

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ...... 38

三、同业竞争情况 ...... 39

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 39

五、董事、监事和高级管理人员情况 ...... 40

六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 52

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 55

八、监事会工作情况 ...... 56

九、公司员工情况 ...... 57

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 58

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 59

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ...... 59

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 59

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 ...... 59

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ...... 60

第五节环境和社会责任 ...... 61

一、重大环保问题 ...... 61

二、社会责任情况 ...... 61

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 61

第六节重要事项 ...... 62

一、承诺事项履行情况 ...... 62

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 65

三、违规对外担保情况 ...... 66

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 66

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明.......66六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ...... 66

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 ...... 67

八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 67

九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 68

十、破产重整相关事项 ...... 68

十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 68

十二、处罚及整改情况 ...... 68

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 68

十四、重大关联交易 ...... 69

十五、重大合同及其履行情况 ...... 72

十六、其他重大事项的说明 ...... 73

十七、公司子公司重大事项 ...... 75

第七节股份变动及股东情况 ...... 78

一、股份变动情况 ...... 78

二、证券发行与上市情况 ...... 79

三、股东和实际控制人情况 ...... 80

四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...... 84

第八节优先股相关情况 ...... 85

第九节债券相关情况 ...... 86

第十节财务报告 ...... 87

一、审计报告 ...... 87

二、财务报表 ...... 91

三、公司基本情况 ...... 115

四、财务报表的编制基础 ...... 115

五、重要会计政策及会计估计 ...... 116

六、税项 ...... 145

七、合并财务报表项目注释 ...... 146

八、合并范围的变更 ...... 181

九、在其他主体中的权益 ...... 182

十、与金融工具相关的风险 ...... 185

十一、公允价值的披露 ...... 187

十二、关联方及关联交易 ...... 187

十三、承诺及或有事项 ...... 192

十四、资产负债表日后事项 ...... 192

十五、其他重要事项 ...... 192

十六、母公司财务报表主要项目注释 ...... 192

十七、补充资料 ...... 200

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

(四)载有公司董事长签名的公司2022年年度报告文本;

(五)以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、万和电气广东万和新电气股份有限公司
报告期2022年1月1日至2022年12月31日
万和集团广东万和集团有限公司
万和投资广东万和集团投资发展有限公司,原为广东硕德投资发展有限公司,已于2022年7月15日变更企业名称
顺德农商行广东顺德农村商业银行股份有限公司,原为佛山顺德农村商业银行股份有限公司
揭东农商行广东揭东农村商业银行股份有限公司,原为揭东县农村信用合作联社
高明万和广东万和电气有限公司
高明万和分公司广东万和电气有限公司高明分公司
万和配件佛山市顺德万和电气配件有限公司
中山万和中山万和电器有限公司
合肥万和合肥万和电气有限公司
香港万和万和国际(香港)有限公司
杏坛万和广东万和热能科技有限公司
万和净水广东万和净水设备有限公司
梅赛思广东梅赛思科技有限公司,已于2022年12月31日丧失控制权
广东万博广东万博电气有限公司,已于2022年2月24日被广东万和电气有限公司吸收合并
合肥万博合肥万博电气有限公司,已于2022年1月25日被合肥万和电气有限公司吸收合并
万和科技公司广东万和网络科技有限公司
万和聪米广东万和聪米科技有限公司
深圳和家深圳市和家信息咨询服务有限公司
美国万和VanstonInc.
长帆电器广东长帆电器有限公司,原为广东万和新能源科技有限公司,已于2022年12月30日变更企业名称并丧失控制权
俄罗斯万和万和国际(香港)有限公司的俄罗斯子公司(俄文名称:ФИЛИАЛЧАСТНОЙКОМПАНИИСОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ,ОГРАНИЧЕННОЙАКЦИЯМИ,ВАНВАРДИНТЕРНЭШНЛ(ГОНКОНГ)ЛИМИТЕД)
广东扬玛广东扬玛网络科技有限公司
泰国万和万和电气(泰国)有限公司(英文名称:VanwardElectric(Thailand)Co.,Ltd.)
广东中创广东中创智家科学研究有限公司
苏州睿灿苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)
前海母基金前海股权投资基金(有限合伙)
派生科技广东派生智能科技股份有限公司,曾用名广东鸿特精密技术股份有限公司、广东鸿特科技股份有限公司
有家就有佛山造佛山市有家就有佛山造管理合伙企业(有限合伙)

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称万和电气股票代码002543
变更前的股票简称(如有)不适用
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广东万和新电气股份有限公司
公司的中文简称万和电气
公司的外文名称(如有)GuangdongVanwardNewElectricCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Vanward
公司的法定代表人YUCONGLOUIELU(卢宇聪)
注册地址佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号
注册地址的邮政编码528305
公司注册地址历史变更情况不适用
办公地址佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号
办公地址的邮政编码528305
公司网址https://www.vanward.com
电子信箱vw@vanward.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名卢宇凡李小霞
联系地址佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号
电话0757-283828280757-28382828
传真0757-238147880757-23814788
电子信箱vw@vanward.comvw@vanward.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点证券事务部

四、注册变更情况

统一社会信用代码9144060675647330XL
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)2017年9月9日,原控股股东广东万和集团有限公司(以

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

下简称“万和集团”)与其全资子公司广东万和集团投资发展有限公司(以下简称“万和投资”,原为广东硕德投资发展有限公司,已于2022年7月15日变更企业名称)签署了《关于广东万和新电气股份有限公司之股份转让协议》,万和集团将其持有的公司13,050万股股份(占本公司总股本的29.66%)转让给万和投资,过户登记手续已于2017年10月9日办理完成。万和投资为公司控股股东,万和集团为公司间接控股股东。会计师事务所名称

会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
签字会计师姓名付细军、彭云峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)6,627,812,218.257,527,138,468.85-11.95%6,269,742,205.88
归属于上市公司股东的净利润(元)550,033,605.62358,256,616.5153.53%611,344,508.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)635,823,209.97300,714,791.47111.44%390,469,624.12
经营活动产生的现金流量净额(元)815,263,691.45410,167,108.1598.76%1,206,674,187.50
基本每股收益(元/股)0.740.4854.17%0.82
稀释每股收益(元/股)0.740.4854.17%0.82
加权平均净资产收益率13.28%8.48%4.80%15.61%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
总资产(元)6,890,705,936.458,127,736,179.56-15.22%7,804,895,960.83
归属于上市公司股东的净资产(元)4,318,047,327.474,008,724,624.997.72%4,064,520,647.14

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入2,219,637,932.371,609,497,353.251,246,914,787.321,551,762,145.31
归属于上市公司股东的净利润158,820,856.38264,549,780.42121,260,913.975,402,054.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润167,953,057.89266,693,081.08114,969,402.4686,207,668.54
经营活动产生的现金流量净额-55,078,724.94476,680,301.75274,980,017.04118,682,097.60

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)27,947,804.17-2,932,814.76389,365.36
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)27,711,195.4924,215,517.4943,456,018.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性-164,350,247.6656,713,885.01237,365,986.17
金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,798,376.36-9,929,920.24-19,804,080.55
减:所得税影响额-14,211,744.4210,492,622.7540,484,643.86
少数股东权益影响额(税后)108,477.1332,219.7147,761.05
合计-85,789,604.3557,541,825.04220,874,884.10--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

1、所属行业的发展阶段

公司所属行业为厨卫电器行业。厨卫电器行业总体处于较为成熟的发展阶段,市场竞争较为充分,在众多涉足厨卫电器生产的企业中,三大类型的企业——专业厨卫电器企业、综合性家电企业和外资厨卫品牌企业占据市场主导地位。经过多年的深度开发,一、二线城市市场需求已接近饱和,随着国家持续加大乡村振兴的力度,促进农村消费将会是家电市场未来发展的重要举措,能有效激活下沉市场的家电消费,满足下沉市场家电消费升级需求,同时还能推动绿色家电产业的创新发展,有助于增强厨卫电器产业发展的内生动力。

2、所处行业地位和市场地位

根据世界权威独立调研机构英国建筑服务研究与信息协会(BSRIA)在2013年发布的调研结果,万和是国内仅有的两个“全球十大热水器品牌”之一;2023年1月,第十六届中国品牌价值500强榜单及第九届中国行业标志性品牌榜单正式揭晓,“万和”以243.61亿元品牌价值再创新高,万和同时再度荣膺燃气热水器、燃气壁挂炉、集成热水器三大品类的行业标志性品牌;2023年4月,中国商业联合会、中华全国商业信息中心联合主办的“2022(第三十届)中国市场商品销售统计结果发布会”对2022年度中国消费品市场销售领先品牌等进行了发布,根据全国大型零售企业商品销售调查统计显示,“万和”燃气热水器荣列2022年度同类产品市场综合占有率第一位,“万和”燃气热水器已连续十九年获得此项桂冠;是工信部公布的第三批制造业单项冠军(燃气热水器)培育企业;“万和”家用燃气热水器是第七批国家级制造业单项冠军产品;消毒碗柜、燃气灶、吸油烟机、电热水器在国内市场占有率均处于行业前列,燃气热水器和燃气炉具的出口量连续多年在行业同类产品中名列前茅,产品已经销售到全球90个国家和地区。

二、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务、主要产品及其用途

报告期内,公司持续专注于成为全球领先的厨卫电器及热水热能系统整体解决方案供应商。一方面,通过集成灶、净水机等厨电产品的延伸,外部通过与其它卫浴产品的智能互联,稳步、积极地向智能厨房、智能卫浴整体方案解决供应商转型升级;另一方面,通过巩固和发展燃气具专家的领导地位,塑造中国热水器行业第一品牌,掌握多种能源集成系统应用技术,成为能源集成热水系统领域的先行者。此

外,公司致力于节能环保型产品的开发,从原来单一的生活热水产品发展到集生活热水、采暖热水以及工农业应用的烘干以及余热回收等多领域产品。

自公司设立以来,主营业务未发生显著变化。

(1)生活热水产品

燃气热水器电热水器

燃气采暖炉空气源热泵

(2)生活厨电产品

吸油烟机燃气灶

消毒柜蒸烤箱

洗碗机净水机

集成灶集成洗涤中心集成烹饪中心

2、经营模式我国厨卫电器行业经营模式有自有品牌运营商、原始设计制造商与原始设备制造商以上三种模式,公司依托强大的研发、制造和营销能力,集三种模式于一体,可根据国内外用户需求进行快速响应,提供根据市场需求变化持续创新推出高品质产品。同时,公司围绕年轻化、智能化、低碳化发展趋势,深化战略转型,并取得了较为显著的成果,打开了未来持续成长的市场空间。

3、主要的业绩驱动因素

3.1深挖渠道价值,提前布局全新赛道报告期内,线上销售、直播带货、社群运营等迅速成为了公司关键的营销手段。公司在营销和渠道上推行“线上+线下”的策略,一方面积极拓展京东专卖店、天猫优品店等第三方线上线下融合渠道,另一方面加强对自主官方线上渠道的运营能力,充分利用私域流量进行社群运营,创建新零售合伙人模式。顺应电商经济和直播经济崛起的市场变化,公司将线上直播看作为长期战略,而非短期利益,通过自建直播基地,培养主播团队,把直播作为品牌塑造以及带货的手段之一,其背后是对消费市场的把握与战略目光。

传统渠道的深耕与下沉依然不可忽视。随着一二线市场的成熟与饱和,新增需求已经由换新需求所接替,增长机会与幅度均在缩减,而三级至六级空白市场却依然存在置换升级和精装修的需求,这将逐渐被开辟为厨卫新的核心战场。报告期内,公司继续加快前装市场的建设,重点进驻建材店、橱柜店、家居店,并积极开展与各地整装家装公司的合作,来提升万和在前装市场的销售,同时在三至六级的空白市场,通过京东专卖店、苏宁零售云店、五星万镇通店、天猫优品店等业态,进一步推进下沉渠道网点的销售,继续坚持推动传统渠道的挖掘与深耕。

数字经济时代,公司利用数字化营销技术,构建围绕消费者为中心的渠道运营、终端运营、用户运营,实现业务数据化管理,最终实现提升消费者沟通能力和营销触达能力。用新的营销技术构建“品牌——终端网点——消费者”的营销与交易平台;以人流量为入口,用产品和服务进行沟通;同时将专卖店实体卖场与虚拟的云店进行虚实结合,通过虚拟的场与消费者进行沟通及链接,实现营销业务线上、线下业务融合与闭环。“线上+线下”渠道的双重构建与密切协同,使万和拥有了领先行业的综合渠道优势。

3.2链接品牌年轻化,赋能渠道裂变

报告期内,公司通过万和品牌代言人、年轻偶像、乒乓球世界冠军孙颖莎,搭建与粉丝及年轻人的沟通阵地,品牌沟通语言年轻化的同时,实现粉丝流量的激活与转化;通过与腾讯合作《暖暖中国味》、与德国国家足球队携手、懂球帝整合营销等,抢占冬奥与世界杯期间的流量与话题,强化与竞技体育追求极限、严谨专业契合的品牌基因;与王者荣耀音乐会合作是万和品牌年轻化的突破性尝试,深入了解时下年轻群体的兴趣爱好,精准捕获年轻游戏用户与广大国风爱好者的好感度;借助数字藏品概念,借势德国队IP及球星号召力,实现后世界杯阶段的话题抢占及品牌智慧化标签赋能;与《这就是街舞5》、《一起火锅吧》强强联手,以追梦守护官的身份陪伴年轻舞者一路逐梦热舞,产品跨界场景植入,助力品牌破圈造势。

完善万和全链路自媒体传播环,通过视频平台(抖音、快手、B站、视频号)、社交平台(微信、微博)、种草平台(知乎、小红书、什么值得买)、形象平台(百科、知道、官网)、资讯平台(头条、百度)等的运营,实现品牌传播、粉丝互动、私域运营、产品种草、新品评测、引流转化的目的,布局多场景营销,持续迸发品牌年轻活力,实现专家身份认知,驱动全渠道裂变。

3.3立足燃热,多元延伸

万和以燃气产品起家,正积极围绕厨卫两大单元进行品类拓展和未来智慧家居构建,围绕卫浴智能生态空间,万和在燃热、电热、壁挂炉、空气能等领域进行了布局;围绕厨房智能生态空间,万和引入了烟机、灶具、蒸烤箱、洗碗机、集成灶、集成厨房产品等品类线。在做好单品开发的同时,万和将更注重增加两个智能生态空间的关联度,通过自身研发和引入互联网、通讯、数据等领域的合作伙伴,实现融合共创,从而构建厨卫智能生态空间发展大生态。

随着国内用能结构的转换,燃气公司开始对燃气和氢气的混合用能做研究,燃气中掺入氢气可改善燃烧工况,降低用气成本,有助于国家能源安全和碳中和的实现。报告期内,万和着力布局了包括空气能、氢能等在内的新产业,并在现有厨卫产品中进行了技术储备。2021年12月,万和研究和开发的纯氢型燃气灶具通过了由广东省轻工业联合会主持的“氢能家用燃气灶具研究和开发”科技成果鉴定。

集成灶、集成厨房产品作为厨电产品细分领域的蓝海市场大有可为,万和通过准确分析和定位消费者需求,以多年的技术沉淀和积累,并以满足消费者多样化厨卫场景需求为己任,持续引领行业产品及技术升级,并通过集成灶、集成厨房产品这一业务版图,进一步推动公司构建厨房场景的战略实施。

三、核心竞争力分析

1、产品力跨越式提升

万和以技术创新起家,自1992年发明中国第一台超薄型水控式全自动燃气热水器以来,陆续开创了中国的八大热水时代——1994年首创中国第一台微电脑控制的强排式燃气热水器;1999年推出中国第一台遥控式燃气热水器;1999年推出全国首台强制平衡式燃气热水器;2001年成功研制出国内第一台冷凝式燃气热水器;2006年推出国内第一台全预混燃气热水器,以达107%的热效率开创行业节能新高度;2014年推出中国首台零冷凝水排放的一级能效燃气热水器;2016年首创搭载低氮燃技术的零冷水燃气热水器,以更安全节能以及极致的舒适体验,成为行业新的标杆。

坚持技术创新,坚持精益制造,坚持高品质服务,是万和工匠精神的根本,万和在热水器和厨房电器领域创造了众多的行业第一,持续引领厨卫行业的技术变革和转型升级之路。万和始终以“为消费者需求打造合理解决方案”为己任,高标准研造精工厨卫产品,为消费者解决日常生活中的痛点问题。

2022年3月,万和旗舰型电热水器新品、配备行业首创全链路安全技术的守护神系列S1在评审中荣获2022年德国红点设计大奖;2023年4月,万和Q5L36燃气灶及万和SZK8全能集成灶斩获德国iF设计奖。

2、29年品牌沉淀,以匠心致初心44年匠心积淀,29年品牌锻造,从“制造”到“智造”、从输出产品到领跑品牌不断发展的万和始终坚持以匠心品质打造高品智厨卫产品,不断保持着品牌建设意识,致力于树立优秀的民族品牌形象,用科技温暖生活,持续引领燃气具行业的技术创新和产品升级。经过多年来在产品质量、品牌文化、研发力量、工艺技术、管理服务和市场营销等诸多方面的长期积累,“万和”品牌影响力及品牌价值持续提升,燃热领导品牌形象已深入人心。

品牌是企业的核心资产,同时在每个技术时代与商业周期都会迎来“焕新”的机遇与挑战。在新经济时代,万和的选择是主品牌强化高端、时尚、专业与品质内涵,同时面向细分人群推动多品牌布局与精准触达。2022年3月,匠心计划办公室、环球时报舆情中心正式对外发布2021“匠心品牌”评价结果,“万和”荣耀入选2021“匠心品牌”榜单。

3、持续技术创新,航天品质赋能

“技术创新”是贯穿万和发展的灵魂。公司作为中国厨卫电器龙头企业之一及行业技术的领跑者,是国家级认证的“国家火炬计划重点高新技术企业”、住建部授予的国家住宅产业化基地和中国航天事业战略合作伙伴,“国家级企业技术中心”、“博士后科研工作站”等七大创新平台均落户在万和。

报告期内,公司共申请专利665件,新增授权专利761件;截至报告期末,公司现有效专利总数为2,938件,其中发明专利208件。2022年1月,万和入选“2021年度佛山市十大专利富豪企业”,连续八年入围并稳居前列;2022年8月,公司的发明专利“燃气热水器抗风压控制系统”获得第二十三届中国专利优秀奖。

万和在2007年牵手中国航天,并于2016年升格为最高级别合作类型的“中国航天事业战略合作伙伴”,航天品质与万和“一贯造精品”的理念不谋而合,也推动了万和创新技术的持续升级,万和在生产中引入了具有中国航天特色的科研生产及质量管理办法——“质量问题双归零法”,按照“过程清楚、责任明确、措施落实、严肃处理、完善规章”五条标准对各种质量问题逐项落实,确保了万和“品质零缺陷,标准航天级”的产品品质。2019年12月,万和获颁全国首家“中国航天事业突出贡献单位”,是全国第一家获此殊荣的单位;2023年3月,公司与中国航天空气动力技术研究院宣布合力建设空气动力联合研究中心,联合开展基础技术研究与创新,实现航天领先技术的应用转化,在厨卫家电声品质、低氮环保、高效节能等领域展开合作,追求极致的产品运行声品质体验、探索超静音燃烧系统的最优解、以及冷凝技术的高效利用。

4、布局智能化战略,实施产业数字化转型

公司着力布局

云?2N的智能化战略,构建厨房、浴室智能生态体系,以确保行业领先地位和影响力,进一步推动厨卫产业的快速迭代与升级。凭借智能互联技术的应用,公司极大地扩宽了自己的发展空间,增强了万和面向5G万物互联时代的智能制造、产品智能,以及“全屋热水”、“智能厨房”、“智能厨卫空间”等场景化方案解决能力。万和还将进一步加快企业数字化转型,推动企业从流程驱动转变为数据驱动,从内部协同转为产业协同和生态协同,构建万和的新型竞争优势。未来,公司将继续围绕安全、智能化、数字化、节能环保方向开展技术研发,加快技术向成果转移,加大创新技术研发力度,持续向市场输送高品质的产品和服务,引领和带动厨卫行业的高质量发展。

2022年4月,公司与中国电信佛山分公司正式签约,携手开展产业数字化转型的深度合作,共同建设万和的5G数字化智能工厂;2022年9月,万和与华为终端有限公司签订了全屋智能合作备忘录,围绕全屋智能生态建设共建行业标准。

5、深耕市场,推进销售渠道全覆盖

公司销售渠道覆盖全面,现拥有连锁专卖店、KA、直供、直营、电子商务、工程集采等多重渠道,具备足够的市场扩张和风险抵御能力,渠道资源分布在全国32个省、市、自治区,覆盖全国330多个地级市和2,000个县级地区,已经实现了一级市场覆盖率稳定在100%,二级市场覆盖率超过98%,三级到六级市场覆盖率有增长明显,与一级经销商形成了利益共同体,并与国美、苏宁、五星等全国性大型家电连锁卖场形成了密切的战略合作伙伴关系。

除此之外,公司与国内多家知名燃气公司以及国内众多房地产品牌商进行了深度的合作,为广大消费者提供优质的产品;公司借助与外部企业的深度战略合作,使得公司可以从多维度向广大消费者提供公司的优质产品。

四、主营业务分析

1、概述

2022年度,国内经济面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力,经济内生增长动能不足,全球经济格局持续演变,还面临着宏观政策收紧、地缘政治冲突升级、大国地缘政治经济博弈加剧、全球能源和粮食危机、大宗商品价格巨大涨落等相互交织,形势复杂严峻,犹如在中流击水。在面对严峻复杂的国内外形势和多重超预期因素冲击下,公司进一步夯实基础,苦练内功,积极开拓,保证了经营质量和主营业务的业绩平稳。报告期内,公司实现营业总收入6,627,812,218.25元,较上年同期减少

11.95%;营业利润623,376,540.85元,较上年同期增加46.57%;利润总额632,174,917.21元,较上年同期增加52.19%;归属于上市公司股东的净利润550,033,605.62元,较上年同期增加53.53%。

(1)深化“线上+线下”渠道融合报告期内,公司不断加强渠道建设,线下热厨共新增1,797个网点开拓,其中万和热厨专卖店317个;同时全面赋能三级到六级市场渠道网点,通过连锁乡镇通/云店/社区店、建材橱柜店、电器专营店等,新增1,480个专柜网点建设。通过万和官方商城打通线上线下,借助官方商城的流量运营,链接线下专卖店赋能线下销售终端,实现零售数据化转型,激发公司员工全员营销的积极性,创建平台营销及合伙人模式。报告期内,官方商城合伙人数量新增29,060人,合计达53,799人,充分利用私域流量进行社群运营。

“线上+线下”的新零售布局是厨卫电器企业的必然演变趋势。公司一方面积极拓展京东专卖店、天猫优品店等第三方线下渠道;积极进驻国美县域店、苏宁零售云店、五星万镇通店等业态,在三级至六级空白市场通过进驻当地建材橱柜店、家装家居店、商场社区店和电器专营店进一步下沉销售网点;加强对自主官方线上渠道的运营能力,实现官方商城与线下专卖店的流量、数据、服务打通,以及零售数据化转型。

(2)立足数字时代,全方位打造传播矩阵

在数字化、5G、物联网等新兴技术的催生下,中国制造业正在经历新一代的技术变革浪潮,整个产业从工业时代跨入了数字时代,公司延续了在技术上深耕专精的企业传统,做温暖人心的“中国暖科技”,通过整合现有资源,打通产业链上下游,扩张生态关联品类,繁衍生态,与整个产业链一起承担责任与义务,深刻落实以人为本的理念。

万和洞悉年轻群体触媒习惯,多方面全方位升级自媒体矩阵,全链路沟通年轻群体,实现品牌年轻化的高效表达。万和全链路自媒体传播环对社交、视频各大平台因地制宜,根据不同平台性质打造有区隔的年轻化运营路径,扩大年轻群体辐射范围。报告期内,万和促成综艺合作营销,布局多场景综艺营销打透产品力,深度开启综艺营销;持续与代言人深度合作,积极触达年轻粉丝群体,打造高质量粉丝互动阵地;聚焦年轻群体,全链路自媒体传播环持续释放品牌年轻活力,推进自媒体平台年轻化运营发展。

(3)力行“细致无忧”,创新服务模式

对于家电产业链而言,安装与维修是其中重要一环,也是最能积累消费者信任的环节,从单次低频售卖转为高频服务,能更好地与消费者建立有效联系,获取消费者的信任,提高其忠诚度,为后续增值服务打下基础,也将更好地驱动公司未来的商业增长。报告期内,万和服务团队始终以解决用户需求为己任,屡屡创新,不断提升服务,以更高质量的服务搭建起企业与消费者之间的信任桥梁,完成产品、体验与场景的精准触达,让更多消费者更形象地感受到万和“细致无忧”的服务理念。公司凭借强大的品牌实力和突出的产品服务优势,在为客户提供专业优质的服务方案的同时,也在全方位搭建着消费维

权服务站、服务中心、服务网点,以行动践行万和服务,打造一支行业领先、服务一流的万和服务团队,让“被动服务”向“主动服务”跃升,让“技能型服务”向“感动型服务”跃升,以“0距离、0等待、0超时、0投诉”为消费者带来更便捷、更满意的服务。

报告期内,万和先后拿下京东“618卓越售后服务奖”、“双11卓越售后服务奖”、“2022年顺德区优秀消费维权服务站”奖项、“中国服务品牌100强”和“最佳雇主单位”荣誉,被中国家用电器服务维修协会授予“第七次会员大会理事单位”称号。2023年3月,公司斩获“2022优秀ODR企业”殊荣。

(4)积极实施“走出去”国际化战略

国际市场是万和业绩的稳定器,目前出口业务已经成为万和业绩持续增长的重要助力,“走出去”是万和的必然选择,万和希望“走出去”的不仅是产品,还有设计、研发、制造、销售、物流等,这一切一定是以品牌走出去为载体,万和将坚定不移地将自有品牌业务作为国际战略的重点,在全世界各个国家和区域有步骤地进行自有品牌业务的拓展,以此推动品牌“走出去”,致力于把优质的“中国制造”带向全世界,以实现全球化经营。

报告期内,公司在对海外低成本地区充分调研评估的基础上,决议在埃及和泰国分别投资不超过人民币8,000万元和2.53亿元新建生产基地,有利于进一步完善公司的全球化产业进程,为公司继续深耕国际市场创造更有利的条件。

(5)持续强化知识产权积累,推动前沿技术研发

专利是一类重要的知识产权,能够直观反映企业自主创新能力,是企业的“无形资产”。万和以技术创新起家,一直高度重视企业知识产权工作的发展,公司的知识产权工作卓有成效。一方面,万和的专利管理制度相当完善,从专利申请、保护、运用等全方位规范企业专利管理,另一方面,从研发、采购、营销、人力资源等部门完善专利管理制度。此外,公司还具备一支强大的专利人才队伍,公司每年专利申请量稳定增长,发明申请与授权累计量呈较快增长趋势。报告期内,公司共申请专利665件,新增授权专利761件;截至报告期末,公司现有效专利总数为2,938件,其中发明专利208件。

2022年4月,万和被授予“佛山国家高新区2021年度知识产权密集型企业”荣誉;2022年7月,公司发明专利“燃气热水器抗风压控制系统”获得第二十三届中国专利优秀奖。

作为热水器行业的先行者,秉持着“让家更温暖”这一品牌理念,公司不断追求技术的创新与突破,为消费者提供环保、舒适、可靠、智能的优良产品,从而更好地满足消费者需求,助力消费者的美好生活。未来公司将继续加大对新产品、新技术的研究,引领行业技术的升级换代,带动行业向环保节能技术、智能控制技术与新材料技术方向发展。

2022年1月,万和研发的“高效燃烧换热与多维降噪技术在大功率强排式燃气热水器的应用研究”、“增压技术在燃气灶上的应用研究”技术项目双获国际领先成果鉴定;2022年3月,“多维喷射涡轮增压高效燃烧技术在家用燃气灶的应用”项目获得中国轻工业联合会科学技术进步奖一等奖,并创造了燃气灶产品大火力的新纪录,“多级分段微火燃烧技术在零冷水余热回收冷凝式燃气暖浴两用炉上的应用及产业化”项目获得中国轻工业联合会科学技术进步奖二等奖;2022年10月,万和家用燃气热水器入选第七批国家级制造业单项冠军产品;2022年10月,万和燃气热水器YL6荣膺中国家电年度“好产品”奖;2022年12月,万和被评为“2022年度全国五金制品行业标准化先进单位”。

(6)聚焦“传统能源+新能源”应用领域

近年来,受全球能源变革影响,在天然气供给受限、石油价格大涨的情况下,热泵作为绿色低碳的热能供应方案,具有巨大的环境效益和社会效益,是大力推动节能减排、助力全球“碳达峰、碳中和”进程的必然路径。万和发挥了从事热泵热水、热泵采暖为主的专业优势,打造全系列智能变频热泵产品,为消费者提供更节能、更智能、更舒适的产品及服务,成为实现绿色居住、舒适生活的热泵行业国内领先品牌。报告期内,公司以冷媒、产品类别、功率结构划分热泵开发设计平台,衍生差异化系列产品,匹配基础共用技术,实现平台标准化,提高产品开发效率;做好产品研发策划能力、自控自制管理能力、专业安装服务能力、渠道网点开拓能力四大核心能力的培养,打造独属于万和的热泵市场竞争力。

氢能作为家用燃气具燃料加以利用,是氢能应用的重要发展方向,万和也积极制订并实施了“氢能创想”计划,开展在家用燃气具领域的氢能技术研究和产品开发工作,包括了富氢天然气型家用燃气具和纯氢型家用燃气具。2022年2月,国家科技部高技术研究发展中心发布了17个国家重点项目氢能技术重点专项2021年度项目立项文件,其中包括了万和参与的《中低压纯氢与掺氢燃气管道输送及其应用关键技术》。

报告期内,公司为加快新能源产业的布局和发展,实现营销端、技术与产品端、产品交付端等板块的协同与快速反应,公司决议成立研销一体的新能源事业部,专注于国内业务拓展,同时协助国际市场的产品研发落地。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计6,627,812,218.25100%7,527,138,468.85100%-11.95%
分行业
工业6,507,421,467.8198.18%7,381,653,967.0798.07%-11.84%
其他(非主营行业)120,390,750.441.82%145,484,501.781.93%-17.25%
分产品
生活热水3,266,502,237.8749.28%3,462,970,579.1946.01%-5.67%
厨房电器2,806,929,409.1842.35%3,456,137,863.5145.92%-18.78%
其他404,190,461.116.10%426,212,659.355.66%-5.17%
综合服务29,799,359.650.45%36,332,865.020.48%-17.98%
其他(非主营类)120,390,750.441.82%145,484,501.781.93%-17.25%
分地区
国内销售4,052,814,853.5761.15%4,181,696,161.6455.55%-3.08%
出口销售2,454,606,614.2437.03%3,199,957,805.4342.51%-23.29%
国内销售(非主营销售)120,390,750.441.82%145,484,501.781.93%-17.25%
分销售模式
国内销售(线上)1,781,908,804.8926.89%1,621,716,542.6121.54%9.88%
国内销售(线下)2,270,906,048.6834.26%2,559,979,619.0334.01%-11.29%
出口销售2,454,606,614.2437.03%3,199,957,805.4342.51%-23.29%
国内销售(非主营销售)120,390,750.441.82%145,484,501.781.93%-17.25%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业6,507,421,467.814,814,584,805.1626.01%-11.84%-15.90%3.57%
其他(非主营行业)120,390,750.4419,349,976.8783.93%-17.25%-37.82%5.32%
分产品
生活热水3,266,502,237.872,247,359,547.8331.20%-5.67%-5.81%0.10%
厨房电器2,806,929,409.182,310,452,948.5617.69%-18.78%-23.60%5.19%
其他404,190,461.11227,267,992.3143.77%-5.17%-18.48%9.19%
综合服务29,799,359.6529,504,316.460.99%-17.98%-17.98%0.00%
其他(非主营类)120,390,750.4419,349,976.8783.93%-17.25%-37.82%5.32%
分地区
国内销售4,052,814,853.572,706,864,873.3733.21%-3.08%-3.89%0.56%
出口销售2,454,606,614.242,107,719,931.7914.13%-23.29%-27.52%5.01%
国内销售(非主营销售)120,390,750.4419,349,976.8783.93%-17.25%-37.82%5.32%
分销售模式
国内销售(线上)1,781,908,804.891,062,449,313.8940.38%9.88%2.35%4.39%
国内销售(线下)2,270,906,048.681,644,415,559.4827.59%-11.29%-7.54%-2.94%
出口销售2,454,606,614.242,107,719,931.7914.13%-23.29%-27.52%5.01%
国内销售(非主营销售)120,390,750.4419,349,976.8783.93%-17.25%-37.82%5.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
生活热水销售量5,421,2545,754,326-5.79%
生产量5,096,9386,215,107-17.99%
库存量776,7861,089,797-28.72%
厨房电器销售量3,749,6915,275,688-28.93%
生产量3,330,3065,198,945-35.94%
库存量790,6901,182,984-33.16%
散件及其他销售量台或件12,894,92412,043,8107.07%
生产量台或件6,610,23912,533,505-47.26%
库存量台或件5,145,34011,596,961-55.63%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

(5)营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工业主营业务成本4,814,584,805.1699.60%5,724,712,708.4699.46%-15.90%

单位:元

产品分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
生活热水原材料1,979,967,715.4140.96%2,120,772,104.5936.85%-6.64%
直接人工110,964,741.922.30%104,046,739.271.81%6.65%
制造费用156,427,090.503.24%161,082,886.782.80%-2.89%
厨房电器原材料1,885,746,970.1739.01%2,518,799,503.1843.76%-25.13%
直接人工164,398,211.063.40%209,590,081.523.64%-21.56%
制造费用260,307,767.335.39%295,644,430.795.14%-11.95%
其他原材料182,296,022.303.77%233,297,010.104.05%-21.86%
直接人工18,076,769.310.37%19,327,261.730.34%-6.47%
制造费用26,895,200.700.56%26,179,556.840.45%2.73%
综合服务费用29,504,316.460.61%35,973,133.670.62%-17.98%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否

A、2022年12月12日,公司与邓杰彬先生、余永登先生签订股权转让协议,以人民币615万元出售所持有的广东长帆电器有限公司(原为广东万和新能源科技有限公司,已于2022年12月30日变更企业名称,以下简称“长帆电器”)60%股权,丧失控制权的时点为2022年12月30日,故自2022年12月30日起,公司不再将长帆电器纳入合并范围;

B、2022年12月27日,公司与广东佑望咨询有限公司签订股权转让协议,以人民币1元出售所持有的广东梅赛思科技有限公司(以下简称“梅赛思”)100%股权,丧失控制权的时点为2022年12月31日,故自2022年12月31日起,公司不再将梅赛思纳入合并范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,650,403,226.28
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例55.08%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一1,040,440,429.6315.70%
2客户二825,429,295.5412.45%
3客户三788,049,231.7811.89%
4客户四570,951,909.578.61%
5客户五425,532,359.766.42%
合计--3,650,403,226.2855.08%

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)320,220,471.61
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例8.63%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一93,109,142.432.51%
2供应商二67,875,619.361.83%
3供应商三54,248,582.061.46%
4供应商四52,688,896.111.42%
5供应商五52,298,231.651.41%
合计--320,220,471.618.63%

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用665,171,809.19630,456,270.905.51%
管理费用182,156,758.51207,831,029.61-12.35%
财务费用-106,186,760.4336,503,218.50-390.90%主要系本期受汇率变动影响,汇兑收益增加所致
研发费用250,376,501.28285,864,923.57-12.41%

4、研发投入

?适用□不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
新产品、新技术的研发加大对新产品、新技术的研发力度,进一步加大对外合作力度进行中以提升消费者体验为研发方向,持续进行产品和技术的迭代与升级提升市场竞争力
工艺改进的研发对现有产品、工序进行工艺改进进行中提高产品质量,提升产品的能效,提效降本提升市场竞争力

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)751786-4.45%
研发人员数量占比16.89%17.99%-1.10%
研发人员学历结构
本科4624219.74%
硕士及以上262123.81%
大专及以下263344-23.55%
研发人员年龄构成
30岁以下214234-8.55%
30~40岁370445-16.85%
40岁以上16710756.07%

公司研发投入情况

2022年2021年变动比例
研发投入金额(元)250,376,501.28285,864,923.57-12.41%
研发投入占营业收入比例3.78%3.80%-0.02%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计6,571,721,111.997,864,134,926.42-16.43%
经营活动现金流出小计5,756,457,420.547,453,967,818.27-22.77%
经营活动产生的现金流量净额815,263,691.45410,167,108.1598.76%
投资活动现金流入小计102,998,386.92238,568,837.35-56.83%
投资活动现金流出小计219,905,033.37361,529,435.14-39.17%
投资活动产生的现金流量净额-116,906,646.45-122,960,597.79-4.92%
筹资活动现金流入小计669,572,697.81922,834,713.44-27.44%
筹资活动现金流出小计1,063,069,697.661,116,346,298.65-4.77%
筹资活动产生的现金流量净额-393,496,999.85-193,511,585.21103.35%
现金及现金等价物净增加额310,139,136.8166,206,954.31368.44%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

(1)经营活动产生的现金流量净额同比增加98.76%,主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金较上期减少共同影响所致;

(2)筹资活动产生的现金流量净额同比减少103.35%,主要系本期取得借款收到的现金较上期减少影响所致;

(3)现金及现金等价物净增加额同比增加368.44%,主要系本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加,筹资活动产生的现金流量净额较上期减少共同影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

五、非主营业务分析?适用□不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益(损失以“-”号填列)-10,783,605.89-1.71%
公允价值变动损益(损失以“-”号填列)-120,831,659.54-19.11%主要系本期确认前海股权投资基金(有限合伙)公允价值变动收益影响所致
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,990,630.08-1.58%
营业外收入12,819,619.352.03%
营业外支出4,021,242.990.64%
其他收益30,188,554.854.78%
信用减值损失(损失以“-”号填列)-18,324,214.19-2.90%
资产处置收益(损失以“-”号填列)-77,375.75-0.01%

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,518,048,557.8622.03%1,821,123,845.0922.41%-0.38%
应收账款703,911,629.1810.22%871,010,619.8210.72%-0.50%
合同资产0.00%
存货919,508,035.9113.34%1,515,548,700.2818.65%-5.31%
投资性房地产8,818,654.750.13%10,339,373.020.13%0.00%
长期股权投资94,395,030.781.37%94,230,402.051.16%0.21%
固定资产908,130,495.3613.18%954,665,392.1411.75%1.43%
在建工程39,468,314.870.57%24,002,278.370.30%0.27%
使用权资产711,667.310.01%454,509.030.01%0.00%
短期借款100,000,000.001.45%711,206,354.598.75%-7.30%
合同负债243,692,354.003.54%410,075,770.315.05%-1.51%
长期借款169,873,002.132.47%186,173,819.492.29%0.18%
租赁负债273,118.560.00%306,830.210.00%0.00%

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)6,604,065.79-816,372.95100,000,000.00105,787,692.84
4.其他权益工具投资72,355,927.301,709,760.23500,000.0074,565,687.53
金融资产小计78,959,993.09-816,372.951,709,760.23100,500,000.00180,353,380.37
其他非流动金融资产1,713,537,862.82-121,447,150.99-98,704,674.141,493,386,037.69
应收款项融资235,194,985.3461,196,652.40296,391,637.74
上述合计2,027,692,841.25-122,263,523.941,709,760.23100,500,000.00-37,508,021.741,970,131,055.80
金融负债1,431,864.401,431,864.400.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金91,383,261.57银行承兑汇票保证金;保函保证金、诉讼保证金
应收款项融资129,980,161.28质押开票
合计221,363,422.85

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
100,500,000.003,560,000.002,723.03%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中山万和电器有限公司子公司一般项目:厨具卫具及日用杂品研发;家用电器研发;燃气器具生产;喷枪及类似器具制造;照明器具生产专用设备制造;家用电器制造;模具制造;家用电器销售;喷枪及类似器具销售;非居住房地产租赁;电热食品加工设备销售;搪瓷制品制造;非电力家用器具制造;非电力家用器具销售。许可项目:电热食品加工设备生产。人民币5,000万元91,945,974.6486,045,354.5319,428,571.4415,686,182.1211,749,139.89
广东万和电气有限公司子公司一般项目:家用电器制造;制冷、空调设备制造;燃气器具生产;非电力家用器具制造;家用电器销售;家用电器零配件销售;制冷、空调设备销售;厨具卫具及日用杂品批发;家用电器研发;厨具卫具及日用杂品研发;机械设备研发;五金产品制造;包装专用设备销售;家用电器安装服务;物业管理;非居住房地产租赁。许可项目:燃气燃烧器具安装、维修;货物进出口;技术进出口。人民币50,000万元2,287,423,424.371,193,441,837.343,575,510,989.17379,814,842.64331,649,146.21
佛山市顺德万和电气配件有限公司子公司生产:五金电器配件、电子配件、塑料配件(不含废旧塑料)、模具、其他电气配件;物业管理;物业租赁。人民币2,000万元317,317,888.39164,183,080.1379,412,723.77-260,545.622,431,749.55
万和国际(香港)有限公司子公司进出口贸易港币300.30万元444,304,085.7843,243,472.721,588,994,009.6110,109,161.145,933,902.51
合肥万和电气有限公司子公司太阳能热水器、太阳能集热器、热泵热水机、热泵热水器、燃气热水器、燃气采暖热水炉、电热水器、燃气灶具、消毒柜、抽油烟机、燃气用具、小家电及配件研发、生产、安装、维修、销售;经营货物进出口、技术进出口业务;物业管理;不动产租赁。人民币10,000万元433,485,223.79167,686,487.50497,748,875.04-19,126,041.24-14,070,544.90
广东万和热能科技有限公司子公司一般项目:家用电器研发;燃气器具生产;机械电气设备制造;非电力家用器具制造;电机制造;通用设备制造(不含特种设备制造);模具制造;家用电器零配件销售;家用电器销售;机械电气设备销售;家用电器安装服务;日用电器修理;非居住房地产租赁;物业管理;特种设备销售;货物进出口;技术进出口。许可项目:建设工程施工;燃气燃烧器具安装、维修;特种设备制造;特种设备安装改造修理。人民币25,000万元1,162,909,610.32694,477,594.75911,455,367.6083,780,496.8972,346,396.98
广东万和净水设备有限公司子公司研发、生产和销售:家用净水机、商用及工程净水设备、家用及商用空气净化器、车载空气净化器及上述产品的配件;承接:社区及公共直饮水工程项目。人民币2,000万元13,401,039.6511,713,353.2915,416,279.312,668,998.481,824,670.72
广东万和聪米科技有限公司子公司研发、生产、销售:家用电力器具、非电力家用器具、宠物用品、宠物电器、宠物食品;销售:食品(凭有效许可证经营)。人民币1,000万元8,435,417.011,313,897.803,378,822.61-3,137,514.75-2,353,487.12
广东万和网络科技有限公司子公司一般项目:网络技术服务;软件开发;信息技术咨询服务;计算机软硬件及辅助设备零售;智能控制系统集成;智能机器人的研发;家用电器销售;电子产品销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);图文设计制作;专业设计服务;平面设计;广告设计、代理;工业设计服务;广告制作;摄像及视频制作服务;信息系统集成服务;数字内容制作服务(不含出版发行);市场营销策划;企业形象策划;咨询策划服务;食品用洗涤剂销售;塑料制品销售;制冷、空调设备销售;日用百货销售;食用农产品零售;日用品销售;日用品批发;产业用纺织制成品销售;母婴用品销售;礼品花卉销售;成人情趣用品销售(不含药品、医疗器械);日用化学产品销售;皮革销售;日用木制品销售;日用口罩(非医用)销售;日用杂品销售;劳动保护用品销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);搪瓷制品销售;纸制品销售;软木制品销售;办公用品销售;橡胶制品销售;照相器材及望远镜零售;体育用品及器材零售;个人卫生用品销售;照相机及器材销售;文具用品零售;针纺织品销售;人工智能硬件销售;化妆品零售;化妆品批发;智能车载设备销售;智能家庭消费设备销售;音响设备销售;家用视听设备销售;轻质建筑材料销售;玩具、动漫及游艺用品销售;消毒剂销售(不含危险化学品);卫生陶瓷制品销售;建筑装饰材料销售;通讯设备销售;移动通信设备销售;家用电器安装服务;配电开关控制设备销售;电工器材销售;五金产品零售;电气机械设备销售;电器辅件销售;家用电器零配件销售;电子元器件与机电组件设备销售;照明器具销售;新鲜蔬菜零售;新鲜蔬菜批发;新鲜水果零售;新鲜水果批发。许可项目:食品互联网销售;食品经营;保健食品销售;婴幼儿配方乳粉销售;酒类经营。人民币1,000万元31,731,043.4712,301,988.9052,992,726.002,495,448.941,711,753.40

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
广东梅赛思科技有限公司出售所持有的100%股权无重大影响
广东长帆电器有限公司(原为广东万和新能源科技有限公司,已于2022年12月30日变更企业名称)出售所持有的60%股权无重大影响

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)行业未来发展趋势

2022年,厨卫电器行业呈现出“多极分化”的发展趋势,一方面,高端市场销量占比逐步扩大;另一方面,渠道下沉也正填补市场空白。受房地产市场下滑等多重因素影响,2022年厨卫电器行业零售额下滑明显,尽管厨卫电器行业大盘销售疲软,但仍有部分品类实现了逆势增长。一方面,高端化、套系化对品牌产品质量要求高,考验企业的全产品线;另一方面,高端产品的套系化更要求企业提供的所有单品质量处在同一水平线上,而发展高端产品所需的前期成本和科研实力,对中、小企业而言,将挤压其生存空间,加剧厨卫整体市场的两极分化现象。

国际形势复杂多变、大宗商品原材料价格上涨等因素让本就“不热闹”的厨卫电器市场更加低迷,也影响着市场的信心,厨卫电器存量时代如何拉动消费需求成为市场与行业提出的必答题。(1)在热水热能领域,整体需求严重放缓,短期内电热向燃热结构切换;在厨电领域,集成式产品占比将逐步提升,分体式(烟灶消)规模将进一步压缩;洗碗机品类渗透率低,已成为厨电领域的领涨品类;欧洲对于节能环保要求较高,叠加政策利好及欧洲能源危机,进一步催化热泵需求爆发。(2)传统渠道各项红利退却,碎片化趋势明显,以客户为导向,扩大客户触点,推动各渠道基于客户价值融合;智能家居阵地正从“后装”向“前装”蔓延;精装工程市场整体腰斩,但洗、嵌渗透率保持增长。(3)国内家电市场已逐步成熟,“走出去”是企业的必然选择,全球自主品牌市场提升是企业长期的增长空间;海外新兴市场迈入家电普及期,成长空间较大,且自有品牌相对匮乏,对于新品牌的接受程度较高。

(二)公司未来发展战略

结合市场变化,动态审慎科学评估风险;明确稳健的高质量增长思路,致力实现有现金流的利润、有利润的收入。

(三)公司2023年重点经营计划

1、坚守本业,因地制宜做好主业相关品类发展,做好相应资源配置和组织变革

持续巩固公司在燃热、电热及采暖炉等成熟业务的行业优势,提升盈利能力;全面提升烟机、灶具及国际烤炉、热水等发展业务的市场规模,充分挖掘市场潜力;加大对热泵、集成灶、洗碗机等战略业务的资源投入,打造中长期增长新动力。

2、实现用户为导向的零售能力转型,做好组织能力提升及人才梯队建设

进一步打通营销渠道、产品开发、工业设计、技术创新、生产制造、供应链及售后服务等内部价值链环节,为用户提供高质量的好产品,促进产品的商业成功;持续优化端到端流程,推动公司实现以用户为导向的零售转型,建立真正意义的零售能力,稳步推进公司商业模式的持续变革;做好零售导向的组织变革和人才循环。

3、实现厨房及卫浴两大智能生态空间项目的落地实施

遵循“单品—套系—场景—生态”的两大生态空间建设规律,在战略周期中大力推动两大空间在套系和场景阶段的建设步伐;通过进一步明确两大空间的承载组织、组建专业团队、匹配独立预算,实现两大生态空间项目推进专业化、节点化、常态化运作;通过战略合作、资本运作等方式整合链接外部品类及渠道资源,丰富两大空间的产品品类,抢占前置市场。

4、全面实施海外“走出去”战略,配置拥有全球视野人才及相关资源

通过稳步推进海外工厂(泰国、埃及等)布局规划,组建专业的本土化销售团队及研发中心,实现局部市场自主品牌的运作,重点拓展具有需求代差的新兴市场,构建国际业务持续的增长能力;储备全球化视野及格局的相应人才,促进国际业务的拓展。

5、结合自身核心能力及资源禀赋,实现第二曲线业务的布局

通过充分、连续的市场洞察,为公司探寻关联产业布局机会及新品类拓展机会,有规划地塑造第二增长曲线,推动公司高质量、可持续发展。

(四)公司面临的风险和应对措施

1、国际化经营的风险

随着国际贸易的销售额增长,公司对国际市场的依赖程度逐渐提高,但近年来国际市场贸易摩擦方面的压力日益凸显,例如国际政治经济环境、国际贸易规则、反垄断政策、相关国家进出口政策、国际市场供求关系及价格波动等因素均会对公司燃气烤炉、烟熏脱水类产品、热水器等产品出口业务产生重大影响。公司国际营销业务中,相当部分的收入来自于东南亚、北美、欧洲等国家,相关国家的政治经济局势、区域冲突都可能给公司的产品出口和盈利能力带来较大的不确定性。

应对措施:通过转型升级提升产品质量,加强风险防范,进一步规避贸易摩擦;全面实施海外“走出去”战略,通过稳步推进海外工厂(泰国、埃及等)布局规划,积极开拓其他国际市场,逐步扩大市场份额,尽量降低单一依赖某一地区的贸易风险。

2、宏观经济周期和政策变化的风险

公司主要产品为热水器和厨房电器,其主要需求产生于房地产,因此受装修市场波动影响较大,如果国民经济持续下行或发展缓慢,整个消费市场也将相应放缓,同时受国家经济宏观调控影响造成房地产市场的波动,公司业绩提升可能会受到影响。

应对措施:持续加强对前沿和高端技术及产品的研发、应用和生产,促进公司产品结构向高端化、智能化升级,进一步提升产品竞争力,提升企业行业领先优势,树立行业标杆。加强产品多元化营销渠道建设,大力开发和培育三、四线城市市场和农村市场,进一步拓展电商、工程、下沉市场等渠道,积极开发海外及国际市场,深度拓宽产品营销网络,快速提升产品销量和市场占有率。

3、竞争加剧的市场风险

厨卫电器行业作为成熟且完全竞争行业,外资企业和本土企业数量较多,尽管公司具有较强的竞争优势,但传统的销售体系、市场经验、商业模式给企业所能提供的增长动力愈发不足,厨卫电器行业的竞争策略已经由单纯的价格竞争上升到营销渠道、研发能力、资金能力、人力资源、上下游产业链资源的获取等更全面、更深层次的综合性竞争。

应对措施:落实公司创新驱动战略,优化科技创新机制,激发公司发展新动能,加快新技术研究、优势系列产品开发,支撑公司转型升级;坚持创新思维,加快智能装备与服务产业孵化、培育与推广,争取形成新的产业链与竞争力;以提高经济效益和运营效率为目标,加强核心制造能力、供应链能力建设;聚焦核心主业,在有效控制风险的前提下积极开展纵向或横向项目并购,拓展新业务、新领域,优化产业结构。

4、主要原材料价格波动的风险

公司产品的主要原材料为不锈钢、冷轧板、铜、铝等,上述原材料和包装物料价格波动将会直接影响公司产品成本,从而影响公司盈利能力。虽然公司已经与上游供应商和下游客户分别约定了原材料采购价格和产品售价随市场价格波动而调整的政策,但原材料价格出现大幅增长而公司产品售价的调整如若滞后于原材料采购价格的调整,则会对公司净利润产生直接影响。

应对措施:构建集中统一的采购平台,通过该平台直接与大型原材料生产企业建立战略合作关系,同时将采取合理控制存货、技改降低单位产品原材料耗用量等措施,将原材料价格波动的影响降到最低。

5、汇率波动的风险

公司的出口业务整体规模较大,外汇汇率的波动将影响出口产品的盈利水平,如果汇率政策发生重大变化或者出现大幅波动,将造成公司汇兑损失,对净利润产生直接的影响。

应对措施:适时根据汇率变化选择锁定汇率和避险工具,加强与金融机构的合作交流,灵活掌握和运用金融工具规避和化解汇率风险,加强应对风险水平。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年05月10日“全景?路演天下”(http://rs.p5w.net)其他其他通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台“全景?路演天下”参与万和电气2021年业绩网上说明会的广大投资者已公告的财务数据及资料巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2022年08月31日公司会议室电话沟通、实地调研机构申万宏源证券有限公司、深圳市东方马拉松投资管理有限公司、财通证券(自营)、诺安基金、招商银行资管、华夏财富创新投资管理有限公司、勤辰投资、上海同犇投资管理中心(有限合伙)、鹏华基金管理有限公司、鸿道投资、招商证券资产管理有限公司、健顺投资、光证资管、东海基金、百嘉基金管理有限公司、重庆德睿恒丰资产管理有限公司、基石资产管理股份有限公司、华泰柏瑞基金管理有限公司、深圳市前海旭鑫资产管理有限公司、招商基金、太平养老、金信基金管理有限公司、广发基金(深圳)管理有限公司、韩国投资信托运用、华安基金、中国人民保险集团股份有限公司、华富基金、德邦基金管理有限公司、富安达基金、泛海控股股份有限公司、沣京资本、北京成泉资本、嘉实基金管理有限公司、上海煜德投资管理中心、上海沣杨资产管理有限公司、东吴基金管理有限公司、上海理成资产管理有限公司、臻宜投资、红土创新基金管理有限公司、兴证全球基金、融通基金管理有限公司、大朴资产、国寿安保基金、上海景林资产管理有限公司、招商基金管理有限公司、上海纺织(集团)有限公司、长城基金管理有限公司、兴业基金、民生证券、国寿安保基金、大家资管、翀云基金、国寿安保基金、中银资管、金鹰基金、华宝基金、长城基金、玄元投资、诺德基金、南方基金管理股份有限公司、中泰证券股份有限公司、国金证券股份有限公司、中融基金管理有限公司、国信证券、信达证券股份有限公司、万联证券股份有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、国联证券、新华资产、国寿资产、盘京投资、泰达宏利、惠升基金已公告的财务数据及资料巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2022年09月15日公司会议室电话沟通、实地调研机构信达证券股份有限公司、鹏华基金、民生证券、汇丰晋信、汇华理财、中金公司、淡马锡、悟空投资、新思哲、谢诺辰阳、兴业证券、长江证券自营、汐泰投资、广发基金已公告的财务数据及资料巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2022年09月22日“全景?路演天下”(http://rs.p5w.net)其他其他参与广东证监局和广东上市公司协会组织的“2022广东辖区上市公司投资者关系管理月活动”投资者集体接待日的广大投资者已公告的财务数据及资料巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,以进一步规范公司运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

报告期内,公司严格按照国家法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规定,规范运作,及时、完整、真实、准确、公平履行信息披露义务,未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《股东大会议事规则》等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司全体董事均能够依据《董事会议事规则》、《深圳证券交易所上市公司董事行为指引》等开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和总裁的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于信息披露和透明度

公司实行董事会秘书负责制下的信息披露工作和投资者关系管理工作;公司严格按照《信息披露管理制度》的要求,履行信息披露程序,依法真实、准确、完整、及时地在指定的信息披露媒体:《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn进行披露;同时按照《投资者关系管理制度》的要求,规范投资者接待程序,接待股东来访和咨询,确保公司所有股东能够平等地获得公司信息。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。

8、内部审计制度

公司已建立了内部审计制度,设置内部审计部门,董事会聘任了内部审计负责人,对公司的日常经营管理、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作,建立健全了公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由管理层、董事会、股东大会讨论确定,不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。

1、业务独立情况

公司的业务完全独立于控股股东。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司主要从事厨卫电器的研发、生产、销售和服务,独立制定并下达经营计划,独立签订、独立履行业务经营合同,拥有独立完整的采购、生产系统和销售网络,原料采购和销售均独立进行,业务上不存在对控股股东及其关联企业的依赖。公司控股股东及实际控制人已向公司出具承诺函,承诺避免与公司发生同业竞争。公司能够自主制定产品营销策略,具有面向市场独立开展业务的能力,不存在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。

2、人员独立情况

公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事并聘用高级管理人员,公司劳动、人事及工资管理与股东单位完全独立,不存在董事、高级管理人员兼任监事的情形。公司高级

管理人员均在公司领薪,没有在控股股东及实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,没有在控股股东及实际控制人控制的其他企业领薪。公司的财务人员没有在控股股东及实际控制人控制的其他企业中兼职情况。公司建立独立的人事管理系统,与员工签订劳动合同,建立独立的工资管理、福利与社会保障体系。

3、资产独立情况

公司系由有限公司整体变更设立,原有限公司的全部资产负债均进入了公司。公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权与使用权。2009年8月9日,中和正信会计师事务所出具的《验资报告》(中和正信验字(2009)第7-032号),公司业务和生产经营必需的土地、房产、机器设备及其它资产权属完全由公司独立享有,不存在与股东单位共用的情况。公司资产产权清晰,资产界定明确,并独立于控股股东及其关联方,不存在控股股东及其他关联方占用发行人及其下属子公司资金、资产及其他资源的情况。

4、机构独立情况

公司通过股东大会、董事会、监事会以及独立董事相关制度,强化了公司的分权制衡和相互监督,形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上,公司建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各机构职能,定员定岗,并制定了相应的内部管理与控制制度,独立开展生产经营活动。公司各职能部门的运作不受股东、其他有关部门、单位或个人的干预,不存在混合经营、合署办公的现象。未发生控股股东及其关联企业干预公司结构设置和生产经营活动的情况。

5、财务独立情况

公司设立了独立的财务部门和内部审计部门,配备了专门的财务人员及内部审计人员,按照《企业会计制度》建立了独立的会计核算体系和财务管理决策制度,并实施严格的财务监督管理。公司具有独立的银行账号并依法独立纳税,独立作出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司没有为控股股东及实际控制人控制的其他企业提供担保。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
广东万和新电气股份有限公司年度股东大会75.31%2022年05月24日2022年05月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.co
2021年年度股东大会m.cn
广东万和新电气股份有限公司2022年第一次临时股东大会临时股东大会75.32%2022年07月05日2022年07月06日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
叶远璋董事长离任592009年09月01日2022年07月05日40,990,95000040,990,950
YUCONGLOUIELU董事长现任432015年12月21日2025年07月04日00000
卢楚隆副董事长现任672009年09月01日2025年07月04日68,318,25000068,318,250
卢楚鹏副总裁现任642009年09月01日2025年07月04日40,990,95000040,990,950
卢宇凡董事、副总裁兼董事会秘书现任372017年04月19日2025年07月04日00000
叶汶斌董事现任262022年07月05日2025年07月04日00000
何夏蓓独立董事离任522015年12月21日2022年07月05日00000
廖鸣卫独立董事现任642019年04月092025年07月0400000
徐言生独立董事现任552019年04月09日2025年07月04日00000
陈志坚独立董事现任482022年07月05日2025年07月04日00000
黄惠光监事会主席离任592009年09月01日2022年07月05日9,4640009,464
黄少燕监事离任502009年09月01日2022年07月05日9,4640009,464
胡玲职工监事离任492009年09月01日2022年07月05日18,92800018,928
黄平监事会主席现任352022年07月05日2025年07月04日00000
王如成监事现任412022年07月05日2025年07月04日00000
谢瑜华职工监事现任502022年05月05日2025年07月04日00000
赖育文总裁现任462022年10月28日2025年07月04日00000
杨颂文副总裁现任472015年01月05日2025年07月04日00000
李越财务总监现任492013年06月26日2025年07月04日9,4640009,464
合计------------150,347,470000150,347,470--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因
叶远璋董事长任期满离任2022年07月05日第五届董事会换届选举
YUCONGLOUIELU董事长被选举2022年07月05日第五届董事会换届选举
YUCONGLOUIELU总裁解聘2022年11月10日YUCONGLOUIELU先生因需投入更多的精力致力于董事会建设和战略经营布局,以及进一步加快公司引进职业经理人的进程,辞去总裁职务
卢楚鹏副总裁任免2022年07月05日第五届董事会换届选举
卢宇凡董事、副总裁兼董事会秘书任免2022年07月05日第五届董事会换届选举
叶汶斌董事被选举2022年07月05日第五届董事会换届选举
何夏蓓独立董事任期满离任2022年07月05日第五届董事会换届选举
陈志坚独立董事被选举2022年07月05日第五届董事会换届选举
黄惠光监事会主席任期满离任2022年07月05日第五届监事会换届选举
黄少燕监事任期满离任2022年07月05日第五届监事会换届选举
胡玲职工监事任期满离任2022年07月05日第五届监事会换届选举
黄平监事会主席被选举2022年07月05日第五届监事会换届选举
王如成监事被选举2022年07月05日第五届监事会换届选举
谢瑜华职工监事被选举2022年05月05日第五届监事会换届选举
赖育文总裁聘任2022年11月10日新聘任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)董事会成员

YUCONGLOUIELU先生,董事长,1979年12月出生,加拿大公民,大学学历。2007年至2010年在国内从事家电进出口贸易的相关工作,历任业务员、业务经理、部门主管;2010年至今在公司历任区域经理、市场部长、小家电事业部总经理、品牌部部长、国内营销中心副总经理、总裁助理、董事兼总裁、董事长等职务。YUCONGLOUIELU先生兼任广东万和集团有限公司监事、广东万和热能科技有限公司经理、广东南方中宝电缆有限公司董事、广东万乾投资发展有限公司副董事长、广东万和网络科技有限公司执行董事、广东万和电气有限公司执行董事兼总经理和广东万和电气有限公司高明分公司负责人等职务,曾荣获“台山市第五批荣誉市民”称号、2016领袖中国商业盛典“十大影响力人物”、2020(第四届)中国十大家居年度CEO、2018超越想象创新竞争力“创新影响力CEO”、顺德区新时

代创业先进人物、“广东家电行业改革开放40周年杰出企业家”、中国燃气具行业40周年“行业新锐人物奖”、红顶奖2020“中国高端家电推动者”等荣誉。YUCONGLOUIELU先生未持有公司股票,与卢础其先生、卢楚隆先生、卢楚鹏先生、杨颂文先生、卢宇凡先生系亲属关系,除上述关系外,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

卢楚隆先生,副董事长,1956年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中山大学EMBA课程高级研修班、管理哲学与企业战略高研班、长江商学院亚太华商工商管理研修班结业。卢楚隆先生兼任广东万和集团有限公司董事长、广东万乾投资发展有限公司董事长、广东民营投资股份有限公司董事、广东中宝电缆有限公司执行董事、广东万和电气有限公司监事、广东派生智能科技股份有限公司董事长、广东南方中宝电缆有限公司董事长、广东硕富投资管理有限公司执行董事、佛山市顺德区凯汇投资有限公司董事长、广东顶配科技发展有限公司执行董事、佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司董事长、广西万硕投资有限公司执行董事和佛山市南港房地产开发有限公司执行董事等职务,还担任中国人民政治协商会议第十三届佛山市顺德区委员会常务委员、第五届佛山市顺德区家电商会会长、广东省家电商会副会长、顺德区工商联(总商会)第十三届执行委员会副主席、江门市顺德商会会长、广东海洋大学校外兼职硕士研究生指导教师等社会职务,曾荣获“广东家电行业改革开放40周年杰出企业家”、中国管理科学院“经济管理荣誉博士”称号、肇庆市“荣誉市民”和“台山市第五批荣誉市民”等荣誉。

卢楚隆先生是公司发起人股东之一;卢楚隆先生及其一致行动人(卢础其先生、卢楚鹏先生)系公司的实际控制人;卢础其先生、卢楚隆先生、卢楚鹏先生为兄弟关系,与YUCONGLOUIELU先生、杨颂文先生、卢宇凡先生系亲属关系,除上述关系外,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。卢楚隆先生直持有公司股份68,318,250股,同时通过广东万和集团投资发展有限公司间接持有公司股份55,136,250股,通过广东万和集团有限公司间接持有公司股份14,559,000股,合计占公司总股本的18.5602%。

卢宇凡先生,董事、副总裁兼董事会秘书,1986年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,英国波恩茅斯大学市场营销专业研究生毕业。2014年6月至2015年8月担任佛山市宏图中宝电缆有限公司销售总监职务;2015年8月至2017年4月担任公司总裁助理职务,2017年4月至今历任副总裁兼董事会秘书、董事职务。卢宇凡先生兼任广东顺德农村商业银行股份有限公司董事、广东揭东农村商业银行股份有限公司董事、嘉合基金管理有限公司监事、佛山市顺德区凯汇投资有限公司董事、佛山市顺德区冠津物业管理有限公司监事、广东万和净水设备有限公司董事长兼经理、佛山市顺德万和电气配件有限公司执行董事、广东扬玛网络科技有限公司执行董事兼经理、广东万和聪米科技有限公司执行董事兼经理、深圳市和家信息服务咨询有限公司总经理、广州恒云实业有限公司董事、广东万和网络科技有限公司经理、阳江市璞悦旅游度假有限公司监事、广东硕贤投资发展有限公司执行董事和合肥万和电气有

限公司总经理等职务,还担任佛山市顺德区第十七届人民代表大会代表、广东省燃气具协会会长、广东省燃气采暖热水炉商会执行会长、顺德慈善会第五届理事会理事、第三届容桂青年商会理事、佛山市顺德区桂洲中学教育发展基金会第一届理事会常务理事、广东省德耆慈善基金会第三届理事会理事等社会职务,曾荣获2020年上海证券报“金质量·优秀董秘奖”等荣誉。

卢宇凡先生未持有公司股票,与卢础其先生、卢楚隆先生、卢楚鹏先生、YUCONGLOUIELU先生、杨颂文先生系亲属关系,除上述关系外,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

叶汶斌先生,董事,1996年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,伦敦大学学院电子电气工程专业研究生毕业。2018年1月至2018年10月任深圳顺创产业加速器服务有限公司运营经理,2018年10月至2021年3月任广东用心网络科技有限公司副总经理,2021年3月至今任广东顺德优店环保科技有限公司执行董事兼经理。叶汶斌先生兼任广东用心投资发展有限公司监事、佛山市智翰企业管理服务有限公司监事、广东顺德优店网络科技有限公司监事、佛山市优店容控环保科技有限公司执行董事兼经理和佛山市顺德优店环保科技有限公司执行董事兼经理等职务。

叶汶斌先生未直接持有公司股票,通过广东万和集团投资发展有限公司间接持有公司股份16,540,875股,通过广东万和集团有限公司间接持有公司股份43,677,000股,合计占公司总股本的

2.8118%,与持有公司5%以上股份的股东叶远璋先生为父子关系,与实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

廖鸣卫先生,独立董事,1959年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,中共广东省委党校经济管理专业研究生毕业,高级政工师。曾任广东轻工业机械集团公司纪检审计监察部部长,现任中共广东省轻工行业联合总支委员会书记、广东省轻工业联合会会长职务。廖鸣卫先生兼任中国轻工业联合会副会长、广东省轻工职业教育集团理事长、广州市浪奇实业股份有限公司独立监事等职务,曾荣获优秀党务工作者、优秀共产党员、广东省优秀高级政工师等荣誉。

廖鸣卫先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

徐言生先生,独立董事,1967年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,华南理工大学动力工程专业研究生毕业,教授、正高级工程师。1988年7月至1993年5月担任广州万宝集团设计师职务;1993年6月至2003年5月担任广东长城建设集团技术部经理职务,2003年6月至今担任顺德职业技术学院教授、广东省热泵工程技术研究中心主任,主要从事制冷空调技术专业教学与技术研发。徐言生先生兼任中国制冷学会理事、中国制冷空调工业协会技术委员会委员、广东省制冷学会常务理事等社会职务,曾荣获顺德区优秀教师、广东省高等学校教学名师奖、全国优秀教师、国家高层次人才特支计划教学名师等荣誉。

徐言生先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。陈志坚先生,独立董事,1975年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,河南财经大学财务会计专业专科毕业,注册会计师、注册税务师、人力资源管理师(高级)。2003年1月至2007年11月担任惠州市华阳集团股份有限公司内审主管,2008年11月至2014年12月担任深圳邦德会计师事务所(普通合伙)所长,2014年12月至2015年12月担任中准会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所合伙人,2016年1月至今担任上会会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所所长兼合伙人。陈志坚先生兼任深圳金专人才网络服务有限公司执行董事兼总经理、广东邦汇税务师事务所有限公司执行董事兼总经理、深圳市超级微团网络科技有限公司执行董事兼总经理、青海黑石矿业有限公司执行董事、深圳市信宇人科技股份有限公司董事、深圳橙果商务酒店管理有限公司监事、海南金专人才网络服务有限公司执行董事兼总经理、洛阳金专人才网络服务有限公司执行董事兼总经理、深圳金专人才网络服务有限公司佛山分公司负责人、广东邦汇税务师事务所有限公司巴州分公司负责人、深圳金专人才网络服务有限公司青海分公司负责人和智美体育集团独立董事等职务,还担任广东省税务师协会常务理事等社会职务。

陈志坚先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

(2)监事会成员

黄平先生,监事会主席,1987年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,法学专业本科毕业。2011年3月至2021年10月担任公司法务风控部副总监;2016年2月至2018年2月担任广东派生智能科技股份有限公司监事;2019年3月至2021年10月担任派生科技董事兼副总经理,2022年3月至今担任广东派生智能科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书。

黄平先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

王如成先生,监事,1982年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,广东商学院工商管理专业本科毕业。2005年至2019年历任广东万和新电气股份有限公司营销专员、销售计划经理、产品管理副部长、销售支持部部长、营销管理部部长;2020年1月至2020年12月担任广东梅赛思科技有限公司营销中心总经理;2021年1月至2021年12月担任公司热水热能事业部副总经理;2022年1月至今担任公司供应链中心副部长。

王如成先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

谢瑜华先生,职工监事、审计监察部部长,1972年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,石河子大学经济贸易学院会计专业本科毕业,中级会计师、国际注册高级会计师。1996年7月至1999年3月在新疆独山子石油化工总厂计财部工作,1999年4月至今历任广东万和集团有限公司审计部审计员、广东万和电器有限公司财务部部长和销售支持部部长、广东万和新电气股份有限公司审计监察部部长。谢瑜华先生兼任广东派生智能科技股份有限公司董事、广东鸿特精密技术(台山)有限公司监事、佛山市顺德区凯汇投资有限公司监事、广东顶配科技发展有限公司监事、广东万和净水设备有限公司监事、广东扬玛网络科技有限公司监事、广东硕志投资发展有限公司监事、广东硕贤投资发展有限公司监事、广东硕高投资发展有限公司监事和广东万和聪米科技有限公司监事等职务。

谢瑜华先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

(3)高级管理人员

赖育文先生,总裁,1977年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,中山大学EMBA专业研究生毕业。2000年7月至2008年10月担任日电集团美的微波炉电器事业部配件车间技术员、生产计划经理、工厂厂长、供应链部长等职务,2008年10月至2014年12月担任美的厨房电器事业部微波炉公司总经理,2014年10月至2017年2月担任美的厨房电器事业部副总经理兼厨具公司总经理,2017年3月至2017年7月担任美的家用空调事业部制造副总经理,2017年7月至2018年12月担任美的环境电器事业部总经理,2018年12月至2020年10月担任美的集团产品与供应链总监,2021年1月至2022年8月担任九江柔安科技管理有限公司执行总经理,2022年9月至今历任公司副总裁、总裁职务。赖育文先生还兼任美善二期(广东)股权投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一。

赖育文先生未持有公司股票,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

卢楚鹏先生,副总裁,1958年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学高级工商管理研修班结业。2006年至今历任公司监事会主席、董事、副总裁、常务副总裁等职务。卢楚鹏先生兼任广东万和集团有限公司监事长、广东万乾投资发展有限公司监事、合肥万和电气有限公司执行董事、中山万和电器有限公司执行董事兼经理和佛山市顺德万和电气配件有限公司经理等职务。

卢楚鹏先生是公司发起人股东之一;卢楚鹏先生及其一致行动人(卢础其先生、卢楚隆先生)系公司的实际控制人;卢础其先生、卢楚隆先生、卢楚鹏先生为兄弟关系,与YUCONGLOUIELU先生、杨颂文先生、卢宇凡先生系亲属关系,除上述关系外,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。卢楚鹏先生直持有公司股份40,990,950股,同时通过广东万和集团投资发展有限公司间接持有

公司股份33,081,750股,通过广东万和集团有限公司间接持有公司股份8,735,400股,合计占公司总股本的11.1361%。

杨颂文先生,副总裁,1976年2月出生,香港公民,无境外永久居留权,香港大学计算机工程专业本科毕业,清华大学继续教育学院企业总裁管理高级研修班、武汉大学经济与管理学院企业管理专业高级研修班结业。1998年至2009年在香港从事IT行业的相关工作,历任编程员、高级编程员、系统分析师、销售及业务发展总经理,2009年至今在公司历任营销管理中心副总监、海外事业部总经理、国际营销中心总经理、副总裁等职务。杨颂文先生兼任万和国际(香港)有限公司董事、VanstonInc.执行董事、万和国际(香港)有限公司的俄罗斯子公司(俄文名称:

ФИЛИАЛЧАСТНОЙКОМПАНИИСОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ,ОГРАНИЧЕННОЙАКЦИЯМИ,ВАНВАРДИНТЕРНЭШНЛ(ГОНКОНГ)ЛИМИТЕД)董事长和万和电气(泰国)有限公司董事等职务,还担任佛山市高新技术产业协会第三届理事会副会长等社会职务,曾荣获“2018佛山国际贸易年度人物”、“2018年中国轻工业优秀CIO”、“2019年度中国制造业卓越CIO”等荣誉。

杨颂文先生未持有公司股票,与卢础其先生、卢楚隆先生、卢楚鹏先生、YUCONGLOUIELU先生、卢宇凡先生系亲属关系,除上述关系外,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。卢宇凡先生,董事、副总裁兼董事会秘书,具体情况参见“(1)董事会成员”部分。李越女士,财务总监、总裁助理,1973年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,兰州大学管理学专业研究生毕业,高级会计师、经济师、国际内部注册审计师。曾任广东格兰仕集团日用电器会计主管,森那美集团香港财务部财务主管、财务经理,2010年5月至今历任公司财务总监助理兼财务管理部经理、会计核算部经理、会计机构负责人、财务总监兼总裁助理等职务,还担任广东省十四届人大代表。

李越女士直持有公司股份9,464股,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。

在股东单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
卢楚隆广东万和集团有限公司董事长
卢楚鹏广东万和集团有限公司监事长
YUCONGLOUIELU广东万和集团有限公司监事
叶汶斌广东万和集团有限公司董事
在股东单位任职本公司的控股股东为广东万和集团投资发展有限公司(以下简称“万和投资”),广东万和集团有
情况的说明限公司(以下简称”万和集团“)直接持有万和投资100%股权,为本公司间接控股股东。本公司自然人股东卢础其、卢楚隆和卢楚鹏三人为兄弟关系,同时为一致行动人,三人为万和集团实际控制人、本公司实际控制人。万和集团为卢础其、卢楚隆、卢楚鹏控制的企业。

在其他单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
YUCONGLOUIELU广东万和热能科技有限公司经理
广东南方中宝电缆有限公司董事
广东万乾投资发展有限公司副董事长
广东万和网络科技有限公司执行董事
广东万和电气有限公司执行董事、总经理
广东万和电气有限公司高明分公司负责人
卢楚隆广东万乾投资发展有限公司董事长
广东民营投资股份有限公司董事
广东中宝电缆有限公司执行董事
广东万和电气有限公司监事
广东派生智能科技股份有限公司董事长
广东南方中宝电缆有限公司董事长
广东硕富投资管理有限公司执行董事
佛山市顺德区凯汇投资有限公司董事长
广东顶配科技发展有限公司执行董事
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司董事长
广西万硕投资有限公司执行董事
佛山市南港房地产开发有限公司执行董事
横琴青鼎懿泰股权投资基金(有限合伙)有限合伙人之一
南宁万硕投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一
东莞喜气洋洋企业咨询合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一
卢宇凡广东顺德农村商业银行股份有限公司董事
广东揭东农村商业银行股份有限公司董事
嘉合基金管理有限公司监事
佛山市顺德区凯汇投资有限公司董事
佛山市顺德区冠津物业管理有限公司监事
广东万和净水设备有限公司董事长、经理
佛山市顺德万和电气配件有限公司执行董事
广东扬玛网络科技有限公司执行董事、经理
广东万和聪米科技有限公司执行董事、经理
深圳市和家信息咨询服务有限公司总经理
广州恒云实业有限公司董事
广东万和网络科技有限公司经理
阳江市璞悦旅游度假有限公司监事
广东硕贤投资发展有限公司执行董事
合肥万和电气有限公司总经理
佛山市和煦创业投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一
叶汶斌广东用心投资发展有限公司监事
佛山市智翰企业管理服务有限公司监事
广东顺德优店环保科技有限公司执行董事、经理
广东顺德优店网络科技有限公司监事
佛山市优店容控环保科技有限公司执行董事、经理
佛山市顺德优店环保科技有限公司执行董事、经理
佛山市用心企业管理合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一
佛山市智腾企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人
佛山市必然商业管理有限公司股东之一
佛山市顺德区启翰企业管理服务有限公司股东之一
廖鸣卫中共广东省轻工行业联合总支委员会书记
广东省轻工业联合会会长
中国轻工业联合会副会长
广东省轻工职业教育集团理事长
广州市浪奇实业股份有限公司独立监事
徐言生顺德职业技术学院教授
广东省热泵工程技术研究中心主任
中国制冷学会理事
中国制冷空调工业协会技术委员会委员
广东省制冷学会常务理事
陈志坚深圳金专人才网络服务有限公司执行董事、总经理
广东邦汇税务师事务所有限公司执行董事、总经理
深圳市超级微团网络科技有限公司执行董事、总经理
深圳市习贯咨询有限公司股东之一
青海黑石矿业有限公司执行董事
上会会计师事务所(特殊普通合伙)股东之一
深圳市信宇人科技股份有限公司董事
深圳橙果商务酒店管理有限公司监事
海南金专人才网络服务有限公司执行董事、总经理
洛阳金专人才网络服务有限公司执行董事、总经理
深圳金专人才网络服务有限公司佛山分公司负责人
广东邦汇税务师事务所有限公司巴州分公司负责人
深圳金专人才网络服务有限公司青海分公司负责人
上会会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所负责人
智美体育集团独立董事
黄平广东派生智能科技股份有限公司副总经理、董事会秘书
谢瑜华广东派生智能科技股份有限公司董事
广东鸿特精密技术(台山)有限公司监事
佛山市顺德区凯汇投资有限公司监事
广东顶配科技发展有限公司监事
广东万和净水设备有限公司监事
广东扬玛网络科技有限公司监事
广东硕志投资发展有限公司监事
广东硕贤投资发展有限公司监事
广东硕高投资发展有限公司监事
广东万和聪米科技有限公司监事
赖育文美善二期(广东)股权投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人之一
卢楚鹏广东万乾投资发展有限公司监事
合肥万和电气有限公司执行董事
中山万和电器有限公司执行董事、经理
佛山市顺德万和电气配件有限公司经理
杨颂文万和国际(香港)有限公司董事
VanstonInc.执行董事
万和国际(香港)有限公司的俄罗斯子公司(俄文名称:ФИЛИАЛЧАСТНОЙКОМПАНИИСОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ,ОГРАНИЧЕННОЙАКЦИЯМИ,ВАНВАРДИНТЕРНЭШНЛ(ГОНКОНГ)ЛИМИТЕД)董事长
万和电气(泰国)有限公司董事
在其他单位任职情况的说明除上述人员外,公司其他监事和高级管理人员及核心技术人员没有兼任董事、监事及高级管理人员的情况。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

(1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

董事、监事的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出津贴方案,报公司董事会审批;高级管理人员的报酬采用“基本薪酬+考核奖金”的激励方式,公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员进行年终考核,确定薪酬考核结果报公司董事会审批。

(2)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

主要根据董事、监事、高级管理人员的主要职责、重要性以及其他同行企业相关岗位的薪酬水平确定报酬方案;高级管理人员的考核奖金部分还需对其工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行季度考核,确定薪酬考核结果。

根据与独立董事本人签订的聘任合同,每年支付独立董事7万元薪酬。

(3)董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

公司董事、监事的津贴以及高级管理人员的基本薪酬根据其津贴或基本薪酬总额平均按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
卢础其顾问73离任0
叶远璋董事长59离任94.79
YUCONGLOUIELU董事长43现任138.40
卢楚隆副董事长67现任0
卢楚鹏副总裁64现任102.62
卢宇凡董事、副总裁兼董事会秘书37现任76.06
叶汶斌董事26现任0
何夏蓓独立董事52离任3.59
廖鸣卫独立董事64现任7
徐言生独立董事55现任7
陈志坚独立董事48现任3.41
黄惠光监事会主席59离任30.02
黄少燕监事50离任50.83
胡玲职工监事49离任28.74
黄平监事会主席35现任0
王如成监事41现任46.42
谢瑜华职工监事50现任35.40
赖育文总裁46现任34.39
杨颂文副总裁47现任107.17
李越财务总监49现任51.86
合计--------817.70--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
广东万和新电气股份有限公司董事会四届二十次会议2022年04月29日2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会四届二十一次会议2022年06月16日2022年06月17日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届一次会议2022年07月05日2022年07月06日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届二次会议2022年08月24日2022年08月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届三次会议2022年10月28日2022年10月29日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届四次会议2022年11月10日2022年11月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届五次会议2022年11月18日2022年11月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届六次会议2022年12月12日2022年12月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届七次会议2022年12月27日2022年12月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和新电气股份有限公司董事会五届八次会议2022年12月29日2022年12月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
叶远璋220002
YUCONGLOUIELU10100002
卢楚隆10100001
卢楚鹏220002
卢宇凡880000
叶汶斌880000
何夏蓓220002
廖鸣卫10100002
徐言生1055002
陈志坚835001

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,独立董事认真审议报告期内的各项议案并进行表决,对相关事项进行了事前审查并发表独立意见,提高了公司董事会决策的科学性,为完善公司监督机制及维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用,进一步推动公司健康、持续、稳定发展。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会何夏蓓(已届满离任)、卢楚隆、徐言生52022年02月24日审议《审计注册会计师进场前审阅公司财务报表》、《关于公司2021年度业绩快报的审计报告》注意外汇套期保值业务的风险,重点关注原材料价格、出口销售汇率大幅波动对产品销售利润的影响不适用不适用
何夏蓓(已届满离任)、卢楚隆、徐言生2022年04月24日审议《关于2021年度业绩快报修正后的财务报表》
何夏蓓(已届满离任)、卢楚隆、徐言生2022年04月27日审计委员会就2021年度审计报告中的重点关注问题进行讨论沟通、《2021年年度报告》(征求意见稿)中的财务报表、《2021年度财务决算报告》、《审计监察部2021年第四季度工作报告》、《2021年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘2022年度审计机构的议案》、《关于公司2021年度利润分配预案》、《关于公司2022年度预计日常关联交易的议案》、《关于2022年度开展外汇套期保值业务的议案》、《关于对公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的审核意见》、《2022年第一季度季度报告》(征求意见稿)中的财务报表、《审计监察部2022年第一季度工作报告》
卢楚隆、徐言生、陈志坚2022年08月20日审议《2022年半年度报告》(征求意见稿)中的财务报表、《审计监察部2022年第二季度工作报告》、《关于2022年上半年度公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的审核意见》
卢楚隆、徐言生、陈志坚2022年10月25日审议《2022年第三季度报告》(征求意见稿)中的财务报表、《审计监察部2022年第三季度工作报告》
提名委员会徐言生、卢楚隆、廖鸣卫42022年06月10日审议《关于董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举独立董事的议案》建议加大力度遴选合格的董事、监事、高级管理人员人选不适用不适用
徐言生、卢楚隆、廖鸣卫2022年07月01日审议《关于选举第五届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于选举第五届董事会各专门委员会成员的议案》、《关于聘任高级管理人员的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于聘任审计监察部负责人的议案》、《关于聘任证券事务代表的议案》
徐言生、卢楚隆、廖鸣卫2022年10月25日审议《关于聘任赖育文先生为公司副总裁的议案》
徐言生、卢楚隆、廖鸣卫2022年11月05日审议《关于公司总裁变更的议案》
薪酬与考核委员会廖鸣卫、徐言生、YUCONGLOUIELU12022年04月27日审议《2021年度董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况》建议对董监高进行严谨的年终考核不适用不适用
战略与发展管理委员会叶远璋(已届满离任)、廖鸣卫、徐言生52022年04月27日审议《关于子公司投资建设万和创研产业基地新建项目的议案》关注财务投资项目、海外投资项目的风险管理,进一步把控资金流健康情况不适用不适用
YUCONGLOUIELU、廖鸣卫、陈志坚2022年11月11日审议《关于全资子公司与孙公司在埃及投资设立合资公司暨建设年产量达200万套热水零部件生产线以及50万套热水整机生产线项目的议案》
YUCONGLOUIELU、廖鸣卫、陈志坚2022年12月06日审议《关于转让控股子公司60%股权的议案》
YUCONGLOUIELU、廖鸣卫、陈志坚2022年12月22日审议《关于转让全资子公司100%股权的议案》
YUCONGLOUIELU、廖鸣卫、陈志坚2022年12月26日审议《关于在泰国投资新建生产基地的议案》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)1,594
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)2,853
报告期末在职员工的数量合计(人)4,447
当期领取薪酬员工总人数(人)4,686
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,572
销售人员670
技术人员751
财务人员120
行政人员127
管理人员207
合计4,447
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上41
本科954
大专及以下3,452
合计4,447

2、薪酬政策

根据公司发展规划以及经营目标导向,以岗位职责为基础、工作绩效为尺度,体现效率优先兼顾公平、按贡献和效益分配的原则,逐步建立完善短中长期的激励机制以及激励分配激励机制来吸引人才和留住人才,结合国家相关法律法规,制定出公司内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。

3、培训计划

公司拥有完善的培训体系,根据公司战略发展、员工能力提升等需求拟订相应的培训计划,并通过内外部联合培养、线上线下相结合等多种形式,提升团队素质,以确保既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

公司严格执行《2021-2023年分红回报规划》,对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定,从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性,能够充分保护中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:《2021-2023年分红回报规划》已经于2021年5月21日召开的2020年年度股东大会审议通过,条件及程序合规、透明。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)4
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)743,600,000
现金分红金额(元)(含税)297,440,000
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)297,440,000
可分配利润(元)969,707,355.13
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《广东万和新电气股份有限公司2022年度审计报告》,2022年度母公司实现归属于上市公司股东的净利润为371,402,187.60元,计提法定盈余公积金37,140,218.76元,加上年初未分配利润880,833,386.29元,扣除于2022年6月16日向全体股东派发的现金红利245,388,000元后,2022年度可供全体股东分配的利润为969,707,355.13元。鉴于公司近年来持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况,充分考虑到广大投资者的合理诉求和投资回报,根据中国证监会鼓励上市公司现金分红,给予投资者稳定、合理回报的指导意见,并结合公司未来的发展前景和战略规划,在保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司董事会提出2022年度利润分配预案如下:拟以公司截至2022年12月31日总股本743,600,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4元(含税);不转增;不送红股;剩余可供分配利润结转以后年度分配。如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司享有利润分配权的总股本发生变化(如公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的),公司将按照“现金分红比例固定不变”的原则,相应调整利润分配总额和转增股本总数。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

《广东万和新电气股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》全文刊登于2023年4月29日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

委派董事或高级管理人员,按照年度预算规划会议明确的公司发展和经营目标,每月召开经营财务例会,及时审阅和跟进子公司经营计划执行情况及各项绩效考核指标完成情况。根据公司《信息披露管理制度》的要求,各子公司需及时向上市公司总部报告重大业务/财务等事项的相关信息,并就重大事项的进展或变动进行及时反馈,必要时履行董事会和股东大会审批程序。

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准详见2023年4月29日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2022年度内部控制自我评价报告》中第三节“(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准”详见2023年4月29日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2022年度内部控制自我评价报告》中第三节“(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准”
定量标准详见2023年4月29日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2022年度内部控制自我评价报告》中第三节“(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准”详见2023年4月29日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2022年度内部控制自我评价报告》中第三节“(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准”
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广东万和新电气股份有限公司(以下简称万和电气)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是万和电气公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为,万和电气公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2023年04月29日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证券监督管理委员会下发的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告〔2020〕69号)要求与安排,公司及时向公司全体董事、监事、高级管理人员传达了文件精神。公司本着实事求是的原则,对照所附自查事项,依据《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规,以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部规章制度,对公司治理情况进行自查。经自查,公司治理结构完善,运作规范,不存在对公司经营和业绩有重大影响未披露的事项,也不存在资金占用、违规担保、财务造假等损害中小股东利益等情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司及境内子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,报告期内公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因

不适用

二、社会责任情况

《广东万和新电气股份有限公司2022年度社会责任报告》全文刊登于2023年4月29日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

关于公司报告期内开展的巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的具体情况,请您详阅2023年4月29日刊登于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《广东万和新电气股份有限公司2022年度社会责任报告》。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东万和集团投资发展有限公司、广东万和集团有限公司、卢础其、卢楚隆、卢楚鹏关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本承诺人及本承诺人控制的下属子公司未直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;自承诺函签署之日起,本承诺人及本承诺人控制的下属子公司不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业,如果因未能履行上述承诺而给上市公司造成损失的,本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2017年09月10日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东万和集团投资发展有限公司、广东万和集团有限公司、卢础其、卢楚隆、卢楚鹏关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本承诺人/本承诺人控制的公司在作为持有上市公司5%以上股份的股东期间,本承诺人及本承诺人控制的其他企业,将尽量减少、避免与上市公司间不必要的关联交易。对于本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上市公司发生的关联交易确有必要且无法规避时,将遵循公正、公平、公开的一般商业原则,依照市场经济规则,按照有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序,依法签订协议,保证交易价格的透明、公允、合理,在股东大会以及董事会对有关涉及本承诺人及所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务,并将督促上市公司及时履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。如果本承诺人及控制的其他企业违反上述所作承诺及保证,将依法承担全部责任,并对由此造成上市公司及其他股东的损失承担连带赔偿责任。2017年10月09日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东万和集团投资发展有限公司、卢础其、卢楚隆、卢楚鹏其他承诺本次股份转让完成后,上市公司仍将按原有的生产经营战略继续发展,万和投资将严格遵守法律法规和上市公司章程的规定行使股东权利、履行股东义务,不会因为万和投资成为上市公司股东而对上市公司后续生产经营产生不利影响。2017年10月09日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东万和集团投资发展有限公司、广东万和集团有限公司其他承诺1、申请人提交的全部股份转让申请材料真实、准确、完整、合法合规。2、申请人已依据《证券法》、《上市公司收购管理办法》等有关规定,于2017年9月11日依法合规地就本次股份转让履行了应尽的信息披露义务。3、申请人保证本次拟转让股份不存在尚未了结的司法、仲裁程序、其他争议或者被司法冻结等权利受限的情形。4、申请人保证本次股份转让不存在法律障碍,或者在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份过户时相关障碍能够消除。5、申请人保证本次股份转让不构成短线交易。6、申请人保证本次股份转让不违背双方作出的承诺。7、申请人保证自本次转让协议签署之日起至今,本次拟转让的股份不存在不得转让的情形,且出让方不存在《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则等文件规定的不得减持相关股份的情形。8、申请人自愿承诺,自本次股份转让完成后6个月内,双方均不减持所持有的该上市公司股份。9、申请人自愿承诺,双方如为同一实际控制人控制的持股主体,在转让之后解除同一实际控制关系的,双方将及时进行信息披露,并在解除同一实际控制关系之后的6个月内,仍共同遵守双方存在同一实际控制关系时所应遵守的股份减持相关规定。10、申请人自愿承诺,在本次股份转让后减持股份的,将严格遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则等文件当前及今后作出的关于股份减持的有关规定,包括股份减持相关政策解答口径等文件明确的要求。11、申请人自愿承诺,双方提交的股份转让申请经深交所受理后,至本次股份转让过户完成之前,相关协议、批复或者其他申请材料内容发生重大变更,或者申请人在本承诺函中确认、承诺的事项发生变化的,双方将自前述事实发生之日起2个交易日内及时通知深交所终止办理,并自本次提交申请日30日后方可再次提交股份转让申请。申请人承诺,如提交的股份转让申请材料存在不真实、不准确、不完整或者不合法合规等情形,或者任何一方未能遵守上述承诺的,自愿承担由此引起的一切法律后果,并自愿接受深交所对其采取的自律监管措施或者纪律处分等措施。2017年09月10日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺广东万和集团投资发展有限公司、广东万和集团有限公司、卢础其、卢楚隆、卢楚鹏其他承诺本次股份转让交易完成后,本承诺人不会损害上市公司的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上与上市公司保持五分开原则,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,保持并维护上市公司的独立性。若本承诺人违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失,一切损失将由本承诺人承担。2017年10月09日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
首次公开发行或再融资时所卢础其、卢楚隆、卢楚鹏、股份减持承诺遵守《公司法》和深圳证券交易所关于上市公司董事、监事与高级管理人员买卖发行人股份行为的相关规定;在前述规定的承诺期限届满后的2011年01月28日至长期承诺人严格信守承诺,未出
作承诺叶远璋董事或高级管理人员任职期内,每年转让的发行人股份将不超过所持有发行人股份总数的25%;自离任六个月内不转让所持有的发行人股份;并且,在离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股份数量占所持有发行人股份总数的比例不超过50%。现违反承诺的情况发生。
首次公开发行或再融资时所作承诺卢础其、卢楚隆、卢楚鹏、叶远璋同业竞争承诺本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形;除发行人、发行人之控股子公司、参股子公司以及本人已向发行人书面披露的企业外,本人目前并未直接或间接控制任何其他企业,也未对任何其他企业施加重大影响;在本人直接或间接持有发行人股权的相关期间内,本人将不会取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使本人控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务;如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业(如有)将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如发行人进一步要求,发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权;如本人违反上述承诺,发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本人履行上述承诺,并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损失;同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。2011年01月28日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
首次公开发行或再融资时所作承诺广东万和集团有限公司同业竞争承诺本公司目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形;除发行人、发行人之控股子公司、参股子公司以及本公司已向发行人书面披露的企业外,本公司目前并未直接或间接控制任何其他企业,也未对其他任何企业施加任何重大影响;在本公司直接或间接持有发行人股权的相关期间内,本公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使本公司控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务;如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司或本公司控制的其他企业(如有)将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则本公司将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本公司控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如发行人进一步要求,发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权;如本公司违反上述承诺,发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本公司履行上述承诺,并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损失;同时本公司因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。2011年01月28日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
其他对公司中小股东所作承诺广东万和新电气股份有限公司其他承诺公司承诺本次竞买的国有建设用地使用权仅用于子公司高明万和与主营业务相关的研发、生产与经营用地需要,不会用于与主营业务不相关的用途,不会进行其他商业开发或其他高风险投资。公司将在子公司高明万和设立募集资金专户管理,并及时披露。2011年12月29日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
其他对公司中小股东所作承诺广东万和新电气股份有限公司股份减持承诺公司将监督相关股东在出售股份时严格遵守承诺,并在定期报告中持续披露股东履行承诺情况。同时,公司董事及/或高级管理人员卢础其、卢楚隆、叶远璋、卢楚鹏为控股股东万和集团的股东,公司承诺在其任职期间监督其间接持股情况,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%,同时监督相关股东在出售股份时严格遵守承诺,并在定期报告中持续披露股东履行承诺情况。2014年01月24日至长期承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
其他对公司中小股东所作承诺广东万和新电气股份有限公司其他承诺公司在参股投资前海股权投资基金(有限合伙)后的十二月内(涉及分期投资的,为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月内),不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金(不含节余募集资金)、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。2017年09月08日至2025年4月30日承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况发生。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用□不适用

(1)重要会计政策变更

①企业会计准则解释第15号财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”)。

解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

解释第15号规定,亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本,即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中,履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等;与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②企业会计准则解释第16号

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”)。

解释第16号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。解释第16号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。

采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

本期未发生会计估计变更。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用

1、2022年12月12日,公司与邓杰彬先生、余永登先生签订股权转让协议,以人民币615万元出售所持有的广东长帆电器有限公司(原为广东万和新能源科技有限公司,已于2022年12月30日变更企业名称,以下简称“长帆电器”)60%股权,丧失控制权的时点为2022年12月30日,故自2022年12月30日起,公司不再将长帆电器纳入合并范围;

2、2022年12月27日,公司与广东佑望咨询有限公司签订股权转让协议,以人民币1元出售所持有的广东梅赛思科技有限公司(以下简称“梅赛思”)100%股权,丧失控制权的时点为2022年12月31日,故自2022年12月31日起,公司不再将梅赛思纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)155
境内会计师事务所审计服务的连续年限4年
境内会计师事务所注册会计师姓名付细军、彭云峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4年、1年
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)不适用

当期是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内,公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计会计师事务所,支付内部控制审计费用为人民币30万元(含税)。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
广州市凯隆置业有限公司股权回购纠纷案21,041.10案件仲裁胜诉待执行案件仲裁胜诉待执行案件仲裁胜诉待执行2021年10月12日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
广东中宝电缆有限公司最终控制方的间接控股子公司向关联方采购商品采购商品市场定价市场定价14.08200电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
佛山市用心电器服务有限公司持股5%以上股东之关联公司接受关联方提供劳务接受劳务市场定价市场定价3,496.456,500电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东用心网络科技有限公司持股5%以上股东之关联公司接受关联方提供劳务接受劳务市场定价市场定价257.66电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东顺德农村商业银行股份有限公司本公司的关联自然人担任董事接受关联方提供金融服务利息收入市场定价市场定价441.69500电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东顺德农村商业银行股份有限公司本公司的关联自然人担任董事接受关联方提供金融服务手续费支出市场定价市场定价4.9660电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东揭东农村商业银行股份有限公司联营企业接受关联方提供金融服务利息收入市场定价市场定价0.215电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东鸿特精密技术(台山)有限公司本公司的关联自然人担任董事向关联方销售商品出售商品市场定价市场定价556.765,000电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东鸿特精密技术肇庆有限公司本公司的关联自然人担任董事向关联方销售商品出售商品市场定价市场定价1,365.94电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
佛山市顺德区凯汇投资有限公司最终控制方的控股子公司向关联方租赁资产房屋租赁市场定价市场定价171.88200电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
鹤山市德万实业有限公司最终控制方的控股子公司向关联方租赁资产房屋租赁市场定价市场定价68.57100电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司联营企业向关联方租赁资产房屋租赁市场定价市场定价54.63100电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和集团有限公司最终控制方向关联方租赁资产房屋租赁市场定价市场定价32.29300电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东万和集团有限公司最终控制方接受关联方提供劳务接受劳务市场定价市场定价41.88电汇市场价格2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
广东梅赛思科技有限公司距控制权变更时间尚未满一年向关联方销售商品销售商品市场定价市场定价2.31电汇市场价格
广东梅赛思科技有限公司距控制权变更时间尚未满一年向关联方采购商品采购商品市场定价市场定价1.71电汇市场价格
广东长帆电器有限公司距控制权变更时间尚未满一年向关联方采购商品采购商品市场定价市场定价208.92电汇市场价格
广东长帆电器有限公司距控制权变更时间尚未满一年向关联方销售商品销售商品市场定价市场定价122.92电汇市场价格
广东长帆电器有限公司距控制权变更时间尚未满一年租赁资产给关联方房屋租赁市场定价市场定价2.15电汇市场价格
合计----6,845.01--12,965----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司与相关主体及其子公司的日常关联额度,没有超过公司按类别预计的日常关联交易的总额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

?适用□不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
广东万乾投资发展有限公司实际控制人控股的公司苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)创业投资、实业投资、企业管理咨询、财务信息咨询。人民币650,010万元650,303.66650,284.79-10.54
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)公司投资苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)项目人民币2亿元,占总股本的3.0769%,关联方广东万乾投资发展有限公司投资该项目人民币1亿元,占总股本的1.5384%,该项目以定向参与恒大地产集团有限公司增资为目的。公司持有的上述股权与广州凯隆置业有限公司处于仲裁胜诉待执行阶段(相关财务数据未经审计)。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用

(1)公司于2019年2月20日与卢础其先生签署了《广东万和新电气股份有限公司顾问聘请协议》,续聘卢础其先生为公司顾问,希望其继续为公司的未来战略发展、业务转型和管理变革等环节不间断地提供建言献策与指导帮助。其任期自2019年2月20日至2022年2月19日止,公司每年向卢础其先生支付顾问费人民币50万元,因卢础其先生提供顾问服务所产生的总费用(包括顾问费、提供顾问服务的差旅费等)不超过人民币95万元/年(含本数)。

(2)公司于2022年4月29日召开的董事会四届二十次会议审议通过了《关于2022年度关联交易预计的议案》,公司及下属子公司与广东顺德农村商业银行股份有限公司、广东揭东农村商业银行股份有限公司、广东中宝电缆有限公司、佛山市用心电器服务有限公司、广东用心网络科技有限公司、广东鸿特精密技术(台山)有限公司、广东鸿特精密技术肇庆有限公司、佛山市顺德区凯汇投资有限公司、鹤山市德万实业有限公司、佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司、广东万和集团有限公司2022年度关联交易总额预计不超过53,016万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《广东万和新电气股份有限公司关于续聘卢础其先生为公司顾问暨关联交易的公告》(公告编号:2019-004)2019年02月21日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
《广东万和新电气股份有限公司关于2022年度关联交易预计的公告》(公告编号:2022-010)2022年04月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□适用?不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司收到了深圳国际仲裁院出具的《案件受理通知书》((2021)深国仲受4825号-1),因与广州市凯隆置业有限公司的股权回购纠纷事宜,公司于2021年9月6日向深圳国际仲裁院提出仲裁申请,涉及仲裁金额合计为人民币210,410,958.90元。公司于2022年12月29日收到深圳国际仲裁院送达的《深圳国际仲裁院裁决书》((2021)深国仲裁4825号),上述股权回购纠纷案事宜赢得仲裁胜诉但尚待执行。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于公司涉及仲裁的公告》(公告编号:2021-034)2021年10月12日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于公司涉及仲裁的进展公告》(公告编号:2023-003)2023年1月5日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、前海股权投资基金(有限合伙)(以下简称“前海母基金”)的普通合伙人前海方舟资产管理有限公司于2022年4月29日发出了《关于前海股权投资基金(有限合伙)2022年第一次分配的通知》,根据前海母基金的整体运营情况与项目退出情况,以及前海母基金合伙人协议及实施细则的相关约定,制定了前海母基金2022年第一次分配方案。根据上述分配方案,公司可获取的分配金额为人民币65,352,980.58元。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于收到基金分配款的公告》(公告编号:2022-017)2022年5月10日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

3、公司收到控股股东广东万和集团投资发展有限公司(曾用名“广东硕德投资发展有限公司”,以下简称“万和投资”)的通知,为使企业名称与企业定位、战略规划相匹配,经佛山市顺德区市场监督管理局核准,万和投资的企业名称由“广东硕德投资发展有限公司”变更为“广东万和集团投资发展有限公司”,并于2022年7月15日对相关信息进行了工商变更登记。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于控股股东名称变更暨完成工商变更登记的公告》(公告编号:2022-027)2022年7月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

4、公司于2022年7月5日召开董事会五届一次会议,审议通过了《关于选举第五届董事会董事长、副董事长的议案》,同意选举YUCONGLOUIELU(卢宇聪)先生为公司第五届董事会董事长,任期三年,与第五届董事会任期一致。根据《公司章程》第八条之规定,董事长为公司的法定代表人。因此,公司已于2022年7月25日完成了工商变更登记手续,法定代表人已变更为YUCONGLOUIELU(卢宇聪)先生,并取得了佛山市顺德区市场监督管理局换发的《营业执照》。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》(公告编号:2022-029)2022年7月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

5、公司于2022年9月30日收到间接控股股东广东万和集团有限公司(以下简称“万和集团”)出具的《关于减持广东万和新电气股份有限公司股份计划的告知函》,万和集团因自身资金安排需求,计划在减持计划披露后15个交易日后的6个月内通过集中竞价交易方式减持公司股份不超过1,487.20万股(即不超过公司总股本的2%,其中任意连续90个自然日内减持的股份总数不超过公司总股本的1%),若减持期间内公司发生送股、资本公积金转增股本、配股等股份变动事项,实际减持数量则进行相应调整。公司于2023年3月24日收到间接控股股东万和集团出具的《关于减持广东万和新电气股份有限公司股份计划提前终止的告知函》。截至2023年3月24日,万和集团尚未通过本次股份减持计划减持公司股份,现因自身资金安排需求调整,决定提前终止本次股份减持计划。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于间接控股股东通过集中竞价交易方式减持股份的预披露公告》(公告编号:2022-038)2022年10月1日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于间接控股股东减持计划时间过半未减持的公告》(公告编号:2023-004)2023年1月31日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3《广东万和新电气股份有限公司关于间接控股股东减持计划提前终止的公告》(公告编号:2023-008)2023年3月25日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

6、公司董事会于2022年11月10日收到董事长兼总裁YUCONGLOUIELU先生的书面辞职报告,YUCONGLOUIELU先生因需投入更多的精力致力于董事会建设和战略经营布局,以及进一步加快公司引进职业经理人的进程,申请辞去公司总裁职务,其辞去总裁职务后仍担任董事长、董事、董事会战略与发展管理委员会主任委员(召集人)及董事会薪酬与考核委员会委员职务。经董事长提名以及董事会提名委员会资格核查,公司于2022年11月10日召开的董事会五届四次会议审议通过了《关于公司总裁变更的议案》,董事会同意聘任赖育文先生为公司总裁,全面负责公司的整体经营管理,任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满时止。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会五届四次会议决议公告》(公告编号:2022-044)2022年11月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于公司总裁变更的公告》(公告编号:2022-045)2022年11月11日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

7、前海母基金的普通合伙人前海方舟资产管理有限公司于2022年12月12日发出了《关于前海股权投资基金(有限合伙)2022年第二次分配的通知》,根据前海母基金的整体运营情况与项目退出情况,以及前海母基金合伙人协议及实施细则的相关约定,制定了前海母基金2022年第二次分配方案。根据上述分配方案,公司可获取的分配金额为人民币33,351,693.56元。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于收到基金分配款的公告》(公告编号:2022-050)2022年12月21日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

1、公司收到了佛山市顺德区人民法院送达的《广东省佛山市顺德区人民法院受理案件通知书》((2021)粤0606民初8606号),公司全资子公司广东万和热能科技有限公司(以下简称“杏坛万和”)因合同买卖纠纷于2021年4月6日起诉山东世能能源科技有限公司和朱晓红,案件涉诉金额合计为人民币20,568,379.15元。杏坛万和于2021年12月27日收到了佛山市顺德区人民法院送达的《民事判决书》((2021)粤0606民初8606号)并判决公司胜诉。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司关于全资子公司涉及诉讼的公告》(公告编号:2021-005)2021年4月9日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于全资子公司涉及诉讼的进展公告》(公告编号:2022-001)2022年1月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

2、公司于2022年4月29日召开的董事会四届二十次会议审议通过了《关于子公司投资建设万和创研产业基地新建项目的议案》。根据当地产业发展政策导向和公司发展战略经营需要,公司全资子公司佛山市顺德万和电气配件有限公司拟以自有及自筹资金投资约人民币4.50亿元建设万和创研产业基地新建项目。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会四届二十次会议决议公告》(公告编号:2022-005)2022年4月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于子公司投资建设万和创研产业基地新建项目的公告》(公告编号:2022-013)2022年4月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

3、公司于2022年11月18日召开的董事会五届五次会议审议通过了《关于全资子公司与孙公司在埃及投资设立合资公司暨建设年产量达200万套热水零部件生产线以及50万套热水整机生产线项目的议案》,同意香港万和与美国万和以自有资金出资150万美元在埃及苏伊士省因苏哈那苏伊士湾西北经

济区投资设立合资公司。该项目估算规模总投资额不超过人民币8,000万元(包括但不限于购买土地、新建厂房和宿舍楼、购买生产设备等)。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会五届五次会议决议公告》(公告编号:2022-046)2022年11月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于全资子公司与孙公司在埃及投资设立合资公司暨建设热水零部件及热水整机项目的公告》(公告编号:2022-047)2022年11月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

4、为进一步优化资源配置,实现新能源项目持续动态开发及其业务有序转型发展,公司于2022年12月12日召开的董事会五届六次会议审议通过了《关于转让控股子公司60%股权的议案》,同意以人民币615万元将持有的控股子公司广东长帆电器有限公司(原为广东万和新能源科技有限公司,已于2022年12月30日变更企业名称,以下简称“长帆电器”)60%的股权(认缴出资人民币1,200万元,实缴出资人民币600万元)转让给非关联自然人邓杰彬先生和余永登先生,受让的股权比例为2:1。本次股权转让完成后,公司不再持有长帆电器的股权,公司合并报表范围发生变更,长帆电器不再纳入公司合并报表范围。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会五届六次会议决议公告》(公告编号:2022-048)2022年12月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于转让控股子公司60%股权的公告》(公告编号:2022-049)2022年12月13日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3《广东万和新电气股份有限公司关于转让控股子公司60%股权的进展公告》(公告编号:2023-001)2023年1月5日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

5、公司于2022年12月27日召开的董事会五届七次会议审议通过了《关于转让全资子公司100%股权的议案》,基于公司长期发展战略和规划,结合公司各项业务发展现状,为进一步优化公司资产及业务结构,增强竞争力,提高公司可持续经营能力,公司以人民币1元将持有的全资子公司广东梅赛思科技有限公司100%的股权(认缴出资人民币1,000万元,实缴出资人民币650万元)转让给非关联方广东佑望咨询有限公司。本次股权转让完成后,公司不再持有梅赛思的股权,公司合并报表范围发生变更,梅赛思不再纳入公司合并报表范围。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会五届七次会议决议公告》(公告编号:2022-051)2022年12月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于转让全资子公司100%股权的公告》(公告编号:2022-052)2022年12月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3《广东万和新电气股份有限公司关于转让全资子公司100%股权完成的公告》(公告编号:2023-002)2023年1月5日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

6、公司于2022年12月29日召开的董事会五届八次会议审议通过了《关于在泰国投资新建生产基地的议案》,因业务发展和增加海外生产基地布局的需要,在对海外低成本地区充分调研评估的基础上,公司决议在泰国投资新建生产基地,投资金额不超过人民币2.53亿元,包括但不限于购买土地、购建

固定资产等相关事项,实际投资金额以中国及当地主管部门批准金额为准,公司将根据市场需求和业务进展等具体情况分阶段实施建设泰国生产基地。

序号公告标题披露时间公告索引
1《广东万和新电气股份有限公司董事会五届八次会议决议公告》(公告编号:2022-053)2022年12月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2《广东万和新电气股份有限公司关于在泰国投资新建生产基地的公告》(公告编号:2022-054)2022年12月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3《广东万和新电气股份有限公司关于泰国子公司完成工商登记的公告》(公告编号:2023-007)2023年3月23日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
4《广东万和新电气股份有限公司关于泰国子公司签署土地销售合同的公告》(公告编号:2023-010)2023年4月6日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份112,760,60115.16%10,238,27410,238,274122,998,87516.54%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股112,760,60115.16%10,238,27410,238,274122,998,87516.54%
其中:境内法人持股
境内自然人持股112,760,60115.16%10,238,27410,238,274122,998,87516.54%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份630,839,39984.84%-10,238,274-10,238,274620,601,12583.46%
1、人民币普通股630,839,39984.84%-10,238,274-10,238,274620,601,12583.46%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数743,600,000100.00%00743,600,000100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

A、由于公司董事会换届,叶远璋先生自2022年7月5日起不再担任公司董事长,其个人所持有的公司股份40,990,950股自2022年7月5日起半年内全部锁定。

B、由于公司监事会换届,黄惠光先生自2022年7月5日起不再担任公司监事会主席,其个人所持有的公司股份9,464股自2022年7月5日起半年内全部锁定;黄少燕女士自2022年7月5日起不再担任公司监事,其个人所持有的公司股份9,464股自2022年7月5日半年内全部锁定;胡玲女士自2022年5月5日起不再担任公司职工监事会主席,其个人所持有的公司股份18,928股自2022年5月5日起半年内全部锁定。

股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
叶远璋30,743,21210,247,738040,990,950董事会换届离任自离任之日起半年后
卢楚隆51,238,6870051,238,687高管锁定股自离任之日起半年后
卢楚鹏30,743,2120030,743,212高管锁定股自离任之日起半年后
李越7,098007,098高管锁定股自离任之日起半年后
黄惠光7,0982,36609,464监事会换届离任自离任之日起半年后
黄少燕7,0982,36609,464监事会换届离任自离任之日起半年后
胡玲14,1964,73218,9280职工监事换届离任自离任之日起半年后
合计112,760,60110,257,20218,928122,998,875----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数35,705年度报告披露日前上一月末普通股股东总数34,401报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
广东万和集团投资发展有限公司境内非国有法人29.66%220,545,0000220,545,000
卢础其境内自然人16.70%124,198,7760124,198,776
卢楚隆境内自然人9.19%68,318,25051,238,68717,079,563
广东万和集团有限公司境内非国有法人7.83%58,236,000058,236,000
叶远璋境内自然人5.51%40,990,95040,990,9500
卢楚鹏境内自然人5.51%40,990,95030,743,21210,247,738
广发基金-北京诚通金控投资有限公司-广发基金-诚通金控4号单一资产管理计划其他0.54%4,006,50004,006,500
中航鑫港担保有限公司国有法人0.50%3,718,00003,718,000
中国银行股份有限其他0.37%2,724,26002,724,260
公司-招商3年封闭运作战略配售灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION境外法人0.31%2,291,46502,291,465
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明广东万和集团投资发展有限公司为公司控股股东,广东万和集团投资发展有限公司为广东万和集团有限公司全资子公司,广东万和集团有限公司为公司的间接控股股东。股东卢础其、卢楚隆和卢楚鹏三人为兄弟关系,同时为一致行动人,三人为广东万和集团有限公司实际控制人、本公司实际控制人。对于其他股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也未知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
广东万和集团投资发展有限公司220,545,000人民币普通股220,545,000
卢础其124,198,776人民币普通股124,198,776
广东万和集团有限公司58,236,000人民币普通股58,236,000
卢楚隆17,079,563人民币普通股17,079,563
卢楚鹏10,247,738人民币普通股10,247,738
广发基金-北京诚通金控投资有限公司-广发基金-诚通金控4号单一资产管理计划4,006,500人民币普通股4,006,500
中航鑫港担保有限公司3,718,000人民币普通股3,718,000
中国银行股份有限公司-招商3年封闭运作战略配售灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2,724,260人民币普通股2,724,260
JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION2,291,465人民币普通股2,291,465
方奕忠1,920,236人民币普通股1,920,236
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明广东万和集团投资发展有限公司为公司控股股东,广东万和集团投资发展有限公司为广东万和集团有限公司全资子公司,广东万和集团有限公司为公司的间接控股股东。股东卢础其、卢楚隆和卢楚鹏三人为兄弟关系,同时为一致行动人,三人为广东万和集团有限公司实际控制人、本公司实际控制人。对于其他股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也未知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东万和集团投资发展有限公司叶远璋2017年08月18日91440606MA4X0Y0N5A投资管理、资产管理、股权投资、投资顾问、企业管理咨询、经济贸易咨询、会议及展览服务、企业形象策划、营销策划、企业策划、技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让、销售机械设备、货物进出口、技术进出口、代理进出口。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况广东万和集团投资发展有限公司(原为广东硕德投资发展有限公司,已于2022年7月15日变更企业名称)为公司控股股东,广东万和集团投资发展有限公司为广东万和集团有限公司全资子公司,广东万和集团有限公司为公司的间接控股股东。

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
卢础其一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
卢楚隆一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
卢楚鹏一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务卢础其先生,1949年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权。卢础其先生担任广东万和集团有限公司副董事长、佛山市顺德万和电气配件有限公司监事、万和国际(香港)有限公司董事和嘉合基金管理有限公司董事等职务。卢楚隆先生,1956年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中山大学EMBA课程高级研修班、管理哲学与企业战略高研班、长江商学院亚太华商工商管理研修班结业。卢楚隆先生担任广东万和集团有限公司董事长、广东万乾投资发展有限公司董事长、广东万和新电气股份有限公司副董事长、广东民营投资股份有限公司董事、广东中宝电缆有限公司执行董事、广东万和电气有限公司监事、广东派生智能科技股份有限公司董事长、广东南方中宝电缆有限公司董事长、广东硕富投资管理有限公司执行董事、佛山市顺德区凯汇投资有限公司董事长、广东顶配科技发展有限公司执行董事、佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司董事长、广西万硕投资有限公司执行董事、佛山市南港房地产开发有限公司执行董事、南宁万硕投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人、横琴青鼎懿泰股权投资基金(有限合伙)有限合伙人、东莞喜气洋洋企业咨询合伙企业(有限合伙)有限合伙人等职务。卢楚鹏先生,1958年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学高级工商管理研修班结业。2006年至2012年9月历任公司监事会主席、董事、副总裁、常务副总裁。卢楚鹏先生担任广东万和集团有限公司监事长、广东万乾投资发展有限公司监事、广东万和新电气股份有限公司副总裁、合肥万和电气有限公司执行董事、中山万和电器有限公司执行董事兼经理和佛山市顺德万和电气配件有限公司经理等职务。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况万和电气(002543.SZ)、派生科技(300176.SZ)

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月27日
审计机构名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号致同审字(2023)第440A016506号
注册会计师姓名付细军、彭云峰

审计报告正文

致同审字(2023)第440A016506号广东万和新电气股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了广东万和新电气股份有限公司(以下简称万和电气),包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了万和电气2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于万和电气,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

相关信息披露详见报表附注五、22和附注七、41。

1、事项描述

万和电气属家用电器制造行业,主营以燃气热水器为核心的燃气具业务,2022年度实现主营业务收入650,742.15万元。万和电气根据企业会计准则的规定并结合业务性质,针对不同业务类别确定了收入确认的具体标准和方法。

由于收入是万和电气的关键绩效指标之一,从而存在万和电气管理层(以下简称管理层)为了达到特定目的或期望而操纵收入确认时点的固有风险,且不同业务类别收入确认的具体标准不同,因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解和评价了与收入确认相关的关键内部控制流程设计和运行的有效性;

(2)选取样本检查了销售合同、协议,进行收入确认五步法分析,识别与商品控制权转移相关条款,复核万和电气不同销售模式下收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;

(3)选取样本检查了销售合同、协议并审阅其中的销售交易条款,测试收入确认的时点和金额是否准确;

(4)检查了与收入确认相关的支持性单据,包括结算单、对账明细表等,核实收入确认的金额及收入确认的期间是否准确;

(5)选取样本检查了交易涉及的合同、销售订单、发货单、货运提单、销货清单、签收单、验收单、出口报关单、增值税发票等重要单据,核实收入发生的真实性;

(6)选取样本向重要经销商或客户实施了函证程序,函证内容包括往来账款余额及2022年度的交易金额,核实与收入相关的往来款及交易金额是否真实发生;

(7)对收入实施月度销售变动分析及毛利率变动分析等程序;

(8)对临近资产负债表日前后的收入实施了测试,检查相关支持性文件,以评估收入是否在恰当的期间确认。

(二)金融工具公允价值的评估

相关信息披露详见财务报表附注五、9;附注七、2、5、12、13和附注十一。

1、事项描述

以公允价值计量的金融工具是万和电气持有的重要资产之一,主要包括交易性金融资产、应收款项融资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产,截至2022年12月31日止,上述项目的公允价值分别为10,578.77万元、29,639.16万元、7,456.57万元和149,338.60万元。金融资产的公允价值变动直接影响公允价值变动损益或其他综合收益。其中,对于未上市的权益性投资,万和电气根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量来确定其公允价值。

由于金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程,确定估值模型使用的参数涉及管理层的专业判断和估计,我们将金融工具公允价值的评估作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对金融工具公允价值的评估执行的审计程序主要包括:

(1)了解和评价了与金融工具公允价值估值及审批相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)获取金融工具的投资合同或协议、分红说明文件,复核了金融资产分类、初始确认及后续计量是否符合企业会计准则的规定;

(3)获取被投资单位的审计报告、估值团队编制的估值计算表及估值报告进行复核,评价了公允价值估计的基础和估值方法的合理性;

(4)与被投资单位及估值团队进行了访谈,并评价了估值团队的胜任能力、专业素质和客观性;

(5)对金融工具估值选取样本进行了测试,对公允价值属于第二层级和第三层级的金融工具进行独立估值或复核,独立获取和验证参数等;

(6)评价了金融资产公允价值在财务报表的相关披露,包括公允价值层级和主要参数的敏感性分析是否符合相关会计准则的要求,并恰当反映了金融工具的市场风险。

四、其他信息

万和电气管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括万和电气2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

万和电气管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估万和电气的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算万和电气、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督万和电气的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对万和电气的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致万和电气不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就万和电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师付细军(特殊普通合伙)(项目合伙人)

中国注册会计师彭云峰中国·北京二〇二三年四月二十七日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:广东万和新电气股份有限公司

2022年12月31日

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金1,518,048,557.861,821,123,845.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产105,787,692.846,604,065.79
衍生金融资产
应收票据35,882.48
应收账款703,911,629.18871,010,619.82
应收款项融资296,391,637.74235,194,985.34
预付款项35,068,373.8958,065,914.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款48,954,316.3067,817,268.11
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货919,508,035.911,515,548,700.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产150,000,000.00
其他流动资产32,954,594.8857,931,598.26
流动资产合计3,810,624,838.604,633,332,880.08
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资94,395,030.7894,230,402.05
其他权益工具投资74,565,687.5372,355,927.30
其他非流动金融资产1,493,386,037.691,713,537,862.82
投资性房地产8,818,654.7510,339,373.02
固定资产908,130,495.36954,665,392.14
在建工程39,468,314.8724,002,278.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产711,667.31454,509.03
无形资产289,355,628.05298,915,187.15
开发支出
商誉
长期待摊费用11,153,887.7313,711,329.70
递延所得税资产97,634,928.20100,703,902.22
其他非流动资产62,460,765.58211,487,135.68
非流动资产合计3,080,081,097.853,494,403,299.48
资产总计6,890,705,936.458,127,736,179.56
流动负债:
短期借款100,000,000.00711,206,354.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债1,431,864.40
衍生金融负债
应付票据491,599,828.71675,929,578.10
应付账款785,133,515.991,362,125,177.89
预收款项
合同负债243,692,354.00410,075,770.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬89,406,465.7998,630,664.75
应交税费67,721,641.8043,219,292.76
其他应付款230,188,754.21252,223,134.11
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债452,093.823,041,407.03
其他流动负债316,295,236.36272,540,123.09
流动负债合计2,324,489,890.683,830,423,367.03
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款169,873,002.13186,173,819.49
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债273,118.56306,830.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债5,370,096.227,824,771.27
递延收益58,420,740.6959,792,505.22
递延所得税负债14,231,760.7032,571,289.29
其他非流动负债
非流动负债合计248,168,718.30286,669,215.48
负债合计2,572,658,608.984,117,092,582.51
所有者权益:
股本743,600,000.00743,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积904,125,065.75904,125,065.75
减:库存股
其他综合收益-144,490,573.24-149,167,670.10
专项储备
盈余公积350,980,547.34313,840,328.58
一般风险准备
未分配利润2,463,832,287.622,196,326,900.76
归属于母公司所有者权益合计4,318,047,327.474,008,724,624.99
少数股东权益1,918,972.06
所有者权益合计4,318,047,327.474,010,643,597.05
负债和所有者权益总计6,890,705,936.458,127,736,179.56

法定代表人:YUCONGLOUIELU(卢宇聪)主管会计工作负责人:李越会计机构负责人:李越

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金638,561,784.89732,299,701.67
交易性金融资产100,271,285.44181,507.45
衍生金融资产
应收票据35,882.48
应收账款328,237,663.46263,848,725.75
应收款项融资279,953,944.51216,540,783.56
预付款项4,623,221.8274,156,415.85
其他应收款32,838,797.3732,068,194.80
其中:应收利息
应收股利
存货375,486,865.20553,835,970.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产150,000,000.00
其他流动资产799,073.1217,851,314.27
流动资产合计1,910,772,635.811,890,818,496.74
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款509,103,000.00509,103,000.00
长期股权投资1,050,332,873.321,061,668,245.59
其他权益工具投资74,565,687.5372,355,927.30
其他非流动金融资产1,493,386,037.691,713,537,862.82
投资性房地产
固定资产87,480,773.7685,781,654.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产523,400.24
无形资产28,751,517.2931,188,444.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产69,408,577.8668,055,422.76
其他非流动资产56,382,679.86202,789,484.00
非流动资产合计3,369,934,547.553,744,480,041.69
资产总计5,280,707,183.365,635,298,538.43
流动负债:
短期借款180,145,833.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据459,485,309.54519,886,789.56
应付账款930,402,336.45947,752,085.20
预收款项
合同负债139,715,275.79238,581,117.66
应付职工薪酬43,826,892.0244,675,339.78
应交税费51,456,871.9229,297,636.44
其他应付款231,020,916.25400,295,437.82
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债260,473.15
其他流动负债287,323,231.22232,755,546.17
流动负债合计2,143,491,306.342,593,389,785.96
非流动负债:
长期借款163,517,441.33180,991,082.49
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债273,118.56
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债4,414,698.634,685,812.06
递延收益7,864,963.284,350,080.54
递延所得税负债13,854,299.5932,057,905.54
其他非流动负债
非流动负债合计189,924,521.39222,084,880.63
负债合计2,333,415,827.732,815,474,666.59
所有者权益:
股本743,600,000.00743,600,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,029,284,251.231,029,284,251.23
减:库存股
其他综合收益-146,280,798.07-147,734,094.26
专项储备
盈余公积350,980,547.34313,840,328.58
未分配利润969,707,355.13880,833,386.29
所有者权益合计2,947,291,355.632,819,823,871.84
负债和所有者权益总计5,280,707,183.365,635,298,538.43

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入6,627,812,218.257,527,138,468.85
其中:营业收入6,627,812,218.257,527,138,468.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,874,616,746.806,959,046,474.48
其中:营业成本4,833,934,782.035,755,830,902.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加49,163,656.2242,560,128.97
销售费用665,171,809.19630,456,270.90
管理费用182,156,758.51207,831,029.61
研发费用250,376,501.28285,864,923.57
财务费用-106,186,760.4336,503,218.50
其中:利息费用14,971,496.2616,807,121.46
利息收入24,353,205.3714,604,480.73
加:其他收益30,188,554.8526,805,679.05
投资收益(损失以“-”号填列)-10,783,605.8916,193,692.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,789,861.974,001,407.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-120,831,659.5447,480,321.45
信用减值损失(损失以“-”号填列)-18,324,214.19-114,217,393.78
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,990,630.08-116,098,489.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)-77,375.75-2,932,814.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列)623,376,540.85425,322,989.74
加:营业外收入12,819,619.3510,014,733.89
减:营业外支出4,021,242.9919,944,654.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)632,174,917.21415,393,069.50
减:所得税费用82,642,914.3658,515,451.20
五、净利润(净亏损以“-”号填列)549,532,002.85356,877,618.30
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)549,532,002.85356,877,618.30
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润550,033,605.62358,256,616.51
2.少数股东损益-501,602.77-1,378,998.21
六、其他综合收益的税后净额4,677,096.86-166,710,574.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,677,096.86-166,710,574.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,453,296.19-165,876,129.43
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,453,296.19-165,876,129.43
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益3,223,800.67-834,445.31
1.权益法下可转损益的其他综合收益-224,780.86
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额3,223,800.67-609,664.45
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额554,209,099.71190,167,043.56
归属于母公司所有者的综合收益总额554,710,702.48191,546,041.77
归属于少数股东的综合收益总额-501,602.77-1,378,998.21
八、每股收益
(一)基本每股收益0.740.48
(二)稀释每股收益0.740.48

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:YUCONGLOUIELU(卢宇聪)主管会计工作负责人:李越会计机构负责人:李越

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入3,655,548,262.953,722,176,195.84
减:营业成本2,654,245,097.322,737,086,811.22
税金及附加17,691,071.8515,616,585.03
销售费用523,045,929.96494,270,896.30
管理费用100,380,805.0198,570,774.32
研发费用122,195,095.70130,708,384.35
财务费用-10,637,008.537,934,527.62
其中:利息费用12,030,245.3814,646,423.54
利息收入15,964,213.7910,476,765.11
加:其他收益15,075,686.237,523,473.23
投资收益(损失以“-”号填列)269,368,151.78148,068,020.54
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,789,861.974,001,407.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-121,357,373.0045,662,242.54
信用减值损失(损失以“-”号填列)-19,868,379.07-110,296,131.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)-8,507,011.56-84,347,037.90
资产处置收益(损失以“-”号填列)292,500.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)383,630,846.02244,598,784.35
加:营业外收入2,638,140.912,607,671.09
减:营业外支出1,931,984.3310,849,774.87
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)384,337,002.60236,356,680.57
减:所得税费用12,934,815.009,751,773.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)371,402,187.60226,604,906.73
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)371,402,187.60226,604,906.73
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,453,296.19-166,100,910.29
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,453,296.19-165,876,129.43
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,453,296.19-165,876,129.43
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-224,780.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益-224,780.86
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额372,855,483.7960,503,996.44
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,182,234,560.657,296,932,312.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还145,738,576.12266,080,048.76
收到其他与经营活动有关的现金243,747,975.22301,122,565.05
经营活动现金流入小计6,571,721,111.997,864,134,926.42
购买商品、接受劳务支付的现金3,617,858,875.744,915,752,438.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金842,322,009.301,008,650,679.31
支付的各项税费267,492,570.65264,334,574.91
支付其他与经营活动有关的现金1,028,783,964.851,265,230,125.87
经营活动现金流出小计5,756,457,420.547,453,967,818.27
经营活动产生的现金流量净额815,263,691.45410,167,108.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金98,704,674.14163,203,736.15
取得投资收益收到的现金4,622,103.7811,837,834.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,465,678.561,849,002.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-4,794,069.56
收到其他与投资活动有关的现金61,678,263.67
投资活动现金流入小计102,998,386.92238,568,837.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金119,405,033.3796,642,579.66
投资支付的现金100,500,000.003,560,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金261,326,855.48
投资活动现金流出小计219,905,033.37361,529,435.14
投资活动产生的现金流量净额-116,906,646.45-122,960,597.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金154,600,300.00922,834,713.44
收到其他与筹资活动有关的现金514,972,397.81
筹资活动现金流入小计669,572,697.81922,834,713.44
偿还债务支付的现金803,687,458.65376,468,035.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金259,365,387.01261,737,577.47
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金16,852.00478,140,685.71
筹资活动现金流出小计1,063,069,697.661,116,346,298.65
筹资活动产生的现金流量净额-393,496,999.85-193,511,585.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,279,091.66-27,487,970.84
五、现金及现金等价物净增加额310,139,136.8166,206,954.31
加:期初现金及现金等价物余额1,116,526,159.481,050,319,205.17
六、期末现金及现金等价物余额1,426,665,296.291,116,526,159.48

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,104,243,332.993,556,859,454.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金61,812,054.38296,640,842.52
经营活动现金流入小计3,166,055,387.373,853,500,296.99
购买商品、接受劳务支付的现金1,900,109,021.672,411,945,123.90
支付给职工以及为职工支付的现金227,966,200.17267,010,420.16
支付的各项税费124,499,844.64121,973,770.30
支付其他与经营活动有关的现金708,237,836.52901,843,093.11
经营活动现金流出小计2,960,812,903.003,702,772,407.47
经营活动产生的现金流量净额205,242,484.37150,727,889.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金101,779,675.14162,403,736.15
取得投资收益收到的现金274,553,523.05144,066,612.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额317,381.861,236,390.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计376,650,580.05307,706,738.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,100,325.3717,854,946.59
投资支付的现金100,500,000.005,360,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00
投资活动现金流出小计122,600,325.37223,214,946.59
投资活动产生的现金流量净额254,050,254.6884,491,792.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金52,848,250.00380,805,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计52,848,250.00380,805,800.00
偿还债务支付的现金250,295,875.00310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金257,657,212.87260,034,423.54
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计507,953,087.87570,034,423.54
筹资活动产生的现金流量净额-455,104,837.87-189,228,623.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,337,633.73-3,339,957.05
五、现金及现金等价物净增加额7,525,534.9142,651,101.05
加:期初现金及现金等价物余额549,316,217.80506,665,116.75
六、期末现金及现金等价物余额556,841,752.71549,316,217.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额743,600,000.00904,125,065.75-149,167,670.10313,840,328.582,196,326,900.764,008,724,624.991,918,972.064,010,643,597.05
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额743,600,000.00904,125,065.75-149,167,670.10313,840,328.582,196,326,900.764,008,724,624.991,918,972.064,010,643,597.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,677,096.8637,140,218.76267,505,386.86309,322,702.48-1,918,972.06307,403,730.42
(一)综合收益总4,677,096.86550,033,605.62554,710,702.48-501,602.77554,209,099.71
(二)所有者投入和减少资本-1,417,369.29-1,417,369.29
1.所有者投入的普通股-1,417,369.29-1,417,369.29
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配37,140,218.76-282,528,218.76-245,388,000.00-245,388,000.00
1.提取盈余公积37,140,218.76-37,140,218.76
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-245,388,000.00-245,388,000.00-245,388,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公
积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额743,600,000.00904,125,065.75-144,490,573.24350,980,547.342,463,832,287.624,318,047,327.470.004,318,047,327.47

上期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权益
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额743,600,000.00905,073,158.8617,542,904.64291,179,837.912,107,124,745.734,064,520,647.145,909,877.164,070,430,524.30
加:会计政策变更-1,005,970.81-1,005,970.81-1,005,970.81
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额743,600,000.00905,073,158.8617,542,904.64291,179,837.912,106,118,774.924,063,514,676.335,909,877.164,069,424,553.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号-948,093.11-166,710,574.7422,660,490.6790,208,125.84-54,790,051.34-3,990,905.10-58,780,956.44
填列)
(一)综合收益总额-166,710,574.74358,256,616.51191,546,041.77-1,378,998.21190,167,043.56
(二)所有者投入和减少资本-948,093.11-948,093.11-2,611,906.89-3,560,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.--948,093.11--
其他948,093.112,611,906.893,560,000.00
(三)利润分配22,660,490.67-268,048,490.67-245,388,000.00-245,388,000.00
1.提取盈余公积22,660,490.67-22,660,490.67
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-245,388,000.00-245,388,000.00-245,388,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额743,600,000.00904,125,065.75-149,167,670.10313,840,328.582,196,326,900.764,008,724,624.991,918,972.064,010,643,597.05

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额743,600,000.001,029,284,251.23-147,734,094.26313,840,328.58880,833,386.292,819,823,871.84
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年743,600,000.001,029,284,251.23-147,734,094.26313,840,328.58880,833,386.292,819,823,871.84
期初余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,453,296.1937,140,218.7688,873,968.84127,467,483.79
(一)综合收益总额1,453,296.19371,402,187.60372,855,483.79
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配37,140,218.76-282,528,218.76-245,388,000.00
1.提取盈余公积37,140,218.76-37,140,218.76
2.对所有者(或股东)的分配-245,388,000.00-245,388,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额743,600,000.001,029,284,251.23-146,280,798.07350,980,547.34969,707,355.132,947,291,355.63

上期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额743,600,000.00959,284,251.2318,366,816.03291,179,837.91923,282,941.042,935,713,846.21
加:会计政策变更-1,005,970.81-1,005,970.81
前期差错更正
其他
二、本年期初余额743,600,000.00959,284,251.2318,366,816.03291,179,837.91922,276,970.232,934,707,875.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)70,000,000.00-166,100,910.2922,660,490.67-41,443,583.94-114,884,003.56
(一)综合收益总额-166,100,910.29226,604,906.7360,503,996.44
(二)所有者投入和减少资本70,000,000.0070,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他
权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他70,000,000.0070,000,000.00
(三)利润分配22,660,490.67-268,048,490.67-245,388,000.00
1.提取盈余公积22,660,490.67-22,660,490.67
2.对所有者(或股东)的分配-245,388,000.00-245,388,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额743,600,000.001,029,284,251.23-147,734,094.26313,840,328.58880,833,386.292,819,823,871.84

三、公司基本情况广东万和新电气股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身为广东万和新电气有限公司,于2009年8月26日整体变更为股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]43号文核准,本公司于2011年1月公开发行5,000万股人民币普通股(A股)。发行后,公司股本变更为20,000万元。

经2012年、2013年、2017年、2018年年度股东大会审议通过并实施资本公积转增股本,公司股本增至74,360万元。

公司注册地及总部地址:佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号,统一社会信用代码:

9144060675647330XL。

本公司及子公司(以下称“本公司”)主要经营活动包括家用电器制造,所属行业为电气机械及器材制造业类。

公司控股股东为广东万和集团投资发展有限公司,最终控制方是广东万和集团有限公司,实际控制人是卢础其、卢楚隆、卢楚鹏。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第九次会议于2023年4月27日决议批准报出。

本期纳入合并财务报表范围包括广东万和新电气股份有限公司、中山万和电器有限公司、广东万和电气有限公司、佛山市顺德万和电气配件有限公司、万和国际(香港)有限公司、VanstonInc.、万和国际(香港)有限公司的俄罗斯子公司(俄文名称:

ФИЛИАЛЧАСТНОЙКОМПАНИИСОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ,ОГРАНИЧЕННОЙАКЦИЯМИ,ВАНВАРДИНТЕРНЭШНЛ(ГОНКОНГ)ЛИМИТЕД)、合肥万和电气有限公司、广东万和热能科技有限公司、广东万和净水设备有限公司、广东万和网络科技有限公司、广东万和聪米科技有限公司和深圳市和家信息咨询服务有限公司,详见附注“八、合并范围的变动”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、13、附注五、17和附注五、22。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司分别根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积(股本溢价/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售

产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、9(9)。

(6)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;

租赁应收款;

财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续

期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1:账龄信用风险特征组合

应收账款组合2:应收合并范围内关联方

对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:账龄信用风险特征组合其他应收款组合2:应收关联方款项其他应收款组合3:出口退税组合其他应收款组合4:保证金组合对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过365日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;

金融资产逾期超过365天。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;

债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

债务人很可能破产或进行其他财务重组;

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(9)公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。10、存货

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品及半成品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

11、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

12、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公

允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投

资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法:

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、18。

13、固定资产

(1)确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20年5.00%4.75%
机械设备年限平均法10年5.00%9.50%
运输工具年限平均法5年5.00%19.00%
电子设备年限平均法5年5.00%19.00%
其他设备年限平均法5年5.00%19.00%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如上。

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。

(4)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(5)固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、18。

15、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

16、使用权资产

(1)使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。

17、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命(年)摊销方法备注
土地使用权36-50按土地使用证的期限确定-
软件10估计使用期-
商标及专利10法律保护期-

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、18。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

18、资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产和无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

19、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

20、职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

21、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。本公司按资产负债表日最后一个季度当期国内主营业务收入的5.3‰,将该国内销售产品的质量保证义务确认为预计负债。

22、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、9(6))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

本公司销售厨房电器及生活热水类等产品,销售业务属于在某一时点履行的履约义务。具体方法如下:

①国内销售

电子商务:将产品交付给电子商务平台(平台自营买断)或终端客户(直营销售)后,本公司每月根据与电子商务平台对账的销货清单确认收入;

经销模式:本公司根据客户订单发货,于货物出库手续办理完毕确认产品销售收入;

工程类型:依据客户订单发货,本公司根据客户验收产品后的签收单确认收入。

②出口销售

本公司出口销售在办妥报关出口手续后,以报关单日期确认产品销售收入。

23、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失

确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

25、租赁

(1)租赁的识别

在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、16。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(3)本公司作为出租人

本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

26、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率,因此具有不确定性。在有限情况下,如果用以确定公允价值的信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更?适用□不适用

①企业会计准则解释第15号

财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”)。

解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

解释第15号规定,亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本,即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中,履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等;与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②企业会计准则解释第16号

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”)。

解释第16号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

解释第16号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。

采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更

□适用?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)13%、9%
城市维护建设税实际缴纳的流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.50%、25%
教育费附加实际缴纳的流转税额3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广东万和新电气股份有限公司15%
中山万和电器有限公司25%
广东万和电气有限公司15%
佛山市顺德万和电气配件有限公司25%
万和国际(香港)有限公司16.50%
合肥万和电气有限公司25%
广东万和热能科技有限公司15%
广东梅赛思科技有限公司25%
VanstonInc.适用美国法定的15%-35%征收企业所得税
广东万和净水设备有限公司25%
广东长帆电器有限公司25%
广东万和聪米科技有限公司25%
广东万和网络科技有限公司25%

2、税收优惠

本公司于2020年12月1日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR202044003232的《高新技术企业证书》,有效期三年,2022年享受按15%税率征收企业所得税的税收优惠。

子公司广东万和电气有限公司于2021年12月20日经广东省科学技术厅批准再次认定为高新技术企业,取得证书编号为GR202144002713的《高新技术企业证书》,有效期三年,2022年享受按15%税率征收企业所得税的税收优惠。

子公司广东万和热能科技有限公司于2021年12月20日经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业,取得证书编号为GR202144002562的《高新技术企业证书》,有效期三年,2022年享受按15%税率征收企业所得税的税收优惠。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金32,160.5035,500.96
银行存款1,426,627,301.031,116,276,570.93
其他货币资金91,389,096.33704,811,773.20
合计1,518,048,557.861,821,123,845.09
其中:存放在境外的款项总额96,796,521.1988,894,450.05

其他说明:

期末,其他货币资金主要系银行承兑汇票及保函保证金。货币资金中使用受限制情况见附注七59、所有权或使用权受到限制的资产。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融资产105,787,692.846,604,065.79
其中:
衍生金融资产2,787,692.843,604,065.79
银行理财产品3,000,000.003,000,000.00
其他100,000,000.00
合计105,787,692.846,604,065.79

其他说明:

期末衍生金融资产主要系公司购买的结售汇合约,其他为结构性存款。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据35,882.48
合计35,882.48

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据5,536,900.7099.33%5,536,900.70100.00%
其中:
商业承兑汇票5,536,900.7099.33%5,536,900.70100.00%
按组合计提坏账准备的应收票据37,296.000.67%1,413.523.79%35,882.48
其中:
商业承兑汇票37,296.000.67%1,413.523.79%35,882.48
合计5,574,196.70100.00%5,538,314.2299.36%35,882.48

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收票据坏账准备5,538,314.225,538,314.220.00
合计5,538,314.225,538,314.220.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用?不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据698,793,217.40
合计698,793,217.40

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据170,126,249.74
合计170,126,249.74

其他说明:

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款169,949,785.0618.70%141,548,587.0683.29%28,401,198.00194,578,436.8218.73%124,022,160.0963.74%70,556,276.73
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款738,983,931.1981.30%63,473,500.018.59%675,510,431.18844,196,549.1981.27%43,742,206.105.18%800,454,343.09
其中:
账龄信用风险特征组合738,983,931.1981.30%63,473,500.018.59%675,510,431.18844,196,549.1981.27%43,742,206.105.18%800,454,343.09
合计908,933,716.25100.00%205,022,087.0722.56%703,911,629.181,038,774,986.01100.00%167,764,366.1916.15%871,010,619.82

按单项计提坏账准备:应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位11,299,826.811,299,826.81100.00%预计无法收回
单位222,933,512.2622,933,512.26100.00%预计无法收回
单位3887,428.29887,428.29100.00%预计无法收回
单位43,743,857.193,743,857.19100.00%预计无法收回
单位5188,874.80188,874.80100.00%预计无法收回
单位62,798,180.002,798,180.00100.00%预计无法收回
单位71,464,979.801,464,979.80100.00%预计无法收回
单位81,460,777.201,460,777.20100.00%预计无法收回
单位93,402,349.003,402,349.00100.00%预计无法收回
单位103,773,840.003,773,840.00100.00%预计无法收回
单位113,754,371.403,754,371.40100.00%预计无法收回
单位121,245,401.671,245,401.67100.00%预计无法收回
单位133,356,100.003,356,100.00100.00%预计无法收回
单位14330,712.58330,712.58100.00%预计无法收回
单位151,272,517.081,272,517.08100.00%预计无法收回
单位16328,684.80328,684.80100.00%预计无法收回
单位1782,575.3282,575.32100.00%预计无法收回
单位182,612,467.002,612,467.00100.00%预计无法收回
单位193,330,104.353,330,104.35100.00%预计无法收回
单位2081,124,520.9164,899,616.7380.00%预计可收回性不确定
单位2112,559,454.6010,047,563.6880.00%预计可收回性不确定
单位2217,999,250.008,334,847.1046.31%预计可收回性不确定
合计169,949,785.06141,548,587.06

按组合计提坏账准备:账龄信用风险特征组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收账款坏账准备738,983,931.1963,473,500.018.59%
合计738,983,931.1963,473,500.01

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)726,729,912.00
1至2年134,670,177.52
2至3年16,728,295.24
3年以上30,805,331.49
3至4年20,425,266.62
4至5年4,845,823.24
5年以上5,534,241.63
合计908,933,716.25

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备167,764,366.1938,379,579.151,121,858.27205,022,087.07
合计167,764,366.1938,379,579.151,121,858.27205,022,087.07

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,121,858.27

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
湛江市凯景商贸有限公司货款319,043.62公司已注销管理层审批
江门市蓬江区爱华贸易有限公司货款341,709.43无法收回管理层审批
合计660,753.05

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1303,507,776.5833.39%17,282,413.90
单位279,950,469.918.80%63,960,375.93
单位372,120,863.427.93%4,106,723.81
单位440,626,856.004.47%2,313,384.35
单位530,136,635.823.32%1,714,774.58
合计526,342,601.7357.91%

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据296,391,637.74235,194,985.34
合计296,391,637.74235,194,985.34

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用?不适用其他说明:

公司及所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将这些银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

种类期末已质押金额(元)
银行承兑票据129,980,161.28
商业承兑票据-
合计129,980,161.28

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内28,360,041.6480.87%56,293,915.5596.95%
1至2年6,150,165.6417.54%872,803.491.50%
2至3年55,026.110.16%682,765.041.18%
3年以上503,140.501.43%216,430.830.37%
合计35,068,373.8958,065,914.91

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称预付款项期末余额(元)占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位15,875,072.2216.74
单位23,092,733.268.82
单位33,050,158.858.70
单位42,446,381.226.98
单位52,148,800.006.13
合计16,613,145.5547.37

其他说明:

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款48,954,316.3067,817,268.11
合计48,954,316.3067,817,268.11

(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款24,524,189.8626,569,260.94
出口退税12,477,074.3030,620,294.99
保证金10,125,627.078,720,501.35
代扣费用1,827,425.071,191,074.15
其他716,136.68
合计48,954,316.3067,817,268.11

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额7,325,044.879,423,216.1516,748,261.02
2022年1月1日余额在本期
本期转回5,028,373.678,333,676.1513,362,049.82
2022年12月31日余额2,296,671.201,089,540.003,386,211.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)43,545,976.07
1至2年2,881,427.58
2至3年2,285,430.00
3年以上3,627,693.85
3至4年1,977,933.85
4至5年358,611.70
5年以上1,291,148.30
合计52,340,527.50

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备16,748,261.0213,362,049.823,386,211.20
合计16,748,261.0213,362,049.823,386,211.20

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1出口退税13,133,762.421年以内25.09%656,688.12
单位2往来款2,050,000.001年以内3.92%78,515.00
单位3保证金1,695,104.001年以内3.24%84,755.20
单位4往来款1,658,320.001年以内3.17%63,513.66
单位5往来款1,452,221.001年以内2.77%55,620.06
合计19,989,407.4238.19%939,092.04

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料139,629,245.4710,456,078.35129,173,167.12246,307,524.9512,516,667.63233,790,857.32
在产品8,947,992.838,947,992.8322,242,335.9422,242,335.94
库存商品772,567,335.5439,853,094.83732,714,240.711,232,085,839.2361,317,262.431,170,768,576.80
发出商品37,361,805.021,188,978.0436,172,826.9870,846,008.081,105,004.1269,741,003.96
低值易耗品10,218,545.1059,093.9210,159,451.1815,537,326.8129,518.3015,507,808.51
委托加工物资2,340,357.092,340,357.093,498,117.753,498,117.75
合计971,065,281.0551,557,245.14919,508,035.911,590,517,152.7674,968,452.481,515,548,700.28

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料12,516,667.631,408,820.103,469,409.3810,456,078.35
库存商品61,317,262.4315,318,364.2736,782,531.8739,853,094.83
发出商品1,105,004.121,116,529.571,032,555.651,188,978.04
低值易耗品29,518.3046,575.3216,999.7059,093.92
合计74,968,452.4817,890,289.2641,301,496.6051,557,245.14

存货跌价准备及合同履约成本减值准备(续)

项目确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计的销售费用和相关税费后的金额价格回升或已销售
库存商品以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额价格回升或已销售
低值易耗品以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计的销售费用和相关税费后的金额价格回升或已销售

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
定期存单及未到结息日利息150,000,000.00
合计150,000,000.00

其他说明:

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税5,370,662.721,303,348.29
待抵扣进项税27,497,095.1155,805,023.08
增值税留抵税额86,837.05823,226.89
合计32,954,594.8857,931,598.26

其他说明:

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司7,816,292.23-134,020.287,682,271.95
广东揭东农村商业银行股份有限公司86,414,109.82298,649.0186,712,758.8374,861,915.80
小计94,230,402.05164,628.7394,395,030.7874,861,915.80
合计94,230,402.05164,628.7394,395,030.7874,861,915.80

其他说明:

12、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
广东顺德农村商业银行股份有限公司72,315,687.5370,605,927.30
苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)
广东中创智家科学研究有限公司1,750,000.001,750,000.00
佛山市有家就有佛山造管理合伙企业(有限合伙)500,000.00
合计74,565,687.5372,355,927.30

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
广东顺德农村商业银行股份有限公司3,099,418.0027,601,264.90
苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)23,971,673.85200,000,000.00
广东中创智家科学研究有限公司
佛山市有家就有佛山造管理合伙企业(有限合伙)

其他说明:

由于上表所示项目是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

13、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其他1,493,386,037.691,713,537,862.82
合计1,493,386,037.691,713,537,862.82

其他说明:

本公司其他非流动金融资产为持有的对前海股权投资基金(有限合伙)的投资,截止至2022年12月31日,该项投资实缴投资成本为1,500,000,000.00元,前期累计分红冲减投资成本234,851,391.91元,本期分红冲减投资成本98,704,674.14元,累计公允价值变动326,942,103.74元,期末公允价值为1,493,386,037.69元。

14、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额47,156,126.4547,156,126.45
2.本期增加金额833,746.83833,746.83
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入833,746.83833,746.83
(3)企业合并增加
3.本期减少金额8,733,092.848,733,092.84
(1)处置8,733,092.848,733,092.84
(2)其他转出
4.期末余额39,256,780.4439,256,780.44
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额33,295,833.3533,295,833.35
2.本期增加金额2,354,465.102,354,465.10
(1)计提或摊销1,945,859.581,945,859.58
(2)企业合并增加408,605.52408,605.52
3.本期减少金额5,212,172.765,212,172.76
(1)处置5,212,172.765,212,172.76
(2)其他转出
4.期末余额30,438,125.6930,438,125.69
三、减值准备
1.期初余额3,520,920.083,520,920.08
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额3,520,920.083,520,920.08
(1)处置3,520,920.083,520,920.08
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8,818,654.758,818,654.75
2.期初账面价值10,339,373.0210,339,373.02

15、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产908,130,495.36954,665,392.14
合计908,130,495.36954,665,392.14

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额799,244,933.86944,591,500.6710,970,523.1876,173,374.10147,415,924.841,978,396,256.65
2.本期增加金额28,684,904.4129,287,927.05292,632.973,340,004.2030,869,935.4792,475,404.10
(1)购置29,287,927.05292,632.973,340,004.2028,514,125.3661,434,689.58
(2)在建工程转入28,684,904.412,355,810.1131,040,714.52
(3)企业合并增加
3.本期减少金额33,423,069.9410,500,612.481,706,681.38496,120.254,133,021.8150,259,505.86
(1)处置或报废32,589,323.119,853,143.461,431,358.37168,119.603,464,443.2047,506,387.74
(2)转入投资性房地产833,746.83833,746.83
(3)其他减少647,469.02275,323.01328,000.65668,578.611,919,371.29
4.期末余额794,506,768.33963,378,815.249,556,474.7779,017,258.05174,152,838.502,020,612,154.89
二、累计折旧
1.期初余额296,956,467.60544,010,569.237,460,854.1452,745,496.05108,982,825.791,010,156,212.81
2.本期增加金额37,152,994.7675,015,369.38876,960.075,389,993.0415,435,934.99133,871,252.24
(1)计提37,152,994.7675,015,369.38876,960.075,389,993.0415,435,934.99133,871,252.24
3.本期减少金额19,423,276.936,943,632.811,455,376.26378,393.353,345,126.1731,545,805.52
(1)处置或报废19,014,671.416,845,070.861,359,790.45142,988.883,046,083.9630,408,605.56
(2)转入投资性房地产408,605.52408,605.52
(3)其他减少98,561.9595,585.81235,404.47299,042.21728,594.44
4.期末余额314,686,185.43612,082,305.806,882,437.9557,757,095.74121,073,634.611,112,481,659.53
三、减值准备
1.期初余额13,574,651.7013,574,651.70
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额13,574,651.7013,574,651.70
(1)处置或报废13,574,651.7013,574,651.70
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值479,820,582.90351,296,509.442,674,036.8221,260,162.3153,079,203.89908,130,495.36
2.期初账面价值488,713,814.56400,580,931.443,509,669.0423,427,878.0538,433,099.05954,665,392.14

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
综合厂房三20,701,085.20正在办理
联合厂房E18,310,944.96正在办理

其他说明:

16、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程39,468,314.8724,002,278.37
合计39,468,314.8724,002,278.37

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
红旗厂房38,017,013.6238,017,013.62432,485.85432,485.85
杨和实验楼0.4KW配电工1,306,422.031,306,422.03255,045.87255,045.87
辅助用品房144,879.22144,879.22
联合厂房E16,009,052.3916,009,052.39
联合厂房二3,692,856.343,692,856.34
更合厂6号厂房总装车间钢平台工程1,137,614.691,137,614.69
杨和厂园区停车场工程816,513.77816,513.77
杨和实验室及厨电办室装修工程807,103.95807,103.95
杨和实验楼地面硬化工程564,220.19564,220.19
杨和厂二期项目围墙建筑工程287,385.32287,385.32
合计39,468,314.8739,468,314.8724,002,278.3724,002,278.37

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
红旗厂房400,000,000.00432,485.8537,584,527.7738,017,013.629.50%8.30%企业自筹
杨和厂园区停车场工程1,720,000.00816,513.77489,908.261,306,422.0375.95%75.95%企业自筹
辅助用品房1,350,000.00144,879.22144,879.2210.73%10.73%企业自筹
联合厂房E18,000,000.0016,009,052.392,696,114.2318,705,166.62100%100%企业自筹
联合厂房二4,100,000.003,692,856.343,692,856.34100%100%企业自筹
其他房屋建筑物工程30,459,723.101,913,755.334,373,126.126,286,881.45100%100%企业自筹
合计455,629,723.1022,864,663.6845,288,555.6028,684,904.4139,468,314.87

17、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计
一、账面原值
1.期初余额614,923.98614,923.98
2.本期增加金额2,527,894.852,527,894.85
(1)租入2,527,894.852,527,894.85
3.本期减少金额614,923.98614,923.98
(1)其他减少614,923.98614,923.98
4.期末余额2,527,894.852,527,894.85
二、累计折旧
1.期初余额160,414.95160,414.95
2.本期增加金额1,830,818.021,830,818.02
(1)计提1,830,818.021,830,818.02
3.本期减少金额175,005.43175,005.43
(1)处置
(2)其他减少175,005.43175,005.43
4.期末余额1,816,227.541,816,227.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值711,667.31711,667.31
2.期初账面价值454,509.03454,509.03

其他说明:

18、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标及专利合计
一、账面原值
1.期初余额341,868,314.0159,302,737.24952,911.00402,123,962.25
2.本期增加金额3,188,237.873,188,237.87
(1)购置3,188,237.873,188,237.87
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额32,758.6232,758.62
(1)处置
(2)其他减少32,758.6232,758.62
4.期末余额341,868,314.0162,458,216.49952,911.00405,279,441.50
二、累计摊销
1.期初余额70,921,722.5431,334,141.56952,911.00103,208,775.10
2.本期增加金额7,337,678.885,391,008.9712,728,687.85
(1)计提7,337,678.885,391,008.9712,728,687.85
3.本期减少金额13,649.5013,649.50
(1)处置
(2)其他减少13,649.5013,649.50
4.期末余额78,259,401.4236,711,501.03952,911.00115,923,813.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值263,608,912.5925,746,715.46289,355,628.05
2.期初账面价值270,946,591.4727,968,595.68298,915,187.15

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具8,213,414.343,699,711.534,513,702.81
固定资产改良支出5,039,483.814,114,894.442,969,765.976,184,612.28
其他458,431.55484,955.33487,814.24455,572.64
合计13,711,329.704,599,849.777,157,291.7411,153,887.73

其他说明:

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备91,957,487.5815,503,180.3291,957,487.5815,503,180.32
内部交易未实现利润51,708,494.637,756,274.1955,552,678.208,332,901.73
可抵扣亏损29,891,307.937,472,826.9831,377,084.997,844,271.26
坏账准备187,609,853.6728,622,566.56170,220,006.8225,828,393.92
预计负债5,370,096.22871,589.197,824,771.271,455,004.83
政府补助24,461,655.493,767,322.2018,930,628.853,462,367.65
存货跌价准备51,557,245.147,866,577.4974,968,452.4812,026,947.54
其他权益工具投资公允价值变动171,830,608.4725,774,591.27173,540,368.7026,031,055.31
交易性金融负债公允价值变动1,431,864.40214,779.66
捐赠支出20,000.005,000.00
合计614,386,749.1397,634,928.20625,823,343.29100,703,902.22

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动减累计分红92,090,711.8313,813,606.77213,537,862.8232,030,679.42
交易性金融资产公允价值变动2,787,692.84418,153.933,604,065.79540,609.87
合计94,878,404.6714,231,760.70217,141,928.6132,571,289.29

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产614,386,749.1397,634,928.20625,823,343.29100,703,902.22
递延所得税负债94,878,404.6714,231,760.70217,141,928.6132,571,289.29

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损4,821,599.4331,552,341.21
坏账准备20,798,444.6019,830,934.61
合计25,620,044.0351,383,275.82

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年9,256,542.12
2023年3,649,887.12
2024年9,904,759.84
2025年3,707,982.07
2026年3,881,768.425,033,170.06
2027年939,831.01
合计4,821,599.4331,552,341.21

其他说明:

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备和工程款8,500,577.228,500,577.2211,487,135.6811,487,135.68
定期存单及未到结息日利息53,960,188.3653,960,188.36200,000,000.00200,000,000.00
合计62,460,765.5862,460,765.58211,487,135.68211,487,135.68

其他说明:

22、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款481,060,521.26
信用借款100,000,000.00230,145,833.33
合计100,000,000.00711,206,354.59

短期借款分类的说明:

23、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债1,431,864.40
其中:
其他1,431,864.40
其中:
合计1,431,864.40

其他说明:

24、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票441,038,238.52571,577,844.65
银行承兑汇票50,561,590.19104,351,733.45
合计491,599,828.71675,929,578.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

25、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款763,585,605.791,349,545,776.39
资产和设备款21,547,910.2012,579,401.50
合计785,133,515.991,362,125,177.89

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
珠海威特电气有限公司1,373,975.80因质量问题尚未结算
合计1,373,975.80

其他说明:

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
销售商品相关的合同负债243,692,354.00410,075,770.31
合计243,692,354.00410,075,770.31

27、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬97,948,391.75800,378,455.77808,920,381.7389,406,465.79
二、离职后福利-设定提存计划30,584,443.5730,584,443.57
三、辞退福利682,273.003,598,962.664,281,235.66
合计98,630,664.75834,561,862.00843,786,060.9689,406,465.79

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴96,120,927.50737,117,340.26744,548,074.1188,690,193.65
2、职工福利费763,137.7128,081,553.1428,844,690.85
3、社会保险费13,935,617.0313,935,617.03
其中:医疗保险费13,262,283.8713,262,283.87
工伤保险费673,333.16673,333.16
4、住房公积金90,751.0411,189,361.8611,189,561.8690,551.04
5、工会经费和职工教育经费973,575.5010,054,583.4810,402,437.88625,721.10
合计97,948,391.75800,378,455.77808,920,381.7389,406,465.79

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险29,969,405.3029,969,405.30
2、失业保险费615,038.27615,038.27
合计30,584,443.5730,584,443.57

其他说明:

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税22,565,077.334,570,339.26
企业所得税34,045,149.8635,832,787.90
个人所得税1,134,471.20553,816.19
城市维护建设税4,699,344.27591,288.21
教育费附加2,015,359.11257,769.44
地方教育费附加1,343,573.21171,735.65
印花税1,082,729.80417,874.30
房产税494,741.67479,023.63
土地使用税315,898.75315,898.75
水利建设专项基金18,345.2615,364.72
环境保护税6,951.3413,394.71
合计67,721,641.8043,219,292.76

其他说明:

29、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款230,188,754.21252,223,134.11
合计230,188,754.21252,223,134.11

(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金113,941,503.01122,506,497.60
售后服务费等往来款109,983,449.76119,266,158.52
配件押金4,659,498.135,440,007.08
其他费用1,604,303.315,010,470.91
合计230,188,754.21252,223,134.11

其他说明:

期末,不存在账龄超过1年的重要其他应付款。30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款2,884,950.40
一年内到期的租赁负债452,093.82156,456.63
合计452,093.823,041,407.03

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款

项目期末余额(元)期初余额(元)
信用借款-2,884,950.40

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
市场费用161,119,989.55116,660,508.76
运输费11,025,228.2514,902,251.55
水电费1,145,148.941,202,502.42
其他27,023,090.48613,854.46
预收待转销项税24,872,165.9148,051,392.67
未终止确认的应收票据91,109,613.2391,109,613.23
合计316,295,236.36272,540,123.09

其他说明:

32、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款169,873,002.13189,058,769.89
减:一年内到期的长期借款-2,884,950.40
合计169,873,002.13186,173,819.49

长期借款分类的说明:

项目期末余额(元)利率区间(%)期初余额(元)利率区间(%)
信用借款169,873,002.133.500~4.050189,058,769.893.500~4.655
小计169,873,002.13189,058,769.89
减:一年内到期的长期借款--2,884,950.404.655
合计169,873,002.13186,173,819.49

其他说明,包括利率区间:

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额755,176.93496,076.19
减:未确认融资费用-29,964.55-32,789.35
减:一年内到期的租赁负债-452,093.82-156,456.63
合计273,118.56306,830.21

其他说明:

2022年计提的租赁负债利息费用金额为人民币66,828.23元,计入财务费用——利息支出中。

34、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证5,370,096.227,824,771.27本公司按本年度最后一个季度国内主营业务收入的5.3‰计提质量保证义务,确认为预计负债。
合计5,370,096.227,824,771.27

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

35、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助59,792,505.2217,000,000.0018,371,764.5358,420,740.69收到政府补助
合计59,792,505.2217,000,000.0018,371,764.5358,420,740.69--

其他说明:

计入递延收益的政府补助详见附注七、61、政府补助。

36、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数743,600,000.00743,600,000.00

其他说明:

37、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)904,125,065.75904,125,065.75
合计904,125,065.75904,125,065.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

38、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-147,509,313.401,453,296.19-146,056,017.21
其他权益工具投资公允价值变动-147,509,313.401,453,296.19-146,056,017.21
二、将重分类进损益的其他综合收益-1,658,356.703,223,800.671,565,443.97
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-224,780.86-224,780.86
外币财务报表折算差额-1,433,575.843,223,800.671,790,224.83
其他综合收益合计-149,167,670.104,677,096.86-144,490,573.24

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

其他综合收益的税后净额本期发生额为4,677,096.86。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为4,677,096.86;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为

0.00。

39、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积313,840,328.5837,140,218.76350,980,547.34
合计313,840,328.5837,140,218.76350,980,547.34

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

盈余公积本期增加为本公司本期按母公司净利润10%计提法定盈余公积。40、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,196,326,900.762,107,124,745.73
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1,005,970.81
调整后期初未分配利润2,196,326,900.762,106,118,774.92
加:本期归属于母公司所有者的净利润550,033,605.62358,256,616.51
减:提取法定盈余公积37,140,218.7622,660,490.67
应付普通股股利245,388,000.00245,388,000.00
期末未分配利润2,463,832,287.622,196,326,900.76

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,507,421,467.814,814,584,805.167,381,653,967.075,724,712,708.46
其他业务120,390,750.4419,349,976.87145,484,501.7831,118,194.47
合计6,627,812,218.254,833,934,782.037,527,138,468.855,755,830,902.93

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是?否收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本公司合计
商品类型6,507,421,467.816,507,421,467.81
其中:
生活热水3,266,502,237.873,266,502,237.87
厨房电器2,806,929,409.182,806,929,409.18
其他404,190,461.11404,190,461.11
综合服务29,799,359.6529,799,359.65
按经营地区分类6,507,421,467.816,507,421,467.81
其中:
国内销售4,052,814,853.574,052,814,853.57
出口销售2,454,606,614.242,454,606,614.24
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类6,507,421,467.816,507,421,467.81
其中:
在某一时点确认6,507,421,467.816,507,421,467.81
按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计6,507,421,467.816,507,421,467.81

与履约义务相关的信息:

(1)一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、9(6))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

本公司销售厨房电器及生活热水类等产品,销售业务属于在某一时点履行的履约义务。具体方法如下:

①国内销售

电子商务:将产品交付给电子商务平台(平台自营买断)或终端客户(直营销售)后,本公司每月根据与电子商务平台对账的销货清单确认收入;

经销模式:本公司根据客户订单发货,于货物出库手续办理完毕确认产品销售收入;

工程类型:依据客户订单发货,本公司根据客户验收产品后的签收单确认收入。

②出口销售

本公司出口销售在办妥报关出口手续后,以报关单日期确认产品销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明:

42、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税17,869,838.0914,592,577.95
教育费附加7,704,568.225,496,575.77
房产税10,795,548.199,655,164.89
土地使用税2,678,348.082,678,348.08
车船使用税15,002.2111,059.36
印花税4,552,679.534,404,092.79
地方教育费附加5,136,377.485,446,184.94
水利建设专项基金298,649.3388,490.76
环境保护税112,645.09187,634.43
合计49,163,656.2242,560,128.97

其他说明:

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

43、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
市场费用262,574,259.66232,257,793.48
广告宣传费46,982,818.3744,673,455.08
售后服务费191,733,657.87166,719,257.33
职工薪酬94,314,449.04112,200,251.17
差旅费2,969,258.865,205,478.30
业务招待费3,436,526.995,774,619.88
其他63,160,838.4063,625,415.66
合计665,171,809.19630,456,270.90

其他说明:

44、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬93,206,195.05121,284,294.07
折旧费16,525,853.3419,663,812.04
低值易耗品摊销4,680,324.535,700,812.16
无形资产摊销12,225,164.9012,330,334.18
维修费6,579,826.858,261,143.91
业务招待费2,499,545.502,418,650.60
差旅费550,480.73858,021.08
劳务派遣费6,529,206.901,629,286.59
咨询服务费13,718,280.298,118,322.99
租赁费4,122,158.766,317,703.60
水电费2,599,218.192,932,719.18
办公费366,970.05542,473.52
保险费3,038,595.913,488,807.49
汽车费用1,337,338.713,731,151.69
清洁费2,630,654.942,156,308.99
其他11,546,943.868,397,187.52
合计182,156,758.51207,831,029.61

其他说明:

45、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
装备调试费与实验费用35,047,969.7853,288,516.24
人员人工费用104,288,704.73102,892,006.02
设计费用3,703,773.4724,201,878.50
直接投入费用63,154,309.6960,770,607.77
折旧及摊销费用5,115,694.305,226,401.41
咨询服务费22,266,841.0420,455,149.26
委托外部研发费用999,665.68271,844.66
其他费用15,799,542.5918,758,519.71
合计250,376,501.28285,864,923.57

其他说明:

46、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出14,971,496.2616,807,121.46
利息收入24,353,205.3714,604,480.73
汇兑净损失-99,636,343.8531,688,483.40
其他2,831,292.532,612,094.37
合计-106,186,760.4336,503,218.50

其他说明:

47、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常经营活动有关的政府补助11,403,119.5217,393,061.26
与日常经营活动有关的政府补助18,371,764.538,867,938.04
扣缴个税手续费返还319,170.80203,229.75
退役军人抵减增值税94,500.00341,450.00

其他说明:

(1)政府补助的具体信息,详见附注七、61、政府补助。

(2)作为非经常性损益的政府补助,具体原因见附注十七、1。

48、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,541,803.584,001,407.98
处置长期股权投资产生的投资收益28,025,179.92
交易性金融资产在持有期间的投资收益-43,518,588.129,233,563.56
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3,099,418.002,878,031.00
其他68,580.7380,690.05
合计-10,783,605.8916,193,692.59

其他说明:

49、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产615,491.451,888,500.20
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益615,491.451,888,500.20
其他非流动金融资产-121,447,150.9945,591,821.25
其中:其他-121,447,150.9945,591,821.25
合计-120,831,659.5447,480,321.45

其他说明:

50、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失11,923,819.88-7,864,335.69
应收票据坏账损失5,538,314.226,709,619.71
应收账款坏账损失-36,165,700.18-114,153,682.22
预付账款坏账损失379,351.891,091,004.42
合计-18,324,214.19-114,217,393.78

其他说明:

51、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9,990,630.08-24,141,001.60
三、长期股权投资减值损失-74,861,915.80
四、投资性房地产减值损失-3,520,920.08
五、固定资产减值损失-13,574,651.70
合计-9,990,630.08-116,098,489.18

其他说明:

52、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)-86,153.56-2,932,814.76
使用权资产处置利得(损失以“-”填列)8,777.81

53、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得3,835,428.56606,229.023,835,428.56
违约赔偿罚款收入1,974,621.141,148,742.501,974,621.14
保险公司赔偿787,527.70268,000.00787,527.70
质量扣罚2,197,913.101,636,151.272,197,913.10
其他4,024,128.856,355,611.104,024,128.85
合计12,819,619.3510,014,733.8912,819,619.35

其他说明:

54、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠672,426.624,322,078.80672,426.62
非流动资产毁损报废损失1,222,247.215,502,993.741,222,247.21
税收滞纳金及罚款支出62,356.8612,098.0662,356.86
流动资产毁损报废损失1,861,396.76348,840.231,861,396.76
其他202,815.549,758,643.30202,815.54
合计4,021,242.9919,944,654.134,021,242.99

其他说明:

55、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税100,855,832.11101,409,384.65
递延所得税费用-18,212,917.75-42,893,933.45
合计82,642,914.3658,515,451.20

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额632,174,917.21
按法定/适用税率计算的所得税费用94,826,237.58
子公司适用不同税率的影响437,068.00
调整以前期间所得税的影响189,176.34
非应税收入的影响(以“-”填列)-5,677,765.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,340,621.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响109,763.30
权益法核算的合营企业和联营企业损益-24,694.31
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-11,848,058.98
其他2,290,567.31
所得税费用82,642,914.36

其他说明:

56、其他综合收益

详见附注七、37。

57、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息24,352,856.0914,603,547.56
保证金及往来款156,310,205.44236,672,205.62
政府补助28,403,119.5219,718,162.15
其他34,681,794.1730,128,649.72
合计243,747,975.22301,122,565.05

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
期间费用付现955,839,106.42948,775,380.68
保证金及往来款58,875,111.49302,902,430.51
其他14,069,746.9413,552,314.68
合计1,028,783,964.851,265,230,125.87

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品61,678,263.67
合计61,678,263.67

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品61,326,855.48
定期存单200,000,000.00
合计261,326,855.48

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他514,972,397.81
合计514,972,397.81

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付借款保证金477,965,600.00
支付票据保证金16,852.00
租赁费175,085.71
合计16,852.00478,140,685.71

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

58、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润549,532,002.85356,877,618.30
加:资产减值准备9,990,630.08116,098,489.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧135,817,111.82137,857,685.33
使用权资产折旧1,830,818.02160,414.95
无形资产摊销12,728,687.8512,641,859.68
长期待摊费用摊销7,157,291.747,518,351.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)77,375.752,932,814.76
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-2,613,181.354,896,764.72
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)120,831,659.54-47,480,321.45
财务费用(收益以“-”号填列)-84,664,847.5945,860,332.25
投资损失(收益以“-”号填列)10,783,605.89-16,193,692.59
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)3,068,974.02-51,788,366.19
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-18,339,528.59-20,362,941.88
存货的减少(增加以“-”号填列)619,451,871.71-219,013,182.14
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)182,133,038.2148,834,042.28
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-750,846,032.69-82,890,154.53
信用减值损失18,324,214.19114,217,393.78
经营活动产生的现金流量净额815,263,691.45410,167,108.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,426,665,296.291,116,526,159.48
减:现金的期初余额1,116,526,159.481,050,319,205.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额310,139,136.8166,206,954.31

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,426,665,296.291,116,526,159.48
其中:库存现金32,160.5035,500.96
可随时用于支付的银行存款1,426,627,301.031,116,276,570.93
可随时用于支付的其他货币资金5,834.76214,087.59
三、期末现金及现金等价物余额1,426,665,296.291,116,526,159.48

其他说明:

59、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金91,383,261.57银行承兑汇票保证金;保函保证金、诉讼保证金
应收款项融资129,980,161.28质押开票
合计221,363,422.85

其他说明:

60、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金163,744,365.89
其中:美元23,261,875.986.9646162,009,661.45
欧元73,399.227.4229544,835.07
港币1,332,037.760.893271,189,869.37

应收账款

应收账款788,466,869.90
其中:美元113,070,313.476.9646787,489,505.19
欧元131,668.857.4229977,364.71
港币

其他应收款

其他应收款1,627,431.80
其中:美元233,671.976.96461,627,431.80

应付账款

应付账款418,034.02
其中:美元53,530.306.9646372,817.13
欧元6,091.547.422945,216.89

其他应付款

其他应付款130,672.26
其中:美元18,762.356.9646130,672.26

其他说明:

61、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
新能源热水产品生产基地建设项目专项资金1,947,020.90其他收益1,947,020.90
机器人应用及产业发展专项资金1,493,643.84其他收益1,493,643.84
新能源集成热水产品生产基地建设项目专项资金493,948.08其他收益493,948.08
节能、循环经济和资源节约重大项目999,999.96其他收益999,999.96
佛山市招商引资重大项目专项资金309,999.96其他收益309,999.96
产业振兴和技术改造项目专项资金622,773.33其他收益622,773.33
节能环保燃气热水供暖产品补助432,093.86其他收益432,093.86
工业互联网发展扶持专项资金162,119.87其他收益162,119.87
制造业“灯塔工厂”培育103,523.67其他收益103,523.67
超高清视频和智能家电产业集群发展促进机构实体项目91,467.63其他收益91,467.63
制造业数字化智能化转型发展扶持资金1,019,261.20其他收益1,019,261.20
佛山市数字化智能化示范工厂项目8,040,602.76其他收益8,040,602.76
国家重点研发计划氢能技术重点专项项目72,125.40其他收益72,125.40
基于工业互联网的万和全价值链数据运营建设项目2,583,184.07其他收益2,583,184.07
佛山市数字化智能化示范工厂项目8,040,602.76其他收益8,040,602.76
增值税即征即退2,698,253.26其他收益2,698,253.26
基于工业互联网的万和全价值链数据运营建设项目2,583,184.07其他收益2,583,184.07
留工补助款2,093,133.20其他收益2,093,133.20
制造业数字化智能化转型发展扶持资金1,019,261.20其他收益1,019,261.20
新能源热水产品生产基地建设项目专项资金1,947,020.90其他收益1,947,020.90
机器人应用及产业发展专项资金1,493,643.84其他收益1,493,643.84
促进经济高质量发展专项资金1,194,046.30其他收益1,194,046.30
节能、循环经济和资源节约重大项目999,999.96其他收益999,999.96
电费补贴资金715,020.00其他收益715,020.00
外贸发展出口信用保险资金646,281.17其他收益646,281.17
产业振兴和技术改造项目专项资金622,773.33其他收益622,773.33
社会保险基金管理局失业保险基金稳岗补贴621,194.95其他收益621,194.95
新能源集成热水产品生产基地建设项目专项资金493,948.08其他收益493,948.08
高新技术企业研发费用后补助经费492,438.00其他收益492,438.00
知识产权资助资金485,400.00其他收益485,400.00
节能环保燃气热水供暖产品补助432,093.86其他收益432,093.86
产业质量提升标准化类项目扶持资金392,000.00其他收益392,000.00
中国发明专利授权资助317,000.00其他收益317,000.00
佛山市招商引资重大项目专项资金309,999.96其他收益309,999.96
佛山市高新技术企业认定补助300,000.00其他收益300,000.00
佛山市市场监督管理局关于组织开展佛山市工业产品质量提升扶持资金220,000.00其他收益220,000.00
就业补贴195,802.48其他收益195,802.48
工业互联网发展扶持专项资金162,119.87其他收益162,119.87
标准化战略市级补助资金120,000.00其他收益120,000.00
企业技术改造资金119,500.00其他收益119,500.00
促进知识产权发展专项资金105,561.00其他收益105,561.00
制造业“灯塔工厂”培育103,523.67其他收益103,523.67
高新企业认定补助100,000.00其他收益100,000.00
生态环境补助资金99,400.00其他收益99,400.00
超高清视频和智能家电产业集群发展促进机构实体项目91,467.63其他收益91,467.63
技术标准战略资金80,000.00其他收益80,000.00
国家重点研发计划氢能技术重点专项项目72,125.40其他收益72,125.40
支持企业购买资信产品和服务补助金8,000.00其他收益8,000.00
佛山”市长杯“工业设计大赛活动扶持资金3,000.00其他收益3,000.00
借款利息补贴220,893.90财务费用220,893.90
其他397,089.16其他收益397,089.16

八、合并范围的变更

1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是□否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生丧失控制权之日剩余股权公允价值的与原子公司股权投资相关的其他综合
报表层面享有该子公司净资产份额的差额的利得或损失确定方法及主要假设收益转入投资损益的金额
广东梅赛思科技有限公司1.00100.00%出售2022年12月31日注118,787,939.42
广东长帆电器有限公司6,150,000.0060.00%出售2022年12月30日注24,023,946.07

其他说明:

注1:本公司将广东梅赛思科技有限公司(以下简称“梅赛思”)丧失控制权的时点确定为2022年12月31日,确认依据为:2022年12月27日股权转让协议获股东大会等通过,出售所持有梅赛思公司100%股权,出售对价为1元,2022年12月29日完成工商变更及工作移交,2022年12月31日收到股权转让价款后不再纳入公司并报表范围。

注2:本公司将广东长帆电器有限公司(以下简称“广东长帆”)丧失控制权的时点确定为2022年12月30日,确认依据为:2022年12月12日股权转让协议获股东大会等通过,出售所持有广东长帆公司60%股权,出售对价为6,150,000.00元,2022年12月27日收到股权转让价款,2022年12月30日完成工商变更及工作移交,后不再纳入公司并报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
中山万和电器有限公司广东广东中山生产制造100.00%同一控制下合并
广东万和电气有限公司全国/国际广东高明生产制造100.00%同一控制下合并
佛山市顺德万和电气配件有广东广东顺德生产制造100.00%同一控制下合并
限公司
万和国际(香港)有限公司国际香港贸易100.00%投资设立
合肥万和电气有限公司全国安徽合肥生产制造100.00%投资设立
广东万和热能科技有限公司广东广东顺德生产制造100.00%投资设立
VanstonInc.美国美国贸易100.00%投资设立
广东万和净水设备有限公司广东广东顺德生产制造100.00%投资设立
ФИЛИАЛЧАСТНОЙКОМПАНИИСОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ,ОГРАНИЧЕННОЙАКЦИЯМИ,ВАНВАРДИНТЕРНЭШНЛ(ГОНКОНГ)ЛИМИТЕД俄罗斯俄罗斯贸易100.00%投资设立
广东万和网络科技有限公司广东广东顺德贸易100.00%投资设立
广东万和聪米科技有限公司广东广东顺德贸易100.00%投资设立
深圳市和家信息咨询服务有限公司广东广东深圳服务咨询100.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广东揭东农村商业银行股份有限公司广东揭东广东揭东金融3.92%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司为广东揭东农村商业银行股份有限公司的第四大股东;另外,公司实际控制人之一卢楚鹏之子,公司董事、副总裁兼董事会秘书卢宇凡任广东揭东农村商业银行股份有限公司董事,为广东揭东农村商业银行股份有限公司的7名董事之一。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
广东揭东农村商业银行股份有限公司广东揭东农村商业银行股份有限公司
流动资产27,767,175,095.803,698,981,490.31
非流动资产207,867,479.8622,110,778,385.50
资产合计27,975,042,575.6625,809,759,875.81
流动负债25,738,282,111.2323,577,124,305.48
非流动负债24,700,290.2328,193,993.38
负债合计25,762,982,401.4623,605,318,298.86

少数股东权益

少数股东权益
归属于母公司股东权益2,212,060,174.202,204,441,576.95
按持股比例计算的净资产份额86,712,758.8386,414,109.82
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值86,712,758.8386,414,109.82
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入376,882,084.41314,851,805.50
净利润123,812,745.0490,129,019.67
终止经营的净利润
其他综合收益-2,621,195.09-2,172,078.62
综合收益总额121,191,549.9587,956,941.05

本年度收到的来自联营企业的股利

本年度收到的来自联营企业的股利1,377,174.85

其他说明:

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计7,682,271.957,816,292.23
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-515,462.62-820,168.86
--综合收益总额-515,462.62-820,168.86

其他说明:

十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司主要面临的是赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。另外,本公司对于长期欠款会采取有针对性的措施进行回收。

本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的57.91%(2021年:58.95%;本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的38.19%(2021年:

50.81%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的货币资金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控货币资金余额及对未来12个月货币资金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

(3)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司本期借款规模较小,因此,本公司所承担的利率风险并不重大。

汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注七、60”。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日,本公司的资产负债率为37.34%(2021年12月31日:50.65%)。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产105,787,692.84105,787,692.84
1、其他105,787,692.84105,787,692.84
(二)其他权益工具投资74,565,687.5374,565,687.53
(三)应收款项融资296,391,637.74296,391,637.74
(四)其他非流动金融资产1,493,386,037.691,493,386,037.69
持续以公允价值计量的负债总额1,599,173,730.53370,957,325.271,970,131,055.80
二、非持续的公允价值计量--------

2、其他

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。

第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广东万和集团投资发展有限公司佛山市商务服务业1,000万元29.66%29.66%

本企业的母公司情况的说明

公司控股股东为广东万和集团投资发展有限公司,最终控制方是广东万和集团有限公司,实际控制人是卢础其、卢楚隆、卢楚鹏。

报告期内,最终控制方注册资本变化如下:

期初数本期增加本期减少期末数
2,000,000,000.00--2,000,000,000.00

本企业最终控制方是卢础其、卢楚隆、卢楚鹏。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司联营企业
广东揭东农村商业银行股份有限公司联营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
嘉合基金管理有限公司最终控制方的联营企业
广东顺德农村商业银行股份有限公司本公司的关联自然人担任董事
广东派生智能科技股份有限公司本公司的关联自然人担任董事
广东鸿特精密技术(台山)有限公司本公司的关联自然人担任执行董事
广东鸿特精密技术肇庆有限公司本公司的关联自然人担任执行董事
佛山市科技小额贷款有限公司最终控制方的参股公司
广东南方中宝电缆有限公司最终控制方的控股子公司
广东中宝电缆有限公司最终控制方的间接控股子公司
佛山市顺德区凯汇投资有限公司最终控制方的控股子公司
佛山市用心电器服务有限公司持股5%以上股东之关联公司
广东用心网络科技有限公司持股5%以上股东之关联公司
广东用心投资发展有限公司持股5%以上股东之关联公司
佛山市智翰企业管理服务有限公司本公司的关联自然人担任监事
广东顺德优店环保科技有限公司本公司的关联自然人控制的公司
广东顺德优店网络科技有限公司本公司的关联自然人担任监事
佛山市优店容控环保科技有限公司本公司的关联自然人控制的公司
佛山市顺德优店环保科技有限公司本公司的关联自然人控制的公司
佛山市用心企业管理合伙企业(有限合伙)本公司的关联自然人担任监事
佛山市智腾企业管理合伙企业(有限合伙)本公司的关联自然人控制的公司
佛山市必然商业管理有限公司本公司的关联自然人参股的公司
佛山市顺德区启翰企业管理服务有限公司本公司的关联自然人参股的公司
广州市浪奇实业股份有限公司本公司的关联自然人担任独立监事
深圳金专人才网络服务有限公司本公司的关联自然人控制的公司
广东邦汇税务师事务所有限公司本公司的关联自然人控制的公司
深圳市超级微团网络科技有限公司本公司的关联自然人控制的公司
深圳市信宇人科技股份有限公司本公司的关联自然人担任董事
深圳橙果商务酒店管理有限公司本公司的关联自然人担任监事
海南金专人才网络服务有限公司本公司的关联自然人控制的公司
洛阳金专人才网络服务有限公司本公司的关联自然人控制的公司
深圳金专人才网络服务有限公司佛山分公司本公司的关联自然人担任负责人
广东邦汇税务师事务所有限公司巴州分公司本公司的关联自然人担任负责人
深圳金专人才网络服务有限公司青海分公司本公司的关联自然人担任负责人
上会会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所本公司的关联自然人担任负责人
上会会计师事务所(特殊普通合伙)本公司的关联自然人参股的公司
深圳市习贯咨询有限公司本公司的关联自然人参股的公司
青海黑石矿业有限公司本公司的关联自然人控制的公司
智美体育集团本公司的关联自然人担任独立董事
广东硕富投资管理有限公司最终控制方的控股子公司
鹤山市德万实业有限公司最终控制方的控股子公司
佛山市南港房地产开发有限公司最终控制方的间接控股子公司
佛山市和煦创业投资合伙企业(有限合伙)高管控制的公司
广东硕高投资发展有限公司最终控制方的控股子公司
广东万和家居卫浴有限公司最终控制方的间接控股子公司
广东硕志投资发展有限公司最终控制方的控股子公司
广东硕贤投资发展有限公司最终控制方的控股子公司
广东顶配科技发展有限公司最终控制方的控股子公司
佛山市宽和园林环境科技有限公司最终控制方的控股子公司
阳江市璞悦旅游度假有限公司最终控制方的控股子公司
广东扬玛网络科技有限公司最终控制方的控股子公司
广东民营投资股份有限公司本公司的关联自然人担任董事
佛山市顺德区冠津物业管理有限公司最终控制方的控股子公司
广西万硕投资有限公司本公司的关联自然人担任执行董事
广州恒云实业有限公司本公司的关联自然人担任董事
广东万乾投资发展有限公司实际控制人控制的公司
广东顺旭投资管理有限公司实际控制人控制的公司
广东顺坤投资管理有限公司实际控制人控制的公司
广东长帆电器有限公司其他
广东梅赛思科技有限公司其他

其他说明:

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
广东中宝电缆有限公司采购商品140,821.232,000,000.00593,426.50
广东长帆电器有限公司采购商品2,089,150.96
广东梅赛思科技有限公司采购商品17,118.06
佛山市用心电器服务有限公司接受劳务34,964,484.8865,000,000.0034,203,354.29
广东用心网络科技有限公司接受劳务2,576,562.50520,754.71
广东万和集团有接受劳务418,795.323,000,000.00
限公司
广东顺德农村商业银行股份有限公司利息收入4,416,893.025,000,000.001,790,691.78
广东揭东农村商业银行股份有限公司利息收入2,101.1750,000.002,079.81

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广东鸿特精密技术(台山)有限公司出售商品5,567,591.966,744,058.24
广东鸿特精密技术肇庆有限公司出售商品13,659,433.725,773,157.07
广东梅赛思科技有限公司出售商品1,229,249.06
广东长帆电器有限公司出售商品23,064.66
广东顺德农村商业银行股份有限公司手续费支出49,613.8652,722.79

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广东长帆电器有限公司房屋租赁21,485.71

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
佛山市顺德区凯汇投资有限公司房屋租赁41,042.16337,467.141,648,409.7229,370.181,304,753.19
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司房屋租赁537,570.00537,570.008,770.12438,041.30
广东万和集团有限公司房屋租赁435,967.32294,206.4028,687.92785,100.36
广东中宝电缆有限公司房屋租赁6,000.00
鹤山市德万实业有限公司房屋租赁685,714.32662,857.16

关联租赁情况说明

(3)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬8,176,939.088,126,360.12

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收款项融资广东鸿特精密技术(台山)有限公司209,939.89
应收账款广东鸿特精密技术(台山)有限公司1,599,352.6360,615.46
应收账款广东鸿特精密技术肇庆有限公司736,243.0541,923.3333,730.0049,848.12
应收账款广东长帆电器有限公司6,944.12312.40
应收账款广东梅赛思科技有限公司10,029,281.60769,130.05
其他应收款佛山市顺德区凯汇投资有限公司131,343.0025,280.00135,756.0088,439.13
其他应收款广东顺德农村商业银行股份有限公司2,541.40368.25

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债广东鸿特精密技术(台山)有限公司8,727,629.803,458,630.52
合同负债广东鸿特精密技术肇庆有限公司2,055,752.223,466,641.60
应付账款广东中宝电缆有限公司7,458.40
应付账款广东鸿特精密技术(台山)有限公司69,426.00
应付账款广东长帆电器有限公司8,923,404.50
应付账款广东梅赛思科技有限公司4,660.00
其他应付款佛山市用心电器服务有限公司13,974,252.5018,892,653.50

十三、承诺及或有事项

1、其他

截至2022年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项。截至2022年12月31日,本公司不存在其他应披露的或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利297,440,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利297,440,000.00
利润分配方案拟以公司截至2022年12月31日总股本743,600,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利4元(含税);不转增;不送红股;剩余可供分配利润结转以后年度分配。如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司享有利润分配权的总股本发生变化(如公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的),公司将按照“现金分红比例固定不变”的原则,相应调整利润分配总额和转增股本总数。

2、其他资产负债表日后事项说明

截至2023年4月27日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)其他说明本公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或地区分部。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款148,893,191.8230.02%130,767,865.3787.83%18,125,326.45176,579,186.8244.39%115,687,312.9965.52%60,891,873.83
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款347,129,599.2669.98%37,017,262.2510.66%310,112,337.01221,220,809.4755.61%18,263,957.558.26%202,956,851.92
其中:
账龄信用风险特征组合309,217,635.9862.34%37,017,262.2511.97%272,200,373.73192,968,537.4348.51%18,263,957.559.46%174,704,579.88
合并报表范围内关联方组合37,911,963.287.64%37,911,963.2828,252,272.047.10%28,252,272.04
合计496,022,791.08100.00%167,785,127.6233.83%328,237,663.46397,799,996.29100.00%133,951,270.5433.67%263,848,725.75

按单项计提坏账准备:应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位11,299,826.811,299,826.81100.00%预计无法收回
单位222,933,512.2622,933,512.26100.00%预计无法收回
单位3887,428.29887,428.29100.00%预计无法收回
单位43,743,857.193,743,857.19100.00%预计无法收回
单位5188,874.80188,874.80100.00%预计无法收回
单位62,798,180.002,798,180.00100.00%预计无法收回
单位71,464,979.801,464,979.80100.00%预计无法收回
单位81,460,777.201,460,777.20100.00%预计无法收回
单位93,402,349.003,402,349.00100.00%预计无法收回
单位103,773,840.003,773,840.00100.00%预计无法收回
单位113,754,371.403,754,371.40100.00%预计无法收回
单位121,245,401.671,245,401.67100.00%预计无法收回
单位133,356,100.003,356,100.00100.00%预计无法收回
单位14330,712.58330,712.58100.00%预计无法收回
单位151,272,517.081,272,517.08100.00%预计无法收回
单位16328,684.80328,684.80100.00%预计无法收回
单位1782,575.3282,575.32100.00%预计无法收回
单位182,612,467.002,612,467.00100.00%预计无法收回
单位193,330,104.353,330,104.35100.00%预计无法收回
单位2078,067,177.6762,453,742.1480.00%预计可收回性不确定
单位2112,559,454.6010,047,563.6880.00%预计可收回性不确定
合计148,893,191.82130,767,865.37

按组合计提坏账准备:账龄信用风险特征组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收账款坏账准备309,217,635.9837,017,262.2511.97%
合计309,217,635.9837,017,262.25

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:合并报表范围内关联方组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收账款坏账准备37,911,963.280.000.00%
合计37,911,963.280.00

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)339,297,941.71
1至2年129,982,547.75
2至3年14,286,696.87
3年以上12,455,604.75
3至4年2,426,016.62
4至5年4,729,523.24
5年以上5,300,064.89
合计496,022,791.08

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备133,951,270.5434,894,976.741,061,119.66167,785,127.62
合计133,951,270.5434,894,976.741,061,119.66167,785,127.62

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,061,119.66

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位172,120,863.4214.54%4,106,723.81
单位276,893,126.6715.50%61,514,501.34
单位340,626,856.008.19%2,313,384.35
单位422,933,512.264.62%22,933,512.26
单位522,695,387.204.58%1,292,326.28
合计235,269,745.5547.43%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款32,838,797.3732,068,194.80
合计32,838,797.3732,068,194.80

(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款17,481,424.1725,223,785.39
保证金15,270,503.576,844,409.41
代扣费用86,869.63
合计32,838,797.3732,068,194.80

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额3,607,941.778,144,406.7111,752,348.48
2022年1月1日余额在本期
本期转回2,433,416.747,054,866.719,488,283.45
2022年12月31日余额1,174,525.031,089,540.002,264,065.03

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)21,314,245.65
1至2年8,520,202.00
2至3年1,797,400.00
3年以上3,471,014.75
3至4年1,829,014.75
4至5年358,611.70
5年以上1,283,388.30
合计35,102,862.40

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备11,752,348.489,488,283.452,264,065.03
合计11,752,348.489,488,283.452,264,065.03

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1往来款6,000,000.001-2年17.09%
单位2往来款2,050,000.001年以内5.84%78,515.00
单位3保证金1,695,104.001年以内4.83%64,922.48
单位4往来款1,452,221.001年以内4.14%55,620.06
单位5往来款1,400,000.001年以内3.99%53,659.82
合计12,597,325.0035.89%252,717.36

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资955,937,842.54955,937,842.54967,437,843.54967,437,843.54
对联营、合营企业投资169,256,946.5874,861,915.8094,395,030.78169,092,317.8574,861,915.8094,230,402.05
合计1,125,194,789.1274,861,915.801,050,332,873.321,136,530,161.3974,861,915.801,061,668,245.59

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额

追加投资

追加投资减少投资计提减值准备其他
佛山市顺德万和电气配件有限公司67,118,200.0067,118,200.00
广东万和电气有限公司449,536,200.00449,536,200.00
中山万和电器有限公司63,041,507.4563,041,507.45
万和国际(香港)有限公司2,681,935.092,681,935.09
合肥万和电气有限公司100,000,000.00100,000,000.00
广东万和热能科技有限公司250,000,000.00250,000,000.00
广东梅赛思科技有限公司5,500,001.005,500,001.00
广东万和净水设备有限公司10,560,000.0010,560,000.00
广东长帆电器有限公司6,000,000.006,000,000.00
广东万和聪米科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东万和网络科技有限公司3,000,000.003,000,000.00
合计967,437,843.5411,500,001.00955,937,842.54

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公司7,816,292.23-134,020.287,682,271.95
广东揭东农村商业银行股份有限公司86,414,109.82298,649.0186,712,758.8374,861,915.80
小计94,230,402.0164,628.7394,395,030.774,861,915.8
580
合计94,230,402.05164,628.7394,395,030.7874,861,915.80

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,599,980,381.602,639,000,901.963,655,816,568.552,720,226,223.55
其他业务55,567,881.3515,244,195.3666,359,627.2916,860,587.67
合计3,655,548,262.952,654,245,097.323,722,176,195.842,737,086,811.22

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2母公司合计
商品类型3,599,980,381.603,599,980,381.60
其中:
生活热水2,614,068,407.652,614,068,407.65
厨房电器852,866,284.67852,866,284.67
其他112,423,647.43112,423,647.43
综合服务20,622,041.8520,622,041.85
按经营地区分类3,599,980,381.603,599,980,381.60
其中:
国内销售3,302,304,498.113,302,304,498.11
出口销售297,675,883.49297,675,883.49
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类3,599,980,381.603,599,980,381.60
其中:
在某一时点确认3,599,980,381.603,599,980,381.60
按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计3,599,980,381.603,599,980,381.60

与履约义务相关的信息:

(1)一般原则

母公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,母公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,母公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③母公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且母公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,母公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,母公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,母公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,母公司会考虑下列迹象:

①母公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②母公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③母公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④母公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

母公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、9(6))。母公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。母公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

母公司销售厨房电器及生活热水类等产品,销售业务属于在某一时点履行的履约义务。具体方法如

下:

①国内销售电子商务:将产品交付给电子商务平台(平台自营买断)或终端客户(直营销售)后,母公司每月根据与电子商务平台对账的销货清单确认收入;

经销模式:母公司根据客户订单发货,于货物出库手续办理完毕确认产品销售收入;工程类型:依据客户订单发货,母公司根据客户验收产品后的签收单确认收入。

②出口销售母公司出口销售在办妥报关出口手续后,以报关单日期确认产品销售收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益270,000,000.00140,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益1,541,803.584,001,407.98
处置长期股权投资产生的投资收益-5,350,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益76,930.201,188,581.56
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3,099,418.002,878,031.00
合计269,368,151.78148,068,020.54

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益27,947,804.17
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)27,711,195.49
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资-164,350,247.66
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,798,376.36
减:所得税影响额-14,211,744.42
少数股东权益影响额108,477.13
合计-85,789,604.35--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.28%0.73970.7397
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润15.36%0.85510.8551

广东万和新电气股份有限公司

董事长:YUCONGLOUIELU

2023年4月29日


  附件:公告原文
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