司尔特：2017年半年度报告

安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽省司尔特肥业股份有限公司
 ANHUI SIERTE FERTILIZER INDUSTRY LTD.,COMPANY
    安徽省宁国经济技术开发区
    ANHUI NINGGUO ECONOMIC & TECH DEVELOPMENT ZONE
      二〇一七年半年度报告
       股票简称：司尔特
       股票代码：002538
       披露时间：2017 年 8 月 25 日
                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人金国清、主管会计工作负责人方君及会计机构负责人(会计主管人员)方君声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公
司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                   目       录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 39
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 41
第十节 财务报告 ............................................................. 45
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 135
                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       释 义
                    释义项       指                             释义内容
公司、本公司、司尔特、上市公司   指   安徽省司尔特肥业股份有限公司
缓释肥                           指   施于土壤后、养分缓慢释放出来的一类肥料
                                      氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）
复混肥料                         指
                                      参混方法制成的肥料
                                      氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的仅由化学方法制
复合肥料                         指
                                      成的肥料，是复混肥料的一种
NPK 复合肥                       指   含有氮、磷、钾三种养分的复合肥料
氯基复合肥、CL-NPK               指   氯离子含量大于 3%的 NPK 复合肥
硫基复合肥、S-NPK                指   氯离子含量低于 3%的 NPK 复合肥
MAP                              指   磷酸一铵
磷复肥                           指   高浓度磷肥及磷酸基 NPK 复合肥
                                      以土壤测试和田间试验为基础，根据作物需肥规律、土壤供肥性能
测土配方施肥                     指   和肥料效应，在合理施用有机肥的基础上，科学确定氮、磷、钾及
                                      中微量元素等肥料的施用数量、施肥时期和施用方法
                                      特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改善植物营养，
复合微生物肥料                   指
                                      提高农产品产量或改善农产品品质的活体微生物制品
                                      一种既含有机质又含适量化肥的复混肥。它是对粪便、草炭等有机
                                      物料，通过微生物发酵进行无害化和有效化处理，并添加适量化肥、
有机-无机复混肥料                指
                                      腐殖酸、氨基酸或有益微生物菌，经过造粒或直接掺混而制得的商
                                      品肥料
                                      指特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸秆
生物有机肥                       指   等）为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具
                                      微生物肥料和有机肥效应的肥料
                                      含有有机物质，既能提供农作物多种无机养分和有机养分，又能培
有机肥料                         指
                                      肥改良土壤的一类肥料
产业控股                         指   国购产业控股有限公司，系公司控股股东
国购投资                         指   国购投资有限公司，系产业控股之控股股东
宁国农资公司、宁国市农资公司     指   安徽省宁国市农业生产资料有限公司
亳州子公司                       指   亳州司尔特生态肥业有限公司
贵州路发                         指   贵州路发实业有限公司
贵州政立                         指   贵州政立矿业有限公司
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                  司尔特                                  股票代码
变更后的股票简称（如有） --
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            安徽省司尔特肥业股份有限公司
公司的中文简称（如有）    司尔特
公司的外文名称（如有）    Anhui Sierte Fertilizer industry LTD. ,company
公司的外文名称缩写（如有）--
公司的法定代表人          金国清
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                  吴勇                                    张苏敏
联系地址                              安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区        安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区
电话                                  0563-4181590                            0563-4181525
传真                                  0563-4181525                            0563-4181525
电子信箱                              [e-mail]                         [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经公司第四届董事会第七次（临时）会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更了经营范围，
并于 2017 年 7 月 14 日取得新的营业执照，具体内容详见 2017 年 6 月 17 日和 2017 年 7 月 5 日披露的
相关公告。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期                    上年同期            本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                           1,014,914,923.36           1,392,236,432.96                     -27.10%
归属于上市公司股东的净利润（元）           90,883,327.25              125,636,156.72                     -27.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                           43,069,347.12              114,679,358.15                     -62.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）         -231,218,644.59                1,273,806.91                  -18,251.78%
基本每股收益（元/股）                                  0.13                     0.18                     -27.78%
稀释每股收益（元/股）                                  0.13                     0.18                     -27.78%
加权平均净资产收益率                               2.81%                      4.12%                       -1.31%
                                                                                       本报告期末比上年度末增
                                      本报告期末                   上年度末
                                                                                                 减
总资产（元）                             4,589,192,789.06           4,748,639,338.97                      -3.36%
归属于上市公司股东的净资产（元）         3,275,903,468.88           3,185,020,141.63                       2.85%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
                                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位：元
                        项目                                   金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）           25,798,549.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                 17,279,161.71
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                 13,370,368.49
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -201,745.64
减：所得税影响额                                                  8,451,841.54
    少数股东权益影响额（税后）                                         -19,487.96
合计                                                             47,813,980.13             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司充分依托宣州马尾山硫铁矿、贵州开阳磷矿资源优势，形成从硫铁矿制酸至磷复肥产品生产、销
售较为完整的一体化产业链，建立起了一整套完善的磷复合肥生产服务体系。公司主要从事高浓度磷复肥、
测土配方专用肥、水溶肥产品研发、生产和销售，2017年上半年，公司加大研发创新力度，积极调整产品
结构，经公司第四届董事会第七次（临时）会议和2017年第一次临时股东大会审议通过，增加了复合肥微
生物肥料、有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料等产品的研发、生产和销售，经营范围涉及到各
类高浓度缓释复合肥、测土配方肥、高端水溶肥、氯基复合肥、硫基复合肥、硝基复合肥、复合肥微生物
肥料、有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料、磷酸一铵、磷酸二铵、土壤调理剂、硫酸钾、硫酸、
磷酸、盐酸、铁粉等，产品品种多样，符合多样化市场需求。公司现有复合肥产能152万吨、磷酸一铵产
能75万吨，同时公司正在宣城建设年产90万吨新型复合肥（分两期建设）、年产25万吨硫铁矿制硫酸项目
和建设生态有机肥厂项目，项目建设完成将增加产能、不断完善公司产品结构和区域布局。公司NPK复合
肥产品全部外销，硫酸、磷酸作为中间产品自用，磷酸一铵首先用于满足公司氯基NPK复合肥生产，多余
部分外销；公司粒状磷酸一铵销往东南亚等国家。产品销售主要依托公司经销商销售网络，继续保持公司
产品在安徽、江西、湖南、河南等市场明显的竞争优势，进一步扩大在山东、江苏等周边地区的市场份额，
并积极拓展东北、华中、华南、西南等市场。
     经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司成立了安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司，主要从
事健康产业管理及咨询、健康信息咨询、企业管理咨询活动
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
            主要资产                                    重大变化说明
股权资产                      无
固定资产                      无
无形资产                      无
                                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在建工程                                 主要系宣城 90 万吨复合肥和 25 万吨硫铁矿制硫酸等项目建设所致
预付款项                                 预付款项较年初下降主要系供应商发货结算所致
存货                                     存货较年初上涨主要系亳州项目投产增加了原材料储备所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、专利技术
           序号 专利名称                                         申请（授权）号       授权日        类型
       1        复合肥防结剂                                    1134163.7         2004-02-04    发明专利
       2        包装袋(SIERTE-H)                                200630188503.2    2007-10-03    外观设计
       3        包装袋(SIERTE-I)                                200630188504.7    2007-10-03    外观设计
       4        新型药肥                                        200620170623.4    2007-11-28    实用新型
       5        山核桃专用缓释复合肥                            200620170624.9    2007-11-28    实用新型
       6        包装袋(SIERTE-J)                                200830204739.X    2009-07-29    外观设计
       7        包装袋(SIERTE-K)                                200830204736.6    2009-07-29    外观设计
       8        一种棉花专用配方缓释肥                          200820040284.7    2009-08-19    实用新型
       9        包装袋(SIERTE-L)                                200930180216      2010-05-19    外观设计
       10       包装袋(SIERTE-M)                                200930180214.1    2010-05-19    外观设计
       11       包装袋(SIERTE-N)                                200930180215.6    2010-05-19    外观设计
       12       包装袋(SIERTE-O)                                200930180213.7    2010-06-02    外观设计
       13       用于硫酸原料干燥机的抄板安装结构                201020177876      2010-12-22    实用新型
       14       造粒机喷浆转鼓的改进结构                        201020177877.5    2010-12-22    实用新型
       15       竹笋专用复合颗粒缓释肥                          201020177886.4    2010-12-22    实用新型
       16       烟草专用复合颗粒缓释肥                          201020177889.8    2010-12-22    实用新型
       17       小麦专用复合颗粒缓释肥                          201020177900      2010-12-22    实用新型
       18       大豆专用复合颗粒缓释肥                          201020177905.3    2010-12-22    实用新型
       19       茶树专用复合颗粒缓释肥                          201020177913.8    2010-12-22    实用新型
       20       花生专用缓释复合肥                              201120068706.3    2011-12-14    实用新型
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21   桉树专用缓释复合肥                              201120068708.2    2011-12-14   实用新型
22   香蕉专用缓释复合肥                              201120068726      2011-12-14   实用新型
23   余热锅炉补气装置                                201120410988      2012-08-01   实用新型
24   余热锅炉和焙烧炉一体排渣装置                    201120410997.X    2012-08-01   实用新型
25   化肥生产用矿砂进料装置                          201120411750.X    2012-08-01   实用新型
26   一种拼接式粉碎机定鄂板                          201120562014.4    2012-10-10   实用新型
27   高氮硫基氮磷钾缓释新型复合肥及其生产方法        200610037736.1    2012-10-31   发明专利
28   一种三柱塞容积式料浆输送泵用填料函              201120562057.2    2013-01-09   实用新型
29   一种球磨机出料筛                                201220425342.4    2013-04-03   实用新型
30   一种球磨机隔仓板支架固定螺栓护座                201220424971.5    2013-04-03   实用新型
31   一种手推搬运车                                  201220543276      2013-04-10   实用新型
32   一种用于桶装膏状复合肥料防结块剂的搬运装置      201220542330.X    2013-04-10   实用新型
33   一种燃烧炉的补气增氧装置                        201220541940.8    2013-06-05   实用新型
34   一种皮带传输机                                  201320119841.5    2013-10-16   实用新型
35   一种投料装置                                    201320120247.8    2013-10-16   实用新型
36   一种转桶干燥机                                  201320120239.3    2013-10-16   实用新型
37   一种氨酸法生产高浓度复合肥工艺方法              201110170532.6    2013-11-06   发明专利
38   一种油菜专用复合颗粒缓释肥及其制备方法          201210215162.8    2013-11-06   发明专利
39   利用富钾母液与磷石膏制取硫酸钾的工艺            201010258774.6    2013-11-27   发明专利
40   一种球磨机衬板                                  201220425012.5    2013-12-04   实用新型
41   一种硫基复合肥生产装置                          201320464853.1    2014-03-06   实用新型
42   一种腐植酸型钙镁硫土壤调理剂及其制备方法        201210197928.4    2014-03-12   发明专利
43   可移动式农林废气物料炭化炉                      201320727697.3    2014-06-11   实用新型
44   一种自动码垛系统的钢制托盘                      201320782961.3    2014-06-11   实用新型
45   一种土壤改良型棉花专用缓释肥及其制备方法        201310460312.6    2014-11-05   发明专利
46   一种土壤改良型水稻专用缓释肥及其制备方法        201310464568.4    2014-11-05   发明专利
47   一种土壤改良型油菜专用缓释肥及其制备方法        201310464320.8    2014-11-05   发明专利
48   一种叉车专用钩物架                              201420304776.8    2014-11-05   实用新型
49   一种土壤改良型大豆专用缓释肥及其制备方法        201310460942.3    2015-01-07   发明专利
50   一种硫基复合肥生产装置                          2013110329710.4   2015-01-21   发明专利
51   一种复合肥生产系统专用粉尘收集输送装置          201420587157.4    2015-02-18   实用新型
52   一种尿素熔融槽进料装置                          201420587124.X    2015-02-18   实用新型
                                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
53         一种水稻测土配方专用肥及其制备方法                201310390093.9        2015-04-08   发明专利
54         一种玉米专用生物质炭基复合肥料及其制备方法        201310618380.0        2015-04-15   发明专利
55         一种玉米专用长效配方肥及其制备方法                201310389667.0        2015-05-13   发明专利
56         一种土壤改良型缓释肥及其制备方法                  201310301464.1        2015-05-20   发明专利
57         一种油菜专用生物质炭基复合肥料及其制备方法        201310617836.1        2015-05-20   发明专利
58         一种小麦专用生物质炭基复合肥料及其制备方法        201310637513.9        2015-06-17   发明专利
59         一种水稻专用生物质炭基复合肥料及其制备方法        201310616977.1        2015-09-30   发明专利
60         一种磷酸一铵批量包装吊卸装置                      201520278190.3        2015-10-07   实用新型
61         一种以磷铵浓缩浆一步法生产高浓度复合肥的工        201410090689.1        2015-12-02   发明专利
           艺
62         一种炭基复合肥料生产用生物质炭给料装置            201520509488.0        2015-12-02   实用新型
63         一种用于炭基复合肥料生产系统的烟气处理装置        201520509479.1        2015-12-02   实用新型
64         一种粒状磷铵尾气洗涤方法                          201310329988.1        2016-01-13   发明专利
65         一种炭基复合肥料冷却筛分一体机                    201520509530.9        2016-02-03   实用新型
66         一种炭基复合肥料用生物炭冷却机                    201620969854.5        2017-03-15   实用新型
67         一种炭基复合肥料用炭化炉加固防护装置              201620969895.4        2017-03-15   实用新型
2、特许经营权
    序号         类别                      证书号               产品类别               规格        有效期至
1          生产许可证         （皖）XK13-001-00167            复混肥料        高浓度            2019-06-25
                              （皖）XK13-001-00247            复肥                              2021-07-18
                              （皖）XK13-001-00252            复肥                              2022-02-27
                              （皖）XK13-008-00013            氯碱                              2020-05-19
                              （皖）XK13-008-00014            氯碱                              2020-05-19
                              （皖）XK13-015-00011            硫酸            工业硫酸（浓硫酸）2019-11-18
                              （皖）XK13-015-00009            硫酸            2018-04-07
2          安全生产许可证     （皖p）WH安许证字[2016]24号 危化品              硫酸、盐酸、磷酸 2019-12-16
                              （皖p）WH安许证字[2016]20号 危化品              硫酸、盐酸、磷酸 2019-09-25
                              （皖）FM安许证字[2015]7088号 宣城市宣州区 硫铁矿、高岭土地下 2018-12-24
                                                              马尾山硫铁矿 开采
3          危险化学品登记证 342512105                         危化品          盐酸、硫酸、正磷酸 2019-07-14
                                                                              等
4          进出口自主经营权   3414260102
5          采矿许可证         C3418022009057120025297         宣城市宣州区 硫铁矿、高岭土地下 2019-5-11
                                                              马尾山硫铁矿 开采（38万吨/年）
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                C5200002009076120033462        开阳县金中镇 磷矿地下开采（30? 2022-08
                                                               平安磷矿二矿 吨/??
    3、土地使用权
    序号              地址          面积（㎡）        土地使用权证号         用途           起止日期
    1      宣州区古泉镇其林村、敬 461,628.14     宣国用（2008）第1050号     工业    2008/04/02- 2056/08/29
           亭山办事处巷口桥村
    2      宣州经济开发区          43,927        宣国用（2015）第4248号     工业    2015/11/12-2065/06/29
    3      宣州区高立洪林场        33,332.0      宣国用（2015区）第0511号           2015/06/19-2063/12/24
    4      市区响山路以东，科技路 21,314.00      宣国用（2013）第0698号     商服    2013/03/06-2053/03/03
           （规划）以北
    5      宁国市汪溪街道办事处    132,913.90    宁国用（2010）第281号      工业    2010/05/25- 2060/05/18
    6      宁国市汪溪街道办事处    178,513.00    宁国用（2010）第282号      工业    2010/05/25- 2060/05/18
    7      宁国市汪溪街道办事处    288,828.10    宁国用（2010）第283号      工业    2010/05/25- 2060/05/18
    8      汪溪园区汪河路（汪溪    13,497.0      宁国用（2014）第828号      工业    2014/05/12- 2062/10/14
           段）北侧
    9      亳州市谯城区十河镇西    112,430.7     亳谯国用（2015）字第005号 工业     2015/02/09-2065/01/22
           关
    10     亳州市谯城区十河镇西    229,274.9     亳谯国用（2015）字第006号 工业     2015/02/09-2065/02/08
           关
    4、安徽省政府质量奖
    根据安徽省人民政府办公厅发布的《安徽省人民政府关于授予奇瑞汽车股份有限公司等企业“安徽省
政府质量奖”的通报》（皖政秘〔2016〕224号），公司与省内其他4家企业同时被授予第三届“安徽省政
府质量奖”。公司荣获安徽省人民政府设立的最高质量奖项，成为宣城市和全省肥料行业首家获此殊荣的
企业。
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       2017年上半年，随着粮食价格走低、市场需求减弱、化肥去产能的推进以及环保力度的不断加大，
化肥行业内外环境低迷，产品销量下降，业绩不容乐观。面对比较严峻的形势，公司经营层和全体员工在
董事会的组织和领导下，坚定不移地推进供给侧结构性改革，坚持稳中求进的工作总基调，深入挖潜、勇
于拓展，持续创新，以管理创新、技术创新、产品创新、服务创新促发展，增效益。2017年半年度，公司
一方面加强技术创新，大力发展新型肥料和高效肥料；另一方面强化创新服务，深入开展测土配方肥的技
术研究与产品研发，开拓“二维码上学种田”等新模式，实现“测、配、产、供、施”一条龙服务。2017
年半年度，公司整体经营情况较平稳。
       主要工作如下：
       （一）扎实推进宣城项目建设
       宣城年产 90 万吨新型复合肥项目和年产 25 万吨硫铁矿制酸项目已经完成前期的土建、框架性结构建
设工作，目前正在进行硫酸装置的管道、电气安装，年产 25 万吨硫铁矿制酸项目计划于 2017 年 9 月底试
运行，年产 90 万吨新型复合肥一期 2 套复合肥装置将分别于 2017 年 10 月和 2018 年 1 月底试运行，项目
建设完成将有利于增加公司产能，有利于完善公司产品结构和区域布局，提高公司综合竞争力。
       （二）大力发展生物有机肥
       公司已与南京农业大学签订了《南京农业大学与安徽省司尔特肥业股份有限公司关于<全元生物有机
肥制造技术>转让协议》，2017年半年度，公司为了响应国家大力发展生物有机肥的相关政策，实现我国
销售区域果菜茶有机肥全覆盖，优化资源的循环利用和农产品的提质增效，完善公司产品机构，成立了生
态有机肥厂，将充分利用各类作物秸秆、各类植物废弃物等生物有机质，采用与南京农业大学合作开发应
用的“全元生物有机肥制造技术”，深入开展生物有机肥的研发、生产、推广与应用。公司现已与宁国市
水稻、小麦、油菜种植重点乡镇签订了秸秆收储协议，建立了收储点，为后期生产原料保障奠定了坚实基
础。
       经公司第四届董事会第七次（临时）会议和2017年第一次临时股东大会审议通过，公司经营范围增加
了复合肥微生物肥料、有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料等产品的研发、生产和销售，公司于
2017年7月14日取得新的营业执照。
       （三）加大“互联网+农业领域”布局
                                                              安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     公司与中国农业大学共同投资建成了全国首家”中国农业大学-司尔特测土配方施肥研究基地”，全
面指导农民科学种田，实现“测、配、产、供、施”一条龙服务模式。近期，公司推出了一种全新的服务
模式，“二维码上学种田”项目的正式上线标志着公司在“互联网+农业”的发展更进一步。广大农户通
过手机就能学到种田知识，并能提前知道收成，还可以和专家交流，真正实现季前早知道。
     为更好的服务于广大农户，公司正在进行个性化测土服务系统的研发，旨在让农户足不出户便可知道
自家土壤的养分情况和用肥需求。为使广大农民群众能够系统性的、科学高效的学习各类农作物的种植知
识和技巧，公司联合全国一流的科研院校，与全国 2000 多个县市的农业土肥部门合作，历时三年，通过
走访、调研全国主要农作物产地，制作了小麦、谷子、番茄、黄瓜、花生、萝卜等三十种粮食和经济作物
的科学施肥系列影片。
     （四）积极推进健康产业发展
     经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司成立了安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司，从事健
康产业管理及咨询、健康信息咨询、企业管理咨询活动，并积极在医疗、健康等领域寻求商业模式更加清
晰、发展方向更加稳定、盈利趋势更加明显的投资和并购机会。
     (五）推动博士后工作站人才进驻
     2017年半年度，公司积极推动博士后工作站人才的进驻，有利的推动了科研成果转化为生产力，促进
企业技术创新和核心竞争力的提升。随着更多博士不断进驻，将为公司在人才培养、技术攻关、产品研发
等方面增添活力。
     （六）2017年半年度，公司继续加强了信息披露、投资者关系管理、高级管理人员队伍建设，促进公
司规范、稳定和持续发展。
二、主营业务分析
概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
     2017年上半年，公司实现营业总收入101,491.49万元，比上年同期下降27.10%；实现营业利润8,218.80
万元，比上年同期下降39.12%；实现利润总额11,144.11万元，比上年同期下降25.11%；实现归属于上市
公司股东的净利润9,088.33万元，比上年同期下降27.66%；实现基本每股收益为0.13元/股。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                      单位：元
                         本报告期           上年同期         同比增减                   变动原因
营业收入               1,014,914,923.36   1,392,236,432.96      -27.10%
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业成本                       793,979,913.62    1,120,336,243.97       -29.13%
销售费用                        69,404,948.72      64,144,396.91          8.20%
管理费用                        63,015,831.01      59,377,088.27          6.13%
财务费用                        14,997,144.08      12,503,634.14         19.94%
所得税费用                      20,219,516.58      21,471,668.77         -5.83%
经营活动产生的现金流                                                              主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所
                              -231,218,644.59        1,273,806.91   -18,251.78%
量净额                                                                            致
投资活动产生的现金流
                               239,981,165.28    -443,344,942.94       154.13% 主要系短期理财产品投资影响所致
量净额
筹资活动产生的现金流
                                                  325,253,747.32       -100.00% 主要系短期借款减少所致
量净额
现金及现金等价物净增
                                 8,762,520.69     -116,817,388.71      107.50% 主要系各项活动综合影响所致
加额
                                                                                  主要系根据财会[2016]22 号文将公司经营活动
                                                                                  发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教
 税金及附加                     14,104,695.74        2,843,296.19      396.07%
                                                                                  育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、
                                                                                  印花税等相关税费纳入本科目核算所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
       □ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                单位：元
                                      本报告期                                 上年同期
                                                                                                            同比增减
                              金额            占营业收入比重           金额            占营业收入比重
营业收入合计               1,014,914,923.36               100%      1,392,236,432.96              100%            -27.10%
分行业
化学肥料                   1,004,476,230.66             98.97%      1,370,534,037.92            98.44%              0.53%
采矿业                       10,438,692.70               1.03%        21,702,395.04              1.56%             -0.53%
其他
分产品
氯基复合肥                  384,741,078.41              37.91%       580,208,447.24             41.67%             -3.77%
硫基复合肥                  184,181,012.26              18.15%       228,644,137.83             16.42%              1.73%
磷酸一铵                    393,001,627.57              38.72%       512,131,481.49             36.78%              1.94%
其他及副产品                 42,552,512.42               4.19%        49,549,971.36              3.56%              0.63%
磷矿石                       10,438,692.70               1.03%        21,702,395.04              1.56%             -0.53%
                                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分地区
国内市场                 885,457,289.73               87.24%      1,294,419,885.10          92.97%            -5.73%
国外市场                 129,457,633.63               12.76%        97,816,547.86            7.03%             5.73%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减
分行业
化学肥料制造业 1,004,476,230.66      787,036,474.08            21.65%          -26.71%        -29.03%          2.57%
分产品
氯基复合肥          384,741,078.41   313,314,100.35            18.56%          -33.69%        -34.20%          0.63%
硫基复合肥          184,181,012.26   143,430,116.07            22.13%          -19.45%        -17.10%         -2.20%
磷酸一铵            393,001,627.57   312,886,341.27            20.39%          -23.26%        -25.60%          2.51%
其他及副产品         42,552,512.42    17,405,916.39            59.10%          -14.12%        -55.61%         38.23%
磷矿石               10,438,692.70     6,943,439.54            33.48%          -51.90%        -38.88%        -14.18%
分地区
国内市场            885,457,289.73 684,483,455.20              22.70%          -31.59%        -34.02%          2.84%
国外市场            129,457,633.63   109,496,458.42            15.42%           32.35%         31.93%          0.27%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     氯基肥营业收入下降的原因主要系终端农户种植结构调整及购肥需求下降所致；
     磷矿石营业收入下降原因主要系终端复合肥行情疲软所致；
     国内市场营业收入下降原因主要系氯基复合肥销量下降所致；
     国外市场营业收入上涨原因主要系公司出口增加，且2017年1月1日起国家取消氮肥、磷肥等肥料出口
关税所致。
                                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                金额             占利润总额比例             形成原因说明              是否具有可持续性
                                                                      主要系本期使用闲置募集资
投资收益                        12,655,979.58              11.36% 金和自有资金进行现金管理
                                                                      取得投资收益增加所致。
资产减值                         3,503,229.00               3.14%
营业外收入                      29,812,971.26              26.75% 土地使用权处置
营业外支出                         559,908.87               0.50%
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                             本报告期末                    上年同期末
                                        占总资产比                    占总资产    比重增减             重大变动说明
                         金额                            金额
                                            例                          比例
                                                                                              系使用闲置募集资金和自有资金进
货币资金              218,282,809.21         4.76% 587,687,512.46        12.63%      -7.87%
                                                                                              行现金管理所致。
应收账款              126,581,281.44         2.76% 107,931,726.09         2.32%      0.44%
存货                  730,587,227.08        15.92% 503,805,706.03        10.83%      5.09% 主要系本期产品销量下滑所致。
长期股权投资          403,110,709.62         8.78% 404,504,059.69         8.70%      0.08%
固定资产             1,069,571,911.18       23.31% 857,473,374.81        18.43%      4.88%
在建工程              351,698,945.74         7.66% 316,140,267.80         6.80%      0.86%
短期借款                                             400,000,000.00       8.60%      -8.60% 主要系归还短期借款所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                                  单位：元
                项      目                             期末账面余额                                 受限原因
货币资金                                                              4,958,444.32                  环境治理恢复等各项保证金
                合      计                                            4,958,444.32
                                                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：万元
                                                                                  截至
                                                                                  资产
被投资                                                                            负债                               披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                 投资期 产品类                 预计   本期投 是否涉
公司名                                             合作方                         表日                               期（如 引（如
            务      式    额       例         源                  限         型            收益   资盈亏        诉
     称                                                                           的进                                有）         有）
                                                                                  展情
                                                                                   况
                                                                                                                                  巨潮资
          健康产
                                                                                                                                  讯网、
          业管理
安徽省                                                                                                                            《中国
          及咨
鑫宏大                                                                            注册                                            证券
          询；健                                                                                                     2017 年
健康产                            100.00 自有资                                   完成，                                          报》、
          康信息 新设    20,000                    无        无         无                                 否        04 月 19
业管理                                  %金                                       尚未                                            《证券
          咨询；                                                                                                     日
有限公                                                                            出资                                            时报》、
          企业管
司                                                                                                                                《上海
          理咨
                                                                                                                                  证券
          询。
                                                                                                                                  报》
合计        --      --   20,000    --         --        --        --         --     --                          --        --         --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                              安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：万元
募集资金总额                                                                                            102,752.8
报告期投入募集资金总额                                                                                  15,748.66
已累计投入募集资金总额                                                                                  53,408.94
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额                                                                                 40,000
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                            38.93%
                                           募集资金总体使用情况说明
公司 2015 年非公开发行股票募集资金使用情况：（1）2015 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总
额不超过人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，公司将及时把
资金归还至募集资金专项账户。2016 年 5 月 20 日，公司将上述资金人民币 30,000 万元归还至公司募集资金专用账户。（2）
2015 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十八次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的
议案》，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置募集资金和不超过 1 亿元的自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业理
财产品，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。鉴于上
述期限届满，2016 年 11 月 25 日召开第四届董事会第三次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进行
现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元 （人民币，币种下同）的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本型
商业银行理财产品，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的（包括银行、证券公司等金融
机构发行的）低风险商业理财产品，自股东大会审议通过之日(2016 年 12 月 14 日)起 12 个月内有效。在上述使用期限及
额度范围内，资金可以滚动使用。截至 2017 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期的本金总额为人民
币 4.33 亿元。(3)2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第四届董事会第四次（临时）会议审议、2016 年第
二次临时股东大会审议通过了《变更部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新型复合肥项目”部分子项目
暨“20 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装置及 10 万吨/年水溶肥装置项目”，并变更 4 亿元募集资金用途为建设宣城 “年产
90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”,该项目实施主体为公司宣城分公司。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：万元
                                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       是否已                                               截至期末 项目达到                          项目可行
                                募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                         本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向       目(含部                         投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                 金额(2)                             益
                      分变更)                                                (2)/(1)      期                                化
承诺投资项目
1、亳州 90 万吨新型                                                                    2016 年
                      是         82,183.8 42,183.8 4,848.53 38,491.65        91.25%                  585.8 否          否
复合肥项目                                                                             08 月
2、司尔特\"O2O\"农资                                                                     2017 年
                      否          20,569     20,569     478.03 4,145.86      20.16%                          否        否
电商服务平台                                                                           08 月
3、年产 90 万吨新型
                                                                                       2018 年
复合肥和年产 25 万吨 否                  0   40,000 10,422.1 10,771.43       26.93%                          否        否
                                                                                       12 月
硫铁矿制硫酸项目
承诺投资项目小计           --   102,752.8 102,752.8 15,748.66 53,408.94        --         --         585.8        --        --
超募资金投向
无
合计                       --   102,752.8 102,752.8 15,748.66 53,408.94        --         --         585.8        --        --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                      无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                      不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                      适用
                      以前年度发生
募集资金投资项目实 2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第四届董事会第四次（临时）会议审议、2016
施方式调整情况     年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新
                      型复合肥项目”部分子项目暨“20 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装置及 10 万吨/年水溶肥装置项
                      目”，并变更 4 亿元募集资金用途为建设宣城 “年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸
                      项目”。该项目实施主体为公司宣城分公司。
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                      适用
用闲置募集资金暂时
                      2015 年 9 月 15 日召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
补充流动资金情况
                      资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过
                                                                        安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        人民币 30,000 万元，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，使用期限届满之前，
                        公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。2016 年 5 月 20 日，公司将上述资金人民币 30,000 万
                        元归还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                        2016 年 11 月 25 日召开第四届董事会第三次(临时)会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金和自有
                        资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元 （人民币，币种下同）的闲置募集资金投
                        资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品，同意公司使用不超过 5 亿元的闲置自有资金投
尚未使用的募集资金
                        资安全性高、流动性好的（包括银行、证券公司等金融机构发行的）低风险商业理财产品，自股东
用途及去向
                        大会审议通过之日(2016 年 12 月 14 日)起 12 个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以
                        滚动使用。截至 2017 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期的本金总额为人民
                        币 4.33 亿元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                           变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                    本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入      资进度      定可使用状
    目         诺项目       资金总额 际投入金额                                                 现的效益       计效益   否发生重大
                                                       金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                                            变化
             年产 90 万
             吨新型复合
             肥项目部分
年产 90 万
             子项目暨
吨新型复合
             \"20 万吨/年
肥和年产                                                                          2018 年 12
             融料高塔造        40,000      10,422.1     10,771.43       26.93%                             0否          否
25 万吨硫                                                                         月
             粒硝基复合
铁矿制硫酸
             肥装置及
项目
             10 万吨/年
             水溶肥装置
             项目\"
合计             --            40,000      10,422.1     10,771.43       --             --                  0     --           --
                                        1、变更年产 90 万吨新型复合肥项目部分募集资金子项目的原因（1）亳州生产基地
                                        已经建设完成的 20 万吨/年氨酸法转鼓造粒氯基复合肥装置和 40 万吨/年融料高塔造
变更原因、决策程序及信息披露情况 粒硝基复合肥装置，新增公司产能 60 万吨/年，亳州和河南等市场是公司新兴市场，
说明(分具体项目)                        公司产能需要循序渐进的释放，市场有一定的接受过程；且氨酸法转鼓造粒氯基复合
                                        肥生产线采用目前国内先进、成熟的工艺技术,能生产各类生态肥、有无机肥、测土配
                                        方肥和缓释肥等系列产品；融料高塔造粒硝基复合肥生产线采取尿基和销基双塔结
                                                             安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 构，可以生产氯基、硝氯基、硝硫基、尿硫基等全系列产品，同时塔体上还设有生产
                                 缓控释肥和全水溶肥的专用设施，可满足多样化市场需求。因此公司已经建设完成的
                                 20 万吨/年氨酸法转鼓造粒氯基复合肥装置和 40 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装
                                 置基本能满足公司皖北、河南等地区目前对公司氯基肥、硝基肥和水溶肥等多种肥料
                                 的需求。（2）随着公司自有资金项目的增多与发展，公司变更募集资金在宣城地区投
                                 资建设“年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸项目”，符合公司的整体
                                 发展规划，为公司发展提供较为宽松的发展空间与环境；其次，变更后的募投项目地
                                 处安徽省宣城市，地理位置优越，劳动力充足，资源丰富，交通便利，有利于募投项
                                 目的顺利进展；接近公司硫铁主产区及公司主要生产基地，且随着安徽省宁国市测土
                                 配方中心的建设，有利于公司节约资源、集中管理。（3）本次调整部分募投项目的用
                                 途，是公司处于总体战略发展考虑，积极应对行业发展新变化而做出的，计划科学调
                                 整产能匹配行业发展需求，如果市场需求变化，也可迅速调整，灵活应对变化。2、
                                 变更募集资金用途的审批程序 2016 年 12 月 5 日、2016 年 12 月 14 日公司分别召开第
                                 四届董事会第四次（临时）会议审议、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《变更
                                 部分募投项目的议案》。同意公司终止亳州“年产 90 万吨新型复合肥项目”部分子项目
                                 暨“20 万吨/年融料高塔造粒硝基复合肥装置及 10 万吨/年水溶肥装置项目”，并变更 4
                                 亿元募集资金用途为建设宣城 “年产 90 万吨新型复合肥和年产 25 万吨硫铁矿制硫酸
                                 项目”。该项目实施主体为公司宣城分公司。3、变更募集资金项目的信息披露情况详
                                 见公司分别于 2016 年 12 月 6 日及 2016 年 12 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海
                                 证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上 www.cninfo.com.cn 的相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                 无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                 无
的情况说明
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       -40%    至
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                   12,374.56                           20,624.27
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                       20,624.27
元）
                                               受经济大环境、农产品行情低迷等因素影响，公司经销商备货积极性有所
                                               下降。在整体环境不利的情况下，公司将不断发挥创新意识，深入挖潜、
业绩变动原因
                                               勇于拓展，持续创新，以管理创新、技术创新、产品创新、服务创新促发
                                               展，增效益。
十、公司面临的风险和应对措施
       1、行业发展风险
       国家鼓励发展新型肥料、推广绿色环保，化肥行业实现零增长、农业现代化，推广互联网+,淘汰落后
产能、鼓励重组兼并等等，化肥行业纷纷推广互联网+，并积极寻求重组兼并对象，未来竞争将更加激烈。
公司如不能充分利用化肥行业转型升级和产品结构调整所带来的发展机遇，在业务模式、营销策略等方面
不能适应市场竞争的变化，公司的竞争优势将可能被削弱，公司能否继续保持快速发展态势将面临一定风
险。
       2、产能扩张引起的市场销售风险
       2016年，公司募投项目60万吨新型复合肥项目已经投产。公司正在宣城建设90万吨新型复合肥项目，
项目的建成投产，不仅实现主要产品产能规模扩大，更为重要的是实现产品、工艺升级换代，全面提升公
司产品核心竞争能力。项目建成达产后，尽管销售压力有所增加，但因产品质量过硬、市场信誉好、品牌
认可度高，市场开发基础较好，且已针对性加强营销队伍建设、优化营销措施、全面提升营销能力，已为
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
顺利消化新增产能打下了坚实的基础。
   3、原料价格波动风险
    公司生产复合肥的成本中有80%以上系原材料成本，因此，原材料价格的波动，对复合肥成本的影响
较大，为尽量减小原材料价格波动对复合肥产品成本的不利影响，公司通过向上延伸产业链，借助于马尾
山硫铁矿的投产和增资磷矿生产企业，降低生产成本。公司一直致力于打造的复合肥产业链，即为了规避
原材料的价格波动带来的不利影响，增强公司的抗风险能力，保证公司持续稳定的盈利，但仍不排除因原
材料价格波动对公司生产成本造成影响的风险。
   4、管理不到位引起的安全生产风险
    公司磷复肥一体化项目生产过程中涉及的硫酸以及副产品盐酸具有较强腐蚀性，工艺流程中还使用了
高压蒸汽。虽然公司实行严格的生产管理，制定了详细的生产操作手册、工作要求，对安全生产隐患严加
防范，至今从未发生重大安全事故。但若上述工艺工段发生管理疏忽、组织不力，操作人员出现懈怠等情
形，容易造成安全生产事故，进而对本公司正常生产经营及声誉产生不利的影响。
    5、环保整治力度加大，公司机遇与挑战并存
    随着环保力度的加大，对化肥也提出更高的要求，要求公司注重研发既能增产又能促进环境改善的新
型肥料，淘汰落后产能、促进产业的集中化。这对公司是机遇与挑战并存，公司将不断加大对环保的投入
力度，并加大生物有机肥料等新型、环保型肥料的研发生产，适销对路，在市场上立于不败之地。
    6、健康产业发展的风险
    公司新设立全资公司发展健康产业，作为新设立公司，可能面临项目管理和人才引进等风险，公司将
在充分认识风险因素的基础上，组建优质管理团队，建立管理流程和内部控制制度，提高公司的应变能力
和市场竞争力。
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型          投资者参与比例         召开日期              披露日期              披露索引
                                                                                                       巨潮资讯网、《中国
2016 年度股东大会 年度股东大会                     40.11% 2017 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 20 日 证券报》、 上海证券
                                                                                                       报》、《证券时报》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                   承诺方    承诺类型       承诺内容        承诺时间         承诺期限     履行情况
股改承诺
                                                                一、为保证上
                                                                市公司独立
                                                                性，保护上市
                                                                公司的合法
                                   国购产业控                   利益，维护广
                                   股有限公司                   大中小投资
收购报告书或权益变动报告书中所                                                 2016 年 10 月
                                   及其控股股                   者的合法权                     长期有效      正常履行
作承诺                                                                         21 日
                                   东、实际控制                 益，保证与上
                                   人                           市公司做到
                                                                资产独立完
                                                                整、人员独
                                                                立、财务独
                                                                立、机构独
      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     立、业务独
     立。二、关联
     交易     1、
     不利用自身
     对上市公司
     的控制关系
     及重大影响，
     谋求上市公
     司在业务合
     作等方面给
     予承诺人及
     所控制的企
     业优于市场
     第三方的权
     利；2、不利
     用自身对上
     市公司的控
     制关系及重
     大影响，谋求
     与上市公司
     达成交易的
     优先权利；3、
     杜绝承诺人
     及所控制的
     企业非法占
     用上市公司
     资金、资产的
     行为，在任何
     情况下，不要
     求上市公司
     违规向承诺
     人及所控制
     的企业提供
     任何形式的
     担保；4、承
     诺人及所控
     制的企业不
     与上市公司
     及其控制的
     企业发生不
     必要的关联
     交易。三、同
     业竞争关系
     及规范措施
26
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   自本承诺函
                                                   签署之日起，
                                                   本公司及本
                                                   公司控制的
                                                   其他企业将
                                                   不会直接或
                                                   间接地以任
                                                   何方式（包括
                                                   但不限于独
                                                   自经营、合资
                                                   经营和拥有
                                                   在其他公司
                                                   或企业的股
                                                   份或权益）从
                                                   事与上市公
                                                   司的业务有
                                                   竞争或可能
                                                   构成竞争的
                                                   业务或活动。
                                                   如本公司及
                                                   本公司控制
                                                   的其他企业
                                                   有任何商业
                                                   机会可从事、
                                                   参与或入股
                                                   与上市公司
                                                   的业务有竞
                                                   争或可能构
                                                   成竞争的业
                                                   务或活动，本
                                                   公司将及时
                                                   告知上市公
                                                   司，并尽力帮
                                                   助上市公司
                                                   取得该商业
                                                   机会。
资产重组时所作承诺
                                 原控股股东        为了避免未
                                 安徽省宁国        来可能发生
                                 市农业生产        的同业竞争， 2010 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                  长期有效   正常履行
                                 资有限公司        公司原控股     13 日
                                 与原实际控        股东安徽省
                                 制人金国清        宁国市农业
                                              安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 先生        生产资料有
                                             限公司与原
                                             实际控制人
                                             金国清先生
                                             承诺：保证其
                                             自身及控股
                                             和实际控制
                                             的其他企业
                                             不会以任何
                                             形式直接或
                                             间接地从事
                                             与公司相同
                                             或相似的业
                                             务.
股权激励承诺
                                             第三届董事
                                             会第十次会
                                             议和 2014 年
                                             年度股东大
                                                             2015 年 02 月
其他对公司中小股东所作承诺       公司        会审议通过                      三年   正常履行
                                                             11 日
                                             《未来三年
                                             股东回报规
                                             划（2015-2017
                                             年）》
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司不存在重大处罚及整改事项。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                             关联                     关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得
关联交 关联关 关联交                关联交易 关联交                                                   披露日   披露
                             交易                     易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类
  易方     系       易类型          定价原则 易价格                                                     期     索引
                             内容                     （万元） 额的比 度（万   额度   方式   交易市
                                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   例    元）                           价
                                                                                                                        巨潮
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                                                                                                                        网、
                                                                                                                        《中
                                                                                                                        国证
                             向关
贵州路                                                                                    以电汇                        券
         公司参              联方              参照市                                                        2017 年
发实业              关联法          参照市场                                              或银行                        报》、
         股子公              采购              场价格 10,812.8           25,000 否                 无        04 月 19
有限公              人              价格定价                                              承兑方                        《上
         司                  原材              定价                                                          日
司                                                                                        式结算                        海证
                             料
                                                                                                                        券
                                                                                                                        报》、
                                                                                                                        《证
                                                                                                                        券时
                                                                                                                        报》
合计                                     --      --     10,812.8   --    25,000      --     --          --        --         --
大额销货退回的详细情况              无
按类别对本期将发生的日常关联 公司第四届董事会第五次会议和 2016 年度股东大会审议通过，公司预计 2017 年度与贵
交易进行总金额预计的，在报告 州路发发生的采购原材料金额为 25,000 万元。2017 年 1-6 月份，公司与贵州路发发生的
期内的实际履行情况（如有）          管理交易金额为 10,812.8 万元，在公司核准的额度范围之类。
交易价格与市场参考价格差异较
                                    无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司半年度未开展精准扶贫工作，也无后续精准扶贫计划。
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布              执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                排放浓度                 排放总量
     司名称                                         情况               物排放标准                     总量        况
               物的名称
                                                                       《硫酸工业
安徽省司尔
                                                                       污染物排放
特肥业股份
              二氧化硫     烟囱直排   5        厂区内       300mg/m3 标准           63.6t       550t         无
有限公司宣
                                                                       (GB26132-
城分公司
                                                                       2010)》
安徽省司尔                                                             《污水综合
特肥业股份                                     污水处理总              排放标准
              COD          间接排放   1                     20mg/L                  1.003       40t          无
有限公司宣                                     站                      （GB8978-
城分公司                                                               1996）》
防治污染设施的建设和运行情况
       公司及下属分子公司在各级环境行政主管部门的监管和指导下，严格贯彻落实国家有关环保法律法
规、方针政策及环保标准，采用了余热发电、废水回用、雨污分流等大量节能降耗措施，尾气处理中采用
氨法脱硫、氟回收等环保设备设施，确保公司生产运行符合国家《磷肥工业污水污染物排放标准》、《硫
酸工业污染物排放标准》及《大气污染物综合排放标准》的相关要求。建立健全环保管理建设，完善落实
各项环保管理规章制度，与各厂厂长签订环境保护目标责任书，制定突发环境事件应急预案，加强对企业
污染物排放的日常监测监管，通过了清洁生产验收，建设环境友好型企业。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，宁国经济技术开发区管委会对公司位于宁国经济技术开发区，土地性质为工业用地，总面
积为174,539平方米的土地使用权（土地证号为宁国用（2008）第133 号，面积为76,439平方米；宁国用
（2008）第134 号，面积为63,877.2平方米；宁国用（2008）第136 号，面积为34,223.6平方米）进行了
土地收储。公司将上述土地使用权证缴开发区土地局注销，宁国经济技术开发区支付给公司收储费用3,500
万元，本事项的净收益为2,145.3万元。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2017年4月17日，经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司设立了安徽省鑫宏大健康产业管理
有限公司，注册资本2亿元，经营范围为健康产业管理及咨询；健康信息咨询；企业管理咨询。截止2017
年6月30日，安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司完成工商登记事项。
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                  本次变动后
                                                                   公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                 其他     小计      数量          比例
                                                                      股
                        18,457,50                                                               18,457,50
一、有限售条件股份                    2.57%                                                                      2.57%
                                 0
                        18,457,50                                                               18,457,50
3、其他内资持股                       2.57%                                                                      2.57%
                                 0
其中：境内法人持股               0    0.00%                                                               0      0.00%
                        18,457,50                                                               18,457,50
       境内自然人持股                 2.57%                                                                      2.57%
                                 0
                        699,662,7                                                               699,662,7
二、无限售条件股份                   97.43%                                                                     97.43%
                                83
                        699,662,7                                                               699,662,7
1、人民币普通股                      97.43%                                                                     97.43%
                                83
                        718,120,2                                                               718,120,2
三、股份总数                         100.00%                                                                   100.00%
                                83
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市的情况。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              50,136
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                       售条件的 售条件的
     股东名称       股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                       普通股数 普通股数         股份状态         数量
                                              通股数量        情况
                                                                          量          量
国购产业控股                                  179,530,0                            179,530,00
                境内非国有法人      25.00%                0                    0                质押             179,530,000
有限公司                                            00
安徽省宁国市
                                              70,870,00
农业生产资料 境内非国有法人           9.87%               0                    0 70,870,000
有限公司
云南国际信托
有限公司－合                                  29,144,45
                其他                  4.06%               29,144,451           0 29,144,451
顺 9 号集合资
金信托计划
                                              24,560,00                18,420,00
金国清          境内自然人            3.42%               0                         6,140,000
                                                     0
申万菱信基金
－工商银行－
华融国际信托                                  16,076,50
                其他                  2.24%               -1,508,400           0 16,076,505
－华融 9 号特
定资产管理计
划
创金合信基金
－招商银行－
                                              12,635,82
湖南轻盐创投 其他                     1.76%               0                    0 12,635,822
定增资产管理
计划
梁荣            境内自然人            1.25% 8,959,600 8,959,600                0    8,959,600
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
张远捷        境内自然人             0.93% 6,652,500 -247,500             0   6,652,500
罗自强        境内自然人             0.79% 5,643,895 5,643,895            0   5,643,895
何恩阳        境内自然人             0.78% 5,598,300 184,300              0   5,598,300
                                1、2016 年 10 月 21 日，公司股东宁国农资公司与产业控股签署了《股份转让协议》，宁
                                国农资公司通过协议转让方式转让给产业控股司尔特无限售流通股 17,953.00 万股，占
上述股东关联关系或一致行动的 司尔特总股本的 25%。2、金国清先生直接持有宁国农资公司 30.38%的股权，为宁国农
说明                            资公司第一大股东，宁国农资公司持有公司 9.87%的股权；金国清先生还直接持有公司
                                3.42%的股份，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事长。由此，宁国农资公司和金国
                                清先生构成一致行动关系；3、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关系。
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
           股东名称                 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类          数量
国购产业控股有限公司                                                    179,530,000 人民币普通股            179,530,000
安徽省宁国市农业生产资料有限
                                                                         70,870,000 人民币普通股             70,870,000
公司
云南国际信托有限公司－合顺 9
                                                                         29,144,451 人民币普通股             29,144,451
号集合资金信托计划
申万菱信基金－工商银行－华融
国际信托－华融 9 号特定资产管                                            16,076,505 人民币普通股             16,076,505
理计划
创金合信基金－招商银行－湖南
                                                                         12,635,822 人民币普通股             12,635,822
轻盐创投定增资产管理计划
梁荣                                                                      8,959,600 人民币普通股              8,959,600
张远捷                                                                    6,652,500 人民币普通股              6,652,500
金国清                                                                    6,140,000 人民币普通股              6,140,000
罗自强                                                                    5,643,895 人民币普通股              5,643,895
何恩阳                                                                    5,598,300 人民币普通股              5,598,300
                                1、2016 年 10 月 21 日，公司股东宁国农资公司与产业控股签署了《股份转让协议》，宁
前 10 名无限售条件普通股股东之 国农资公司通过协议转让方式转让给产业控股司尔特无限售流通股 17,953.00 万股，占
间，以及前 10 名无限售条件普通 司尔特总股本的 25%。2、金国清先生直接持有宁国农资公司 30.38%的股权，为宁国农
股股东和前 10 名普通股股东之间 资公司第一大股东，宁国农资公司持有公司 9.87%的股权；金国清先生还直接持有公司
关联关系或一致行动的说明        3.42%的股份，且自 2003 年 9 月至今一直担任公司董事长。由此，宁国农资公司和金国
                                清先生构成一致行动关系；3、未知公司其他股东之间是否构成一致行动关系。
                                自然人股东梁荣通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
前 10 名普通股股东参与融资融券 8,959,600 股；自然人股东罗自强通过西藏东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保
业务股东情况说明（如有）（参见 证券账户持有公司股份 5,643,895 股；自然人股东何恩阳通过国泰君安证券股份有限公
注 4）                          司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 5,588,900 股，通过普通账户持有公司股份
                                数 9,400 股，合计持有公司股份数 5,598,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                                     期初被授 本期被授
                                                本期增持 本期减持
                                   期初持股                             期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量
                                   数（股）                             数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
                                                （股）       （股）
                                                                                     量（股） 量（股）
金国清     董事长       现任       24,560,000            0            0 24,560,000
           董事、总经
金政辉                  现任
           理
           董事、副总
方君       经理、财务 现任
           总监
李刚       董事         现任
朱国全     董事         现任
张晓峰     董事         现任
顾海英     独立董事 现任
孙素明     独立董事 现任
袁天荣     独立董事 现任
           监事会主
桂芳娥                  现任
           席
刘波       监事         现任
李卫华     监事         现任
俞绍斌     副总经理 现任
李世舵     副总经理 现任
           副总经理、
吴勇       董事会秘 现任
           书
胡春燕     副总经理 现任              50,000                               50,000
李霞       副总经理 现任
金平辉     董事         离任
俞绍斌     董事         离任
李世舵     董事         离任
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
夏成才        独立董事 离任
合计             --          --    24,610,000         0          0 24,610,000          0          0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务          类型            日期                             原因
                                                 2017 年 05 月 10
金平辉            董事             离任                             因工作需要主动离职
                                                 日
                                                 2017 年 05 月 10
俞绍斌            董事             离任                             因工作需要主动离职
                                                 日
                                                 2017 年 05 月 10
李世舵            董事             离任                             因工作需要主动离职
                                                 日
                                                 2017 年 05 月 10
李刚              董事             被选举                           控股股东提名，股东大会选举产生
                                                 日
                                                 2017 年 05 月 10
朱国全            董事             被选举                           控股股东提名，股东大会选举产生
                                                 日
                                                 2017 年 05 月 10
张晓峰            董事             被选举                           控股股东提名，股东大会选举产生
                                                 日
                                                 2017 年 07 月 04
夏成才            独立董事         离任                             主动离职
                                                 日
                                                 2017 年 07 月 04
袁天荣            独立董事         被选举                           股东大会选举产生
                                                 日
                                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                               债券余额（万
     债券名称     债券简称          债券代码      发行日           到期日                       利率      还本付息方式
                                                                                   元）
                                                                                                         单利按年计
                                                                                                         息、不计复利、
2014 年公司债                                  2014 年 10 月 2019 年 10 月
                14 司尔 01     112230                                                 30,000        6.50% 每年付息一
券（第一期）                                   22 日          21 日
                                                                                                         次，到期一次
                                                                                                         偿还本金
                                                                                                         单利按年计
                                                                                                         息、不计复利、
2015 年公司债                                  2015 年 11 月 2020 年 10 月
                15 司尔债      112295                                                 30,000        4.98% 每年付息一
券                                             19 日          18 日
                                                                                                         次，到期一次
                                                                                                         偿还本金
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排               面向公众投资者和合格投资者发行
报告期内公司债券的付息兑
                               无
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                               不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                国元证券股份                   安徽合肥市梅
名称                           办公地址                       联系人          何光行、王凯 联系人电话     [phone]
                有限公司                       山路 18 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称            鹏元资信评估有限公司                          办公地址        深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
                                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                     经公司 201 4 年度第一次临时股东大会审议决定， 公司发行的公司债券用于偿还
公司债券募集资金使用情况及履行的程 银行借款 ，调整债务结构和补充流动资金。公司已将 2014 年公司债券（第一期）
序                                   和 2015 年公司债券募集资金 60,000 万元全部用于偿还银行贷款和补充公司流动
                                     资金。
期末余额（万元）                                                                                        60,000
募集资金专项账户运作情况             已注销
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
     2017年5月5日，鹏元资信评估有限公司出具跟踪信用评级报告，公司2014年公司债券（第一期）与2015
年公司债2017年度跟踪评级结果均为：债券信用等级维持AA，发行主体长期信用等级维持AA，评级展望维
持稳定。具体内容详见2017年5月9日巨潮资讯网公告。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     公司资信状况良好，报告期内未出现变更公司债增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的情况。
     公司按计划按时足额兑息，并切实做到专款专用，严格履行了信息披露义务、公司承诺等，同时资信
评级机构与受托管理人充分发挥了作用，确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
     本报告期，未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
     公司债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职
责，包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增信机构的资信状况等。
     报告期内，受托管理人出具了《公司债券受托管理事务报告（2016年度）》，具体内容详见2017年5
月17日巨潮资讯网公告。
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
                                                                                            单位：万元
             项目             本报告期末                   上年末              本报告期末比上年末增减
流动比率                                   391.31%                   306.68%                    84.63%
资产负债率                                 27.44%                    31.80%                      -4.36%
速动比率                                   266.10%                   254.25%                    11.85%
                               本报告期                   上年同期             本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数                           10.3                      10.7                     -3.74%
贷款偿还率                                 100.00%                   100.00%                     0.00%
利息偿付率                                 100.00%                   100.00%                     0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√适用 □ 不适用
     流动比率较上年末上涨，主要系公司流动负债减少所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
     无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
     公司资信状况良好，与多家银行金融机构保持着长期合作关系，并持续获得其授信支持，间接融资能
力较强，这也为偿还本期债券本息提供支持。公司与中国农业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限
公司、中国建设银行股份有限公司等金融机构建立了良好的合作关系，截止本报告日，本公司获得授信额
度为人民币22亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
   公司按时执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺，对债券投资者利益无重大影响。
                                        安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、报告期内发生的重大事项
    报告期内未发审其他重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司
                                                                                              单位：元
                  项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
     货币资金                                       218,282,809.21                        209,194,919.34
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       103,938,641.48                         26,409,684.19
     应收账款                                       126,581,281.44                         65,607,028.30
     预付款项                                       417,763,938.06                        789,591,534.53
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                         2,200,978.02
     应收股利
     其他应收款                                      15,464,256.53                          9,877,158.52
     买入返售金融资产
                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    存货                                 730,587,227.08                        435,651,710.61
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                         668,394,498.06                      1,012,266,620.62
流动资产合计                            2,283,213,629.88                     2,548,598,656.11
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                        1,000,000.00                         1,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         403,110,709.62                        405,726,490.71
    投资性房地产
    固定资产                            1,069,571,911.18                     1,107,418,544.35
    在建工程                             351,698,945.74                        264,533,740.32
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             345,071,833.15                        354,021,788.02
    开发支出
    商誉                                    9,634,600.35                         9,634,600.35
    长期待摊费用                            4,620,563.23                         5,687,051.03
    递延所得税资产                        13,362,182.47                         15,341,244.28
    其他非流动资产                       107,908,413.44                         36,677,223.80
非流动资产合计                          2,305,979,159.18                     2,200,040,682.86
资产总计                                4,589,192,789.06                     4,748,639,338.97
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付票据                       200,000,000.00                        412,291,755.14
    应付账款                       181,460,748.97                        195,675,517.57
    预收款项                        80,332,580.60                         94,756,126.15
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    13,331,751.60                         30,234,735.66
    应交税费                        24,318,571.85                         28,452,409.58
    应付利息                        21,715,000.00                          4,495,000.00
    应付股利
    其他应付款                      62,324,889.57                         65,129,712.09
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       583,483,542.59                        831,035,256.19
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                       596,942,926.64                        596,457,394.94
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        63,218,516.52                         66,332,275.40
    递延所得税负债                  15,809,804.11                         16,298,002.65
    其他非流动负债
非流动负债合计                     675,971,247.27                        679,087,672.99
负债合计                          1,259,454,789.86                     1,510,122,929.18
所有者权益：
    股本                           718,120,283.00                        718,120,283.00
                                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                          1,374,742,739.88                        1,374,742,739.88
    减：库存股
    其他综合收益                                            95,610.00                               95,610.00
    专项储备
    盈余公积                                           133,029,348.30                          133,029,348.30
    一般风险准备
    未分配利润                                        1,049,915,487.70                         959,032,160.45
归属于母公司所有者权益合计                            3,275,903,468.88                        3,185,020,141.63
    少数股东权益                                        53,834,530.32                           53,496,268.16
所有者权益合计                                        3,329,737,999.20                        3,238,516,409.79
负债和所有者权益总计                                  4,589,192,789.06                        4,748,639,338.97
法定代表人：金国清                 主管会计工作负责人：方君                        会计机构负责人：方君
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           183,244,218.99                           31,898,115.80
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           102,911,236.48                           24,309,684.19
    应收账款                                           219,646,938.69                           80,273,466.13
    预付款项                                           446,869,126.49                          756,796,205.61
    应收利息                                              1,693,204.96
    应收股利
    其他应收款                                            8,580,911.88                            7,501,214.95
    存货                                               466,525,466.56                          320,463,024.89
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       444,093,871.32                          900,767,002.15
                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动资产合计                            1,873,564,975.37                     2,122,008,713.72
非流动资产：
    可供出售金融资产                        1,000,000.00                         1,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        1,150,784,696.46                     1,151,499,085.37
    投资性房地产
    固定资产                             819,974,778.42                        852,309,787.94
    在建工程                             233,662,868.03                        165,422,819.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             185,714,941.09                        191,078,244.45
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                            1,077,499.87                         1,184,999.89
    递延所得税资产                          8,108,203.70                         9,428,732.86
    其他非流动资产                        88,900,794.57                         34,417,820.79
非流动资产合计                          2,489,223,782.14                     2,406,341,490.93
资产总计                                4,362,788,757.51                     4,528,350,204.65
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                             200,000,000.00                        412,291,755.14
    应付账款                             103,994,969.34                        108,735,975.91
    预收款项                              69,903,829.78                         89,165,493.55
    应付职工薪酬                            8,733,087.85                        25,453,511.96
    应交税费                                7,849,398.16                         8,313,282.51
    应付利息                              21,715,000.00                          4,495,000.00
    应付股利
    其他应付款                            51,726,763.80                         58,199,625.08
                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       463,923,048.93                        706,654,644.15
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                       596,942,926.64                        596,457,394.94
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                        52,886,685.69                         55,421,089.57
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     649,829,612.33                        651,878,484.51
负债合计                          1,113,752,661.26                     1,358,533,128.66
所有者权益：
    股本                           718,120,283.00                        718,120,283.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                      1,374,742,739.88                     1,374,742,739.88
    减：库存股
    其他综合收益                        95,610.00                             95,610.00
    专项储备
    盈余公积                       133,029,348.30                        133,029,348.30
    未分配利润                    1,023,048,115.07                       943,829,094.81
所有者权益合计                    3,249,036,096.25                     3,169,817,075.99
负债和所有者权益总计              4,362,788,757.51                     4,528,350,204.65
3、合并利润表
                                                                              单位：元
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                    本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                     1,014,914,923.36                      1,392,236,432.96
    其中：营业收入                                 1,014,914,923.36                      1,392,236,432.96
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        959,005,762.17                     1,261,156,990.81
    其中：营业成本                                    793,979,913.62                     1,120,336,243.97
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                14,104,695.74                           2,843,296.19
             销售费用                                  69,404,948.72                          64,144,396.91
             管理费用                                  63,015,831.01                          59,377,088.27
             财务费用                                  14,997,144.08                          12,503,634.14
             资产减值损失                               3,503,229.00                           1,952,331.33
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                       12,655,979.58                           3,927,847.95
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                                         -714,388.91                           3,927,847.95
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益                                      13,622,902.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     82,188,043.60                         135,007,290.10
    加：营业外收入                                     29,812,971.26                          13,927,526.90
         其中：非流动资产处置利得                      26,134,397.52                            219,714.72
    减：营业外支出                                       559,908.87                             134,453.78
         其中：非流动资产处置损失                        335,848.37                               17,170.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                111,441,105.99                         148,800,363.22
    减：所得税费用                                     20,219,516.58                          21,471,668.77
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                91,221,589.41                       127,328,694.45
    归属于母公司所有者的净利润                    90,883,327.25                       125,636,156.72
    少数股东损益                                    338,262.16                          1,692,537.73
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                  91,221,589.41                       127,328,694.45
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                  90,883,327.25                       125,636,156.72
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                    338,262.16                          1,692,537.73
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                     0.13                                 0.18
    （二）稀释每股收益                                     0.13                                 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
                                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
法定代表人：金国清                    主管会计工作负责人：方君                       会计机构负责人：方君
4、母公司利润表
                                                                                                      单位：元
                 项目                        本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                              906,054,188.74                     1,357,824,305.54
    减：营业成本                                          724,140,215.40                     1,099,610,678.29
         税金及附加                                        10,874,352.55                           1,306,906.78
         销售费用                                          59,102,431.23                          61,407,709.97
         管理费用                                          46,429,705.69                          53,916,386.57
         财务费用                                          17,579,296.46                          19,954,772.31
         资产减值损失                                       7,394,403.65                           2,509,988.66
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                           11,241,808.07                           3,927,847.95
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                             -714,388.91                           3,927,847.95
业的投资收益
         其他收益                                          13,622,902.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         65,398,494.66                         123,045,710.91
    加：营业外收入                                         29,023,616.26                           5,094,626.90
         其中：非流动资产处置利得                          26,134,397.52                            219,714.72
    减：营业外支出                                           416,602.30                             134,453.78
         其中：非流动资产处置损失                            335,848.37                               17,170.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                           94,005,508.62                         128,005,884.03
列）
    减：所得税费用                                         14,786,488.36                          15,812,359.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         79,219,020.26                         112,193,524.64
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                    79,219,020.26                         112,193,524.64
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  783,197,867.18                         933,555,521.77
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金          33,360,707.79                         88,367,607.46
经营活动现金流入小计                      816,558,574.97                      1,021,923,129.23
     购买商品、接受劳务支付的现金         818,515,533.65                        832,433,143.62
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                          112,387,418.74                         99,226,015.77
金
     支付的各项税费                        57,361,391.17                         33,663,189.21
     支付其他与经营活动有关的现金          59,512,876.00                         55,326,973.72
经营活动现金流出小计                     1,047,777,219.56                     1,020,649,322.32
经营活动产生的现金流量净额               -231,218,644.59                          1,273,806.91
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                  2,865,000,000.00                       620,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                12,548,019.81                          4,759,863.01
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           39,450,000.00                           185,400.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                     2,916,998,019.81                       624,945,263.01
     购建固定资产、无形资产和其他
                                          177,016,854.53                        151,449,073.44
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                      2,500,000,000.00                       920,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                -3,158,867.49
投资活动现金流出小计                     2,677,016,854.53                     1,068,290,205.95
投资活动产生的现金流量净额                239,981,165.28                       -443,344,942.94
三、筹资活动产生的现金流量：
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                                                                 500,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                    500,000,000.00
     偿还债务支付的现金                                                                 100,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                                         74,746,252.68
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                                    174,746,252.68
筹资活动产生的现金流量净额                                                              325,253,747.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       8,762,520.69                      -116,817,388.71
     加：期初现金及现金等价物余额                204,561,844.20                         703,978,704.06
六、期末现金及现金等价物余额                     213,324,364.89                         587,161,315.35
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                644,997,022.51                         909,075,958.46
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 28,958,432.76                          74,275,808.30
经营活动现金流入小计                             673,955,455.27                         983,351,766.76
     购买商品、接受劳务支付的现金                713,646,154.10                         804,944,063.00
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  93,486,037.38                          94,584,034.73
金
     支付的各项税费                               41,117,289.18                          30,745,126.85
     支付其他与经营活动有关的现金                 69,173,191.52                         339,011,606.37
经营活动现金流出小计                             917,422,672.18                     1,269,284,830.95
                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额              -243,467,216.91                       -285,933,064.19
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                  2,559,600,000.00                       100,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                10,559,474.60                           273,287.67
    处置固定资产、无形资产和其他
                                          39,450,000.00                           185,400.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                    2,609,609,474.60                       100,458,687.67
    购建固定资产、无形资产和其他
                                         118,796,154.50                         28,579,174.97
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                      2,096,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                    2,214,796,154.50                        28,579,174.97
投资活动产生的现金流量净额               394,813,320.10                         71,879,512.70
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                         500,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                           500,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                         100,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                                74,746,252.68
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                           174,746,252.68
筹资活动产生的现金流量净额                                                     325,253,747.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额             151,346,103.19                        111,200,195.83
    加：期初现金及现金等价物余额          30,420,915.80                        151,933,441.12
六、期末现金及现金等价物余额             181,767,018.99                        263,133,636.95
                                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                    计
                                          其他    积        存股    合收益    备     积      险准备    利润
                              股    债
                     718,12                      1,374,7                                                                 3,238,5
                                                                    95,610.        133,029            959,032 53,496,
一、上年期末余额 0,283.                          42,739.                                                                 16,409.
                                                                        00         ,348.30            ,160.45 268.16
                        00                             88
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     718,12                      1,374,7                                                                 3,238,5
                                                                    95,610.        133,029            959,032 53,496,
二、本年期初余额 0,283.                          42,739.                                                                 16,409.
                                                                        00         ,348.30            ,160.45 268.16
                        00                             88
三、本期增减变动
                                                                                                      90,883, 338,262 91,221,
金额（减少以“－”
                                                                                                       327.25      .16 589.41
号填列）
（一）综合收益总                                                                                      90,883, 338,262 91,221,
额                                                                                                     327.25      .16 589.41
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    718,12                      1,374,7                                              1,049,9             3,329,7
                                                                   95,610.        133,029                      53,834,
四、本期期末余额 0,283.                         42,739.                                              15,487.             37,999.
                                                                       00         ,348.30                      530.32
                       00                             88                                                 70
上年金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他    积        存股    合收益    备     积      险准备    利润                 计
                             股    债
                    718,12                      1,373,7                                                                  3,011,8
                                                                   65,640.        110,038            809,878
一、上年期末余额 0,283.                         79,958.                                                                  82,617.
                                                                       00         ,532.05            ,203.63
                       00                             88
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制下企业合并
           其他
                     718,12   1,373,7                                                        3,011,8
                                             65,640.       110,038        809,878
二、本年期初余额 0,283.       79,958.                                                        82,617.
                                                 00        ,532.05        ,203.63
                        00        88
三、本期增减变动
                              962,781        29,970.       22,990,        149,153 53,496, 226,633
金额（减少以“－”
                                  .00            00         816.25        ,956.82 268.16 ,792.23
号填列）
（一）综合收益总                             29,970.                      243,956 2,879,1 246,865
额                                               00                       ,801.37     22.99 ,894.36
（二）所有者投入                                                                     50,617, 50,617,
和减少资本                                                                           145.17 145.17
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                           22,990,        -94,802,          -71,812,
（三）利润分配
                                                            816.25         844.55            028.30
                                                           22,990,        -22,990,
1．提取盈余公积
                                                            816.25         816.25
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                           -71,812,          -71,812,
股东）的分配                                                               028.30            028.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                962,781                                                                     962,781
（六）其他
                                                       .00                                                                       .00
                     718,12                        1,374,7                                                                   3,238,5
                                                                       95,610.             133,029        959,032 53,496,
四、本期期末余额 0,283.                            42,739.                                                                   16,409.
                                                                           00              ,348.30         ,160.45 268.16
                         00                            88
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                          利润      益合计
                     718,120,                            1,374,742                                     133,029,3 943,829 3,169,817
一、上年期末余额                                                                  95,610.00
                      283.00                                 ,739.88                                      48.30 ,094.81      ,075.99
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     718,120,                            1,374,742                                     133,029,3 943,829 3,169,817
二、本年期初余额                                                                  95,610.00
                      283.00                                 ,739.88                                      48.30 ,094.81      ,075.99
三、本期增减变动
                                                                                                                  79,219, 79,219,02
金额（减少以“－”
                                                                                                                  020.26       0.26
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                  79,219, 79,219,02
额                                                                                                                020.26       0.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                              1,023,0
                    718,120,                          1,374,742                                   133,029,3             3,249,036
四、本期期末余额                                                             95,610.00                        48,115.
                     283.00                             ,739.88                                      48.30                ,096.25
上年金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                           利润       益合计
                    718,120,                          1,373,779                                   110,038,5 808,723 3,010,728
一、上年期末余额                                                             65,640.00
                     283.00                             ,958.88                                      32.05 ,776.82        ,190.75
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额 718,120,                             1,373,779              65,640.00            110,038,5 808,723 3,010,728
                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     283.00     ,958.88                               32.05 ,776.82       ,190.75
三、本期增减变动
                              962,781.0                           22,990,81 135,105 159,088,8
金额（减少以“－”                              29,970.00
                                     0                                 6.25 ,317.99        85.24
号填列）
（一）综合收益总                                                              229,908 229,938,1
                                                29,970.00
额                                                                            ,162.54      32.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                  22,990,81 -94,802, -71,812,0
（三）利润分配
                                                                       6.25    844.55      28.30
                                                                  22,990,81 -22,990,
1．提取盈余公积
                                                                       6.25    816.25
2．对所有者（或                                                               -71,812, -71,812,0
股东）的分配                                                                   028.30      28.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                              962,781.0                                                 962,781.0
（六）其他
                                     0
四、本期期末余额 718,120,     1,374,742         95,610.00         133,029,3 943,829 3,169,817
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               283.00                      ,739.88                              48.30 ,094.81   ,075.99
三、公司基本情况
    1．公司历史沿革
    安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997年11月由中化国际化肥贸易公司、安
徽省农业生产资料公司及安徽省宁国市农业生产资料有限公司共同出资组建。2007年10月9日，经安徽省
工商行政管理局（皖）名变核内字（2007）第10198号《企业（企业集团）名称变更核准通知书》核准，
公司名称变更为安徽省司尔特肥业股份有限公司，并在宣城市工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，
注册号：342500000007690。
    2010年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1839号文核准，公司首次公开发行3,800
万股，公开发行后公司总股本为14,800万股。
    2012年3月16日，经公司2011年年度股东大会审议通过，以公司总股本14,800万为基数，向全体股东
以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为29,600万股。
    2015年3月2日，经公司2014年年度股东大会审议通过，以公司总股本29,600万股为基数,向全体股东
以资本公积金每10股转增10股，转增后公司总股本为59,200万股。
    2015年7月24日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1779号文核准，本公司于2015年8月25日向特
定投资者非公开发行人民币普通股126,120,283股。
    2．截至2017年6月30日，本公司注册资本为人民币718,120,283元，股本为人民币718,120,283元。
    3．本公司注册地、组织形式和总部地址
    本公司注册地址：安徽省宁国经济技术开发区
    本公司组织形式：股份有限公司
    本公司总部办公地址：安徽省宁国经济技术开发区汪溪园区
    4．本公司的业务性质和主要经营活动
    本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营复合肥料、专用肥料、水溶肥料、复合微生物肥料、
有机-无机复混肥料、生物有机肥、有机肥料、土壤调理剂的研发、生产和销售，硫酸、磷酸一铵、磷酸
二铵、硫酸钾、合成氨、碳铵及副盐酸、铁粉、磷石膏的生产、加工和销售；经营本企业自产产品及技术
的出口业务；经营化肥、农地膜、农机具的购销业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外）；经营进料加
工和“三来一补”业务；设计、制作、发布本企业形象及产品广告；硫铁矿、高岭土的开采、加工和销售
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（其中：硫铁矿、高岭土的开采、加工由分公司经营）、道路货物运输。
    本公司的子公司贵州政立矿业有限公司主要从事磷矿石开采、加工、销售。
    本公司子公司安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司主要从事健康产业管理及咨询；健康信息咨询；企
业管理咨询。
    5．母公司以及集团最终母公司的名称
    本公司的母公司为国购产业控股有限公司，本公司的最终控制人为袁启宏。
    6．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
    本财务报告于2017年8月25日经公司第四届董事会第八次会议批准报出。
四、财务报表的编制基础
    本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
    本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业
周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年
内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合
并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券
发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并
形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务
报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附
注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关
利得或损失的金额。
   ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其账面价值的差额，计入当期损益。
    本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策
执行。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年6月30日止的
年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所
控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    （2）合并财务报表编制方法
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    （3）少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
目列示。
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （4）超额亏损的处理
    在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
    本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    （1）汇兑差额的处理
    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
    （2）外币财务报表的折算
    本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、金融工具
    （1）金融工具的确认
    本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
    （2）金融资产的分类和计量
    ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
    B、持有至到期投资
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
    C、贷款和应收款项
    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    D、可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。
    本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能
重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
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    ③金融资产的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股
利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    ④金融资产的减值准备
    A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
    B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
    a）发行方或债务人发生严重财务困难；
    b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
    g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
    h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
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    a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    b）可供出售金融资产
    本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允
价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下
跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，
确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法
所计算的摊余成本。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他
综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
    （3）金融负债的分类和计量
    ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能
重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    （4）金融资产转移确认依据和计量
    本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
    本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分
和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融资产。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产
和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
    （5）金融负债的终止确认
    本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    （6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集
团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转
出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、 应收账款
    （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金 本集团将应收款项前五名作为单项金额重大的应收款项。
额标准
单项金额重大并单项计提坏账 本集团对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根
准备的计提方法            据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
                          单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测
                          试。
                                                             安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项中
                           再进行减值测试。
  （2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合名称                                                      依据
组合1         公司向政府支付的各项保证金。
组合2         已单独计提坏账准备的应收款项、组合1应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，按账龄段
              划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称                                                    计提方法
组合1         采用余额百分比法计提坏账准备
组合2         采用账龄分析法计提坏账准备
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称                            应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
组合1                                           不适用                                      5%
       组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄                                          应收账款计提比例             其他应收款计提比例
1年以内（含1年）                                            5%                               5%
1-2年（含2年）                                              20%                              20%
2-3年（含3年）                                              50%                              50%
3年以上                                                     100%                             100%
   （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由                        有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项
                                              应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                            结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为产成品、库存商品、原材料、半成品、
包装物、备品备件等。
     （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
     ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
     ②该存货的成本能够可靠地计量。
     （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定
发出存货的实际成本。
     （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法
进行摊销。
       （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
     ①可变现净值的确定方法：
     确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素。
     为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
     为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
     持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
     ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
     对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
     与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
     （6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    （1）初始计量
    本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
    a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
    b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
    c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额；
    d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交
易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
       C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
       D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确
定。
       ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
       （2）后续计量
       能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
       ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
       ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
       取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
    本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控
制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新
的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分
所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时
即采用权益法核算进行调整。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指
投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法
   长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
13、固定资产
（1）确认条件
   本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产
确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）折旧方法
           类别          折旧方法           折旧年限                残值率               年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法        7-20                    5%                   4.75%-13.57%
机器设备           年限平均法        5-10                    5%                   9.5%-19%
运输工具           年限平均法        3-10                    5%                   9.5%-31.67%
其他设备           年限平均法        3-10                    5%                   9.5%-31.67%
   本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预
计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与
原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固
定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（4）
固定资产的减值固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
14、在建工程
   （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用
和汇兑损益。
   （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使
用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决
算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
   （3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
15、借款费用
   （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
   ①资产支出已经发生；
   ②借款费用已经发生；
   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
   购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
   符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   （2）借款费用资本化金额的计算方法
   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
   为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
   资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    无形资产的计量
    ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊
销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本集团内部研究开发项目的支出为开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团主要系开发阶段支出：开发阶段支
出是指项目立项后，产品或技术正式使用前的可直接归属的支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、长期资产减值
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本集团产生不利影响。
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进
行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
    本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
    本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工
就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    A、设定提存计划
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
    B、设定受益计划
    本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
20、预计负债
    （1）预计负债的确认标准
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
                                                    安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    ①该义务是企业承担的现时义务；
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时
才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付
    本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的
股份支付和以现金结算的股份支付。
    （1）以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    权益工具的公允价值的确定：
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
予的期权的公允价值。
     本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非
可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场
条件（如服务期限等），本公司应当确认已得到服务相对应的成本费用。
     （2）以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的
公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
     （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具
的最佳估计。
     （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考
虑修改后的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
     如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
     （1）销售商品收入
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。具体收入确认方法如下：1）收到客户申请
要货单，2）公司发出产品，3）第三方物流公司托运签收时确认收入实现。
    （2）提供劳务收入
    ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
    本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
23、 政府补助
    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资
产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
    （1）政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
    ①能够满足政府补助所附条件；
    ②能够收到政府补助。
    （2）政府补助的计量：
    ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    ②与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成费用或损失的，取得时
直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    ③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
    A、初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
    B、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
    C、属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
    本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    （1）递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
    （2）递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算
确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、 公允价值计量
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计
                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
    本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层
次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计
量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行
义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自
身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
27、其他重要的会计政策和会计估计
 （1）终止经营
   终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售
而取得的子公司。
   （2）分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                           审批程序                                   备注
根据财政部制定的《企业会计准则第 16
号-政府补助》(财会（2017）15 号），对
原《财政部关于印发（企业会计准则第 1
                                          经本公司董事会第四届第八次会议于
号）-存货）等 38 项具体准则的通知》（财
                                          2017 年 8 月 25 日批准。
会（2006）3 号中的《企业会计准则第
16 号-政府补助》进行修订，公司相应变
更政府补助相关会计政策
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                   税率
增值税                                    按扣除进项税后的余额缴纳                销项税率为 13%、17%
城市维护建设税                            应纳流转税额                            7%
企业所得税                                利润总额                                15%
营业税                                    营业收入                                5%
教育费附加                                应纳流转税额                            3%
地方教育费附加                            应纳流转税额                            2%
水利建设基金                              上年营业收入                            0.06%
资源税                                    按每吨计算                              15 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                                所得税税率
上海司尔特电子商务有限公司                                   25%
亳州司尔特生态肥业有限公司                                   25%
                                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贵州政立矿业有限公司                                25%
安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司                    25%
安徽利箭丰生态肥业有限公司                          25%
2、税收优惠
       2014年7月2日，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201434000076，有效期三年，企业所得
税税率为15%。
       2016年12月30日，海关总署发布了海关总署公告2016年第89号（关于2017年关税调整方案的公告），
已经国务院批准，自2017年1月1日起，取消氮肥、磷肥等肥料的出口关税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                    项目                        期末余额                              期初余额
库存现金                                                      288,433.54                            178,961.74
银行存款                                                   213,035,931.35                        204,382,882.46
其他货币资金                                                 4,958,444.32                          4,633,075.14
合计                                                       218,282,809.21                        209,194,919.34
其他说明
       其他货币资金期末余额主要系各类保证金。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                     单位： 元
                    项目                        期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                               103,938,641.48                         26,409,684.19
合计                                                       103,938,641.48                         26,409,684.19
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                            单位： 元
                 项目                             期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                    166,940,896.51
合计                                                            166,940,896.51
其他说明
       应收票据期末余额较年初余额上升293.56%，主要系本期票据结算方式增加所致。
4、 应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                           单位： 元
           类    别                                                  期末余额
                                           账面余额                          坏账准备                 账面价值
                                   金额               比例(%)        金 额              比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
组合2：                        133,749,375.46         100.00       7,168,094.02          5.36       126,581,281.44
组合小计                       133,749,375.46         100.00       7,168,094.02          5.36       126,581,281.44
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
                                 133,749,375.46       100.00         7,168,094.02        5.36          126,581,281.44
           合    计
            类   别                                                  年初余额
                                           账面余额                          坏账准备                 账面价值
                                    金额              比例(%)        金 额          比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
组合2：                        69,565,951.10            100.00      3,958,922.80           5.69             65,607,028.30
组合小计                       69,565,951.10            100.00      3,958,922.80           5.69             65,607,028.30
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
           合      计          69,565,951.10            100.00      3,958,922.80           5.69             65,607,028.30
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（组合 2）
           账龄结构                                                  期末余额
                                         金额                        坏账准备                     计提比例(%)
1年以内（含1年）                               133,243,380.46            6,662,169.02                5.00
2年-3年（含3年）                                      140.00                       70.00             50.00
3年以上                                           505,855.00               505,855.00               100.00
           合      计                          133,749,375.46            7,168,094.02                5.36
           账龄结构                                                  年初余额
                                         金额                        坏账准备                     计提比例(%)
1年以内（含1年）                                69,059,956.10            3,452,997.80                5.00
2年-3年（含3年）                                      140.00                       70.00             50.00
2年-3年（含3年）                                  505,855.00               505,855.00               100.00
           合      计                           69,059,956.10            3,958,922.80                5.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额3,209,171.22元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
    截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 23,704,148.40 元，占应收账款期末余
额合计数的比例为17.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,185,207.40 元。
                                                              安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）应收账款期末余额较年初余额上升 92.26%，主要系销售货款未到结算期所致。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                  单位： 元
                                        期末余额                                             期初余额
           账龄
                             金额                   比例                          金额                      比例
1 年以内                     363,041,496.09                   86.90%           670,458,243.94                       84.91%
1至2年                        54,185,194.36                   12.97%              118,596,042.98                    15.02%
2至3年                              65,925.71                 0.02%                      65,925.71                   0.01%
3 年以上                        471,321.90                     0.11%                 471,321.90                      0.06%
合计                         417,763,938.06           --                       789,591,534.53                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       注1：1年以上的预付款项主要系货物尚未交付所致。
       注2：预付款项期末余额较年初余额下降47.09%，主要系供应商发货结算所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为240,342,712.41元，占预付款项期末余额合
计数的比例为57.53% 。
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                            期末余额                                      期初余额
理财产品利息收入                                                2,200,978.02
合计                                                            2,200,978.02
7、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                              单位： 元
              类    别                                                 期末余额
                                                              安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         账面余额                          坏账准备                账面价值
                                  金额              比例(%)         金额          比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合1：                           5,557,835.00             29.56    277,891.75              5.00     5,279,943.25
                                 13,244,271.43             70.44   3,059,958.15         23.10       10,184,313.28
组合2：
                                 18,802,106.43          100.00     3,337,849.90         17.75       15,464,256.53
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
                                 18,802,106.43          100.00     3,337,849.90         17.75       15,464,256.53
           合      计
           类      别                                               年初余额
                                         账面余额                          坏账准备                账面价值
                                  金额              比例(%)         金额          比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合1：                           5,557,835.00             43.01    277,891.75              5.00     5,279,943.25
组合2：                           7,363,115.64             56.99   2,765,900.37         37.56        4,597,215.27
组合小计                         12,920,950.64          100.00     3,043,792.12         23.56        9,877,158.52
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
           合      计            12,920,950.64          100.00     3,043,792.12         23.56        9,877,158.52
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（组合 2）：
           账龄结构                                                 期末余额
                                      账面余额                     坏账准备                 计提比例（%）
                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1年以内（含1年）                         10,384,473.63                  519,223.68                  5.00
1年-2年（含2年）                            255,917.80                   51,183.56                 20.00
2年-3年（含3年）                            228,658.19                  114,329.10                 50.00
3年以上                                   2,375,221.81                2,375,221.81                 100.00
             合    计                    13,244,271.43                3,059,958.15                 23.10
             账龄结构                                               年初余额
                                     账面余额                  坏账准备                        计提比例（%）
1年以内（含1年）                          4,503,317.84                  225,165.90                  5.00
1年-2年（含2年）                            255,917.80                   51,183.56                 20.00
2年-3年（含3年）                            228,658.19                  114,329.10                 50.00
3年以上                                   2,375,221.81                2,375,221.81                 100.00
             合    计                     7,363,115.64                2,765,900.37                 37.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款（组合 1）：
             组合名称                                               期末余额
                                         账面余额                        坏账准备                  计提比例(%)
组合1                                                5,557,835.00                277,891.75            5.00
             合    计                                5,557,835.00                277,891.75            5.00
             组合名称                                               年初余额
                                         账面余额                        坏账准备                  计提比例(%)
组合1                                                5,557,835.00                277,891.75            5.00
             合    计                                5,557,835.00                277,891.75            5.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额294,057.78元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
             款项性质                      期末账面余额                                       年初账面余额
保证金                                                         6,907,128.00                                 7,884,564.91
备用金                                                         3,524,238.37                                 1,624,736.31
代垫款                                                         4,526,346.78                                   326,106.83
对非关联企业的往来款项                                         3,730,616.07                                 2,895,189.56
其他                                                                113,777.21                                190,353.03
             合    计                                         18,802,106.43                                12,920,950.64
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
         单位名称            款项性质        期末余额                账龄        占其他应收款期末        坏账准备
                                                                                 余额合计数的比例        期末余额
                                                                                        (%)
亳州芜湖现代产业园区管        保证金          3,750,000.00             1年以内                19.95           187,500.00
委会
山东禹城中瑞农业生产资      对非关联企        2,198,403.92             3年以上                11.69         2,198,403.92
料有限公司                  业的往来款
                                 项
安徽皖南烟叶有限责任公        保证金          1,170,000.00             1年以内                 6.22            58,500.00
司
吴倩                          备用金               652,500.00          1年以内                 3.47            32,625.00
亳州谯城区人力资源和社        保证金               500,000.00          1年以内                 2.66            25,000.00
会保障局
                                              8,270,903.92                                    43.99         2,502,028.92
              合计
       注：他应收款期末余额较年初余额上升45.52%，主要系代垫款增加所致。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                               单位： 元
                                        期末余额                                              期初余额
       项目
                      账面余额          跌价准备          账面价值           账面余额         跌价准备      账面价值
产成品               392,176,855.60                      392,176,855.60     222,806,548.58                 222,806,548.58
原材料               314,738,540.12                      314,738,540.12     193,501,886.71                 193,501,886.71
包装物                 4,302,933.00                        4,302,933.00       2,532,358.48                   2,532,358.48
半成品                 9,649,046.73                        9,649,046.73       4,744,057.09                   4,744,057.09
备品备件               9,719,851.63                        9,719,851.63      12,066,859.75                  12,066,859.75
合计                 730,587,227.08                      730,587,227.08     435,651,710.61                 435,651,710.61
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
其他说明：
       注1：存货期末未发现减值迹象。
                                                                         安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       注2：存货期末余额较年初余额上升67.70%，主要系亳州项目投产增加了原材料储备所致。
9、其他流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                        期末余额                                期初余额
待抵扣的应交增值税进项税额                                                33,394,498.06                            12,266,620.62
银行理财产品                                                             635,000,000.00                       1,000,000,000.00
合计                                                                     668,394,498.06                       1,012,266,620.62
其他说明：
       其他流动资产期末余额较上年下降33.97%，主要系本期购买理财产品减少所致。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                                               期末余额                                        期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：             1,000,000.00                     1,000,000.00    1,000,000.00                        1,000,000.00
    按成本计量的               1,000,000.00                     1,000,000.00    1,000,000.00                        1,000,000.00
合计                           1,000,000.00                     1,000,000.00    1,000,000.00                        1,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
                               账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                          单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末         期初      本期增加 本期减少     期末                     红利
                                                                                                            比例
芜湖京宁
投资中心    1,000,000.                          1,000,000.
                                                                                                            85.71%
（有限合              00
伙）
            1,000,000.                          1,000,000.
合计                                                                                                         --
                      00
11、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                        安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                           本期增减变动
被投资单                                     权益法下                          宣告发放                                        减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                  计提减值                期末余额
   位                   追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                   其他                 期末余额
                                                         收益调整     变动                    准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州路发
            405,726,4                        -714,388.                                                  -1,901,39 403,110,7
实业有限
               90.71                               91                                                        2.18      09.62
公司
            405,726,4                        -714,388.                                                  -1,901,39 403,110,7
小计
               90.71                               91                                                        2.18      09.62
            405,726,4                        -714,388.                                                  -1,901,39 403,110,7
合计
               90.71                               91                                                        2.18      09.62
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                               单位： 元
    项目              房屋、建筑物           机器设备               运输工具                其他设备                  合计
一、账面原值：
  1.期初余额                826,878,863.37       760,314,872.65          33,634,340.17           62,179,445.46        1,683,007,521.65
  2.本期增加金额              8,087,508.95          7,622,865.57              619,789.97              427,350.42         16,757,514.91
（1）购置                     8,087,508.95          7,622,865.57              619,789.97              427,350.42         16,757,514.91
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
  3.本期减少金额             19,609,349.84          8,045,623.70                                                         27,654,973.54
（1）处置或报废              19,609,349.84          8,045,623.70                                                         27,654,973.54
  4.期末余额                815,357,022.48       759,892,114.52          34,254,130.14           62,606,795.88        1,672,110,063.02
二、累计折旧
  1.期初余额                127,008,303.49       373,924,128.38          19,107,433.66           55,549,111.77          575,588,977.30
  2.本期增加金额             16,771,890.02        26,735,752.33              2,514,114.88            1,207,130.41        47,228,887.64
  （1）计提                  16,771,890.02        26,735,752.33              2,514,114.88            1,207,130.41        47,228,887.64
  3.本期减少金额             13,227,047.18          7,052,665.92                                                         20,279,713.10
  （1）处置或报废            13,227,047.18          7,052,665.92                                                         20,279,713.10
  4.期末余额                130,553,146.33       393,607,214.79          21,621,548.54           56,756,242.18          602,538,151.84
三、减值准备
                                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  1.期初余额
  2.本期增加金额
  （1）计提
  3.本期减少金额
（1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         684,803,876.15    366,284,899.73       12,632,581.60         5,850,553.70   1,069,571,911.18
  2.期初账面价值         699,870,559.88    386,390,744.27       14,526,906.51         6,630,333.69   1,107,418,544.35
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              账面价值                           未办妥产权证书的原因
                                                                                工程竣工决算尚未完成以及购入房屋尚
房屋及建筑物                                                   217,997,960.03
                                                                                未办妥权证
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                          单位： 元
                                     期末余额                                           期初余额
     项目
                     账面余额        减值准备       账面价值          账面余额          减值准备        账面价值
磷酸沉降槽
16 万吨氯基缓释
复合肥技改项目
马尾山硫铁矿项
                   158,739,671.84                  158,739,671.84   152,391,274.37                    152,391,274.37
目
90 万吨/年新型
                    31,172,587.25                   31,172,587.25    21,777,603.68                     21,777,603.68
复合肥项目
O2O 农资电商服
                    40,461,134.63                   40,461,134.63    36,228,446.43                     36,228,446.43
务平台项目
年产 90 万吨新
型复合肥项目        26,141,454.80                   26,141,454.80     4,573,392.36                       4,573,392.36
（宣城）
磷矿技改扩能建
                    46,402,355.83                   46,402,355.83    41,104,870.58                     41,104,870.58
设工程
                                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25 万吨/年硫铁
                       37,699,311.51                          37,699,311.51          7,636,652.91                      7,636,652.91
矿制酸项目
零星工程                     21,500.00                            21,500.00             21,500.00                            21,500.00
宣城市响山路综
                       11,060,929.88                          11,060,929.88           799,999.99                            799,999.99
合楼工程
合计                  351,698,945.74                         351,698,945.74        264,533,740.32                    264,533,740.32
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                            单位： 元
                                           本期转                         工程累                        其中：本
                                                    本期其                                     利息资              本期利
项目名                期初余    本期增     入固定              期末余     计投入      工程进            期利息                资金来
           预算数                                   他减少                                     本化累              息资本
     称                 额      加金额     资产金                额       占预算        度              资本化                    源
                                                     金额                                      计金额               化率
                                             额                            比例                          金额
马尾山
             16,000 152,391, 6,348,39                          158,739,
硫铁矿                                                                    99.21% 92.00%                                      其他
              万元     274.37       7.47                        671.84
项目
90 万吨/
年新型     31,916.1 21,777,6 9,394,98                          31,172,5                                                      募股资
                                                                          86.16% 90.00%
复合肥       0 万元     03.68       3.57                         87.25                                                       金
项目
O2O 农
资电商       20,569 36,228,4 4,232,68                          40,461,1                                                      募股资
                                                                          19.67% 40.00%
服务平        万元      46.43       8.20                         34.63                                                       金
台项目
年产 90
万吨新
           40,857.9 4,573,39 21,568,0                          26,141,4                                                      募股资
型复合                                                                    19.66% 35.00%
             5 万元      2.36      62.44                         54.80                                                       金
肥项目
（宣城）
25 万吨/
年硫铁                7,636,65 30,062,6                        37,699,3                                                      募股资
矿制酸                   2.91      58.60                          11.51                                                      金
项目
磷矿技
改扩能     7,500 万 41,104,8 5,297,48                          46,402,3
                                                                          61.87% 65.00%                                      其他
建设工           元     70.58       5.25                         55.83
程
           1,168,43 263,712, 76,904,2                          340,616,
合计                                                                          --         --                                       --
           0,500.00    240.33      75.53                        515.86
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
     在建工程期末未发现减值迹象。
14、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                              单位： 元
       项目         土地使用权        专利权         非专利技术          采矿权             合计
一、账面原值
     1.期初余额      215,139,550.10                                     169,490,662.66    384,630,212.76
     2.本期增加金
额
  （1）购置
  （2）内部研发
  （3）企业合并增
加
  3.本期减少金额       7,732,471.64                                                         7,732,471.64
  （1）处置            7,732,471.64                                                         7,732,471.64
  4.期末余额         207,407,078.46                                     169,490,662.66    376,897,741.12
二、累计摊销
     1.期初余额       23,456,458.40                                       7,151,966.34     30,608,424.74
     2.本期增加金
                       1,974,544.28                                       2,989,026.01      4,963,570.29
额
     （1）计提
     （2）摊销         1,974,544.28                                       2,989,026.01      4,963,570.29
     3.本期减少金
                       3,746,087.06                                                         3,746,087.06
额
  （1）处置            3,746,087.06                                      10,140,992.35     31,825,907.97
     4.期末余额       21,684,915.62
三、减值准备
     1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置
     4.期末余额
                                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、账面价值
  1.期末账面价值       185,722,162.84                                             159,349,670.31   345,071,833.15
  2.期初账面价值       191,683,091.70                                             162,338,696.32   354,021,788.02
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额               本期增加                            本期减少             期末余额
         项
贵州政立矿业有
                    9,634,600.35                                                                     9,634,600.35
限公司
       合计         9,634,600.35                                                                     9,634,600.35
其他说明
       注1：根据安徽中联国信资产评估有限责任公司于2016年12月7日出具的皖中联国信咨报字【2016】第
010号估值咨询报告，采用成本法、收益法、市场法得出贵州政立截止2016年3月31日的净资产评估价值为
130,419,741.67 元 ， 评 估 增 值 70,237,168.31 元 ， 其 中 ： 存 货 增 值 1,145,976.18 元 ， 固 定 资 产 增 值
1,372,873.41元，无形资产增值67,504,851.17元。
       考虑除存货、固定资产和无形资产外其他资产负债评估增值金额较小，在购买日被合并净资产公允价
值中存货、固定资产及无形资产以经安徽中联国信资产评估有限责任公司确定的估值结果为基础计算确
定，其他资产、负债的公允价值以账面价值确定，贵州政立在购买日的可辨认净资产公允价值为
112,482,544.82元，本公司按照55%应享有的可辨认净资产公允价值金额为61,865,399.65元，与本公司合
并成本71,500,000.00元之间差额9,634,600.35元作为商誉。
       注2：报告期末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与贵州政立矿业有限公司相关的商誉未发
生减值。
16、长期待摊费用
                                                                                                       单位： 元
         项目          期初余额         本期增加金额         本期摊销金额       其他减少金额       期末余额
宁国站 7 道延伸改
                           765,000.00                              67,500.00                          697,500.00
造费
                                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营租赁固定资产
                               419,999.89                                   40,000.02                                  379,999.87
租金
土地租用费                      71,985.50                                   24,003.00                                   47,982.50
地质灾害治理工程             2,753,009.85                                  757,114.38                                1,995,895.47
矿山道路维修工程             1,431,321.11                                  146,500.02                                1,284,821.09
河道治理清淤工程               245,734.68                                   31,370.38                                  214,364.30
合计                         5,687,051.03                                 1,066,487.80                               4,620,563.23
17、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
项     目                               期末余额                                                年初余额
                         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产             可抵扣暂时性差异               递延所得税资产
资产减值准备                    10,505,943.92             1,902,339.49                    7,002,714.92               1,246,723.21
应付职工薪酬                    12,140,913.12             2,281,003.35                   26,760,176.71               4,492,148.88
递延收益                        41,802,417.70             7,303,545.74                   44,143,000.43               7,712,568.65
内部交易未实现利                 9,275,812.62             1,875,293.89                   10,238,571.74               1,889,803.54
润
合     计                       73,725,087.36            13,362,182.47                   88,144,463.80              15,341,244.28
（2）已确认的递延所得税负债
                 项目                                   期末余额                                     年初余额
                                            应纳税暂时性差异 递延所得税负债           应纳税暂时性差异        递延所得税负债
                                                63,239,216.44         15,809,804.11          65,192,010.62          16,298,002.65
非同一控制企业合并资产公允价值持续
计算的结果
                                                63,239,216.44         15,809,804.11          65,192,010.62          16,298,002.65
                 合 计
18、其他非流动资产
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                    期末余额                                       期初余额
预付工程设备款                                                         102,628,413.44                               31,397,223.80
预付土地款                                                                4,780,000.00                               4,780,000.00
预付技术合同款                                                             500,000.00                                  500,000.00
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                  107,908,413.44                            36,677,223.80
19、应付票据
                                                                                                    单位： 元
                  种类                     期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                          200,000,000.00                           412,291,755.14
合计                                                  200,000,000.00                           412,291,755.14
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                   单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
应付材料货款                                          148,799,522.28                           112,324,581.04
应付采矿权款                                           27,300,000.00                            27,300,000.00
应付工程及设备款                                        5,361,226.69                            56,050,936.53
合计                                                  181,460,748.97                           195,675,517.57
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                   单位： 元
                  项目                     期末余额                                 期初余额
预收货款                                               80,332,580.60                            94,756,126.15
合计                                                   80,332,580.60                            94,756,126.15
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目          期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬               28,790,090.37       93,549,296.00           110,452,265.81           11,887,120.56
二、离职后福利-设定提
                            1,444,645.29       10,634,592.14            10,634,606.39            1,444,631.04
存计划
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                        30,234,735.66    104,183,888.14             121,086,872.20          13,331,751.60
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            26,760,176.71     84,596,166.95             101,449,151.01           9,907,192.65
补贴
2、职工福利费                                  1,805,057.82               1,805,057.82
3、社会保险费                  649,030.21      4,895,716.56               4,895,702.31            649,044.46
    其中：医疗保险费           492,488.88      3,775,543.17               3,775,543.17            492,488.88
             工伤保险费        118,930.39        866,163.20                867,132.20             117,961.39
             生育保险费         37,610.94        254,010.19                253,026.94              38,594.19
4、住房公积金                   11,783.64      2,252,354.67               2,252,354.67              11,783.64
5、工会经费和职工教育
                             1,369,099.81                                    50,000.00           1,319,099.81
经费
合计                        28,790,090.37     93,549,296.00             110,452,265.81          11,887,120.56
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险              1,385,164.12     10,142,984.00              10,142,984.00           1,385,164.12
2、失业保险费                   59,481.17        491,608.14                491,622.39              59,466.92
合计                         1,444,645.29     10,634,592.14              10,634,606.39           1,444,631.04
其他说明：
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额.
23、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                                 期初余额
增值税                                                   7,226,970.57                           10,189,813.60
企业所得税                                               7,473,100.92                            7,330,250.16
个人所得税                                                216,444.24                              435,547.92
城市维护建设税                                            339,921.58                              658,729.49
教育费附加                                                145,850.36                              360,345.76
                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
地方教育附加                                              97,233.58                           234,492.81
印花税                                                    91,239.53                           320,795.69
土地使用税                                             3,905,694.28                          4,119,196.81
房产税                                                  993,765.10                           1,397,355.80
水利建设基金                                            200,543.53                            164,132.26
资源税                                                 3,627,808.16                          3,241,749.28
合计                                                  24,318,571.85                         28,452,409.58
24、应付利息
                                                                                               单位： 元
                项目                      期末余额                              期初余额
企业债券利息                                          21,715,000.00                          4,495,000.00
合计                                                  21,715,000.00                          4,495,000.00
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                               单位： 元
                项目                      期末余额                              期初余额
押金及保证金                                          12,393,303.96                         21,317,643.95
预提费用                                              29,415,571.13                         28,200,368.17
往来款                                                15,616,858.88                          9,212,544.37
其他                                                   4,899,155.60                          6,399,155.60
合计                                                  62,324,889.57                         65,129,712.09
26、应付债券
（1）应付债券
                                                                                               单位： 元
                项目                      期末余额                              期初余额
企业债券                                             596,942,926.64                        596,457,394.94
合计                                                 596,942,926.64                        596,457,394.94
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                               单位： 元
                                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                      按面值计 溢折价摊
债券名称 面值              发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行                                       本期偿还          其末余额
                                                                                        提利息          销
                           2014 年      2019 年
14 司尔       300,000,0                              300,000,0 298,547,4                          238,971.6
                           10 月 22 10 月 21                                                                               298,786,443.86
01                 00.00                                   00.00      72.26
                           日           日
                           2015 年      2020 年
15 司尔       300,000,0                              300,000,0 297,909,9                          246,560.1
                           11 月 19 11 月 18                                                                               298,156,482.78
债                 00.00                                   00.00      22.68
                           日           日
                                                     600,000,0 596,457,3                          923,809.9
     合计          --           --           --                                                                            596,942,926.64
                                                           00.00      94.94
27、递延收益
                                                                                                                                单位： 元
            项目                 期初余额                  本期增加              本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                             66,332,275.40                                 3,113,758.88        63,218,516.52
合计                                 66,332,275.40                                 3,113,758.88        63,218,516.52           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                                单位： 元
                                             本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
      负债项目             期初余额                                                    其他变动               期末余额
                                                      额              收入金额                                                益相关
1．拆迁补偿款              22,189,274.97                                 773,176.15                       21,416,098.82 与资产相关
2．氨化造粒缓释
                            5,075,166.67                                 411,500.00                           4,663,666.67 与资产相关
复合肥
3．边界处山体治
                            4,543,517.95                                 301,227.73                           4,242,290.22 与资产相关
理工程补偿
4．亳州 90 万吨
                           30,657,935.81                               1,627,855.00                       29,030,080.81 与资产相关
复合肥项目补助
5．基础设施建设
                            3,866,380.00                                                                      3,866,380.00 与资产相关
补助
合计                       66,332,275.40                               3,113,758.88                       63,218,516.52          --
其他说明：
       注1：根据宣城市人民政府宣政秘（2008）135号《关于同意《宣城市区北门危旧房综合改造工程国有
建设用地使用权公开出让方案》的批复》以及宣城市建设委员会房屋拆迁公告（房拆字【2008】25号），
2009年10月30日，公司与宣城市北门危旧房改造综合办公室、宣城市大唐万安置业有限公司签署《拆迁补
偿协议》。协议约定，公司将原合成氨车间交由宣城市北门危旧房改造综合办公室、宣城市大唐万安置业
                                                        安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司拆迁、开发建设。拆迁补偿总价款51,380,900.00元，结转合成氨车间拆迁损失18,624,884.38元；
同时由于合成氨车间拆迁，公司拟使用拆迁补偿款新建原材料贮存罐、氨罐、氨车等项目，拆迁补偿结余
款32,756,015.62元转入递延收益核算。2010年公司已利用结余拆迁补偿款15,463,522.93元新建原材料贮
存罐，并于2010年2月交付使用，此项递延收益按资产预计使用年限予以摊销。
    注2：2012年8月10日，公司与宁国市科技局签订《安徽省自主创新专项资金项目合同书》，项目预算
金额2,500,000.00元。2012年8月29日，公司收到宁国市科技局关于氨化造粒缓释复合肥关键技术研究及
产业化资助2,500,000.00元；根据皖发改投资[2013]522号、宣发改工高[2013]436号、发改投资[2013]1120
号文件，公司于2013年10月12日收到氨化造粒缓释复合肥技改项目资金5,730,000.00元，作为与资产构建
相关的政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。
    注3：依据宁国市经济技术开发区管委会2014年1月28日宁国技术开发区主任办公会议纪要第1号文件，
2014年3月18日，本公司收到宁国市经济技术开发区管委会委托宁国经济技术开发区建设投资有限公司支
付给本集团边界处山体治理工程补偿款6,024,554.50元，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产预计
使用年限予以摊销。
    注4：2014年9月本公司与亳州市谯城区政府签署的《投资合同书》、《补充合同书》及相关规定，向
本集团支付2996.71万元项目扶持基金，本期收到上述款项，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产
预计使用年限予以摊销。
    2016年根据亳州市经济和信息化委员会亳经信[2016]53号文，亳州市谯城区人民政府向本集团支付
2016年度省企业发展专项资金2,600,000.00元，作为与资产构建相关的政府补助，并按资产预计使用年限
予以摊销。
    注5：本公司与宣州区朱桥乡人民政府2013年12月2日签署的《项目投资补充协议》，按宣州区招商引
资优惠政策的规定，向本集团补助基础设施建设款。2014年8月12日，本公司收到宣州区朱桥乡人民政府
支付的企业基础设施补助款2,717,180.00元，2016年收到企业基础设施补助款1,149,200.00元，作为与资
产构建相关的政府补助，并按资产预计使用年限予以摊销。
28、股本
                                                                                                 单位：元
                                                本次变动增减（+、-）
               期初余额                                                                       期末余额
                              发行新股   送股       公积金转股         其他       小计
股份总数     718,120,283.00                                                                 718,120,283.00
其他说明：
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       截止2017年6月30日，公司控股股东国购产业控股有限公司质押股份余额为17,953万股，占公司股份
总数的25%，其中：12,288万股质押给长城资产管理公司合肥办事处，5,665万股质押为关联公司合肥华源
物业发展有限责任公司账务重组提供股票质押担保。
29、资本公积
                                                                                                              单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                  本期减少             期末余额
资本溢价（股本溢价）           1,373,338,424.48                                                      1,374,742,739.88
其他资本公积                       1,404,315.40                                                             1,404,315.40
合计                           1,374,742,739.88                                                      1,374,742,739.88
30、其他综合收益
                                                                                                              单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                           税后归属
                 项目               期初余额                                减：所得税 税后归属               期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                           于少数股
                                                                               费用    于母公司
                                                    额     当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综
                                      95,610.00                                                                95,610.00
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中        95,610.00                                                                95,610.00
享有的份额
其他综合收益合计                      95,610.00                                                                95,610.00
31、盈余公积
                                                                                                              单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                  本期减少             期末余额
法定盈余公积                    133,029,348.30                                                            133,029,348.30
合计                            133,029,348.30                                                            133,029,348.30
32、未分配利润
                                                                                                              单位： 元
                        项目                                   本期                               上期
调整后期初未分配利润                                                  959,032,160.45
                                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                90,883,327.25
期末未分配利润                                                 1,049,915,487.70
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
                                                                                                             单位： 元
                                     本期发生额                                          上期发生额
           项目
                             收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                   1,008,846,215.16         789,864,959.46             1,383,066,461.93       1,113,414,433.83
其他业务                       6,068,708.20           4,114,954.16                 9,169,971.03            6,921,810.14
合计                       1,014,914,923.36         793,979,913.62             1,392,236,432.96       1,120,336,243.97
34、税金及附加
                                                                                                             单位： 元
                  项目                            本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                   685,260.06                                  366,908.47
教育费附加                                                       327,866.76                                  180,646.01
房产税                                                          2,152,144.88
土地使用税                                                      7,995,344.83
车船使用税                                                        21,063.77
印花税                                                           573,788.56
地方教育费附加                                                   218,577.83                                  120,430.66
水利建设基金                                                     766,482.69                                  915,123.69
资源税                                                          1,364,166.36                               1,248,927.60
营业税                                                                                                           11,259.76
合计                                                           14,104,695.74                               2,843,296.19
其他说明：
   税金及附加本期发生额较上期发生额上升396.07%，主要系根据财会[2016]22号文将公司经营活动发生
的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税
                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
费纳入本科目核算所致。
35、销售费用
                                                                           单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
运杂费                                25,582,155.25                      21,064,533.31
广告及业务宣传费                      12,358,457.37                      17,018,774.54
工资及福利                            16,715,991.42                      12,756,708.55
差旅费                                 5,673,125.71                       5,739,096.97
业务招待费                             2,343,015.29                        814,527.73
其他费用                               6,732,203.68                       6,750,755.81
合计                                  69,404,948.72                      64,144,396.91
36、管理费用
                                                                           单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                              31,016,893.65                      24,395,150.80
折旧费及摊销费用                      12,804,100.38                       8,131,262.58
环保绿化支出                           3,404,218.56                        658,459.49
费用性税金                                                               10,818,629.42
招待费                                 3,434,555.62                       2,408,770.40
办公费                                 2,108,435.40                       1,483,451.43
差旅费                                 2,191,944.56                       1,490,737.97
其他费用                               8,055,682.84                       9,990,626.18
合计                                  63,015,831.01                      59,377,088.27
37、财务费用
                                                                           单位： 元
               项目      本期发生额                         上期发生额
利息支出                              17,705,531.70                      20,995,441.12
减：利息收入                           2,815,508.53                       8,342,581.68
汇兑损益                                -158,917.27                        -299,307.58
手续费                                  266,038.18                         150,082.28
                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                        14,997,144.08                             12,503,634.14
38、资产减值损失
                                                                                                        单位： 元
                  项目                         本期发生额                               上期发生额
一、坏账损失                                                 3,503,229.00                              1,952,331.33
合计                                                         3,503,229.00                              1,952,331.33
39、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                   项目                            本期发生额                             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      -714,388.91
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                            13,370,368.49                          3,927,847.95
合计                                                            12,655,979.58                          3,927,847.95
其他说明：
       投资收益发生额较上期发生额上升222.21%，主要系本期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理
 取得投资收益增加所致。
40、其他收益
                                                                                                        单位： 元
         产生其他收益的来源                    本期发生额                               上期发生额
氨化造粒缓释复合肥技改补贴                                      411,500.00
土地使用税返还                                              12,791,100.00
个税代征手续费返还                                              107,552.83
化肥淡储贴息                                                    312,750.00
41、营业外收入
                                                                                                        单位： 元
                                                                                      计入当期非经常性损益的金
           项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                 额
非流动资产处置利得合计                  26,134,397.52                    219,714.72                   26,134,397.52
其中：固定资产处置利得                                                   219,714.72
       无形资产处置利得                 26,134,397.52                                                 26,134,397.52
                                                             安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
政府补助                                    3,656,258.88                13,567,311.13                    3,656,258.88
其他                                          22,314.86                   140,501.05                       22,314.86
合计                                    29,812,971.26                   13,927,526.90                   29,812,971.26
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                          单位： 元
                                                  补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体   发放原因   性质类型
                                                  响当年盈亏      贴            额              额       与收益相关
1.硫铁矿余
                                                                                             345,882.35 与资产相关
热发电
2.拆迁补偿
                                                                              773,176.15     773,176.15 与资产相关
款
3.边界处山
体治理工程                                                                    301,227.73     301,227.73 与资产相关
补偿
4.亳州一二
期工程补偿                                                                  1,627,855.00     998,570.00 与资产相关
款
5、氨化造粒
                                                                                     0.00    411,500.00 与资产相关
缓释复合肥
6.省政府质
                                                                              200,000.00                与收益相关
量奖
7.企业普惠
                                                                              210,000.00      25,000.00 与收益相关
制岗位补贴
8.高校毕业
                                                                               24,000.00      63,000.00 与收益相关
生见习补贴
9.财政补贴
                                                                              500,000.00                与收益相关
资金
10.个税代政
                                                                                     0.00    102,061.90 与收益相关
手续费返还
11.企业发展
                                                                                            8,832,900.00 与收益相关
资金
12.财政科技
                                                                               20,000.00      18,000.00 与收益相关
奖励
13.企业外贸
                                                                                             210,000.00 与收益相关
奖励
14.环境保护
                                                                                            1,485,993.00 与收益相关
奖励
合计             --         --         --              --          --       3,656,258.88 13,567,311.1        --
                                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
42、营业外支出
                                                                                                           单位： 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                                    额
非流动资产处置损失合计                      335,848.37                       17,170.85                     335,848.37
其中：固定资产处置损失                      335,848.37                       17,170.85                     335,848.37
对外捐赠                                    120,000.00                   100,000.00                        120,000.00
其他                                        104,060.50                       17,282.93                     104,060.50
合计                                        559,908.87                   134,453.78                        559,908.87
43、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                           单位： 元
                    项目                        本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                               18,728,653.31                               24,405,246.45
递延所得税费用                                                1,490,863.27                               -2,933,577.68
合计                                                         20,219,516.58                               21,471,668.77
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                                                111,441,105.99
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                          16,716,165.90
子公司适用不同税率的影响                                                                                  1,473,478.25
调整以前期间所得税的影响                                                                                  1,670,965.74
非应税收入的影响                                                                                             -8,818.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                           367,724.78
所得税费用                                                                                               20,219,516.58
44、其他综合收益
详见附注七（30）。
                                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、 基本每股收益
（1）基本每股收益
                                                                                                       单位： 元
                        项        目                              本年发生额                上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润                                      90,883,327.25             125,636,156.72
发行在外普通股的加权平均数                                             718,120,283.00             718,120,283.00
基本每股收益（元/股）                                                             0.13                        0.18
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
归属于母公司普通股股东的合并净利润的计算过程如下：
                                                                                                       单位： 元
                        项        目                              本年发生额                上期发生额
合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润                               90,883,327.25            125,636,156.72
归属于母公司普通股股东的合并净利润                                       90,883,327.25            125,636,156.72
发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：
                                                                                                       单位： 元
                             项        目                            本年发生额             上期发生额
年初发行在外的普通股股数                                               718,120,283.00             718,120,283.00
加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加：报告期新发行的普通股的加权平均数
发行在外普通股的加权平均数                                             718,120,283.00             718,120,283.00
（2）稀释每股收益
       本公司无稀释性潜在普通股。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                项目                               本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                         2,815,508.53                          8,342,581.68
与收益相关的政府补助                                            14,165,402.83                         40,694,054.90
往来款                                                          16,379,796.43                         39,330,970.88
合计                                                            33,360,707.79                         88,367,607.46
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     本期发生额                            上期发生额
销售费用及管理费用                                      48,153,704.59                         46,324,505.74
其他                                                    11,359,171.41                           9,002,467.98
合计                                                    59,512,876.00                         55,326,973.72
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                   本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                  91,221,589.41                        127,328,694.45
加：资产减值准备                                         3,503,229.00                           1,952,331.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        47,228,887.64                         51,477,980.21
物资产折旧
无形资产摊销                                             4,963,570.29                           3,174,990.64
长期待摊费用摊销                                         1,066,487.80                            262,102.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        -25,798,549.15                          -202,543.87
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          17,705,531.70                         12,652,859.44
投资损失（收益以“－”号填列）                          -12,655,979.58                         -3,927,847.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 1,979,061.81                          -2,930,901.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -488,198.54                             -96,853.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -294,935,516.47                         233,740,965.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       204,408,432.57                        -358,933,034.60
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                     -269,417,191.07                          -63,224,936.90
列）
经营活动产生的现金流量净额                           -231,218,644.59                            1,273,806.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                   --
现金的期末余额                                         213,324,364.89                        587,161,315.35
                                                          安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：现金的期初余额                                        204,561,844.20                        703,978,704.06
现金及现金等价物净增加额                                    8,762,520.69                        -116,817,388.71
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                    单位： 元
                    项目                       期末余额                              期初余额
一、现金                                                  213,324,364.89                        204,561,844.20
其中：库存现金                                               288,433.54                             178,961.74
    可随时用于支付的银行存款                          213,035,931.35                        204,382,882.46
三、期末现金及现金等价物余额                              213,324,364.89                        204,561,844.20
48、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
49、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                    单位： 元
                    项目                     期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                    4,958,444.32 环境治理恢复等各项保证金
合计                                                        4,958,444.32                 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
               名     称           新纳入合并范围的时间        期末净资产         合并日至期末净利润
安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司              2017年5月9日                  0
       2017年4月17日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》，公司
拟设立全资子公司：安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司，注册资本2亿元。经营范围：健康产业管理及
咨询；健康信息咨询；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2017年5月9日办妥工商登记手续。截止2017年6月30日，公司尚未出资。
                                                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                              持股比例
     子公司名称       主要经营地              注册地             业务性质                                                  取得方式
                                                                                      直接                 间接
亳州司尔特生态
                    亳州               亳州               工业生产                      100.00%                        设立
肥业有限公司
安徽利箭丰生态
                    宣城               宣城               工业生产                      100.00%                        设立
肥业有限公司
安徽省鑫宏大健
康产业管理有限 宣城                    宣城               医疗                          100.00%                        设立
公司
贵州政立矿业有
                    开阳县             开阳县             磷矿石开采                     55.00%                        企业合并
限公司
上海司尔特电子
                    上海               上海               电子商务                      100.00%                        设立
商务有限公司
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称            少数股东持股比例                                                                    期末少数股东权益余额
                                                                  损益                       派的股利
贵州政立矿业有限公司                           45.00%                   338,262.16                                        53,834,530.32
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                单位： 元
                                   期末余额                                                         期初余额
子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负       非流动    负债合     流动资    非流动     资产合     流动负     非流动     负债合
 名称
             产       资产        计          债        负债       计         产       资产        计         债        负债        计
贵州政
立矿业     47,308,5 164,919, 212,227, 74,832,9 16,298,0 91,130,9 37,541,9 162,115, 199,657, 64,479,2 16,298,0 80,777,2
有限公       36.10     348.00    884.10        96.24     02.65      98.89     94.19    881.36     875.55      77.00      02.65      79.65
司
                                                                                                                                单位： 元
子公司名称                             本期发生额                                                   上期发生额
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                            综合收益总 经营活动现                                     综合收益总 经营活动现
                营业收入         净利润                                   营业收入         净利润
                                                额         金流量                                          额         金流量
贵州政立矿     35,487,179.0                                              21,702,395.0
                               2,216,289.31 2,216,289.31 5,478,282.74                    3,761,194.95 3,761,194.95 1,451,151.54
业有限公司                 2
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                         持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地            注册地          业务性质                                              营企业投资的会
   企业名称                                                                     直接                间接
                                                                                                                  计处理方法
一、联营企业
贵州路发实业有
                  开阳县             开阳县            矿石开采                      20.00%                     权益法
限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                     单位： 元
                                                     期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额
流动资产                                                             235,617,679.16                               392,141,670.64
非流动资产                                                          1,303,690,560.45                            1,314,460,537.86
资产合计                                                            1,539,308,239.61                            1,706,602,208.50
流动负债                                                             461,180,601.47                               635,248,270.17
非流动负债                                                              12,608,333.31                              12,691,666.65
负债合计                                                             473,788,934.78                               647,939,936.82
营业收入                                                             287,000,288.62                               253,360,467.69
净利润                                                                   4,794,213.15                              -1,077,896.71
综合收益总额                                                             4,794,213.15                              -1,077,896.71
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
十、与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目
的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、
应收票据、应付账款及应付票据等。
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1、金融工具分类信息
期末余额：
      项     目                                                金融资产的分类
                       以公允价值计量且其变动计入当 持有至到期 贷款和应收款项              可供出售               合计
                             期损益的金融资产            投资
                                                                                           金融资产
以成本或摊销成本计
量
                                                                      218,282,809.21                         218,282,809.21
货币资金
                                                                      103,938,641.48                         103,938,641.48
应收票据
                                                                      133,749,375.46                         133,749,375.46
应收账款
                                                                       18,802,106.43                             18,802,106.43
其他应收款
                                                                                        635,000,000.00       635,000,000.00
其他流动资产
可供出售金融资产                                                                           1,000,000.00           1,000,000.00
                                                                      474,772,932.58 636,000,000.00         1,110,772,932.58
      合     计
             项   目                                                金融负债的分类
                                以公允价值计量且其变动计入           其他金融负债                         合计
                                    当期损益的金融负债
以成本或摊销成本计量
应付票据                                                                 200,000,000.00                      200,000,000.00
应付账款                                                                 181,460,748.97                      181,460,748.97
应付利息                                                                  21,715,000.00                          21,715,000.00
其他应付款                                                                62,324,889.57                          62,324,889.57
应付债券                                                                 596,942,926.64                      596,942,926.64
             合   计                                                    1,062,443,565.18                    1,062,443,565.18
年初余额：
      项     目                                                金融资产的分类
                       以公允价值计量且其变动 持有至到期投 贷款和应收款项              可供出售               合计
                       计入当期损益的金融资产      资
                                                                                       金融资产
                                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以成本或摊销成本计
量
货币资金                                                   209,194,919.34                         209,194,919.34
应收票据                                                    26,409,684.19                          26,409,684.19
应收账款                                                    69,565,951.10                          69,565,951.10
其他应收款                                                  12,920,950.64                          12,920,950.64
其他流动资产                                                                 1,000,000,000.00    1,000,000,000.00
可供出售金融资产                                                                 1,000,000.00          1,000,000.00
      合     计                                            318,091,505.27    1,001,000,000.00    1,319,091,505.27
             项   目                                        金融负债的分类
                            以公允价值计量且其变动计入        其他金融负债                      合计
                                当期损益的金融负债
以成本或摊销成本计量
应付票据                                                           412,291,755.14                 412,291,755.14
应付账款                                                           195,675,517.57                 195,675,517.57
应付利息                                                              4,495,000.00                     4,495,000.00
其他应付款                                                          65,129,712.09                  65,129,712.09
应付债券                                                           596,457,394.94                 596,457,394.94
             合   计                                              1,274,049,379.74               1,274,049,379.74
2、信用风险
           信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
           本集团仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方
     式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面
     临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别
     批准，否则本集团不提供信用交易条件。
           本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，
     最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。
           本集团与客户间的贸易条款以预付款或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。信用风险集中按
     照客户进行管理。由于本集团的客户较为分散，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资
     产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收
                                                       安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   账款中应收账款前五名客户的款项占17.72%(上年末为10.48%)，应收账款账面价值占营业收入的比重
   为12.47%，本集团并未面临重大信用风险。
3、流动风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，
在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协
议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
   项      目                                          金融负债
                  1年以内（含1年）         1-5年（含5年）         5年以上                合计
应付票据                  200,000,000.00                                                    200,000,000.00
应付账款                  181,460,748.97                                                    181,460,748.97
应付利息                   21,715,000.00                                                     21,715,000.00
其他应付款                 58,009,423.42          7,815,466.15                               65,824,889.57
应付债券                                        596,942,926.64                              596,942,926.64
   合      计             461,185,172.39        604,758,392.79                            1,065,943,565.18
年初余额：
   项      目                                          金融负债
                  1年以内（含1年）         1-5年（含5年）         5年以上                合计
应付票据                  412,291,755.14                                                    412,291,755.14
应付账款                  195,675,517.57                                                    195,675,517.57
应付利息                    4,495,000.00                                                        4,495,000.00
其他应付款                 54,314,245.94         10,815,466.15                               65,129,712.09
应付债券                                        596,457,394.94                              596,457,394.94
   合      计             666,776,518.65        607,272,861.09                            1,274,049,379.74
4、市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。
    A、汇率风险
    无
    B、利率风险
                                                                   安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
       因本集团应付债券系固定利率的金融工具，故无人民币基准利率变动风险。
       C、其他价格风险
       无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                     母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地             业务性质               注册资本
                                                                                        持股比例         表决权比例
                                        实业投资，创业投
                                        资，投资管理，基础
                   中国（上海）自由贸
国购产业控股有限                        设施建设及城镇化
                   易试验区东园路 18                         50,000 万元                       25.00%            25.00%
公司                                    建设投资，企业收
                   号 10 楼
                                        购、兼并及资产重
                                        组，资产管理。
本企业的母公司情况的说明:
本企业最终控制方是袁启宏。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（2）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
                   合营或联营企业名称                                                 与本企业关系
贵州路发实业有限公司                                         参股公司、供应商
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
       关联方       关联交易内容        本期发生额         获批的交易额度        是否超过交易额度       上期发生额
贵州路发实业有限 采购磷矿石及磷         108,128,036.00           250,000,000.00 否                        128,684,334.80
                                                                  安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司               酸一铵
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                             单位： 元
                  项目                              本期发生额                              上期发生额
关键管理人员报酬                                                    1,429,400.00                           1,369,000.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                       期末余额                               期初余额
       项目名称             关联方
                                            账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
                    贵州路发实业有限
预付款项                                    145,522,593.86                          152,211,462.45
                    公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
                                                                                                            单位： 元
                                       项   目                                                   期末数
已签约但尚未于财务报表中确认的对外投资承诺                                                               549,000,000.00
                                       合   计                                                           549,000,000.00
       安徽省鑫宏大健康产业管理有限公司、安徽利箭丰生态肥业有限公司注册资本截止2017年6月30日尚
未实际出资。
       截至2017年6月30日，本集团无其他需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
       截至2017年6月30日，本集团无需要披露的或有事项。
                                                        安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
    为提升宣城市东晨健康产业管理有限公司（以下简称“东晨健康公司”）经营管理与规范运作水平，
加快推进所属各类经营性医院扩建、投入运营，尽快全面达到符合并购标的的条件，公司之全资子公司安
徽省鑫宏大健康产业管理有限公司（以下简称“鑫宏健康公司”）与方万鹏、东晨健康公司签订《托管协
议》。方万鹏将持有的东晨健康公司100%股权委托给鑫宏健康公司经营管理，委托事项包括但不限于东晨
健康公司100%股东表决权以及东晨健康公司及其子公司资产管理、医疗业务、药品采购、固定资产投资、
兼并重组、人事、财务等经营事项。根据协议约定，鑫宏健康公司不向方万鹏收取固定的托管费用。在委
托管理期间，方万鹏享有东晨健康公司49%的可分配利润，鑫宏健康公司享有东晨健康公司51%的可分配利
润。若托管期间累计可分配利润为负，则东晨健康公司无需向鑫宏健康公司支付红利，且鑫宏健康公司无
需给予方万鹏或东晨健康公司补偿。
十四、其他重要事项
1、其他
    (1)分部报告
    本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等
确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
                                                                                              单位： 元
           类   别                                            期末余额
                                   账面余额                     坏账准备                 账面价值
                               金额           比例(%)        金 额         比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
                                                             安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
                               231,713,225.20       100.00       12,066,286.51          5.21             219,646,938.69
组合2：
组合小计                       231,713,225.20       100.00       12,066,286.51          5.21             219,646,938.69
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
           合        计        231,713,225.20       100.00       12,066,286.51          5.21             219,646,938.69
           类        别                                            年初余额
                                    账面余额                          坏账准备                     账面价值
                                金额             比例(%)         金 额           比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
组合2：                         85,004,306.71        100.00      4,730,840.58           5.57              80,273,466.13
组合小计                        85,004,306.71        100.00      4,730,840.58           5.57              80,273,466.13
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
           合        计         85,004,306.71        100.00      4,730,840.58           5.57              80,273,466.13
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（组合 2）：
                账龄结构                                              期末余额
                                         金额                     坏账准备                     计提比例(%)
1年以内（含1年）                         231,207,230.20              11,560,361.51                5.00
2年-3年（含3年）                                   140.00                       70.00             50.00
3年以上                                         505,855.00               505,855.00              100.00
                合        计             231,713,225.20              12,066,286.51                5.21
                账龄结构                                              年初余额
                                         金额                     坏账准备                     计提比例(%)
1年以内（含1年）                          84,498,311.71               4,224,915.58                5.00
                                                                 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2年-3年（含3年）                                      140.00                       70.00            50.00
3年以上                                            505,855.00                 505,855.00            100.00
                 合        计                   85,004,306.71                4,730,840.58            5.57
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额7,335,445.93元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
    截至期末按欠款方归集期末余额前五名应收账款汇总金额为 166,995,511.59 元，占应收账款期末余额
合计数的比例为72.07%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 8,349,775.58 元。
（5）应收账款期末余额较年初余额上升 172.59%，主要系公司子公司亳州公司向母公司采购形成内部应
收款增长所致。
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                             单位： 元
           类         别                                               期末余额
                                        账面余额                             坏账准备                 账面价值
                                 金额            比例（%）            金额         比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
                                 1,307,835.00            11.32         65,391.75             5.00            1,242,443.25
组合1：
                                10,248,645.48            88.68      2,910,176.85            28.40            7,338,468.63
组合2：
                                11,556,480.48           100.00      2,975,568.60            25.75            8,580,911.88
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                11,556,480.48          100.00      2,975,568.60            25.75            8,580,911.88
           合        计
           类        别                                               年初余额
                                        账面余额                            坏账准备                   账面价值
                                 金额            比例（%）           金额         比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1：                          1,307,835.00       12.55             65,391.75         5.00                1,242,443.25
组合2：                          9,109,990.83       87.45          2,851,219.13        31.30                6,258,771.70
组合小计                        10,417,825.83      100.00          2,916,610.88        28.00                7,501,214.95
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
           合        计         10,417,825.83      100.00%         2,916,610.88        28.00%               7,501,214.95
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（组合 2）：
                账龄结构                                                 期末余额
                                         账面余额                    坏账准备                      计提比例(%)
1年以内（含1年）                                7,388,847.68                 369,442.38                              5.00
1年-2年（含2年）                                 255,917.80                   51,183.56                             20.00
2年-3年（含3年）                                 228,658.19                  114,329.10                             50.00
3年以上                                         2,375,221.81                2,375,221.81                           100.00
                合        计                 10,248,645.48                  2,910,176.85                            28.40
                账龄结构                                                 年初余额
                                         账面余额                    坏账准备                      计提比例(%)
1年以内（含1年）                                6,263,693.03                 313,184.66                              5.00
1年-2年（含2年）                                 242,417.80                   48,483.56                             20.00
2年-3年（含3年）                                 228,658.19                  114,329.10                             50.00
3年以上                                         2,375,221.81                2,375,221.81                           100.00
                合        计                    9,109,990.83                2,851,219.13                            31.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款（组合 1）：
                     组合名称                                                 期末余额
                                                   账面余额                   坏账准备               计提比例(%)
                                                           安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合1                                              1,307,835.00                 65,391.75                          5.00
                   合    计                        1,307,835.00                 65,391.75                          5.00
                  组合名称                                             期初余额
                                             账面余额                  坏账准备                  计提比例(%)
组合1                                              1,307,835.00                 65,391.75                          5.00
                   合    计                        1,307,835.00                 65,391.75                          5.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额58,957.72 元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                    款项性质                      期末账面余额                              年初账面余额
保证金                                                          2,657,128.00                               3,140,466.80
备用金借支                                                      2,647,319.50                               1,624,736.31
代垫款                                                          2,849,911.63                                318,178.15
对非关联企业的往来款项                                          3,025,537.08                               2,588,396.46
对关联企业的往来款项                                              265,819.06                               2,695,035.68
其他                                                              110,765.21                                 51,012.43
                    合    计                                   11,556,480.48                           10,417,825.83
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
             单位名称            款项性质   期末余额           账龄       占其他应收款期           坏账准备
                                                                          末余额合计数的
                                                                                                   期末余额
                                                                               比例(%)
山东禹城中瑞农业生产资料有限 往来款         2,198,403.92     3年以上                 19.02                 2,198,403.92
公司
安徽皖南烟叶有限责任公司       投标保证金   1,170,000.00     1年以内                 10.12                   58,500.00
                                                                                                             32,625.00
吴倩                           备用金         652,500.00     1年以内                     5.65
                                              327,704.80        1年以内                  2.84                16,385.24
徐庆兰                         备用金
                                                                                                             15,000.00
宣城市宣州区安全生产监督管理 风险抵押金       300,000.00      1-2年                      2.60
局
                                            4,648,608.72                             40.23                 2,320,914.16
             合   计
                                                                     安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                                期初余额
       项目
                        账面余额        减值准备          账面价值         账面余额             减值准备         账面价值
对子公司投资           749,030,000.00                    749,030,000.00   749,030,000.00                       749,030,000.00
对联营、合营企
                       401,754,696.46                    401,754,696.46   402,469,085.37                       402,469,085.37
业投资
合计              1,150,784,696.46                     1,150,784,696.46 1,151,499,085.37                      1,151,499,085.37
（1）对子公司投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                           本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位             期初余额       本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                                  备                   额
亳州司尔特生态
                       471,840,000.00                                     471,840,000.00
肥业有限公司
贵州政立矿业有
                        71,500,000.00                                      71,500,000.00
限公司
上海司尔特电子
                       205,690,000.00                                     205,690,000.00
商务有限公司
合计                   749,030,000.00                                     749,030,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                        本期增减变动
                                         权益法下                         宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                 期末余额
                                                      收益调整     变动                准备
                                          资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
一、联营
企业
贵州路发
           402,469,0                      -714,388.                                                        401,754,6
实业有限
               85.37                            91                                                            96.46
公司
           402,469,0                      -714,388.                                                        401,754,6
小计
               85.37                            91                                                            96.46
                                                                安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           402,469,0                    -714,388.                                                       401,754,6
合计
              85.37                           91                                                             96.46
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                         本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                        收入                      成本
主营业务                       902,378,621.16           721,934,517.24             1,348,747,107.24          1,092,688,945.35
其他业务                          3,675,567.58            2,205,698.16                 9,077,198.30              6,921,732.94
合计                           906,054,188.74           724,140,215.40             1,357,824,305.54          1,099,610,678.29
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         -714,388.91                                3,927,847.95
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                               11,956,196.98
合计                                                               11,241,808.07                                3,927,847.95
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                 金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                 25,798,549.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                               17,279,161.71
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                               13,370,368.49
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -201,745.64
减：所得税影响额                                                    8,451,841.54
    少数股东权益影响额                                                -19,487.96
                                                      安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                   47,813,980.13                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                               每股收益
          报告期利润           加权平均净资产收益率
                                                              基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                          2.81%                    0.13                  0.13
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                      1.33%                    0.06                  0.06
普通股股东的净利润
                                            安徽省司尔特肥业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第十一节 备查文件目录
   一、载有董事长签名的2017年半年度报告。
   二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
   三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
   四、其他有关资料。
   五、备查文件备置地点：公司证券事业部。
                                               安徽省司尔特肥业股份有限公司董事会
                                                            董事长：金国清
                                                        二〇一七年八月二十五日