证券代码：002529 证券简称：海源复材 公告编号：2023-012
江西海源复合材料科技股份有限公司关于续聘公司2023年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25日召开了第五届董事会第二十七次会议，以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，公司拟续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛”）为公司2023年度的审计机构。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2013年6月28日
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层。
（5）首席合伙人：吕桦先生
（6）人员情况：截至2022年末合伙人数量58人、注册会计师人数264人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：117人。
（7）业务规模：希格玛2022年度经审计的总收入为45,825.96万元，审计业务收入为36,990.04万元，证券业务收入为12,762.62万元。2022年度为36家上市公司提供年报审计服务，收费总额5,938.36万元，涉及的主要行业包括：制造业、采矿业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业、农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计客户20家。
2、投资者保护能力
2022年末，希格玛购买的职业保险累计赔偿限额1.20亿元，符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13号）的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。希格玛最近三年无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
希格玛最近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到行政处罚2次、监督管理措施5次、自律监管措施1次。事务所从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处罚，5名从业人员受到行政处罚1次，7名从业人员受到监督管理措施1次，2名从业人员受到自律监管措施2次。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 执业资质 | 从业经历 |
| 项目合伙人 | 汤贵宝 | 注册会计师 | 2004年起从事审计业务，2006年注册成为执业注册会计师，2013年起为多家公司提供过年报审计等证券服务，2020年起在希格玛执业，2020年起为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告4份，具备相应专业胜任能力。 |
| 本期签字注册 会计师 | 周峰 | 注册会计师 | 2009年8月从事审计工作，2011年10月31日注册为执业注册会计师，2021年3月开始在希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执业，具有13年审计经验。 |
| 项目质量控制负责人 | 邱程红 | 注册会计师 | 现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人，为中国注册会计师执业会员、中国注册会计师协会资深会员。1995年加入希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），1997年12月取得中国注册会计师执业资格，2000年开始从事上市公司审计的专业服务工作，在审计、企业改制、企业并购重组、IPO、再融资等方面具有丰富的执业经验。最近三年签署上市公司审计报告4份，复核上市公司报告20份。2020年起为公司提供审计服务。 |
2、诚信记录
希格玛拟签字项目合伙人汤贵宝、拟签字注册会计师周峰、项目质量控制负责人邱程红最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分，受到监督管理措施的具体情况详见下表：
| 序号 | 姓名 | 处理日期 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 汤贵宝 | 2022年11月7日 | 监督管理措施 | 江西证监局 | 江西海源复合材料科技股份有限公司2021年财务报表审计中存在问题，出具警示函。 |
3、独立性
希格玛及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费，本年度审计费用为80万元，与上期审计费用持平。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
经过核查，审计委员会核查了希格玛会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认为希格玛会计师事务所能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，具备审计的专业能力和资质，同意《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，并提交公司第五届董事会第二十七次会议审议。
（二）独立董事关于本次续聘会计师事务所的事前认可及独立意见
1、独立董事事前认可意见：我们认为希格玛会计师事务所具有证券、期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司审计的过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，公允合理地发表了独立审计意见，按时完成了公司的年报审计工作，履行了审计机构应尽的责任，能够满足公司财务报表审计工作及内控鉴证工作的要求。因此，独立董事同意公司续聘希格玛为公司2023年度审计机构，并同意将此事项提交公司第五届董事会第二十七次会议审议。
2、独立董事独立意见：我们认真审阅了《关于续聘公司2023年度审计机构
的议案》，结合希格玛会计师事务所在公司2022年度审计工作中表现出的专业执业能力，我们认为：希格玛会计师事务所具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，工作勤勉尽责，能够为公司提供高质量的审计服务，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东的利益，其具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。因此，我们同意公司在2023年度续聘希格玛继续担任公司财务审计机构，聘期为一年。
（三）公司董事会对本次续聘会计事务所相关议案的审议和表决情况2023年4月25日公司第五届董事会第二十七次会议审议以7票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，根据审计委员会的提议，董事会同意续聘希格玛为公司2023年度审计机构，聘期一年。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2022年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《公司第五届董事会第二十七次会议决议》；
2、《公司独立董事关于第五届董事会第二十七次会议相关议案的事前认可意见》；
3、《公司独立董事关于第五届董事会第二十七次会议相关议案的独立意见》；
4、审计委员会履职证明文件；
5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
江西海源复合材料科技股份有限公司
董 事 会
二〇二三年四月二十七日