光正眼科医院集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023-069
【2023年8月25日】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周永麟、主管会计工作负责人李俊英及会计机构负责人(会计主管人员)王琦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析” 中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施，敬请广大投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境和社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 45
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
一、载有公司董事长签名的2023年半年度报告文件原件；
二、载有公司董事长、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《光正眼科医院集团股份有限公司章程》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司/本公司 | 指 | 光正眼科医院集团股份有限公司 |
| 光正投资/控股股东 | 指 | 光正投资有限公司 |
| 光正新视界 | 指 | 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 |
| 中兴眼科/中兴医院 | 指 | 上海新视界中兴眼科医院有限公司 |
| 新视界眼科/中山医院 | 指 | 上海新视界眼科医院有限公司 |
| 东区眼科/东区医院 | 指 | 上海新视界东区眼科医院有限公司 |
| 天宇能源 | 指 | 新疆天宇能源科技发展有限公司 |
| 新源光正 | 指 | 新源县光正燃气有限公司 |
| 光正巴州公司 | 指 | 公司光正能源（巴州）有限公司 |
| 光正钢机 | 指 | 光正钢机有限责任公司 |
| 光正建设 | 指 | 光正建设集团有限公司 |
| 光正钢构 | 指 | 光正钢结构有限责任公司 |
| 鑫天山 | 指 | 托克逊县鑫天山燃气有限公司 |
| 霍城光正 | 指 | 霍城县光正燃气能源有限公司 |
| 天宇能源 | 指 | 新疆天宇能源科技发展有限公司 |
| 中景利华 | 指 | 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 |
| 义乌光正 | 指 | 义乌光正眼科医院有限公司（曾用名：义乌视光眼科医院有限公司） |
| 沃瑞眼科 | 指 | 安徽沃瑞眼科医院有限公司 |
| 新疆光正眼科 | 指 | 新疆光正眼科医院有限公司 |
| 河南光正眼科 | 指 | 河南光正眼科医院有限公司 |
| 郑州新视界 | 指 | 郑州新视界眼科医院有限公司 |
| 美尔目 | 指 | 北京美尔目医院管理有限公司 |
| 登记结算公司 /中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元 、万元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 光正眼科 | 股票代码 | 002524 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 光正眼科医院集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 光正眼科 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzheng Eye Hospital Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GZYK | ||
| 公司的法定代表人 | 周永麟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李薇 | 单菁菁 |
| 联系地址 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区融合北路266号 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐经济技术开发区融合北路266号 |
| 电话 | 0991-3766551 | 0991-3766551 |
| 传真 | 0991-3766551 | 0991-3766551 |
| 电子信箱 | liwei@xsjyk.com | shanjingjing@xsjyk.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 546,407,836.66 | 341,335,674.68 | 60.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,172,240.93 | -63,676,829.86 | 108.12% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 4,078,548.93 | -64,961,746.47 | 106.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,570,850.18 | 13,999,221.12 | -88.78% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.01 | -0.12 | 108.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.01 | -0.12 | 108.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.89% | -20.63% | 22.52% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,564,940,965.80 | 1,557,450,440.86 | 0.48% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 288,094,604.86 | 273,057,664.03 | 5.51% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 814,934.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,549,490.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -984,856.63 | |
| 减：所得税影响额 | 292,064.41 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -6,188.15 | |
| 合计 | 1,093,692.00 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
一、医疗业务：
公司作为专业的眼科连锁医疗企业，主要从事眼科医院的投资、管理业务，致力于成为行业最受尊敬、最具影响力的眼科医疗机构；目前已经在上海、成都、重庆、郑州、南昌、呼和浩特、济南、青岛、无锡、义乌等10个中心城市开设了14家专业眼科医院和3家眼视光诊所，为全国各地的广大患者提供覆盖眼科全病种的专业性诊疗服务，技术水平及业务规模均处于民营眼科行业中领先地位。公司眼科业务专注于大、中型城市眼科医疗服务细分市场，成熟的平台医院复制连锁发展模式及配套的经营管理体系，能够有效的实现区域资源共享、促进整体医疗水平提高，同时独具特色的服务流程和专业的诊疗管理，长期获得医疗主管单位及广大百姓的好评，在区域内享有较高的品牌美誉度，实现了经济效益和社会效益的和谐统一，为眼科业务进一步拓展奠定坚实基础。
（一）医疗业务经营模式：
1.服务模式
公司立足大、中型城市，着力打造品质眼科诊疗服务，在全国多地设立了业务范围辐射当地及周边区域的地区性眼科医院，分布在上海、山东青岛、山东济南、四川成都、重庆渝中、河南郑州、江西南昌、内蒙古呼和浩特、江苏无锡等共计14家专业眼科医院和3家眼视光诊所，形成了全国性的连锁网络，且全部医院均为医保定点机构。公司已建立了诊疗、护理、客服严密配合、相互支持完善的诊疗服务体系，旗下各家医院的科室设置几乎涵盖了眼科全科诊疗项目，集结了大批知名专家医生为患者提供眼科全病种诊疗服务。
2.营销模式
公司实行总部统一进行品牌管理与各医疗机构根据各地实际情况补充个性化营销措施相配合的营销模式。在总部层面，公司实行品牌统一管理，各地医院在扎实做好诊疗服务、建立提升口碑的基础上采用合理、必要的营销方式，提升品牌形象。各医疗机构在配合总部营销战略实施的同时，根据所在地的实际情况及特征，采取符合当地情况的个性化营销措施。
3.采购模式
公司根据各家医疗机构日常诊疗活动的需要，采购的主要物品包括：药品、医用耗材、配镜材料等。相关用品由公司统一采购，对各家医院的采购需求采用主动采集分析常用品用量和各医院根据自身业务开展需求上报采购需求双轨并行的方式，对旗下各医院的采购需求进行实时、有效地追踪和汇总，以持续制定出最优采购策略并组织实施。
4.结算模式
公司眼科业务所涉诊疗服务相关的费用结算分为四种类型，分别是自费费用结算、门诊医保结算、住院医保结算、专项基金结算。
其中全自费费用结算为患者个人直接支付。无需住院的，即时支付即时结算；需住院的，待出院时结算。医疗保险门诊规定病种患者的医疗费，由本人凭社会保障卡、医保电子凭证或现金结算个人自付部分，其余部分由定点医疗机构按月与相应的医疗保险经办机构结算，具体的流程、项目及比例根据各地医保政策的具体规定执行。符合医疗保险规定的住院参保人出院时，凭社会保障卡、医保电子凭证或现金结算个人自付部分，其余部分由定点医疗机构按月与相应的医疗保险经办机构结算，具体的流程、项目及比例根据各地医保政策的具体规定执行。符合专项补助基金援助条件的，入院时由本人提交《救助审批表》、身份证等资料，医院定期向基金会提交该援助对象的诊疗记录证明、医疗费用发票复印件等全套资料申报结算，经基金会审核后拨付援助资金，具体的流程、项目及比例根据与各基金会合作的具体约定执行。
（二）行业地位：
公司在战略层面重点布局长三角、京津冀、珠三角、胶东半岛、成渝五大核心城市群，经过多年的深耕与发展，已在全国多地设立了业务范围辐射当地及周边区域的区域性眼科医院，在技术、服务、品牌、规模、人才、科研、管理等
方面形成了较强的核心竞争力，并以优质的服务水平在广大患者心目中树立了良好的口碑，公司已有越来越多的医院在门诊量、手术量、营业收入等方面逐步占据当地最大市场份额，在部分地区形成龙头优势，逐步成为在全国民营眼科医院中处于领先地位的全国性眼科连锁机构。
二、钢结构及能源业务：
钢结构业务致力于绿色低碳节能环保的钢结构建筑事业，专业从事轻钢结构、重钢结构、多高层钢结构、空间大跨度钢结构等建筑体系及桥梁钢结构的建造。钢结构行业普遍采用以销定产的经营模式，根据订单设计和生产各类钢结构，大部分的钢结构工程通过招投标的方式来获取。能源业务以民用气为基础，商用气为中心，车用气业务与城市管道燃气业务并举。行业发展阶段及行业地位：天然气行业作为重要的基础能源产业，与国民经济趋势息息相关，并呈现出与经济发展正相关的周期性特点。随着经济社会发展和城市化进程得到更深入的推广，行业整体发展势头稳定。传统钢结构业务受宏观经营周期性变化影响较大，近年，钢结构装配式建筑是主流应用形式之一。公司拥有专业的钢结构设计院、先进的钢结构生产线和钢结构生产加工基地，是国家装配式建筑产业基地，公司钢结构业务积极推进装配式钢结构建筑的技术研发，充分参与区域装配式建筑规范的制定。
二、核心竞争力分析
（一）中心连锁优势
公司眼科医疗专注于大、中型城市，优先布局“北上广深”超一线城市，辐射一线重点城市。目前，公司已开设了14家中心眼科专科医院，并围绕中心医院，通过视光诊所群，实现对区域市场的精耕细作，让居民能够便捷地享受到高品质眼科医疗服务。近年来，公司不断提升重点布局区域内医疗网络的广度、深度以及密度，在上海等核心城市，深化一城多院布局。2022年，新建上海崇明院区（上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司）、明悦诊所（上海新视界明悦眼科门诊部有限公司）；2023年，新建明澈诊所（上海新视界明澈眼科诊所有限公司）；目前，公司在上海地区布局有4家医院3家诊所，其中，中山医院有20年品牌沉淀，严肃医疗、消费医疗各个病种建设完善，是公司的学术中心、品牌沉淀中心；中兴医院位于上海火车站北广场，立足上海，辐射长三角，覆盖江苏、浙江，是公司的疑难眼病会诊中心，同时，自2018年以来，中兴医院坚定病种转型思路，大力发展屈视光等消费眼科，逐步形成了一支以廉井财院长为核心、兼具学术和网络影响的专家队伍，屈光收入占比超过白内障；东区医院位于浦东陆家嘴，定位打造品质医疗中心，通过环境、装修、设备、专家、服务规范性等多个层面体现医疗品质。崇明医院是公司在上海建设的第四家医院，位于崇明CBD繁华地段，主要面对“一老一小”，主攻白内障与视光病种。四家医院差异化定位，各有多长、互相补充，在上海乃至长三角地区实现了明显的区域优势。公司在眼科一城多院模式建设、专科医院打造、运营管理方面，逐步沉淀出了一 套标准化、体系化的管控与管理模式，逐步形成了以“长三角”、“京津冀”、“珠三角”、“胶东半岛”、“成渝”五大核心城市群为中心平台的连锁诊疗体系，连锁优势进一步显现。
（二）医教研平台优势
公司秉承“学术为重、质量为本、服务为先”的经营理念，对标优秀企业，并结合自身特点，持续推动学术建设。2023年3月，光正眼科与复旦大学附属眼耳鼻喉科医院成立“眼健康创新技术联合实验室”，合力打造眼科医疗创新高地，深化“产学研”一体化建设；5月，与江南大学达成战略合作，助力江南大学医学院就“眼科疾病的生物标志物及应用领域”展开相关科研项目，共建江南大学新视界眼科研究中心（眼科临床大数据中心、临床交流平台）；此外，公司拥有国家眼部疾病“双中心”（“糖尿病视网膜病变临床研究中心”、“光明中心”）、“院士专家工作站”；公司通过上述平台，公司组织并支持医生投身科研项目，从体制机制上突破非公机构“教研难”困难，全方位开展人才梯队建设和医院内涵建设，打通“科教研”一体化，促进科技成果转化，提升医研能力；公司连续多年主办第五届全国眼科浦江论坛暨国家级继续医学教育同济眼底病论坛等学术会议，分享眼科前沿高端新技术、新理论、新方法，为全国各地的眼科精英搭建交流合作、共同发展的桥梁；此外，还联合同济大学附属同济医院眼科共同举办“眼科疑难病例交流会”，定期开展疑难病例讨论，累计已达49期，过程结合“以老带新”的模式，促进年轻医生快速成长，提升医院的学术与技术水平；坚持“视界之星全国眼科医师人才培育计划”，助力改善我国眼科人才短缺现状；强化与蔡司、爱尔康等的战略合作伙伴关系，关注高、新医疗技术发展，升级医疗设；关注弱势群体，成立老年体检中心；全国白内障培训
班等教学培训项目持续赋能，为公司内部医师及全国基层眼科医师提供宝贵的专家带教实训机会，帮助优秀眼科人才实现跨越式成长。
（三）管理体系优势
公司吸收国内外先进的医疗管理经验及运营模式，管理团队精英及医疗服务骨干均具有10-15年以上从业经验。同时，公司经营管理体系持续优化，管理效率稳步提升。一方面，推进以组织经验沉淀为核心的流程化与标准化建设，强化组织的体系能力建设，公司的连锁复制能力不断提升，规模化、连锁化优势得到释放；另一方面，在全公司范围不断深化落实以“目标+预算的资源配置机制”，“会议+计划的管控机制”，“数据+报表的分析机制”，“标准+流程的运营机制”为核心的管理方式，将制度和业务流程融入管理系统，实现了高效快速的信息传递、审批决策，形成了较高的管理协同效应。在医院层面，公司坚持管理人才与技术人才的有机结合，全面推行院、科、岗三级管理体制，不断提医院管理水平，医院标准化运营水平持续提升。此外，公司还通过管理模式的动态优化，推动公司各种资源的整合共享，促进各连锁机构更加贴近市场，及时、准确满足患者需求，公司整体竞争力进一步提升。
（四）技术与人才优势
公司具备一支医术精湛、服务质量优质的专业眼科医护人才队伍，已建立屈光、视光（斜弱视与儿童眼病、医学验光配镜）、白内障、眼底病、眼表眼综合五大学组，为患者提供各类眼科疾病的诊断、治疗服务。同时，公司坚持人才引进计划，搭建名医平台，眼科医疗优秀人才聚集效应显现，一批国内权威眼科专家陆续加盟光正眼科，集团核心专家团队和各医院的人才力量得到充实。此外，公司长期与区域内的高校展开实训培养合作，不断强化医院与高校的高效联动，人才培养体系更加完善，人才储备持续增加，为快速发展提供了充足的人才保障。
医疗设备方面，公司作为眼科医疗领域的领先机构，持续引领国际先进屈光术式在国内的引进与应用，公司是行业内最先引进屈光ICL设备、全飞秒设备的公司之一，目前旗下机构配备了德国蔡司VisuMax全飞秒激光设备、美国爱尔康LenSx飞秒激光系统、德国鹰视 FS200飞秒激光、AMARIS阿玛仕准分子激光系统、爱尔康超声乳化仪、爱尔康玻切超乳一体机、蔡司显微镜(ZEISLUMERAi)、徕卡显微镜(IEICA F40)、蔡司CLARUS 500眼底照相机、蔡司屈光析仪(ZEISSi.Profiler plus)、蔡司三维定位配镜系统(ZEISS VISUFIT 1000)、蔡司光相干断层扫描仪 (CIRRUS HD-OCT 5000)等一批高精尖设备，能够为患者提供包括飞秒、全飞秒、精雕飞秒、晶体植入、表层矫正等技术在内的多样化、个性化屈光解决方案以及白内障手术。此外，公司还利用远程会诊、分级转诊、专家带教等多种手段，提高技术资源共享程度，不断提高临床、科研技术能力。
（五）激励机制优势
公司已建立与市场发展相适应的、具有竞争力的薪酬体系，并实施了限制性股票激励计划，同时进一步践行长效激励机制，创新股权合作模式，在新购医院、新开门诊、视光中心等项目中，与核心管理团队和技术专家建立股权合作，深化协同发展，对公司稳定人才队伍、提高创业积极性和主动性起到了积极的作用。
（六）优质服务优势
公司始终将医疗服务质量放在经营发展的首要位置，严格执行国家相关诊疗规范与技术指南要求，不断完善医疗管理体系，狠抓医疗质量管理，近年来，公司已汇编完成《眼科疾病诊疗规范及流程》《医院各项规章制度（医教版）》《最新眼科疾病临床诊治指南与专家共识汇总手册》，持续规范诊疗行为，大力加强医护培训，不断提高医疗服务水平，提升患者就医感受和满意度。同时强化公司医护部建设，构建医疗风险管理体系，完善制度建设、检查督导、评审评议、培训指导等多种方式，切实提高医疗安全及医疗质量水平。公司积极推进护理服务专科化、精细化管理，大力开展医护人员培训，牢固树立以患者为中心的服务意识，提升医护人员整体素养，狠抓服务规范落实，创新服务细节，给患者带来舒适的就医体验。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 546,407,836.66 | 341,335,674.68 | 60.08% | 主要原因系健康板块、钢结构板块的收入增加所致。 |
| 营业成本 | 360,644,879.54 | 260,294,282.48 | 38.55% | 主要原因系健康板块、钢结构板块收入增加，成本相应增加所致。 |
| 销售费用 | 89,499,393.18 | 61,679,315.88 | 45.10% | 主要原因系：1、健康板块、钢结构板块收入增加，销售费用相应增加；2、公司本年较上年同期加大广告业务宣传及人员投入所致。 |
| 管理费用 | 68,329,571.64 | 63,155,745.03 | 8.19% | |
| 财务费用 | 19,565,041.08 | 17,687,739.98 | 10.61% | |
| 所得税费用 | 488,736.46 | 782,871.62 | -37.57% | 主要原因系公司本期因股权激励解禁致递延所得税费用较上年同期减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,570,850.18 | 13,999,221.12 | -88.78% | 主要原因系公司上年度收回大额预付款项导致经营活动现金流金额为正，本期主要由于支付前期欠付供应商款项及费用支出增加，导致经营活动净现金流降低。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,080,071.58 | 21,360,057.74 | -165.92% | 主要原因系公司本期收回投资收到的现金较上年同期减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,617,676.16 | 22,315,563.27 | 23.76% | 主要原因系公司本期取得银行贷款及融资租赁收到的现金较上年同期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,108,454.76 | 57,674,842.13 | -73.80% | 主要原因系公司本期经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用公司2023年半年度归属于上市公司股东净利润较上年有所增长，主要原因为：2023年经济社会外部发展环境向好，公司眼科等业务市场需求向好，公司充分发挥市品牌与服务优势，加速业务修复，眼科医疗服务业务收入实现了较为明显的增长。同时，公司强化标准化流程化建设，强化成本控制，提升内部运营效率，盈利能力修复提升。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 546,407,836.66 | 100% | 341,335,674.68 | 100% | 60.08% |
| 分行业 | |||||
| 医疗行业 | 414,238,161.51 | 75.81% | 239,874,826.23 | 70.28% | 72.69% |
| 能源行业 | 13,223,878.73 | 2.42% | 50,501,605.03 | 14.80% | -73.81% |
| 钢结构行业 | 118,945,796.42 | 21.77% | 50,959,243.42 | 14.93% | 133.41% |
| 分产品 | |||||
| 屈光项目 | 165,594,724.20 | 30.31% | 123,898,813.00 | 36.30% | 33.65% |
| 白内障项目 | 152,268,084.38 | 27.87% | 58,782,721.56 | 17.22% | 159.04% |
| 眼前段项目 | 16,878,094.78 | 3.09% | 8,922,991.88 | 2.61% | 89.15% |
| 眼后段项目 | 27,727,862.92 | 5.07% | 12,911,558.50 | 3.78% | 114.75% |
| 视光服务项目 | 50,710,098.47 | 9.28% | 34,818,732.24 | 10.20% | 45.64% |
| 燃气、油品 | 4,361,518.80 | 0.80% | 43,508,123.16 | 12.75% | -89.98% |
| 钢结构制作、安装 | 114,059,196.62 | 20.87% | 47,194,525.63 | 13.83% | 141.68% |
| 租赁业务 | 11,724,474.57 | 2.15% | 7,780,742.83 | 2.28% | 50.69% |
| 入户安装 | 0.00% | 601,834.85 | 0.18% | -100.00% | |
| 其他业务 | 3,083,781.92 | 0.56% | 2,915,631.03 | 0.85% | 5.77% |
| 分地区 | |||||
| 华中地区 | 15,169,258.56 | 2.78% | 11,147,637.24 | 3.27% | 36.08% |
| 西南地区 | 49,766,356.43 | 9.11% | 49,040,693.80 | 14.37% | 1.48% |
| 华东地区 | 339,428,854.12 | 62.12% | 172,556,911.48 | 50.55% | 96.71% |
| 西北地区 | 132,169,675.15 | 24.19% | 101,460,848.45 | 29.72% | 30.27% |
| 华北地区 | 9,873,692.40 | 1.81% | 7,129,583.71 | 2.09% | 38.49% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医疗行业 | 414,238,161.51 | 246,359,126.79 | 40.53% | 72.69% | 41.49% | 13.11% |
| 钢结构行业 | 118,945,796.42 | 105,600,388.44 | 11.22% | 133.41% | 137.78% | -1.63% |
| 分产品 | ||||||
| 屈光项目 | 165,594,724.20 | 90,064,067.67 | 45.61% | 33.65% | 11.33% | 10.90% |
| 白内障项目 | 152,268,084.38 | 79,457,063.26 | 47.82% | 159.04% | 89.44% | 19.17% |
| 钢结构制作、安装 | 114,059,196.62 | 104,102,887.05 | 8.73% | 141.68% | 138.77% | 1.11% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 339,428,854.12 | 221,277,396.23 | 34.81% | 96.71% | 61.53% | 14.20% |
| 西北地区 | 132,169,675.15 | 114,285,752.75 | 13.53% | 30.27% | 32.61% | -1.53% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -3,260,083.55 | -49.45% | 主要原因系公司本期对联营企业按照权益法核算确认的长期股权投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | |||
| 资产减值 | -352,100.37 | -5.34% | 否 |
| 营业外收入 | 430,015.26 | 6.52% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,417,612.05 | 21.50% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 77,117,396.84 | 4.93% | 65,409,778.11 | 4.20% | 0.73% | |
| 应收账款 | 97,563,063.89 | 6.23% | 70,925,139.46 | 4.55% | 1.68% | |
| 合同资产 | 36,584,826.24 | 2.34% | 20,179,541.70 | 1.30% | 1.04% | 主要原因系公司本期钢结构施工项目已完工，未结算应收款增加所致。 |
| 存货 | 42,903,954.76 | 2.74% | 57,335,318.21 | 3.68% | -0.94% | |
| 投资性房地产 | 72,871,238.63 | 4.66% | 67,966,459.99 | 4.36% | 0.30% | |
| 长期股权投资 | 13,771,465.89 | 0.88% | 17,006,955.76 | 1.09% | -0.21% | |
| 固定资产 | 139,153,862.84 | 8.89% | 152,354,991.23 | 9.78% | -0.89% | |
| 在建工程 | 36,219,477.45 | 2.31% | 34,261,747.60 | 2.20% | 0.11% | |
| 使用权资产 | 469,516,037.02 | 30.00% | 500,987,045.12 | 32.17% | -2.17% | |
| 短期借款 | 244,419,173.96 | 15.62% | 200,281,521.38 | 12.86% | 2.76% | |
| 合同负债 | 43,063,866.80 | 2.75% | 69,449,978.44 | 4.46% | -1.71% | 主要原因系公司本期将预收的钢结构施工项目工程款结转收入所致。 |
| 长期借款 | 79,359,100.00 | 5.07% | 550,000.00 | 0.04% | 5.03% | 主要原因系公司本期新增银行贷款所致。 |
| 租赁负债 | 435,365,553.20 | 27.82% | 448,362,850.62 | 28.79% | -0.97% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节—七、合并财务报表项目注释—57、所有权或使用权受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 10,000,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 | 子公司 | 医疗经营 | 106,000,000.00 | 1,053,037,600.12 | 108,227,761.58 | 414,238,161.51 | 19,469,794.24 | 19,746,645.75 |
| 光正建设集团有限公司 | 子公司 | 钢结构工程专业承包 | 120,000,000.00 | 294,356,981.32 | 126,014,040.68 | 107,924,143.85 | 3,490,751.90 | 2,721,472.47 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海新视界明澈眼科诊所有限公司 | 新设 | 业务拓展 |
| 上海光正新视界光学配镜有限公司 | 新设 | 业务拓展 |
| 上海光正新视界中兴光学配镜有限公司 | 新设 | 业务拓展 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.医疗风险
在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着程度不一的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。就眼科手术而言，尽管大多数手术操作是在显微镜下完成且手术切口极小，但由于眼球的结构精细，组织脆弱，并且眼科手术质量的好坏将受到医师水平差异、患者个体的身体和心理差异、诊疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，因此眼科医疗机构不可避免地存在一定的医疗风险。针对医疗风险，公司始终坚持“惟精惟一、播散光明”的医疗服务与管理理念，实行统一的管理标准，严格执行国家和行业的诊疗指南、操作规范和护理规范，不断完善医疗质量控制体系，加强医师队伍的业务技能培训，提高医护人员的诊疗和护理水准，严格术前筛查，从严掌握适应症，严格规范病历书写，认真履行告知义务和必要手续，并配置各种尖端眼科诊疗设备以确保诊断的准确率和治疗的有效率。
2.市场竞争加剧的风险
公司产业转型升级已取得一定成果。原有传统业务市场竞争充分，发展空间有限，并购整合眼科医疗业务后，眼科作为医学的重要分支，经过多年的发展，相关诊疗服务领域已经形成了一定的竞争格局，且近年来，眼科医疗服务上市公司数量不断增加、眼科医疗服务机构不断增多，加之国家支持民营资本参与发展医疗健康事业鼓励性政策的不断落地，眼科医疗行业的竞争将不断加剧，公司在未来的经营中面临不可忽视的竞争压力。通过多年的产业调整经验积累，公司已在产业结构整合方面探索出了一套行之有效的业务融合方案，产业整合成果已得到一定验证。目前，在明确“聚焦眼科医疗业务，加快辅助产业整合”的发展目标基础上，公司进一步提出了明确的区域战略与病种战略。区域方面，走“区域聚焦规模化发展”路线，重点布局长三角、京津冀、珠三角、胶东半岛、成渝五大核心城市群，高线城市重点发力，“1+6+N”(一城、六院、N 家)模式深耕，持续稳固区域优势，强化辐射能力;病种战略上，持续推进“以白内障与眼底为基础，以屈光为中心，以视光为目标，干眼、眼表、眼综合等全面发展”的路线，推动眼科板块业务结构优化，实现差异化打法。同时，公司将通过加大人才引进与培养力度、设备更新、服务升级等多种手段，持续增强竞争力。
3.人力资源风险
医疗服务质量的高低很大程度上取决于医生的执业水平和医院医疗服务体系的健全程度，因此，优秀的医生团队和管理团队对于医院的发展至关重要。随着未来业务的不断扩张与发展，公司的组织结构和管理体系也趋于复杂化，对公司管控能力、诊疗水平、服务质量等提出了更高要求，对优秀医疗人才的需求将加剧。 经过多年的发展，公司已经建立了“内部培养+外部引进”相结合的人才储备机制，不断完善公司内部人才培养体系，对于业务骨干和核心管理人员公司均提供了有竞争力的待遇和发展平台，同时，公司通过股权激励计划、合伙人计 划强化人才激励。未来，公司将持续加强化企业文化建设，深化员工对企业的认同感、归属感及使命感，并充分利用上 市公司的平台优势，进一步通过股权激励、内部股权合作等多层次的长效激励方案激发业务团队持续稳定的奋斗动力。 在巩固现有团队稳定性的同时，加大人才吸引力度，强化梯队建设。
4.原材料采购价格上升的风险
公司生产经营过程采购的主要原材料包括眼科晶体材料、钢板原材等，眼科高端晶体多为进口材料，钢板原材一定程度受到大宗商品价格影响，虽然公司经过长期的经营实践，已经形成了较为稳定的供应商及管理体系，但不排除相关原材料价格持续上涨的可能，一旦原材料出现供应不足或价格上涨，将直接影响公司的正常生产经营和盈利水平。公司建立了稳定的供应商和供应渠道，供应部门采取措施及时跟踪内外部政策环境变化及大宗原材料价格，分析未来价格走向趋势，综合分析平衡基础上对可能的原材料以签订年度合同方式提前锁定价格。同时，优化生产工艺、开展技术创新，综合降低原材料价格上升风险带来的不利影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 26.75% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 1.《2022年年度报告及其摘要》 2.《2022年度董事会工作报告》 3.《2022年度监事会工作报告》 4.《2022年度财务决算报告》 5.《2023年度财务预算报告》 6.《2022年度利润分配方案》 7.《2022年度内部控制自我评价报告》 8.《关于公司及子公司2023年度使用自有资金进行现金管理的议案》 9.《关于公司及子公司2023年度向银行等相关金融机构申请综合授信额度的议案》 10.《关于2023年度为子公司及其下属公司提供担保额度的议案》 11.《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》 12.《2022年度社会责任报告》 13.《关于2023年度日常关联交易预计的议案》 |
| 2023年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.39% | 2023年06月14日 | 2023年06月15日 | 审议通过以下议案： 1.《关于回购注销部分限制性股票的议案》 2.《关于修订<公司章程>的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈智芳 | 副总经理 | 聘任 | 2023年03月03日 | 董事会聘任 |
| 刘林 | 副总经理 | 离任 | 2023年03月01日 | 因个人原因辞职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
1.2019年4月30日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了关于《2019年限制性股票激励计划（草案）》及《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案,公司独立董事对本次激励计划的相关议案发表了独立意见。 2.2019年4月30日，公司召开第四届监事会第七次会议，审议通过了关于《2019年限制性股票激励计划（草案）》及《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案。
3.2019年5月6日至2019年5月16日，公司对本次授予激励对象的名单在公司内网进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议。2019年5月18日，公司监事会披露了《关于公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单公示情况的说明及审核意见》。
4.2019年5月22日，公司召开2019年度第一次临时股东大会，审议通过了关于《2019年限制性股票激励计划（草案）》及《2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案，并披露了《关于公司2019年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，公司对内幕信息知情人在公司本次激励计划公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用与本次激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。
5.2019年5月22日，公司召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2019年5月22日为首次授予日，授予174名激励对象1,342万股限制性股票，授予价格为2.82元/股。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。
6.2019年7月12日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-059），公司本次授予限制性股票实际认购人数合计154人，首次授予的限制性股票数量为12,396,791股，占授予时公司股本总额的2.46%。授予的限制性股票于2019年7月17日在深交所中小板上市。
7.2020年5月21日，公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》， 同意确定以2020年5月21日为预留部分限制性股票授予日，向25名激励对象授予预留部分的158万股限制性股票，授予价格为4.29元。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见。
8.2020年7月16日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划预留股份授予登记完成的公告》（公告编号：
2020-074），公司本次授予限制性股票实际认购人数合计23人，预留股份授予的限制性股票数量为1,510,000股，占授予时公司股本总额的0.29%。授予的预留股份于2020年7月17日在深交所中小板上市。
9.2020年11月16日，公司召开第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，董事会和监事会均同意本次解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票事项，解除限售数量总额为3,434,820股，回购注销限售股数量总额为871,371股。并发布了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》。同时本次董事会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。解除限售的股份已于2020年11月25日上市流通。
10.2020年12月3日，公司召开2020年度第四次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》。
11.2021年3月9日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2021-022），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司2019年限制性股票激励计划首次授予的部分限制性股票回购注销事宜已于2021年3月9日办理完成。
12.2021年12月16日，公司分别召开了第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，董事会和监事会均同意本次解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票事项，解除限售数量总额为
3,510,600股，回购注销限售股数量总额为1,001,800股。并发布了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。同时本次董事会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。解除限售的限制性股票已于2021年12月27日上市流通。
13.公司于2022年1月27日召开2022年度第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》。
14.经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购注销1,001,800股限制性股票已于2022年3月14日办理完成。
15.2023年5月29日，公司分别召开了第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，董事会和监事会均同意本次解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票事项，解除限售数量总额为3,813,800股，回购注销限售股数量总额为814,400股。并发布了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人公告》。同时本次董事会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。解除限售的股份已于2023年6月13日上市流通。
16.公司于2023年6月14日召开2023年度第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》。
17.经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购注销814,400股限制性股票已于2023年8月17日办理完成。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 未取得排污许可证排放污染物 | 已配套建设相关环保措施，投入运营并排放污染物 | 罚款人民币35万元 | 不产生重大影响 | 已按期缴纳罚金 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。除上述处罚外，各项目建设均履行了环境影响审批手续，环保设施与防治污染设施运行正常。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。
二、社会责任情况
一、股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理的要求，结合本公司的实际情况，不断完善包括股东大会、董事会、监事会、管理层在内的公司治理结构及内部管理，充分确保权力机构、决策机构、监督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡，切实保障全体股东和债权人的合法权益。
公司严格遵守《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的有关规定，结合公司实际情况，真实、准确、完整、及时地发布会议决议、重大事项、定期报告等公告。依法履行信息披露义务，确保投资者及时了解公司重大事项，最大程度地保护投资者利益。
公司通过投资者热线、股东大会、网上投资者关系互动平台、投资者调研接待等多种工具、平台和方式，充分收集股东诉求和关注点，认真听取中小投资者的声音和建议，积极与投资者沟通，使投资者充分了解公司发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况、经营业绩等情况，建立投资者对公司的投资信心，树立公司在资本市场的良好形象。公司一直致力于提升股东回报，保护中小股东权益，积极构建与股东的和谐关系，并兼顾公司实际经营情况及公司的长期战略发展，主动与广大投资者共享公司经营成果。
二、职工权益保护
公司高度重视人才的引进、培养、发展与激励。一方面，持续完善各条线人才培养与晋升机制，为处于不同职业发展阶段的医护人才、运营人才量身提供不同种类的培训，通过系列化培训，提升医护 、运营人员整体素养与能力；另一方面，公司创新人才激励机制，实施限制性股票激励计划，创新股权合作模式，吸引名优眼科专家、学者加盟，不断壮大公司人才队伍，促进医疗技术和管理水平的提高。同时，公司坚持以人为本的理念，高度重视员工关怀，积极构建温馨有爱的员工关怀体系，切实保障员工福利，力争让每一位员工在光正都能健康、美好的生活。
三、供应商、客户和消费者权益保护
医疗质量是医院管理的核心，是医院生存发展的根本，公司始终严格遵守《中华人民共和国执业医师法》、《医疗机构管理条例》、《医疗质量管理办法》、《中华人民共和国药品管理法》、《医疗器械监督管理条例》、《医疗纠纷预防处理条例》等国家医疗卫生法律法规，严格执行国家相关诊疗规范与技术指南要求，不断完善医疗管理体系。公司以提升医疗服务质量与安全为目标，优化《眼科疾病诊疗规范及流程》、《医院各项规章制度 (医教版）》，组织汇编并出版了《最新眼科疾病临床诊治指南与专家共识汇总手册》，用于指导和规范各机构的医疗活动；公司紧抓院内医疗质量安全教育，持续加强对医务人员医疗质量、医疗安全教育培训，提高医务人员医疗风险、医疗安全责任意识，加强医德医风建设。与此同时，持续加大监督检查力度，严格落实首诊负责、三级医师查房、疑难病例讨论、危重患者抢救、会诊、术前讨论、交接班等核心制度，强调规范诊疗行为，保障医疗质量和医疗安全。公司积极同社会医疗机构、国内知名高校、国内一流眼科医院等开展联合共建，搭建院士专家工作站、新视界眼科研究所、眼科创新技术联合实验室等学术研究及共享平台，引进高水平的科研人员和优秀科研设备，开展临床研究工作及应用成果转化，提高机构的学术科研能力和综合实力。报告期内，公司与复旦大学附属眼耳鼻喉科医院联合成立眼健康创新技术联合实验室，合力打造眼科医疗创新高地，深化“产学研”一体化建设；与江南大学达成战略合作，助力江南大学医学院就“眼科疾病的生物标志物及应用领域”展开相关科研项目，并共建江南大学新视界眼科研究中心（眼科临床大数据中心、临床交流平台）；主办“2023年屈光性手术新进展研讨会”，组织国内眼科学知名专家就屈光手术的新理念、新技术等开展学术交流。此外，公司连续多年主办全国眼科浦江论坛、疑难眼病学术沙龙研讨等活动，为全国眼科同道提供学术建设和交流平台，树立行业学术标杆，打造具有全国影响力的学术高地。
同时，公司秉承相互信任、互惠互利、共同发展的原则，以高品质服务为纽带，以互联网为手段，与供应商、事业伙伴、客户构建了良好的沟通桥梁，建立了友好的合作关系。报告期内，公司与STAAR surgical深化合作，STAAR 公司董事会主席兼CEO来访并为光正眼科“中国战略合作伙伴”授牌；蔡司医疗全球眼科总负责人、全球屈光总负责人、大中华区总裁率队参访，与公司就眼科临床、科研需求和新技术、新合作展开主题座谈交流会，蔡司散光矫正手术示范基地在光正新视界东区眼科医院成立；蔡司三焦点老视手术中心在无锡新视界眼科医院成立；此外，报告期内，公司荣获美团“年度热销品牌”、“年度影响力品牌”、“年度服务之星”等荣誉。
四、环境可持续发展与社会公益事业
环境与可持续发展方面，公司各医院均就开设医院履行了相应环境影响评价审批程序及项目竣工环境保护验收程序。日常经营中，公司重视环境保护工作，建立完善的污水排放系统，严格落实环境保护措施。
公益事业方面，公司怀揣光明梦想，与多家公益机构开展深入合作，先后远赴西藏、云南、四川、湖北等辖区贫困地区开展义诊、公益复明手术、专家手术带教。报告期内，公司开展“传承雷锋精神 弘扬时代新风 3.5学雷锋”大型义诊活动；携手晨光文具开展走进校园送光明活动；启动无锡高考学子摘镜百日关爱行动；承办庆祝第28个全国“爱眼日”暨“集福全城·乡村振兴·靓眼看世界”项目；实施“微微一笑 你正闪耀——全飞秒公益摘镜活动”；光正新视界医疗志愿队先后获得了上海市“志愿者服务先进集体”和中国残疾人福利基金会颁发的特别感谢状等荣誉；报告期内，青岛新视界眼科医院荣获慈善总会“2022年度最佳伙伴奖”称号；成都新视界眼科医院荣获“2022年度公益慈善先进单位”称号等。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 光正眼科、光正投资、周永麟 | 未来六十个月上市公司维持或变更控制权、调整主营业务的相关承诺 | 本次重组不会导致上市公司的控股股东、实际控制人发生变化，上市公司亦不存在未来六十个月内变更控股股东、实际控制人的相关计划、安排、承诺或协议。本次重组完成后，上市公司将继续实行原有主营业务的发展。 | 2020年01月02日 | 2025年1月1日 | 承诺履行中 |
| 光正投资有限公司、周永麟 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的除上市公司以外的其它企业与上市公司不存在同业竞争事项；2、自本承诺函出具之日起，本公司控制的除上市公司以外的其它企业将不生产、开发任何与上市公司构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业；3、如因上市公司及其下属公司业务发展或延伸导致其主营业务与本公司及本公司控制的除上市公司以外的其他企业发生同业竞争或可能发生同业竞争，本公司及本公司控制的除上市公司以外的其他企业将视具体情况采取如下可行措施以避免与上市公司相竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务； | 2020年01月02日 | 长期有效 | 承诺履行中 |
| （2）将相竞争的业务及资产以公允价格转让给上市公司；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（4）其他有利于维护上市公司权益的方式；4、本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失；5、本函一经签署即发生法律效力，在本公司作为上市公司控股股东期间，本承诺函持续有效。 | |||||
| 新视界实业、 林春光 | 避免同业竞争 | 1.截至本承诺函出具之 日，本公司及本公司控制的除新视界眼科以外的其它企业与上市公司及新视界眼科不存在同业竞争情形;2.本公司及本公 司控制的其他企业不会自己经营或以他人名义直接或间接经营与上市公司及其下属公司、新视界眼科及其下属公司相同或与眼科医疗服务相关的业务，本公司或本公司控制的其他企业违反前述承诺的，应当将本公司及本公司控制的其他企业因违反承诺所获得经营利润等全部收益上缴上市公司，前述赔偿仍不能弥补上市公司因此遭受的损失的，本公司应当就上市公司就其遭受的损失承担赔偿责任;3.如因上市公司、新视界眼科业务发展或延伸导 致其主营业务与本公司或本公司控制的其 他企业发生同业竞争，本公司及本公司控制的其他企业将视具体情况采取如下可行措施以避免与上市公司相竞争:(1)停止与上市公司构成竞争的业务;(2)将相竞争的业务及资产以公允 价格转让给上市公 | 2020年01月02日 | 长期有效 | 承诺履行中 |
| 司; (3)将相竞争的业务转让给无关联的第三方;(4) 其他有利于维护上市公司权 益的方式; 4.本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失;5.本函自签署之日起成立，在林春光及林春 光控制的主体持有上市公司股份期间持续 有效。 | ||||||
| 林春光 | 不谋求上市公司控制权的承诺 | 鉴于光正眼科拟以现金方式收购上海新视界眼科医院有限公司51%股权（以下简称"本次交易"），本人作为本次交易的交易对方以及光正集团的股东，现作出如下承诺：自本次交易实施完毕之日起60个月内，本人不会主动谋求光正集团的实际控制权。 | 2018年04月19日 | 2023年4月24日 | 承诺履行完毕 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 光正投资、周永麟 | 避免同业竞争的承诺 | 公司控股股东光正投资有限公司（原名为新疆光正置业有限责任公司）承诺："本公司及控股子公司目前没有且将来不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 | 2009年06月30日 | 长期 | 承诺履行中 |
| 周永麟 | 避免同业竞争的承诺 | 作为本公司的实际控制人，本人目前未从事与公司已生产经营或将生产经营的产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营； 将来也不从事与公司已生产经营或将生产经营的产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营。 | 2009年06月30日 | 长期 | 承诺履行中 | |
| 承诺是否按时 | 是 | |||||
| 履行 | |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情 | 披露日期 | 披露索引 |
| 况 | |||||||
| 中科建设开发总公司江南分公司钢结构工程施工合同（起诉） | 484.6 | 否 | 处在执行阶段 | 2019年11月，光正钢结构有限责任公司（现名称：光正建设集团有限公司）与中科建设开发总公司江南分公司钢结构工程施工合同案件，向沙湾县人民法院提起诉讼：要求向我公司支付工程款4750892.16元，违约金95148元，2020年6月23日已开庭审理。2020年10月2日判决：中科建设开发总公司、中科建设开发总公司江南分公司向我公司支付4750892.16元，承担诉讼费、保全费49673.31元。对公司不构成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900016430&stockCode=002524&announcementId=1216626016&announcementTime=2023-04-27 |
| 武汉邱湖新盛建筑安装工程有限公司建设工程施工合同纠纷案件（应诉） | 438.69 | 否 | 处在执行阶段 | 原告向武汉市新洲区人民法院提起诉讼，要求被告向原告支付工程款，2021年12月2日达成民事调解书：我公司向原告武汉邱湖支付工程款、费用、退还质保金289.39万元。对公司不构成重大不利影响。 | 正在履行中 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900016430&stockCode=002524&announcementId=1216626016&announcementTime=2023-04-27 |
| 云南建投安装股份有限公司建设工程施工专业分包合同纠纷案件（起诉） | 448.73 | 否 | 已立案 | 2023年7月光正建设公司向奇台县人民法院提起诉讼，要求云南建投安装股份有限公司支付欠付工程款4324340元；逾期付款资金占用利息153514元；保全费5000元，保险费 | 已立案 |
| 4477元，合计4487331元。对公司不构成重大不利影响。 | |||||||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他起诉诉讼汇总 | 1,454.23 | 否 | 部分案件处于一审判决阶段，部分案件处于执行阶段 | 不构成重大不利影响。 | 部分案件处于一审判决阶段，部分案件处于执行阶段 | ||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他应诉诉讼汇总 | 136.71 | 否 | 部分案件处于一审判决阶段，部分案件处于执行阶段，部分案件已结案 | 不构成重大不利影响。 | 部分案件处于一审判决阶段，部分案件处于执行阶段，部分案件已结案 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
一、租赁情况
| 序号 | 出租方 | 租赁地址 | 租赁面积（m2） | 租赁用途 |
| 1 | 上海勤立实业有限公司 | 上海市闸北区中兴路1618号 | 14,462 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 2 | 上海勤立实业有限公司 | 上海市长宁区汇川路18号 | 6,056 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 3 | 上海润隽企业管理有限公司 | 上海市浦东新区浦建路986、1000、1008号 | 5,260 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 4 | 济南百吉康食品有限公司 | 济南市市中区（县）大观园街道办事处（乡镇）经二路223号济南第一百货股份有限公司大楼地下室、一、二、三、四楼层 | 16,410 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 5 | 成都市新曙光旅游（集团）有限责任公司 | 成都市成华区经华北路8号“双桥大厦”的房屋及约400平方米的空地 | 8,161 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 6 | 重庆仁霖物业管理有限公司 | 重庆市渝中区上清寺路39号2-3层、6层部分、10-12层。 | 7,198 | 用于医院经营及日常行政办公 |
| 7 | 青岛阳光假日海鲜酒店有限公旬 | 青岛市李沧区大崂路1011号 | 6,934 | 用于医院经营及日常行政办公 |
二、出租情况
1.公司全资子公司新疆天宇能源科技发展有限公司（以下简称“天宇能源”）及控股子公司乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司（以下简称“中景利华”）将各自旗下一座加油加气站以合计750万元人民币每年的价格长期整体租赁给新疆明鼎中油能源有限公司（以下简称“明鼎中油”）或其指定的第三方，由明鼎中油独立负责对承租的加油加气站的经营管理工作。陈明惠、苏欢以其持有的中景利华合计49%的股权为明鼎中油或其指定的第三方租赁中景利华旗下加油加气站及天宇能源旗下加油加气站向公司提供履约担保，高明义为明鼎中油或其指定的第三方租赁中景利华旗下加油加气站及天宇能源旗下加油加气站向公司提供履约连带责任担保。租赁期为10年，自2020年4月30日起至2030年4月29日止。 2.公司全资子公司光正巴州公司将旗下8座加油、加气站整体租赁给福建申城能源贸易有限公司，福建申城能源贸易有限公司为此次租赁向光正巴州公司提供履约连带责任担保。租赁期为10年，自2022年2月20日起至2032年2月19日止。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2022年01月01日 | 2,040.82 | 2021年12月30日 | 2,040.82 | 连带责任担保 | 36 个月 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年01月01日 | 2,040.82 | 2021年12月30日 | 2,040.82 | 连带责任担保 | 36 个月 | 否 | 否 | ||
| 上海光正新视界眼科医院投资有限 | 2022年03月17日 | 8,000 | 2022年03月16日 | 8,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日 | 是 | 否 | ||
| 公司、上海新视界眼科医院有限公司、上海新视界中兴眼科医院有限公司、上海新视界东区眼科医院有限公司 | 起三年 | |||||||||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年06月24日 | 5,000 | 2022年06月22日 | 5,000 | 连带责任担保 | 上海新视界中兴眼科医院有限公司为该笔借款提供价值6,144万元的医保应收账款作为质押 | 自债务履行期限届满后三年止 | 是 | 否 | |
| 光正钢结构有限责任公司 | 2022年07月01日 | 1,000 | 2022年06月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 自债务履行期限届满后三年止 | 是 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2022年08月02日 | 2,000 | 2022年07月29日 | 2,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||
| 光正建设集团有限公司 | 2022年09月29日 | 750 | 2022年09月06日 | 750 | 连带责任担保 | 按授信总额度的 50%开立的保证金账户 | 主债权的清偿期届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 山南康佳医疗器械有限公司 | 2022年09月29日 | 1,000 | 2022年09月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 主债权的清偿期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2022年09月29日 | 1,725 | 2022年09月27日 | 1,725 | 连带责任担保 | 自主合同最后一期债务提前到期之次日起 | 否 | 否 |
| 3年 | ||||||||||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年09月29日 | 1,275 | 2022年09月27日 | 1,275 | 连带责任担保 | 自主合同最后一期债务提前到期之次日起3年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年10月13日 | 2,000 | 2022年10月12日 | 2,000 | 连带责任担保 | 主债权债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司 | 2022年12月01日 | 1,000 | 2022年11月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司自有的固定资产抵押 | 主债权债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年01月10日 | 1,640 | 2023年01月09日 | 1,640 | 连带责任担保 | 自担保合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满三年的期间 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年01月20日 | 3,900 | 2023年01月16日 | 3,900 | 连带责任担保 | 上海新视界眼科医院有限公司为其中2,900万元的授信业务提供价值4,225万元的医保应收账款作为质押 | 最后一笔主债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 2023年02月01日 | 1,000 | 2023年01月30日 | 1,000 | 连带责任担保 | 最后一笔主债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 2023年02月10日 | 1,100 | 2023年02月08日 | 1,100 | 连带责任担保 | 最后一笔主债务履行期届满之日后三年止 | 否 | 否 | ||
| 光正建设集团有限公司 | 2023年02月25日 | 1,000 | 2023年02月22日 | 500 | 连带责任担保 | 按总额度的50%开立保证金账户 | 主债权存续期间内 | 否 | 否 | |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年03月09日 | 2,000 | 2023年03月07日 | 2,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
上海光正新视界眼科医院投资有限公司、上海新视界眼科医院有限公司、上海新视界中兴眼科医院有限公司
| 2023年03月25日 | 6,000 | 2023年03月23日 | 6,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年03月30日 | 1,110 | 2023年03月29日 | 1,110 | 连带责任担保 | 承租人在主合同项下对受益人所负的全部债务履行期届满之日起 三年 | 是 | 否 | ||
| 青岛新视界眼科医院有限公司 | 2023年04月01日 | 1,000 | 2023年03月31日 | 1,000 | 连带责任担保 | 主合同约定的债务人履行最后一期债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2023年06月19日 | 4,600 | 2023年06月15日 | 4,600 | 连带责任担保 | 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 主合同项下每笔债务履行期届满之 | 否 | 否 |
| 为该笔授信业务提供价值 3804.9 万元的医保应收账款作为质押 | 日起三年 | |||||||||
| 光正钢结构有限责任公司 | 2023年06月28日 | 1,000 | 2023年06月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务 履行期届满之日后三年止 | 否 | 否 | ||
| 光正建设集团有限公司 | 2023年06月28日 | 600 | 2023年06月26日 | 600 | 连带责任担保 | 公司下属子公司新疆天宇能源科技发展有限公司以其所有的房产及土地使用权为该笔授信业务提供抵押，公司以其持有的天宇能源的股权为该笔授信业务提供质押 | 自《保证合同》生效之日起至主合同约定的债务履行期届满之日 起三年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 24,950 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 24,450 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 24,950 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 24,450 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对 | 担保额 | 担保额 | 实际发 | 实际担 | 担保类 | 担保物 | 反担保 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
| 象名称 | 度相关公告披露日期 | 度 | 生日期 | 保金额 | 型 | （如有） | 情况（如有） | 行完毕 | 关联方担保 | |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2022年01月01日 | 2,040.82 | 2021年12月30日 | 2,040.82 | 连带责任担保 | 36 个月 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年01月01日 | 2,040.82 | 2021年12月30日 | 2,040.82 | 连带责任担保 | 36 个月 | 否 | 否 | ||
| 光正眼科医院集团股份有限公司 | 2023年04月26日 | 4,000 | 2023年04月20日 | 4,000 | 连带责任担保 | 自债务履行期限届满后三年止 | 是 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2022年09月29日 | 1,725 | 2022年09月27日 | 1,725 | 连带责任担保 | 自主合同最后一期债务提前到期之次日起3年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2022年09月29日 | 1,275 | 2022年09月27日 | 1,275 | 连带责任担保 | 自主合同最后一期债务提前到期之次日起3年 | 否 | 否 | ||
| 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司 | 2022年12月01日 | 1,000 | 2022年11月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司自有的固定资产抵押 | 主债权债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年01月10日 | 1,640 | 2023年01月09日 | 1,640 | 连带责任担保 | 自担保合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满三年的期间 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公 | 2023年01月20日 | 3,900 | 2023年01月16日 | 3,900 | 连带责任担保 | 上海新视界眼科医院有限公 | 最后一笔主债务履行期届满 | 否 | 否 |
| 司 | 司为其中2,900 万元的授信业务提供价值4,225万元的医保应收账款作为质押 | 之日起三年 | ||||||||
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 2023年02月01日 | 1,000 | 2023年01月30日 | 1,000 | 连带责任担保 | 最后一笔主债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 2023年02月10日 | 1,100 | 2023年02月08日 | 1,100 | 连带责任担保 | 最后一笔主债务履行期届满之日后三年止 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年03月09日 | 2,000 | 2023年03月07日 | 2,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 |
上海光正新视界眼科医院投资有限公司、上海新视界眼科医院有限公司、上海新视界中兴眼科医院有限公司
| 2023年03月25日 | 6,000 | 2023年03月23日 | 6,000 | 连带责任担保 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |||
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 2023年03月30日 | 1,110 | 2023年03月29日 | 1,110 | 连带责任担保 | 承租人在主合同项下对受益人所负的全部债务履行期届满之日起三年 | 是 | 否 | ||
| 光正眼 | 2023年 | 8,000 | 2023年 | 8,000 | 连带责 | 光正钢 | 主合同 | 否 | 否 |
| 科医院集团股份有限公司 | 05月20日 | 05月10日 | 任担保 | 结构有限责任公司为公司该笔授信业务 提供评估价值为188,553.42万元的房地产等资产作为抵押 | 项下的债务履行期限届满日起三年 | |||||
| 光正眼科医院集团股份有限公司 | 2023年06月01日 | 3,000 | 2023年05月29日 | 3,000 | 连带责任担保 | 自担保合同生效之日起至主合同约定的债务履行期限届满日起三 年 | 否 | 否 | ||
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 2023年06月19日 | 4,600 | 2022年06月15日 | 4,600 | 连带责任担保 | 上海新视界中兴眼科医院有限公司为该笔授信业务提供价值 3804.9 万元的医保应收账款作为质押 | 主合同项下每笔债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 光正建设集团有限公司 | 2023年06月28日 | 600 | 2023年06月26日 | 600 | 连带责任担保 | 公司下属子公司新疆天宇能源科技发展有限公司以其所有的房产及土地使用权为该笔授信业务提供抵押，公司以其 | 自《保证合同》生效之日起至主合同约定的债务履行期届满之日起三年 | 否 | 否 |
| 持有的天宇能源的股权为该笔授信业务提供质押 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 32,950 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 32,950 | |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 32,950 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 32,950 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 57,900 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 57,400 | |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 57,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 57,400 | |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 199.24% | |||
| 其中： | ||||
采用复合方式担保的具体情况说明
1.2021年12月30日，新视界眼科、中兴眼科分别与国药控股(中国)融资租赁有限公司(以下简称“国药租赁”)签署了《融资租赁合同》，新视界眼科通过国药租赁以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币2,040.82万元，融资期限为36个月；中兴眼科通过国药租赁以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币2,040.82万元，融资期限为36个月。公司、光正新视界、中兴眼科为新视界眼科的上述融资租赁业务提供了连带责任担保；公司、光正新视界、新视界眼科为中兴眼科的上述融资租赁业务提供了连带责任担保。
2.2022年6月22日，中兴眼科向上海银行股份有限公司闸北支行申请人民币5,000万元的授信额度，中兴眼科为该笔授信业务提供价值6,144万元的医保应收账款作为质押，公司为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
3.2022年9月6日，公司全资子公司光正建设向库尔勒银行股份有限公司乌鲁木齐分行申请开立额度为1,500万元的银行承兑汇票，同时按总额度的50%开立保证金账户。公司为光正建设该笔业务提供连带责任担保，担保额度为750万元。
4.2022年9月27日，公司全资子公司光正新视界下属子公司新视界眼科、中兴眼科分别与横琴金投国际融资租赁有限公司（以下简称“横琴金投”）签署了融资租赁业务的相关合同，新视界眼科通过横琴金投以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币1,725万元，融资期限为24个月；中兴眼科通过横琴金投以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币1,275万元，融资期限为24个月。公司、光正新视界为新视界眼科和中兴眼科的上述融资租赁业务提供连带责任担保。
5.2022年11月29日，公司全资子公司上海光正新视界眼科医院投资有限公司下属子公司上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司以其自有的固定资产为抵押向上海农村商业银行股份有限公司静安支行申请人民币1,000万元的授信额度，授信期限为5年，公司及上海光正新视界眼科医院投资有限公司为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
6.2023年1月9日，公司下属子公司新视界眼科与远东国际融资租赁有限公司（以下简称“远东国际”）签署了融资租赁业务的相关合同，新视界眼科通过远东国际以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币1,640万元，融资期限为36个月，公司、光正新视界及中兴眼科为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
7.2023年1月16日，公司下属子公司新视界眼科向上海银行股份有限公司闸北支行分别申请人民币2,900万元和1,000万元的授信额度，授信期限为1年。新视界眼科为上述2,900万元的授信业务提供价值4,225万元的医保应收账款作为质押，公司、东区眼科及中兴眼科为上述合计3,900万元的授信业务的本息还付提供连带责任担保。
8.2023年2月22日，公司下属子公司光正建设向库尔勒银行股份有限公司乌鲁木齐分行申请开立额度为人民币1,000万元的银行承兑汇票，同时按总额度的50%开立保证金账户。公司为光正建设该笔业务提供连带责任担保，担保额度为500万元。
9.2023年3月29日，公司下属子新视界眼科与国药控股（中国）融资租赁有限公司（以下简称“国控租赁”）签署了融资租赁业务的相关合同，新视界眼科通过国控租赁以售后回租方式开展融资租赁业务，融资总额为人民币1,110万元。公司、光正新视界及中兴眼科为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
10.2023年5月10日，公司向中国民生银行股份有限公司乌鲁木齐分行申请人民币8,000万元的授信额度，公司下属子公司光正钢结构有限责任公司为公司该笔授信业务提供评估价值为188,553.42万元的房地产等资产作为抵押，同时为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
11.2023年6月15日，公司下属子公司中兴眼科向上海银行股份有限公司闸北支行申请人民币4,600万元的授信额度，中兴眼科为该笔授信业务提供价值3804.9万元的医保应收账款作为质押，公司及下属子公司新视界眼科、东区眼科为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
12.2023年6月26日，公司下属子公司光正建设向乌鲁木齐银行股份有限公司天元支行申请人民币600万元的授信额度，公司下属子公司天宇能源以其所有的房产及土地使用权为该笔授信业务提供抵押，公司以其持有的天宇能源的股权为该笔授信业务提供质押，公司及天宇能源为该笔授信业务的本息还付提供连带责任担保。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,063,600 | 1.18% | 0 | 0 | 0 | -2,712,925 | -2,712,925 | 3,350,675 | 0.65% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 6,063,600 | 1.18% | 0 | 0 | 0 | -2,712,925 | -2,712,925 | 3,350,675 | 0.65% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 6,063,600 | 1.18% | 0 | 0 | 0 | -2,712,925 | -2,712,925 | 3,350,675 | 0.65% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 509,302,820 | 98.82% | 0 | 0 | 0 | 2,712,925 | 2,712,925 | 512,015,745 | 99.35% |
| 1、人民币普通股 | 509,302,820 | 98.82% | 0 | 0 | 0 | 2,712,925 | 2,712,925 | 512,015,745 | 99.35% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 515,366,420 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 515,366,420 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用 2023年5月29日，公司分别召开了第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，董事会和监事会均同意本次解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票事项，解除限售数量总额为3,813,800股，回购注销限售股数量总额为814,400股。并发布了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》。同时本次董事会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。解除限售的股份已于2023年6月13日上市流通。2023年6月14日，公司召开2023年度第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》。截至报告期末，本次回购注销部分限制性股票事项尚未办理完毕。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司回购注销814,400股限制性股票已于2023年8月17日办理完成。股份变动的批准情况?适用 □不适用 公司本次对2019年限制性股票激励计划中部分达到解除限售条件的限制性股票解锁事项和部分未达到解除限售条件的部分限制性股票回购注销事项已由公司第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过。其中，回购注销事项已由公司2023年度第一次临时股东大会审议通过。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 周永麟 | 205,950 | 0 | 0 | 205,950 | 高管锁定股 | 按高管股份管理的相关规定 |
| 刘林 | 262,500 | 0 | 87,500 | 350,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 王建民 | 262,500 | 135,000 | 135,000 | 262,500 | 高管锁定股、股 | 按高管股份管理的相 |
| 权激励限售股 | 关规定、股权激励的相关规定 | |||||
| 王铁军 | 262,500 | 135,000 | 135,000 | 262,500 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 陈少伟 | 262,500 | 135,000 | 135,000 | 262,500 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 李俊英 | 225,000 | 115,000 | 115,000 | 225,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 张勇辉 | 225,000 | 120,000 | 120,000 | 225,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 荣翱 | 213,750 | 130,000 | 130,375 | 214,125 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 廉井财 | 195,000 | 135,000 | 135,000 | 195,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 李海燕 | 150,000 | 110,000 | 0 | 40,000 | 股权激励限售股 | 按股权激励的相关规定 |
| 除上述股东外，其他限售股股东 | 3,798,900 | 2,798,800 | 108,000 | 1,108,100 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按高管股份管理的相关规定、股权激励的相关规定 |
| 合计 | 6,063,600 | 3,813,800 | 1,100,875 | 3,350,675 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 49,906 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 光正投资有限公司 | 境内非国有法人 | 25.06% | 129,168,708 | 0 | 0 | 129,168,708 | 质押 | 80,045,000 |
| 寻艳红 | 境内自然人 | 1.05% | 5,389,000 | 2,308,600 | 0 | 5,389,000 | ||
| 罗文华 | 境内自然人 | 1.02% | 5,256,600 | -4,110,000 | 0 | 5,256,600 | ||
| KING JOIN GROUP LIMITED | 境外法人 | 0.99% | 5,085,178 | 0 | 0 | 5,085,178 | ||
| 乌鲁木齐绿保能教育咨询有 | 境内非国有法人 | 0.61% | 3,168,900 | 0 | 0 | 3,168,900 | ||
| 限公司 | |||||||||
| 贾君华 | 境内自然人 | 0.58% | 3,000,000 | 400,000 | 0 | 3,000,000 | |||
| 何立军 | 境内自然人 | 0.49% | 2,519,300 | 170,200 | 0 | 2,519,300 | |||
| 宋益群 | 境内自然人 | 0.45% | 2,322,300 | 793,900 | 0 | 2,322,300 | |||
| 陈立云 | 境内自然人 | 0.45% | 2,300,000 | 420,000 | 0 | 2,300,000 | |||
| 席燕平 | 境内自然人 | 0.39% | 1,986,900 | -940,000 | 0 | 1,986,900 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，不存在公司已知的关联关系及一致行动人关系。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 公司回购专用证券账户持有公司股份3,999,946股，占公司总股本的0.78%。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 光正投资有限公司 | 129,168,708 | 人民币普通股 | 129,168,708 | ||||||
| 寻艳红 | 5,389,000 | 人民币普通股 | 5,389,000 | ||||||
| 罗文华 | 5,256,600 | 人民币普通股 | 5,256,600 | ||||||
| KING JOIN GROUP LIMITED | 5,085,178 | 人民币普通股 | 5,085,178 | ||||||
| 乌鲁木齐绿保能教育咨询有限公司 | 3,168,900 | 人民币普通股 | 3,168,900 | ||||||
| 贾君华 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | ||||||
| 何立军 | 2,519,300 | 人民币普通股 | 2,519,300 | ||||||
| 宋益群 | 2,322,300 | 人民币普通股 | 2,322,300 | ||||||
| 陈立云 | 2,300,000 | 人民币普通股 | 2,300,000 | ||||||
| 席燕平 | 1,986,900 | 人民币普通股 | 1,986,900 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 荣翱 | 副总经理 | 现任 | 285,000 | 500 | 0 | 285,500 | 350,000 | 0 | 350,000 |
| 合计 | -- | -- | 285,000 | 500 | 0 | 285,500 | 350,000 | 0 | 350,000 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：光正眼科医院集团股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 77,117,396.84 | 65,409,778.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,500,000.00 | 5,310,000.00 |
| 应收账款 | 97,563,063.89 | 70,925,139.46 |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 4,500,000.00 |
| 预付款项 | 24,118,143.67 | 9,930,535.78 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 35,867,260.31 | 32,626,625.22 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 42,903,954.76 | 57,335,318.21 |
| 合同资产 | 36,584,826.24 | 20,179,541.70 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,744,424.95 | 3,277,291.02 |
| 流动资产合计 | 322,399,070.66 | 269,494,229.50 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 13,771,465.89 | 17,006,955.76 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,249,856.97 | 9,018,691.61 |
| 投资性房地产 | 72,871,238.63 | 67,966,459.99 |
| 固定资产 | 139,153,862.84 | 152,354,991.23 |
| 在建工程 | 36,219,477.45 | 34,261,747.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 469,516,037.02 | 500,987,045.12 |
| 无形资产 | 39,856,351.93 | 36,992,393.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 378,523,291.09 | 378,523,291.09 |
| 长期待摊费用 | 46,040,103.39 | 50,121,822.57 |
| 递延所得税资产 | 41,340,209.93 | 40,617,165.80 |
| 其他非流动资产 | 105,647.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,242,541,895.14 | 1,287,956,211.36 |
| 资产总计 | 1,564,940,965.80 | 1,557,450,440.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 244,419,173.96 | 200,281,521.38 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 15,573,225.49 | 19,621,077.75 |
| 应付账款 | 252,383,370.38 | 255,882,347.77 |
| 预收款项 | 2,128,984.33 | 859,632.58 |
| 合同负债 | 43,063,866.80 | 69,449,978.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,188,732.68 | 33,698,743.39 |
| 应交税费 | 13,569,899.02 | 10,924,401.73 |
| 其他应付款 | 21,144,584.43 | 56,515,445.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 121,299,970.59 | 160,541,202.83 |
| 其他流动负债 | 4,111,320.12 | 6,321,106.01 |
| 流动负债合计 | 746,883,127.80 | 814,095,457.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 79,359,100.00 | 550,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 435,365,553.20 | 448,362,850.62 |
| 长期应付款 | 10,410,332.67 | 17,683,134.71 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,055,441.92 | 825,658.53 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,121,815.68 | 1,156,115.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 527,312,243.47 | 468,577,759.59 |
| 负债合计 | 1,274,195,371.27 | 1,282,673,217.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 514,552,020.00 | 515,366,420.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 90,873,068.45 | 94,255,842.80 |
| 减：库存股 | 51,772,142.96 | 65,536,616.58 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 14,536,650.34 | 14,239,249.71 |
| 盈余公积 | 23,145,398.31 | 23,145,398.31 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -303,240,389.28 | -308,412,630.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 288,094,604.86 | 273,057,664.03 |
| 少数股东权益 | 2,650,989.67 | 1,719,559.71 |
| 所有者权益合计 | 290,745,594.53 | 274,777,223.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,564,940,965.80 | 1,557,450,440.86 |
法定代表人：周永麟 主管会计工作负责人：李俊英 会计机构负责人：王琦
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 12,389,313.92 | 1,385,537.44 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 26,773.14 | 26,773.14 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,600,671.28 | 30,716.44 |
| 其他应收款 | 4,613,890.57 | 1,610,924.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,495.85 | 14,356.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 688,952.21 | 262,702.52 |
| 流动资产合计 | 19,322,096.97 | 3,331,010.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,907,175,782.83 | 1,910,151,344.21 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 5,249,856.97 | 9,018,691.61 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 318,262.03 | 374,799.17 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,379,962.37 | 2,431,891.90 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,348,579.90 | 420,977.12 |
| 递延所得税资产 | 3,182,265.03 | 4,414,922.85 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,918,654,709.13 | 1,926,812,626.86 |
| 资产总计 | 1,937,976,806.10 | 1,930,143,637.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,045,833.33 | 40,067,222.22 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 11,967,216.45 | 13,524,055.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,429,445.28 | 2,930,912.60 |
| 应交税费 | 262,411.72 | 206,262.95 |
| 其他应付款 | 215,298,201.78 | 237,740,873.32 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,415,226.62 | 31,650,629.30 |
| 其他流动负债 | 333,500,000.00 | 333,500,000.00 |
| 流动负债合计 | 602,918,335.18 | 659,619,955.54 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 72,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 986,782.49 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,000,000.00 | 986,782.49 |
| 负债合计 | 674,918,335.18 | 660,606,738.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 514,552,020.00 | 515,366,420.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 495,832,132.67 | 497,836,122.65 |
| 减：库存股 | 51,772,142.96 | 65,536,616.58 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 353,158.90 | 353,158.90 |
| 盈余公积 | 43,399,333.57 | 43,399,333.57 |
| 未分配利润 | 260,693,968.74 | 278,118,481.19 |
| 所有者权益合计 | 1,263,058,470.92 | 1,269,536,899.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,937,976,806.10 | 1,930,143,637.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 546,407,836.66 | 341,335,674.68 |
| 其中：营业收入 | 546,407,836.66 | 341,335,674.68 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 541,284,130.18 | 405,153,763.87 |
| 其中：营业成本 | 360,644,879.54 | 260,294,282.48 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,328,581.41 | 1,925,154.90 |
| 销售费用 | 89,499,393.18 | 61,679,315.88 |
| 管理费用 | 68,329,571.64 | 63,155,745.03 |
| 研发费用 | 916,663.33 | 411,525.60 |
| 财务费用 | 19,565,041.08 | 17,687,739.98 |
| 其中：利息费用 | 19,021,145.14 | 17,421,431.80 |
| 利息收入 | 288,120.49 | 360,222.02 |
| 加：其他收益 | 1,787,519.65 | 2,204,053.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,260,083.55 | -1,252,310.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,235,489.87 | -1,786,365.63 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,463,287.01 | 432,822.26 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -352,100.37 | 262,925.79 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 817,674.92 | 297,279.54 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,580,004.14 | -61,873,318.71 |
| 加：营业外收入 | 430,015.26 | 236,445.56 |
| 减：营业外支出 | 1,417,612.05 | 1,299,445.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,592,407.35 | -62,936,318.58 |
| 减：所得税费用 | 488,736.46 | 782,871.62 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,103,670.89 | -63,719,190.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,103,670.89 | -63,719,190.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,172,240.93 | -63,676,829.86 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 931,429.96 | -42,360.34 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 6,103,670.89 | -63,719,190.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,172,240.93 | -63,676,829.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 931,429.96 | -42,360.34 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.01 | -0.12 |
| （二）稀释每股收益 | 0.01 | -0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：周永麟 主管会计工作负责人：李俊英 会计机构负责人：王琦
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 11,066.08 | 30,610.72 |
| 减：营业成本 | 10,433.08 | 0.00 |
| 税金及附加 | 12,699.69 | 9,628.83 |
| 销售费用 | 503,831.11 | |
| 管理费用 | 10,886,915.30 | 8,661,192.65 |
| 研发费用 | 833,330.00 |
| 财务费用 | 2,022,600.80 | 3,019,015.86 |
| 其中：利息费用 | 2,040,557.10 | 3,066,101.10 |
| 利息收入 | 58,800.86 | 79,088.17 |
| 加：其他收益 | 11,249.53 | 28,812.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,217,071.69 | 135,732,073.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,192,478.01 | -1,672,519.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 525,186.35 | 342,620.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 281,938.05 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -16,657,441.66 | 124,444,279.81 |
| 加：营业外收入 | 2,787.03 | 42,473.48 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -16,654,654.63 | 124,486,753.29 |
| 减：所得税费用 | 769,857.82 | 552,571.34 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,424,512.45 | 123,934,181.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,424,512.45 | 123,934,181.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -17,424,512.45 | 123,934,181.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 464,511,949.39 | 370,294,599.92 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 312,704.10 | 3,973,072.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,431,798.86 | 44,885,855.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 481,256,452.35 | 419,153,528.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 255,557,132.45 | 222,184,152.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 127,689,304.51 | 102,838,495.45 |
| 支付的各项税费 | 15,885,571.15 | 14,486,333.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 80,553,594.06 | 65,645,325.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 479,685,602.17 | 405,154,307.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,570,850.18 | 13,999,221.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,417,734.27 | 46,902,192.68 |
| 取得投资收益收到的现金 | 326,506.69 | 534,054.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 608,865.00 | 440,506.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,353,105.96 | 54,876,753.54 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 8,433,177.54 | 8,516,695.80 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 18,433,177.54 | 33,516,695.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,080,071.58 | 21,360,057.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 307,309,100.00 | 200,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,900,836.03 | 6,070,200.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 338,209,936.03 | 206,070,200.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 215,414,833.33 | 151,353,479.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,964,994.83 | 6,329,743.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 89,212,431.71 | 26,071,413.93 |
| 筹资活动现金流出小计 | 310,592,259.87 | 183,754,636.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,617,676.16 | 22,315,563.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,108,454.76 | 57,674,842.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 56,978,694.36 | 45,021,519.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 72,087,149.12 | 102,696,361.65 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 668,991.48 | 1,383,952.04 |
| 收到的税费返还 | 21,976.24 | 1,893,487.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 190,150,418.43 | 133,097,502.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 190,841,386.15 | 136,374,942.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,246,728.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,775,189.01 | 4,036,296.70 |
| 支付的各项税费 | 165,308.08 | 78,327.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 202,998,527.69 | 110,689,888.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 207,939,024.78 | 116,051,240.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,097,638.63 | 20,323,702.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,417,734.27 | 21,902,192.68 |
| 取得投资收益收到的现金 | 326,506.69 | 455,642.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,744,240.96 | 29,357,834.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,255,759.04 | 14,357,834.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 110,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,032,611.10 | 3,102,055.56 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,610,214.75 | 3,692,470.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 75,642,825.85 | 71,794,526.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,357,174.15 | -31,794,526.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,003,776.48 | 2,887,010.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,385,537.44 | 8,341,578.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,389,313.92 | 11,228,589.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 515,366,420.00 | 94,255,842.80 | 65,536,616.58 | 14,239,249.71 | 23,145,398.31 | -308,412,630.21 | 273,057,664.03 | 1,719,559.71 | 274,777,223.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 515,366,4 | 94,255,84 | 65,536,61 | 14,239,24 | 23,145,39 | -308,41 | 273,057,6 | 1,719,559 | 274,777,2 | ||||||
| 20.00 | 2.80 | 6.58 | 9.71 | 8.31 | 2,630.21 | 64.03 | .71 | 23.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -814,400.00 | -3,382,774.35 | -13,764,473.62 | 297,400.63 | 5,172,240.93 | 15,036,940.83 | 931,429.96 | 15,968,370.79 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,172,240.93 | 5,172,240.93 | 931,429.96 | 6,103,670.89 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -814,400.00 | -3,382,774.35 | -13,764,473.62 | 9,567,299.27 | 9,567,299.27 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -814,400.00 | -3,382,774.35 | -13,764,473.62 | 9,567,299.27 | 9,567,299.27 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 297,400.63 | 297,400.63 | 297,400.63 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,649,391.65 | 1,649,391.65 | 1,649,391.65 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,351,991.02 | 1,351,991.02 | 1,351,991.02 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 514,552,020.00 | 90,873,068.45 | 51,772,142.96 | 14,536,650.34 | 23,145,398.31 | -303,240,389.28 | 288,094,604.86 | 2,650,989.67 | 290,745,594.53 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 516,368,220.00 | 96,827,594.10 | 79,092,134.58 | 13,497,427.12 | 7,016,967.70 | -214,066,559.50 | 340,551,514.84 | 830,866.94 | 341,382,381.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 516,368,220.00 | 96,827,594.10 | 79,092,134.58 | 13,497,427.12 | 7,016,967.70 | -214,066,559.50 | 340,551,514.84 | 830,866.94 | 341,382,381.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,001,800.00 | -2,085,867.69 | -13,555,518.00 | 205,631.95 | -63,676,829.86 | -53,003,347.60 | -30,605.78 | -53,033,953.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -63,676,829.86 | -63,676,829.86 | -42,360.34 | -63,719,190.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,001,800.00 | -2,085,867.69 | -13,555,518.00 | 10,467,850.31 | 11,754.56 | 10,479,604.87 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,001,800.00 | -2,085,867.69 | -13,555,518.00 | 10,467,850.31 | 11,754.56 | 10,479,604.87 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 205,631.95 | 205,631.95 | 205,631.95 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,495,349.91 | 1,495,349.91 | 1,495,349.91 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,289,717.96 | 1,289,717.96 | 1,289,717.96 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 515,366,420.00 | 94,741,726.41 | 65,536,616.58 | 13,703,059.07 | 7,016,967.70 | -277,743,389.36 | 287,548,167.24 | 800,261.16 | 288,348,428.40 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 515,366,420.00 | 497,836,122.65 | 65,536,616.58 | 353,158.90 | 43,399,333.57 | 278,118,481.19 | 1,269,536,899.73 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期 | 515,3 | 497,8 | 65,53 | 353,1 | 43,39 | 278,1 | 1,269 | |||||
| 初余额 | 66,420.00 | 36,122.65 | 6,616.58 | 58.90 | 9,333.57 | 18,481.19 | ,536,899.73 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -814,400.00 | -2,003,989.98 | -13,764,473.62 | -17,424,512.45 | -6,478,428.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -17,424,512.45 | -17,424,512.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -814,400.00 | -2,003,989.98 | -13,764,473.62 | 10,946,083.64 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -814,400.00 | -2,003,989.98 | -13,764,473.62 | 10,946,083.64 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 514,552,020.00 | 495,832,132.67 | 51,772,142.96 | 353,158.90 | 43,399,333.57 | 260,693,968.74 | 1,263,058,470.92 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 516,368,220.00 | 498,945,039.99 | 79,092,134.58 | 353,158.90 | 27,270,902.96 | 132,962,605.68 | 1,096,807,792.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 516,368,220.00 | 498,945,039.99 | 79,092,134.58 | 353,158.90 | 27,270,902.96 | 132,962,605.68 | 1,096,807,792.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,001,800.00 | -627,856.68 | -13,555,518.00 | 123,934,181.95 | 135,860,043.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 123,934,181.95 | 123,934,181.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,001,800.00 | -627,856.68 | -13,555,518.00 | 11,925,861.32 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有 | ||||||||||||
| 者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,001,800.00 | -627,856.68 | -13,555,518.00 | 11,925,861.32 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 515,366,420.00 | 498,317,183.31 | 65,536,616.58 | 353,158.90 | 27,270,902.96 | 256,896,787.63 | 1,232,667,836.22 |
三、公司基本情况
光正眼科医院集团股份有限公司（以下简称“光正眼科”、“公司”或“本公司”、“本集团”）是由新疆光正置业有限责任公司、中新实业有限公司、金井集团有限公司、深圳市航嘉源投资管理有限公司、新疆新美投资有限责任公司、新疆筑方圆建筑设计咨询有限责任公司、乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司和乌鲁木齐绿保能新型建
材有限公司共同出资，采取由新疆光正钢结构工程技术有限责任公司整体变更设立方式，于2008年6月30日成立的中外合资股份有限公司。
2008年4月28日，光正公司董事会审议通过《关于公司整体变更为中外合资股份有限公司的议案》，全体股东签署了《新疆光正钢结构工程技术有限责任公司整体变更设立外商投资的股份有限公司之发起人协议书》。根据五洲松德联合会计师事务所出具验资报告显示，截止2008年6月30日，公司已将截止2008年4月30日经审计的净资产人民币92,359,455.66元折为股份有限公司的股本67,780,000.00元,其余净资产24,579,455.66元记入变更后股份有限公司的资本公积。2008年6月16日，商务部出具了商资批［2008］718号《商务部关于同意新疆光正钢结构工程技术有限责任公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，同意新疆光正钢结构工程技术有限责任公司转变为外商投资股份有限公司，更名为光正钢结构股份有限公司。
2008年6月24日，商务部颁发了商外资资审字［2008］0158号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，批准光正眼科的企业类型为外商投资股份制；注册资本为6,778.00万元人民币。
2009年9月29日，原股东乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司将其所持光正眼科2.52％的股权转让给新疆德广投资有限责任公司，将其所持光正钢构1.48％的股权转让给新疆顺德投资有限公司，股权转让后，乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司不再持有公司股份，公司注册资本仍为6,778.00万元人民币。
根据公司第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]号1666文《关于核准光正钢结构股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公开发行新股22,600,000.00股。公开发行后，公司股本总额变更为9,038.00万元人民币。
公司于2011年1月13日召开2010年度股东大会，通过2010年度利润分配及公积金转增股本的议案。转增后股本金额为18,076.00万元，新增股本经立信会计师事务所有限公司于2011年5月23日出具信会师报字（2011）第12761号验资报告验证。
公司于2012年4月20日召开2011年度股东大会，通过2011年度利润分配及公积金转增股本的方案。转增后股本金额为21,691.20万元，新增股本经立信会计师事务所有限公司于2012年10月19日出具信会师报字（2012）第114115号验资报告验证。
根据公司2011年度股东大会、2012年第三次临时股东大会、第二届董事会第十五次会议决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2013]40号《关于核准光正钢结构股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行股份4,800.00万股，公司申请增加注册资金人民币4,800.00万元，变更后的注册资本人民币26,491.20万元。新增股本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年4月19日出具信会师报字[2013]第112482号验资报告验证。
根据公司2013年5月16日召开的2012年度股东大会决议及修改后的公司章程规定，公司申请新增的注册资本为人民币23,842.08万元，公司以总股本26,491.20万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转7股、以未分配利润向全体股东每10股派送2股股票股利，共转增股份总额23,842.08万股，每股面值人民币1元，共计增加股本人民币23,842.08万元，转增后公司总股本为50,333.28万元。新增股本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2013年5月28日出具信会师报字[2013]第113678号验资报告验证。
2013年8月27日，公司收到新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准变更登记通知书（（新）外资准字【2013】第918694号），取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司名称变更为“光正集团股份有限公司”，公司英文名称变更为“Guangzheng Group Co.,Ltd.”。
2018年2月28日，光正投资有限公司与林春光签订《股份转让协议》，约定光正投资有限公司将其所持本公司25,166,640.00股股份（占本公司总股本5.00%）转让给林春光。本次股权转让已于2018年3月15日进行证券过户登记。
2019年5月22日，公司召开2019年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于光正眼科股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，计划拟授予的限制性股票数量为1500万股，其中首次授予1342万股，预留158万股。
2019年5月22日，公司召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以2019年 5月22日为首次授予日，授予174名激励对象1,342万股限制性股票，授予价格为2.82元/股。
2019年6月25日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为众环验字[2019]120002 号验资报告，对公司截至2019年6月21日止2019年首次授予限制性股票激励对象的出资情况进行了审验，本次新增限制性股票12,396,79股，授予股份上市日期为2019年7月17日，授予后公司总股本为515,729,591元。2019年7月12日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》，公司本次授予限制性股票实际认购人数合计154人，首次授予的限制性股票数量为12,396,791股。授予的限制性股票于2019年7月17日在深交所中小板上市。
2020年5月21日，公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意确定以 2020年5月21日为预留部分限制性股票授予日，向25名激励对象授予预留部分的 158 万股限制性股票，授予价格为4.29元/股。
2020年6月29日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具编号为众环验字[2020]120002号验资报告，对公司截至2020年6月24日止2019年限制性股票激励计划预留部分授予激励对象的出资情况进行了审验，本次新增限制性股票1,510,000股，本次授予股份的上市日期为2020年7月17日，授予后公司总股本为51,723.96万元。
2020年7月16日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划预留股份授予登记完成的公告》，公司本次授予限制性股票实际认购人数合计23人，预留股份授予的限制性股票数量为1,510,000股。授予的预留股份于2020年7月17日在深交所中小板上市。
2020年11月16日公司第四届董事会第三十六次会议、2020年12月3日公司2020年度第四次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的方案》，同意公司对因激励对象发生离职、公司业绩及个人绩效考核不符合全部解除限售要求等情形，对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的全部或部分限制性股票股进行回购注销。本次涉及回购注销限制性股票的激励对象共计24人，本次拟回购注销限制性股票数量合计871,371股，本次回购注销完成后，公司股份总数由517,239,591股变更为516,368,220股。本次回购的价格为公司2019年限制性股票首次授予的价格2.82元/股加中国人民银行同期活期利息。
2021年2月23日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环验字（2021）第1200002号《验资报告》对截至2021年2月4日止公司限制性股票股进行回购注销导致公司注册资本减少的事项进行审验，本次回购限制性股票871,371股，公司股份总数将由原来的517,239,591股减少至516,368,220股。注册资本由517,239,591 元减少至516,368,220元。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述回购限制性股票的注销已于2021年3月9日办理完成。回购后注销完成后，公司股份总数将由原来的 517,239,591股减少至516,368,220股。
2020年10月16日经新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准，公司名称变更为“光正眼科医院集团股份有限公司”，英文名称为Guangzheng“Eye Hospital Group Co.Ltd.”。
2021年12月16日，公司召开了第五届董事会第三次会议、2022年1月27日2022年度第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，
同意公司对因激励对象发生离职、公司业绩及个人绩效考核不符合全部解除限售要求等情形，对该部分激励对象已获授但尚未解除限售的全部或部分限制性股票股进行回购注销。本次涉及回购注销限制性股票的激励对象共计19人，本次拟回购注销限制性股票数量合计1,001,800.00股，本次回购注销的限制性股票总数合计为1,001,800股，回购注销完成后公司总股本由516,368,220股减少至515,366,420股。
本次回购的价格为公司2019年限制性股票首次授予的价格2.82元/股加中国人民银行同期活期利息。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次回购注销导致公司注册资本减少的事项出具了《光正眼科医院集团股份有限公司验资报告》（众环验字（2022）第1210002号）。本次回购注销完成后，公司股份总数由516,368,220股变更为515,366,420股。注册资本由516,368,220.00元减少至515,366,420.00元。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述回购限制性股票的注销已于2022年3月14日办理完成。回购后注销完成后，公司股本总数由516,368,220股减少至515,366,420股。
2022年3月22日，公司取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局重新核发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为91650000731832724W，公司注册资本为51,536.64万元；公司注册地：新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合北路266号；法定代表人：周永麟。经营范围：各类眼科疾病诊疗，医学验光配镜，眼科医院的投资,眼科医院经营管理服务,眼科医
疗技术的研究;天然气的销售、运输；建筑钢结构；对外投资；房屋租赁；物业服务；咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2023年5月29日，公司召开了第五届董事会第十七次会议、2023年6月14日2023年度第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，
同意对公司 2019 年限制性股票激励计划授予的限制性股票中因存在激励对象发生离职、个人绩效考核不达标等原因导致不符合解锁要求的部分限制性股票进行回购注销。回购注销完成后，公司股份总数将由原来的515,366,420股减少至514,552,020股。注册资本由515,366,420元减少至514,552,020元。
本公司的母公司为光正投资有限公司，实际控制人为周永麟。
本财务报表业经公司董事会于2023年8月23日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司管理层认为自报告期末起12个月公司持续经营能力不存在重大不确定性。本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（19）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10。
15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、发出商品、合同履约成本、库存商品、在产品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
1)原材料发出时按先进先出法计价；
2)库存商品发出计价：钢结构业务按加权平均法计价，医疗服务业务、燃气业务按先进先出法计价。
3)周转材料的摊销方法：低值易耗品、周转材料等采用一次摊销法。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“10、（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20年 | 5% | 4.75-19.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50-19.00% |
| 医疗设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5% | 9.50-31.67% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10年 | 5% | 9.50-31.67% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-6年 | 5% | 15.83-31.67% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-10年 | 5% | 9.50-31.67% |
| 管网 | 年限平均法 | 10-30年 | 5% | 3.17-9.50% |
22、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
.租赁负债的初始计量金额；
.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
.本公司发生的初始直接费用；
.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（26）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 40年、50年 | 直线法 | 土地出让合同规定期限 |
| 特许经营权 | 10年、30年 | 直线法 | 政府规定的期限 |
| 专利技术 | 10年 | 直线法 | 该资产预期能为企业带来经济利益的期限 |
| 商标权 | 5年 | 直线法 | 该资产预期能为企业带来经济利益的期限 |
| 软件 | 5年、10年 | 直线法 | 该资产预期能为企业带来经济利益的期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序报告期内，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入的固定资产改良支出。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期，确定的摊销期限一般为8-10年。
28、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。30、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
.固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
.购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
.当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
.当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
31、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
（2）收入确认的具体方法：
1）销售商品
本公司销售商品并在客户取得相关商品的控制权时确认收入。公司就该商品享有现时收款权利；公司已将该商品的法定所有权转移给客户；公司已将该商品实物转移给客户；公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；客户已接受该商品。
2）钢结构销售及安装业务
公司提供的钢结构制作及（或）建造业务其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。按照投入法确认履约进度，包括按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或已完工合同工作的测量进度确定。于资产负债表日，公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
3）医疗服务业务
①挂号收入：公司在患者缴纳挂号费的同时，每天门诊时间结束后，公司汇总并确认挂号收入。
②门诊检查及治疗收入：公司收到患者检查治疗费用，在提供治疗服务完毕后，确认门诊检查及治疗收入。
③手术及住院治疗收入：为患者提供相关医疗服务，并在办理出院手续的时候，结清与患者的所有款项并打印发票，同时确认手术及住院治疗收入。
④药品销售收入：对于门诊患者，公司在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，确认药品销售收入；对于住院患者，公司提供了药品，并在办理出院结算时，为患者开具发票，同时确认药品销售收入。
⑤视光收入：公司在收到患者支付价款的同时，开具发票，并在验光服务和镜片镜架已经提供后，确认视光收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助拨款文件规定用于购买长期资产或用于在建工程项目建设。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除上述用于购买资产外，均属于与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府补助拨款文件规定及企业会计准则。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（26）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人：
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（10）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照本附注“五、（33）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。
（2） 融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
37、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
（2）回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
（3）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号： 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本集团于2023年1月1日执行上述规定。 | 本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（简称“财政部”）相关规定进行的相应变更。 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司 | 详见税收优惠2、（1） |
| 光正能源（巴州）有限公司 | 详见税收优惠2、（2） |
| 成都新视界眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（3） |
| 重庆新视界渝中眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（4） |
| 山南康佳医疗器械有限公司 | 详见税收优惠2、（5） |
| 新疆天宇能源科技发展有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 呼和浩特市光正眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 青岛新视界光华眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海新望网络科技有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海宏双医疗器械有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 文昌康成医疗器械有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海光正瞳博士光学科技有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 无锡新视界眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 义乌光正眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 山东光正眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 郑州新视界眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海新视界明悦眼科门诊部有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 江西新视界眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海新视界明眸眼科诊所有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海新视界明澈眼科诊所有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海光正新视界中兴光学配镜有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
| 上海光正新视界光学配镜有限公司 | 详见税收优惠2、（6） |
2、税收优惠
（1）增值税
2016年5月1日起，上海新视界眼科医院有限公司、上海新视界中兴眼科医院有限公司、上海新视界东区眼科医院有限公司、青岛新视界眼科医院有限公司、青岛新视界光华眼科医院有限公司、成都新视界眼科医院有限公司、重庆新视界渝中眼科医院有限公司、江西新视界眼科医院有限公司、无锡新视界眼科医院有限公司、郑州新视界眼科医院有限公司、呼和浩特市光正眼科医院有限公司、山东光正眼科医院有限公司、上海新视界明眸眼科诊所有限公司、义乌光正眼科医院有限公司、上海新视界明悦眼科门诊部有限公司，根据财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》中，附件《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条中的规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，享受免征增值税优惠。
（2）企业所得税
1）托克逊县鑫天山燃气有限公司
托克逊县鑫天山燃气有限公司于2012年9月20日取得经托克逊县国家税务局同意的《企业所得税优惠项目备案登记表》，符合《西部地区鼓励类产业目录》中第十七条，根据财政部、海关总署、国家税务总局关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年 12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
2）光正能源（巴州）有限公司
光正能源（巴州）有限公司于2016年3月22日取得经库尔勒市国家税务局同意的《企业所得税优惠项目备案登记表》，符合《西部地区鼓励类产业目录》中第十七条，根据财政部、海关总署、国家税务总局关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
3）成都新视界眼科医院有限公司
成都新视界眼科医院有限公司于2016年4月25日取得经四川省成都市成华区地方税务局第一税务所同意的企业所得税优惠事项备案表，根据财政部、海关总署、国家税务总局关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
4）重庆新视界渝中眼科医院有限公司
重庆新视界渝中眼科医院有限公司于2018年3月7日取得经重庆市渝中区国家税务局同意的企业所得税优惠事项备案表，根据财政部、海关总署、国家税务总局关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
5）山南康佳医疗器械有限公司
根据财政部、海关总署、国家税务总局关于延续西部大开发企业所得税政策的公告（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)》（藏政发〔2022〕11号）的通知第五条，企业符合条件之一的，自2022年1月1日至2025年12月31日，免征企业所得税地方分享部分。山南康佳医疗器械有限公司符合减免条件，所得税税率享受再减免6%的优惠，按9%缴纳。
6）新疆天宇能源科技发展有限公司、乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司、呼和浩特市光正眼科医院有限公司、青岛新视界光华眼科医院有限公司、上海新望网络科技有限公司、上海宏双医疗器械有限公司、文昌康成医疗器械有限公司、上海光正瞳博士光学科技有限公司、无锡新视界眼科医院有限公司、义乌光正眼科医院有限公司、山东光正眼科医院有限公司、郑州新视界眼科医院有限公司、上海新视界明悦眼科门诊部有限公司、江西新视界眼科医院有限公司、上海新视界明眸眼科诊所有限公司、上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司、上海新视界明澈眼科诊所有限公司、上海光正新视界中兴光学配镜有限公司、上海光正新视界光学配镜有限公司，根据财政部税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》、财政部国家税务总局公告[2021] 12号、国家税务总局公告[2021]8号，自2021年1月1 日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；财政部国家税务总局公告[2022] 13号，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 407,475.35 | 393,944.55 |
| 银行存款 | 70,037,542.51 | 55,399,943.94 |
| 其他货币资金 | 6,672,378.98 | 9,615,889.62 |
| 合计 | 77,117,396.84 | 65,409,778.11 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 5,030,247.72 | 8,431,083.75 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 5,006,786.15 | 7,507,730.13 |
| 诉讼冻结资金 | 23,461.57 | 923,153.62 |
| ETC保证金 | 200.00 | |
| 合计 | 5,030,247.72 | 8,431,083.75 |
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,500,000.00 | 2,810,000.00 |
| 商业承兑票据 | 2,500,000.00 | |
| 合计 | 3,500,000.00 | 5,310,000.00 |
单位：元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 14,972,620.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 14,972,620.00 | 10,000,000.00 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 515,991.37 | 0.37% | 515,991.37 | 100.00% | 515,991.37 | 0.44% | 515,991.37 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 140,055,165.28 | 99.63% | 42,492,101.39 | 30.34% | 97,563,063.89 | 116,474,244.31 | 99.56% | 45,549,104.85 | 39.11% | 70,925,139.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险组合计提坏账准备 | 140,055,165.28 | 99.63% | 42,492,101.39 | 30.34% | 97,563,063.89 | 116,474,244.31 | 99.56% | 45,549,104.85 | 39.11% | 70,925,139.46 |
| 合计 | 140,571,156.65 | 100.00% | 43,008,092.76 | 97,563,063.89 | 116,990,235.68 | 100.00% | 46,065,096.22 | 70,925,139.46 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 景德镇市医疗保险事业管理局 | 442,146.08 | 442,146.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 新疆广进房地产开发集团有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 临川县医疗保险事业管理局 | 18,456.40 | 18,456.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 永修县医疗保险事业管理局 | 16,188.89 | 16,188.89 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 余江县医疗保险事业管理局 | 9,200.00 | 9,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 515,991.37 | 515,991.37 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险组合 | 140,055,165.28 | 42,492,101.39 | 30.34% |
| 合计 | 140,055,165.28 | 42,492,101.39 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,683,516.71 |
| 1至2年 | 25,551,592.34 |
| 2至3年 | 9,920,163.09 |
| 3年以上 | 43,415,884.51 |
| 3至4年 | 5,710,964.84 |
| 4至5年 | 12,640,121.47 |
| 5年以上 | 25,064,798.20 |
| 合计 | 140,571,156.65 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 46,065,096.22 | 1,579,120.92 | 4,636,124.38 | 43,008,092.76 | ||
| 合计 | 46,065,096.22 | 1,579,120.92 | 4,636,124.38 | 43,008,092.76 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 客户一 | 970,061.86 | 现金 |
| 客户二 | 955,706.35 | 现金 |
| 客户三 | 780,000.00 | 现金 |
| 客户四 | 750,000.00 | 现金 |
| 合计 | 3,455,768.21 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 12,327,931.55 | 8.77% | 0.00 |
| 客户二 | 9,710,030.89 | 6.91% | 1,456,504.63 |
| 客户三 | 8,699,189.85 | 6.19% | 1,109,806.95 |
| 客户四 | 6,137,581.90 | 4.37% | 2,441.09 |
| 客户五 | 6,059,379.51 | 4.31% | 180,044.98 |
| 合计 | 42,934,113.70 | 30.55% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 4,500,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 4,500,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 4,500,000.00 | 1,000,000.00 | 4,500,000.00 | 1,000,000.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 23,940,395.84 | 99.26% | 9,677,396.21 | 97.45% |
| 1至2年 | 164,266.77 | 0.68% | 253,139.57 | 2.55% |
| 2至3年 | 13,481.06 | 0.06% | ||
| 合计 | 24,118,143.67 | 9,930,535.78 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 4,705,826.58 | 19.51 |
| 供应商二 | 2,992,000.00 | 12.41 |
| 供应商三 | 1,966,140.49 | 8.15 |
| 供应商四 | 1,740,000.00 | 7.21 |
| 供应商五 | 1,706,400.00 | 7.08 |
| 合计 | 13,110,367.07 | 54.36 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,867,260.31 | 32,626,625.22 |
| 合计 | 35,867,260.31 | 32,626,625.22 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 定金押金保证金 | 36,707,513.35 | 35,056,717.38 |
| 备用金及业务周转金 | 1,443,799.27 | 307,107.73 |
| 代垫款 | 1,100,473.72 | 1,123,609.69 |
| 应收固定资产处置款 | 80,000.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 39,331,786.34 | 36,497,434.80 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 100.00 | 309,628.44 | 3,561,081.14 | 3,870,809.58 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 399.25 | 399.25 | ||
| 本期转回 | 45.00 | 406,637.80 | -406,682.80 | |
| 2023年6月30日余额 | 499.25 | 309,583.44 | 3,154,443.34 | 3,464,526.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,983,923.46 |
| 1至2年 | 2,190,747.71 |
| 2至3年 | 1,677,367.92 |
| 3年以上 | 21,479,747.25 |
| 3至4年 | 2,509,068.27 |
| 4至5年 | 343,641.22 |
| 5年以上 | 18,627,037.76 |
| 合计 | 39,331,786.34 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 3,870,809.58 | 399.25 | 406,682.80 | 3,464,526.03 | ||
| 合计 | 3,870,809.58 | 399.25 | 406,682.80 | 3,464,526.03 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位一 | 405,637.81 | 现金 |
| 合计 | 405,637.81 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 房租押金 | 9,564,000.00 | 5年以上 | 24.32% | 47,820.00 |
| 第二名 | 履约保证金 | 7,800,000.00 | 1年以内 | 19.83% | |
| 第三名 | 房租押金 | 4,000,000.00 | 5年以上 | 10.17% | 20,000.00 |
| 第四名 | 房租押金 | 2,166,000.00 | 2-3年 | 5.51% | 10,830.00 |
| 第五名 | 房租押金 | 1,943,489.70 | 5年以上 | 4.94% | 9,717.45 |
| 合计 | 25,473,489.70 | 64.77% | 88,367.45 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,056,556.27 | 1,362,725.09 | 2,693,831.18 | 5,370,160.30 | 1,355,437.56 | 4,014,722.74 |
| 在产品 | 7,738,515.98 | 2,243,796.67 | 5,494,719.31 | 6,824,990.84 | 2,238,828.81 | 4,586,162.03 |
| 库存商品 | 34,018,942.03 | 454,979.60 | 33,563,962.43 | 48,187,459.67 | 440,778.34 | 47,746,681.33 |
| 周转材料 | 730,845.25 | 730,845.25 | 856,378.63 | 856,378.63 | ||
| 合同履约成本 | 281,396.39 | 281,396.39 | 113,614.28 | 113,614.28 | ||
| 发出商品 | 139,200.20 | 139,200.20 | 17,759.20 | 17,759.20 | ||
| 合计 | 46,965,456.12 | 4,061,501.36 | 42,903,954.76 | 61,370,362.92 | 4,035,044.71 | 57,335,318.21 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,355,437.56 | 7,287.53 | 1,362,725.09 | |||
| 在产品 | 2,238,828.81 | 4,967.86 | 2,243,796.67 | |||
| 库存商品 | 440,778.34 | 14,201.26 | 454,979.60 | |||
| 合计 | 4,035,044.71 | 26,456.65 | 4,061,501.36 | |||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算工程 | 39,507,938.35 | 2,923,112.11 | 36,584,826.24 | 22,777,010.09 | 2,597,468.39 | 20,179,541.70 |
| 合计 | 39,507,938.35 | 2,923,112.11 | 36,584,826.24 | 22,777,010.09 | 2,597,468.39 | 20,179,541.70 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按信用风险组合计提坏账准备 | 325,643.72 | 未按期结算 | ||
| 合计 | 325,643.72 |
合同资产按减值计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提减值准备 | ||||||||||
| 按组合计提减值准备 | 39,507,938.35 | 100 | 2,923,112.11 | 7.40 | 36,584,826.24 | 22,777,010.09 | 100.00 | 2,597,468.39 | 11.40 | 20,179,541.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信 | 39,507,938.35 | 100 | 2,923,112.11 | 7.40 | 36,584,826.24 | 22,777,010.09 | 100.00 | 2,597,468.39 | 11.40 | 20,179,541.70 |
| 用风险组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 合计 | 39,507,938.35 | 100 | 2,923,112.11 | 7.40 | 36,584,826.24 | 22,777,010.09 | 100.00 | 2,597,468.39 | 20,179,541.70 |
按组合计提减值准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险组合计提坏账准备 | 39,507,938.35 | 2,923,112.11 | 7.40 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额、待认证进项税额 | 2,136,869.88 | 1,622,583.21 |
| 预缴增值税 | 1,607,555.07 | 1,654,707.81 |
| 合计 | 3,744,424.95 | 3,277,291.02 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京光正眼科医院有限公司 | 4,652,011.74 | -3,278,496.76 | 1,373,514.98 | ||||||||
| 安徽沃瑞眼科医院有限公司 | 2,619,191.24 | -43,011.86 | 2,576,179.38 | ||||||||
| 光正燕园健康管理有限公司 | 9,735,752.78 | 86,018.75 | 9,821,771.53 | ||||||||
| 小计 | 17,006,955.76 | -3,235,489.87 | 13,771,465.89 | ||||||||
| 合计 | 17,006,955.76 | -3,235,489.87 | 13,771,465.89 | ||||||||
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 五道口创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 5,249,856.97 | 9,018,691.61 |
| 合计 | 5,249,856.97 | 9,018,691.61 |
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 109,119,494.97 | 33,155,098.66 | 142,274,593.63 | |
| 2.本期增加金额 | 20,678,730.62 | 20,678,730.62 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 20,678,730.62 | 20,678,730.62 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 129,798,225.59 | 33,155,098.66 | 162,953,324.25 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 62,772,305.93 | 7,496,300.04 | 70,268,605.97 | |
| 2.本期增加金额 | 15,356,604.94 | 417,347.04 | 15,773,951.98 | |
| （1）计提或摊销 | 3,430,692.43 | 417,347.04 | 3,848,039.47 | |
| （2）固定资产\无形资产转入 | 11,925,912.51 | 11,925,912.51 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 78,128,910.87 | 7,913,647.08 | 86,042,557.95 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 4,039,527.67 | 4,039,527.67 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,039,527.67 | 4,039,527.67 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 47,629,787.05 | 25,241,451.58 | 72,871,238.63 | |
| 2.期初账面价值 | 42,307,661.37 | 25,658,798.62 | 67,966,459.99 |
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,777,685.94 | 已受理，正在办理中 |
| 土地使用权 | 599,453.30 | 手续不全 |
其他说明：期末用于抵押或担保的投资性房地产账面价值为16,203,528.81元。
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 139,153,862.84 | 152,354,991.23 |
| 合计 | 139,153,862.84 | 152,354,991.23 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备及其他 | 医疗设备 | 管网 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 99,922,323.64 | 88,722,587.37 | 35,165,795.12 | 21,133,973.82 | 15,436,327.20 | 249,019,453.20 | 33,846,600.07 | 543,247,060.42 |
| 2.本期增加金额 | 40,707.96 | 21,238.94 | 20,000.00 | 1,453,100.88 | 368,502.52 | 7,667,840.16 | 9,571,390.46 | |
| （1）购置 | 21,238.94 | 20,000.00 | 1,109,550.45 | 317,352.52 | 6,736,840.16 | 8,204,982.07 | ||
| （2）在建工程转入 | 40,707.96 | 343,550.43 | 51,150.00 | 931,000.00 | 1,366,408.39 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 20,678,730.62 | 833,274.85 | 773,752.33 | 77,871.00 | 146,916.22 | 782,014.95 | 23,292,559.97 | |
| （1）处置或报废 | 833,274.85 | 773,752.33 | 77,871.00 | 146,916.22 | 782,014.95 | 2,613,829.35 | ||
| （2）转入投资性房地产 | 20,678,730.62 | 20,678,730.62 | ||||||
| 4.期末余额 | 79,284,300.98 | 87,910,551.46 | 34,412,042.79 | 22,509,203.70 | 15,657,913.50 | 255,905,278.41 | 33,846,600.07 | 529,525,890.91 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 50,351,031.98 | 71,724,469.73 | 28,336,961.16 | 19,308,999.09 | 12,130,211.07 | 181,031,799.54 | 23,970,513.58 | 386,853,986.15 |
| 2.本期增加金额 | 1,871,443.98 | 1,225,963.86 | 746,912.91 | 472,738.35 | 442,566.49 | 7,645,992.87 | 1,226,848.86 | 13,632,467.32 |
| （1）计提 | 1,871,443.98 | 1,225,963.86 | 746,912.91 | 472,738.35 | 442,566.49 | 7,645,992.87 | 1,226,848.86 | 13,632,467.32 |
| 3.本期减少金额 | 11,925,912.51 | 772,477.31 | 724,116.43 | 54,814.20 | 142,544.92 | 532,643.07 | 14,152,508.44 | |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 772,477.31 | 724,116.43 | 54,814.20 | 142,544.92 | 532,643.07 | 2,226,595.93 | |
| （2）转入投资性房 | 11,925,912.51 | 11,925,912.51 |
| 地产 | ||||||||
| 4.期末余额 | 40,296,563.45 | 72,177,956.28 | 28,359,757.64 | 19,726,923.24 | 12,430,232.64 | 188,145,149.34 | 25,197,362.44 | 386,333,945.03 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 2,822,485.66 | 907,579.21 | 308,018.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,038,083.04 |
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | 0.00 | 2,822,485.66 | 907,579.21 | 308,018.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,038,083.04 |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 38,987,737.53 | 12,910,109.52 | 5,144,705.94 | 2,474,262.29 | 3,227,680.86 | 67,760,129.07 | 8,649,237.63 | 139,153,862.84 |
| 2.期初账面价值 | 49,571,291.66 | 14,175,631.98 | 5,921,254.75 | 1,516,956.56 | 3,306,116.13 | 67,987,653.66 | 9,876,086.49 | 152,354,991.23 |
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 6,379,590.73 |
| 运输工具 | 2,217,117.88 |
| 电子设备 | 101,081.71 |
| 管网 | 4,447,352.60 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 36,219,477.45 | 34,261,747.60 |
| 合计 | 36,219,477.45 | 34,261,747.60 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新能源产业园项目 | 10,205,624.65 | 10,205,624.65 | 8,276,250.64 | 8,276,250.64 | ||
| 果子沟G30高速东、西加油加气站 | 29,634,645.07 | 13,854,474.45 | 15,780,170.62 | 29,657,034.18 | 13,854,474.45 | 15,802,559.73 |
| 榆树沟进站道口项目工程 | 2,054,898.91 | 2,054,898.91 | 2,054,898.91 | 2,054,898.91 | ||
| 托克逊县城市管网工程 | 705,538.52 | 705,538.52 | 705,538.52 | 705,538.52 | ||
| 瞳亮院区装修项目 | 7,736,023.00 | 7,736,023.00 | 7,413,269.83 | 7,413,269.83 | ||
| 光正眼科网络改造项目（上海1+3） | 522,477.90 | 522,477.90 | ||||
| 慧目眼科检查信息系统 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||||
| 新视界-智琨污水处理设备改造项目 | 290,000.00 | 290,000.00 | ||||
| 零星改造工程 | 127,760.27 | 127,760.27 | 192,290.59 | 192,290.59 | ||
| 合计 | 50,779,490.42 | 14,560,012.97 | 36,219,477.45 | 48,821,760.57 | 14,560,012.97 | 34,261,747.60 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 果子沟G30高速东、西加油加气站 | 32,000,000.00 | 29,657,034.18 | 21,413.01 | 43,802.12 | 29,634,645.07 | 92.61% | 92.75% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 | |
| 新能源产业园项目 | 14,690,000.00 | 8,276,250.64 | 1,929,374.01 | 10,205,624.65 | 69.47% | 69.47% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 | ||
| 瞳亮院区装修项目 | 9,420,000.00 | 7,413,269.83 | 322,753.17 | 7,736,023.00 | 82.12% | 82.12% | 93,281.18 | 90,760.35 | 100.00% | 其他 | ||
| 榆树沟进站道口项目工 | 4,760,756.93 | 2,054,898.91 | 2,054,898.91 | 43.16% | 43.16% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 其他 |
| 程 | ||||||||||||
| 合计 | 60,870,756.93 | 47,401,453.56 | 2,273,540.19 | 43,802.12 | 49,631,191.63 | 93,281.18 | 90,760.35 |
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 617,645,627.78 | 348,788.14 | 617,994,415.92 |
| 2.本期增加金额 | 232,685.38 | 232,685.38 | |
| —新增租赁 | 232,685.38 | 232,685.38 | |
| 3.本期减少金额 | 97,750.25 | 348,788.14 | 446,538.39 |
| —处置 | 97,750.25 | 348,788.14 | 446,538.39 |
| 4.期末余额 | 617,780,562.91 | 617,780,562.91 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 116,658,582.66 | 348,788.14 | 117,007,370.80 |
| 2.本期增加金额 | 31,703,693.48 | 31,703,693.48 | |
| （1）计提 | 31,703,693.48 | 31,703,693.48 | |
| 3.本期减少金额 | 97,750.25 | 348,788.14 | 446,538.39 |
| （1）处置 | 97,750.25 | 348,788.14 | 446,538.39 |
| 4.期末余额 | 148,264,525.89 | 148,264,525.89 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 469,516,037.02 | 469,516,037.02 | |
| 2.期初账面价值 | 500,987,045.12 | 500,987,045.12 |
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 土地使用权 | 专利技术 | 商标权 | 软件 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面 |
| 原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 43,411,786.94 | 12,788.00 | 8,360.00 | 11,913,999.43 | 2,288,000.00 | 57,634,934.37 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,596,000.00 | 652,908.24 | 1,530,000.00 | 3,778,908.24 | |||||
| （1）购置 | 1,596,000.00 | 652,908.24 | 1,530,000.00 | 3,778,908.24 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 45,007,786.94 | 12,788.00 | 8,360.00 | 12,566,907.67 | 3,818,000.00 | 61,413,842.61 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 10,414,734.87 | 12,788.00 | 8,360.00 | 9,119,890.59 | 1,086,767.32 | 20,642,540.78 | |||
| 2.本期增加金额 | 487,138.42 | 313,411.22 | 114,400.26 | 914,949.90 | |||||
| （1）计提 | 487,138.42 | 313,411.22 | 114,400.26 | 914,949.90 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 10,901,873.29 | 12,788.00 | 8,360.00 | 9,433,301.81 | 1,201,167.58 | 21,557,490.68 | |||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 34,105,913.65 | 3,133,605.86 | 2,616,832.42 | 39,856,351.93 | |||||
| 2.期初账面价值 | 32,997,052.07 | 2,794,108.84 | 1,201,232.68 | 36,992,393.59 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为15,804,228.48元。
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 义乌光正眼科医院有限公司 | 10,667,768.79 | 10,667,768.79 | ||||
| 新疆天宇能源科技发展有限公司 | 9,165,884.66 | 9,165,884.66 | ||||
| 光正能源（巴州）有限公司 | 70,836,643.91 | 70,836,643.91 | ||||
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司 | 20,700,024.41 | 20,700,024.41 | ||||
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 12,201,169.01 | 12,201,169.01 | ||||
| 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 | 493,383,961.68 | 493,383,961.68 | ||||
| 合计 | 616,955,452.46 | 616,955,452.46 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 的事项 | ||||||
| 新疆天宇能源科技发展有限公司 | 9,165,884.66 | 9,165,884.66 | ||||
| 光正能源（巴州）有限公司 | 61,031,529.82 | 61,031,529.82 | ||||
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司 | 20,700,024.41 | 20,700,024.41 | ||||
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 12,201,169.01 | 12,201,169.01 | ||||
| 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 | 135,333,553.47 | 135,333,553.47 | ||||
| 合计 | 238,432,161.37 | 238,432,161.37 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）光正能源（巴州）有限公司商誉减值测试的方法
将光正能源（巴州）有限公司经营性长期资产已对外出租，将这些资产作为一个资产组组合，包括固定资产、无形资产、在建工程等确认为直接归属于资产组的可辨认资产，该资产组组合的租赁期还有8年。可收回金额确定方法：资产组未来租赁期的现金流量折现值。折现率：5.7%。商誉减值测试结果：通过对光正能源（巴州）有限公司资产组组合可收回金额测算，报表日包含商誉的资产组组合的账面价值为11,612.00万元，可收回金额8,715.24万元，应计提商誉减值准备2,896.76万元。期初已计提商誉减值准备6,103.15万元，本期无需再计提减值准备。
（2）上海光正新视界眼科医院投资有限公司商誉减值测试的方法
公司对合并上海光正新视界眼科医院投资有限公司所形成的商誉及相关资产组的未来现金流量现值进行评估。
商誉减值测试的基准日：2023年6月30日；
商誉减值测试方法：直接通过参考商誉及相关资产组可回收价值的方式判断商誉是否减值；
商誉减值测试的价值类型：预计未来现金流量现值，采用现金流折现的方式，估计商誉及相关资产组预计未来现金流量现值。
资产组的确定：将固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊费用等确认为直接归属于资产组的可辨认资产。
收益期的确定：企业管理层对包含商誉的相关资产组2023年-2027年各年的现金流量进行了预计，并认为企业的管理模式、销售渠道、行业经验等与商誉相关的不可辨认资产可以持续发挥作用，其他长期资产可以通过更新或追加的方式延续使用，包含商誉的相关资产组的预期收益在2027年达到稳定并保持持续。
折现率：13.48%。
评估结果：经评估合并上海光正新视界眼科医院投资有限公司所形成的包含商誉的相关资产组可收回金额为83,230.00万元。
商誉减值损失的确认方法：将资产组组合的账面价值与可收回金额对比如下：
单位：万元
| 资产组组合名称 | 包含100%商誉的资产组组合的账面价值 | 资产组组合可收回金额 |
| 合并上海光正新视界眼科医院投资有限公司所形成的包含商誉的相关资产组 | 109,346.53 | 83,230.00 |
截止2023年6月30日，新视界眼科包含商誉的资产组组合的可收回金额低于账面价值26,116.53万元，按 51%持股比例计算应计提商誉减值13,319.43万元。期初已计提商誉减值准备13,533.36万元，本期无需计提商誉减值准备。
（3）义乌光正眼科医院有限公司商誉减值测试的方法
公司对合并义乌光正眼科医院有限公司所形成的商誉及相关资产组的未来现金流量现值进行了评估。
商誉减值测试的基准日：2023年6月30日；
商誉减值测试方法：直接通过参考商誉及相关资产组可回收价值的方式判断商誉是否减值；
商誉减值测试的价值类型：预计未来现金流量现值，采用现金流折现的方式，估计商誉及相关资产组预计未来现金流量现值。
资产组的确定：将固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊费用等确认为直接归属于资产组的可辨认资产。
收益期的确定：企业管理层对包含商誉的相关资产组2023年-2027年各年的现金流量进行了预计，并认为企业的管理模式、销售渠道、行业经验等与商誉相关的不可辨认资产可以持续发挥作用，其他长期资产可以通过更新或追加的方式延续使用，包含商誉的相关资产组的预期收益在2027年达到稳定并保持持续。
折现率：13.48%。
评估结果：经评估合并义乌光正眼科医院有限公司所形成的包含商誉的相关资产组可收回金额为1,710.00万元。
商誉减值损失的确认方法：将资产组组合的账面价值与可收回金额对比如下：
单位：万元
| 资产组组合名称 | 包含商誉的资产组组合的账面价值 | 资产组组合可收回金额 |
| 合并义乌光正眼科医院有限公司所形成的包含商誉的相关资产组 | 1,615.25 | 1,710.00 |
截止2023年6月30日，资产组组合的可收回金额高于账面价值，包括商誉的资产组组合未出现减值。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入的固定资产改良支出 | 50,121,822.57 | 2,528,330.52 | 6,610,049.70 | 46,040,103.39 | |
| 合计 | 50,121,822.57 | 2,528,330.52 | 6,610,049.70 | 46,040,103.39 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 50,299,358.56 | 12,171,195.55 | 53,362,854.58 | 12,938,272.51 |
| 内部交易抵销产生的暂时性差异 | 1,848,090.31 | 277,213.55 | 2,401,998.90 | 318,958.05 |
| 可弥补的亏损 | 21,730,267.23 | 5,251,072.92 | 6,452,932.95 | 1,431,739.35 |
| 固定资产加速折旧 | 22,678,600.60 | 3,401,790.09 | 22,678,600.60 | 3,401,790.09 |
| 股份支付 | 1,177,452.16 | 288,995.04 | 17,886,472.95 | 4,205,285.35 |
| 收入产生的暂时性差异 | 51,109,641.43 | 12,852,410.37 | 51,329,766.72 | 12,832,441.68 |
| 预计负债 | 1,055,441.90 | 249,696.96 | 825,658.53 | 192,251.12 |
| 使用权资产租赁 | 474,621,878.68 | 110,730,936.51 | 486,731,951.12 | 115,262,699.06 |
| 合计 | 624,520,730.87 | 145,223,310.99 | 641,670,236.35 | 150,583,437.21 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产租赁 | 446,604,378.58 | 103,883,101.05 | 465,161,443.27 | 109,966,271.41 |
| 固定资产折旧 | 4,452,962.67 | 1,121,815.68 | 4,624,462.92 | 1,156,115.73 |
| 合计 | 451,057,341.25 | 105,004,916.73 | 469,785,906.19 | 111,122,387.14 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -103,883,101.05 | 41,340,209.93 | -109,966,271.41 | 40,617,165.80 |
| 递延所得税负债 | -103,883,101.05 | 1,121,815.68 | -109,966,271.41 | 1,156,115.73 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 105,647.00 | 105,647.00 | ||||
| 合计 | 105,647.00 | 105,647.00 | ||||
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 175,000,000.00 | 159,980,000.00 |
| 保证+质押借款 | 69,200,000.00 | 40,000,000.00 |
| 票据贴现 | 20,000.00 | |
| 应付短期借款利息 | 219,173.96 | 281,521.38 |
| 合计 | 244,419,173.96 | 200,281,521.38 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 5,573,225.49 | 4,621,077.75 |
| 银行承兑汇票 | 10,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 15,573,225.49 | 19,621,077.75 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 166,116,614.56 | 158,571,837.98 |
| 1至2年 | 25,282,688.64 | 26,704,110.13 |
| 2至3年 | 8,310,659.28 | 18,169,927.96 |
| 3年以上 | 52,673,407.90 | 52,436,471.70 |
| 合计 | 252,383,370.38 | 255,882,347.77 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 11,363,676.68 | 按资金计划支付 |
| 供应商二 | 8,500,503.68 | 按资金计划支付 |
| 供应商三 | 7,536,909.58 | 按资金计划支付 |
| 供应商四 | 4,387,031.30 | 按资金计划支付 |
| 供应商五 | 2,581,699.97 | 按资金计划支付 |
| 合计 | 34,369,821.21 |
24、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,128,984.33 | 859,632.58 |
| 合计 | 2,128,984.33 | 859,632.58 |
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收钢结构产品及工程款 | 33,899,998.64 | 60,146,149.42 |
| 预收医疗费 | 6,424,100.58 | 6,916,201.01 |
| 预收加油加气款 | 2,400,781.73 | 2,208,803.01 |
| 预收设计费 | 338,985.85 | 178,825.00 |
| 合计 | 43,063,866.80 | 69,449,978.44 |
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,025,063.33 | 127,401,577.96 | 131,849,510.85 | 28,577,130.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 673,680.06 | 8,162,243.84 | 8,224,321.66 | 611,602.24 |
| 三、辞退福利 | 56,260.60 | 56,260.60 | ||
| 合计 | 33,698,743.39 | 135,620,082.40 | 140,130,093.11 | 29,188,732.68 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,100,320.80 | 115,894,316.49 | 119,377,919.03 | 25,616,718.26 |
| 2、职工福利费 | 44,067.03 | 4,573,691.92 | 4,601,052.19 | 16,706.76 |
| 3、社会保险费 | 2,871,923.73 | 4,740,029.21 | 5,367,686.19 | 2,244,266.75 |
| 其中：医疗保险费 | 2,862,602.03 | 4,551,390.35 | 5,178,256.01 | 2,235,736.37 |
| 工伤保险费 | 9,321.63 | 157,229.68 | 158,021.00 | 8,530.31 |
| 生育保险费 | 0.07 | 31,409.18 | 31,409.18 | 0.07 |
| 4、住房公积金 | 496,184.30 | 1,544,044.00 | 1,848,198.00 | 192,030.30 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 512,567.47 | 649,496.34 | 654,655.44 | 507,408.37 |
| 合计 | 33,025,063.33 | 127,401,577.96 | 131,849,510.85 | 28,577,130.44 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 653,840.74 | 7,895,685.85 | 7,956,048.46 | 593,478.13 |
| 2、失业保险费 | 19,839.32 | 266,557.99 | 268,273.20 | 18,124.11 |
| 合计 | 673,680.06 | 8,162,243.84 | 8,224,321.66 | 611,602.24 |
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 2,447,384.09 | 3,468,430.37 |
| 增值税 | 8,334,271.13 | 5,527,201.91 |
| 个人所得税 | 2,029,395.34 | 1,259,618.52 |
| 城市维护建设税 | 347,619.20 | 318,028.89 |
| 教育费附加 | 163,862.23 | 150,839.68 |
| 地方教育费附加 | 85,038.16 | 76,356.47 |
| 印花税 | 89,597.35 | 79,927.72 |
| 房产税 | 68,663.87 | 41,018.95 |
| 土地使用税 | 55.32 | 55.32 |
| 其他 | 4,012.33 | 2,923.90 |
| 合计 | 13,569,899.02 | 10,924,401.73 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 21,144,584.43 | 56,515,445.65 |
| 合计 | 21,144,584.43 | 56,515,445.65 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投资及股权收购款 | 1,076,244.75 | 11,076,244.75 |
| 定金押金质保金 | 6,783,641.98 | 7,680,932.00 |
| 接受服务的欠款 | 1,200,441.48 | 1,253,794.07 |
| 报销款 | 1,152,972.99 | 2,408,444.86 |
| 代收代付款 | 8,957,883.23 | 8,773,600.79 |
| 限制性股票回购义务 | 1,973,400.00 | 15,737,873.62 |
| 其他借款 | 9,584,555.56 | |
| 合计 | 21,144,584.43 | 56,515,445.65 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 5,000,000.00 | 按资金计划支付 |
| 第二名 | 4,178,282.39 | 按资金计划支付 |
| 第三名 | 1,973,400.00 | 按资金计划支付 |
| 第四名 | 1,076,244.75 | 按资金计划支付 |
| 第五名 | 200,000.00 | 按资金计划支付 |
| 合计 | 12,427,927.14 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款本金及利息 | 8,615,436.51 | 30,054,770.83 |
| 一年内到期的租赁负债 | 72,565,181.19 | 95,311,314.04 |
| 一年内到期的长期应付款 | 40,119,352.89 | 35,175,117.96 |
| 合计 | 121,299,970.59 | 160,541,202.83 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据背书 | 3,500,000.00 | 5,310,000.00 |
| 待转销项税 | 611,320.12 | 1,011,106.01 |
| 合计 | 4,111,320.12 | 6,321,106.01 |
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,145,000.00 | 550,000.00 |
| 抵押+保证借款 | 6,214,100.00 | |
| 抵押+质押+保证借款 | 72,000,000.00 | |
| 合计 | 79,359,100.00 | 550,000.00 |
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 624,023,953.39 | 670,166,019.44 |
| 未确认融资费用 | -116,093,219.00 | -126,491,854.78 |
| 一年内到期的租赁负债 | -72,565,181.19 | -95,311,314.04 |
| 合计 | 435,365,553.20 | 448,362,850.62 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 10,410,332.67 | 17,683,134.71 |
| 合计 | 10,410,332.67 | 17,683,134.71 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 53,353,662.60 | 56,159,091.64 |
| 减：未实现融资费用 | 2,823,977.04 | 3,300,838.97 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 40,119,352.89 | 35,175,117.96 |
| 合计 | 10,410,332.67 | 17,683,134.71 |
34、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 预计违约赔偿 | 1,055,441.92 | 825,658.53 | 租金、物业费延期支付 |
| 合计 | 1,055,441.92 | 825,658.53 |
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 515,366,420.00 | -814,400.00 | -814,400.00 | 514,552,020.00 | |||
公司2019年限制性股票激励计划有关议案已于2019年第一次临时股东大会审议通过。公司2019年限制性股票激励计划预留股份授予已经公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过。
2019年7月11日，光正眼科对首次授予登记完成进行公告。认缴完成后，公司本次股权激励计划有154人参与认购，首次激励对象认购股份合计12,396,791股。
2020年7月15日，光正眼科对预留股份授予登记完成进行公告。认缴完成后，公司本次股权激励计划预留股份授予有23人参与认购，预留股份激励对象认购股份合计1,510,000股。
2023年6月30日，公司将2019年度限制性股票激励计划首次、预留授予的激励对象中部分因发生离职、个人绩效考核不达标等原因导致不符合解锁要求的限制性股票进行回购注销，回购价格分别为公司2019年限制性股票首次授予的价格2.82/元股、预留授予的价格4.29元/股加中国人民银行同期活期利息。本次回购注销的限制性股票总数合计为814,400股，回购注销完成后公司总股本由515,366,420股减少至514,552,020股。
截至2023年6月30日，公司尚未完成工商变更登记。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 19,586,594.26 | 10,228,702.00 | 1,688,008.00 | 28,127,288.26 |
| 其他资本公积 | 74,669,248.54 | 146,818.02 | 12,070,286.37 | 62,745,780.19 |
| 合计 | 94,255,842.80 | 10,375,520.02 | 13,758,294.37 | 90,873,068.45 |
（1）股本溢价变动：
限制性股票激励解禁、回购股票注销形成：2023年5月29日，公司分别召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》,本次解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票事项，解除限售数量总额为3,813,800股，增加资本公积—股本溢价10,228,702.00元、减少资本公积—其他资本公积10,228,702.00元,回购注销限售股数量总额为814,400股，冲减资本公积—股本溢价1,688,008.00元
（2）其他资本公积变动：
确认限制性股票激励费用对资本公积的影响：根据公司2019年限制性股票激励方案、授予限制性股票价格、以及授予日股票市场价格，本年度确认股份支付费用增加资本公积146,818.02元。
确认递延所得税资产对资本公积的影响：将预计未来期间可抵扣的股份支付费用与等待期内确认的成本费用的差额作为暂时性差异，确认递延所得税资产使资本公积减少1,841,584.37元。
37、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务（首次） | 11,683,823.62 | 11,683,823.62 | ||
| 限制性股票回购义务（预留） | 4,054,050.00 | 2,080,650.00 | 1,973,400.00 | |
| 奖励员工回购股份 | 49,798,742.96 | 49,798,742.96 | ||
| 合计 | 65,536,616.58 | 13,764,473.62 | 51,772,142.96 |
（1）2019年授予限制性股票激励首次计划第二期部分达到解锁条件，合计限制性股票3,468,800股完成解锁，相应减少库存股9,782,015.62元，同时公司将限制性股票激励首次计划的激励对象中，部分因发生离职、个人绩效考核不达标等原因导致不符合解锁要求的限制性股票进行回购注销，本期合计回购股数674,400股，相应减少库存股1,901,808.00元。
（2）2020年授予限制性股票激励预留计划第一期部分达到解锁条件，合计限制性股票345,000股完成解锁，相应减少库存股1,480,050.00元。公司将限制性股票激励预留计划的激励对象中，部分因发生离职原因导致不符合解锁要求的限制性股票进行回购注销，本期合计回购股数140,000股，相应减少库存股600,600.00元。
38、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 14,239,249.71 | 1,649,391.65 | 1,351,991.02 | 14,536,650.34 |
| 合计 | 14,239,249.71 | 1,649,391.65 | 1,351,991.02 | 14,536,650.34 |
根据高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法财企[2012]16号文，公司的计提标准为：建筑施工业务按建筑安装工程造价为计提依据，房屋建筑工程计提比例2%；危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，按照超额累退方式提取。
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 23,145,398.31 | 23,145,398.31 | ||
| 合计 | 23,145,398.31 | 23,145,398.31 |
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -308,412,630.21 | -214,066,559.50 |
| 调整后期初未分配利润 | -308,412,630.21 | -214,066,559.50 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,172,240.93 | -63,676,829.86 |
| 期末未分配利润 | -303,240,389.28 | -277,743,389.36 |
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 531,778,346.16 | 355,493,642.09 | 330,639,300.82 | 256,154,086.73 |
| 其他业务 | 14,629,490.50 | 5,151,237.45 | 10,696,373.86 | 4,140,195.75 |
| 合计 | 546,407,836.66 | 360,644,879.54 | 341,335,674.68 | 260,294,282.48 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 能源板块 | 钢结构板块 | 医疗板块 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 钢结构加工及安装 | 114,059,196.62 | 114,059,196.62 | ||||
| 燃气及油品销售 | 4,361,518.80 | 4,361,518.80 | ||||
| 医疗服务收入 | 413,357,630.74 | 413,357,630.74 | ||||
| 材料销售 | 1,957,165.64 | 1,957,165.64 | ||||
| 经营性租赁 | 8,669,888.92 | 2,926,603.97 | 127,981.68 | 11,724,474.57 | ||
| 设计费 | 2,830.19 | 2,830.19 | ||||
| 非油品销售 | 5,355.85 | 5,355.85 | ||||
| 其他 | 187,115.16 | 752,549.09 | 939,664.25 | |||
| 合计 | 13,223,878.73 | 118,945,796.42 | 414,238,161.51 | 546,407,836.66 |
与履约义务相关的信息：
本公司提供的钢结构建造服务业务通常整体构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2023年6月30日，本公司部分钢结构建造服务业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格与相应钢结构建造服务业务合同的履约进度相关，并将于相应钢结构建造服务业务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为60,425,956.16元，其中，60,425,956.16元预计将于2023年度确认收入。
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 767,602.08 | 719,233.62 |
| 车船使用税 | 25,111.44 | 28,163.74 |
| 土地使用税 | 376,258.39 | 367,991.82 |
| 印花税 | 206,207.88 | 197,733.78 |
| 城市维护建设税 | 506,671.52 | 351,095.52 |
| 教育费附加 | 219,835.82 | 152,585.13 |
| 地方教育费附加 | 149,178.97 | 101,721.09 |
| 其他税费 | 77,715.31 | 6,630.20 |
| 合计 | 2,328,581.41 | 1,925,154.90 |
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 43,165,829.21 | 29,475,402.62 |
| 职工薪酬 | 35,205,877.62 | 24,292,050.51 |
| 折旧及摊销 | 1,746,039.24 | 1,663,925.30 |
| 医院运营费 | 2,799,935.91 | 1,237,360.16 |
| 办公费、差旅费 | 1,853,448.35 | 1,316,569.82 |
| 业务招待费 | 1,963,985.98 | 629,619.65 |
| 天燃气行业专项储备 | 511,101.31 | 1,244,073.03 |
| 租赁费 | 1,534,002.38 | 1,173,405.29 |
| 销售运费 | 569,563.12 | 519,821.91 |
| 其他 | 149,610.06 | 127,087.59 |
| 合计 | 89,499,393.18 | 61,679,315.88 |
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 36,038,853.75 | 31,091,652.12 |
| 折旧及摊销费 | 14,831,796.84 | 14,917,571.06 |
| 中介费、咨询费 | 4,744,522.00 | 3,905,744.54 |
| 办公费、差旅费 | 4,900,324.69 | 4,020,859.50 |
| 业务招待费 | 3,004,741.99 | 2,631,351.85 |
| 房租及物业费 | 1,484,476.58 | 2,737,689.23 |
| 保安保洁费 | 625,574.02 | 695,061.97 |
| 维修费 | 981,650.70 | 786,985.28 |
| 安全专项储备 | 1,138,290.34 | 251,276.88 |
| 股份支付 | 146,818.02 | 1,906,955.04 |
| 其他 | 432,522.71 | 210,597.56 |
| 合计 | 68,329,571.64 | 63,155,745.03 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发投入 | 916,663.33 | 411,525.60 |
| 合计 | 916,663.33 | 411,525.60 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 19,021,145.14 | 17,421,431.80 |
| 减：利息收入 | 288,120.49 | 360,222.02 |
| 手续费 | 832,016.43 | 626,530.20 |
| 合计 | 19,565,041.08 | 17,687,739.98 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,549,490.13 | 1,988,806.17 |
| 进项税加计抵减 | 54,530.55 | 54,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费 | 183,498.97 | 161,247.49 |
| 合计 | 1,787,519.65 | 2,204,053.66 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,235,489.87 | -1,786,365.63 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 197,189.62 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | -24,593.68 | 336,865.24 |
| 合计 | -3,260,083.55 | -1,252,310.77 |
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,057,003.46 | -291,232.31 |
| 其他应收款坏账损失 | 406,283.55 | 724,054.57 |
| 合计 | 3,463,287.01 | 432,822.26 |
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -26,456.65 | 262,925.79 |
| 十二、合同资产减值损失 | -325,643.72 | |
| 合计 | -352,100.37 | 262,925.79 |
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 817,674.92 | 297,279.54 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的款项 | 240,443.74 | 139,335.60 | 240,443.74 |
| 其他 | 189,571.52 | 97,109.96 | 189,571.52 |
| 合计 | 430,015.26 | 236,445.56 | 430,015.26 |
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿支出 | 610,299.28 | 301,756.00 | 610,299.28 |
| 滞纳金及罚款支出 | 691,605.90 | 83,029.15 | 691,605.90 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,740.16 | 19,815.38 | 2,740.16 |
| 对外捐赠 | 40,611.70 | 1,000.00 | 40,611.70 |
| 其他 | 72,355.01 | 893,844.90 | 72,355.01 |
| 合计 | 1,417,612.05 | 1,299,445.43 | 1,417,612.05 |
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,087,665.01 | 1,599,975.64 |
| 递延所得税费用 | -2,598,928.55 | -817,104.02 |
| 合计 | 488,736.46 | 782,871.62 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 6,592,407.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,648,101.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,080,405.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 138,551.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,211,238.97 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,182,365.10 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,982,780.57 |
| 加计扣除的影响 | -229,165.83 |
| 所得税费用 | 488,736.46 |
55、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁收入 | 13,104,694.74 | 7,961,672.30 |
| 利息收入 | 288,120.49 | 360,222.02 |
| 除政府补助以外的营业外收入 | 189,571.52 | 236,445.56 |
| 收到政府补助 | 1,549,490.13 | 2,204,053.66 |
| 收回保证金、押金及其他经营性往来 | 1,299,921.98 | 34,123,462.18 |
| 款等 | ||
| 合计 | 16,431,798.86 | 44,885,855.72 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性租赁及费用支出 | 72,030,115.75 | 53,753,653.80 |
| 财务费用-其他 | 832,016.43 | 626,530.20 |
| 除报废、盘亏损失以外的营业外支出 | 1,477,159.78 | 1,279,630.05 |
| 支付保证金、押金及其他往来款等 | 6,214,302.10 | 9,985,511.66 |
| 合计 | 80,553,594.06 | 65,645,325.71 |
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁收到的现金 | 27,500,000.00 | |
| 收到受限货币资金 | 3,400,836.03 | 6,070,200.00 |
| 合计 | 30,900,836.03 | 6,070,200.00 |
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债支付的现金 | 54,342,233.61 | 22,884,361.82 |
| 融资租赁支付的现金 | 32,333,916.35 | 3,187,052.11 |
| 支付限制性股票回购款 | 2,536,281.75 | |
| 合计 | 89,212,431.71 | 26,071,413.93 |
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 6,103,670.89 | -63,719,190.20 |
| 加：资产减值准备 | -3,111,186.64 | -695,748.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,632,467.32 | 20,178,047.07 |
| 使用权资产折旧 | 31,703,693.48 | 30,981,408.88 |
| 无形资产摊销 | 914,949.90 | 1,483,378.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,610,049.70 | 7,191,426.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -817,674.92 | -297,279.54 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,740.16 | 19,815.38 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 19,021,145.14 | 17,421,431.80 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 3,260,083.55 | 1,252,310.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -723,044.13 | 1,298,453.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -34,300.05 | -192,965.42 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,404,906.80 | -15,848,803.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -47,553,195.81 | 64,123,958.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,128,871.84 | -51,309,610.71 |
| 其他 | 285,416.63 | 2,112,586.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,570,850.18 | 13,999,221.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 72,087,149.12 | 102,696,361.65 |
| 减：现金的期初余额 | 56,978,694.36 | 45,021,519.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 15,108,454.76 | 57,674,842.13 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 72,087,149.12 | 56,978,694.36 |
| 其中：库存现金 | 407,475.35 | 393,944.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 70,037,542.51 | 54,476,590.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,642,131.26 | 2,108,159.49 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 72,087,149.12 | 56,978,694.36 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,030,247.72 | 冻结、票据保证金 |
| 应收账款 | 12,327,931.55 | 借款质押 |
| 固定资产 | 27,183,044.29 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 17,629,408.95 | 售后回租 |
| 无形资产 | 15,804,228.48 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 16,203,528.81 | 借款抵押 |
| 合计 | 94,178,389.80 |
58、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 扶持企业发展、扶持资金 | 54,412.23 | 其他收益 | 54,412.23 |
| 上海市长宁区企业发展扶持资金 | 139,587.77 | 其他收益 | 139,587.77 |
| 新冠病毒核酸检测补贴 | 65,625.00 | 其他收益 | 65,625.00 |
| 税费补贴、返还 | 6,906.96 | 其他收益 | 6,906.96 |
| 稳岗、就业补贴 | 51,473.06 | 其他收益 | 51,473.06 |
| 党建工作经费 | 4,064.00 | 其他收益 | 4,064.00 |
| 社保补贴款 | 9,826.00 | 其他收益 | 9,826.00 |
| DIP试点清算奖励款 | 1,215,439.61 | 其他收益 | 1,215,439.61 |
| 静安区天目西路街道专项经费 | 1,700.00 | 其他收益 | 1,700.00 |
| 疾控经费转拨疾病预防控制 | 455.50 | 其他收益 | 455.50 |
59、其他
（1）租赁
作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 10,404,045.64 | 11,116,922.42 |
| 计入当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 181,154.16 | 412,726.26 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 127,981.68 | 229,935.53 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 44,523,387.77 | 23,114,297.35 |
作为出租人经营租赁
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营租赁收入 | 11,596,492.89 | 7,780,742.83 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1年以内 | 25,879,512.76 | 26,686,130.85 |
| 1至2年 | 30,064,131.15 | 26,450,233.21 |
| 2至3年 | 30,064,131.15 | 26,843,315.18 |
| 3至4年 | 28,039,757.76 | 26,847,905.18 |
| 4至5年 | 26,168,849.17 | 26,848,268.44 |
| 5年以上 | 65,422,122.93 | 108,685,929.26 |
| 合计 | 205,638,504.92 | 242,361,782.12 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、设立上海光正新视界光学配镜有限公司
2023年4月23日，公司全资子公司上海光正新视界眼科医院投资有限公司设立了全资子公司上海光正新视界光学配镜有限公司（以下简称“新视界光学配镜”），注册资本为50.00万元人民币。
公司于2023年4月23日完成工商设立登记。
2、设立上海光正新视界中兴光学配镜有限公司
2023年6月1日，公司全资子公司上海宏双医疗器械有限公司设立了全资子公司上海光正新视界中兴光学配镜有限公司（以下简称“新视界中兴光学配镜”） 注册资本为50.00万元人民币。
公司于2023年6月1日完成工商设立登记。
3、设立上海新视界明澈眼科诊所有限公司
2023年5月25日，公司非全资子公司上海新视界明眸眼科诊所有限公司设立了非全资子公司上海新视界明澈眼科诊所有限公司（以下简称“明澈诊所”）注册资本为300.00万元人民币。
公司于2023年5月25日完成工商设立登记。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 光正建设集团有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 钢结构制作、安装 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆光正教育咨询有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 咨询服务 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆光正新能源科技有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆天宇能源科技发展有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 石油制品销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 光正钢结构有限责任公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 钢结构制作、安装 | 100.00% | 设立 | |
| 光正能源（巴州）有限公司 | 新疆库尔勒市 | 新疆库尔勒市 | 天然气销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍城县光正燃气能源有限公 | 新疆霍城县 | 新疆霍城县 | 天然气销售 | 100.00% | 设立 | |
| 司 | ||||||
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司 | 新疆托克逊县 | 新疆托克逊县 | 天然气销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吐鲁番市光正燃气有限公司 | 新疆吐鲁番市 | 新疆吐鲁番市 | 燃气生产和供应业 | 100.00% | 设立 | |
| 吐鲁番市鑫天山燃气有限公司 | 新疆吐鲁番市 | 新疆吐鲁番市 | 天然气加气站项目投资 | 100.00% | 设立 | |
| 托克逊县鑫盛睿智运输有限公司 | 新疆托克逊县 | 新疆托克逊县 | 天然气运输 | 100.00% | 设立 | |
| 燕园（海南）医疗器械有限公司 | 琼海市 | 琼海市 | 专用设备制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医院 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 呼和浩特市光正眼科医院有限公司 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西新视界眼科医院有限公司 | 南昌 | 南昌 | 医疗经营 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 郑州新视界眼科医院有限公司 | 郑州 | 郑州 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛新视界眼科医院有限公司 | 青岛 | 青岛 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都新视界眼科医院有限公司 | 成都 | 成都 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东光正眼科医院有限公司 | 济南 | 济南 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 无锡新视界眼科医院有限公司 | 无锡 | 无锡 | 医疗经营 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆新视界渝中眼科医院有限公司 | 重庆 | 重庆 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛新视界光华眼科医院有限公司 | 青岛 | 青岛 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛光正眼科医院有限公司 | 青岛 | 青岛 | 医疗经营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海宏双医疗器械有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗器械 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 山南康佳医疗器械有限公司 | 山南 | 山南 | 医疗器械 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 文昌康成医疗器械有限公司 | 海南 | 海南 | 互联网和相关服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海新望网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗信息维护 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新视界明眸眼科诊所有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 70.00% | 设立 | |
| 义乌光正眼科医院有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 医疗服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海光正瞳博士光学科技有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆光正眼科医院有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 河南光正眼科医院有限公司 | 郑州 | 郑州 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡光正眼科医院有限公司 | 无锡 | 无锡 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海新视界明悦眼科门诊部有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 60.00% | 设立 | |
| 上海新视界明澈眼科诊所有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务 | 63.00% | 设立 | |
| 上海光正新视界光学配镜有限公司 | 上海 | 上海 | 配镜 | 100.00% | 设立 | |
| 上海光正新视界中兴光学配镜有限公司 | 上海 | 上海 | 配镜 | 100.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 49.00% | 4,735,957.58 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 乌鲁木齐中景利华 | 11,942,545.74 | 7,118,997.65 | 19,061,543.39 | 1,478,106.34 | 1,478,106.34 | 10,094,348.89 | 7,328,279.27 | 17,422,628.16 | 1,273,975.85 | 1,273,975.85 | ||
石油化工有限公司
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 乌鲁木齐中景利华石油化工有限公司 | 1,818,734.04 | 1,434,784.74 | 1,434,784.74 | -94,231.28 | 1,818,734.00 | 1,328,644.16 | 1,328,644.16 | -139,391.53 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京光正眼科医院有限公司 | 北京市 | 北京市朝阳区朝阳公园路19号1幢22层2201内2201单元 | 卫生和社会工作 | 15.54% | 权益法核算 | |
| 安徽沃瑞眼科医院有限公司 | 安徽合肥市 | 合肥市蜀山区潜山南路188号蔚蓝商务港城市广场D幢商206 | 卫生和社会工作 | 8.00% | 权益法核算 | |
| 光正燕园健康管理有限公司 | 上海市 | 上海市静安区华康路118号J室 | 商务服务业 | 10.00% | 权益法核算 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 北京光正眼科医院有限公司 | 安徽沃瑞眼科医院有限公司 | 光正燕园健康管理有限公司 | 北京光正眼科医院有限公司 | 安徽沃瑞眼科医院有限公司 | 光正燕园健康管理有限公司 | |
| 流动资产 | 97,077,773.34 | 7,971,492.11 | 51,729,869.48 | 77,313,864.00 | 6,012,754.41 | 34,491,041.85 |
| 非流动资产 | 252,089,950.50 | 11,874,121.92 | 102,114,619.24 | 400,619,263.97 | 12,037,748.31 | 79,526,812.20 |
| 资产合计 | 349,167,723.84 | 19,845,614.03 | 153,844,488.72 | 477,933,127.97 | 18,050,502.72 | 114,017,854.05 |
| 流动负债 | 564,028,792.92 | 4,500,079.44 | 63,037,272.20 | 637,458,230.00 | 2,773,862.74 | 33,825,885.51 |
| 非流动负债 | 35,210,469.58 | 2,087,286.84 | 583,333.27 | 51,505,585.84 | 2,148,237.36 | 1,256,973.32 |
| 负债合计 | 599,239,262.50 | 6,587,366.28 | 63,620,605.47 | 688,963,815.84 | 4,922,100.10 | 35,082,858.83 |
| 少数股东权益 | -258,867,508.58 | 3,276,868.91 | -240,929,644.90 | 2,848,168.36 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 8,795,969.92 | 13,258,247.75 | 86,947,014.34 | 29,898,957.03 | 13,128,402.62 | 76,086,826.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,366,893.73 | 1,060,659.82 | 8,694,701.43 | 4,645,012.27 | 1,050,272.21 | 7,608,682.69 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,373,514.98 | 2,576,179.38 | 9,821,771.53 | 4,652,011.74 | 2,619,191.24 | 9,735,752.78 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 108,290,160.92 | 22,091,938.51 | 43,997,262.27 | 181,177,613.62 | 13,141,231.30 | 24,752,259.14 |
| 净利润 | -37,540,850.79 | 129,845.13 | 1,288,888.05 | -19,832,437.27 | -1,423,080.44 | -2,962,194.13 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -37,540,850.79 | 129,845.13 | 1,288,888.05 | -19,832,437.27 | -1,423,080.44 | -2,962,194.13 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
2014年11月1日公司与管理人“道口加华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）”签署《五道口创新投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）。协议中约定认缴出资额 2,000.00万元，已实缴出资1,000.00万元，截至2023年06月30日，收回投资额475.01万元。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，
涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 244,419,173.96 | 244,419,173.96 | |
| 应付票据 | 15,573,225.49 | 15,573,225.49 | |
| 应付账款 | 252,383,370.38 | 252,383,370.38 | |
| 其他应付款 | 21,144,584.43 | 21,144,584.43 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 121,299,970.59 | 121,299,970.59 | |
| 长期借款 | 79,359,100.00 | 79,359,100.00 | |
| 租赁负债 | 435,365,553.20 | 435,365,553.20 | |
| 长期应付款 | 10,410,332.67 | 10,410,332.67 | |
| 合计 | 654,820,324.85 | 525,134,985.87 | 1,179,955,310.72 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 200,281,521.38 | 200,281,521.38 | |
| 应付票据 | 19,621,077.75 | 19,621,077.75 | |
| 应付账款 | 255,882,347.77 | 255,882,347.77 | |
| 其他应付款 | 48,834,513.65 | 7,680,932.00 | 56,515,445.65 |
| 一年内到期的非流动负债 | 160,541,202.83 | 160,541,202.83 | |
| 长期借款 | 550,000.00 | 550,000.00 | |
| 租赁负债 | 448,362,850.62 | 448,362,850.62 | |
| 长期应付款 | 17,683,134.71 | 17,683,134.71 | |
| 合计 | 685,160,663.38 | 474,276,917.33 | 1,159,437,580.71 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司无外汇业务，不存在汇率风险。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司未持有其他上市公司的权益投资，也无其他价格变动的风险因素。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 其他非流动金融资产 | 5,249,856.97 | 5,249,856.97 | ||
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,249,856.97 | 6,249,856.97 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系对股权投资基金合伙企业的出资，采用成本计量，除非该成本计量不可靠的除外。应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 光正投资有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 投资 | 5,000.00万元 | 25.06% | 25.06% |
本企业最终控制方是周永麟。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张艳丽 | 实际控制人之配偶 |
| 上海悦目毓帧医疗器械有限公司 | 实质控制人控制的公司 |
| 苏州眼耳鼻喉科医院有限公司 | 实质控制人控制的公司 |
| 北京美尔目医院管理有限公司 | 上市公司董事担任董事的公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海悦目毓帧医疗器械有限公司 | 销售医用耗材 | 1,817,740.00 | 437,740.00 |
| 苏州眼耳鼻喉科医院有限公司 | 销售医用耗材 | 3,900.00 | |
| 北京美尔目医院有限公司 | 销售医用耗材 | 1,275,923.91 | |
| 北京美尔目眼科医院有限公司 | 销售医用耗材 | 277,322.84 | |
| 北京美尔目润视眼科医院有限责任公司 | 销售医用耗材 | 1,499,657.13 | |
| 北京美尔目定慧医院有限公司 | 销售医用耗材 | 46,210.00 | |
| 北京美尔目医院管理有限公司天津分公司 | 销售医用耗材 | 280,000.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山南康佳医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年09月28日 | 2026年09月28日 | 否 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年10月13日 | 2026年10月13日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 39,000,000.00 | 2023年01月16日 | 2027年01月16日 | 否 |
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年01月30日 | 2027年01月30日 | 否 |
| 上海新视界东区眼科医院有限公司 | 11,000,000.00 | 2023年01月17日 | 2027年06月28日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年03月15日 | 2027年03月15日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年04月04日 | 2027年04月04日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年05月17日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年03月23日 | 2027年03月23日 | 否 |
| 青岛新视界眼科医院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年03月31日 | 2027年03月29日 | 否 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 46,000,000.00 | 2023年06月15日 | 2027年04月17日 | 否 |
| 光正钢结构有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023年06月27日 | 2027年01月27日 | 否 |
| 光正建设集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年02月22日 | 2023年08月22日 | 否 |
| 上海光正新视界瞳亮眼科医院有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月21日 | 2030年11月21日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 17,250,000.00 | 2022年09月28日 | 2027年09月28日 | 否 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 12,750,000.00 | 2022年09月28日 | 2027年09月28日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 20,408,200.00 | 2022年03月17日 | 2028年03月17日 | 否 |
| 上海新视界中兴眼科医院有限公司 | 20,408,200.00 | 2022年03月21日 | 2028年03月21日 | 否 |
| 上海新视界眼科医院有限公司 | 16,400,000.00 | 2023年01月09日 | 2029年01月19日 | 否 |
| 光正建设集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2023年06月28日 | 2027年07月07日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 光正钢结构有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2023年05月25日 | 2029年05月25日 | 否 |
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司、光正能源（巴州）有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年05月31日 | 2027年05月31日 | 否 |
关联担保情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,268,311.53 | 3,006,787.71 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京美尔目医院有限公司 | 731,176.68 | |||
| 应收账款 | 北京美尔目眼科医院有限公司 | 277,322.84 | |||
| 应收账款 | 北京美尔目定慧医院有限公司 | 46,210.00 | |||
| 应收账款 | 上海悦目毓帧医疗器械有限公司 | 300,500.00 | 63,000.00 | ||
| 其他应收款 | 北京美尔目医院管理有限公司 | 654,316.64 | |||
| 其他应收款 | 北京美尔目医院有限公司 | 10,700.48 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 光正投资有限公司 | 585,034.70 | |
| 其他应付款 | 北京光正眼科医院有限公司 | 137,429.00 | |
| 预收款项 | 北京美尔目润视眼科医院有限责任公司 | 202,838.58 | |
| 预收款项 | 苏州眼耳鼻喉科医院有限公司 | 600,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
限制性股票激励计划的总体情况
（1）2019年度首次限制性股票授予情况
2019年4月30日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于〈光正集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司限制性股票激励计划首次授予的限制性股票的
授予价格为2.82元/股，本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计1,500万股，其中首次授予限制性股票1,342万股，预留158万股。
2019年7月11日，光正眼科医院集团对首次授予登记完成进行公告。认缴过程中，部分激励人员放弃认购，部分激励人员未全额认购，仅认购部分股权。认缴完成后，公司本次股权激励计划有154人参与认购，首次激励对象认购股份合计12,396,791股，授予日为2019年5月22日，授予价格2.82元/股。
本次股权激励计划的解除限售期：第一个解除限售期，自限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止可解锁数量占限制性股票数量比例30%；第二个解除限售期，自限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止可解锁数量占限制性股票数量比例30%；第三个解除限售期，自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止可解锁数量占限制性股票数量比例40%。
限制性股票解除限售条件：第一个解除限售期，2019年净利润不低于2,000万元；第二个解除限售期，2020年净利润不低于3,000万元；第三个解除限售期，2021年净利润不低于4,000万元。
（2）2020年度预留限制性股票授予情况
2020年7月15日，光正眼科医院集团对预留股份授予登记完成进行公告。认缴完成后，公司本次股权激励计划预留股份授予有23人参与认购，预留股份激励对象认购股份合计1,510,000股，授予日为2020年5月21日，授予价格
4.29元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 首次授予：首次授予部分限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：1、本计划公告前1个交易日公司股票交易均价的50%，为每股2.81元；2、本计划公告前120个交易日公司股票交易均价的50%，为每股2.74元。 预留授予：预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：1、预留限制性股票授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票 均价的50%；2、预留限制性股票授予董事会决议公布前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票任意均价之一的50%。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司在等待期的每个资产负债表日根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 20,690,392.30 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 146,818.02 |
十四、承诺及或有事项
1、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼：
1、2021年8月6日，本公司向新疆生产建设兵团阿拉尔垦区人民法院提起诉讼，请求：判令赵明江向本公司支付工程款及逾期利息共计3,477,796.74元。2021年9月22日新疆生产兵团阿拉尔垦区人民法院作出民事裁定书：驳回本公司的诉讼请求。
本公司不服一审裁定，向新疆生产建设兵团第八师中级人民法院提起上诉。2021年11月8日新疆生产建设兵团第一师中级人民法院作出民事裁定书：驳回上诉，维持原裁定。
本公司不服二审裁定，向新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院提出再审。
2022年7月22日新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院做出民事裁定：指令新疆生产建设兵团第一师中级人民法院再审本案。
2023年3月24日新疆生产建设兵团第一师中级人民法院做出民事裁定：指令新疆生产兵团阿拉尔垦区人民法院再审本案。
目前再审还未开庭。
2、2023年4月，子公司光正钢结构有限责任公司向乌鲁木齐市头屯河区人民法院递交民事起诉状，请求：判令新疆紫罗兰食品有限公司支付欠付租金1,570,684.95元、水电费182,806.73元、房屋恢复原状费300,000.00元，合计2,053,491.68元。
目前法院已受理，等待开庭。
3、2023年7月，子公司光正建设集团有限公司向奇台县人民法院提起诉讼，要求云南建投安装股份有限公司支付欠付工程款4,324,340元；逾期付款资金占用利息153,514元；保全费5,000元，保险费4,477元，合计4,487,331元。
目前案件已网上立案。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本集团将主要业务划分为三个业务板块，其中：钢结构板块从事钢结构加工销售和安装业务；能源板块从事石油天燃气销售、入户安装业务；医疗大健康板块主要提供眼科医疗服务。
三个业务板块各自独立地进行经营活动，本集团分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。故报告分部也划分为：钢结构板块、能源板块、医疗大健康板块。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 钢结构板块 | 能源板块 | 医疗大健康板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 2,357,856,199.81 | 253,065,801.78 | 1,053,037,600.12 | -2,099,018,635.91 | 1,564,940,965.80 |
| 负债总额 | 877,115,095.79 | 22,283,801.00 | 944,809,838.54 | -570,013,364.06 | 1,274,195,371.27 |
| 营业收入 | 146,337,642.30 | 13,223,878.73 | 414,238,161.51 | -27,391,845.88 | 546,407,836.66 |
| 营业成本 | 132,992,234.32 | 8,685,364.31 | 246,359,126.79 | -27,391,845.88 | 360,644,879.54 |
| 净利润（净亏损） | -13,699,802.40 | 69,082.93 | 19,746,645.75 | 6,103,670.89 |
2、其他
关于逾期支付租金产生的预计负债
截止2023年6月30日，子公司上海新视界眼科医院有限公司欠付上海勤立实业有限公司（以下简称：“上海勤立”）2022年6月至2022年12月租金577.88万元，欠付上海铄强物业管理中心（以下简称：“上海铄强”）2021年
10月至2023年6月物业费203.48万元；子公司上海新视界中兴眼科医院有限公司欠付上海勤立2022年6月至2022年12月租金559.02万元，欠付上海铄强2021年7月至2023年6月物业费433.86万元；子公司重庆渝中眼科医院有限公司欠付重庆仁霖实业有限公司（以下简称：“重庆仁霖”）2022年9月至2022年12月租金136.04万元。
上述欠付的租金已于2023年1-4月陆续支付完成，欠付的物业费尚未支付。本公司根据专业律师的意见，对上述延期支付租金、欠付物业费可能产生的赔偿损失进行估计，确认预计负债1,055,441.92元。
截止本报告出具日，公司与上述债权人尚未就逾期付款产生的赔偿金额达成一致。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 10,658,934.79 | 100.00% | 10,632,161.65 | 99.75% | 26,773.14 | 11,184,121.14 | 100.00% | 11,157,348.00 | 99.76% | 26,773.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险组合 | 10,632,161.65 | 99.75% | 10,632,161.65 | 100.00% | 11,157,348.00 | 99.76% | 11,157,348.00 | 100.00% | ||
| 不计提坏账准备的合并范围内关联方往来组合 | 26,773.14 | 0.25% | 26,773.14 | 26,773.14 | 0.24% | 26,773.14 | ||||
| 合计 | 10,658,934.79 | 100.00% | 10,632,161.65 | 99.75% | 26,773.14 | 11,184,121.14 | 100.00% | 11,157,348.00 | 99.76% | 26,773.14 |
按组合计提坏账准备：10,632,161.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险组合 | 10,632,161.65 | 10,632,161.65 | 100.00% |
| 不计提坏账准备的合并范围内关联方往来组合 | 26,773.14 | ||
| 合计 | 10,658,934.79 | 10,632,161.65 | |
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 10,658,934.79 |
| 3至4年 | 26,773.14 |
| 4至5年 | 1,434,247.35 |
| 5年以上 | 9,197,914.30 |
| 合计 | 10,658,934.79 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 11,157,348.00 | 525,186.35 | 10,632,161.65 | |||
| 合计 | 11,157,348.00 | 525,186.35 | 10,632,161.65 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 客户一 | 475,186.35 | 现金 |
| 客户二 | 50,000.00 | 现金 |
| 合计 | 525,186.35 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 2,978,211.74 | 27.94% | 2,978,211.74 |
| 客户二 | 2,495,024.21 | 23.41% | 2,495,024.21 |
| 客户三 | 1,150,000.00 | 10.79% | 1,150,000.00 |
| 客户四 | 698,870.00 | 6.56% | 698,870.00 |
| 客户五 | 662,222.32 | 6.21% | 662,222.32 |
| 合计 | 7,984,328.27 | 74.91% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,613,890.57 | 1,610,924.63 |
| 合计 | 4,613,890.57 | 1,610,924.63 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 定金押金保证金 | 2,446,195.44 | 1,678,166.80 |
| 备用金及业务周转金 | 79,302.35 | 70,056.70 |
| 代垫款 | 203,617.94 | |
| 应收股权转让款 | ||
| 合并范围内关联方往来 | 3,474,744.04 | 1,045,434.45 |
| 合计 | 6,000,241.83 | 2,997,275.89 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,301.29 | 1,384,049.97 | 1,386,351.26 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 2,301.29 | 1,384,049.97 | 1,386,351.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,682,132.06 |
| 1至2年 | 370,548.77 |
| 2至3年 | 379,457.68 |
| 3年以上 | 1,568,103.32 |
| 3至4年 | 400,000.00 |
| 5年以上 | 1,168,103.32 |
| 合计 | 6,000,241.83 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,386,351.26 | 1,386,351.26 | ||||
| 合计 | 1,386,351.26 | 1,386,351.26 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 履约保证金 | 654,316.64 | 1年以内 | 10.90% | |
| 第二名 | 履约保证金 | 600,000.00 | 5年以上 | 10.00% | 600,000.00 |
| 第三名 | 合并范围内关联方往来 | 493,544.22 | 1年以内 | 8.23% | |
| 第四名 | 履约保证金 | 460,257.00 | 1-2年133957.92元；2-3年326299.08元 | 7.67% | 2,301.29 |
| 第五名 | 合并范围内关联方往来 | 400,000.00 | 3年-4年 | 6.67% | |
| 合计 | 2,608,117.86 | 43.47% | 602,301.29 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,895,980,496.32 | 1,895,980,496.32 | 1,895,763,579.69 | 1,895,763,579.69 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 11,195,286.51 | 11,195,286.51 | 14,387,764.52 | 14,387,764.52 | ||
| 合计 | 1,907,175,782.83 | 1,907,175,782.83 | 1,910,151,344.21 | 1,910,151,344.21 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新疆天宇能源科技发展有限公司 | 34,184,454.85 | 34,184,454.85 | |||||
| 光正能源（巴州）有限公司 | 189,242,134.67 | 9,133.33 | 189,251,268.00 | ||||
| 托克逊县鑫天山燃气有限公司 | 49,103,469.73 | 49,103,469.73 | |||||
| 光正建设集团有限公司 | 165,445,882.15 | 165,445,882.15 | |||||
| 新疆光正新能源科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 乌鲁木齐中 | 20,400,000 | 20,400,000 | |||||
| 景利华石油化工有限公司 | .00 | .00 | |||||
| 上海光正新视界眼科医院投资有限公司 | 1,357,387,638.29 | 207,783.30 | 1,357,595,421.59 | ||||
| 光正钢结构有限责任公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,895,763,579.69 | 216,916.63 | 1,895,980,496.32 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京光正眼科医院有限公司 | 4,652,011.74 | -3,278,496.76 | 1,373,514.98 | ||||||||
| 光正燕园健康管理有限公司 | 9,735,752.78 | 86,018.75 | 9,821,771.53 | ||||||||
| 小计 | 14,387,764.52 | -3,192,478.01 | 11,195,286.51 | ||||||||
| 合计 | 14,387,764.52 | -3,192,478.01 | 11,195,286.51 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 11,066.08 | 10,433.08 | 30,610.72 | |
| 合计 | 11,066.08 | 10,433.08 | 30,610.72 | |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 136,948,950.50 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,192,478.01 | -1,672,519.19 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 118,776.99 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | -24,593.68 | 336,865.24 |
| 合计 | -3,217,071.69 | 135,732,073.54 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 814,934.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,549,490.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -984,856.63 | |
| 减：所得税影响额 | 292,064.41 | |
| 少数股东权益影响额 | -6,188.15 | |
| 合计 | 1,093,692.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.89% | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.49% | 0.01 | 0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
光正眼科医院集团股份有限公司
董事长：周永麟
二〇二三年八月二十五日