株洲天桥起重机股份有限公司2022年度财务决算报告
公司2022年度财务报表（合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注）已经天职国际会计师事务所审计。现将有关情况汇报如下（除特殊说明外，决算数据均为合并数据，金额单位均为万元）：
一、2022年度财务决算情况
（一）合并资产表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 302,508 | 316,720 | -14,212 | -4% |
| 其中：货币资金 | 39,571 | 36,094 | 3,477 | 10% |
| 交易性金融资产 | 22,722 | 22,757 | -35 | 0% |
| 应收票据 | 11,531 | 21,025 | -9,494 | -45% |
| 应收款项融资 | 12,565 | 15,740 | -3,175 | -20% |
| 应收账款 | 112,204 | 124,407 | -12,203 | -10% |
| 合同资产 | 23,811 | 31,158 | -7,347 | -24% |
| 预付账款 | 5,103 | 7,560 | -2,457 | -33% |
| 其他应收款 | 4,105 | 3,800 | 305 | 8% |
| 存货 | 69,453 | 53,401 | 16,052 | 30% |
| 其他流动资产 | 1,442 | 780 | 662 | 85% |
| 非流动资产合计 | 113,054 | 126,665 | -13,611 | -11% |
| 其中：其他权益工具投资 | 25,384 | 32,975 | -7,591 | -23% |
| 其他非流动金融资产 | 4,410 | -4,410 | -100% | |
| 长期股权投资 | 14,458 | 14,575 | -117 | -1% |
| 固定资产 | 38,805 | 39,339 | -534 | -1% |
| 在建工程 | 428 | 1,570 | -1,142 | -73% |
| 使用权资产 | 696 | 658 | 38 | 6% |
| 无形资产 | 13,403 | 13,984 | -581 | -4% |
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 商誉 | 11,703 | 11,703 | ||
| 递延所得税资产 | 7,891 | 7,329 | 562 | 8% |
| 其他非流动资产 | 284 | 123 | 161 | 131% |
| 资产总计 | 415,562 | 443,385 | -27,823 | -6% |
截至2022年12月31日，公司合并资产总计为415,562万元，较年初443,385万元，减少2,782万元，降幅6%。
变动较大的项目原因说明：
1．应收票据和应收款项融资24,096万元，较年初减少12,669万元，降幅34%。主要是因为本年销售收款中现金占比较大。
2．预付款项5,103万元，较年初减少2,457万元，降幅33%。主要是公司加大了对预付款采购合同的控制。
3．存货69,453万元，较年初增加16,052万元，增幅30%。一是因为手持订单增加，公司增加了原材料储备和在产品投入；二是受外部环境影响，公司部分项目尤其是海外项目延期交货，在产品金额增加。
4．其他流动资产1,442万元，较年初增加662万元，增幅85%，主要是本期留抵增值税增加。
5．其他权益工具投资25,384万元，较年初减少7,591万元，降幅23%，主要是减持英搏尔股票及英搏尔股价变动的影响。
6．在建工程428万元，较年初减少1,142万元，降幅73%。主要是海重在建工程VOC本期转固。
7．其他非流动资产284万元，较年初增加161万元，增幅131%。主要是控股子公司2022年度新增了待摊的装修款。
（二）合并负债表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
负债合计
| 负债合计 | 171,701 | 194,403 | -22,702 | -12% |
| 流动负债合计 | 159,239 | 180,957 | -21,718 | -12% |
| 其中：短期借款 | 17,310 | 35,787 | -18,477 | -52% |
| 应付票据 | 36,804 | 35,522 | 1,282 | 4% |
| 应付账款 | 58,595 | 53,902 | 4,693 | 9% |
| 合同负债 | 27,413 | 29,248 | -1,835 | -6% |
| 应付职工薪酬 | 4,794 | 4,351 | 443 | 10% |
| 应交税费 | 2,413 | 6,024 | -3,611 | -60% |
| 其他应付款 | 4,712 | 3,801 | 911 | 24% |
| 其他流动负债 | 7,194 | 12,323 | -5,129 | -42% |
| 非流动负债合计 | 12,463 | 13,446 | -983 | -7% |
| 其中：长期借款 | 8,098 | 7,550 | 548 | 7% |
| 长期应付款 | ||||
| 租赁负债 | 488 | 442 | 46 | 10% |
| 递延收益 | 737 | 1,111 | -374 | -34% |
| 递延所得税负债 | 3,140 | 4,341 | -1,201 | -28% |
截至2022年12月31日，公司负债为171,701万元，较年初的194,403万元，减少22,702万元，降幅12%。变动较大的项目原因说明：
1．短期借款17,310万元，较年初减少18,477万元，降幅52%。主要是2022年度公司回款创历史新高，提前偿还了部分短期借款。
2．应交税费2,413万元，较年初减少3,611万元，降幅60%。一是2022年初计提了抛售英搏尔股票需缴纳的增值税和企业所得税万元，该影响2022年末不再持续；二是华新机电2021年末缓缴增值税、城市维护建设税、教育费附加等税费，2022年末没有该优惠政策。
3．其他流动负债7,194万元，较年初减少4,896万元，降幅42%。主要是不能终止确认的承兑汇票所致。
4．递延收益737万元，较年初减少374万元，降幅34%。主要是本期国家重点研
发项目等科技项目通过验收，相关补助从递延收益转入其他收益。
（三）合并所有者权益表
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 243,860 | 248,982 | -5,122 | -2% |
| 其中：实收资本 | 141,664 | 141,664 | ||
| 资本公积 | 6,131 | 6,131 | ||
| 专项储备 | 167 | 176 | -9 | -5% |
| 盈余公积 | 8,116 | 7,805 | 311 | 4% |
| 未分配利润 | 59,960 | 58,102 | 1,858 | 3% |
| 其他综合收益 | 15,456 | 22,376 | -6,920 | -31% |
| 少数股东权益 | 12,366 | 12,729 | -363 | -3% |
公司合并所有者权益为243,860万元，较年初的248,982万元，减少5,122万元，降幅2%。其他综合收益期末较期初减少6,920万元，主要是公司减持英搏尔股票，及英搏尔股票价格波动的影响，2022年12月31日，公司持有496.527万股英搏尔股票。
（四）合并利润表
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动幅度 |
营业收入
| 营业收入 | 158,634 | 177,418 | -11% |
| 减：营业成本 | 123,299 | 139,417 | -12% |
| 主营业务毛利率 | 21.7% | 20.5% | 1.2% |
| 税金及附加 | 1,125 | 1,642 | -31% |
| 销售费用 | 9,717 | 10,041 | -3% |
| 管理费用 | 14,738 | 13,215 | 12% |
| 研发费用 | 8,492 | 9,049 | -6% |
| 财务费用 | 1,409 | 1,604 | -12% |
| 加：其他收益 | 3,314 | 2,409 | 38% |
| 投资收益 | 434 | 2,326 | -81% |
| 信用减值损失 | -314 | -80 | -293% |
| 资产减值损失 | 280 | 238 | 18% |
| 营业利润 | 3,568 | 11,307 | -68% |
| 加：营业外收入 | 40 | 38 | 5% |
| 减：营业外支出 | 190 | 140 | 36% |
| 利润总额 | 3,418 | 11,205 | -70% |
| 减：所得税费用 | -166 | 766 | -122% |
| 净利润 | 3,584 | 10,439 | -65.7% |
| 归属上市公司股东的净利润 | 4,077 | 6,016 | -32.2% |
2022年度，公司实现合并营业收入158,634万元，发生营业成本123,299万元，获得营业利润3,568万元，利润总额3,418万元，实现净利润3,584万元，其中归属于母公司净利润4,077万元，较上年减少1,939万元，降幅32.2%。
变动较大的项目及原因说明：
1．投资收益434万元，较上年减少了1,892万元。主要是因为本年度投资收益较上年减少，且因青海西部水电项目应收账款进行了债转股，确认了 550万元的投资损失。
2．其他收益3,314万元，较上年增加了905万元，增幅38%，主要是本期国家重点研发项目等科技项目通过验收，相应的政府补助从递延收益调整至其他收益。
3．信用减值损失-314万元，较上年减少了234万元。主要是因为本年回款较好，应收账款计提的坏账准备减少。
（五）合并现金流量表
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
经营活动现金流入
| 经营活动现金流入 | 195,538 | 166,616 | 28,922 | 17.36% |
| 经营活动现金流出 | 171,320 | 162,136 | 9,184 | 5.66% |
| 经营活动现金流量净额 | 24,219 | 4,480 | 19,739 | 440.60% |
| 投资活动现金流入 | 61,044 | 130,286 | -69,242 | -53.15% |
| 投资活动现金流出 | 56,865 | 141,843 | -84,978 | -59.91% |
| 投资活动现金流量净额 | 4,179 | -11,556 | 15,735 | 136.16% |
| 筹资活动现金流入 | 36,310 | 45,038 | -8,728 | -19.38% |
| 筹资活动现金流出 | 58,430 | 43,575 | 14,855 | 34.09% |
| 筹资活动现金流量净额 | -22,120 | 1,463 | -23,583 | -1611.96% |
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 汇率变动对现金的影响 | -15 | 15 | 100.00% | |
| 现金净增加额 | 6,277 | -5,629 | 11,906 | 211.51% |
2022年度，公司经营活动现金流量净额24,219万元，较上年同期增加19,739万元，增幅440.6%。其中：经营活动现金流入195,538万元，较上年同期增加28,922万元，增幅17.36%；经营活动现金流出171,320万元，较上年同期增加9,184万元，增幅
5.66%。
株洲天桥起重机股份有限公司
董事会2023年4月15日