日发精机：2016年第三季度报告全文

浙江日发精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
浙江日发精密机械股份有限公司
  ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.
  （浙江省新昌县七星街道日发数码科技园）
  2016 年第三季度报告全文
    披露时间：2016 年 10 月 28 日
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                              第一节 重要提示
    一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    三、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)
周国祥声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    四、公司 2016 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
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                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期末                     上年度末         本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,360,871,819.75          2,431,574,141.26                       -2.91%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,674,367,423.96          1,655,162,392.29                        1.16%
                                                           本报告期比上年同                         年初至报告期末比
                                        本报告期                                 年初至报告期末
                                                                期增减                                上年同期增减
营业收入（元）                          184,566,900.90                   4.72%    595,752,553.67              20.97%
归属于上市公司股东的净利润（元）          6,937,156.11                 -24.25%      33,638,092.27              1.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                          7,270,069.27                 -20.30%      32,438,181.25             11.10%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           --                     --              -57,499,759.18              13.96%
基本每股收益（元/股）                               0.01               -50.00%               0.06              0.00%
稀释每股收益（元/股）                               0.01               -50.00%               0.06              0.00%
加权平均净资产收益率                               0.42% 减少 0.94 个百分比                 2.02% 减少 2.89 个百分比
                                                                                                             单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                     说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     734,441.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                         2,098,200.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -1,182,190.05
减：所得税影响额                                                           471,591.78
     少数股东权益影响额（税后）                                            -21,051.78
合计                                                                     1,199,911.02                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             21,230
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                               持有有限售条      质押或冻结情况
         股东名称                   股东性质      持股比例       持股数量
                                                                               件的股份数量   股份状态        数量
浙江日发控股集团有限公司     境内非国有法人          44.78% 248,094,929                   0     质押     129,600,000
吴捷                         境内自然人               7.89%      43,740,000
王本善                       境内自然人               4.12%      22,808,923      17,106,693
中国建设银行股份有限公司－
鹏华中证国防指数分级证券投 其他                       2.01%      11,132,180
资基金
五都投资有限公司             境内非国有法人           1.29%       7,129,898       6,808,898
财通基金－招商银行－海南首
泰融信股权投资基金合伙企业 其他                       1.23%       6,808,897       6,808,897
（有限合伙）
安徽安益大通股权投资合伙企
                             境内非国有法人           1.23%       6,808,896       6,808,896
业（有限合伙）
第一创业证券－国信证券－共
盈大岩量化定增集合资产管理 其他                       1.23%       6,808,896       6,808,896
计划
申万菱信基金－工商银行－华
融信托－华融正弘锐意定增
                             其他                     1.23%       6,808,896       6,808,896
基金权益投资集合资金信托计
划
全国社保基金一零四组合       其他                     1.21%       6,689,554
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
               股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量
浙江日发控股集团有限公司                                                248,094,929      人民币普通股    248,094,929
吴捷                                                                        43,740,000   人民币普通股       43,740,000
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证
                                                                            11,132,180   人民币普通股       11,132,180
国防指数分级证券投资基金
全国社保基金一零四组合                                                       6,689,554   人民币普通股        6,689,554
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王本善                                                               5,702,230    人民币普通股      5,702,230
中国人寿保险股份有限公司－传统－普
                                                                     5,688,095    人民币普通股      5,688,095
通保险产品-005L-CT001 深
中信银行股份有限公司－中银新动力股
                                                                     3,937,292    人民币普通股      3,937,292
票型证券投资基金
郑和军                                                               3,481,250    人民币普通股      3,481,250
中国民生银行股份有限公司－华商策略
                                                                     3,068,193    人民币普通股      3,068,193
精选灵活配置混合型证券投资基金
陕西省国际信托股份有限公司－陕国
投祥瑞 5 号结构化证券投资集合资金信                                  3,012,000    人民币普通股      3,012,000
托计划
                                       1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之
                                       一，五都投资有限公司为浙江日发控股集团有限公司全资子公司，三者为一致行
上述股东关联关系或一致行动的说明       动人；
                                       2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上
                                       市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
                                       无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
（1）货币资金比年初减少70.06%，主要是部分募集资金购买银行保本理财产品、部分募集资金投入募集资金项目所致；
（2）应收票据比年初减少31.89%，主要是公司为缩短应收账款周转期和保障资金安全，合理采用银行承兑汇票进行货款结
算增加所致；
（3）预付款项比年初增加63.79%，主要是国内子公司根据采购合同预付供应商货款所致；
（4）其他应收款比年初增加49.76%，主要是国外子公司应收保证金增加所致；
（5）其他流动资产比年初增加4222.16%，主要是募集资金购买银行保本理财产品所致；
（6）在建工程比年初增加1003.9%，主要是募集资金项目投入所致；
（7）其他非流动资产比年初增加1037.80%，主要是募集资金项目投入，预付货款所致；
（8）短期借款比年初减少53.88%，主要是母公司偿还短期借款所致；
（9)应付票据比年初增加45.23%，主要是供应商采用电子商业汇票结算增加所致；
（10)应付利息比年初减少81.79%，主要是短期借款比去年同期降低，相应计提的利息减少所致；
（11)实收资本比年初增加50%，主要是资本公积转增股本所致；
（12)其他综合收益比年初增加1400.24%，主要是欧元汇率变动所致；
2、利润表
（1）营业税金及附加比去年同期减少46.47%，主要是国内公司本期应缴增值税增少，相应的附加税减少所致；
（2）财务费用比去年同期减少105.19%，主要是一方面募集资金存款利息收入增加、银行短期借款减少，相应利息支出减少
所致；另一方面去年同期意大利高嘉公司未纳入合并范围所致；
（3）投资收益比去年同期增长100%，主要是银行理财产品收益增加，去年同期无；
（4）营业外支出比去年同期增长799.49%，主要是去年同期意大利高嘉公司未纳入合并范围所致；
（5）少数所有者损益比去年同期增长282.23%，主要是子公司今年比去年同期利润大幅增长所致；
3、现金流量表
（1）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加101.64%，主要是去年同期意大利高嘉公司未纳入合并范围所致；
（2）支付的各项税费比去年同期增加75.89%，主要去年同期意大利高嘉公司未纳入合并范围所致；
（3）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期增加100%，主要是银行保本理财产品及收益到期收回，去年同期无；
（4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加162.43%，主要是募集资金项目逐步投入所致；
（5）支付其他与投资活动有关的现金比去年同期增加100%，主要是募集资金购入银行保本理财产品，去年同期无；
（6）吸收投资收到的现金比去年同期减少100%，主要是去年子公司少数股东增加股本，今年同期无；
（7）取得借款收到的现金比去年同期减少72.33%，主要是母公司偿还短期借款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2012年6月15日与忻州日盛铸造有限公司（原山西中亚神力铸造有限公司）、科菲亚重型装备有限公司签订了《资
产收购协议书》，约定忻州日盛将其持有的经营性资产(包括所有的房屋建筑物及全部配套设施、所有设备等有形资产和土
地等无形资产)转让给忻州日发，转让价为人民币10,500万元整，科菲亚对忻州日盛履行本协议产生的任何责任承担连带责
任保证担保。协议签订生效后，忻州日发已累计向忻州日盛支付资产收购款8,500万元，忻州日盛仅将厂房及设备交付给忻
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州日发使用，但未按照《资产收购协议书》办理有关资产过户登记手续。2014年12月10日，经公司书面催告，限期在2014
年12月31日前办理土地使用权及厂房产权过户登记手续，但忻州日盛至今仍未在指定的期限内履行过户登记手续义务。由于
忻州日盛未按照协议约定办理资产过户登记手续，其行为已构成违约，根据我国相关法律规定，公司有权解除合同，要求忻
州日盛返还资产收购款并支付相应违约金。
    因科菲亚在《资产收购协议书》中自愿为忻州日盛履行本协议产生的任何责任承担连带责任保证担保，故科菲亚应对忻
州日盛的上述债务承担连带保证责任。
    就上述合同纠纷，公司已向浙江省绍兴市中级人民法院提起诉讼，并于2016年10月18日收到《案件受理通知书》【（2016）
浙06民初753号】，同时公司已采取诉前财产保全措施。
    鉴于本次诉讼案件尚未开庭审理，该诉讼对公司本期利润或期后利润的影响目前无法予以判断。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由              承诺方     承诺类型               承诺内容                承诺时间    承诺期限    履行情况
股改承诺               无             无          无                                             无           无
收购报告书或权益变
                       无             无          无                                             无           无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺     无             无          无                                             无           无
                                                  在任职期间每年转让的股份不超过
                                                  所持有发行人股份总数的百分之二
                                                  十五；离职后半年内，不转让所持
                       公司股东、董                                                                           严格履行
                                                  有发行人股份，离任六个月后的十 2010 年 12 期限已包含
                       事长王本善     高管锁定                                                                了相关承
                                                  二个月内转让的股份不超过所持有 月 10 日        承诺内容中
首次公开发行或再融     先生                                                                                   诺。
                                                  发行人股份总数的百分之五十。承
资时所作承诺
                                                  诺期限届满后，上述股份可以上市
                                                  流通和转让。
                       公司股东五                                                                             严格履行
                                                  本次非公开发行的股份自上市之日 2015 年 12 期限已包含
                       都投资有限     股份限售                                                                了相关承
                                                  起三十六个月内不得转让。            月 17 日   承诺内容中
                       公司                                                                                   诺。
股权激励承诺           无             无          无                                             无           无
                                                  在未来六个月内（自 2016 年 3 月 8
                       公司股东五                 日起算）， 根据中国证监会和深圳                             严格履行
其他对公司中小股东                                                                    2016 年 03 期限已包含
                       都投资有限     增持股份    证券交易所的有关规定及市场情                                了相关承
所作承诺                                                                              月 08 日   承诺内容中
                       公司                       况，将增持不低于 214,000 股，同                             诺。
                                                  时不超过公司总股本 2%的股份。
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
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四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                               0.00%   至                     30.00%
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                     3,957.8   至                   5,145.14
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                             3,957.8
                                                        1、在宏观经济不景气大背景下，公司传统机床板块业绩有所
                                                        下滑，新细分市场的开拓业绩有待进一步提升；
                                                        2、得益于公司海外战略的拓展，意大利 MCM 公司继续保持良
业绩变动的原因说明                                      好的增长态势，是公司经营业绩的一大亮点；
                                                        3、航空航天领域项目周期较长、某些项目有所延缓，与原预
                                                        定项目收入有一定差异，日发航空装备的经营业绩释放有待
                                                        时机，直接影响公司本年度经营业绩。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                接待对象类型              调研的基本情况索引
2016 年 05 月 27 日     实地调研                 机构                       http://www.cninfo.com.cn
2016 年 07 月 12 日     实地调研                 机构                       http://www.cninfo.com.cn
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                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司     2016 年 09 月 30 日                                      单位：元
                 项目                             期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  316,373,193.12              1,056,697,641.04
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   37,429,033.86                 54,950,530.80
    应收账款                                                  405,129,971.49                316,563,490.10
    预付款项                                                   14,223,460.77                     8,684,136.98
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 12,801,081.20                     8,547,661.71
    买入返售金融资产
    存货                                                      531,120,575.99                463,595,179.14
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              523,049,495.55                 12,101,572.01
流动资产合计                                                1,840,126,811.98              1,921,140,211.78
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                              300,011.69                       352,468.25
    持有至到期投资
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    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                                   9,000,400.13                 9,618,752.33
    固定资产                                     335,231,267.21               365,001,728.90
    在建工程                                       5,100,000.13                   461,998.36
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     113,032,673.83                93,223,321.17
    开发支出
    商誉                                          31,124,017.98                31,124,017.98
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                 8,788,596.80                 9,054,872.44
    其他非流动资产                                18,168,040.00                 1,596,770.05
非流动资产合计                                   520,745,007.77               510,433,929.48
资产总计                                       2,360,871,819.75             2,431,574,141.26
流动负债：
    短期借款                                      77,965,507.89               169,047,558.29
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                       4,337,158.87                 2,986,332.57
    应付账款                                     247,233,327.79               226,195,375.29
    预收款项                                     104,899,844.45               123,707,649.28
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                  37,536,005.07                41,144,910.32
    应交税费                                      19,445,644.35                21,858,079.94
    应付利息                                          35,572.52                   195,296.83
    应付股利
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    其他应付款                          13,592,344.97                  21,790,910.02
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                           505,045,405.91                 606,926,112.54
非流动负债：
    长期借款                            52,441,017.96                  58,202,150.34
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                    37,562,310.69                  33,629,443.41
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                            13,924,405.89                  15,146,905.89
    递延所得税负债                       4,503,109.76                   4,282,296.48
    其他非流动负债
非流动负债合计                         108,430,844.30                 111,260,796.12
负债合计                               613,476,250.21                 718,186,908.66
所有者权益：
    股本                               554,088,969.00                 369,392,646.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           967,889,127.08               1,152,585,450.08
    减：库存股
    其他综合收益                         3,198,792.12                    -246,020.21
    专项储备
    盈余公积                            46,936,240.58                  46,344,481.21
    一般风险准备
                             11 / 25
                                                     浙江日发精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    未分配利润                                                  102,254,295.18                87,085,835.21
归属于母公司所有者权益合计                                    1,674,367,423.96             1,655,162,392.29
    少数股东权益                                                 73,028,145.58                58,224,840.31
所有者权益合计                                                1,747,395,569.54             1,713,387,232.60
负债和所有者权益总计                                          2,360,871,819.75             2,431,574,141.26
法定代表人：王本善                     主管会计工作负责人：王本善                    会计机构负责人：周国祥
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    295,978,713.20               956,263,918.92
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     36,829,033.86                54,950,530.80
    应收账款                                                    130,038,019.90               121,944,996.07
    预付款项                                                      6,416,639.45                    5,900,851.49
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   20,651,908.35                13,063,690.28
    存货                                                        196,946,553.37               173,676,439.39
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                499,000,000.00                      981,337.53
流动资产合计