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老板电器:2021年年度报告全文(修订版) 下载公告
公告日期:2022-04-23

杭州老板电器股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人任建华、主管会计工作负责人张国富及会计机构负责人(会计主管人员)张国富声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司存在房地产市场政策波动、原材料价格波动、市场竞争加剧等风险,敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:公司拟以股本944,094,916股为基数(现有总股本949,024,050股剔除已回购股份4,929,134股),向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 23

第五节 环境和社会责任 ...... 38

第六节 重要事项 ...... 39

第七节 股份变动及股东情况 ...... 45

第八节 优先股相关情况 ...... 50

第九节 债券相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 52

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2021年年度报告文本。

五、其他有关资料。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、老板电器杭州老板电器股份有限公司
名气公司杭州名气电器有限公司
金帝智能嵊州市金帝智能厨电有限公司
老板集团杭州老板实业集团有限公司,本公司控股股东
报告期2021年度
奥维北京奥维云网大数据科技股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称老板电器股票代码002508
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称杭州老板电器股份有限公司
公司的中文简称老板电器
公司的外文名称(如有)HANGZHOU ROBAM APPLIANCES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)ROBAM
公司的法定代表人任建华
注册地址浙江省杭州市余杭经济开发区临平大道592号
注册地址的邮政编码311100
公司注册地址历史变更情况
办公地址浙江省杭州市余杭经济开发区临平大道592号
办公地址的邮政编码311100
公司网址http://www.robam.com/
电子信箱robam@robam.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王刚姜宇
联系地址浙江省杭州市余杭经济开发区临平大道592号浙江省杭州市余杭经济开发区临平大道592号
电话0571-861878100571-86187810
传真0571-861877690571-86187769
电子信箱wg@robam.comjy@robam.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码725252053
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名雷永鑫、王青

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)10,147,706,035.358,128,620,799.3124.84%7,760,581,855.53
归属于上市公司股东的净利润(元)1,331,712,059.031,660,749,958.89-19.81%1,589,814,847.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,276,853,316.641,584,584,566.83-19.42%1,516,979,830.78
经营活动产生的现金流量净额(元)1,365,377,219.331,537,299,958.71-11.18%1,555,220,926.90
基本每股收益(元/股)1.411.75-19.43%1.68
稀释每股收益(元/股)1.411.75-19.43%1.68
加权平均净资产收益率15.78%22.39%-6.61%25.10%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产(元)13,906,035,181.1212,457,568,276.2511.63%10,651,922,572.87
归属于上市公司股东的净资产(元)8,627,026,739.278,050,626,815.357.16%6,864,388,881.46

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,908,332,042.492,417,749,989.132,744,769,787.563,076,854,216.17
归属于上市公司股东的净利润358,828,585.88431,560,173.91552,072,334.14-10,749,034.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润321,817,120.06424,568,251.15544,600,920.87-14,132,975.44
经营活动产生的现金流量净额145,798,650.84384,427,665.66471,702,438.11365,651,230.72

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,290,187.24-422,706.54-158,607.19
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)65,893,969.9491,184,657.2088,113,806.09
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,034,992.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,306,626.52-2,965,479.76-1,884,306.56
减:所得税影响额6,738,387.6511,202,215.1613,290,725.11
少数股东权益影响额(税后)735,018.14428,863.68-54,849.79
合计54,858,742.3976,165,392.0672,835,017.02--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

根据国家统计局发布《2021年国民经济和社会发展统计公报》显示,2021年末全国常住人口城镇化率为64.72%,比上年末提高0.83个百分点。我国正处于城镇化发展中期水平,相比于发达国家80%城镇化率的平均水平,长期来看,我国城镇化率仍将有较大的成长空间。得益于城镇化率及城镇化发展质量阶段的不断提升,厨房电器行业发展长期向好,中国厨房品类扩充及品类升级趋势显著。相较于过去二十年房地产行业带来的厨电增量市场渐渐放缓,以更新需求为主的存量市场正在逐步打开,新增市场及存量市场将共同支撑厨电行业未来的发展空间。

由于中国传统厨电品类与新兴厨电品类存在时间性差异,目前发展呈现不同特点。

传统厨电品类:1)从产品规模上,零售量略有下滑,零售额仍有提升。据奥维云网(AVC)推总数据显示,2021年,油烟机整体规模2150万台、333亿元,零售量同比下滑6%,零售额同比增长4%。2021年,燃气灶整体规模2543万台、191亿元,零售量同比下滑9%,零售额同比增长2%。2)从均价上,产品结构升级带动均价增长。2021年油烟机线上均价1550元,同比提升156元,线下均价3733元,同比提升313元。3)从消费场景上,产品套系化销售趋势明显。家电厂商高端化、智能化发展大势所趋。4)从竞争格局上,线上线下市场龙头份额提升。2021年线上市场老板/方太销售额市占率分别同比+1.5pct/+1.51pct;线下市场老板/方太销售额市占率分别同比+2.71pct/+2.26pct。

新兴厨电品类:洗碗机与嵌入式蒸烤品类,带动厨电市场规模增长。据奥维云网(AVC)推总数据显示,1)从产品规模上,零售额总量增长。2021年全年洗碗机市场零售额为99.6亿元,同比增长14.4%,零售量195.2万台,同比增长1.7%。2021年嵌入式蒸烤一体机整体规模95万台、56亿元,零售量同比增长22%,零售额同比增长26%。同比2019年零售量增长98%,零售额同比增长104%。2)从产品类型来看,产品功能趋向集成化、高端化。新老厨电品类创新不断,产品迭代加快。3)从渠道结构来看,新品类在精装房及前装市场份额持续提升。新兴厨电品类增长势头强劲,中国厨房迈入品类扩充新时代。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司深耕精耕厨房领域,专注于厨房电器产品的研发、生产、销售和综合服务的拓建,提供包括吸油烟机、燃气灶、蒸烤一体机、洗碗机、集成灶等家用厨房电器套系解决方案,致力于为千万家庭创造更加“便捷、健康、有趣”的厨房生活。经过40余年的发展与壮大,老板电器现已成为中国厨房电器行业发展历史最悠久、市场份额最高、生产规模最大的企业。公司取得了吸油烟机24年国内销量第一、连续七年全球销量第一的佳绩。

根据产品属性及烹饪方式,将公司产品主要分为三大品类及集成品类。第一品类指以烟机为代表的烟灶消产品群。第二品类指以蒸烤一体机、蒸箱、烤箱为代表的电气化烹饪产品群。第三品类指以洗碗机、燃气热水器、净水器为代表的水厨电

产品群。此外,还有以集成灶、集成油烟机等为代表的集成类产品群。公司渠道布局完整,形成线下零售、线上电商、精装修工程为主的三大渠道以及海外渠道。1)线下零售渠道:主要以老板全国代理商模式为主,主要渠道分为专卖店(代理商专卖店、红星美凯龙、居然之家等)、KA(国美、苏宁、五星及地方连锁渠道)、创新渠道(全屋定制公司、家装公司以及燃气公司)、下沉渠道(京东专卖店、天猫优品、苏宁零售云、国美新零售、五星万镇通等)及地方百货等。2)线上电商渠道:主要以公司电商部门直营为主,主要渠道包括京东、天猫、苏宁易购等线上平台以及其他媒体平台(新媒体社交、官网、私域、电购等)3)精装修工程渠道:战略工程客户(头部房地产企业)以及区域工程客户。4)海外渠道:北美、澳大利亚、马来西亚、柬埔寨等东南亚地区为主。

三、核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。本公司的核心竞争力主要体现在高端定位的品牌能力、持续创新的研发能力、全面高效的运营能力。

1、高端定位的品牌能力

“老板”品牌始创于1988年,已在厨电行业内确立了显著的品牌优势。从1991年至今,“老板”牌吸油烟机先后获得厨电行业内唯一“中华人民共和国质量银奖”、“中国名牌产品”、“国家免检产品”;“老板”商标被认定为“中国驰名商标”;“老板”品牌荣获“中国厨电行业最具影响力品牌”、“中国500最具价值品牌”此外,老板电器连续7年入围“Brandz最具价值中国品牌100强”、连续15年荣膺“亚洲品牌500强”。经过四十余年的精耕细作,持续深化“大吸力”定位、打造高端品牌体验,“大吸力”已经成为了“高端吸油烟机”的代名词,“老板”品牌已成为国内知名度最高、最受消费者喜爱的专业化高端厨房电器品牌之一。2015年,“老板”品牌代表中国高端制造登陆米兰世博会,2016年登陆德国IFA展,提升了“老板”品牌的高端形象和国际影响力。2018年,老板电器提出“创造中国新厨房”全新品牌理念。根据世界权威市场调查机构欧睿国际发布调查数据显示,老板电器吸油烟机2015-2021年连续七年蝉联全球吸油烟机自有品牌市场份额第一。

2、持续创新的研发能力

公司的使命是创造人类对厨房生活的一切美好向往。通过不断钻研技术,改善现有的烹饪环境,为用户带来健康轻松的烹饪生活,享受烹饪乐趣。为此,公司在秉持“产品领先”的基础上,不断追求“技术领先”。公司拥有国家级技术中心、国家级实验室、国家级工业设计中心、加州创新研究院、深圳创新研究院、清华大学院士工作站。引进高层次技术人才,实行精细化管理,完善技术人才梯队建设。注重研发质量与研发效率,持续优化产品开发周期并提升产品上市成功率,储备智能化、集成化核心技术。硬件端,秉持精益求精的匠人精神,推动一二三品类群全方位多维度提升;软件端,探索AI-IoT智能物联平台开发,聚焦AI智能烹饪曲线应用,提升厨电产品软实力。

3、全面高效的运营能力

公司拥有行业领先的营销能力:公司采用行业内唯一的代理制营销模式,通过强有力的管控、股权激励与事实上的事业合伙人制度,打造了行业内最全面高效、反应迅速的营销体系。深化智能制造、精益运营和技术驱动,全面打造行业第一供应链系统。放眼全球制造,以数据驱动业务的九天中枢数字平台正式投入使用,力争成为中国一流制造标杆。此外,加快数字化、信息化融合步伐,围绕数据、技术、业务流程、组织结构的互动创新和持续优化,不断打造信息化环境下的新型能力,提高在国内外市场上的可持续竞争力。

四、主营业务分析

1、概述

2021年度,面对国家地产宏观政策收紧、原材料以及人力成本上涨等不利因素,厨电行业整体竞争更为激烈,行业集中度持续提升。零售渠道,根据奥维线下零售市场监测月度数据报告(以下简称“奥维线下报告”)显示,厨房电器主要品类吸油烟机、燃气灶零售额较去年同期分别下滑0.05%、1.9%。电商渠道,根据奥维线上零售市场监测月度数据报告(以下简称“奥维线上报告”)显示,厨电套餐零售额较去年同期增长5.4%。工程渠道,根据《奥维2021年中国房地产精装修市场总结》报告显示,精装修市场厨电新开盘项目3378个,同比下滑7.5%,厨电规模278.85万套,同比下滑12.2%。

公司作为行业龙头,公司紧紧围绕“筑梦远行,激流勇进”的年度经营理念,牢牢抓住行业集中度提升红利,新老厨电品类共同发力,各渠道均大幅优于行业水平,实现营业收入101.48亿元,同比增长24.84%,收入端首次突破百亿规模,这是公司发展历史上重要的里程碑。

截止2021年12月31日,根据奥维线下报告显示,公司主要产品品类线下零售额的市场份额与市场地位如下表:

吸油烟机燃气灶消毒柜嵌入式 蒸烤一体机嵌入式 电蒸箱嵌入式 电烤箱嵌入式 洗碗机
30.5%29.3%22.4%34.8%22.8%39.6%17.5%
1121222

截止2021年12月31日,根据奥维线上报告显示,公司主要产品品类线上零售额的市场份额与市场地位如下表:

厨电套餐烟灶两件套吸油烟机燃气灶嵌入式 蒸烤一体机嵌入式 电蒸箱嵌入式 洗碗机
30.4%24.2%16.9%9.9%14.5%25.8%8.2%
1113314

截止2021年12月31日,根据奥维精装修报告显示,“老板”吸油烟机在精装修渠道市场份额为36.2%,稳居行业第一。

2021年度,技术板块以产品为核心,以人才为基石,以创新为驱动,推动产品升级,引领行业发展。注重研发人才培养,完善研发体系建设,加大与高校合作,深化产学研一体化。坚守匠人精神,坚持管理创新,加快各品类软硬件迭代升级,提升用户体验。吸油烟机8235S,荣获AWE2021“艾普兰金奖”及2021年德国IF设计奖,吸油烟机CG68A0荣获2021年德国红点设

计奖,老板电器创造者系列摘取“2021中国高端家电及消费电子红顶奖”。本年度,共申请专利1093项,其中发明专利274项;截止2021年末,累计共授权专利2010项,其中发明专利65项。此外,2021年度共主导标准制定9项,其中行业标准1项、团体标准6项、浙江制造标准2项;参与标准制定21项,其中国家标准9项、行业标准3项、团体标准9项。技术创新能力不断被行业认可,荣获浙江省科技进步奖二等奖、中国质量协会质量技术奖二等奖等奖项。

2021年度,营销板块深化品牌高端定位,新老品类共同发力,多元渠道协同发展,品类与渠道相互赋能,为消费者提供优质的厨房电器综合解决方案。零售渠道,引领行业套系化、高端化发展趋势,以“老板四件套”为切入点,打造“中国新厨房”消费场景;推动营销扁平化建设,推行营销数字化改革,优化渠道效率。创新渠道,与全屋定制公司以及家装公司头部企业深入合作,抢占前端流量入口,积极挖掘存量市场资源,快速提升二三品类配套率。电商渠道,新老媒体平台相互引流,内容化营销深挖新老用户价值;各品类迭代升级加速,产品优势渠道共享,提升渠道效率。工程渠道,调整客户结构,产品结构升级,新品渗透率提升,推广精装修住宅厨电产品套系化解决方案,同时进一步普及中央吸油烟机。海外渠道,持续优化全球布局,稳步推进品牌国际化进程。

2021年度,生产板块致力于开辟中国高端厨电制造转型升级新路径,聚焦“精准交付、精品制造、数据驱动”三大核心战略,以“强供应、促变革、拓新品、精业务”四大经营重点,打造中国制造业综合竞争力最强的制造标杆之一。通过精细化成本控制、工艺革新新型技术应用、科学高效的品质管理保证公司厨电新老品类交付能力,持续达成采购降本,实现生产效率以及规模效应的提升。强化总部需求预测职能,运用库存模型、科学补货极致,全国10余个地区顺利实现直配送改革,用户订单满足度达97%以上。老板电器未来工厂是中国厨电行业首个智慧无人工厂,该项目为浙江省首批“未来工厂”之一。此外,茅山智能制造科创园项目已开始陆续投入使用,将推动产品迭代、制造智能能力升级,夯实公司长期发展基础。

2021年度,品牌板块致力于打造最懂中式烹饪的中国高端厨房电器第一品牌,持续推动“中国新厨房”计划落地实施。21年AWE上成功举办以科技激发烹饪创造力为主题品牌展,并在沉浸式发布会「你好,创造者」首发老板电器创造者系列产品,强化品牌高度。邀请央视、院士、达人走进老板,全网共同见证公司产品更新迭代。举办中国洗碗机节,联合中国家用电器研究院发布《适合中国厨房的洗碗机白皮书》,提升品牌势能。聘请许凯担任老板电器新厨房代言人,各渠道开展国潮夜宴、创造桃花宴、向往厨房节等活动,并独家冠名《听说很好吃》、担任《念念桃花源》美食创造官,诠释品牌价值。此外,作为2022年杭州亚运会官方家用厨电独家供应商,助力中式烹饪文化传播,助推亚运城市建设。

2021年度,名气公司围绕集成品类升级,探索集成厨房发展方向,线上线下渠道合力,打造新零售模式,迈向全新发展。金帝公司,丰富集成灶产品矩阵,守护品牌阵地。智能集成厨房生态产业化项目建成后将进一步提升集成化厨电产品的研发与制造能力。

2021年度,公司在公司治理、内部管理、股东回报等方面持续获得资本市场认可。在深圳证券交易所上市公司2020年度信息披露考核中获评A(优秀)级别,连续八年获此殊荣;公司在投资者关系领域获得证券时报第十二届中国主板上市公司投资者关系天马奖最佳董事会奖、第十二届中国上市公司最佳投资者关系奖、主板上市公司价值100强等奖项;公司董事会

秘书荣获第十二届中国主板上市公司投资者关系最佳董秘等奖项。公司一直坚持规范运作,深耕厨房领域,助力价值投资。2021年度,作为公司共同富裕计划的一部分,也为进一步建立健全公司长期有效的激励机制,充分调动公司中高层核心力量积极性,相继推出《事业合伙人持股计划》以及《2021年股票期权激励计划》,针对公司高层管理团队及中层核心业务、技术骨干进行差异化激励,夯实公司长期发展基础,推动公司高质量发展。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计10,147,706,035.35100%8,128,620,799.31100%24.84%
分行业
家电厨卫9,878,609,034.5897.35%7,950,757,663.7897.81%24.25%
其他269,097,000.772.65%177,863,135.532.19%51.29%
分产品
第一品类群
吸油烟机4,879,636,891.6548.09%4,109,720,518.8150.56%18.73%
燃气灶2,439,639,215.8724.04%1,917,138,716.9523.59%27.25%
消毒柜544,149,587.075.36%558,934,801.486.88%-2.65%
第二品类群
蒸烤一体机647,136,752.086.38%377,875,190.464.65%71.26%
蒸箱150,479,922.381.48%188,586,242.662.32%-20.21%
烤箱132,013,212.981.30%118,200,187.421.45%11.69%
第三品类群
洗碗机450,505,656.904.44%223,781,076.462.75%101.32%
净水器59,858,528.510.59%61,458,853.990.76%-2.60%
热水器155,054,325.571.53%56,885,678.020.70%172.57%
集成灶326,347,237.293.22%259,062,761.513.19%25.97%
其他小家电93,787,704.280.92%79,113,636.020.97%18.55%
其他业务收入269,097,000.772.65%177,863,135.532.19%51.29%
分地区
华东地区-主营产品4,699,565,607.4946.33%3,660,037,066.8745.03%28.40%
华东地区-其他269,097,000.772.65%177,863,135.532.19%51.29%
华南地区1,313,350,785.5712.94%1,166,738,209.6614.35%12.57%
华中地区890,428,360.898.77%798,608,093.619.82%11.50%
华北地区1,242,294,816.7812.24%859,966,194.9210.58%44.46%
东北地区512,607,935.655.05%417,632,137.865.14%22.74%
西北地区509,788,589.045.02%366,186,500.244.50%39.22%
西南地区647,294,350.696.38%644,756,608.577.93%0.39%
境外地区63,278,588.470.62%36,832,852.050.45%71.80%
分销售模式
代销3,070,367,965.6430.25%2,575,251,701.4331.69%19.23%
经销380,213,068.563.75%346,131,673.274.26%9.85%
直营4,647,292,563.6045.80%3,340,258,926.1041.09%39.13%
工程1,976,492,346.1419.48%1,847,977,080.9122.73%6.95%
其他73,340,091.410.72%19,001,417.600.23%285.97%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
家电厨卫10,147,706,035.354,835,053,404.3752.35%24.84%35.69%-3.81%
分产品
吸油烟机4,879,636,891.652,261,658,764.8653.65%18.73%36.19%-5.94%
燃气灶2,439,639,215.871,048,989,508.3857.00%27.25%33.91%-2.14%
分地区
华东地区4,699,565,607.492,153,822,471.0654.17%28.40%39.05%-3.51%
华南地区1,313,350,785.57683,419,773.3647.96%12.57%25.01%-5.18%
华北地区1,242,294,816.78577,901,469.7553.48%44.46%64.94%-5.78%
分销售模式
代销3,070,367,965.641,596,428,723.0048.01%19.23%36.71%-6.65%
直营4,647,292,563.601,515,713,730.2967.39%39.13%20.23%5.13%
工程1,976,492,346.141,050,923,152.7746.83%6.95%14.01%-3.29%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
家电厨卫销售量8,026,2896,952,76315.44%
生产量8,079,4727,056,78314.49%
库存量2,275,2382,222,0552.39%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
家电厨卫制造费用375,524,089.217.77%231,680,866.156.50%62.09%
原材料4,240,067,637.5787.69%3,112,334,458.1787.35%36.23%
人工219,461,677.594.54%219,191,606.556.15%0.12%

单位:元

产品分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
吸油烟机制造费用213,123,127.914.41%134,505,424.423.77%58.45%
原材料1,929,019,611.5939.90%1,407,036,579.6139.49%37.10%
人工119,516,025.362.47%119,122,390.953.34%0.33%
燃气灶制造费用37,797,820.140.78%23,134,151.040.65%63.39%
原材料982,173,775.4320.31%730,332,351.1420.50%34.48%
人工29,017,912.810.60%29,873,559.600.84%-2.86%
消毒柜制造费用32,815,880.400.68%28,084,404.210.79%16.85%
原材料336,463,954.866.96%286,265,054.998.03%17.54%
人工24,559,377.530.51%25,979,428.660.73%-5.47%
其他制造费用91,787,260.761.90%45,956,886.491.29%99.72%
原材料992,410,295.6920.53%688,700,472.4319.33%44.10%
人工46,368,361.890.96%44,216,227.341.24%4.87%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,281,950,225.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例32.34%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1单位11,599,097,679.2715.76%
2单位2885,343,504.058.72%
3单位3312,719,970.803.08%
4单位4298,965,812.272.95%
5单位5185,823,258.851.83%
合计--3,281,950,225.2432.34%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)1,118,557,326.48
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例22.72%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1单位1263,084,773.795.34%
2单位2253,409,671.615.15%
3单位3234,233,755.684.76%
4单位4220,243,579.774.47%
5单位5147,585,545.633.00%
合计--1,118,557,326.4822.72%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用2,454,418,039.922,146,965,048.8714.32%
管理费用363,762,372.63296,985,763.2422.48%
财务费用-139,673,507.87-150,148,186.75-6.98%
研发费用366,026,666.34303,347,555.8120.66%

4、研发投入

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)87674218.06%
研发人员数量占比17.95%16.09%1.86%
研发人员学历结构——————
本科65254220.30%
硕士13010622.64%
研发人员年龄构成——————
30岁以下26121620.83%
30~40岁46338021.84%

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)366,026,666.34303,347,555.8120.66%
研发投入占营业收入比例3.61%3.73%-0.12%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计10,571,104,254.728,399,284,005.1425.86%
经营活动现金流出小计9,205,727,035.396,861,984,046.4334.16%
经营活动产生的现金流量净额1,365,377,219.331,537,299,958.71-11.18%
投资活动现金流入小计2,774,993,853.521,649,618,287.4468.22%
投资活动现金流出小计3,635,682,805.122,867,289,864.5626.80%
投资活动产生的现金流量净额-860,688,951.60-1,217,671,577.12/
筹资活动现金流入小计31,544,588.7412,726,177.30147.87%
筹资活动现金流出小计701,527,338.97474,512,025.0047.84%
筹资活动产生的现金流量净额-669,982,750.23-461,785,847.70/
现金及现金等价物净增加额-166,107,693.21-143,199,751.94/

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1)经营活动现金流入同比增长25.86%,主要系报告期内公司收入规模增加所致。2)经营活动现金流出同比增长34.16%,主要系报告期内购买原材料等成本增加所致。3)投资活动现金流入同比增长68.22%,主要系报告期内购买理财产品金额增加所致。4)投资活动现金流出同比增长26.80%,主要系报告期内茅山基地、老板大厦等工程建设支出增加所致。5)筹资活动现金流出同比增长47.84%,主要系报告期内公司回购股份支出所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金3,802,201,346.5527.34%3,921,052,700.3131.48%-4.14%
应收账款1,597,692,860.9011.49%1,008,235,946.408.09%3.40%
存货1,772,231,632.2512.74%1,386,089,344.8411.13%1.61%
投资性房地产11,085,896.070.08%2,591,001.840.02%0.06%
长期股权投资5,405,129.910.04%3,452,769.590.03%0.01%
固定资产1,179,306,020.018.48%824,978,354.716.62%1.86%
在建工程454,643,364.823.27%463,424,647.463.72%-0.45%
使用权资产29,902,954.220.22%15,374,577.460.12%0.10%
短期借款29,616,655.410.21%6,076,177.300.05%0.16%
合同负债1,026,782,402.357.38%949,591,228.357.62%-0.24%
租赁负债26,177,034.290.19%14,705,038.350.12%0.07%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

使用受到限制的货币资金

项目年末余额年初余额

票据承兑保证金

票据承兑保证金82,212,526.2034,956,186.75
合计82,212,526.2034,956,186.75

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

1、公司发展战略(2020-2022)

专注烹饪,聚焦吸油烟机,扩大第一品类优势、领先第二品类,稳步推进第三品类。秉持艰苦奋斗的老虎钳创业精神,以产品和用户为核心,打造企业竞争优势。持续为用户打造更加“便捷、健康、有趣”的厨房生活,铸全球品牌,树百年企业。

一、总体目标:铸世界品牌,树百年企业。

成为引领烹饪生活变革的世界级百年企业。

二、业务目标:专注烹饪,聚焦吸油烟机,扩大第一品类优势、领先第二品类、稳步推进第三品类。第一品类指以烟机为代表的烟灶消产品群。第二品类指以蒸烤一体机为代表的电气化烹饪产品群。第三品类指以洗碗机为代表的水厨电产品群。

三、核心工作:以产品和用户为核心,打造企业竞争优势,持续为用户打造更加“便捷、健康、有趣”的厨房生活。产品,核心聚焦在产品技术的领先;用户,指购买使用厨电产品的消费者。目前厨电行业逐渐步入存量博弈时代,行业整合加速,产品和用户体验将会越来越重要。通过技术创新,扩大产品竞争优势,产品驱动市场份额提升,关注用户烹饪过程和烹饪环境,以提升用户烹饪体验为出发点,将产品和用户体验打造成公司的竞争优势,持续为用户创造更加“便捷、健康、有趣”的厨房生活。

2、公司使命、愿景、价值观

使 命:创造人类对厨房生活的一切美好向往。愿 景:成为引领烹饪生活变革的世界级百年企业。价值观:艰苦奋斗的老虎钳创业精神。

3、2022年公司工作方针为“筑梦远行,乘势而上”,稳固传统品类龙头地位,实现二三品类全面突破,并加速新品类布局,全面引领行业发展。

4、风险因素

(1)房地产市场波动的风险

公司扎根厨房,提供涵盖吸油烟机、燃气灶、蒸烤一体机、洗碗机、集成灶等厨房电器品类。其需求与厨房装修环节紧密相关,具备一定的“装修”与“家具”属性。目前主要市场以新房需求为主,更新需求占比逐步上升,产品需求受房地产市场波动影响较大。公司凭借其市场龙头地位,具备较强的抗波动能力,但房地产市场的波动,仍将对公司经营业绩产生一定影响。此外,部分民营房地产企业因流动性问题出现商票债务违约等情况,可能造成公司工程业务应收款项无法收回的情况。

(2)原材料价格波动的风险

公司主要原材料为不锈钢、冷轧板、铜、玻璃等,其价格波动将会直接影响公司产品成本,从而影响公司盈利能力。2021年主要原材料价格大幅上涨,对公司经营业绩产生一定压力。

(3)市场竞争加剧的风险

近年来,由于厨电行业整体宏观环境趋紧、行业集中度的不断提升、综合性品牌纷纷加大对厨电市场的投入以及互联网品牌的加入,厨电行业存在着市场竞争加剧的风险,市场竞争的加剧将对公司经营业绩产生一定影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2021年01月06日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年1月6日投资者关系活动记录表》
2021年01月12日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年1月12日-15日投资者关系活动记录表》
2021年03月04日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年3月4日-5日投资者关系活动记录表》
2021年05月07日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年5月7日投资者关系活动记录表》
2021年05月19日公司1号楼多功能厅实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年5月19日投资者关系活动记录表》
2021年06月29日公司1号楼二号会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年6月29日投资者关系活动记录表》
2021年08月19日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年8月19日投资者关系活动记录表》
2021年08月24日公司会议室实地调研机构接待对象及主要交流内容详见巨潮资讯网《2021年8月24日投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,以进一步规范公司运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

报告期内,公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》和《主板上市公司规范运作指引》等规定,规范运作,及时、完整、真实、准确、公平履行信息披露义务。未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。

(1)关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

(2)关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

(3)关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司全体董事均能够依据《董事会议事规则》、《上市公司董事行为指引》等开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。

(4)关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

(5)关于绩效评价和激励约束机制

公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制;公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

(6)关于信息披露和透明度

公司实行董事会秘书负责制下的信息披露工作和投资者关系管理工作;公司严格按照《信息披露管理办法》的要求,履行信息披露程序,依法真实、准确、完整、及时地在指定的信息披露媒体:《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上

海证券报》和巨潮资讯网进行披露;同时按照《投资者关系管理办法》的要求,规范投资者接待程序,接待股东来访和咨询,确保公司所有股东能够平等地获得公司信息。

(7)关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。

(8)内部审计制度

公司已建立了内部审计制度,设置内部审计部门,董事会聘任了内部审计负责人,对公司的日常经营管理、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作,建立健全公司的法人治理结构,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会65.72%2021年04月30日2021年05月06日巨潮资讯网:2021年第一次临时股东大会
2020年度股东大会年度股东大会65.90%2021年05月19日2021年05月20日巨潮资讯网:2020年度股东大会决议公告
2021年第二次临时股东大会临时股东大会65.83%2021年08月23日2021年08月24日巨潮资讯网:2021年第二次临时股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)
任建华董事长现任652020年08月18日2023年08月17日5,923,150005,923,150
任富佳副董事长、总经理现任382020年08月18日2023年08月17日2,800,0750700,0002,100,075
赵继宏董事现任592020年08月18日2023年08月17日1,690,0650422,5001,267,565
任罗忠董事现任592020年08月18日2023年08月17日1,690,0620422,5001,267,562
王刚董事、副总经理、董事会秘书现任462020年08月18日2023年08月17日576,75000576,750
沈国良董事现任562020年08月18日2023年08月17日1,524,2640381,0001,143,264
马国鑫独立董事现任682020年08月18日2022年08月17日0000
何元福独立董事现任662020年08月18日2023年08月17日0000
陈元志独立董事现任442020年08月18日2023年08月17日0000
张林永监事会主席现任562020年08月18日2023年08月17日1,112,3150278,000834,315
唐根泉职工监事现任612020年08月18日2023年08月17日1,112,3120278,000834,312
张松年监事现任552020年08月18日2023年08月17日1,112,3120278,000834,312
张惠芬职工监事现任432020年08月18日2023年08月17日0000
沈月明监事现任622020年08月18日2023年08月17日53,8750053,875
夏志明副总经理现任462020年08月18日2023年08月17日411,95000411,950
何亚东副总经理现任472020年08月18日2023年08月17日411,95000411,950
张国富财务总监现任522020年08月18日2023年08月17日411,95000411,950
合计------------18,831,03002,760,00016,071,030

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、现任董事主要工作简历

任建华先生,汉族,1956年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权;初中学历,中共党员,经济师。1978 年参加工作,历任余杭红星五金厂供销科长、厂长,杭州老板实业集团有限公司董事长、总经理兼党支部书记,杭州老板家电厨卫有限公司董事长兼总经理。曾荣获全国劳动模范、浙江省优秀共产党员等称号,并当选为浙江省第八届、第十届人大代表、杭州市第十一届人大代表、党代表、杭州市第十二届人大代表、第十二届风云浙商。现任杭州老板电器股份有限公司、杭州老板实业集团有限公司、杭州诺邦无纺股份有限公司、杭州国光旅游用品有限公司、杭州安泊家居有限公司董事长,杭州名气电器有限公司执行董事兼总经理,杭州老板富创投资管理有限责任公司执行董事兼总经理,杭州城市花园酒店有限公司副董事长、浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司、杭州东明山森林公园有限公司、浙江春风动力股份有限公司董事,杭州邦怡日用品科技有限公司执行董事,杭州金创投资有限公司执行董事兼总经理,杭州金诺创投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,杭州市第十三届人大代表。

任富佳先生,汉族,1983年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权;本科学历。曾任杭州老板实业集团有限公司市场部产品经理、研发中心副总经理,杭州老板家电厨卫有限公司副总经理;现任杭州诺邦无纺股份有限公司董事,杭州老板电器股份有限公司副董事长兼总经理,杭州安泊家居有限公司董事,帝泽家用电器贸易(上海)有限公司董事,德地氏贸易(上海)有限公司副董事长。

赵继宏先生,汉族,1962年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权;硕士学历,高级经济师;历任湖北省黄石市金野集团公司董事长兼总经理,老板集团副总经理兼营销中心总经理,老板家电副总经理兼营销中心总经理,本公司副总经理。曾先后荣获全国优秀企业家、世界杰出杭商、“中国厨卫业十大影响力人物”、“中国家电业十大个性人物”等称号,并两次获得蒙代尔·世界经济人成就奖并入选中国专家名人辞典大全。现任本公司董事、上海佑译信息科技有限公司董事、帝泽家用电器贸易(上海)有限公司董事;杭州老板实业集团有限公司董事、总经理,嵊州市金帝智能厨电有限公司董事、浙江厨厨味睐科技有限公司董事长。

任罗忠先生,汉族,1962年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权;EMBA,助理经济师。1982年参加工作,历任余杭红星五金厂经营厂长,老板集团副总经理、营销中心总经理、技术中心总经理兼生产一部部长,老板家电董事、副总经理,本公司副总经理。现任本公司董事、杭州老板实业集团有限公司董事、杭州市余杭区老板电器公益慈善基金会理事长。

王刚先生,汉族,1975年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权;硕士学历,中欧国际工商学院EMBA,中共党员,注册会计师、高级经济师。1997年参加工作,历任浙江省海宁市地方税务局稽查员,上海荣正投资咨询有限公司研发总监,

上海海隆软件股份有限公司董事会秘书、人力资源部长、总经理助理,杭州老板家电厨卫有限公司董事会秘书。现任本公司董事,董事会秘书,副总经理,杭州诺邦无纺股份有限公司董事、嵊州市金帝智能厨电有限公司董事、帝泽家用电器贸易(上海)有限公司董事、德地氏贸易(上海)有限公司董事、杭州老板富创投资管理有限责任公司监事、杭州国光旅游用品有限公司董事、杭州朱炳仁文化艺术有限公司董事、杭州福斯达深冷装备股份有限公司董事、杭州帷盛科技有限公司董事、杭州蕙勒智能科技有限公司董事、杭州巨星科技股份有限公司独立董事、杭州小电科技股份有限公司独立董事、上海庆科信息技术有限公司监事。沈国良先生,汉族,1965年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权;高中学历。1982年参加工作,历任余杭红星五金厂运输科科长,老板集团董事、财务总监兼营销中心副总经理,老板家电董事,本公司监事会主席。现任本公司董事、嵊州市金帝智能厨电有限公司副董事长、浙江厨厨味睐科技有限公司董事、杭州安泊家居有限公司监事、北京老板电器销售有限公司监事。马国鑫先生,汉族,1953年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权;中共党员,大学学历。1970年参加工作,历任杭州医疗器械厂(后改为杭州电冰箱总厂、杭州西泠电器集团有限公司)公司(党委)办公室主任、销售公司副经理(兼书记),浙江省家电协会家电行业管理部主任、副秘书长。现任浙江省家电协会秘书长、副理事长;奥普家居股份有限公司、本公司独立董事。

何元福先生,汉族,1955年3月出生,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权,教授级高级会计师,注册会计师,2012年1月退休。现任公司独立董事,并同时兼任浙江亿利达股份有限公司独立董事,四川浪莎控股股份有限公司独立董事,赛特斯信息科技股份有限公司独立董事,瑞人堂医药集团股份有限公司独立董事。曾任浙江省财政厅会计管理处主任科员,浙江省注册会计师协会秘书长,浙江省财政干部教育中心主任,浙江省中华会计函授学校副校长等职务。陈元志先生,汉族,1977年11月生,中国国籍;中共党员,管理学博士学历,现任本公司独立董事,中国浦东干部学院教授,华东师范大学兼职教授,清华大学技术创新研究中心兼职研究员,中国软科学研究会常务理事,中国企业管理研究会(新兴技术未来分析与管理专委会)理事,上海市科技专家库专家。

2、现任监事主要工作简历

张林永先生,汉族,1965年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权;高中学历,中共党员,助理经济师。1984年参加工作,历任余杭红星五金厂办公室主任,杭州华发电器有限公司总经理,老板集团董事、工程部部长,老板家电董事。现任本公司监事会主席、杭州老板实业集团有限公司董事。

唐根泉先生,汉族,1960年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权;大专学历,工程师。1979年参加工作,历任余杭红星五金厂模具车间主任、技术厂长,老板集团技术副总经理、生产质量副总经理兼生产三部部长,老板家电董事。1993~1994年度、2005~2006年度获评杭州市优秀科技工作者,2004年入选“新世纪人才工程139青年人才培养人选名录”,累计申请国家发明专利1项、实用新型专利7项、外观设计专利10项,自1996年至今受聘中国日用五金行业专家委员会委员,自2006年至今受聘第五届中国日用五金行业专家委员会副秘书长。现任本公司职工代表监事、杭州老板实业集团有限公司董事、杭州余杭老板加油站有限公司监事、杭州市余杭区老板电器公益慈善基金会秘书长。

张松年先生,汉族,1966年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权;高中学历。1983年参加工作,历任余杭红星五金厂生产科长,杭州华发电器有限公司副总经理,老板集团董事、生产部副部长、生产二部部长、产品研发中心总经理、老板家电监事。现任本公司监事、杭州老板实业集团有限公司董事。

张惠芬女士,汉族,1977年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权;大专学历,初级经济师、初级会计师。1997年参加工作,历任杭州高博电子有限公司员工,老板集团冲床三车间员工、营销中心稽核科科员、财务中心办公室科员。现任本公司职工代表监事。

沈月明先生,汉族,1959年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权;高中学历。1978年参加工作,历任余杭供销合作社亭趾食品厂厂长,杭州华发电器有限公司生产科长,北京老板电器销售有限公司总经理。现任本公司监事。

3、现任高级管理人员主要工作简历

任富佳先生,现任本公司总经理;王刚先生,现任本公司副总经理,简介请参见本公司董事简历。夏志明先生,汉族,1975年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权;大专学历;1996年参加工作,历任乔日电业制品厂生产课长、富士康科技公司制造部长、公司生产中心生产总监。现任本公司副总经理。何亚东先生,汉族,1974年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权;本科学历,高级经济师;2000年参加工作,历任老板集团市场科科长、市场部部长、营销中心副总经理,老板家电总经理助理、本公司董事。现任本公司副总经理。 张国富先生,汉族,1969年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权;本科学历。1990年参加工作,历任杭州老板实业集团有限公司资金科科长、财务中心主任,杭州老板家电厨卫有限公司财务负责人。现任本公司财务总监、杭州诺邦无纺股份有限公司监事会主席、杭州名气电器有限公司监事、帝泽家用电器贸易(上海)有限公司监事、嵊州市金帝智能厨电有限公司董事、德地氏贸易(上海)有限公司董事。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务在股东单位是否领取报酬津贴
任建华杭州老板实业集团有限公司董事长
杭州金创投资有限公司执行董事
任罗忠杭州老板实业集团有限公司副董事长
赵继宏杭州老板实业集团有限公司董事、总经理
沈国良杭州老板实业集团有限公司董事
张林永杭州老板实业集团有限公司董事
唐根泉杭州老板实业集团有限公司董事
张松年杭州老板实业集团有限公司董事
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务在其他单位是否领取报酬津贴
任建华杭州安泊家居有限公司董事长
杭州城市花园酒店有限公司副董事长
杭州东明山森林公园有限公司董事
杭州诺邦无纺股份有限公司董事长
浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司董事
杭州余杭老板加油站有限公司董事长
杭州金诺创投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人
杭州邦怡日用品科技有限公司执行董事
浙江春风动力股份有限公司董事
杭州名气电器有限公司执行董事兼总经理
任富佳德地氏贸易(上海)有限公司副董事长
杭州安泊家居有限公司董事
杭州诺邦无纺股份有限公司董事
赵继宏嵊州市金帝智能厨电有限公司董事长
上海佑译信息科技有限公司董事
帝泽家用电器贸易(上海)有限公司董事
浙江厨厨味睐科技有限公司董事长
任罗忠杭州安泊家居有限公司董事
沈国良杭州安泊家居有限公司监事
嵊州市金帝智能厨电有限公司董事
北京老板电器销售有限公司监事
浙江厨厨味睐科技有限公司董事
马国鑫浙江省家电协会秘书长、副理事长
奥普家居股份有限公司独立董事
何元福四川浪莎控股股份有限公司独立董事
赛特斯信息科技股份有限公司独立董事
瑞人堂医药集团股份有限公司独立董事
浙江亿利达股份有限公司独立董事
陈元志中国浦东干部学院教授
清华大学技术创新研究中心研究员
王刚杭州朱炳仁文化艺术有限公司董事
杭州老板富创投资管理有限责任公司监事
上海庆科信息技术有限公司监事
杭州巨星科技股份有限公司独立董事
杭州小电科技股份有限公司独立董事
杭州福斯达深冷装备股份有限公司董事
杭州帷盛科技有限公司董事
杭州诺邦无纺股份有限公司董事
德地氏贸易(上海)有限公司董事
帝泽家用电器贸易(上海)有限公司董事
嵊州市金帝智能厨电有限公司董事
杭州蕙勒智能科技有限公司董事
杭州国光旅游用品有限公司董事
张国富德地氏贸易(上海)有限公司董事
帝泽家用电器贸易(上海)有限公司监事
杭州名气电器有限公司监事
杭州诺邦无纺股份有限公司监事会主席
嵊州市金帝智能厨电有限公司董事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案报公司董事会审批。董事、监事、高级管理人员报酬均按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
任建华董事长65现任876,643.59
任富佳副董事长、总经理38现任1,063,534.1
任罗忠董事59现任820,152.95
赵继宏董事59现任848,398.27
王刚董事、董秘、副总经理46现任888,338.11
沈国良董事56现任735,416.99
马国鑫独立董事68现任95,238
何元福独立董事66现任95,238
陈元志独立董事44现任95,238
张林永监事会主席56现任678,926.35
唐根泉监事61现任832,000.53
张松年监事55现任678,926.35
张惠芬监事43现任140,770.33
沈月明监事62现任285,698.1
何亚东副总经理47现任1,322,446.46
夏志明副总经理46现任988,200.06
张国富财务总监52现任905,452.14
合计--------11,350,618.33--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第四次会议2021年04月14日2021年04月15日巨潮资讯网:第五届董事会第四次会议决议公告
第五届董事会第五次会议2021年04月27日2021年04月28日巨潮资讯网:第五届董事会第五次会议决议公告
第五届董事会第六次会议2021年05月10日2021年05月11日巨潮资讯网:第五届董事会第六次会议决议公告
第五届董事会第七次会议2021年08月03日2021年08月04日巨潮资讯网:第五届董事会第七次会议决议公告
第五届董事会第八次会议2021年10月19日2021年10月20日巨潮资讯网:第五届董事会第八次会议决议公告

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
任建华541003
任富佳541003
任罗忠541003
赵继宏541001
王刚541003
沈国良541003
马国鑫541003
何元福532003
陈元志523003

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容
审计委员会何元福、陈元志、任罗忠42021年01月08日1.审议《公司2020年度审计工作计划》
2021年04月27日1.审议《公司2020年度审计报告》2.审议《公司2020年度内部控制自我评价报告》3.审议《公司2021年一季度报告》4.《续聘公司2021年度审计机构的议案》
2021年08月03日1.审议《公司2021年半年度报告》
2021年10月19日1.审议《公司2021年三季度报告》
薪酬与考核委员会任富佳、马国鑫、陈元志22021年01月20日1.《关于高级管理人员2020年度绩效考核的议案》
2021年04月14日1.《公司2021年股票期权激励计划(草案)》及其摘要2.《公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》3.《公司事业合伙人持股计划(草案)》及其摘要4《公司事业合伙人持股计划实施考核管理办法》

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)3,009
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1,870
报告期末在职员工的数量合计(人)4,879
当期领取薪酬员工总人数(人)4,944
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)65
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,323
销售人员1,768
技术人员876
财务人员173
行政人员759
合计4,879
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士8
硕士155
本科1,310
大 专1,039
其 他2,367
合计4,879

2、薪酬政策

公司制定了《薪酬管理标准》和《绩效管理标准》,结合区域市场和行业的薪酬状况,建立以岗位价值为基础,以员工能力素质和绩效考核为核心的薪酬管理体系。

3、培训计划

2021年公司开展了各类培训,开展柠檬、蓝鲸、向日葵、常青藤等项目以及菁英计划;板栗学堂作为公司自有的移动学习线上平台,对内训师开发课程的成果转化发挥了重要的作用,公司员工学习参与度有较大提高。老虎钳讲坛、超级公开课等系列活动的开展丰富了员工视野,提升员工各项能力。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)2,811,411
劳务外包支付的报酬总额(元)110,198,689.54

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)472,047,458.00
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告,公司2021年度归属于母公司所有者的净利润1,324,141,354.33元(母公司数),加上年初未分配利润6,120,603,639.69元,减去2020年度利润分配现金股利473,435,158.00元,2021年度末公司可供股东分配的利润为6,971,309,836.02元。 公司拟以股本944,094,916股为基数(现有总股本949,024,050股剔除已回购股份4,929,134股),向全体股东每10股派发现金股利5元(含税),共计472,047,458.00元。 自分配预案披露至实施利润分配的股权登记日期间,公司股本若因新增股份上市、股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的,将按照现金分红总额不变的原则对分配比例进行相应调整。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

一、2021股票期权激励计划

1、2021年4月14日,公司召开第五届董事会第四次会议,审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案,独立董事对公司股票期权激励计划相关事项发表了同意的独立意见。公司第五届监事会第四次会议审议通过上述相关议案并发表同意意见。公司于2021年4月15日披露了上述事项。

2、2021年4月15日至2021年4月24日,公司通过公司内部张贴将股票期权激励计划激励对象姓名及职务予以公示。2021

年4月27日,公司监事会发表了《监事会关于2021年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。同日,公司披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

3、2021年4月30日,公司召开2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案,本计划获得公司2021年第一次临时股东大会批准,董事会被授权确定股票期权授予日,在激励对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。

4、2021年5月10日,公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。监事会对授予的激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见,公司独立董事对此发表了独立意见。

二、事业合伙人持股计划

2021年4月14日,公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议,审议通过了《杭州老板电器股份有限公司事业合伙人持股计划(草案)》。高级管理人员的考评机制及激励情况

详见公司《杭州老板电器股份有限公司事业合伙人持股计划(草案)》相关章节内容。

2、员工持股计划的实施情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

详见公司在指定信息披露网站巨潮资讯网披露的《2021年度内部控制自我评价报告》?

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

委派董事或高级管理人员,按照年度预算规划会议明确的公司发展和经营目标,每月召开经营财务例会,及时审阅和跟进子公司经营计划执行情况及各项绩效考核指标完成情况。根据公司《信息披露事务管理制度》的要求,各子公司需及时向上市公司总部报告重大业务/财务等事项的相关信息,并就重大事项的进展或变动进行及时反馈,必要时履行董事会和股东大会审批程序。

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月20日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网:老板电器内部控制评价报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括: 1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; 2)公司已经公告的财务报告出现重大差错进行错报更正; 3)当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; 4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括: 1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策; 2)未建立反舞弊程序和控制措施; 3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; 4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。1)非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定; 2)如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷; 3)如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷; 4)如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 1)内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量: 一般缺陷:错报额<〈营业收入的1% ; 重要缺陷:营业收入的1%<错报额〈营业收入的2%; 重大缺陷:错报额>营业收入的2% 2)内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量:一般缺陷:直接财产损失〈500万元; 重要缺陷:500万元〈直接财产损失〈2000万元; 重大缺陷:直接财产损失>2000万元。
一般缺陷:错报额〈资产总额的0.5%; 重要缺陷:资产总额0.5%〈错报额〈资产总额的1%; 重大缺陷:错报额>资产总额的1%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据监管部门要求,公司自2020年12月17日起开展了为期四个月的上市公司治理专项自查活动,本次专项自查活动对上市公司基本情况、组织机构的运行与决策、控股股东实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度及机构/境外投资者等七大方面对公司治理进行了全面的回顾,对照监管规则和《公司章程》等规范文件,发现问题,查找不足,以专项自查活动为契机,提升治理水平,维护投资者利益。通过本次自查,公司不存在违反国家及证监会规定的事项,公司治理水平符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范。公司将持续依据现行法律、法规对公司已发布的内控制度进行及时梳理和更新,不断建立健全公司内控制度,使其真正有效地发挥作用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

详见公司于指定披露媒体巨潮资讯网披露的《2021年环境、社会及公司治理报告》

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺直接和间接持有公司股份的公司董事、监事、高级管理人员股份限售承诺在上述三十六个月的限售期届满后,在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所直接或间接持有的公司股份2010年11月23日长期严格履行
杭州老板实业集团有限公司;任建华避免同业竞争的承诺1、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与老板电器及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动;2、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业从任何第三者获得的任何商业机会与老板电器之业务构成或可能构成实质性竞争的,本公司/本人将立即通知老板电器,并将该等商业机会让与老板电器;3、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业承诺将不向其业务与老板电器之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。2010年11月23日长期严格履行
其他对公司中小股东所作承诺公司分红连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的40%。2018年04月10日三年严格履行
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则。第五届董事会第五次会议决议

2021年首次起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

本公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则,根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产,受影响的报表项目和金额如下:

合并资产负债表

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

使用权资产

使用权资产15,374,577.4615,374,577.46
租赁负债14,705,038.3514,705,038.35
一年内到期的非流动负债684,535.10684,535.10

合并资产负债表调整情况说明:合并资产负债表调增使用权资产15,374,577.4元,调增租赁负债14,705,038.35元,调增一年内到期的非流动负债684,535.10元。母公司资产负债表

执行新租赁准则对母公司2021年1月1日财务报表无影响

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)115
境内会计师事务所审计服务的连续年限3
境内会计师事务所注册会计师姓名雷永鑫、王青
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金320,081.25287,231.2500
合计320,081.25287,231.2500

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份14,123,2691.49%14,123,2691.49%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股14,123,2691.49%14,123,2691.49%
其中:境内法人持股
境内自然人持股14,123,2691.49%14,123,2691.49%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份934,900,78198.51%934,900,78198.51%
1、人民币普通股934,900,78198.51%934,900,78198.51%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数949,024,050100.00%949,024,050100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数67,367年度报告披露日前上一月末普通股股东总数66,641报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
杭州老板实业集团有限公司境内非国有法人49.68%471,510,000471,510,000
香港中央结算有限公司境外法人10.05%95,329,926-28,899,58595,329,926
沈国英境内自然人1.29%12,240,00012,240,000
兴业银行股份有限公司-工银瑞信文体产业股票型证券投资基金其他0.77%7,348,5197,348,5197,348,519
杭州金创投资有限公司境内非国有法人0.70%6,640,085-2,811,9006,640,085
杭州银创投资有限公司境内非国有法人0.67%6,318,0006,318,000
任建华境内自然人0.62%5,923,1504,442,3621,480,788
挪威中央银行-自有资金境外法人0.60%5,710,255-3,729,9605,710,255
中国工商银行股份有限公司-鹏华品质优选混合型证券投资基金其他0.59%5,618,5415,618,5415,618,541
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD境外法人0.56%5,344,855-5,116,6915,344,855
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东杭州老板实业集团有限公司和股东杭州金创投资有限公司的实际控制人均为任建华先生,自然人股东沈国英为任建华之妻,上述股东存在行动一致的可能性。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
杭州老板实业集团有限公司471,510,000人民币普通股471,510,000
香港中央结算有限公司95,329,926人民币普通股95,329,926
沈国英12,240,000人民币普通股12,240,000
兴业银行股份有限公司-工银瑞信文体产业股票型证券投资基金7,348,519人民币普通股7,348,519
杭州金创投资有限公司6,640,085人民币普通股6,640,085
杭州银创投资有限公司6,318,000人民币普通股6,318,000
挪威中央银行-自有资金5,710,255人民币普通股5,710,255
中国工商银行股份有限公司-鹏华品质优选混合型证券投资基金5,618,541人民币普通股5,618,541
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD5,344,855人民币普通股5,344,855
招商银行股份有限公司-工银瑞信圆兴混合型证券投资基金5,000,000人民币普通股5,000,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致公司控股股东杭州老板实业集团有限公司和股东杭州金创投资有限公司的实际控制人均为任建华先生,自然人股东沈国英为任建华之妻,上述股东存在行动一致的可能性。
行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
杭州老板实业集团有限公司任建华1995年03月22日14384025-0实业投资,货物进出口
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况直接持有杭州诺邦无纺股份有限公司(603238)55.76%股权,为其控股股东。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
任建华本人中国
主要职业及职务老板集团董事长、党委书记,老板电器董事长,杭州诺邦无纺股份有限公司董事长,杭州安泊家居有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况为老板电器002508和诺邦股份603238的实际控制人

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

方案披露时间拟回购股份数量占总股本的比例拟回购金额拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021年04月15日300万-400万股约 0.3161%-0.4215%1.5亿元-2亿元人民币自股东大会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内用于实施公司股权激励计划4,929,134

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

第十节 □ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月19日
审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号XYZH/2022BJAA100465
注册会计师姓名雷永鑫、王青

审计报告正文

一、 审计意见

我们审计了杭州老板电器股份有限公司(以下简称老板电器公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了老板电器公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于老板电器公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1. 收入确认-代理公司模式和工程渠道
关键审计事项审计中的应对
参阅财务报表附注四、33及六、37营业收入、营业成本。 2021年度老板电器公司的营业收入1,014,770.60万元,较2020年度收入增加201,908.52万元,其中代理公司模式收入307,036.80万元、工程渠道收入197,649.23万元,合计占本期营业收入49.73%。 由于代理公司模式及工程渠道的收入占营业收入比重大,且是老板电器公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的方式确认收入,以达到特定目标或预期目标的固有风险。因此我们将收入确认作为关键审计事项。针对代理公司模式和工程渠道的收入确认,我们实施的审计程序主要包括: 1、 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价、测试内部控制设计和执行的有效性; 2、 检查代理公司的股东及主要人员信息,评估是否存在关联关系; 3、 结合合同条款和业务性质及检查与商品控制权转移时点相关的条款,评价收入确认方法及确认时点是否符合企业会计准则的相关规定; 4、 对营业收入及毛利率按渠道、客户、产品等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,分析波动原因; 5、 根据收入确认政策和结算流程,检查主要客户收入确认原始单据,评价营业收入确认的真实性及准确性; 6、 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额; 7、 执行收入的截止性测试程序,对资产负债表日前后确认的营业收入核对出库单、验收单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认; 8、 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
2. 应收票据及应收账款减值
关键审计事项审计中的应对
参阅财务报表附注四、11.12.及六、3应收票据及六、4应收账款 截至2021年12月31日,老板电器公司应收票据余额为157,648.26万元,坏账准备24,628.87万元;应收账款余额224,742.22万元,坏账准备64,972.93万元。 由于应收票据及应收账款期末金额较大,管理层在确定其可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,因此我们将应收票据和应收账款减值作为关键审计事项。针对应收票据及应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括: 1、 了解老板电器公司应收票据及应收账款的关键内部控制,评价、测试内部控制设计和执行的有效性; 2、 结合收入情况检查主要客户的合同,了解结算条款,关注是否超过结算信用期或承兑期限仍未回款的客户,分析形成的原因。并通过了解其经营及财务状况以判断客户的偿付能力; 3、 对应收款项执行新金融工具准则的情况进行分析,包括老板电器应收款项预期信用损失模型的确定、估计的合理性,计算资产负债表日预期信用损失金额,分析应收款项期信用损失计提是否充分; 4、 通过分析应收账款的账龄,结合应收账款函证程序及期后回款情况,辅证应收款项预期信用损失的合理性; 5、 执行监盘程序,对期末应收票据余额检查,并检查当期背书及贴现情况,以检查其是否符合终止确认; 6、 检查主要客户应收票据的期后承兑情况,记录期后已收回的应收票据金额,对已收回金额较大的款项检查至支持性文件,如核对银行回单等凭证; 7、 检查与应收票据及应收账款相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、 其他信息

老板电器公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括老板电器公司2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估老板电器公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算老板电器公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督老板电器公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对老板电器公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致老板电器公司不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就老板电器公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:杭州老板电器股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金3,802,201,346.553,921,052,700.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产2,872,312,500.002,352,000,000.00
衍生金融资产
应收票据1,330,193,894.821,832,701,443.08
应收账款1,597,692,860.901,008,235,946.40
应收款项融资
预付款项131,162,030.9569,889,399.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款73,487,381.4656,589,791.38
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,772,231,632.251,386,089,344.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,110,429.16667,378.56
流动资产合计11,583,392,076.0910,627,226,004.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,405,129.913,452,769.59
其他权益工具投资2,116,023.22102,116,023.22
其他非流动金融资产
投资性房地产11,085,896.072,591,001.84
固定资产1,179,306,020.01824,978,354.71
在建工程454,643,364.82463,424,647.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产29,902,954.22
无形资产229,391,803.26235,217,240.32
开发支出
商誉80,589,565.8480,589,565.84
长期待摊费用5,385,436.201,798,358.85
递延所得税资产286,348,037.04112,492,030.71
其他非流动资产38,468,874.443,682,279.67
非流动资产合计2,322,643,105.031,830,342,272.21
资产总计13,906,035,181.1212,457,568,276.25
流动负债:
短期借款29,616,655.416,076,177.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据962,665,463.99751,802,498.92
应付账款2,181,900,261.001,723,832,208.09
预收款项
合同负债1,026,782,402.35949,591,228.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬165,177,425.08126,130,391.24
应交税费212,202,393.54181,887,237.51
其他应付款267,781,215.06242,559,615.30
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债5,387,591.43
其他流动负债124,284,081.56126,535,407.26
流动负债合计4,975,797,489.424,108,414,763.97
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债26,177,034.29
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益131,747,378.42150,163,523.90
递延所得税负债6,254,762.765,210,759.74
其他非流动负债
非流动负债合计164,179,175.47155,374,283.64
负债合计5,139,976,664.894,263,789,047.61
所有者权益:
股本949,024,050.00949,024,050.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积404,918,098.15401,799,332.67
减:库存股199,995,742.59
其他综合收益-100,157,634.16-15,157,634.16
专项储备
盈余公积474,516,412.50474,516,412.50
一般风险准备
未分配利润7,098,721,555.376,240,444,654.34
归属于母公司所有者权益合计8,627,026,739.278,050,626,815.35
少数股东权益139,031,776.96143,152,413.29
所有者权益合计8,766,058,516.238,193,779,228.64
负债和所有者权益总计13,906,035,181.1212,457,568,276.25

法定代表人:任建华 主管会计工作负责人:张国富 会计机构负责人:张国富

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金3,554,239,202.023,660,573,828.66
交易性金融资产2,800,000,000.002,260,000,000.00
衍生金融资产
应收票据1,327,893,894.821,826,318,388.55
应收账款1,496,691,827.59933,609,909.29
应收款项融资
预付款项108,926,615.2654,046,490.84
其他应收款66,149,239.7849,092,820.31
其中:应收利息
应收股利
存货1,674,764,364.281,310,365,800.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计11,028,665,143.7510,094,007,238.21
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资242,037,500.08229,958,703.32
其他权益工具投资2,116,023.22102,116,023.22
其他非流动金融资产
投资性房地产11,361,192.772,890,836.38
固定资产1,114,958,987.32798,041,764.29
在建工程280,105,490.57388,628,789.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产152,123,403.04153,598,124.59
开发支出
商誉
长期待摊费用1,653,433.471,626,828.83
递延所得税资产285,017,337.53110,283,291.78
其他非流动资产36,602,077.163,005,279.67
非流动资产合计2,125,975,445.161,790,149,641.10
资产总计13,154,640,588.9111,884,156,879.31
流动负债:
短期借款29,616,655.416,076,177.30
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据869,702,988.97706,096,531.24
应付账款2,051,194,342.691,643,087,806.83
预收款项
合同负债923,802,307.69863,047,926.93
应付职工薪酬129,893,906.19102,753,699.88
应交税费196,058,797.24170,747,570.08
其他应付款240,983,242.45225,015,032.38
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债110,927,917.94115,284,778.08
流动负债合计4,552,180,158.583,832,109,522.72
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益102,890,393.42121,306,538.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计102,890,393.42121,306,538.90
负债合计4,655,070,552.003,953,416,061.62
所有者权益:
股本949,024,050.00949,024,050.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积404,873,115.14401,754,349.66
减:库存股199,995,742.59
其他综合收益-100,157,634.16-15,157,634.16
专项储备
盈余公积474,516,412.50474,516,412.50
未分配利润6,971,309,836.026,120,603,639.69
所有者权益合计8,499,570,036.917,930,740,817.69
负债和所有者权益总计13,154,640,588.9111,884,156,879.31

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入10,147,706,035.358,128,620,799.31
其中:营业收入10,147,706,035.358,128,620,799.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本7,960,178,225.566,222,313,742.92
其中:营业成本4,835,053,404.373,563,206,930.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加80,591,250.1761,956,630.88
销售费用2,454,418,039.922,146,965,048.87
管理费用363,762,372.63296,985,763.24
研发费用366,026,666.34303,347,555.81
财务费用-139,673,507.87-150,148,186.75
其中:利息费用9,638,311.286,721,543.47
利息收入152,136,833.79160,282,611.34
加:其他收益77,424,555.4492,182,244.92
投资收益(损失以“-”号填列)90,502,532.0639,488,969.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-47,639.68-715,569.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-765,499,437.07-64,138,118.53
资产减值损失(损失以“-”号填列)-52,632,725.80-21,977,893.76
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,122,173.87-387,844.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,535,200,560.551,951,474,414.02
加:营业外收入1,779,825.861,084,379.00
减:营业外支出4,211,465.753,953,245.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,532,768,920.661,948,605,547.68
减:所得税费用183,977,497.96261,247,643.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,348,791,422.701,687,357,903.94
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,348,791,422.701,687,357,903.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,331,712,059.031,660,749,958.89
2.少数股东损益17,079,363.6726,607,945.05
六、其他综合收益的税后净额-85,000,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-85,000,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-85,000,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-85,000,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,263,791,422.701,687,357,903.94
归属于母公司所有者的综合收益总额1,246,712,059.031,660,749,958.89
归属于少数股东的综合收益总额17,079,363.6726,607,945.05
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.411.75
(二)稀释每股收益1.411.75

法定代表人:任建华 主管会计工作负责人:张国富 会计机构负责人:张国富

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入9,284,231,145.497,530,428,964.96
减:营业成本4,557,542,158.073,375,484,733.03
税金及附加73,299,717.9256,158,201.66
销售费用2,044,292,085.931,883,064,814.48
管理费用261,914,391.23216,279,202.32
研发费用349,772,824.04290,347,551.69
财务费用-137,078,786.08-146,412,372.62
其中:利息费用7,860,839.166,721,543.47
利息收入146,898,250.58155,949,366.04
加:其他收益71,947,430.9185,947,189.06
投资收益(损失以“-”号填列)109,604,014.6032,129,921.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-47,639.68-715,569.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-765,307,835.18-58,992,629.71
资产减值损失(损失以“-”号填列)-52,632,725.80-21,977,893.76
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,281,424.63-585,889.07
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,495,818,214.281,892,027,532.29
加:营业外收入1,323,613.73858,846.38
减:营业外支出2,551,970.492,997,945.29
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,494,589,857.521,889,888,433.38
减:所得税费用170,448,503.19249,881,791.55
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,324,141,354.331,640,006,641.83
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,324,141,354.331,640,006,641.83
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-85,000,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-85,000,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-85,000,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,239,141,354.331,640,006,641.83
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,288,453,339.628,100,485,159.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10,979,888.36
收到其他与经营活动有关的现金271,671,026.74298,798,845.98
经营活动现金流入小计10,571,104,254.728,399,284,005.14
购买商品、接受劳务支付的现金5,176,102,168.673,532,083,383.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金916,057,162.36802,932,443.05
支付的各项税费931,911,190.31781,667,958.02
支付其他与经营活动有关的现金2,181,656,514.051,745,300,262.32
经营活动现金流出小计9,205,727,035.396,861,984,046.43
经营活动产生的现金流量净额1,365,377,219.331,537,299,958.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,680,500,000.001,593,000,000.00
取得投资收益收到的现金91,763,782.6255,973,702.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,730,070.90644,585.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,774,993,853.521,649,618,287.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支432,870,305.12282,289,864.56
付的现金
投资支付的现金3,202,812,500.002,585,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,635,682,805.122,867,289,864.56
投资活动产生的现金流量净额-860,688,951.60-1,217,671,577.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金850,000.006,650,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金850,000.006,650,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金30,694,588.746,076,177.30
筹资活动现金流入小计31,544,588.7412,726,177.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金495,485,158.00474,512,025.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润22,050,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金206,042,180.97
筹资活动现金流出小计701,527,338.97474,512,025.00
筹资活动产生的现金流量净额-669,982,750.23-461,785,847.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-813,210.71-1,042,285.83
五、现金及现金等价物净增加额-166,107,693.21-143,199,751.94
加:期初现金及现金等价物余额3,886,096,513.564,029,296,265.50
六、期末现金及现金等价物余额3,719,988,820.353,886,096,513.56

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金9,400,393,477.647,509,377,698.55
收到的税费返还10,979,888.36
收到其他与经营活动有关的现金230,569,238.02251,289,264.69
经营活动现金流入小计9,641,942,604.027,760,666,963.24
购买商品、接受劳务支付的现金4,977,299,230.523,394,399,263.08
支付给职工以及为职工支付的现金674,644,809.06610,750,252.22
支付的各项税费863,049,900.49727,573,489.15
支付其他与经营活动有关的现金1,854,214,173.411,565,516,700.37
经营活动现金流出小计8,369,208,113.486,298,239,704.82
经营活动产生的现金流量净额1,272,734,490.541,462,427,258.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,260,000,000.001,100,000,000.00
取得投资收益收到的现金110,584,544.2148,392,109.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,295,850.90208,339.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,372,880,395.111,148,600,448.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金312,910,594.46205,445,153.06
投资支付的现金2,812,000,000.002,260,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,124,910,594.462,465,445,153.06
投资活动产生的现金流量净额-752,030,199.35-1,316,844,704.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金30,694,588.746,076,177.30
筹资活动现金流入小计30,694,588.746,076,177.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金473,435,158.00474,512,025.00
支付其他与筹资活动有关的现金199,995,742.59
筹资活动现金流出小计673,430,900.59474,512,025.00
筹资活动产生的现金流量净额-642,736,311.85-468,435,847.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-812,928.86-1,042,359.16
五、现金及现金等价物净增加额-122,844,949.52-323,895,653.21
加:期初现金及现金等价物余额3,627,178,859.953,951,074,513.16
六、期末现金及现金等价物余额3,504,333,910.433,627,178,859.95

7、合并所有者权益变动表

本期金额

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额949,024,050.00401,799,332.67-15,157,634.16474,516,412.506,240,444,654.348,050,626,815.35143,152,413.298,193,779,228.64
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额949,024,050.00401,799,332.67-15,157,634.16474,516,412.506,240,444,654.348,050,626,815.35143,152,413.298,193,779,228.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,118,765.48199,995,742.59-85,000,000.00858,276,901.03576,399,923.92-4,120,636.33572,279,287.59
(一)综合收益总额-85,000,000.001,331,712,059.031,246,712,059.0317,079,363.671,263,791,422.70
(二)所有者投入和减少资本3,118,765.48199,995,742.59-196,876,977.11850,000.00-196,026,977.11
1.所有者投入的普通股850,000.00850,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益3,118,765.48199,995,742.59-196,876,977.11-196,876,977.11
的金额
4.其他
(三)利润分配-473,435,158.00-473,435,158.00-22,050,000.00-495,485,158.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-473,435,158.00-473,435,158.00-22,050,000.00-495,485,158.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

单位:元上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额949,024,050.00401,799,332.67-15,157,634.16474,516,412.505,054,206,720.456,864,388,881.46109,894,468.246,974,283,349.70
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额949,024,050.00401,799,332.67-15,157,634.16474,516,412.505,054,206,720.456,864,388,881.46109,894,468.246,974,283,349.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,186,237,933.891,186,237,933.8933,257,945.051,219,495,878.94
(一)综合收益总额1,660,749,958.891,660,749,958.8926,607,945.051,687,357,903.94
(二)所有者投入和减少资本6,650,000.006,650,000.00
1.所有者投入的普通6,650,000.006,650,000.00

四、本期期末余额

四、本期期末余额949,024,050.00404,918,098.15199,995,742.59-100,157,634.16474,516,412.507,098,721,555.378,627,026,739.27139,031,776.968,766,058,516.23
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-474,512,025.00-474,512,025.00-474,512,025.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额949,024,050.00401,799,332.67-15,157,634.16474,516,412.506,240,444,654.348,050,626,815.35143,152,413.298,193,779,228.64

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额949,024,050.00401,754,349.66-15,157,634.16474,516,412.506,120,603,639.697,930,740,817.69
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额949,024,050.00401,754,349.66-15,157,634.16474,516,412.506,120,603,639.697,930,740,817.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,118,765.48199,995,742.59-85,000,000.00850,706,196.33568,829,219.22
(一)综合收益总额-85,000,000.001,324,141,354.331,239,141,354.33
(二)所有者投入和减少资本3,118,765.48199,995,742.59-196,876,977.11
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,118,765.48199,995,742.59-196,876,977.11
4.其他
(三)利润分配-473,435,158.00-473,435,158.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-473,435,158.00-473,435,158.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额949,024,050.00404,873,115.14199,995,742.59-100,157,634.16474,516,412.506,971,309,836.028,499,570,036.91

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额949,024,050.00401,754,349.66-15,157,634.16474,516,412.504,955,109,022.866,765,246,200.86
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额949,024,050.00401,754,349.66-15,157,634.16474,516,412.504,955,109,022.866,765,246,200.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,165,494,616.831,165,494,616.83
(一)综合收益总额1,640,006,641.831,640,006,641.83
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-474,512,025.00-474,512,025.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额949,024,050.00401,754,349.66-15,157,634.16474,516,412.506,120,603,639.697,930,740,817.69

三、公司基本情况

杭州老板电器股份有限公司(以下简称老板电器或本公司)系杭州老板家电厨卫有限公司整体变更设立的股份有限公司,成立于2000年11月7日。于2010年经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1512号文)核准,于2010年11月23日首次向社会公众发行人民币普通股4,000万股,每股面值1元,每股发行价为人民币24.00元,股票代码:002508。截至2021年12月31日,本公司股本历经多次股权变更后为94,902.405万元人民币。统一社会信用代码:

91330000725252053F,法定代表人:任建华,地址:杭州余杭区余杭经济开发区临平大道592号。

本公司属制造业,主要业务为厨房电器产品的研发、生产、销售和综合服务的拓建。主要产品有吸油烟机、燃气灶、消毒柜、蒸箱、烤箱、洗碗机、净水器、微波炉、集成灶、净化水槽等。

经营范围主要为:吸油烟机、燃气具、消毒碗柜、烤箱、蒸汽炉、微波炉、洗碗机、净水器、多功能水槽、厨房用品以及其他厨房电器的制造、加工、销售,经营进出口业务,家电技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

本公司合并财务报表范围包括北京老板电器销售有限公司、上海老板电器销售有限公司、杭州名气电器有限公司、帝泽家用电器贸易(上海)有限公司、嵊州市金帝智能厨电有限公司、杭州老板富创投资管理有限责任公司、浙江厨厨味睐科技有限公司共计7家子公司,与上年相比,本年本公司合并范围没有发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素,认为本公司自报告年末起12个月内不存在影响持续经营能力的事项。

五、重要会计政策及会计估计

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

本公司以一年(12个月)作为正常营业周期。

4. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当年年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括合营企业。对于合营企业,本公司作为合营方按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币财务报表折算

(1) 外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目,其差额计入资本公积;属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目,其差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。

(2) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,也作为其他综合收益列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的其他综合收益,按比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融资产和金融负债

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,

按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(3) 金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(4) 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

(5) 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值处理并确认信用减值损失。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,及全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于收入准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的逾期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

①信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

债务人经营成果实际或逾期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或影响违约的概率;债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

对于资产负债表日,如判断金融工具只有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列信息:债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反应了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是上述多个事件的共同作用所致,同时也未必是可单独识别的事件所致。

③预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同除此有人发生的信用损失向其作出赔付的预计付款额,减去本公司预期向合同持有人、债务人或其他任何地方收取的金额之间差额的现值;

对于资产负债表日已发生的信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产的账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。11. 应收票据

本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:

组合分类确定组合的依据计提方法
银行承总汇票组合承兑人为银行类金融机构本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
商业承兑汇票组合承兑人为财务公司等非银行类金融机构或企业单位本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收商业承兑汇票的坏账准备

12. 应收账款

本公司对于由《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于应收账款,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本公司在单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在金融工具组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。本公司以金融工具组合为基础进行评估时,可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。

本公司对应收账款基于其信用风险特征划分为如下组合:

组合分类确定组合的依据计提方法
采用账龄分析法对应收账款计提的信用损失相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征预期信用损失率
合并范围内关联方控股股东合并范围内子公司款项一般不存在预期信用损失

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。采用账龄分析法对应收款项计提的信用损失的应收账款,本公司根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,计量预期信用损失的会计估计政策为:

账龄预期信用损失率
1年以内5.00%
1-2年10.00%
2-3年20.00%
3-4年50.00%
4-5年80.00%
5年以上100.00%

本公司在资产负债表日计算应收款项预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收款项减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收款项减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关应收款项无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“信用减值损失”。

13. 应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。14. 其他应收款

本公司将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的其他应收款减值有不同的会计处理方法:

(1) 信用风险自初始确认后未显著增加(第一阶段)

对于处该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

本公司以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量,相当于未来12个月的预期信用损失。

(2) 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值(第二阶段)

对于处该阶段的金融工具,企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

(3) 初始确认后发生信用减值(第三阶段)

对于处该阶段的金融工具,企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

15. 存货本公司存货主要包括低值易耗品、原材料、在产品、库存商品、发出商品等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16. 合同资产

(1) 合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。

(2) 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述10.金融资产和金融负债、11.应收票据及12.应收账款相关内容描述。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。17. 合同成本

(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2) 与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3) 与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18. 长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,应当确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19. 投资性房地产

本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物20年5.004.75

20. 固定资产

本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租(不包括出租的房屋建筑物)或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备,按其取得时的实际成本作为入账价值,其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧。固定资产采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值确定折旧率如下:

类别折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物20年5.00%4.75%
机器设备10年5.00%9.50%
运输设备5年5.00%19.00%
其他设备5年5.00%19.00%

固定资产后续支出的处理:固定资产的后续支出主要包括更新改良支出、修理支出等内容,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

本公司于每个资产负债表日,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。21. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用。

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

22. 借款费用借款费用资本化的确认原则:本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、无形资产和存货等资产。借款费用资本化的期间:当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产

在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化;当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

借款费用资本化金额的计算方法:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时,本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

23. 使用权资产

使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

24. 无形资产本公司无形资产主要包括土地使用权、软件、商标、专利等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。无形资产采用平均年限法摊销,本公司无形资产的分类、摊销年限如下:

类别摊销年限
土地使用权50年
专利10年
软件3-5年
商标及域名10年

本公司的土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;本公司专利权、非专利技术、专用软件使用权及其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额计入当期损益或按其受益对象计入相关资产成本。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核,如有改变则进行调整;于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。

自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为资产:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额,对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

25. 长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试;对商誉和受益年限不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下:

(1) 资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

26. 商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。

27. 长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。28. 合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。29. 职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费以及医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计

划,根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付的补偿款,折现后计入当期损益。其他长期福利主要包括长期奖励计划和长期福利等,本公司按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。

30. 租赁负债

(1)初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1)租赁付款额

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

2)折现率

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2) 后续计量

在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;

②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②担保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。

31. 预计负债

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、环境污染整治、承诺、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

对过去的交易或事项形成的潜在义务,其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实;或过去的交易或者事项形成的现时义务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量,则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。

32. 股份支付

股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。33. 收入确认原则和计量方法

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。

(1) 收入确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日对合同进行评估,识别合同中所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3) 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

3)本公司已将该商品的实物转移给客户。

4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5)客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(2) 收入计量原则

1)合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

2) 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。

3) 合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(3) 收入确认具体方法

1) 按时点确认的收入

本公司销售电器产品、配件及材料等,属于在某一时点履行的履约义务。内销商品收入确认条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接收该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入公司,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权及控制权已转移。出口商品收入确认条件:公司已根据合同约定将产品报关离港,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入公司,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权和控制权已转移。

2) 按履约进度确认的收入

本公司技术服务收入以及对经营租赁与客户之间的业务合同属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。

34. 政府补助

本公司的政府补助包括财政拨款。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

35. 递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

36. 租赁

(1)租赁的识别

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(2)本公司作为承租人

1)租赁确认

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注四“23.使用权资产”以及“30.租赁负债”。

2)租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全

终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。3)短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

(3)本公司为出租人

在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1)融资租赁会计处理

初始计量

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

后续计量

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。2)经营租赁的会计处理租金的处理在租赁期内各个期间,本公司采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供的激励措施提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法/其他合理的方法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

折旧对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。可变租赁付款额本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁的变更经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

37. 其他重要的会计政策和会计估计编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险:

(1)金融资产减值

金融资产减值采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(2)存货减值准备

存货可变现净值的确定依据:库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的预计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

存货跌价准备的计提方法:期末存货与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。

如果以前年度减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原先计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(3)商誉减值准备的会计估计

本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。

(4)固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。

(5)递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

(6)固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。38. 重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则。第五届董事会第五次会议决议

(2) 重要会计估计变更

本公司本年度未发生重要会计估计变更。

(3) 2021年首次起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

本公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则,根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产,受影响的报表项目和金额如下:

1) 合并资产负债表

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
使用权资产15,374,577.4615,374,577.46
租赁负债14,705,038.3514,705,038.35
一年内到期的非流动负债684,535.10684,535.10

合并资产负债表调整情况说明:合并资产负债表调增使用权资产15,374,577.46元,调增租赁负债14,705,038.35元,调增一年内到期的非流动负债684,535.10元。

2) 母公司资产负债表执行新租赁准则对母公司2021年1月1日财务报表无影响

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税商品销售收入13%
技术服务收入6%
房屋租赁收入5%
城市维护建设税应纳流转税额7%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
房产税房产原值的70%1.2%
租金收入12%
土地使用税土地总面积5-10元/平方米
企业所得税应纳税所得额15%、25%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
杭州老板电器股份有限公司15%
嵊州市金帝智能厨电有限公司15%
浙江厨厨味睐科技有限公司25%
北京老板电器销售有限公司25%
上海老板电器销售有限公司25%
杭州名气电器有限公司25%
帝泽家用电器贸易(上海)有限公司25%
杭州老板富创投资管理有限责任公司20%

2、税收优惠

(1) 所得税税收优惠政策

本公司2020年12月1日取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号GR202033007142),通过高新技术企业认定,资格有效期3年。根据相关规定,通过高新技术企业认定后,公司连续三年(即所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日)享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率计征企业所得税。

本公司之子公司嵊州市金帝智能厨电有限公司(以下简称嵊州金帝)2019年12月4日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号GR201933002261),通过高新技术企业认定,公司连续三年(即所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日)享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率计征企业所得税。

本公司子公司杭州老板富创投资管理有限责任公司根据国家税务总局公告〔2021〕年第8号文,对小型微利企业年应纳税所得税不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(2) 增值税税收优惠政策

根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),本公司嵌入式软件销售产品享受增值税即征即退。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金80,944.99110,770.11
银行存款3,718,304,060.333,885,907,031.42
其他货币资金83,816,341.2335,034,898.78
合计3,802,201,346.553,921,052,700.31

其他说明注:年末其他货币资金 83,816,341.23元,其中,保函保证金49,905,291.59元、票据承兑保证金32,307,234.61元系受限资金,支付宝余额1,577,495.89元及微信余额26,319.14元系可随时支取的非受限资金。使用受到限制的货币资金

项目年末余额年初余额

保函及票据承兑保证金

保函及票据承兑保证金82,212,526.2034,956,186.75
合计82,212,526.2034,956,186.75

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,872,312,500.002,352,000,000.00
其中:
其中:理财产品2,872,312,500.002,352,000,000.00
其中:
合计2,872,312,500.002,352,000,000.00

3、衍生金融资产

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据862,581,158.56850,950,227.31
商业承兑票据467,612,736.26981,751,215.77
合计1,330,193,894.821,832,701,443.08

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收票据269,463,729.3517.09%224,066,803.5083.15%45,396,925.8511,176,846.260.59%7,823,792.3870.00%3,353,053.88
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据1,307,018,853.7382.91%22,221,884.761.70%1,284,796,968.971,887,831,706.0599.41%58,483,316.853.10%1,829,348,389.20
其中:
其中:银行承兑汇票862,581,158.5654.72%862,581,158.56850,950,227.3144.81%850,950,227.31
商业承兑汇票444,437,695.1728.19%22,221,884.765.00%422,215,810.411,036,881,478.7454.60%58,483,316.855.64%978,398,161.89
合计1,576,482,583.08100.00%246,288,688.2615.62%1,330,193,894.821,899,008,552.31100.00%66,307,109.233.49%1,832,701,443.08

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
集团1189,868,003.32189,868,003.32100.00%债务违约
集团243,036,416.098,607,283.2120.00%债务展期
集团318,363,143.4912,854,200.4870.00%预计难以全部收回
集团45,547,669.083,883,368.3670.00%预计难以全部收回
集团55,274,139.913,691,897.9570.00%预计难以全部收回
集团63,135,636.102,194,945.2870.00%预计难以全部收回
集团72,888,253.862,021,777.7170.00%预计难以全部收回
集团81,350,467.50945,327.1970.00%预计难以全部收回
合计269,463,729.35224,066,803.50----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
银行承兑汇票组合862,581,158.56
商业承兑汇票组合444,437,695.1722,221,884.765.00%
合计1,307,018,853.7322,221,884.76----

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票66,307,109.23179,981,579.03246,288,688.26
合计66,307,109.23179,981,579.03246,288,688.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据24,500,000.00
商业承兑票据2,628,497.99
合计24,500,000.002,628,497.99

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据969,264,960.11
合计969,264,960.11

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款630,075,052.0628.04%553,584,090.0787.86%76,490,961.9915,164,080.601.40%12,320,940.2481.25%2,843,140.36
按组合计提坏账准备的应收账款1,617,347,143.1571.96%96,145,244.245.94%1,521,201,898.911,065,680,355.1598.60%60,287,549.115.66%1,005,392,806.04
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款1,617,347,143.1571.96%96,145,244.245.94%1,521,201,898.911,065,680,355.1598.60%60,287,549.115.66%1,005,392,806.04
合计2,247,422,195.21100.00%649,729,334.3128.91%1,597,692,860.901,080,844,435.75100.00%72,608,489.356.72%1,008,235,946.40

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
集团1470,382,848.12470,382,848.12100.00债务违约
集团259,399,471.0611,879,894.2420.00债务展期
集团328,751,367.9120,125,957.5670.00预计难以全部收回
集团41,088,119.72761,683.8270.00预计难以全部收回
集团515,877,599.2011,114,319.4270.00预计难以全部收回
集团65,149,548.813,604,684.1770.00预计难以全部收回
集团76,093,423.824,265,396.6270.00预计难以全部收回
集团82,341,043.431,638,730.4070.00预计难以全部收回
集团925,413,389.4217,789,372.6070.00预计难以全部收回
集团1011,010,781.527,707,547.0770.00预计难以全部收回
集团111,773,645.051,773,645.05100.00债务违约
其他公司汇总2,793,814.002,540,011.0090.92预计有收回风险
合计630,075,052.06553,584,090.07----

按组合计提坏账准备:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,402,316,357.0270,115,084.265.00%
1-2年195,407,077.0419,540,707.7110.00%
2-3年14,099,627.702,819,925.5420.00%
3-4年3,389,682.321,694,841.1750.00%
4-5年798,567.54638,854.0380.00%
5年以上1,335,831.531,335,831.53100.00%
合计1,617,347,143.1596,145,244.24--

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)2,014,007,288.17
1年以内(含1年)2,014,007,288.17
1至2年208,993,312.07
2至3年14,581,303.06
3年以上9,840,291.91
3至4年5,529,931.39
4至5年823,283.54
5年以上3,487,076.98
合计2,247,422,195.21

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备72,608,489.35579,457,824.761,034,992.001,301,987.80649,729,334.31
合计72,608,489.35579,457,824.761,034,992.001,301,987.80649,729,334.31

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
应收账款坏账准备1,301,987.80

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1654,095,507.8429.10%40,066,197.26
单位2299,560,496.5413.33%299,560,496.54
单位395,125,955.204.23%95,125,955.20
单位487,226,120.733.88%4,361,306.04
单位592,557,284.904.12%4,627,864.25
合计1,228,565,365.2154.66%

6、应收款项融资

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内129,823,235.8898.98%68,516,272.5098.04%
1至2年1,308,725.591.00%1,373,126.971.96%
2至3年30,069.480.02%
合计131,162,030.95--69,889,399.47--

按本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额80,310,932.31元,占预付款项年末余额合计数的比例61.23%。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款73,487,381.4656,589,791.38
合计73,487,381.4656,589,791.38

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金48,646,642.6739,954,577.27
第三方代收款39,389,486.9920,064,674.31
备用金2,785,329.494,326,156.43
代扣代缴款3,224,265.492,740,994.81
其他57,881.263,306,429.16
合计94,103,605.9070,392,831.98

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额13,803,040.6013,803,040.60
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提7,095,025.287,095,025.28
本期核销281,841.44281,841.44
2021年12月31日余额20,616,224.4420,616,224.44

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)62,712,060.79
1年以内(含1年)62,712,060.79
1至2年6,095,331.29
2至3年4,185,028.62
3年以上21,111,185.20
3至4年3,802,805.30
4至5年15,878,500.00
5年以上1,429,879.90
合计94,103,605.90

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备13,803,040.607,095,025.28281,841.4420,616,224.44
合计13,803,040.607,095,025.28281,841.4420,616,224.44

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1第三方代收款、单位保证金17,510,849.300-5年18.61%943,042.47
单位2单位保证金14,778,000.004-5年15.70%11,822,400.00
单位3第三方代收款9,647,377.561年以内10.25%482,368.88
单位4第三方代收款、单位保证金7,733,207.760-2年8.22%414,160.39
单位5代扣代缴款2,643,369.631年以内2.81%132,168.48
合计--52,312,804.25--55.59%13,794,140.22

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料161,795,174.65161,795,174.6590,099,485.0690,099,485.06
在产品116,573,107.77116,573,107.7756,669,379.5256,669,379.52
库存商品529,957,331.6428,819,579.60501,137,752.04356,798,655.9631,299,857.11325,498,798.85
消耗性生物资产23,495,275.6723,495,275.6718,026,823.9818,026,823.98
合同履约成本48,844,764.1248,844,764.12
发出商品971,605,585.9851,220,027.98920,385,558.00895,794,857.43895,794,857.43
合计1,852,271,239.8380,039,607.581,772,231,632.251,417,389,201.9531,299,857.111,386,089,344.84

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品31,299,857.111,412,697.823,892,975.3328,819,579.60
发出商品51,220,027.9851,220,027.98
合计31,299,857.1152,632,725.803,892,975.3380,039,607.58

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额3,442,185.74667,378.56
预缴税金668,243.42
合计4,110,429.16667,378.56

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合其他权益宣告发放现金股利计提减值其他
收益调整变动或利润准备末余额
一、合营企业
德地氏贸易(上海)有限公司3,452,769.59208,930.443,661,700.03
小计3,452,769.59208,930.443,661,700.03
二、联营企业
浙江听说品牌运营管理有限公司2,000,000.00-256,570.121,743,429.88
小计2,000,000.00-256,570.121,743,429.88
合计3,452,769.592,000,000.00-47,639.685,405,129.91

12、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)100,000,000.00
上海庆科信息技术有限公司2,116,023.222,116,023.22
合计2,116,023.22102,116,023.22

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)100,000,000.00以非交易为目的持有
上海庆科信息技术有限公司17,832,510.78以非交易为目的持有

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,686,483.262,686,483.26
2.本期增加金额18,304,840.1418,304,840.14
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入18,304,840.1418,304,840.14
(3)企业合并增加
3.本期减少金额9,314,612.729,314,612.72
(1)处置
(2)其他转出9,314,612.729,314,612.72
4.期末余额11,676,710.6811,676,710.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额95,481.4295,481.42
2.本期增加金额864,036.59864,036.59
(1)计提或摊销864,036.59864,036.59
3.本期减少金额368,703.40368,703.40
(1)处置368,703.40368,703.40
(2)其他转出
4.期末余额590,814.61590,814.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值11,085,896.0711,085,896.07
2.期初账面价值2,591,001.842,591,001.84

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,179,306,020.01824,978,354.71
合计1,179,306,020.01824,978,354.71

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额701,928,665.91617,955,333.3318,885,826.1878,572,369.241,417,342,194.66
2.本期增加金额400,651,311.1768,680,891.694,085,159.499,145,740.77482,563,103.12
(1)购置6,628,955.634,085,159.496,241,525.6416,955,640.76
(2)在建工程转入391,336,698.4562,051,936.062,904,215.13456,292,849.64
(3)企业合并增加
(4)其他增加9,314,612.729,314,612.72
3.本期减少金额30,454,417.237,466,338.301,176,561.363,699,402.4942,796,719.38
(1)处置或报废30,454,417.237,466,338.301,176,561.363,699,402.4942,796,719.38
4.期末余额1,072,125,559.85679,169,886.7221,794,424.3184,018,707.521,857,108,578.40
二、累计折旧
1.期初余额240,819,699.50289,865,433.6411,571,868.2050,106,838.61592,363,839.95
2.本期增加金额36,800,217.6756,458,688.182,291,136.469,611,071.47105,161,113.78
(1)计提36,800,217.6756,458,688.182,291,136.469,611,071.47105,161,113.78
3.本期减少金额10,091,718.335,166,445.651,115,168.293,349,063.0719,722,395.34
(1)处置或报废10,091,718.335,166,445.651,115,168.293,349,063.0719,722,395.34
4.期末余额267,528,198.84341,157,676.1712,747,836.3756,368,847.01677,802,558.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值804,597,361.01338,012,210.559,046,587.9427,649,860.511,179,306,020.01
2.期初账面价值461,108,966.41328,089,899.697,313,957.9828,465,530.63824,978,354.71

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物335,356,590.18新建成厂房正在办理中

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程454,643,364.82463,424,647.46
合计454,643,364.82463,424,647.46

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
茅山智能制造基地基建194,423,004.31194,423,004.31358,241,059.59358,241,059.59
项目
嵊州城南工程174,099,821.16174,099,821.1673,511,454.7673,511,454.76
老板大厦工程59,931,795.2359,931,795.232,219,316.282,219,316.28
生产一部项目10,336,283.1710,336,283.17
集成烟机项目3,256,637.203,256,637.20
定制管理软件3,223,516.473,223,516.473,770,316.323,770,316.32
生产三部项目2,779,911.262,779,911.26
生产二部项目1,185,840.801,185,840.801,530,973.461,530,973.46
黑灯车间工程14,096,794.9514,096,794.95
铆接设备项目4,568,965.524,568,965.52
空气管路项目1,663,716.901,663,716.90
其他零星项目5,406,555.225,406,555.223,822,049.683,822,049.68
合计454,643,364.82454,643,364.82463,424,647.46463,424,647.46

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度资金来源
茅山智能制造基地基建项目899,280,000.00358,241,059.59229,650,073.92393,468,129.20194,423,004.3165.37%65.37%其他
嵊州城南工程240,960,000.0073,511,454.76135,105,069.0334,209,021.20307,681.43174,099,821.1672.25%72.25%其他
老板大厦工程708,250,000.002,219,316.2857,712,478.9559,931,795.238.46%8.46%其他
合计1,848,490,000.00433,971,830.63422,467,621.90427,677,150.40307,681.43428,454,620.70------

16、使用权资产

单位:元

项目房屋建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额15,768,797.3915,768,797.39
2.本期增加金额19,851,959.9319,851,959.93
3.本期减少金额
4.期末余额35,620,757.3235,620,757.32
二、累计折旧
1.期初余额394,219.93394,219.93
2.本期增加金额5,323,583.175,323,583.17
(1)计提5,323,583.175,323,583.17
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,717,803.105,717,803.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值29,902,954.2229,902,954.22
2.期初账面价值15,374,577.4615,374,577.46

17、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权软件商标专利合计
一、账面原值
1.期初余额225,656,679.9552,340,766.5724,624,622.647,300,000.00309,922,069.16
2.本期增加金额7,522,919.187,522,919.18
(1)购置7,522,919.187,522,919.18
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额225,656,679.9559,863,685.7524,624,622.647,300,000.00317,444,988.34
二、累计摊销
1.期初余额25,628,097.7140,125,345.476,143,693.362,807,692.3074,704,828.84
2.本期增加金额4,508,422.285,254,394.802,462,462.241,123,076.9213,348,356.24
(1)计提4,508,422.285,254,394.802,462,462.241,123,076.9213,348,356.24
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额30,136,519.9945,379,740.278,606,155.603,930,769.2288,053,185.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值195,520,159.9614,483,945.4816,018,467.043,369,230.78229,391,803.26
2.期初账面价值200,028,582.2412,215,421.1018,480,929.284,492,307.70235,217,240.32

18、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
嵊州市金帝智能厨电有限公司80,589,565.8480,589,565.84
合计80,589,565.8480,589,565.84

(2)商誉减值准备

本公司将嵊州金帝认定为一个资产组,本年末商誉所在资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

本公司委托中和资产评估有限公司(以下简称中和资产)对嵊州金帝资产组进行评估以确定商誉是否减值。根据中和资产出具的中和咨报字(2022)第BJU3002号以商誉减值测试为目的估值报告书,中和资产根据管理层已批准的五年期现金流量预测确定,并以特定的长期平均增长率对五年预测期后的现金流作出推算,采用未来现金流量的现值模型进行计算,且以持续经营假设,采用资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者对商誉进行减值测试。经测试,嵊州金帝资产组的可收回金额高于包含商誉资产组的账面价值,未发现商誉存在减值的情况。

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
服务费317,094.77771,465.52170,531.21918,029.08
咨询费241,087.85121,512.86191,400.56171,200.15
培训会员费37,665.2037,665.20
品牌代言费1,202,511.031,588,599.431,218,234.251,572,876.21
办公室装修费3,636,099.11942,907.492,693,191.62
环保费30,139.1430,139.14
合计1,798,358.856,147,816.062,560,738.715,385,436.20

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
信用减值准备917,479,025.92138,811,114.82152,718,639.1824,152,559.74
因暂估费用确认656,596,891.6598,489,533.76399,311,723.2459,896,758.48
其他权益工具投资公允价值变动117,832,510.7817,674,876.6217,832,510.782,674,876.62
因递延收益确认102,890,393.4215,433,559.00121,306,538.9018,195,980.84
资产减值准备80,039,607.5812,005,941.1431,299,857.114,694,978.56
已计提未发放应付职工薪酬9,848,248.721,477,237.31863,548.19129,532.23
内部交易未实现利润6,550,213.161,637,825.8110,991,208.962,747,344.24
因股权激励确认3,118,765.48480,458.47
未确认融资费用1,349,960.44337,490.11
合计1,895,705,617.15286,348,037.04734,324,026.36112,492,030.71

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制下企业合并资产评估增值25,908,559.833,886,283.9730,040,521.604,506,078.24
因固定资产税前扣除产生应纳税暂时性差异15,789,858.602,368,478.794,697,876.68704,681.50
合计41,698,418.436,254,762.7634,738,398.285,210,759.74

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产286,348,037.04112,492,030.71
递延所得税负债6,254,762.765,210,759.74

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损18,037,908.589,798,260.49
合计18,037,908.589,798,260.49

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年39,785.54
2022年39,552.3139,552.31
2023年6,714.346,714.34
2024年5,602.285,602.28
2025年9,556,499.129,706,606.02
2026年8,429,540.53
合计18,037,908.589,798,260.49--

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款33,649,858.2733,649,858.273,624,837.563,624,837.56
预付购房款3,129,005.003,129,005.00
预付工程款1,690,011.171,690,011.17
预付软件款款57,442.1157,442.11
合计38,468,874.4438,468,874.443,682,279.673,682,279.67

22、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款29,616,655.416,076,177.30
合计29,616,655.416,076,177.30

短期借款分类的说明:

注:短期借款余额系公司未终止确认附追索权的银行应收账款保理。

23、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票962,665,463.99751,802,498.92
合计962,665,463.99751,802,498.92

24、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款1,087,160,715.37950,631,079.92
费用款923,334,216.09709,723,793.53
工程款152,898,742.0748,606,778.41
设备款18,506,587.4714,870,556.23
合计2,181,900,261.001,723,832,208.09

(2)账龄超过1年的重要应付账款

截至2021年12月31日,公司账龄超过1年的重要应付账款为10,535,032.25元,主要为尚未结算的费用款。

25、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款1,026,782,402.35949,591,228.35
合计1,026,782,402.35949,591,228.35

26、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬123,492,155.96888,568,555.09852,352,778.61159,707,932.44
二、离职后福利-设定提存计划2,638,235.2864,090,669.1861,259,411.825,469,492.64
合计126,130,391.24952,659,224.27913,612,190.43165,177,425.08

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴118,930,729.93763,310,743.88727,095,397.98155,146,075.83
2、职工福利费32,392,354.9532,392,274.9580.00
3、社会保险费3,928,826.9844,247,955.3644,407,680.693,769,101.65
其中:医疗保险费3,847,685.5842,495,622.7542,723,960.083,619,348.25
工伤保险费81,141.401,752,332.611,683,720.61149,753.40
4、住房公积金282,148.0034,910,135.3634,817,348.96374,934.40
5、工会经费和职工教育经费350,451.0513,707,365.5413,640,076.03417,740.56
合计123,492,155.96888,568,555.09852,352,778.61159,707,932.44

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,542,370.2161,903,705.3759,164,011.865,282,063.72
2、失业保险费95,865.072,186,963.812,095,399.96187,428.92
合计2,638,235.2864,090,669.1861,259,411.825,469,492.64

27、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
企业所得税137,979,203.70111,445,197.66
增值税53,911,099.5461,150,126.40
城市维护建设税2,141,479.843,937,862.94
个人所得税3,868,615.911,526,364.72
教育费附加1,657,978.221,687,655.54
地方教育费附加1,105,318.891,125,103.76
印花税600,407.34507,609.14
土地使用税4,382,947.50340,344.00
房产税6,555,342.60166,973.35
合计212,202,393.54181,887,237.51

28、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款267,781,215.06242,559,615.30
合计267,781,215.06242,559,615.30

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付保证金252,335,944.60234,180,292.44
应付代收款6,179,088.182,616,338.90
应付押金5,104,062.304,539,028.30
关联方往来2,700,000.00
其他1,462,119.981,223,955.66
合计267,781,215.06242,559,615.30

2)账龄超过1年的重要其他应付款截至2021年12月31日,公司账龄超过1年的重要其他应付款为202,878,637.95元,主要为销售保证金。

29、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债5,387,591.43684,535.10
合计5,387,591.43684,535.10

30、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待结转销项税124,284,081.56116,535,407.26
未终止确认的应收票据10,000,000.00
合计124,284,081.56126,535,407.26

31、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额37,325,149.0119,997,500.29
未确认的融资费用-5,760,523.29-4,607,926.84
重分类至一年内到期的非流动负债-5,387,591.43-684,535.10
合计26,177,034.2914,705,038.35

32、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助150,163,523.9018,416,145.48131,747,378.42
合计150,163,523.9018,416,145.48131,747,378.42--

涉及政府补助的项目:

单位:元

政府补助项目年初余额本年新增补助金额本年计入当期损益金额年末余额与资产相关/与收益相关
智能制造与综合标准化与新模式应用项目46,784,353.788,539,505.6438,244,848.14与资产相关
年产225万台厨房电器生产建设项目24,904,851.842,573,781.2422,331,070.60与资产相关
厨房电器研发、设计、检测中心建设项目9,409,768.252,365,167.247,044,601.01与资产相关
年产100万台厨房电器生产建设项目补助2,282,841.081,143,783.961,139,057.12与资产相关
年产108万台嵌入式厨电产品项目4,934,334.75682,491.004,251,843.75与资产相关
新一代环保型节能厨房电器产品及生产线721,676.15190,650.84531,025.31与资产相关
智能家用电器数字化智能制造车间581,649.00159,426.72422,222.28与资产相关
年产225万台数字化车间项目128,386.69103,706.0424,680.65与资产相关
循环化改造项目452,076.8191,610.16360,466.65与资产相关
年产15万台油烟机投资项目补助88,988.9158,882.8030,106.11与资产相关
院士专家工作站256,878.3246,255.68210,622.64与资产相关
厨房电器研发设计检测中心42,571.607,624.8034,946.80与资产相关
制造业企业技改项目8,300,000.008,300,000.00与资产相关
年产50万台技改项目2,591,399.07374,411.162,216,987.91与资产相关
政府补助项目年初余额本年新增补助金额本年计入当期损益金额年末余额与资产相关/与收益相关
基于5G及云技术的智能无人工厂19,826,762.652,078,848.2017,747,914.45与资产相关
城南新区M2020-09号土地款补助28,856,985.0028,856,985.00与资产相关
合计150,163,523.9018,416,145.48131,747,378.42

33、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数949,024,050.00949,024,050.00

34、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)401,799,332.67401,799,332.67
其他资本公积3,118,765.483,118,765.48
合计401,799,332.673,118,765.48404,918,098.15

35、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购199,995,742.59199,995,742.59
合计199,995,742.59199,995,742.59

本年增加系本公司从二级市场回购股份计划用于职工股权激励。

36、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收-15,157,63-100,000-15,000,-85,000,-100,1
4.16,000.00000.00000.0057,634.16
其他权益工具投资公允价值变动-15,157,634.16-100,000,000.00-15,000,000.00-85,000,000.00-100,157,634.16
其他综合收益合计-15,157,634.16-100,000,000.00-15,000,000.00-85,000,000.00-100,157,634.16

37、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积474,516,412.50474,516,412.50
合计474,516,412.50474,516,412.50

38、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,240,444,654.345,054,206,720.45
调整后期初未分配利润6,240,444,654.345,054,206,720.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,331,712,059.031,660,749,958.89
应付普通股股利473,435,158.00474,512,025.00
期末未分配利润7,098,721,555.376,240,444,654.34

39、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,878,609,034.584,780,326,936.387,950,757,663.783,506,245,981.19
其他业务269,097,000.7754,726,467.99177,863,135.5356,960,949.68
合计10,147,706,035.354,835,053,404.378,128,620,799.313,563,206,930.87

40、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税38,432,112.1834,478,037.91
教育费附加27,451,508.6624,627,169.96
印花税3,168,252.512,261,813.76
土地使用税4,444,471.50340,344.00
房产税7,059,080.25194,014.14
车船使用税8,219.1924,962.74
其他27,605.8830,288.37
合计80,591,250.1761,956,630.88

41、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售服务费888,105,322.12717,952,394.72
广告宣传费688,276,034.18511,075,473.36
职工薪酬335,997,909.99242,145,914.14
展台装饰费234,356,309.98135,635,749.35
促销活动费120,917,154.89154,130,738.31
物料消耗70,585,682.1564,982,374.37
运输费258,544,222.83
业务招待费17,321,525.3013,609,905.26
差旅费36,526,754.0010,818,904.86
租赁费16,683,897.4013,434,292.19
中介服务费18,942,729.7510,691,046.91
办公费12,091,581.396,327,286.95
其他14,613,138.777,616,745.62
合计2,454,418,039.922,146,965,048.87

42、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬196,152,990.40156,332,380.80
折旧摊销49,553,437.4044,483,666.82
咨询服务费27,970,501.9329,904,258.97
维修费18,523,798.0712,833,205.67
办公费15,140,294.0611,475,519.47
租赁费10,256,242.027,249,751.59
差旅费8,295,851.236,210,428.73
业务招待费7,427,987.835,061,075.24
通讯费5,536,487.284,880,481.20
交通费4,010,092.593,787,560.02
股权激励费用3,118,765.48
物料消耗2,410,539.203,471,188.77
其他15,365,385.1411,296,245.96
合计363,762,372.63296,985,763.24

43、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬178,520,125.46139,169,323.42
直接投入151,535,589.24128,816,650.57
折旧摊销15,344,134.8415,654,469.61
设计费用7,421,984.657,071,597.30
其他费用13,204,832.1512,635,514.91
合计366,026,666.34303,347,555.81

44、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用9,638,311.286,721,543.47
减:利息收入152,136,833.79160,282,611.34
加:汇兑损益1,087,864.002,177,052.47
加:其他支出1,737,150.641,235,828.65
合计-139,673,507.87-150,148,186.75

45、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
企业培育财政扶持资金33,070,000.0054,039,120.00
递延收益摊销18,416,145.4816,167,324.40
嵌入式软件退税10,979,888.36
产业发展专项资金7,967,840.132,749,907.00
专利奖励资金4,352,000.007,509,809.00
岗位补贴和社保补贴1,038,232.334,685,321.80
财政专项资金976,752.005,650,000.00
个税手续费返还575,697.141,111,062.72
增值税减免18,000.0018,000.00
其他补助30,000.00251,700.00

46、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-47,639.68-715,569.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益90,550,171.7428,218,702.24
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入11,985,836.92
合计90,502,532.0639,488,969.96

47、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-7,095,025.28-3,511,997.51
应收票据坏账损失-179,981,579.03-33,316,740.51
应收账款坏账损失-578,422,832.76-27,309,380.51
合计-765,499,437.07-64,138,118.53

48、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-52,632,725.80-21,977,893.76
合计-52,632,725.80-21,977,893.76

49、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益-2,122,173.87-387,844.96
其中:固定资产处置收益-2,122,173.87-387,844.96
合计-2,122,173.87-387,844.96

50、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助43,000.00131,475.0043,000.00
罚款收入15,853.3115,853.31
其他1,720,972.55952,904.001,720,972.55
合计1,779,825.861,084,379.00

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
国三柴油车提前报废补贴13,000.0077,000.00与收益相关
企业文化俱乐部奖补30,000.0030,000.00与收益相关
以工代训补贴8,500.00与收益相关
其他15,975.00与收益相关

51、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,000,000.002,090,000.002,000,000.00
非常损失350,752.22350,752.22
罚款支出178,475.20178,475.20
非流动资产毁损报废损失168,013.3734,861.58168,013.37
其他1,514,224.961,828,383.761,514,224.96
合计4,211,465.753,953,245.344,211,465.75

52、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用341,789,501.27303,369,646.88
递延所得税费用-157,812,003.31-42,122,003.14
合计183,977,497.96261,247,643.74

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,532,768,920.66
按法定/适用税率计算的所得税费用229,915,338.10
子公司适用不同税率的影响816,537.14
调整以前期间所得税的影响-4,259,934.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,970,781.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-37,526.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,222,067.42
权益法核算的合营企业与联营企业损益7,145.95
研究开发费加计扣除的纳税影响(以“-”填列)-49,656,610.83
所得税费用183,977,497.96

53、其他综合收益

详见附注。

54、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存款利息收入152,136,833.79160,282,611.34
政府补助59,051,409.96127,625,980.52
代收代付17,645,868.204,896,957.44
备用金5,429,032.712,627,693.78
押金、保证金21,136,563.04422,768.10
信用证保证金61,930.00
其他款项16,271,319.042,880,904.80
合计271,671,026.74298,798,845.98

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
期间费用2,043,557,267.211,659,646,233.71
代收代付51,345,724.5044,527,246.51
押金、保证金11,160,267.0313,012,066.02
信用证及承兑汇票保证金54,739,852.3010,192,656.02
备用金1,154,242.51621,928.41
其他19,699,160.5017,300,131.65
合计2,181,656,514.051,745,300,262.32

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收账款保理收入30,694,588.746,076,177.30
合计30,694,588.746,076,177.30

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租金6,046,438.38
股份回购199,995,742.59
合计206,042,180.97

55、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润1,348,791,422.701,687,357,903.94
加:资产减值准备52,632,725.8021,977,893.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧106,025,150.3795,376,728.90
使用权资产折旧5,717,803.10
无形资产摊销13,348,356.2413,619,877.40
长期待摊费用摊销2,560,738.71420,355.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,122,173.87387,844.96
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)168,013.3734,861.58
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)10,451,521.997,763,829.30
投资损失(收益以“-”号填列)-90,502,532.06-39,488,969.96
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-158,856,006.33-41,614,914.62
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,044,003.02-507,088.51
存货的减少(增加以“-”号填列)-434,882,037.88-68,890,313.40
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-859,544,649.72-681,714,318.42
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)600,801,099.08478,438,149.28
其他765,499,437.0764,138,118.53
经营活动产生的现金流量净额1,365,377,219.331,537,299,958.71
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额3,719,988,820.353,886,096,513.56
减:现金的期初余额3,886,096,513.564,029,296,265.50
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-166,107,693.21-143,199,751.94

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金3,719,988,820.353,886,096,513.56
其中:库存现金80,944.99110,770.11
可随时用于支付的银行存款3,718,304,060.333,885,907,031.42
可随时用于支付的其他货币资金1,603,815.0378,712.03
三、期末现金及现金等价物余额3,719,988,820.353,886,096,513.56

56、、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元6,967,391.946.375744,422,000.73
欧元3.297.219715.21
应收账款----
其中:美元3,449,944.526.375721,995,808.72
欧元289.607.21972,090.83
预收账款
其中:欧元17,468.967.2197126,120.65

57、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业培育财政补助33,000,000.00其他收益33,000,000.00
嵌入式软件退税10,979,888.36其他收益10,979,888.36
上海虹口区财政局绩效奖励2,600,000.00其他收益2,600,000.00
2020年绿色工厂财政奖励金2,000,000.00其他收益2,000,000.00
第一批省级工业互联网平台区级奖励1,750,000.00其他收益1,750,000.00
DIA中国设计智造大奖1,000,000.00其他收益1,000,000.00
2020年区标准化项目奖励800,000.00其他收益800,000.00
余杭管委会能源双控补助715,502.22其他收益715,502.22
社保补贴596,281.41其他收益596,281.41
个税手续费返还575,697.14其他收益575,697.14
2020年科学技术进步奖励500,000.00其他收益500,000.00
嵊州市市场监督管理局补助500,000.00其他收益500,000.00
2019年度加大企业研发投入项目奖励资金429,600.00其他收益429,600.00
以工代训补贴376,600.00其他收益376,600.00
2020年第四季度企业引进人才补助款330,630.00其他收益330,630.00
2021年杭州市科技型企业研发费补助金294,000.00其他收益294,000.00
余杭商务局外经贸补助288,000.00其他收益288,000.00
2020年临平区浙江制造品牌认证奖励200,000.00其他收益200,000.00
2020年区级文创政策奖励补助金200,000.00其他收益200,000.00
2020年国家高新技术企业奖励200,000.00其他收益200,000.00
临平区商务局财政补贴200,000.00其他收益200,000.00
2020年发明专利产业化项目补助金200,000.00其他收益200,000.00
2020年度绍兴市亩均领跑者补助200,000.00其他收益200,000.00
2020-2021年区技术创新财政扶持150,000.00其他收益150,000.00
2019年度工业经济政策资金150,000.00其他收益150,000.00
中国专利优秀奖励100,000.00其他收益100,000.00
区政府专利维权项目补助90,832.00其他收益90,832.00
余杭区市场监督管理局企事业补贴87,920.00其他收益87,920.00
2021年市供应链创新与应用专项激励金70,000.00其他收益70,000.00
民营经济发展奖励70,000.00其他收益70,000.00
企业文化俱乐部奖补30,000.00其他收益30,000.00
上海市虹口区投资促进办公室重点企业表彰奖励60,000.00其他收益60,000.00
2020年5G技术应用推广项目补助奖励50,000.00其他收益50,000.00
2019年度嵊州市工业企业设备投资补助资金38,800.00其他收益38,800.00
20年工业企业十强奖励30,000.00其他收益30,000.00
专利专项资助金28,000.00其他收益28,000.00
维稳补助25,220.92其他收益25,220.92
招用失业半年人员减免24,050.00其他收益24,050.00
增值税减免18,000.00其他收益18,000.00
残疾人用工补贴16,080.00其他收益16,080.00
余杭经济开发区管委会财政补助10,000.00其他收益10,000.00
2020年区开放型经济发展专项资金9,000.00其他收益9,000.00
2019年度创新券补助资金8,000.00其他收益8,000.00
能源双控考核激励金6,307.91其他收益6,307.91
企业文化俱乐部奖补30,000.00营业外收入30,000.00
国三柴油车提前报废补贴13,000.00营业外收入13,000.00

八、合并范围的变更

本期合并范围无变更

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
北京老板电器销售有限公司北京市北京市厨电产品销售100.00%同一控制下企业合并
上海老板电器销售有限公司上海市上海市厨电产品销售100.00%同一控制下企业合并
杭州名气电器有限公司杭州市杭州市厨电产品销售100.00%设立取得
帝泽家用电器贸易 (上海)有限公司上海市上海市厨电产品销售51.00%投资取得
嵊州市金帝智能厨电有限公司嵊州市嵊州市厨电产品生产、销售51.00%非同一控制下企业合并
杭州老板富创投资管理有限责任公司杭州市杭州市资产、投资管理等100.00%设立取得
浙江厨厨味睐科技有限公司嵊州市嵊州市智能厨房设计35.70%设立取得

注:本公司持有浙江厨厨味睐科技有限公司半数或以下表决权但仍控制浙江厨厨味睐科技有限公司的依据:由于本公司对嵊州金帝构成控制关系,所以对其控股子公司浙江厨厨味睐科技有限公司也构成控制关系。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
嵊州市金帝智能厨电有限公司49.00%19,745,641.1922,050,000.00134,423,431.99
浙江厨厨味睐科技有限公司30.00%-2,666,277.524,608,344.98

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

(1) 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称年末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
嵊州市金帝智能厨电有限公司215,540,936.45309,621,535.16525,162,471.61204,306,095.1735,111,747.76239,417,842.93
浙江厨厨味睐科技有限公司18,295,624.971,856,306.2420,151,931.214,790,781.304,790,781.30

(续表)

子公司名称年初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
嵊州市金帝智能厨电有限公司302,562,407.94177,615,050.45480,177,458.39153,846,712.2634,067,744.74187,914,457.00
浙江厨厨味睐科技有限公司23,647,941.3956,337.0523,704,278.44305,536.79305,536.79

(续表)

子公司名称本年发生额上年发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
嵊州市金帝智能厨电有限公司279,090,651.5037,631,627.3037,631,627.3050,456,257.24276,441,382.9954,536,423.5854,536,423.58125,090,042.97
浙江厨厨味睐科技有限公司360,328.16-8,887,591.74-8,887,591.74-11,991,748.70-751,258.35-751,258.35-615,581.14

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
德地氏贸易(上海)有限公司上海市上海市厨房电器销售51.00%权益法
浙江听说品牌运营管理有限公司杭州市杭州市零售业40.00%权益法

(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计3,661,700.033,452,769.59
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润208,930.44-715,569.20
--综合收益总额208,930.44-715,569.20
联营企业:----
投资账面价值合计1,743,429.88
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-256,570.12
--综合收益总额-256,570.12

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1. 本公司各类风险管理目标和政策如下:

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临

的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险—价格风险

本公司以市场价格销售产品,因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

截至2021年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险,本公司由专人负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本公司没有重大的信用集中风险。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录,本公司无重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计:1,228,565,365.21元。其他应收款前五名金额合计:52,312,804.25元。

(3) 流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司管理层已对本公司之流动资金进行详细检查,定期分析负债结构和期限及银行授信额度等情况,以确保有充裕的资金,结论是本公司拥有足够的资金以满足本公司的短期债务和资本开支的需求。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2021年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融资产
货币资金3,802,201,346.553,802,201,346.55
交易性金融资产2,872,312,500.002,872,312,500.00
应收票据1,330,193,894.821,330,193,894.82
应收账款1,597,692,860.901,597,692,860.90
其它应收款73,487,381.4673,487,381.46
金融负债
短期借款29,616,655.4129,616,655.41
应付票据962,665,463.99962,665,463.99
项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
应付账款2,181,900,261.002,181,900,261.00
其它应付款267,781,215.06267,781,215.06
应付职工薪酬165,177,425.08165,177,425.08
其他流动负债124,284,081.56124,284,081.56
一年内到期的非流动负债5,387,591.435,387,591.43
租赁负债5,861,635.269,596,932.6110,718,466.4226,177,034.29

(4) 外汇风险敏感性分析

本公司承受的汇率风险主要与美元、欧元、港元等币种有关。本公司承受外汇风险主要与美元(应按照实际情况进行修改)有关,本公司的主要业务活动以人民币计价结算。截至2021年12月31日,除本附注“六、54外币货币性项目”所述资产及负债的外币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产2,872,312,500.002,872,312,500.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,872,312,500.002,872,312,500.00
(三)其他权益工具投资2,116,023.222,116,023.22
持续以公允价值计量的资产总额2,874,428,523.222,874,428,523.22
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目2021年12月31日 公允价值估值技术重大不可观察值不可观察值与公允价值的关系
理财产品2,872,312,500.00公允价值的最佳估计投资成本
上海庆科信息技术有限公司2,116,023.22公允价值的最佳估计投资成本

因被投资企业苏州工业园区睿灿投资企业(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况恶化,所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
杭州老板实业集团有限公司浙江省杭州市投资、实业管理6,000.00万元49.68%49.68%

2、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
杭州安泊家居有限公司受同一最终控制方控制
杭州余杭老板加油站有限公司受同一最终控制方控制
杭州诺邦无纺股份有限公司受同一最终控制方控制
杭州余杭亚光喷涂厂其他关联方
杭州城市花园酒店有限公司其他关联方
杭州邦怡日用品科技有限公司受同一最终控制方控制
绍兴市金帝电器有限公司其他关联方
杭州国光旅游用品有限公司受同一最终控制方控制
杭州小植家科技有限公司受同一最终控制方控制

3、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额是否超过交易额度上期发生额
杭州余杭亚光喷涂厂接受劳务9,560,985.9811,303,674.25
杭州小植家科技有限公司采购商品6,339,452.12
杭州安泊家居有限公司采购商品1,846,329.381,814,159.29
杭州余杭老板加油站有限公司采购商品854,444.59678,662.70
杭州城市花园酒店有限公司接受劳务201,474.34
杭州国光旅游用品有限公司采购商品94,897.35857,890.96
杭州诺邦无纺股份有限公司采购商品86,436.2067,343.18
杭州邦怡日用品科技有限公司采购商品424.782,019,569.34

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
杭州老板实业集团有限公司房屋28,800.0028,800.00

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
杭州老板实业集团有限公司房屋550,024.57550,024.57

6、关联方应收应付款项

(1)应付项目

单位:元

项目名称关联方年末余额年初余额
应付账款杭州余杭亚光喷涂厂3,543,430.783,182,779.20
应付账款杭州余杭老板加油站有限公司1,723,356.742,257,834.37
应付账款杭州国光旅游用品有限公司23,605.2022,336.73
其他应付款杭州余杭亚光喷涂厂200,000.00200,000.00
其他应付款杭州国光旅游用品有限公司2,000.002,000.00

关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州安泊家居有限公司销售商品11,650,995.146,079,306.17
绍兴市金帝电器有限公司销售商品1,955,652.51
德地氏贸易(上海)有限公司销售商品1,190,969.50

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺对子公司及联营公司的投资承诺本公司之子公司嵊州金帝承诺对厨厨味睐出资3,500.00万元,目前已经实缴出资1,750.00万元,股权占比70%,尚有1,750.00万元未进行缴付。本公司对联营公司听说品牌出资400.00万元,目前已经实缴出资200.00万元,股权占比40%,尚有200.00万元未进行缴付。除上述承诺事项外,截至本财务报表报出之日,本公司无其他重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2021年12月31日,本公司无需披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、股票股权激励计划

2022年3月31日,本公司第五届董事会第九次会议审议通过了公司《2022年股票期权激励计划(草案)》,本激励计划主要以2022年-2024年的营业收入为业绩考核目标,对在公司(含下属子公司)任职的中层管理人员及核心技术(业务)骨干285人进行股票期权激励,行权价格为29.27元/股。上述议案尚需提交公司股东大会审议。

2、股利分配事项

2022年4月19日,经本公司第五届董事会第十次会议,批准《2021年度利润分配预案》,拟以2021年12月31日的总股本944,094,916股为基数(现有总股本949,024,050股剔除已回购股份4,929,134股),向全体股东每10股派发现金股利5.00元(含税),共计472,047,458.00元,该议案需获得股东大会的审议批准。

截至2021年12月31日,本公司无其他需要披露的其他重要事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款628,127,248.0629.39%551,636,286.0787.82%76,490,961.9911,250,779.601.13%8,407,639.2474.73%2,843,140.36
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,509,321,539.7270.61%89,120,674.125.90%1,420,200,865.60984,599,159.5798.87%53,832,390.645.47%930,766,768.93
其中:
关联方组合13,799,399.000.64%13,799,399.0026,572,541.502.67%26,572,541.50
按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款1,495,522,140.7269.97%89,120,674.125.96%1,406,401,466.60958,026,618.0796.20%53,832,390.645.62%904,194,227.43
合计2,137,448,787.78100.00%640,756,960.1929.98%1,496,691,827.59995,849,939.17100.00%62,240,029.886.25%933,609,909.29

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
集团1470,382,848.12470,382,848.12100.00债务违约
集团259,399,471.0611,879,894.2420.00债务展期
集团328,751,367.9120,125,957.5670.00预计难以全部收回
集团41,088,119.72761,683.8270.00预计难以全部收回
集团515,877,599.2011,114,319.4270.00预计难以全部收回
集团65,149,548.813,604,684.1770.00预计难以全部收回
集团76,093,423.824,265,396.6270.00预计难以全部收回
集团82,341,043.431,638,730.4070.00预计难以全部收回
集团925,413,389.4217,789,372.6070.00预计难以全部收回
集团1011,010,781.527,707,547.0770.00预计难以全部收回
集团111,773,645.051,773,645.05100.00债务违约
其他公司汇总846,010.00592,207.0070.00预计难以全部收回
合计628,127,248.06551,636,286.07----

按组合计提坏账准备:按照以账龄特征为基础的预期信用损失组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,282,814,618.4864,140,730.925.00%
1-2年194,591,192.0519,459,119.2110.00%
2-3年13,593,353.212,718,670.6420.00%
3-4年3,164,810.081,582,405.0450.00%
4-5年692,092.95553,674.3680.00%
5年以上666,073.95666,073.95100.00%
合计1,495,522,140.7289,120,674.12--

按组合计提坏账准备:按关联方组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合13,799,399.00
合计13,799,399.00--

单位:元按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,908,295,189.63
1年以内(含1年)1,908,295,189.63
1至2年208,042,636.08
2至3年14,075,028.57
3年以上7,035,933.50
3至4年3,850,658.15
4至5年716,808.95
5年以上2,468,466.40
合计2,137,448,787.78

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备62,240,029.88578,516,930.31640,756,960.19
合计62,240,029.88578,516,930.31640,756,960.19

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1632,520,806.3929.59%38,978,254.25
单位2299,560,496.5414.01%299,560,496.54
单位395,125,955.204.45%95,125,955.20
单位487,226,120.734.08%4,361,306.04
单位564,153,667.973.00%3,207,683.40
合计1,178,587,046.8355.13%--

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款66,149,239.7849,092,820.31
合计66,149,239.7849,092,820.31

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
第三方代收款39,389,486.9920,064,674.31
保证金、押金41,547,121.1333,786,199.08
关联往来4,064,000.004,064,000.00
代扣代缴款2,646,050.392,256,187.63
备用金966,513.081,383,261.26
其他6,021.993,199,125.99
合计88,619,193.5864,753,448.27

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额15,660,627.9615,660,627.96
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提6,809,325.846,809,325.84
2021年12月31日余额22,469,953.8022,469,953.80

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)57,509,276.34
1年以内(含1年)57,509,276.34
1至2年4,670,203.22
2至3年3,781,771.82
3年以上22,657,942.20
3至4年2,345,413.80
4至5年15,570,600.00
5年以上4,741,928.40
合计88,619,193.58

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备15,660,627.966,809,325.8422,469,953.80
合计15,660,627.966,809,325.8422,469,953.80

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性期末余额账龄占其他应收款期坏账准备期末余
末余额合计数的比例
单位1第三方代收款17,310,849.301年以内19.53%865,542.47
单位2单位保证金14,778,000.004-5年16.68%11,822,400.00
单位3第三方代收款9,647,377.561年以内10.89%482,368.88
单位4第三方代收款7,533,207.761年以内8.50%376,660.39
单位5借款4,064,000.005年以上4.59%4,064,000.00
合计--53,333,434.62--60.19%17,610,971.74

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资257,032,370.1720,400,000.00236,632,370.17246,905,933.7320,400,000.00226,505,933.73
对联营、合营企业投资5,405,129.915,405,129.913,452,769.593,452,769.59
合计262,437,500.0820,400,000.00242,037,500.08250,358,703.3220,400,000.00229,958,703.32

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
嵊州市金帝智能厨电有限公司162,320,000.00162,320,000.00
杭州名气电器有限公司51,901,780.81126,436.4452,028,217.25
帝泽家用电器贸易(上海)有限公司630,900.00630,900.0020,400,000.00
上海老板电器销售5,838,272.105,838,272.10
有限公司
北京老板电器销售有限公司5,814,980.825,814,980.82
杭州老板富创投资管理有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00
合计226,505,933.7310,126,436.44236,632,370.1720,400,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
德地氏贸易(上海)有限公司3,452,769.59208,930.443,661,700.03
小计3,452,769.59208,930.443,661,700.03
二、联营企业
浙江听说品牌运营管理有限公司2,000,000.00-256,570.121,743,429.88
小计2,000,000.00-256,570.121,743,429.88
合计3,452,769.592,000,000.00-47,639.685,405,129.91

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,034,839,040.014,512,516,514.287,371,735,814.273,327,933,213.49
其他业务249,392,105.4845,025,643.79158,693,150.6947,551,519.54
合计9,284,231,145.494,557,542,158.077,530,428,964.963,375,484,733.03

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-47,639.68-715,569.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益86,701,654.2820,859,653.65
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入11,985,836.92
其他22,950,000.00
合计109,604,014.6032,129,921.37

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,290,187.24
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)65,893,969.94
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,034,992.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,306,626.52
减:所得税影响额6,738,387.65
少数股东权益影响额735,018.14
合计54,858,742.39--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润15.78%1.411.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润15.13%1.351.35

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


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