| 四川雅化实业集团股份有限公司 |
| 2018年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 |
| 专项说明 |
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| 专项说明 | |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于四川雅化实业集团股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019CDA20203四川雅化实业集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称雅化集团）2018年度财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2019年4月25日出具了XYZH/2019CDA20201号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文），以及深圳证券交易所相关披露的要求，雅化集团编制了本专项说明所附的雅化集团2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是雅化集团的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雅化集团2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对雅化集团2018年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计雅化集团2018年度财务报表时雅化集团提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解雅化集团2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供雅化集团为2018年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：宋朝学 | |
| 中国注册会计师：李华静 | ||
| 中国 北京 | 二○一九年四月二十五日 |
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称：四川雅化实业集团股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额（不含利息） | 2018年度占用资金的利息(如有） | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额（不含利息） | 2018年度占用资金的利息(如有） | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 雅化国际投资发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,040.07 | 9.87 | 1,049.94 | 资金往来 | 非经营性 | ||
| 四川兴晟锂业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,150.00 | 169.02 | 5,602.39 | 3,716.63 | 资金往来 | 非经营性 | ||
| 四川兴晟锂业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,537.41 | 4,180.52 | 19.65 | 7,737.59 | 资金池往来 | 非经营性 | ||
| 四川雅化锂业科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,350.00 | 340.46 | 13,311.78 | 12,378.68 | 资金往来 | 非经营性 | ||
| 四川中鼎爆破工程有限公司福建分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 260.00 | 260.00 | 资金往来 | 非经营性 | ||||
| 山西金恒化工集团股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.60 | 20,300.00 | 606.63 | 9,700.00 | 11,209.23 | 资金往来 | 非经营性 |
| 山西金恒爆破工程有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,000.00 | 4.67 | 2,004.67 | 资金往来 | 非经营性 | |||
| 小计 | 3,800.01 | 62,020.59 | 1,150.30 | 30,618.84 | 36,352.06 | |||||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | 3,800.01 | 62,020.59 | 1,150.30 | 30,618.84 | 36,352.06 |
| 企业负责人： | 高欣 | 主管会计工作的负责人： | 杨庆 | 会计机构负责人： 陈娟 | |||||