珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
2021年年度报告
2022年03月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王青运、主管会计工作负责人张辛聿及会计机构负责人(会计主管人员)谭静筠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见第三节管理层讨论与分析之十一、公司未来发展的展望，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以405,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境和社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 72
第十节 财务报告 ...... 76
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司董事长签名的2021年年度报告原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、珠海恒基达鑫 | 指 | 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 |
| 扬州恒基达鑫 | 指 | 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 |
| 香港恒基达鑫 | 指 | 恒基达鑫(香港)国际有限公司 |
| 恒投创投 | 指 | 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 |
| 恒基永盛 | 指 | 珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司 |
| 武汉恒基达鑫 | 指 | 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 |
| 恒基润业 | 指 | 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 |
| 恒旭达 | 指 | 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 |
| 信威国际 | 指 | 信威国际有限公司 |
| 恒基星瑞 | 指 | 珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司 |
| 鑫创 | 指 | 鑫创国际有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司股东大会 |
| 董事或董事会 | 指 | 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司董事或董事会 |
| 监事或监事会 | 指 | 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司监事或监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 恒基达鑫 | 股票代码 | 002492 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 恒基达鑫 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHUHAI WINBASE INTERNATIONAL CHEMICAL TANK TERMINAL CO.,LTD | ||
| 公司的法定代表人 | 王青运 | ||
| 注册地址 | 珠海市高栏港经济区南迳湾 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 519050 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 珠海市高栏港经济区南迳湾 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 519050 | ||
| 公司网址 | http://www.winbase-tank.com/ | ||
| 电子信箱 | winbase@winbase-tank.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱海花 | 赵怡 |
| 联系地址 | 珠海市高栏港经济区南迳湾 | 珠海市高栏港经济区南迳湾 |
| 电话 | 0756-3226342 | 0756-3359588 |
| 传真 | 0756-3359588 | 0756-3359588 |
| 电子信箱 | zhuhaihua@winbase-tank.com | zhaoyi@winbase-tank.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 9144040072510822XR |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海定区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 余东红、张静峰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 412,219,112.68 | 369,318,538.61 | 11.62% | 274,846,038.36 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 116,632,283.80 | 101,173,968.73 | 15.28% | 52,684,420.25 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 108,199,183.67 | 86,940,821.11 | 24.45% | 44,429,803.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 195,076,323.75 | 117,505,989.43 | 66.01% | 153,381,133.92 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2880 | 0.2498 | 15.29% | 0.1301 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2880 | 0.2498 | 15.29% | 0.1301 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.23% | 7.65% | 0.58% | 4.18% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 1,872,011,136.90 | 1,725,251,345.67 | 8.51% | 1,631,164,794.82 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,471,472,825.22 | 1,362,689,407.45 | 7.98% | 1,281,257,506.36 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 109,270,900.69 | 110,402,339.10 | 99,561,021.14 | 92,984,851.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 46,193,737.09 | 28,054,374.63 | 28,234,477.82 | 14,149,694.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 43,726,125.96 | 26,050,811.46 | 26,646,736.01 | 11,775,510.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,494,897.82 | -44,013,308.25 | 80,586,976.55 | 78,007,757.63 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -270,902.77 | -1,477,853.74 | 28,782.08 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,362,658.44 | 10,365,027.55 | 8,246,722.44 | 本报告期子公司扬州恒基达鑫与武汉恒基达鑫收到的政府补助减少所致 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 | 5,596,629.12 | 10,006,291.22 | 3,143,350.81 | 本报告期珠海恒基达鑫及子公司债权投资 |
| 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 到期此项收益减少 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,080,775.38 | 48,774.90 | -260,946.17 | 本报告期恒基润业收到融资租赁业务违约金及结转香港恒基达鑫3年以上其他应付账款所致 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 31,077.11 | |||
| 减：所得税影响额 | 1,741,993.04 | 2,747,484.68 | 2,587,610.75 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 625,144.11 | 1,961,607.63 | 315,681.52 | |
| 合计 | 8,433,100.13 | 14,233,147.62 | 8,254,616.89 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，我国经济总体保持恢复态势，我国国内生产总值（GDP）比上年增长8.1%，两年平均增长5.1%，在全球主要经济体中名列前茅；经济规模突破110万亿元，达到114.4万亿元，稳居全球第二大经济体。
近年我国石油化工行业持续发展，但经济增速放缓背景下原油进口量增速有所下滑；近年大宗商品价格波动较大，对石化行业影响较大。石化仓储物流行业与石化行业发展密切相关，也与我国宏观经济形势具有高度的相关性。近年我国工业生产平稳增长，新产业增长较快，进出口总额创历史新高，贸易结构不断优化，随着我国经济发展带来的巨大需求，近年我国石油化工产品进口规模不断增长，但增速逐渐放缓。受“COVID-19”疫情影响，2020年我国全年GDP比上年增长2.3%，2020年我国原油进口量为5.4亿吨，原油对外依存度为73.6%左右；2021年以来，受全球疫情影响，我国原油进口量有所下降，2021年度原油进口量为5.13亿吨，原油对外依存度为72%左右。
2021年石化仓储行业呈现以下发展现状：
1、石化品供需差异空间广阔，叠加水运经济提升，行业发展良好
石化行业原材料、产成品具有危险、难运输特点，石化物流行业链接供给方与需求方，是石化行业中不可或缺的一环，承担着运输、仓储、装卸、配送、信息平台服务的重要作用。
2、石化产品整体需求攀升，石化产品供不应求，带动中游物流仓储发展
成品油，工业生产使用范围广泛，奠定了其需求刚性特性，2014年至2019年，成品油产量和表观消费量CAGR分别为6.01%和4.03%。其次，成品油消费属性强化了石化物流仓储的需求刚性，2021H1汽油增长率为10.7%，驱动市场后疫情时代迅速回暖。 醇类化工，供需平衡点未至，国内产量涨势显著。甲醇产品消费量持续高增长，近7年复合增速为12.13%，乙二醇表观消费量同期复合增速11.64%，均高于产量增速。长期来看，国内市场上醇类需求量提升将延续，催化醇类产能加速释放，带动石化物流需求相应增加。
3、库容不及市场需求，龙头并购加快步伐
目前我国已建成的国家级，省级大型石化园区达200多个。石化物流虽然近年来发展迅速，仓储建设不断增加，但是资质健全，能够提供规范服务的综合物流服务商数量和物流设施总量供给仍不能满足于行业发展的需要。随着监管日益趋严，规模化的石化仓储物流龙头企业更是加快产业布局速度，行业整合开始呈现新的迸发势头。
4、石化品产量稳定，仓储市场需求明显
据国家统计局数据显示，2021年中国乙烯产量为2825.7万吨，烧碱产量为3891.3万吨，硫酸产量为9382.7万吨，纯碱产量为2913.3万吨。石化品产量保持稳定，仓储市场需求明显。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司是专业的第三方石化物流服务提供商，业务辐射国内石化工业最发达的珠三角地区、长三角地区和华中地区，是华南及华东地区石化产品仓储的知名企业，拥有先进的仓储及码头装卸设施，武汉子公司系武汉市唯一一家拥有甲、乙、丙类库及储罐的危化品仓储企业。
公司的主要业务按类型可分为：装卸业务、仓储业务两部分；装卸业务指利用自有码头、仓库，为客户提供货物的装卸服务，收取装卸费；仓储业务指货物通过连接码头的专用管道输送至储罐的仓储服务和为带预包装的危化品客户提供货物仓储服务包括但不限于存储、装卸、分拣、再分装（灌装）、再包装及仓储管理，收取仓储费。
三、核心竞争力分析
鉴于石化仓储行业自身的特点，公司的主要核心竞争力体现在：自有码头和储罐，硬件设施好；储罐品类多，规模效应突出；行业经验丰富，优质客户资源多；业务布局合理，区域优势强。具体说明如下：
（一）自有码头和储罐，硬件设施好
公司珠海库区码头位于珠海高栏港防波堤内侧根部，由于防波堤的掩护作用，港内水域泊稳条件良好，操作天数长，保障了大吨位级船舶的安全靠泊。公司珠海库区码头长754.7米，年吞吐量可达1,000万吨，拥有5千吨级、5万吨级、8万吨级（水工结构按10万吨级设计）泊位各1个。
扬州库区码头为高桩梁板连片式、双层系缆平台结构，能同时满足长江汛期和枯水期对船舶作业的要求。扬州库区码头岸线长390米，宽20米，引桥长136米，前沿水深-13米，吞吐量可达350万吨，拥有5千吨级、4万吨级（水工结构按5万吨级设计）泊位各1个。
（二）储罐品类多，规模效应突出
公司储罐包括碳钢常压罐、碳钢压力球罐和不锈钢罐，单一储罐罐容0.03万M
～5.00万M
；压力球罐可满足客户储存液化石油气和丙烯等高压货物的需求。公司罐区是海关监管场所，拥有保税仓库资质，公司可大规模从事保税仓储业务。武汉库区还建有甲类平面货架式仓库（部分甲类库还建有保温仓）、乙类防爆仓库和丙类自动化立体仓库。
（三）行业经验丰富，优质客户资源多
1、管理优势
近年来随着公司业务发展，培养了一批运作经验丰富、市场开拓能力较强的业务骨干和管理者，公司的核心团队成员具有长期从事石化物流行业经验，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。公司在长期的经营实践中，积累了丰富的行业经验，始终重视安防管理。公司仓储设备和安防条件满足国家规范，并得到客户的一致认可。公司成立了安全管理部门（即安全环保部）专门负责安全、保卫、消防及环保等方面的管理工作，并建立了完善的安全管理制度、安全技术规程和岗位安全操作规程。报告期内，公司未发生重大安全事故。
2、客户优势
公司拥有一批长期固定的大客户，这些企业规模较大、货物储运需求量较高，为公司业务提供了可靠保障。公司与主要客户建立了长期友好合作关系，建立了多渠道的信息沟通体系，以及时了解客户需求。公司每年进行服务满意度调查，征求客户意见，不断提升公司服务质量。
（四）业务布局合理，区域优势强
公司珠海库区所处的珠三角地区为石化工业发达地区。广东省是我国石化产品需求大省。与巨大的市场需求相比，广东
石化产品严重自给不足，需要从国内外输入，极大推动了广东沿海港口石化物流的发展。公司子公司扬州恒基达鑫所处的长三角地区是我国经济实力最强的区域，苏、浙、沪2省1市所实现的地区经济总值占到全国经济总量的五分之一以上。石油和化工产业是长三角地区的经济支柱，化工原料的需求约占全国总量的60%，其中化工原料大批量依赖进口。公司子公司武汉恒基达鑫所处华中地区——武汉市，在湖北省内的物流核心地位，“九省通衢”之地，武汉恒基达鑫可作为辐射华中、西南、和西北地区的区域核心，是客户设立区域分拨中心的选择之一。 因此，公司所处的区域优势明显，为公司发展提供了有力保障。报告期内，公司核心竞争力未发生变化。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，主营业务收入37,709.72万元，同比增长12.54%；实现营业利润14,182.94万元，同比增长16.28%，实现利润总额14,216.48万元，同比增长17.95%；实现归属于上市公司股东的净利润11,663.23万元，同比增长15.28%。 报告期内，主营业务成本20,107.72万元，同比增长14.10%，管理费用4,132.76万元，同比增长24.22%；财务费用419.11万元，同比下降74.70%，主要原因系珠海恒基达鑫债券利息费、融资担保费及香港恒基达鑫汇兑损失较上年同期减少所致。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为19,507.63万元，同比增长66.01%，主要原因系本报告期收到主营业务收入款增加以及子公司香港恒基达鑫与恒基永盛报告期末收到供应链业务融资本金较上年同期增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-221.66万元，同比增长98.36%,主要原因系本报告期珠海恒基达鑫及子公司债权投资到期收回以及武汉恒基达鑫无形资产投入减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-1,136.75万元，同比下降342.93%，主要原因系本报告期珠海恒基达鑫赎回应付债券及香港恒基达鑫偿还短期借款增加所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 412,219,112.68 | 100% | 369,318,538.61 | 100% | 11.62% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 48.16% | 168,344,375.03 | 45.58% | 17.92% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 38.70% | 147,633,800.24 | 39.97% | 8.06% |
| 主营业务-管理服务 | 19,057,574.49 | 4.62% | 19,089,291.29 | 5.17% | -0.17% |
| 其他业务收入 | 35,121,876.59 | 8.52% | 34,251,072.05 | 9.27% | 2.54% |
| 分产品 | |||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 48.16% | 168,344,375.03 | 45.58% | 17.92% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 38.70% | 147,633,800.24 | 39.97% | 8.06% |
| 主营业务-管理服务 | 19,057,574.49 | 4.62% | 19,089,291.29 | 5.17% | -0.17% |
| 其他业务收入 | 35,121,876.59 | 8.52% | 34,251,072.05 | 9.27% | 2.54% |
| 分地区 | |||||
| 主营业务-境内 | 377,097,236.09 | 91.48% | 335,067,466.56 | 90.73% | 12.54% |
| 其他业务-境内 | 28,710,768.25 | 6.96% | 25,048,999.73 | 6.78% | 14.62% |
| 其他业务-境外 | 6,411,108.34 | 1.56% | 9,202,072.32 | 2.49% | -30.33% |
| 分销售模式 | |||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 48.16% | 168,344,375.03 | 45.58% | 17.92% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 38.70% | 147,633,800.24 | 39.97% | 8.06% |
| 主营业务-管理服务 | 19,057,574.49 | 4.62% | 19,089,291.29 | 5.17% | -0.17% |
| 其他业务收入 | 35,121,876.59 | 8.52% | 34,251,072.05 | 9.27% | 2.54% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 128,802,849.93 | 35.11% | 17.92% | 16.43% | 0.83% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 59,511,003.83 | 62.70% | 8.06% | 10.44% | -0.80% |
| 分产品 | ||||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 128,802,849.93 | 35.11% | 17.92% | 16.43% | 0.83% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 59,511,003.83 | 62.70% | 8.06% | 10.44% | -0.80% |
| 分地区 | ||||||
| 主营业务-境内 | 377,097,236.09 | 176,227,953.93 | 53.27% | 12.54% | 20.07% | 5.86% |
| 分销售模式 | ||||||
| 主营业务-仓储 | 198,508,888.77 | 128,802,849.93 | 35.11% | 17.92% | 16.43% | 0.83% |
| 主营业务-装卸/码头 | 159,530,772.83 | 59,511,003.83 | 62.70% | 8.06% | 10.44% | -0.80% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 主营业务-仓储 | 主营业务-仓储 | 128,802,849.93 | 60.01% | 110,629,041.72 | 57.86% | 16.43% |
| 主营业务-装卸/码头 | 主营业务-装卸/码头 | 59,511,003.83 | 27.73% | 53,883,018.09 | 28.18% | 10.44% |
| 主营业务-管理服务 | 主营业务-管理服务 | 12,763,344.29 | 5.95% | 11,715,894.12 | 6.13% | 8.94% |
| 其他业务 | 其他业务成本 | 13,546,483.76 | 6.31% | 14,989,598.18 | 7.84% | -9.63% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
珠海恒迪睿芯科技有限公司
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 投资设立 |
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 股权转让 |
| 常熟恒基达鑫供应链管理有限公司 | 注销 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 109,745,480.84 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 26.62% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 31,126,835.04 | 7.55% |
| 2 | 第二名 | 25,354,857.23 | 6.15% |
| 3 | 第三名 | 20,164,846.90 | 4.89% |
| 4 | 第四名 | 18,849,894.98 | 4.57% |
| 5 | 第五名 | 14,249,046.69 | 3.46% |
| 合计 | -- | 109,745,480.84 | 26.62% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 35,564,984.80 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.65% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 10,742,128.86 | 11.67% |
| 2 | 第二名 | 10,120,563.99 | 11.00% |
| 3 | 第三名 | 8,043,027.58 | 8.74% |
| 4 | 第四名 | 3,354,118.91 | 3.65% |
| 5 | 第五名 | 3,305,145.46 | 3.59% |
| 合计 | -- | 35,564,984.80 | 38.65% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 管理费用 | 41,327,647.61 | 33,268,679.61 | 24.22% | |
| 财务费用 | 4,191,079.92 | 16,566,582.00 | -74.70% | 主要系珠海恒基达鑫债券利息费、融资担保费及香港恒基达鑫汇兑损失较上年同期减少所致 |
| 研发费用 | 19,057,161.26 | 15,286,167.76 | 24.67% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 自动化卸车集成控制设备及系统的研发 | 随着公司的不断多元化发展，石油化工品装卸车业务也增加，但目前石化仓储企业多为人工手动装卸货物，装卸效率有局限性，不能满足客户需求。在不改变公司装车站的总体设计，降低经营成本，迫切需要研发一种自动化卸车集成控制设备，可以灵活、安全、高效对公司现场的储罐进行卸车操作。 | 已申请实用新型专利1项（油罐卸料系统） | 通过研发一套自动化卸车装置，可以完成各个不同罐的卸车任务。同时，新的卸车装置，配置了防爆操作箱，拟达到自动卸车的目的，从而提高劳动生产效率，降低人员劳动强度。 | 获得一套自动化卸车集成控制设备的技术方案，提升公司自动化控制水平，提升专业服务品质。 |
| 电机三相电压不平衡监测预警装置的研发 | 石化仓储行业动设备故障诊断以振动监测为主，振动监测系统成本昂贵，不适用于大规模监测与诊断；储运动设备故障主要发生在泵、风机等旋转装置内，这部分装置均由电机驱动，故障状态都会在电机的运行状态上体现。 本项目通过设计一套基于电机三相电压、电流状态监测及预警的系统实现对动设备的状态预警，以达到为生产提供有利保障，为安全生产保驾护航。 | 已申请实用新型专利1项（三相不平衡检测预警装置） | 通过研发一套电机三相电压不平衡监测预警装置，有效降低因动设备故障导致的设备意外停机，降低设备故障诊断成本，提高运营生产安全性能。 | 获得一套电机三相电压不平衡监测预警装置的技术方案，提升公司运营安全性，降低运营成本，提升公司行业竞争力。 |
| 石化储罐壁厚在线监测系统的研发 | 超声波测厚技术广泛应用于储罐、管道等设备的壁厚检查。但传统的壁厚检测主要在设备检修时进行测试，难以做到设备状态监测，另外受限于传感器的体积及检测面积，难以做到大面积精准重复监测。为实现储罐壁厚的实时检测，动态管理，本项目通过壁厚在线监测系统为油罐的壁厚监测提供了一套节约人力而又精确度较高的监测技术。 | 已申请实用新型专利1项（储罐壁厚监测装置） | 通过研发一套石化储罐壁厚在线检测系统，提高劳动生产率，降低检测成本。 | 获得一套石化储罐壁厚在线检测系统的技术方案，实现对储罐壁厚腐蚀剩余寿命动态预警，能节约人力，提高储罐安全性能，从而提升公司专业服务品质。 |
| 无机陶瓷膜的含油污水预处理设备的研发 | 石化仓储行业传统的含油污水处理装置维护成本较高，为延长传统装置的使用寿命，且含油污水处理难度较大，为降低含油污水处理难度，需研发一套含油污水预处理装置，降低水污染，及延长污水处理设备的寿命，降低经营成本。 | 已申请实用新型专利1项（陶瓷膜过滤器及含油污水预处理装置） | 通过研制一套含油污水预处理装置，主要针对浮油收集，降低污水中含油量，去除污水池中浮油，减少环境污染、降低经营成本。 | 获得一套无机陶瓷膜的含油捂手预处理设备的技术方案，提高污水处理的效率，降低环境污染，降低设备损坏率，降低经营成本，提升公司行业竞争 |
| 力。 | ||||
| 高穿透性超声波测厚仪的研发 | 传统的模拟超声检测设备虽能基本满足日常的检测工作需求，但其电路主要是由分立的器件组成，集成度低，体积大，性能指标不高，无法满足工业领域及一些科研领域对超声检测的精度、可靠性、效率等方面的性能要求。为达到方便、高效、准确对储罐壁厚测量，需研发一种储罐壁厚监测仪器，在不打磨的情况下实现储罐壁厚测量。 | 已申请实用新型专利2项（便携式超声测厚装置、爬壁式超声测厚装置） | 通过研发出测厚仪样机一台，在公司输油管道日常巡检现场进行不打磨油漆层测厚，方便一线人员实时掌控输油管道的剩余壁厚情况，以达到方便、高效、准确对储罐壁厚测量，同时，降低打磨油漆层造成的人员和材料浪费。 | 获得一套高穿透性超声波测厚仪的技术方案，减低人员劳动强度，降低检测成本，提升公司行业竞争力。 |
| 不同管径输油管道壁厚检测工艺技术的研发 | 石化仓储行业现有管道打磨油漆层测厚技术，在检测前需要打磨掉油漆层，检测完成后需要补漆，增加了检测工序，延长了检测时间。检测时间的延长将会降低储油设备的使用频率，进而对仓储企业造成经济损失。 公司有必要开展输油管道的不打磨测厚工艺研究，降低设备检修时间，提升企业效益。 | 已申请发明专利1项（壁厚检测系统、方法及存储介质）； 已申请实用新型专利2项（超声波检测装置、壁厚检测固定组件及壁厚检测装置） | 通过研发不同管径输油管道壁厚检测工艺技术，在不打磨被检测管道外表面油漆层的情况实现其壁厚检测，在测厚仪、检测探头、耦合剂、检测工艺参数设定等方面进行系统性的优化升级，能够提高现场壁厚检测的效率。 | 获得一套不同管径输油管道壁厚检测工艺的技术方案，减低人员劳动强度，降低检测成本，提高公司运营安全性。 |
| 石化库罐区综合监测技术的研发 | 为在公司实现多数据联动的报警机制，达到石化罐区综合监测效果，完成罐区多系统的融合，实现设备管理、运行状态、消防系统、安全预警、能耗监控等，同时为罐区监测实现数据的完整性管理、罐区运营分析提供数据基础。需开展关于石化库罐区综合检测技术研究。 | 已形成石化库罐区综合监测技术方案，待2022年实施应用。 | 通过研发石化库罐区综合检测系统，提高石化仓储区的运营安全性能。 | 获得一套石化库罐区综合监测的技术方案，提高公司运营安全性能，实现罐区运营提供数据分析。提高公司智能化与数字化。 |
| 石化库长输管道内负压预警系统的研发 | 在公司管道输送的过程中，在非正常停泵时，管道中会出现负压，而且负压的压力与管线的长度和输送量成正比，这样，很容易造成输送设备的损坏，甚至导致事故的发生。为解决这个管输中存在的问题，公司特成立此项目，研发一套长输管道内的负压预警系统，可以减低事故发生及设备故障损坏率。 | 已形成石化库长输管道内负压预警系统技术方案并应用。 | 通过研发石化库长输管道内负压预警系统，增加泵出口与进口的联通管线，有效地解决长输管道成负压给常输设备带来的危害，降低经营风险。 | 获得一套石化库长输管道内负压预警系统的技术方案，为公司安全生产提供保障，提高公司运营安全性。 |
| 一罐双鹤位装车控制仪联锁控制系统的研发 | 石化仓储企业装车作业都是通过固定的管线及设备进行作业。因装车作业量较大，公司每个储罐都有两个装车鹤位,但装车泵只配一个。在装车过程中，会出现一个车装车和两个车同时装车的情况。两个鹤位的不同装车仪控制装车泵，造成装车泵 | 已形成一罐双鹤位装车控制仪联锁控制技术方案及应用。 | 通过研发一罐双鹤位装车控制仪联锁控制系统，有效降低劳动强度，提高装车效率 | 获得一套一罐双鹤位装车控制仪联锁控制系统的技术方案，降低人员劳动强度，提高装车效率，提升公司专业服务品质。 |
| 频繁停泵的情况，对装车操作，造成不良影响。为了提高操作质量，降低操作强度，提高装车效率，需研发一套一罐双鹤位装车控制仪联锁控制系统，提高生产操作质量，降低劳动强度。 | ||||
| 管道在线监测保护系统的研发 | 随着管道使用年限增加，保护涂层风化或保温伴热破裂后，管道发生电化学反应腐蚀变薄，同时公用管道正常扫线处理，管道不同方向位移拉伸，造成焊接部位受伤，焊缝容易破裂，造成物料泄露，发生火灾或爆炸，人员中毒或其他伤害。管道的完整性和安全运营的重要性和必要性显得尤为突出。为了确保管道安全运行，消除事故隐患，保护环境，迫切需要对油气管道建设可靠的在线监测系统。 | 已登记软件著作权 1 项（管道在线检测软件） | 需实现如下功能模块：实时监测管道各项 参数，包括温度、压力、流量、泄露以及管道运行参数的心机监测、应急调度、信息发布等，并进行可视化展现数据信息；同时可实现管道自我保护预警机制，实现安全监控一体化智能化管理。 | 确保管道安全运行，消除事故隐患，保护环境;积累相关技术和人员 |
| 一种新型围堰防火堤伸缩缝防火防渗漏结构的技术开发 | 围堰防火堤伸缩缝防火、防渗漏处理，拟解决表层水泥和沥青珍珠岩填充物会因为热胀冷缩开裂脱落，伸缩缝基本裸露，裸露脱落率达到 75%左右。防火堤的防渗漏、事故状态下的防流淌功能基本已失效的问题。 | 已申请实用新型专利 1 项（一种新型围堰防火提伸缩缝防火防 渗漏结构） | 1、目前防火堤伸缩缝采用沥青珍珠岩混合，外涂水泥封闭处理，正常状态每年要修复 4~5 次，如果采用目前的新技术方案处理，能有效保证防火堤的功能，还可以免除每年修复的费用，保守预估使用年限在 10 年以上。 2、目前常压储罐底板外围与储罐底座基础之间带外反水水泥砂浆浇筑处理和沥青玻璃纤维布处理，基本每年都要修复处理 5~6 次，如果采用新技术方案处理之后，能保证防水密封性，还可以免去每年的维修费用，保守预估使用年限也会达 10 年以上。 | 获得一整套新型围堰防火堤伸缩缝防火防渗漏结构的技术方案；同时大大降低公司运营成本，提升公司竞争力 |
| 清下水COD在线监测及达标排放的研究 | 研发满足清下水 COD 监控的在线监测装置，控制清下水的源头排放，实现清下水达标排放。 | 已登记软件著作权 1 项（清下水 COD 在线监测系统） | 清下水 COD 在线监测及达标排放，一方面要求现场作业人员提高环保意识，增强作业规范，妥善维护设备、组件，杜绝“跑冒滴漏”，严格排放监测，雨污切换准确，及时联动治污，保证达标排放；另一方面，企业推行绿色发展，作为长江经济带的化工企业，环保压力巨大，清下水作为直排水体， | 获得一整套清下水 COD 在线监测及达标排放的技术方案，提升公司竞争力以及降低经营成本 |
| 对长江生态建设影响巨大，通过清下水在线监测和达标排放，提高了企业的环境治理能力，保障了化工企业的生存发展，具有极大的社会效益。 | ||||
| 液态烃卸船无气相回流工艺的研发 | 研发无气相回流的液态烃卸船工艺，通过给储罐自身降压的方式使储罐与船舱的压差维持在一定的区间，从而完成卸船。 | 已申请实用新型专利 1 项（一种液态烃卸船用换热器） | 减少气相气相回流管投资 7*30 万/根，管廊租赁费节约40万/年，码头液态烃泊位作业效率上升 38%. | 获得一整套液态烃卸船无气相回流工艺的技术方案，提升公司竞争力。 |
| 码头智能防撞系统的研发 | 我司现暂无防撞系统，仅在码头最东侧前沿安置了防撞铁柱及 LED 警示灯，但并不能杜绝码头南侧碰擦事件，且在 2017 年 8 月已经遭受船舶撞击断裂，尚未修复。鉴于上述情况，我司急需研发一款适用于现有码头环境的防撞预警系统，提升码头整体安全系数，确保码头及靠泊码头船舶安全。 | 已登记软件著作权 1 项（码头智能防撞系统软件） | 本系统目标是通过集成电子海图、雷达、自动目标识别等信息，监控液体化工品码头周边的船舶状态，并综合在电子海图系统中进行数据融合，对闯入报警区域的船只进行识别，在监控显示终端上显示、报警，同时以声光警报、语音警示等方式对涉险船舶进行警告驱离，达到安全、高效监管辖区相关水域的目的，大大降低码头防撞风险以及由此风险导致的停产整顿，从而保障公司的正常生产运营，进而为公司的业绩保驾护航。 | 获得一整套码头智能防撞系统的技术方案，提升公司运营安全性，降低非必要投入，降低成本，提升竞争力。 |
| 全景安保可视化系统研究开发 | 由于生产与安全的需要，工厂一般需要封闭式管理，而石油化工企业属高危险行业，安全管理的封闭性则更加重要。我公司经过多年的发展和经验积累已经形成了以指纹、IC 卡等手段做为门禁、考勤的身份验证系统。但在本次新冠疫情的大背景下，上述方式则凸显出易传播病菌、通过效率低等缺点。随着国家对石化企业安全生产监管力度的不断加大，我公司十分有必要研发一套全景安保可视化系统，能够针对全公司作业区的工作人员进行可视化定位，能够将人员识别信息与车辆提货信息自动无接触绑定，实现能够基于人脸识别技术的全公司门禁与考勤就餐、全公司人员工作位置与关键状态的全景化与可追溯化。 | 已登记软件著作权 1 项（全景安保可视化系统软件） | 管理效益：有效的提高了厂内安全水平，对人员身份的识别与位置的定位提高到了前所未有的高度，提高公司的管理水平，降低了管理风险。 社会效益：项目具备一定的通用性，容易在周边石化工作产生示范效应，带动区域的行业信息化发展水平。项目提供了厂内的安全水平，降低了行业对社会生活产生的风险。 | 获得一整套全景安保可视化系统的技术方案，提高公司内人员安全管理能力，提高厂区周界安保能力和公司内部行政管理效率 |
| 智能装卸车系统的研发 | 化学液体在放置、运输和装卸过程中，与空气中的各种微量元素会产生化学反应，造成化学液体内部留产生残渣，有现有的普通化学装卸装置不能对化学液体进行很好的过滤，或者过滤不干净影响了化学液体的使用，而且装卸结构复杂，不便操作和移动，需要消耗大量的人力资源，造作不当还容易造成意外伤害。 | 申请一种化工智能装卸液体装置的专利，具体技术已经完成初步开发，部分样车已经开始运作测试 | 技术目标：提供一种化工智能装卸液体装置，通过旋转清理机构和推送清理机构，以解决化学液体在放置、运输和装卸过程中，与空气接触产生的化学残留物，在化学液体里对后续的使用造成一定的影响，和因装卸结构复杂，操作不便很容易对人员造成意外伤害以及不方便移动和搬运的问题。 经济目标：降低公司成本，确保各个环节实现智能装卸，最终实现5%的成本降低 | 获得一套智能装卸车系统的技术方案，提高公司内部产品运输调转效率，降低操作风险 |
| 储罐VOC零排放工艺技术的研发 | 储罐用以存放酸碱、醇、气体、液态等提炼的化学物质，储罐广泛在华北地区，根据材质不同大体上有：聚乙烯储罐、聚丙烯储罐、玻璃钢储罐、陶瓷储罐、橡胶储罐、不锈钢储罐等，就储罐的性价比来讲，现在以钢衬聚乙烯储罐最为优越，其具有优异的耐腐蚀性能、强度高、寿命长等，外观可以制造成立式、卧式、运输、搅拌等多个品种，而VOC气体是挥发性有机化合物的英文缩写，普通意义上的VOC就是指挥发性有机物；但是环保意义上的定义是指活泼的一类挥发性有机物，即会产生危害的那一类挥发性有机物，目前有的VOC气体会存放在储罐中，然后再进行下一步步骤。现有的VOC气体在输进储罐中时，或将VOC气体从储罐中输送出去时，需要先将管道与储罐的连接口进行连接，但是，现有的大部分连接方式不仅密封性较差，而且还会用到外部工具，这样不仅会让部分VOC气体排放到空气中，还会不便于对管道进行连接。 | 申请一种储罐VOC气体零排放装置的专利，具体的储罐的VOC排放工艺已经在部分设备上进行试运行，并联合检测机构进行跟踪持续测试 | 技术目标：本项目拟提供一种储罐VOC气体零排放装置，通过固定装置将外部管道固定在连接口中，固定后，再通过提拉装置使挤压装置贴合放置装置，以解决现有的大部分连接方式不仅密封性较差，而且还会用到外部工具的问题。 经济指标：实现储罐VOC零排放，确保各项成本降低5%。 | 获得一套储罐VOC零排放工艺技术解决方案，提高公司环保能力，提升工作人员工作环境 |
| 定量装车控制系统在液体产品装卸中的研发 | 众所周知，不论是油或者别的液体，在运输时，需要将液体装罐后再装车，从而完成对液体的运输。现有液体装卸，主要通过人工对液体进行装卸，从而完成液体的装卸，这种装卸方式，液体量控制不精确，并且人工方式效率低下，且费时费力。 | 申请一种液体产品装卸用定量装车控制设备的专利，具体的部分研发产品已经安装道车辆中，目前在持续测试过程中 | 技术目标：拟提供一种液体产品装卸用定量装车控制设备，通过在支撑装置上设置装卸装置，利用水泵对液体进行输送，并通过流量计、横电磁阀和竖电磁阀对流量进行控制，从而实现液体流量的精准控制；通过设置驱动装置，使得装卸更加方便，解决了人 | 获得一套定量装车控制系统，增强公司产品的计量准确度，提升产品的结算精度，同时降低公司成本，提升竞争力 |
| 工装卸液体存在的液体量控制不精确，并且人工方式效率低下，且费时费力的问题。 经济目标：完成系统的开发，确保每部车进行安装相关系统，确保各环节智能化，降低人工投入成本。 | |||
| 储罐区智能消防设备及系统的研发 | 储罐是用于储存液体或气体的钢制密封容器即为钢制储罐，钢制储罐工程是石油、化工、粮油、食品、消防、交通、冶金、国防等行业必不可少的、重要的基础设施，我们的经济生活中总是离不开大大小小的钢制储罐，越来越多的企业进入到了储罐行业，钢制储罐是储存各种液体或气体原料及成品的专用设备，对许多企业来讲没有储罐就无法正常生产，特别是国家战略物资储备均离不开各种容量和类型的储罐，我国的储油设施多以地上储罐为主，且以金属结构居多，储罐中储存的多为易燃易爆的原油或其他化学物品，所以针对罐区的防火消防尤为重要，如果不能在第一时间内扑灭大型化工油料储罐类产生的火灾，将给社会带来巨大的财产损失和环境污染，火灾燃烧时间越长财产损失和环境污染越严重，对周围城市的居民生命财产安全产生一定的威胁。 现有技术存在以下不足：现有的储油罐都会配备有对应的灭火系统，针对不同的存储物质对应泡沫、气体、干粉、水等不同的灭火介质，但是由于储罐的体量较大，发生火灾时无法做到瞬间将火灾扑灭，而且储罐中的原油或化学品一旦燃烧又很难将其扑灭，所以灭火需要一个持续的过程，在此过程中，由于储罐体积较大，失火燃烧时产生大量的热量会炙烤周围的其他罐体，造成其他罐体温度身高，产生自然的危险，只能通过消防人员手持水枪对周围其他罐体进行冷却，防止险情扩大，这样不但不能在第一时间对其他罐体进行散热，而且还会因为罐体体积较大，人为洒水无法做到散热均匀，消耗大量的水，导致散热效率低，无法及时规避险情扩大的风险，同时，也让消 |
申请一种新型储罐区智能消防设备的专利，具体的，相关设备已经研发完毕，并安装在各个主要生产场所。
| 技术目标：拟提供一种新型储罐区智能消防设备，通过在储罐的顶部连接消防水管的出水组件，水管的另一端连接控制阀，控制器进行远程控制阀门开闭，将水接入出水组件中，水从储罐顶部的出水口向四周喷洒，由上至下均匀的对罐体进行散热，以解决罐区发生火灾时，相邻储罐受到火焰炙烤不能及时散热的问题。 | 获得一套智能消防设备，提升了公司各方面的安全性，增强员工工作环境度和满意度。 |
| 防员处在危险的环境中作业，无法将全部的消防资源投入灭火工作中。 | ||||
| 库区储罐尾气处理系统的研发 | 储罐用以存放酸碱、醇、气体、液态等提炼的化学物质，就储罐的性价比来讲，现在以钢衬聚乙烯储罐最为优越，其具有优异的耐腐蚀性能、强度高、寿命长等，外观可以制造成立式、卧式、运输、搅拌等多个品种，储罐内的化学物质在存放过程会被气化，需要把气体排出储罐进行尾气处理。 现有技术存在以下不足：现有的库区每组储罐都要设置一组尾气处理设备，使用成本较高。 | 申请一种库区储罐尾气处理系统的专利，具体的，相关尾气处理系统已经安装在10台储罐内进行测试，正联合检测部门进行测试迭代完善。 | 技术目标：拟提供一种库区储罐尾气处理系统，通过设置一种可以移动，可以匹配多种储罐的尾气处理装置，使多组储罐可以共用一个尾气处理装置，以解决库区每组储罐都要设置一组尾气处理设备，使用成本较高的问题。 经济目标：储罐尾气处理系统需确保储罐进行安装，降低平时高频率检测成本投入 | 获得一套储罐尾气处理系统，提升了公司环境，并为公司处理各项尾气能力储备，增强公司市场竞争力。 |
| 大型化工储罐呼吸装置的研发 | 储存易燃气体和液体的化工储罐应配备必要的消防设备，化工储罐可分为金属储罐、非金属储罐和金属非金属复合储罐；金属储罐包括碳钢储罐，不锈钢储罐，铝储罐等；非金属储罐包括塑料储罐，陶瓷储罐，玻璃钢储罐等；金属非金属复合储罐包括钢衬四氟储罐，钢衬聚乙烯储罐，钢衬聚烯烃储罐，钢衬胶储罐等。 现有技术存在以下不足：现有的化工储罐是直接将密封盖进行密封，防止内部物质泄漏，但是由于内部储存的易燃气体和液体长时间放置会与外界空气形成不同压强，会导致化工储罐破裂和泄漏，所以需要定期排查和检修，增加人工劳动力。 | 申请一种大型化工储罐呼吸装置的专利，相关设备已经安装到5台储罐设备上，正根据具体的设备情况进行参数调整 | 技术目标：拟提供一种大型化工储罐呼吸装置，通过化工储罐压强过大或过下时，将喷起活动塞或导入空气，使化工储罐压强与外界均衡，且通过导向管进行导入内外的气体，以解决压强不同，易导致化工储罐破裂和泄漏，所以需要定期排查和检修，增加人工劳动力的问题。 | 获得一套储罐呼吸装置，提升了公司产品储存能力，提升公司产品服务竞争力。 |
| 危化品仓储堆垛货物定位方法与装置的研发 | 本实用新型的目的在于提供用于自动化防爆立体仓库堆垛机认址定位的激光测距装置，以解决堆垛机认址定位不准确的问题。 | 已申请一项实用新型专利（危化品仓储堆垛货物定位方法与装置) | 实现堆垛机的自动寻址、认址，采用光电开关和检测板，通过光电检测穿越检测板测取到相对位置实现精确定位。 | 提高空间利用率，形成先进的物流系统，降低人工成本，提高企业生产管理水平。 |
| 智能危化品供给存储系统的研发 | 为解决现有的电子级高纯度氯气仓库应急泄漏吸收装置操作起来比较复杂，实用性不是很高的问题；解决货架存放气瓶致使气瓶通风状态不足，微量的漏气容易聚集，从而使得挥发的气体在局部聚集，易引发危险的问题；解决现有的液体封装设备在使用的过程中虽然可以节约分装成本但分装运输时精确 | 已申请三项实用新型专利（智能危化品供给存储系统) | 提供电子级高纯度氯气仓库应急泄漏吸收装置，将残留的氯气反应吸收掉，排出干净的气体，整体装置操作简单，提高吸收氯气的效率；能够实现了多层储存，气瓶的通透储存，整齐、通风状态良好，微量的漏气扩 | 减少安全、环保隐患，提高生产效率，减轻劳动强度，提高工作效率，减少用工成本，可广泛应用于各种作业场合。 |
| 度较差且安全性能较低的问题。 | 散快、不易集聚，从而使得局部不能形成气体的集聚，安全性提高，同时可对气瓶进行定位，避免气瓶之间相互碰撞；实时采集防爆流量变送器的流量脉冲信号，并通过采集防爆铂电阻温度传感器的温度信号，对液体进行温度补偿，杜绝因温度变化而影响计量精度，实现对液体质量流量的高精度动态定量计量控制，防静电机构内部的静电检测仪实时进行静电检测，一旦检测到有静电积累，立即终止分装工作，以防因静电产生造成人和财物的伤害； | |||
| WMS仓储管理系统网络化的多仓库多货主多客户的仓储管理系统功能优化 | 对于第三方的物流企业，每天需处理大量的入、出库业务，为提高工作效率和管理效益，仓库的集约化管理的要求，立体货架仓库的普遍使用，要求对货物的管理到每一个托盘位 | 已完成仓储管理系统部分的二次开发，等待现场测试。 | 根据实际的仓储管理要求（如先进先出、后进先出、按批次发货等），通过强大的规则引擎进行上架、拣货、补货、波次、盘点等执行策略的个性化配置，优化仓库作业动线，节省库内作业工作量，解决作业瓶颈，改善库存布局。 | 提高仓储作业过程中面对突发事件时计划调整以及处理的反应能力，提高了作业效率，也减少了不必要的成本支出； 实现资源整合，合理分配员工作业，为公司提供仓储、配送、综合物流一系列的信息化服务； 通过使用标签、手持终端等辅助工具，结合系统管理来提高拣货的效率和准确性，确保公司准时发货的能力，提高服务质量，增强客户满意度； 库存更准确，更好的配合生产、销售，避免找不到货或者缺货带来的损失，库存准确率提高到99%以上。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 87 | 85 | 2.35% |
| 研发人员数量占比 | 14.45% | 15.51% | -1.06% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 32 | 33 | -3.03% |
| 硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 专科 | 44 | 41 | 7.32% |
| 中专及以下 | 10 | 10 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 8 | 19 | -57.89% |
| 30~40岁 | 42 | 31 | 35.48% |
| 40岁以上 | 37 | 35 | 5.71% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 19,057,161.26 | 15,286,167.76 | 24.67% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.62% | 4.14% | 0.48% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,884,914,929.68 | 937,239,302.00 | 101.11% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,689,838,605.93 | 819,733,312.57 | 106.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,076,323.75 | 117,505,989.43 | 66.01% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,492,282,780.58 | 1,137,157,529.27 | 31.23% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,494,499,426.17 | 1,271,949,719.66 | 17.50% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,216,645.59 | -134,792,190.39 | 98.36% |
| 筹资活动现金流入小计 | 363,028,949.94 | 252,014,503.22 | 44.05% |
| 筹资活动现金流出小计 | 374,396,477.53 | 247,335,160.39 | 51.37% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,367,527.59 | 4,679,342.83 | -342.93% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 180,864,508.83 | -16,843,425.00 | 1,197.23% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1. 经营活动现金流入小计同比增长101.11%，主要原因系本报告期主营业务收入款增加以及收到与供应链等业务相关的款项增加所致；
2. 经营活动现金流出小计同比增长106.14%，主要原因系本报告期支付保理业务款增加以及支付与供应链等业务相关的款
项增加所致；
3. 经营活动产生的现金流量净额为同比增长66.01%，主要原因系本报告期收到主营业务收入款增加以及子公司香港恒基
达鑫与恒基永盛报告期末收到供应链业务融资本金较上年同期增加所致；
4. 投资活动现金流入小计同比增长31.23%，主要原因系本报告期珠海恒基达鑫及子公司债权投资到期收回所致；
5. 投资活动产生的现金流量净额同比增长98.36%，主要原因系本报告期珠海恒基达鑫及子公司债权投资到期收回以及武
汉恒基达鑫无形资产投入减少所致；
6. 筹资活动现金流入小计同比增长44.05%，主要原因系本报告期信威国际短期借款增加所致；
7. 筹资活动现金流出小计同比增长51.37%，主要原因系本报告期珠海恒基达鑫赎回应付债券及香港恒基达鑫、信威国际
偿还短期借款增加所致；
8. 筹资活动产生的现金流量净额同比下降342.93%，主要原因系本报告期珠海恒基达鑫赎回应付债券及香港恒基达鑫偿还短期借款增加所致；
9. 现金及现金等价物净增加额同比增长1,197.23%，主要原因系本报告期收到主营业务收入款增加，子公司香港恒基达鑫
与恒基永盛报告期末收到供应链业务融资本金较上年同期增加以及债权投资到期收回与信威国际短期贷款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额为19,507.63万元，较本报告期归属于上市公司股东的净利润11,663.23万元增加7,844.40万元，主要原因系报告期内收到的主营业务收入款增加以及子公司香港恒基达鑫与恒基永盛在报告期末收回供应链业务融资本金所致。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 8,949,128.93 | 6.29% | 主要系本报告期购买银行理财以及债权投资产生的收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -3,859,441.68 | -2.71% | 主要系本报告期信威国际交易性金融资产公允价值变动所致 | 否 |
| 营业外收入 | 1,285,268.68 | 0.90% | 主要系本报告期恒基润业收到融资租赁业务违约金及结转香港恒基达鑫3年以上其他应付账款所 | 否 |
| 致 | ||||
| 营业外支出 | 949,826.41 | 0.67% | 主要系本报告期珠海恒基固定资产报废所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 438,535,797.35 | 23.43% | 239,032,022.61 | 13.85% | 9.58% | 主要系本报告期主营业务收入款增加以及信威国际银行贷款增加所致 |
| 应收账款 | 72,472,240.34 | 3.87% | 37,465,000.71 | 2.17% | 1.70% | 主要系本报告期恒旭达商业保理业务的应收账款增加所致 |
| 合同资产 | 0.00% | |||||
| 存货 | 4,026,077.38 | 0.22% | 3,386,954.22 | 0.20% | 0.02% | |
| 投资性房地产 | 16,620,038.81 | 0.89% | 5,946,235.87 | 0.34% | 0.55% | 主要系本报告期恒基润业对外出租经营性房产增加所致 |
| 长期股权投资 | 108,451,982.01 | 5.79% | 20,132,901.72 | 1.17% | 4.62% | 主要系本报告期将恒投创投及恒基星瑞对合伙企业投资从其他非流动资产重分类至本科目所致 |
| 固定资产 | 644,205,314.18 | 34.41% | 690,817,589.96 | 40.04% | -5.63% | |
| 在建工程 | 18,366,611.04 | 0.98% | 8,559,549.06 | 0.50% | 0.48% | 主要系本报告期珠海恒基达鑫三期十区扩建及工程改造增加所致 |
| 使用权资产 | 4,946,124.10 | 0.26% | 0.26% | 主要系本报告期执行新租赁准则，子公司租赁资产所致 | ||
| 短期借款 | 188,285,203.86 | 10.06% | 110,604,614.10 | 6.41% | 3.65% | 主要系本报告期信威国际以及恒旭达银行贷款增加所致 |
| 合同负债 | 1,152,844.20 | 0.06% | 587,723.69 | 0.03% | 0.03% | 主要系本报告期扬州恒基达鑫预收款增加所致 |
| 长期借款 | 4,936,585.30 | 0.26% | 31,795,121.90 | 1.84% | -1.58% | 主要系本报告期武汉恒基达鑫长期贷款一年内到期科目重分类所致 |
| 租赁负债 | 3,031,304.33 | 0.16% | 0.16% | 主要系本报告期执行新租赁准则，子公司租赁负债增加所致 | ||
| 应收票据 | 2,895,224.27 | 0.15% | 10,036,399.01 | 0.58% | -0.43% | 主要系本报告期扬州恒基达鑫承兑汇票到期收回所致 |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 0.06% | -0.06% | 主要系本报告期扬州恒基达鑫应收 | ||
| 账款融资减少所致 | ||||||
| 预付款项 | 417,118.53 | 0.02% | 709,432.13 | 0.04% | -0.02% | 主要系本报告期扬州恒基达鑫预付供应商款减少所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 70,000,000.00 | 4.06% | -4.06% | 主要系本报告期珠海恒基达鑫及子公司一年内到期的债权投资到期收回所致 | ||
| 其他债权投资 | 3,891,329.07 | 0.21% | 9,862,417.79 | 0.57% | -0.36% | 主要系本报告期信威国际其他债权投资提前收回所致 |
| 其他非流动金融资产 | 11,784,000.00 | 0.63% | 0.63% | 主要系本报告期恒投创投权益性工具投资增加所致 | ||
| 其他非流动资产 | 928,719.61 | 0.05% | 79,946,232.16 | 4.63% | -4.58% | 主要系本报告期将恒投创投及恒基星瑞对合伙企业投资从本科目重分类至长期股权投资所致 |
| 预收账款 | 368,305.01 | 0.02% | 0.02% | 主要系本报告期武汉孵化预收账款增加所致 | ||
| 应交税费 | 3,054,971.55 | 0.16% | 6,544,636.96 | 0.38% | -0.22% | 主要系本报告期珠海恒基应交企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 7,017,030.68 | 0.37% | 2,923,605.63 | 0.17% | 0.20% | 主要系本报告期子公司应付股权转让款增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 89,145,935.28 | 4.76% | 16,007,850.80 | 0.93% | 3.83% | 主要系本报告期珠海恒基达鑫应付债券一年内到期科目重分类所致 |
| 其他流动负债 | 1,806,505.96 | 0.10% | 13,623.07 | 0.00% | 0.10% | 主要系本报告期期末将期末未终止确认的应收票据增加所致 |
| 应付债券 | 99,643,605.86 | 5.78% | -5.78% | 主要系本报告期珠海恒基达鑫应付债券一年内到期科目重分类所致 | ||
| 专项储备 | 524,743.37 | 0.03% | 286,049.88 | 0.02% | 0.01% | 主要系本报告期武汉恒基达鑫计提安全生产费增加所致 |
| 一般风险准备 | 392,387.88 | 0.02% | 0.02% | 主要系本报告期恒旭达按照保理业务风险资产计提风险准备金所致 |
境外资产占比较高
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 债券 | 购买 | 3,891,329.07 | 香港 | OTC市场 | 1、对发债主体的经营情况进行跟踪分析 2、对债券市 | 1,023,427.34 | 0.26% | 否 |
| 场进行跟踪 3、多元化投资策略 | ||||||||
| 结构性票据 | 购买 | 29,782,515.02 | 香港 | 金融机构交易 | 对产品投向标的的行业、市场变化等因素进行风险识别，控制投资风险 | 780,548.38 | 2.02% | 否 |
| 债券基金 | 购买 | 30,222,041.03 | 香港 | 金融机构交易 | 对产品投向标的的行业、市场变化等因素进行风险识别，控制投资风险 | 1,022,952.13 | 2.05% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 170,830,649.12 | -3,487,027.18 | 1,448,787,243.95 | 1,404,000,000.00 | -2,300,418.52 | 209,830,447.36 | |
| 3.其他债权投资 | 9,862,417.79 | -248,774.65 | -1,096,012.64 | 5,402,012.13 | -320,301.94 | 3,891,329.07 | |
| 4.其他权益工具投资 | 26,974,248.19 | 2,998,282.72 | 2,700,000.00 | -189,421.51 | 27,083,109.40 | ||
| 5.其他非流动金融资产 | 11,784,000.00 | 11,784,000.00 | |||||
| 金融资产小计 | 207,667,315.10 | -3,735,801.84 | -1,096,012.64 | 1,463,569,526.66 | 1,412,102,012.13 | -2,810,141.97 | 252,588,885.82 |
| 上述合计 | 207,667,315.10 | -3,735,801.84 | -1,096,012.64 | 1,463,569,526.66 | 1,412,102,012.13 | -2,810,141.97 | 252,588,885.82 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
其他变动的内容：其他变动为外币折算差异。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）本公司于2020年7月2日以珠海库区一、二期土地使用权及一、二期房屋建筑物、生产设备、港务及库场设施为抵押，在中国银行珠海分行获得最高额抵押1.48亿元，用于开立以本公司子公司恒基达鑫(香港)国际有限公司（以下简称“香港恒基达鑫”）为被担保人的第三方融资性保函。截止2021年12月31日，本公司珠海库区一、二期受限的固定资产账面价值为30,891,743.59元，一、二期受限的无形资产—土地使用权账面价值为10,813,988.40元，质押保证金5,287,500.00元为香港恒基达鑫以第三方融资担保向中国银行首尔分行申请短期借款余额为美元700万元。
（2）本公司以透水构筑物及本公司位于珠海市高栏港经济区南迳湾粤（2019）珠海市不动产权第0040366号海域使用权作为抵押物，为广东粤财融资担保集团有限公司提供最高额4亿元发债额度的连带责任保证提供反担保。截止2021年12月31日，本公司因上述事宜抵押的港务及库场设施码头资产账面价值30,410,194.05元，抵押无形资产海域使用权账面价值2,400,101.36元，发债余额5,800万元。
（3）本公司在北京银行深圳分行抵押珠海市高栏港经济区南迳湾作业区环岛中路东侧房产以及土地使用权（三期）为香港恒基达鑫与北京银行股份有限公司深圳分行签订的（编号为0625811-001）8,000万元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，该房产账面价值为8,682,959.61元，土地使用权（三期）账面价值为32,457,378.36元人民币。截止2021年12月31日，短期借款余额为0美元。
（4）本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司（以下简称扬州恒基达鑫）与江苏仪征农村商业银行股份有限公司于2018年6月21日签订（16）仪农商借字（2018）第062102号流动资金循环借款合同，借款金额为5,000万元，借款到期日为2023年6月20日止。该借款以扬州恒基达鑫仪房权证真州镇字第2009002712号、仪房权证青山镇字第2015004579号的房屋以及仪国用2008第0647号、仪国用2008第02104号、仪国用2015第06456号的土地使用权为抵押。截止2021年12月31日贷款余额0元，抵押资产账面价值28,587,328.32元。
（5）本公司子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司（以下简称恒基润业）于2018年6月购买珠海市香洲区石花西路167号1802、1804、1805、1806四间办公室，原值共17,455,894.57元，恒基润业以上述房产为抵押，取得广发银行股份有限公司珠海南屏支行人民币880万元长期借款，期限为10年。截止2021年12月31日，账面价值14,706,591.37元，该长期借款余额为5,795,121.90元。
（6）本公司子公司珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司(以下简称恒旭达)以在北京银行质押的1,000万元和2,000万元定期存单为恒旭达与北京银行股份有限公司深圳分行签订的（编号为0673346）5,000万元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，质押保证金30,000,000.00元，短期借款余额为28,800,000.00元。
（7）本公司已在南洋银行存入1,200万元保证金作为质押，为香港恒基达鑫与南洋商业银行广州分行签订的（编号为BA2020101600000044C）600万美元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，质押保证金1,200万元，短期借款余额为1,542,900.00美元。
（8）本公司子公司信威国际有限公司(以下简称信威国际)通过星展銀行(香港)有限公司流动贷款系统融入短期质押借款，质押物为信威国际通过星展銀行(香港)有限公司购入的交易性金融资产和货币资金。截止2021年12月31日，质押交易性金融资产60,004,556.05元、货币资金9,995,443.95元，短期借款余额为70,000,000.00元。
（9）本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司因诉讼冻结银行存款170万元。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 28,802,120.97 | 26,683,300.00 | 7.94% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 债权投资-信托计划 | 其他 | 否 | 房地产 | 0.00 | 7,000.00 | 自有资金 | 1,289.76 | 1,235.14 | 不适用 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 0.00 | 7,000.00 | -- | -- | 1,289.76 | 1,235.14 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 信托产品 | - | - | 70,000,000.00 | 摊余成本法计量 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 2,407,523.76 | 一年内到期的非流动资产 | 自有资金 | ||||
| 债券 | - | - | 10,638,571.09 | 公允价值计量 | 9,862,417.79 | -248,774.65 | -1,096,012.64 | 5,402,012.13 | 326,125.70 | 3,891,329.07 | 其他债权投资 | 自有资金 | |
| 境内外股票 | ZCMD | 众巢医学 | 3,503,300.00 | 公允价值计量 | 1,386,540.88 | 53,062.04 | 63,673.57 | 1,418,599.16 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 国债逆回购 | - | - | 公允价值计量 | 814,583,000.00 | 814,583,000.00 | 380,767.48 | 其他流动资产 | 自有资金 | |||||
| 结构性票据 | - | - | 32,727,833.95 | 公允价值计量 | -1,971,281.05 | 32,727,833.95 | -1,214,532.69 | 29,782,515.02 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券基金 | - | - | 19,295,646.00 | 公允价值计量 | -1,649,311.46 | 19,295,646.00 | -1,015,391.10 | 17,669,140.02 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 债券基金 | - | - | 12,863,764.00 | 公允价值计量 | -326,066.64 | 12,863,764.00 | 39,166.91 | 12,552,901.01 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 合计 | 149,029,115.04 | -- | 81,248,958.67 | -4,142,371.76 | -1,096,012.64 | 879,470,243.95 | 889,985,012.13 | 987,333.63 | 65,314,484.28 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2021年03月26日 | ||||||||||||
| 2019年04月23日 | |||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2019年05月10日 |
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019 | 发行公司债 | 10,000 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 10,000 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2019年6月，公司完成2019年面向合格投资者公开发行珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年公司债券（第一期），最终实际发行金额为1 亿元，票面利率为5.5%。 详见第九节 公司债券相关情况。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 子公司 | 仓储经营，码头和其他港口设施经营、在港区内从事货物装卸 | 5,367万美元 | 59,461.85 | 56,648.58 | 13,749.63 | 5,574.37 | 4,766.55 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 子公司 | 石油化工产品的码头、仓储（含公共保税仓库）的建设与经营;石油化工产品（不含成品油）的销售；货物运输代理；物流信息咨询服务，供应链服务（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）(涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营)。 | 8,000万人民币 | 24,216.39 | 3,857.15 | 5,201.37 | 845.81 | 779.74 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 设立 | 将有利于公司业务范围拓展，优化经营结构。 |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 股权转让 | 无 |
| 常熟恒基达鑫供应链管理有限公司 | 注销 | 无 |
主要控股参股公司情况说明
（1）公司全资子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本5,367.00万美元，成立于2007年1月18日，经营范围：
港口公用码头及仓储设施的建设；仓储经营、码头和其他港口设施经营，在港区内从事货物装卸。截止2021年12月31日，该公司总资产59,461.85万元，净资产56,648.58万元。
（2）公司控股子公司武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本8,000万人民币，公司于2014年4月30日通过非同一控制下企业合并取得，经营范围：石油制品（不含成品油），橡塑制品、仪器仪表、普通机电产品、建筑及装饰材料、办公设备、环保节能产品、劳保用品、消防器材、电子产品批零兼营；货物运输代理；物流信息咨询；普通仓储服务。2015年2月10日，控股子公司湖北金腾兴实业有限公司完成了变更公司名称、注册资本和经营范围的工商登记手续，变更后更名为：武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司，注册资本变更为8,000万人民币，经营范围变更为：柴油（闪点≥60℃，不含危险化学品）、燃料油(不含闭杯闪点在60℃以下的燃料油，禁燃区内禁止销售重油、渣油等高污染燃料)、溶剂油（不含危险化学品）的仓储和批发；石油化工产品的码头、仓储（含公共保税仓库）的建设与经营；石油化工产品（不含危险化学品、成品油）的销售；货物运输代理；物流信息咨询服务、供应链服务；压缩气体和液化气体：易燃气体2.1、非易燃无毒气体2.2、有毒气体
2.3；易燃液体：低闪点易燃液体3.1、中闪点易燃液体3.2、高闪点易燃液体3.3；（具体经营范围按照许可证许可范围执行）；机电设备批零兼营；物流代理服务；道路货物运输；自有商业房屋租赁服务（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。截止2021年12月31日，该公司总资产24,216.39万元，净资产3,857.15万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）2022年经营计划
2022年行业整体形势严峻，国际时局动荡，同时国内外疫情防控压力依然巨大，公司将坚持从战略高度统筹谋划公司发展全局，秉承以人为本，诚信经营，注重社会效益的理念，坚持稳中求进，推动公司健康、稳步、可持续发展。
1、立足现有主营业务
公司经过多年在石化物流行业的深耕，已在珠三角、长三角及华中地区建立起一定的品牌影响力，形成了自身的核心竞争力：公司将充分利用现有主营业务相关设施及服务等竞争优势，在巩固现有客户的同时，加快开拓包装危化品仓储服务。同时，公司将把握机遇逐步实施收购兼并计划，通过行业整合，使公司市场范围扩大、业务链条得以延伸、经营品种得以增加、仓储能力得以提升，实现公司主营业务能力的跨越式发展，从而进一步提升公司盈利能力，增强上市公司的行业影响力。
2、持续提升公司治理水平
坚持依法治企，通过规范治理，进一步做好规范运作工作和完善制度等手段，充分发挥董事会各专业委员会的职责权限，加强内部管理，明确职责、落实责任，提升治理效能，助力公司实现提质增效；同时强化内控体系建设，紧抓安全生产，持续推进精益管理、合理化建议等活动，激发企业管理活力，持续提升公司治理水平。
3、积极推动企业创新发展
以高新技术企业、智慧物流为导向，积极开展各项研发工作。按照高新技术企业、智慧物流的技术要求，紧密结合工作实际开展技术研发工作。进一步加强与科研院所、高等院校的合作，在人才培养、课题研究和知识产权申报等方面进行探索，加快推进智慧物流的步伐，用信息化、智能化管理模式取代传统的物流仓储管理。
4、做好人力资源发展计划
公司将继续秉承以人为本的理念，加强企业文化建设，构筑包括管理人员、技术人员、商务人员在内的高层次人才平台，进而使公司逐步拥有一支专业化、高素质、结构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。继续强化人才梯队建设，加大与国内外知名高校、科研院所的合作力度，实施产、学、研相结合的人才培养思路，拓宽中高端人才引进渠道，共同培养专业人才，满足公司发展对于人才储备。
5、合理使用和拓宽融资渠道
充分利用股权和债权融资平台优势，优化资本结构，降低筹资综合成本。将根据投资计划的需要和公司整体发展战略，灵活选择融资方式，积极开辟新的融资品种，有效控制资金成本，保持合理的资产负债比例，为实现公司的不断发展壮大奠定基础。
6、积极开拓新业务
公司目前主营业务属于重资产投资项目，单体项目投资金额大、建设及投资回收周期较长，为了寻求新的利润增长点，公司将积极发展大健康行业、供应链服务等业务，逐步实现跨地区、上下游产业链、主业和其他业务多样发展，不断提高公司的盈利能力。
(二)经营中存在的风险及应对措施
1、石化行业波动的风险及应对措施
公司客户主要为境内外大型石化产品生产商和贸易商，公司业绩受该类企业的开工率，订单粘性的影响较大。近年来，受宏观经济波动的影响，石化行业发展存在一定的不确定性。虽然公司客户主要以长期租罐为主，但若石化行业景气度走低，将对公司经营造成不利影响。
公司将持续密切关注国内外的各类行业相关政策、市场信息，提高公司对石化产品生产及贸易市场变化的敏感性，对各类风险情况做好预判，降低波动带来的风险及损失。
2、人力资源流失的风险及应对措施
作为国内专业的石化仓储企业，公司的稳定发展依赖于德才兼备的管理、营销和技术人才。公司奉行以人为本的选人、用人方针，通过提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制，全面创造开放、协作的企业文化和工作氛围来吸引人才、留住人才。但随着市场竞争的加剧和公司新项目、新业务的迅速推进，公司对人才的需求将大量增加。如果公司的核心人才严重流失、公司无法吸引优秀的人才加入，将对公司的长期发展造成不利的影响。
公司将通过各种渠道招募优秀人才，逐步建立人才梯队，对管理层、技术人员及员工进行分类、分项的培训，不断提高员工的管理水平和业务技能；建立行之有效的多重考核机制，每年从员工中选拔优秀人才，重点培养，合理储备人才，激发员工的积极性和创造性。创新选人用人机制，建立灵活多变的人才成长体制，为优秀人才提供机遇。
3、环保及安全风险及应对措施
石化物流行业对安全性和环保性要求较高，随着国家对安全生产和环保方面的要求越来越高，企业的维护成本也将逐步提高。公司的主营业务是石化产品的装卸和仓储，库区存储的货品大多为易燃、易爆、有毒、有腐蚀性的高等级危险品。若存在操作失误、设备故障或遭雷击、台风等不可抗力等因素，可能导致事故的发生，影响公司的正常运作。
公司将进一步加强生产现场人员业务技能的培训，强化安全、环保理念，强化内部培训和应急演练，使职工熟悉自己的岗位职责及岗位作业要求及应急处理程序。抓好生产设备、设施管理，重点做好特种设备台账和转动设备台账并做好设备设施的维护保养工作，确保设备设施安全运行。
4、客户需求降低的风险及应对措施
因石化产品仓储市场需求的变化，存在客户对储罐罐型需求与公司现有储罐罐型不匹配的情况。受国际原油价格及国内外宏观经济环境影响，当地化工厂原料仓储客户的需求下降，国际贸易客户的市场运作放缓，将影响客户对储罐的需求。
为此，公司将加大对客户的深层次需求的了解，努力开拓市场，积极寻找并储备优质客户。
5、市场竞争加剧的风险及应对措施
近年来，珠海和扬州地区仓储企业的新建罐容在不断增加，储罐供给的增大使客户的选择性变大，仓储企业之间的竞争加剧，对维持和拓展客户带来很大的压力。若公司未来无法保持自身竞争优势，提高公司现有罐容量，提升储罐出租率，将对公司经营带来不利影响。
公司将进一步提升客户服务质量，加强进出库货物的质量和数量管理，努力提高工作效率，尽可能减少货物损耗，降低客户的运营成本，不断提升企业的诚信度，从而增强企业的核心竞争力。
6、开拓新业务的风险及应对措施
根据公司未来发展战略，公司将积极发展大健康行业、供应链服务等业务，逐步实现公司跨地区、上下游产业链、主业和其他业务多样发展，从而提升公司综合盈利能力。由于公司缺乏在相关领域的深度行业资源积累，在新业务拓展过程中，可能会面临一定的新行业经营及投资的风险。 公司将进一步进行加大相关专业人才的储备工作，提高团队专业程度；同时，公司内部各相关部门将加强配合，对资金管理、投后管理、事项监督等方面利用各部门的优势，及时发现风险、处置风险，尽可能的降低新业务带来的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年09月09日 | 网络 | 电话沟通 | 机构 | 证券公司、公募基金 | 行业现状、公司发展、横琴新政策对公司的影响 | 投资者关系活动记录表编号（2021-001）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2021年12月01日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 证券公司、私募基金 | 公司情况 | 投资者关系活动记录表编号（2021-002）巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高治理水平。 报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立性：公司主要从事石化产品的码头装卸及仓储服务，公司控股股东及实际控制人控制的其它关联企业目前均未从事相关的业务。公司具有完全独立的业务运作系统，同时主营业务收入和利润不依赖与控股股东及其它关联方的关联交易。
2、人员独立性：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定产生；公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司董事、职工代表监事及高级管理人员在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东担任除董事以外的其他职务和领取报酬。
3、资产独立性：公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、码头、仓储设施、机器设备，具有独立的采购和销售系统。控股股东、实际控制人及其所控制的其它企业不存在占用公司的资金、资产和其它资源的情况。
4、机构独立性：公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展需求、符合公司实际情况的独立、完整的经营管理机构，该等机构依照公司章程和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来，生产经营和办公机构完全独立，不存在与控股股东混合经营的情形。 5、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。根据现行会计制度及相关法规，结合公司实际情况，公司制定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策。公司已开设单独的银行账户，未与控股股东及其他关联方共用账户。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与控股股东及其他关联方无混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度 股东大会 | 年度股东大会 | 38.87% | 2021年05月20日 | 2021年05月21日 | 公告编号（2020-024）、《2020年年度股东大会决议公告》刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.94% | 2021年09月16日 | 2021年09月17日 | 公告编号（2020-033）、《2021年第一次临时股东大会决议公告》刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 股票期权 | 被授予的限制性股票数量（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王青运 | 董事长 | 现任 | 女 | 69 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 程文浩 | 董事 | 现任 | 男 | 76 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 陈彩媛 | 董事 | 现任 | 女 | 59 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | 7,678 | 7,678 | ||||||
| 张辛聿 | 董事、总经理、财务负责人 | 现任 | 男 | 43 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | 9,150,000 | 9,150,000 | ||||||
| 孟红 | 独立董事 | 现任 | 女 | 55 | 2016年06月13日 | 2022年06月12日 | ||||||||
| 梁华权 | 独立董事 | 现任 | 男 | 41 | 2017年03月17日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 叶伟明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2020年04月18日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 高绍丹 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 47 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 许海宁 | 监事 | 现任 | 男 | 52 | 2020年04月11日 | 2023年04月10日 | ||||||||
| 孔勇燊 | 监事 | 现任 | 男 | 41 | 2017年08月21日 | 2023年04月10日 | ||||||||
| 邹郑平 | 副总经理 | 现任 | 男 | 59 | 2014年03月21日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 李伟 | 副总经理 | 离任 | 女 | 60 | 2015年06月09日 | 2021年12月01日 | ||||||||
| 朱海花 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 42 | 2017年08月30日 | 2023年04月17日 | ||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 9,157,678 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,157,678 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李伟 | 副总经理 | 解聘 | 2021年12月01日 | 工作调整 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事：
王青运：曾任上海得鑫实业有限公司监事，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司、珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司监事，珠海实友化工有限公司总经理，珠海恒基达鑫投资有限公司执行董事。现任公司董事长，并在公司控股股东珠海实友化工有限公司任董事长，上海得鑫实业有限公司任执行董事，信威国际有限公司董事，恒基达鑫（香港）国际有限公司董事，珠海横琴新区恒投创业投资有限公司执行董事，珠海横琴新区运达投资有限公司执行董事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司董事，珠海恒基达鑫石化仓储有限公司执行董事。
陈彩媛：曾任公司监事会主席、扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事；现任珠海天拓实业有限公司董事长，公司董事。
程文浩：曾任公司总经理，珠海市新永鑫企业策划有限公司董事长，珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司执行董事；现任乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事，武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事，公司董事。
张辛聿：曾任上海得鑫实业有限公司执行董事，珠海恒基达鑫投资有限公司、珠海横琴新区运达投资有限公司执行董事、总经理，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司执行董事；珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司执行董事，珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司总经理。现任公司董事、总经理、财务负责人，珠海市政协委员，珠海实友化工有限公司董事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司董事长，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司、武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司、武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司董事长，武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司执行董事、总经理，信威国际有限公司、恒基达鑫（香港）国际有限公司董事，珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司执行董事，珠海恒基达鑫石化仓储有限公司经理，珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司监事，珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司监事，珠海横琴新区达澳健康科技有限公司监事。
叶伟明：曾任职于广东省司法厅、广东珠江律师事务所、广东三正律师事务所、广东信扬律师事务所。曾任广东水电二局股份有限公司、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（任职时间：2008年至2014年）、高新兴科技集团股份有限公司和全通教育集团（广东）股份有限公司独立董事。现为国信信扬律师事务所高级合伙人、律所管委会成员，广东省旅游控股集团有限公司兼职外部董事，深圳市讯方技术股份有限公司独立董事，公司独立董事。
孟红：曾在山东威海审计师事务所从事审计、评估工作,曾任山东威海环海置业有限责任公司财务总监，威海湖西创业保育有限责任公司财务顾问、山东新北洋信息技术股份有限公司、天润曲轴股份有限公司独立董事。现任山东大学(威海)校区会计系副教授，山东威达机械股份有限公司、昇辉智能科技股份有限公司、威海光威复合材料股份有限公司、威海蓝海银行股份有限公司（非上市公司）独立董事，公司独立董事。
梁华权：曾任职于深圳市宇阳科技发展有限公司、中国航空技术深圳有限公司、深圳证券交易所、深圳信公企业管理咨询有限公司、上海信公企业管理咨询有限公司，曾担任佛山市国星光电股份有限公司、浙江东晶电子股份有限公司独立董事。现任正领管理咨询（深圳）有限公司总经理，深圳市实益达科技股份有限公司、远光软件股份有限公司和常州中英科技股份有限公司、深圳市酷开网络科技股份有限公司（非上市公司）独立董事，公司独立董事。
2、监事：
高绍丹：曾任珠海百智科技有限公司、珠海实友化工有限公司监事，公司监事；现任珠海实友化工有限公司财务负责人，
珠海恒基达鑫投资有限公司、珠海横琴新区运达投资有限公司、珠海横琴新区恒投创业投资有限公司、珠海恒基达鑫石化仓储有限公司监事，公司监事会主席。许海宁：现任公司内部审计负责人、职工代表监事。孔勇燊：曾任威士茂科技工业园（珠海）有限公司法务经理，现任武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司、珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司、珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司监事、公司董秘办助理经理、职工代表监事。
3、高级管理人员：
张辛聿：简历请参见前述董事部分相关内容 邹郑平：曾任扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司总经理；现任武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司董事，公司副总经理。 朱海花：曾任珠海新恒鑫咨询服务有限公司监事、公司证券事务代表、公司职工代表监事；现任珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司、珠海恒基达鑫石化仓储有限公司监事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司董事，珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司执行董事，公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王青运 | 珠海实友化工有限公司 | 董事长 | 2010年07月05日 | 否 | |
| 程文浩 | 乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2012年09月20日 | 否 | |
| 陈彩媛 | 珠海天拓实业有限公司 | 董事长 | 1995年03月28日 | 否 | |
| 高绍丹 | 珠海实友化工有限公司 | 财务负责人 | 2009年02月27日 | 是 | |
| 张辛聿 | 珠海实友化工有限公司 | 董事 | 2010年07月05日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 珠海实友化工有限公司为公司的控股股东，珠海天拓实业有限公司、原珠海市新永鑫企业策划有限公司变更注册信息后的乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙）均为公司发起人股东。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王青运 | 上海得鑫实业有限公司 | 执行董事 | 2013年06月28日 | 否 | |
| 恒基达鑫（香港）国际有限公司 | 董事 | 2010年12月20日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 | 执行董事 | 2012年06月20日 | 否 | ||
| 信威国际有限公司 | 董事 | 2011年05月12日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区运达投资有限公司 | 执行董事 | 2013年06月07日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 董事 | 2019年01月21日 | 否 | ||
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 执行董事 | 2016年05月12日 | 否 | ||
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 董事 | 2011年05月12日 | 否 |
| 程文浩 | 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 董事 | 2014年04月14日 | 否 | |
| 孟红 | 山东大学(威海)校区会计系 | 副教授 | 1999年12月01日 | 是 | |
| 威海光威复合材料股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月22日 | 2023年12月21日 | 是 | |
| 山东威达机械股份有限公司 | 独立董事 | 2016年01月30日 | 2022年01月29日 | 是 | |
| 威海蓝海银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月29日 | 2023年06月28日 | 是 | |
| 昇辉智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年02月27日 | 2021年02月26日 | 是 | |
| 高绍丹 | 珠海恒基达鑫投资有限公司 | 监事 | 2010年01月06日 | 否 | |
| 珠海横琴新区运达投资有限公司 | 监事 | 2013年01月07日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 | 监事 | 2012年06月20日 | 否 | ||
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 监事 | 2016年05月17日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司 | 监事 | 2013年01月10日 | 否 | ||
| 朱海花 | 珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2018年05月21日 | 否 | |
| 珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2018年05月21日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 董事 | 2019年01月21日 | 否 | ||
| 张辛聿 | 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 董事长 | 2010年11月02日 | 否 | |
| 信威国际有限公司 | 董事 | 2014年02月25日 | 否 | ||
| 恒基达鑫（香港）国际有限公司 | 董事 | 2014年02月17日 | 否 | ||
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 董事长 | 2014年05月11日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 董事长 | 2019年01月21日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 执行董事 | 2015年12月16日 | 否 | ||
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 经理 | 2016年05月12日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2018年04月27日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2018年04月27日 | 否 | ||
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 董事长 | 2018年09月12日 | 否 | ||
| 武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司 | 执行董事 | 2019年06月20日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区达澳健康科技有限公司 | 监事 | 2019年11月08日 | 否 | ||
| 邹郑平 | 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 董事 | 2018年01月18日 | 否 | |
| 梁华权 | 远光软件股份有限公司 | 独立董事 | 2017年02月09日 | 2023年09月23日 | 是 |
| 常州中英科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月26日 | 是 |
| 深圳市酷开网络科技股份有限公司（非上市公司） | 董事 | 2020年12月23日 | 是 | ||
| 正领管理咨询（深圳）有限公司 | 总经理 | 2021年12月28日 | 是 | ||
| 深圳市实益达科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年09月14日 | 2023年06月19日 | 是 | |
| 叶伟明 | 国信信扬律师事务所 | 高级合伙人 | 2012年08月01日 | 是 | |
| 深圳市讯方技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年01月10日 | 是 | ||
| 广东省旅游控股集团有限公司 | 兼职外部董事 | 2019年07月01日 | 2022年06月30日 | 是 | |
| 孔勇燊 | 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 监事 | 2017年07月26日 | 否 | |
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 监事 | 2019年01月21日 | 否 | ||
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 监事 | 2018年03月16日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序
公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司章程及公司《高管人员薪酬及考核管理制度》执行。
2、报酬确定依据
在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的制度规定领取薪酬。
3、报酬的实际支付情况
公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据按时支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王青运 | 董事长 | 女 | 69 | 现任 | 69.70 | 否 |
| 程文浩 | 董事 | 男 | 76 | 现任 | 22.50 | 否 |
| 张辛聿 | 董事、总经理、财务负责人 | 男 | 43 | 现任 | 67.56 | 否 |
| 陈彩媛 | 董事 | 女 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
| 邹郑平 | 副总经理 | 男 | 59 | 现任 | 45.69 | 否 |
| 朱海花 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 42 | 现任 | 37.96 | 否 |
| 梁华权 | 独立董事 | 男 | 41 | 现任 | 8 | 否 |
| 叶伟明 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 8 | 否 |
| 孟红 | 独立董事 | 女 | 55 | 现任 | 8 | 否 |
| 孔勇燊 | 职工代表监事 | 男 | 41 | 现任 | 16.99 | 否 |
| 许海宁 | 职工代表监事 | 男 | 52 | 现任 | 27.66 | 否 |
| 李伟 | 副总经理 | 女 | 60 | 离任 | 82.36 | 否 |
| 高绍丹 | 监事会主席 | 女 | 47 | 现任 | 0 | 是 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 394.42 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第九次会议 | 2021年03月25日 | 2021年03月26日 | 公告编号（2021-004）、《第五届董事会第九次会议决议公告》刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 第五届董事会第十次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | 公告编号（2021-012）、《第五届董事会第十次会议决议公告》刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 第五届董事会第十一次会议 | 2021年08月30日 | 2021年08月31日 | 公告编号（2021-028）、《第五届董事会第十一次会议决议公告》刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 第五届董事会第十二次会议 | 2021年10月29日 | 2021年10月30日 | 不适用 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王青运 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 程文浩 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈彩媛 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张辛聿 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孟红 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 梁华权 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 叶伟明 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明不适用
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 孟红、梁华权、陈彩媛 | 3 | 2021年04月26日 | 审议以下议案：1、关于《审计部 2020 年度的审计工作总结》的议案；2、关于《审计部 2021 年度的审计工作计划》的议案；3、关于《审计部对 2020 年度公司内部控制评价报告》的议案；4、关于制订审计委员会 2020年度工作总结的议案；5、关于制订审计委员会 2021年度工作计划的议案；6、关于《2020年度年度报告》的议案。7、关于审计部 2021 年第一季度工作汇报的议案；8、关于《2021年第一季度报告》的议案。 | 无 | 不适用 | |
| 2021年08月27日 | 1、关于审计部 2021 年半年度工作汇报的议案；2、关于《2021年半年度报告》的议案；3、关于续聘2021年审计机构的议案。 | 无 | 不适用 | ||||
| 2022年10月26日 | 1、关于审计部 2021 年第三季度工作汇报的议案；2、关于《2021年第三季度报告》的议案。 | 无 | 不适用 | ||||
| 薪酬与考核委员会 | 叶伟明、程文浩、孟红 | 1 | 2021年02月02日 | 关于高级管理人员2020年绩效考核情况的议案 | 无 | 不适用 | |
| 战略委员会 | 王青运、叶伟明、张辛聿 | 1 | 2021年08月25日 | 关于拟投资项目的情况汇报 | 无 | 不适用 | |
| 安全及风控管理委员会 | 张辛聿、叶伟明、程文浩、孟红 | 3 | 2021年04月26日 | 关于2020年度及2021年第一季度安全生产工作及对外投资项目的汇报 | 无 | 不适用 | |
| 2021年08月27日 | 关于2021年半年度安全生产工作及对外投资项目的汇报 | 无 | 不适用 | ||||
| 2021年10月26日 | 关于2021年第一季度安全生产工作及对外投资项目的汇报 | 无 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 228 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 374 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 602 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 602 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 21 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 347 |
| 销售人员 | 65 |
| 技术人员 | 89 |
| 财务人员 | 19 |
| 行政人员 | 82 |
| 合计 | 602 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 12 |
| 大学 | 103 |
| 专科 | 190 |
| 中专及以下 | 297 |
| 合计 | 602 |
2、薪酬政策
公司坚持科学规范、统筹兼顾、薪酬与绩效挂钩，激励与约束并举的薪酬政策。为了充分调动公司员工的积极性，激励各部门员工，公司根据年度经济效益的完成情况和员工个人的业绩考核情况，制定员工提薪标准，形成公司自有的良性竞争机制。
3、培训计划
公司制定了《人力资源控制程序》，明确了公司培训三大原则：内部与外部相结合的原则，意识和能力相结合的原则，基础与专项相结合的原则。
根据公司发展规划和员工实际需求拟定具体的培训方案，主要包括管理人员战略、行业交流和市场分析培训；专业技术人员的综合管理能力、继续教育和技术资格培训；员工从业、岗位适应性技能培训；各级管理生产人员安全资格培训等。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司未对现行的现金分红政策进行调整或变更，严格执行《未来三年股东回报规划（2021-2023）》中规定的利润分配原则。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.40 |
| 分配预案的股本基数（股） | 405,000,000.00 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 16,200,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 16,200,000.00 |
| 可分配利润（元） | 582,732,625.63 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年母公司实现的净利润 97,145,625.20元。根据《公司章程》的规定，按母公司2021年实现净利润的10%提取法定盈余公积 9,714,562.52元，加上期初未分配利润484,307,292.23元，减去已分配2020年现金股利8,100,000.00元，截至2021年12月31日可供股东分配利润为582,732,625.63元；公司资本公积为419,236,128.63元。 2021年度利润分配预案：以截止2021年12月31日公司总股本405,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.40元(含税)，本次利润分配总额为16,200,000.00元，剩余未分配利润自动滚存入可供股东分配利润。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
本报告期，公司继续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年03月19日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 2022年3月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《公司2021年度内部控制评价报告》 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 重大缺陷： ①发现董事、监事和高级管理人员重 | 重大缺陷：①违反国家法律、法规或规 | |
| 大舞弊；②公司更正已经公布的财务报表；③发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；⑤重大偏离预算；⑥控制环境无效；⑦一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；⑧因会计差错导致的监管机构处罚；⑨其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷：①关键岗位人员舞弊；②合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；③已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 范性文件；②决策程序不科学导致重大决策失误；③重要业务制度性缺失或系统性失效；④重大或重要缺陷不能得到有效整改；⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；⑥其他对公司产生重大负面影响的情形。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：利润总额存在错报，错报金额≥利润总额5%；资产总额存在错报，错报金额≥资产总额1%；营业收入存在错报，错报金额≥营业收入总额1%。 重要缺陷：利润总额存在错报，利润总额3%≤错报金额＜利润总额5%；资产总额存在错报，资产总额0.5%≤错报金额＜资产总额1%；营业收入存在错报，营业收入总额0.5%≤错报金额＜营业收入总额1%。 一般缺陷：利润总额存在错报，错报金额＜利润总额3%；资产总额存在错报，错报金额＜资产总额0.5%；营业收入存在错报，错报金额＜营业收入总额0.5%。 | 重大缺陷：单次事件直接财产损失金额在人民币1000万元（含1000万元）以上，对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露。 重要缺陷：单次事件直接财产损失金额在人民币500万元（含500万元）至1000万元或受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。 一般缺陷：单次事件直接财产损失金额在人民币500万元以下或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 废水：PH值、化学需氧量、氨氮、总磷、五日生化需氧量、悬浮物、石油类 | 处理后通过固定排放口排放 | 1 | 废水排放口位于一期办公区西面大海海平面低潮位以下-9米 | 总有机碳：13mg/、总磷（以P计）：0.58mg/l、氨氮：2.7mg/l、pH值：7.8mg/l、挥发酚：0.07mg/l、悬浮物：15.8mg/l、总氰化物0mg/l、石油类0.05mg/l、总氮（以N计）13.05mg/l、化学需氧量28.7mg/l。 | 广东省《水污染物排放限值》（DB44/26-2001)第二时段二级标准。 | 废水：8956吨 | 无 | 无 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 有组织废气（锅炉废气）：二氧化硫、氮氧货物、颗粒物、烟气黑度 | 通过固定排放口排放 | 1 | 锅炉废气排放口位于锅炉房上方 | 二氧化硫：ND(<3)mg/m3、氮氧化物:142mg/m3、颗粒物:3.0mg/m3、烟气黑度0.5。 | 广东省《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/756-2019)燃油锅炉标准。 | 0.067吨/年 | 无 | 无 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 无组织废气：全厂VOCS。 | 通过储罐呼吸阀排放 | 2 | 一二期库区、三期库区 | 挥发性有机物：0.93mg/m3。 | 广东省《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001)第二时段无组织排放限值。 | 12.464吨/年 | 36.79吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况建设了一座“废水深度处理系统”，系统设计每日污水处理量最高为60m
，全年24小时不间断运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
| 公司名称 | 建设项目名称 | 环评审批部门 | 环评批复文号 | 环评批复时间 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 码头仓储工程项目 | 珠海市环境保护局 | 珠环建[2001]001号 | 2001年2月8日 |
| 二期工程项目 | 珠海临港工业区管理委员会经济发展局 | 珠港经[2003]69号 | 2003年6月5日 | |
| 码头延伸改造工程 | 珠海市环境保护局 | 珠环建[2005]12号 | 2005年8月23日 | |
| 二期库容改扩建工程项目 | 珠海市环境保护局高栏港分局 | 珠港环建[2007]043号 | 2007年11月13日 | |
| 废水处理系统改造项目 | 珠海高栏港经济区管理委员会环境保护局 | 珠港环建[2009]31号 | 2009年7月6日 | |
| 三期工程项目 | 珠海高栏港经济区管理委员会环境保护局 | 珠港环建[2011]49号 | 2011年5月20日 | |
| 码头软管交换站项目 | 珠海高栏港经济区管理委员会环境保护局 | 珠港环建[2016]120号 | 2016年10月14日 | |
| 恒基-华联公用管线铺设项目 | 珠海经济技术开发区高栏港经济区管理委员会规划建设环境保护局 | 珠港环建[2018]27号 | 2018年4月10日 | |
| 珠海中南汇至珠海恒基达鑫管道项目 | 珠海经济技术开发区高栏港经济区管理委员会规划建设环境保护局 | 珠港环建[2019]28号 | 2019年6月12日 | |
| 恒基-中化公用管线铺设项目 | 珠海经济技术开发区高栏港经济区管理委员会规划建设环境保护局 | 珠港环建[2019]29号 | 2019年6月12日 | |
| 库区改扩建三期工程10区项目 | 珠海市生态环境局 | 珠环建表[2021]187号 | 2021年8月30日 | |
| 恒基达鑫三期库区至珠海怡达仓储库区化工品输送联通管道项目 | 珠海市生态环境局 | 珠环建表[2021]188号 | 2021年8月30日 |
突发环境事件应急预案
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司为了在突发环境事故发生时，能充分利用一切可能的力量迅速控制事故发展，保护环境、现场及现场人员安全，将事故对人员、环境和财产的损失降至最低程度，依据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《广东省事业单位突发环境事件应急预案评审技术指南》等国家法律法规及地方规定对《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司突发环境事件应急预案》进行了修订和编制，并在珠海经济技术开发区（高栏港经济区）管理委员会规划建设环保局进行了备案，备案号为：440406-2017-098-11，经验证，珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司突发环境事件应急预案合理、有效。公司持续重视突发环境事件应急工作，认真开展突发环境事故风险评估及环境应急资源调查，通过开展多样性的环保突发事件应急演练，对环境应急预案有效性进行检验，发现不足之处及时予以修订完善。
| 公司名称 | 环境风险防范工作开展情况 | 突发环境事件应急预案编号 | 突发环境事件应急演练情况 | 突发环境事件发生及处置情况 | 落实整改要求情况 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 编制了《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司突发环境事件应急预案》、《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司环境风险评估报告》、《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司环境应急资源调查报告》及《火灾、爆炸事故次生环境事件专项应急预案》 。 | 440406-2020-0004-M | 2021年6月28日六区污油收集池污油泄漏事故应急演练 | 无 | 无 |
环境自行监测方案
（1）无组织废气监测 ：在罐区边界、检测实验室设废气监测点，对非甲烷总烃进行定期监测，监测频率为每半年1 次。
（2）有组织废气（锅炉废气）监测：在锅炉有使用的当月必须进行监测，除此之外，每年至少监测一次。
（3）废水监测 ：在一二期库区总排水口处设置监测点，废水的检测项目及频次：CODCr、氨氮每月1次，总磷、悬浮物、总氮、石油类、pH值、挥发酚、总有机碳、总氰化物第季1次。
（4）凡遇有事故或开、停车和维修等非正常情况时应另外增加监测次数。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
保障股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，是公司最基本的社会责任。公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以公司章程为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。
公司按照国家法律法规的规定，制定和完善了安全生产、环境保护、资源节约、服务质量管理、员工权益保护等方面的相关制度，结合公司实际情况，建立健全了严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，建立了废料回收和循环利用制度，建立了高级管理人员与员工薪酬的正常增长机制，有效地履行了各项社会责任，切实做到了经济效益与社会效益、短期效益与长远利益、自身发展与社会发展的相互协调，实现了企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
公司认为企业竞争最终是文化的竞争，是人才的竞争。公司进一步深化和丰富以人为本的企业文化的内涵，将思维理念、工作理念和经营理念细化到各项工作中。公司注重在竞争中选拔人才、使用人才，关心、爱护、信任人才。公司加大考核奖励力度，充分调动员工的积极性，切实做好员工的后勤服务工作。
公司认为创造一流的服务模式才是企业的立足之本、生存之源，为客户提供优质的服务，是公司稳健与长期发展的必要条件。
保护环境、绿色港口是公司的经营理念之一，以低消耗、低排放、高效率的循环经济模式为要求，充分履行企业的社会责任。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告年度暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作，也暂无后续脱贫攻坚、乡村振兴计划。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东珠海实友化工有限公司;实际控制人王青运 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司控股股东实友化工、实际控制人王青运女士向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》，主要内容：1、截止本承诺函出具之日，承诺人并未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务，并未拥有从事与发行人可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益；2、承诺人将来不会以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助；3、如上述承诺被证明未被遵守，承诺人将向发行人赔偿因违反上述承诺所造成的一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 | 2010年10月19日 | 长期有效 | 报告期内，承诺人履行了承诺内容。 |
| 公司控股股东珠海实友化工有限公司；实际控制人王青运 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司控股股东实友化工、实际控制人王青运女士向本公司出具了《减少及规范关联交易承诺函》，主要内容：承诺人及承诺人所控制的企业将尽量避免、减少与发行人发生关联交易。如关联交易无法避免，承诺人将严格遵守中国证监会和贵公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续，公允进行。 | 2010年10月19日 | 长期有效 | 报告期内，承诺人履行了承诺内容。 | |
| 其他对公司中小股东所 | 陈 波；汤兴国；闫 杰 | 业绩承诺及补偿安排 | 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司2020年、2021年、2022年内的平均投资回报率不低于10%。若在 | 2020年01月01日 | 2020年1月1日至2022年12 | 持续履行中 |
| 作承诺 | 上述约定的时间内平均投资回报率低于10%，乙方以现金方式在武汉恒基达鑫公司在2022年12月31日止第三个年度审计报告出具后的30日内按股权向受让方退还相应款项，且各转让方互负连带责任。应退回的款项最多不超过900万元。 | 月31日 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 第五届董事会第九次会议 | （1） |
会计政策变更说明：
执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注五、
重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 投资设立 |
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 股权转让 |
常熟恒基达鑫供应链管理有限公司
| 常熟恒基达鑫供应链管理有限公司 | 注销 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 50 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 余东红、张静峰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5、2 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 2018年03月31日 | 3,000 | 2020年01月06日 | 800 | 连带责任保证 | 2019年3月21日-债务期满两年 | 是 | 是 | ||
| 2020年03月24日 | 14,100 | 2020年04月26日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年4月24日-债务期满两年 | 是 | 是 | |||
| 2020年03月24日 | 14,100 | 2020年06月28日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2020年6月24日-债务期满两年 | 否 | 是 | |||
| 2020年03月24日 | 14,100 | 2020年07月23日 | 500 | 连带责任保证 | 2020年7月23日-债务期满两年 | 是 | 是 | |||
| 2020年03月24日 | 14,100 | 2021年01月04日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年12月28日-债务期满两年 | 否 | 是 | |||
| 2021年04月29日 | 13,500 | 2021年08月23日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2021年8月23日-债务期满三年 | 否 | 是 | |||
| 2021年04月29日 | 13,500 | 2021年12月07日 | 500 | 连带责任保证 | 2021年6月28日-债务期满两年 | 否 | 是 | |||
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 2020年03月24日 | 41,000 | 2020年07月08日 | 4,463.01 | 抵押 | 2020年7月7日-2021年6月2日 | 是 | 是 | ||
| 2020年03月24日 | 41,000 | 2020年11月25日 | 6,484.13 | 抵押 | 2020年7月2日-2022年7月1日 | 是 | 是 | |||
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 2020年03月24日 | 41,000 | 2021年01月18日 | 983.71 | 抵押 | 2021年1月13日-债务期满两年 | 否 | 是 | ||||
| 2021年04月29日 | 36,000 | 2021年09月24日 | 4,463.01 | 抵押 | 2021年9月22日-2022年9月21日 | 否 | 是 | |||||
| 2021年04月29日 | 36,000 | 2021年09月26日 | 701.33 | 质押 | 2021年9月17日-债务期满两年 | 是 | 是 | |||||
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 2021年04月29日 | 5,000 | 2021年07月29日 | 1,000 | 质押 | 2020年5月7日-债务期满两年 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 44,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 9,648.05 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 54,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 12,946.72 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 44,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 9,648.05 | |||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 54,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 12,946.72 | |||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 8.80% | |||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 1、本公司子公司武汉恒基与武汉农村商业银行股份有限公司签订借款合同，借款本金为人民币4,000.00万元，本公司在该借款额度内提供保证担保。截止2021年12月31日，武汉恒基以该担保额度在武汉农村商业银行的贷款余额为人民币2600.00万元（含一年内到期）；武汉恒基与中国银行武汉青山支行签订借款合同，借款本金为人民币1,000.00万元，本公司在该借款额度内提供保证担保。截止2021年12月31日，武汉恒基以该担保额度在中国银行武汉青山支行的贷款余额为人民币1,000.00万元；武汉 | |||||||||||
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
恒基与湖北银行武汉青山支行签订借款合同，借款本金为人民币1,000.00万元，本公司在该借款额度内提供保证担保。截止2021年12月31日，武汉恒基以该担保额度在湖北银行武汉青山支行的贷款余额为人民币1,000.00万元；武汉恒基与中信银行武汉分行签订借款合同，借款本金为人民币500.00万元，本公司在该借款额度内提供保证担保。截止2021年12月31日，武汉恒基以该担保额度在中信银行武汉分行的贷款余额为人民币500.00万元。本报告期末，公司为该子公司提供的担保额度为13,500.00万元，实际担保金额为6,500.00万元。
2、本公司为全资子公司香港恒基在浙商银行珠海分行共计110.00万
美元的流动资金贷款提供连带责任保证。截止2021年12月31日，香港恒基以该担保额度在浙商银行珠海分行的贷款余额为0万美元； 为全资子公司香港恒基在中国银行首尔分行共计700.00 万美元的流动资金贷款及南洋银行广州分行共计154.29万美元的流动资金贷款提供连带责任保证。本报告期末，公司为该子公司提供的担保额度为 36,000.00万元，实际担保金额为5,446.72 万元。
3、本公司为全资子公司恒旭达在厦门国际银行珠海分行共计1,000.00
万元的保理融资贷款提供连带责任保证。本报告期末，公司为该子公司提供的担保额度为5,000.00万元，实际担保金额为1,000.00万元。
以上为子公司提供的连带责任保证，符合子公司正常经营的需要。子公司生产经营正常，未发生过贷款逾期未还事项。具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 15,200 | 14,800 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 11,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 26,700 | 14,800 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2020年12月18日 | 2021年01月22日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.15% | 9.05 | 9.05 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,000 | 自有资金 | 2021年01月14日 | 2021年02月19日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 6.06 | 6.06 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2021年01月25日 | 2021年03月01日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.18% | 9.15 | 9.15 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,000 | 自有资金 | 2021年02月24日 | 2021年03月31日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 5.89 | 5.89 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2021年03月03日 | 2021年04月07日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 8.83 | 8.83 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,000 | 自有资金 | 2021年04月02日 | 2021年05月07日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 5.89 | 5.89 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行支行 | 银行 | 银行理财 | 7,000 | 自有资金 | 2021年04月23日 | 2021年05月28日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 20.61 | 20.61 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,000 | 自有资金 | 2021年05月10日 | 2021年06月15日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.18% | 6.27 | 6.27 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2021年07月12日 | 2021年08月16日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.19% | 9.15 | 9.15 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 7,500 | 自有资金 | 2021年08月19日 | 2021年09月23日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.07% | 22.08 | 22.08 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公 | 银行 | 银行 | 7,000 | 自有资金 | 2021年09 | 2021年11 | 组合 | 固定利 | 3.00% | 20.14 | 20.14 | 收回 | 是 | 是 |
| 司珠海吉大支行 | 理财 | 月27日 | 月01日 | 投资 | 率 | ||||||||||
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 6,000 | 自有资金 | 2021年11月04日 | 2021年12月09日 | 组合投资 | 固定利率 | 1.30% | 7.48 | 7.48 | 收回 | 是 | 是 | |
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,750 | 自有资金 | 2021年12月13日 | 2022年01月17日 | 组合投资 | 固定利率 | 1.50% | 3.96 | 未收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行股份有限公司珠海吉大支行 | 银行 | 银行理财 | 2,750 | 自有资金 | 2021年12月13日 | 2022年01月18日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.11% | 8.44 | 未收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行股份有限公司珠海分行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2020年12月25日 | 2021年01月25日 | 组合投资 | 固定利率 | 2.90% | 7.39 | 7.39 | 收回 | 是 | 是 | |
| 招商银行股份有限公司珠海分行 | 银行 | 银行理财 | 4,400 | 自有资金 | 2021年05月11日 | 2021年06月15日 | 组合投资 | 固定利率 | 2.87% | 12.28 | 12.28 | 收回 | 是 | 是 | |
| 建行仪征凯旋支行 | 银行 | 银行理财 | 4,000 | 自有资金 | 2021年01月22日 | 2021年07月22日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.20% | 63.47 | 63.47 | 收回 | 是 | 是 | |
| 建行仪征凯旋支行 | 银行 | 银行理财 | 4,000 | 自有资金 | 2021年07月23日 | 2021年10月28日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.20% | 34.02 | 34.02 | 收回 | 是 | 是 | |
| 建行仪征凯旋支行 | 银行 | 银行理财 | 5,000 | 自有资金 | 2021年10月29日 | 2022年01月29日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.20% | 40.33 | 未收回 | 是 | 是 | ||
| 交通银行仪征支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2020年12月15日 | 2021年01月19日 | 组合投资 | 固定利率 | 2.65% | 7.62 | 7.62 | 收回 | 是 | 是 | |
| 交通银行仪征支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2021年02月01日 | 2021年04月06日 | 组合投资 | 固定利率 | 2.60% | 13.68 | 13.68 | 收回 | 是 | 是 | |
| 工行白沙支行 | 银行 | 银行理财 | 3,000 | 自有资金 | 2020年11月25日 | 2021年01月18日 | 组合投资 | 固定利率 | 2.15% | 9.54 | 9.54 | 收回 | 是 | 是 | |
| 工行白沙支行 | 银行 | 银行理财 | 4,000 | 自有资金 | 2020年12月23日 | 2021年07月06日 | 组合投资 | 固定利率 | 3.18% | 67.89 | 67.89 | 收回 | 是 | 是 | |
| 合计 | 86,400 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 399.22 | 346.49 | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,868,258 | 1.70% | 6,868,258 | 1.70% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 6,868,258 | 1.70% | 6,868,258 | 1.70% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 6,868,258 | 1.70% | 6,868,258 | 1.70% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 398,131,742 | 98.30% | 398,131,742 | 98.30% | |||||
| 1、人民币普通股 | 398,131,742 | 98.30% | 398,131,742 | 98.30% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 405,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 405,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,958 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 23,503 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 珠海实友化工有限公司 | 境内非国有法人 | 42.34% | 171,490,000 | 0 | 0 | 171,490,000 | |||||||
| 张辛聿 | 境内自然人 | 2.26% | 9,150,000 | 0 | 6,862,500 | 2,287,500 | 质押 | 1,200,000 | |||||
| 乔通 | 境内自然人 | 1.85% | 7,500,000 | 0 | 0 | 7,500,000 | 冻结 | 7,500,000 | |||||
| 珠海横琴新区恒荣润业股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.47% | 5,957,750 | 0 | 0 | 5,957,750 | |||||||
| 珠海天拓实业有限公司 | 境内非国有法人 | 0.80% | 3,225,426 | -320,000 | 0 | 3,225,426 | |||||||
| 珠海横琴新区荣通股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.61% | 2,452,500 | -60,000 | 0 | 2,452,500 | ||||
| 赵志红 | 境内自然人 | 0.45% | 1,838,000 | 1,510,385 | 0 | 1,838,000 | ||||
| 深圳市前海建泓时代资产管理有限公司－建泓时代绝对收益三号私募证券投资基金 | 其他 | 0.44% | 1,792,900 | 1,792,900 | 0 | 1,792,900 | ||||
| 谢金轮 | 境内自然人 | 0.36% | 1,465,600 | 1,465,600 | 0 | 1,465,600 | ||||
| 梁伟强 | 境内自然人 | 0.27% | 1,096,850 | 361,150 | 0 | 1,096,850 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东珠海实友化工有限公司董事长王青运女士（公司实际控制人、董事长）与张辛聿先生（公司董事、总经理、财务负责人）为母子关系；公司控股股东珠海实友化工有限公司、张辛聿先生与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 珠海实友化工有限公司 | 171,490,000 | 人民币普通股 | 171,490,000 | |||||||
| 乔通 | 7,500,000 | 人民币普通股 | 7,500,000 | |||||||
| 珠海横琴新区恒荣润业股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,957,750 | 人民币普通股 | 5,957,750 | |||||||
| 珠海天拓实业有限公司 | 3,225,426 | 人民币普通股 | 3,225,426 | |||||||
| 珠海横琴新区荣通股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,452,500 | 人民币普通股 | 2,452,500 | |||||||
| 张辛聿 | 2,287,500 | 人民币普通股 | 2,287,500 | |||||||
| 赵志红 | 1,838,000 | 人民币普通股 | 1,838,000 | |||||||
| 深圳市前海建泓时代资产管理有限公司－建泓时代绝对收益三号私募证券投资基金 | 1,792,900 | 人民币普通股 | 1,792,900 | |||||||
| 谢金轮 | 1,465,600 | 人民币普通股 | 1,465,600 | |||||||
| 梁伟强 | 1,096,850 | 人民币普通股 | 1,096,850 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的 | 公司控股股东珠海实友化工有限公司董事长王青运女士（公司实际控制人、董事长）与张辛聿先生（公司董事、总经理、财务负责人）为母子关系；公司控股股东珠海实友化工有限公司、张辛聿先生与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股 | |||||||||
| 说明 | 东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 珠海实友化工有限公司 | 王青运 | 1998年07月09日 | 91440400707930375L | 以化工产品贸易为主，从事进出口业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王青运 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 曾任上海得鑫实业有限公司监事，扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司、珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司监事，珠海实友化工有限公司总经理，珠海恒基达鑫投资有限公司执行董事。现任公司董事长，并在公司控股股东珠海实友化工有限公司任董事长，上海得鑫实业有限公司任执行董事，信威国际有限公司董事，恒基达鑫（香港）国际有限公司董事，珠海横琴新区恒投创业投资有限公司执行董事，珠海横琴新区运达投资有限公司执行董事，珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司董事，珠海恒基达鑫石化仓储有限公司执行董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
单位：万元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 19恒达01 | 112912 | 2019年 06月06日 | 2019年 06月06日 | 2022年 06月06日 | 5,800.00 | 5.5% | 本期公司债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。若债券持有人在本期债券存续期的第2个计息年度末行使回售选择权，回售部分债券的票面面值加第2个计息年度的利息在投资者回售支付日一起支付。 | 深圳证券交易所 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 22恒达01 | 149827 | 2022年 03月09日 | 2022年 03月10日 | 2025年 03月10日 | 8,000.00 | 4.7% | 本期债券按年付息，到期一次还本。本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 1、公众投资者不得参与发行认购。珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||||
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√ 适用 □ 不适用
根据《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，19恒达01的债券持有人在回售登记期内（2021年4月21日至2021年4月23日）选择将其所持有的19恒达01全部或部分回售给珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”），回售价格为100元/张（不含利息），回售资金发放日为2021年6月7日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，19恒达01本次回售数量420,000张，回售金额42,000,000.00元，本次回售后剩余未回售数量为580,000张。发行人不对回售债券进行转售。
3、中介机构的情况
2、普通投资者不得参与发行认购。珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专业投资者参与交易，普通投资者认购或买入的交易行为无效。债券项目名称
| 债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 中信证券华南股份有限公司 | 广州市天河区临江大道391-395号天德广场T1栋9层 | 余东红、彭丽娟 | 钟慧、蔡智洋 | 020-32258100 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 信达证券股份有限公司 | 北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 | 余东红、彭丽娟、 张静峰 | 黄峻辉 | 13928930817 |
报告期内上述机构是否发生变化
□ 是 √ 否
4、募集资金使用情况
单位：元
| 债券项目名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00 | 公司严格按照公司债券披露用途专款专用 | 是 |
| 公开发行公司债券（第一期） | ||||||
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 80,000,000.00 | 640,000.00 | 79,360,000.00 | 公司将严格按照公司债券披露用途专款专用 | 是 |
募集资金用于建设项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
（一）担保情况
1、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）通过保证担保方式增信，由广东粤财融资担保集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
2、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）通过保证担保方式增信，由深圳市深担增信融资担保有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。
（二）偿债计划
1、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）具体偿债计划详见2019年6月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》第四节 第二点。
2、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）具体偿债计划详见2022年3月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》第十节 第一点。
（三）偿债保障措施
1、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）偿债保障措施详见2019年6月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》第四节 第三点。
2、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）偿债保障措施详见2022年3月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》第十节 第四点。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 249.16% | 380.50% | -131.34% |
| 资产负债率 | 20.75% | 20.43% | 0.32% |
| 速动比率 | 247.99% | 378.68% | -130.69% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 10,819.92 | 8,694.08 | 24.45% |
| EBITDA全部债务比 | 0.79 | 0.77 | 2.60% |
| 利息保障倍数 | 22.23 | 12.39 | 79.42% |
| 现金利息保障倍数 | 20.74 | 28.29 | -26.69% |
| EBITDA利息保障倍数 | 32.89 | 18.86 | 74.39% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 息税折旧摊销前利润 | 22,023.93 | 19,957.43 | 10.35% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年03月17日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2022]001009号 |
| 注册会计师姓名 | 余东红、张静峰 |
审计报告正文珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司全体股东：
审计意见
我们审计了珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司(以下简称恒基达鑫公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒基达鑫公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒基达鑫公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.应收账款坏账准备
2.仓储装卸业务收入确认
应收账款坏账准备事项描述
请参阅合并财务报表附注七注释、所示，截至2021年12月31日，恒基达鑫公司应收账款账面余额为人民币7,247.22万元，占资产总额的3.87%。
管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。
由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。审计应对
我们对应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括：
（1）对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等；
（2）根据管理层制定的相关会计政策复核管理层评估的应收账款的减值及确认预期信用损失率，通过比较前期损失准备计提数与实际发生数，结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性；
（3）抽样检查了应收账款坏账准备评估所依据资料的相关性和准确性，对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行独立函证程序；
（4）我们对管理层按照信用风险特征组合及预计信用损失率计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的准确性。
（5）评估管理层于2021年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层关于应收账款坏账准备计提的判断及估计是适当的。仓储装卸业务收入确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注七（四十六）及附注十六、注释4所示，2021年度恒基达鑫公司营业收入为41,221.91万元，其中仓储装卸业务收入为35,803.97万元。鉴于营业收入金额重大且为恒基达鑫公司重要财务指标,其中仓储装卸业务收入占营业收入的比重为86.86%，仓储装卸业务收入确认的准确和完整对恒基达鑫公司利润的影响较大。因此，我们将恒基达鑫公司的仓储装卸业务收入确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于仓储装卸业务收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解恒基达鑫公司收入与收款业务相关的内部控制，评价其设计有效性，并测试了关键内部控制运行的有效性；
（2）查阅公司仓储装卸业务收入合同条款，以评价公司有关仓储装卸业务收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）选取样本检查仓储装卸业务收入确认的相关支持性文件，包括合同、发票、对账单、出入库记录及请款函等，以评价仓储装卸业务收入是否按收入政策确认；
（4）对收入和成本执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（5）根据客户交易的特点和性质，选取样本执行独立函证程序，以确认应收账款余额及收入金额；
（6）对资产负债表日前后确认的仓储装卸业务收入，选取样本，检查收入确认相关单据，以评价收入是否在恰当的期间确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，收入确认符合恒基达鑫公司的会计政策。其他信息
恒基达鑫公司管理层对其他信息负责。其他信息包括恒基达鑫公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。管理层和治理层对财务报表的责任
恒基达鑫公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，恒基达鑫公司管理层负责评估恒基达鑫公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒基达鑫公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督恒基达鑫公司的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒基达鑫公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恒基达鑫公司不能持续经营。评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。就恒基达鑫公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | 余东红 | |
| （项目合伙人） | |||
| 中国·北京 | 中国注册会计师： | 张静峰 | |
| 二○二二年三月十七日 | |||
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 438,535,797.35 | 239,032,022.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 209,830,447.36 | 170,830,649.12 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,895,224.27 | 10,036,399.01 |
| 应收账款 | 72,472,240.34 | 37,465,000.71 |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | |
| 预付款项 | 417,118.53 | 709,432.13 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 131,999,879.15 | 168,819,470.18 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 4,026,077.38 | 3,386,954.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 70,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 3,054,602.19 | 3,922,199.96 |
| 流动资产合计 | 863,231,386.57 | 705,202,127.94 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | 3,891,329.07 | 9,862,417.79 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 108,451,982.01 | 20,132,901.72 |
| 其他权益工具投资 | 27,083,109.40 | 26,974,248.19 |
| 其他非流动金融资产 | 11,784,000.00 | |
| 投资性房地产 | 16,620,038.81 | 5,946,235.87 |
| 固定资产 | 644,205,314.18 | 690,817,589.96 |
| 在建工程 | 18,366,611.04 | 8,559,549.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,946,124.10 | |
| 无形资产 | 148,853,214.41 | 152,629,956.18 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 14,522,238.39 | 14,522,238.39 |
| 长期待摊费用 | 4,026,028.00 | 3,650,600.42 |
| 递延所得税资产 | 5,101,041.31 | 7,007,247.99 |
| 其他非流动资产 | 928,719.61 | 79,946,232.16 |
| 非流动资产合计 | 1,008,779,750.33 | 1,020,049,217.73 |
| 资产总计 | 1,872,011,136.90 | 1,725,251,345.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 188,285,203.86 | 110,604,614.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 34,705,375.29 | 30,987,064.71 |
| 预收款项 | 368,305.01 | |
| 合同负债 | 1,152,844.20 | 587,723.69 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,926,149.62 | 17,665,594.39 |
| 应交税费 | 3,054,971.55 | 6,544,636.96 |
| 其他应付款 | 7,017,030.68 | 2,923,605.63 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,145,935.28 | 16,007,850.80 |
| 其他流动负债 | 1,806,505.96 | 13,623.07 |
| 流动负债合计 | 346,462,321.45 | 185,334,713.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 4,936,585.30 | 31,795,121.90 |
| 应付债券 | 99,643,605.86 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,031,304.33 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 32,893,857.76 | 34,490,369.97 |
| 递延所得税负债 | 1,095,281.90 | 1,247,157.13 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 41,957,029.29 | 167,176,254.86 |
| 负债合计 | 388,419,350.74 | 352,510,968.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 419,841,382.03 | 419,841,382.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 875,258.69 | 862,818.21 |
| 专项储备 | 524,743.37 | 286,049.88 |
| 盈余公积 | 62,106,427.62 | 52,391,865.10 |
| 一般风险准备 | 392,387.88 | |
| 未分配利润 | 582,732,625.63 | 484,307,292.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,471,472,825.22 | 1,362,689,407.45 |
| 少数股东权益 | 12,118,960.94 | 10,050,970.01 |
| 所有者权益合计 | 1,483,591,786.16 | 1,372,740,377.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,872,011,136.90 | 1,725,251,345.67 |
法定代表人：王青运 主管会计工作负责人：张辛聿 会计机构负责人：谭静筠
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 123,753,122.75 | 112,874,454.05 |
| 交易性金融资产 | 96,130,405.55 | 69,336,150.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 817,705.17 | |
| 应收账款 | 19,879,308.35 | 17,686,232.55 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 225,526.00 | 27,506.62 |
| 其他应收款 | 163,491,620.61 | 119,798,919.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,401,147.92 | 1,894,818.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 35,363,234.22 | 31,500,000.00 |
| 其他流动资产 | 1,345,211.59 | |
| 流动资产合计 | 442,589,576.99 | 353,935,787.07 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 34,055,349.64 | |
| 长期股权投资 | 665,546,208.06 | 665,493,824.32 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,842,267.31 | 1,975,711.27 |
| 固定资产 | 198,986,836.34 | 209,426,832.48 |
| 在建工程 | 16,604,024.79 | 6,548,014.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,118,255.90 | 47,429,238.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 60,314.40 | 1,344,083.91 |
| 递延所得税资产 | 579,370.80 | 1,282,793.11 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 929,737,277.60 | 967,555,847.75 |
| 资产总计 | 1,372,326,854.59 | 1,321,491,634.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,002.78 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 25,909,861.76 | 17,896,844.69 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,048,736.55 | 6,857,888.19 |
| 应交税费 | 72,145.45 | 3,542,379.17 |
| 其他应付款 | 760,130.82 | 497,422.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 59,756,011.49 | 6,098,291.97 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 95,556,888.85 | 34,892,826.75 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 99,643,605.86 | |
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 800,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 19,560.83 | 50,422.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 819,560.83 | 99,694,028.36 |
| 负债合计 | 96,376,449.68 | 134,586,855.11 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 419,236,128.63 | 419,236,128.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 62,106,427.62 | 52,391,865.10 |
| 未分配利润 | 389,607,848.66 | 310,276,785.98 |
| 所有者权益合计 | 1,275,950,404.91 | 1,186,904,779.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,372,326,854.59 | 1,321,491,634.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 412,219,112.68 | 369,318,538.61 |
| 其中：营业收入 | 412,219,112.68 | 369,318,538.61 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 283,129,000.68 | 259,629,496.72 |
| 其中：营业成本 | 214,623,681.81 | 191,217,552.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,929,430.08 | 3,290,515.24 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 41,327,647.61 | 33,268,679.61 |
| 研发费用 | 19,057,161.26 | 15,286,167.76 |
| 财务费用 | 4,191,079.92 | 16,566,582.00 |
| 其中：利息费用 | 6,696,225.85 | 10,582,000.56 |
| 利息收入 | 4,095,764.45 | 2,015,586.28 |
| 加：其他收益 | 4,235,443.88 | 11,056,260.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,949,128.93 | 10,732,136.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,004,471.59 | 132,901.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,859,441.68 | -1,492,731.56 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,437,235.59 | -4,839,769.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,184,751.47 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -23,099.38 | 11,681.49 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 141,829,379.34 | 121,971,868.55 |
| 加：营业外收入 | 1,285,268.68 | 289,901.67 |
| 减：营业外支出 | 949,826.41 | 1,730,662.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 142,164,821.61 | 120,531,108.22 |
| 减：所得税费用 | 23,424,488.42 | 18,623,006.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,740,333.19 | 101,908,101.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 118,740,333.19 | 101,908,101.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 116,632,283.80 | 101,173,968.73 |
| 2.少数股东损益 | 2,108,049.39 | 734,132.71 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 12,440.48 | -3,395,458.05 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 12,440.48 | -3,395,458.05 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,442,740.78 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -1,442,740.78 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 12,440.48 | -1,952,717.27 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 768,477.56 | -506,807.97 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | -91,044.71 | -270,432.64 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -664,992.37 | -1,175,476.66 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 118,752,773.67 | 98,512,643.39 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 116,644,724.28 | 97,778,510.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,108,049.39 | 734,132.71 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2880 | 0.2498 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2880 | 0.2498 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王青运 主管会计工作负责人：张辛聿 会计机构负责人：谭静筠
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 186,237,033.27 | 154,364,341.96 |
| 减：营业成本 | 97,418,574.27 | 75,755,321.66 |
| 税金及附加 | 1,326,247.56 | 1,142,892.13 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 15,642,807.17 | 14,687,296.15 |
| 研发费用 | 8,075,238.20 | 6,362,527.33 |
| 财务费用 | -781,121.53 | 6,427,200.56 |
| 其中：利息费用 | 4,454,650.42 | 6,497,462.25 |
| 利息收入 | 5,889,344.61 | 4,088,041.11 |
| 加：其他收益 | 994,933.20 | 917,583.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 40,910,198.33 | 20,122,655.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 52,383.74 | 132,901.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -205,744.45 | 336,150.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 945,814.82 | -2,977,103.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,681.49 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 107,200,489.50 | 68,400,071.70 |
| 加：营业外收入 | 43,501.14 | 28,656.84 |
| 减：营业外支出 | 573,063.22 | 1,469,441.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 106,670,927.42 | 66,959,286.99 |
| 减：所得税费用 | 9,525,302.22 | 7,500,187.81 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,145,625.20 | 59,459,099.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 97,145,625.20 | 59,459,099.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其 |
| 他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 97,145,625.20 | 59,459,099.18 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,164,059,128.44 | 494,446,966.38 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,596.88 | 660,164.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 720,839,204.36 | 442,132,171.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,884,914,929.68 | 937,239,302.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 855,579,858.51 | 135,821,071.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 88,103,146.81 | 67,588,480.43 |
| 支付的各项税费 | 42,296,768.77 | 35,425,406.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 703,858,831.84 | 580,898,354.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,689,838,605.93 | 819,733,312.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,076,323.75 | 117,505,989.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,482,216,355.49 | 1,125,362,593.43 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,638,828.60 | 11,726,635.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700.00 | 68,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,426,896.49 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,492,282,780.58 | 1,137,157,529.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,951,280.23 | 49,555,036.88 |
| 投资支付的现金 | 1,466,548,145.94 | 1,222,394,682.78 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,494,499,426.17 | 1,271,949,719.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,216,645.59 | -134,792,190.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 850,000.00 | 1,170,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 850,000.00 | 1,170,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 321,491,453.02 | 210,644,503.22 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 40,687,496.92 | 40,200,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 363,028,949.94 | 252,014,503.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 294,052,136.37 | 170,748,688.21 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,241,986.65 | 22,290,704.42 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 61,102,354.51 | 54,295,767.76 |
| 筹资活动现金流出小计 | 374,396,477.53 | 247,335,160.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,367,527.59 | 4,679,342.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -627,641.74 | -4,236,566.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 180,864,508.83 | -16,843,425.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 196,836,653.75 | 213,680,078.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 377,701,162.58 | 196,836,653.75 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 192,107,294.82 | 159,796,780.38 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 134,803,592.18 | 109,692,417.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 326,910,887.00 | 269,489,198.15 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 54,270,963.54 | 34,390,574.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,043,372.14 | 28,035,785.61 |
| 支付的各项税费 | 19,895,710.63 | 12,918,385.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 147,510,400.02 | 130,091,905.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 257,720,446.33 | 205,436,652.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,190,440.67 | 64,052,546.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 769,000,000.00 | 677,110,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,777,705.60 | 17,154,108.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700.00 | 68,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,540,165.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 812,318,571.45 | 694,332,408.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,838,477.49 | 10,605,765.23 |
| 投资支付的现金 | 796,000,000.00 | 708,320,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 807,838,477.49 | 718,925,765.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,480,093.96 | -24,593,356.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 35,287,496.92 | 40,200,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 35,297,496.92 | 40,200,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 42,000,000.00 | 3,340,737.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,600,000.00 | 21,760,675.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,992,123.26 | 54,245,767.76 |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,592,123.26 | 79,347,180.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,294,626.34 | -39,147,180.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -329,729.30 | -357,304.67 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 34,046,178.99 | -45,295.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,029,085.19 | 72,074,380.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 106,075,264.18 | 72,029,085.19 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 862,818.21 | 286,049.88 | 52,391,865.10 | 484,307,292.23 | 1,362,689,407.45 | 10,050,970.01 | 1,372,740,377.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 862,818.21 | 286,049.88 | 52,391,865.10 | 484,307,292.23 | 1,362,689,407.45 | 10,050,970.01 | 1,372,740,377.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,440.48 | 238,693.49 | 9,714,562.52 | 392,387.88 | 98,425,333.40 | 108,783,417.77 | 2,067,990.93 | 110,851,408.70 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 12,440.48 | 116,632,283.80 | 116,644,724.28 | 2,108,049.39 | 118,752,773.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 850,000.00 | 850,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 850,000.00 | 850,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,714,562.52 | 392,387.88 | -18,206,950.40 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,714,562.52 | -9,714,562.52 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 392,387.88 | -392,387.88 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 238,693.49 | 238,693.49 | 102,297.21 | 340,990.70 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,559,092.78 | 5,559,092.81 | 102,297.21 | 5,661,389.99 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -5,320,399.29 | -5,320,399.32 | -5,320,399.29 | ||||||||||||
| （六）其他 | -992,355.67 | -992,355.67 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 875,258.69 | 524,743.37 | 62,106,427.62 | 392,387.88 | 582,732,625.63 | 1,471,472,825.22 | 12,118,960.94 | 1,483,591,786.16 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 股 | |||||||||||||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 4,258,276.26 | 46,445,955.18 | 405,711,892.89 | 1,281,257,506.36 | 8,221,585.03 | 1,289,479,091.39 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 4,258,276.26 | 46,445,955.18 | 405,711,892.89 | 1,281,257,506.36 | 8,221,585.03 | 1,289,479,091.39 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,395,458.05 | 286,049.88 | 5,945,909.92 | 78,595,399.34 | 81,431,901.09 | 1,829,384.98 | 83,261,286.07 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,395,458.05 | 101,173,968.73 | 97,778,510.68 | 734,132.71 | 98,512,643.39 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,170,000.00 | 1,170,000.00 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,170,000.00 | 1,170,000.00 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,945,909.92 | -22,145,909.92 | -16,200,000.00 | -16,200,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,945,909.92 | -5,945,909.92 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,200,000.00 | -16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 286,049.88 | 286,049.88 | 122,592.81 | 408,642.69 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,078,685.18 | 5,078,685.18 | 122,592.81 | 5,201,277.99 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -4,792,635.30 | -4,792,635.30 | -4,792,635.30 | ||||||||||||
| （六）其他 | -432,659.47 | -432,659.47 | -197,340.54 | -630,000.01 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 419,841,382.03 | 862,818.21 | 286,049.88 | 52,391,865.10 | 484,307,292.23 | 1,362,689,407.45 | 10,050,970.01 | 1,372,740,377.46 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 52,391,865.10 | 310,276,785.98 | 1,186,904,779.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 52,391,865.10 | 310,276,785.98 | 1,186,904,779.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,714,562.52 | 79,331,062.68 | 89,045,625.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 97,145,625.20 | 97,145,625.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,714,562.52 | -17,814,562.52 | -8,100,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,714,562.52 | -9,714,562.52 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -8,100,000.00 | -8,100,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资 |
| 本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,471,821.68 | 2,471,821.68 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -2,471,821.68 | -2,471,821.68 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 62,106,427.62 | 389,607,848.66 | 1,275,950,404.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 46,445,955.18 | 272,963,596.72 | 1,143,645,680.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 46,445,955.18 | 272,963,596.72 | 1,143,645,680.53 | |||||||
| 三、本期增减变动 | 5,945,909.92 | 37,313,189.26 | 43,259,099.18 | |||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 59,459,099.18 | 59,459,099.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,945,909.92 | -22,145,909.92 | -16,200,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,945,909.92 | -5,945,909.92 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,250,453.14 | 2,250,453.14 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -2,250,453.14 | -2,250,453.14 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,000,000.00 | 419,236,128.63 | 52,391,865.10 | 310,276,785.98 | 1,186,904,779.71 |
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为珠海恒基达鑫国际化工仓储有限公司,于2008年3月经中华人民共和国商务部商资批[2008]421号文批准，由珠海实友化工有限公司、LegendPowerLimited、毅美投资有限公司、金安亚洲投资有限公司、珠海天拓实业有限公司、乌鲁木齐新恒鑫股权投资合伙企业（有限合伙）（原名珠海新恒鑫咨询服务有限公司）、乌鲁木齐新永鑫股权投资合伙企业（有限合伙）（原名珠海市新永鑫企业策划有限公司）共同发起设立的股份有限公司。公司于2010年11月2日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为9144040072510822XR的营业执照。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数40,500万股，注册资本为40,500万元，注册地址：珠海市高栏港经济区南迳湾，母公司珠海实友化工有限公司，集团最终实际控制人为王青运女士。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属仓储行业，主要经营活动为散装液体石油化工品的码头装卸、仓储、驳运中转、管道运输及保税业务。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年3月17日批准报出。
合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共18户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
珠海恒基达鑫石化仓储有限公司
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 控股子公司 | 一级 | 70 | 70 |
| 武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 70 | 70 |
扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100 | 100 |
| 扬州华鑫供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
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常熟恒基达鑫供应链管理有限公司
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鑫创国际有限公司
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| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
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珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司
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珠海横琴新区恒投创业投资有限公司
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| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 90 | 90 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少2户，其中：
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 投资设立 |
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 股权转让 |
常熟恒基达鑫供应链管理有限公司
| 常熟恒基达鑫供应链管理有限公司 | 注销 |
合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具、收入确认、租赁等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五/（10）金融工具、附注五/（36）收入、附注五/（39）租赁各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
(1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2．共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1．金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4．金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观
察输入值。6．金融工具减值本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合以及供应链服务、商业保理、融资租赁类业务逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的 应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 信用风险极低的银 | 信用程度较高的承兑银行的银 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 |
| 行承兑汇票 | 行承兑汇票 | 济状况的预期计算预期信用损失 |
其他应收票据组合
| 其他应收票据组合 | 除信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票以外的其他应收票据 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 合并范围内关联方款项 | 合并报表范围内的往来款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失 |
| 逾期账龄组合 | 供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据逾期天数的分类，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账龄组合 | 除合并范围内关联方款项和供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项外的其他应收账款，其相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 |
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据账龄分布，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 合并范围内关联方款项 | 合并报表范围内的往来款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的其他应收款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失 |
| 逾期账龄组合 | 供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据逾期天数的分类，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账龄组合 | 除合并范围内关联方款项和供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项外的其他应收款，其相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据账龄分布，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失率，计算预期信用损失 |
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在途物资等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法；
(2)包装物采用一次转销法;
(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。
20、长期应收款本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（十）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 合并范围内关联方款项 | 合并报表范围内的往来款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的长期应收款组合的未来现金流量现值存在显著差异 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失 |
| 逾期账龄组合 | 供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据逾期天数分类，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
账龄组合
| 账龄组合 | 除合并范围内关联方和供应链服务、融资租赁及商业保理业务类款项外的长期应收款，其相同账龄的长期应收款具有类似信用风险特征 |
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据账龄分布，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
21、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
(1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 10 | 4.50 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 10% | 4.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18.00% |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18.00% |
| 港务及库场设施 | 年限平均法 | 10-25年 | 5%-10% | 3.60%-9.50% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（适用2020年12月31日前）
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24、在建工程
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包
括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
27、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、码头岸线使用权等。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
(1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项 目 | 预计使用寿命（年） | 依 据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 30-50 | 权属证书或出让协议 |
| 码头岸线使用权 | 50 | 权属证书 |
| 软件 | 10 | 根据预计的收益年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
28、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
29、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
| 类别 | 摊销年限（年） | 备注 |
| 维修装修费用 | 3-5 | 按预计受益年限摊销 |
| 其他 | 3-6 | 按预计受益年限摊销 |
30、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
31、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
32、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
33、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
34、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
35、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3.会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
36、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于码头仓储装卸业务及管理服务：
码头仓储装卸业务主要是提供石化产品的码头仓储装卸业务及固体危化品的仓储业务；
管理服务主要是提供为非本公司自有储罐的管理服务。
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程
中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
| 项目 | 业务类型 | 收入确认方法 |
| 仓储装卸 | 码头仓储装卸业务 | 公司每月根据合同约定，经客户或其他仓储代理确认的储存、分装及装卸量汇总后编制结算单，根据结算单金额确认当月收入。 |
| 管理服务 | 管理服务 | |
| 其他业务 | 保理 | 公司有追索权的保理业务，即客户根据购销合同以及相关协议，将符合条件且经本公司认可的应收账款债权转让给本公司，取得短期贸易融资，应收账款回收管理服务，并约定债权如不能如期足额回收，由客户负责全额回购的融资业务。在约定期间内，按短期贸易融资余额收取相关费用并将其确认为保理业务收入。 |
| 融资租赁 | 公司采用实际利率法计算确认当期的融资收入，至少于每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 | |
| 运输 | 在服务已经提供，并且取得收取服务收入的权利时确认收入。 | |
| 代理服务 | 公司每月根据合同约定，对提供的进口液体化工品及成品油产品代理报关服务与客户确认并编制结算单，根据结算单金额确认当月收入。 | |
| 技术服务 | 公司每月根据合同约定，确认当期应收的仓储技术咨询服务费。 |
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
37、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 除政府贴息外的其他政府补助 |
| 采用净额法核算的政府补助类别 | 政府贴息 |
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
39、租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2.租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五、注释26和32。
4.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
5.售后租回交易
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
40、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
2.套期会计
本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。
(1)对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
（3）套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
(2)公允价值套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
(3)现金流量套期会计处理
（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；
2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
(4)境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
(1)套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
(2)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
(5)终止运用套期会计
对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。
终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
(6)信用风险敞口的公允价值选择
当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：
（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；
（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
3.安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用。
危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（一）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；
（二）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；
（三）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
（四）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 第五届董事会第九次会议 | （1） |
会计政策变更说明：
1. 执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注五、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明2021年初无此项租赁资产。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务；提供有形动产、不动产租赁服务；提供货物运输服务；仓储服务、装卸搬运服务；简易计税方法 | 13%、9%、6%、5%或 3% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.5%、15%、12% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2%、1.5% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%或12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 | 15% |
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 20% |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 15% |
| 武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司 | 20% |
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 15% |
| 扬州华鑫供应链管理有限公司 | 25% |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 8.25%、16.50% |
| 信威国际有限公司 | 不适用 |
| 鑫创国际有限公司 | 12% |
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 | 25% |
| 珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司 | 20% |
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1.所得税
（1）本公司于2020年被认定为国家高新技术企业，取得编号为GR202044002418号的证书，有效期自2020年12月1日至2023年12月1日，2021年企业所得税率按15%计缴。
（2）本公司子公司武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司于2019年被认定为国家高新技术企业，取得编号为GR201942001378号的证书，有效期自2019年11月25日至2022年11月25日，2021年企业所得税率按15%计缴。
（3）本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司于2021年被认定为国家高新技术企业，取得编号为GR202132007414号的证书，有效期自2021年11月30日至2024年11月30日，2021年企业所得税率按15%计缴。
（4）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）的规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，（一）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司珠海恒基达鑫石化仓储有限公司、武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司、珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司、珠海恒迪睿芯科技有限公司享受上述税收优惠政策。
（5）根据财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司珠海恒基达鑫石化仓储有限公司享受上述税收优惠政策。
2.增值税
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
本公司及本公司子公司珠海恒基达鑫石化仓储有限公司、武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司、武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司、扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司、扬州华鑫供应链管理有限公司、珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司、珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司 、珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司享受上述税收优惠政策。
3.其他
（1）根据财政部 税务总局《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）规定：将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。
本公司子公司武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司、珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司、珠海横琴新区恒投创业投资有限公司、珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司、珠海恒迪睿芯科技有限公司享受上述税收优惠政策。
（2）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号) 规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
本公司子公司武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司、珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司、珠海横琴新区恒投创业投资有限公司、珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司、珠海恒迪睿芯科技有限公司享受上述税收优惠政策。
（3）根据《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》(税务总局公告2020年第16号)规定，自2020年1月1日起至2022年12月31日止，自有大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税按所属土地等级适用税额标准的50%计征。
本公司及本公司子公司武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司、扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司享受上述税收优惠政策。
（4）根据国家税务局印发《关于土地使用权税若干具体问题的补充规定》的通知（国税地[1989]140号），对于各类危险品仓库、厂房所需的防火、防爆、防毒等安全防范用地暂免征收土地使用税。
本公司及本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司享受上述税收优惠政策。
3、其他
1.恒基达鑫(香港)国际有限公司系本公司在香港注册的子公司，企业所得税适用香港税务条例第112章及《2018年税务(修订)(第3号)条例》之规定，利得税两级制适用于2018年4月1日或之后开始的课税年度。法团首200万元港币的利得税税率降至8.25%，其后的利润按16.5%征税，香港居民从海外赚取利润而毋需在香港纳税。
2.信威国际有限公司在英属维尔京群岛注册，无需计缴利得税。
3.鑫创国际有限公司在澳门注册，所得补充税适用税率为12%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 83,359.73 | 150,132.37 |
| 银行存款 | 324,089,706.86 | 228,036,521.38 |
| 其他货币资金 | 112,511,043.02 | 10,687,500.00 |
| 未到期应收利息 | 1,851,687.74 | 157,868.86 |
| 合计 | 438,535,797.35 | 239,032,022.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 47,840,716.16 | 7,129,241.56 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保函保证金
| 保函保证金 | 5,287,500.00 | 10,687,500.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 51,995,447.03 | 30,000,000.00 |
诉讼冻结银行存款
| 诉讼冻结银行存款 | 1,700,000.00 | 1,350,000.00 |
| 合计 | 58,982,947.03 | 42,037,500.00 |
本公司子公司扬州恒基达鑫因诉讼冻结银行存款1,700,000.00 元，详见附注十四-资产负债表日后事项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 209,830,447.36 | 170,830,649.12 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 208,411,848.20 | 169,444,108.24 |
| 权益工具投资 | 1,418,599.16 | 1,386,540.88 |
| 其中： | ||
| 合计 | 209,830,447.36 | 170,830,649.12 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,984,626.65 | 10,101,706.08 |
| 减：减值准备 | -89,402.38 | -65,307.07 |
| 合计 | 2,895,224.27 | 10,036,399.01 |
单位：元
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收票据 | ||||||
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,984,626.65 | 100.00% | 89,402.38 | 3.00% | 2,895,224.27 | 10,101,706.08 | 100% | 65,307.07 | 0.65% | 10,036,399.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险极低的银行承兑汇票 | 1,196,579.04 | 40.09% | 1,196,579.04 | 8,795,564.77 | 87.07% | 8,795,564.77 | ||||
| 其他应收票据组合 | 1,788,047.61 | 59.91% | 89,402.38 | 5.00% | 1,698,645.23 | 1,306,141.31 | 12.93% | 65,307.07 | 5.00% | 1,240,834.24 |
| 合计 | 2,984,626.65 | 100.00% | 89,402.38 | 3.00% | 2,895,224.27 | 10,101,706.08 | 100% | 65,307.07 | 0.65% | 10,036,399.01 |
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | ||||||
| 其中：信用风险极低的银行承兑汇票 | ||||||
| 其他应收票据组合 | 65,307.07 | 24,095.31 | 89,402.38 | |||
| 合计 | 65,307.07 | 24,095.31 | 89,402.38 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,162,706.41 | 1,788,047.61 |
| 合计 | 2,162,706.41 | 1,788,047.61 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,776,069.73 | 3.68% | 2,776,069.73 | 100.00% | 6,569,938.86 | 14.84% | 6,569,938.86 | 100% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 72,691,091.80 | 96.32% | 218,851.46 | 0.30% | 72,472,240.34 | 37,687,819.68 | 85.16% | 222,818.97 | 0.59% | 37,465,000.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 32,903,841.36 | 43.60% | 99,489.71 | 0.30% | 32,804,351.65 | 33,568,613.87 | 75.85% | 222,818.97 | 0.66% | 33,345,794.90 |
| 逾期账龄组合 | 39,787,250.44 | 52.72% | 119,361.75 | 0.30% | 39,667,888.69 | 4,119,205.81 | 9.31% | 4,119,205.81 | ||
| 合计 | 75,467,161.53 | 100.00% | 2,994,921.19 | 3.97% | 72,472,240.34 | 44,257,758.54 | 100.00% | 6,792,757.83 | 15.35% | 37,465,000.71 |
按单项计提坏账准备：预期信用损失
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湖北力瑞新能源科技有限公司 | 2,776,069.73 | 2,776,069.73 | 100.00% | 对方不执行仲裁判决 |
| 合计 | 2,776,069.73 | 2,776,069.73 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1年以内 | 32,569,239.01 | 32,569.24 | 0.10% | |
| 1至2年 | 334,602.35 | 66,920.47 | 20.00% | |
| 合计 | 32,903,841.36 | 99,489.71 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：逾期账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 正常 | 39,787,250.44 | 119,361.75 | 0.30% | |
| 合计 | 39,787,250.44 | 119,361.75 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 72,356,489.45 |
| 1至2年 | 334,602.35 |
| 3年以上 | 2,776,069.73 |
| 5年以上 | 2,776,069.73 |
| 合计 | 75,467,161.53 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 6,569,938.86 | 3,793,869.13 | 2,776,069.73 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 222,818.97 | 122,955.39 | -373.87 | 99,489.71 | ||
| 逾期账龄组合 | 119,361.75 | 119,361.75 | ||||
| 合计 | 6,792,757.83 | 119,361.75 | 122,955.39 | 3,793,869.13 | -373.87 | 2,994,921.19 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 3,793,869.13 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州华速实业有限公司 | 仓储费 | 3,377,579.87 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 3,377,579.87 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
根据执行裁定书（2020）苏03执173号之二，于2020年8月5日裁定终结珠仲裁字（2019）第432号裁决书的本次执行程序，公司预计将来收回坏账机率较小。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 29,958,983.63 | 39.70% | 89,876.95 |
| 第二名 | 10,224,422.25 | 13.55% | 10,224.42 |
| 第三名 | 8,902,830.15 | 11.80% | 26,708.49 |
| 第四名 | 6,828,313.83 | 9.05% | 6,828.31 |
| 第五名 | 2,776,069.73 | 3.68% | 2,776,069.73 |
| 合计 | 58,690,619.59 | 77.78% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 383,312.35 | 91.90% | 642,251.90 | 90.53% |
| 1至2年 | 67,180.23 | 9.47% | ||
| 2至3年 | 33,806.18 | 8.10% | ||
| 合计 | 417,118.53 | -- | 709,432.13 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
期末余额前五名预付款项汇总
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 318,531.18 | 76.36 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 131,999,879.15 | 168,819,470.18 |
| 合计 | 131,999,879.15 | 168,819,470.18 |
（1）应收利息
1）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| Rolta | 2,131,138.42 | 2019年07月24日 | 公司破产 | 全额计提减值 |
| 合计 | 2,131,138.42 | -- | -- | -- |
2）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,181,009.94 | 2,181,009.94 | ||
| 2021年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
| 在本期 | ||||
| 其他变动 | -49,871.52 | -49,871.52 | ||
| 2021年12月31日余额 | 2,131,138.42 | 2,131,138.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收供应链融资本金 | 130,407,615.00 | 166,615,731.62 |
| 代收政府规费 | 885,254.27 | 752,863.66 |
| 押金、保证金 | 1,409,326.35 | 2,110,760.00 |
| 备用金 | 106,559.65 | 158,859.93 |
| 其他 | 183,687.27 | 503,674.82 |
| 合计 | 132,992,442.54 | 170,141,890.03 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,308,945.49 | 13,474.36 | 1,322,419.85 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 316,262.26 | 316,262.26 | ||
| 本期核销 | 13,474.36 | 13,474.36 | ||
| 其他变动 | -119.84 | -119.84 | ||
| 2021年12月31日余额 | 992,563.39 | 992,563.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,113,620.57 |
| 1至2年 | 330,654.13 |
| 2至3年 | 29,328.24 |
| 3年以上 | 518,839.60 |
| 3至4年 | 14,664.77 |
| 4至5年 | 2,814.83 |
| 5年以上 | 501,360.00 |
| 合计 | 132,992,442.54 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 13,474.36 | 13,474.36 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 1,308,945.49 | 316,262.26 | -119.84 | 992,563.39 | ||
| 逾期账龄组合 | ||||||
| 合计 | 1,322,419.85 | 316,262.26 | 13,474.36 | -119.84 | 992,563.39 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 13,474.36 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州华速实业有限公司 | 代收款 | 13,474.36 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 13,474.36 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
根据执行裁定书（2020）苏03执173号之二，于2020年8月5日裁定终结珠仲裁字（2019）第432号裁决书的本次执行程序，公司预计将来收回坏账机率较小。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收供应链融资本金 | 111,404,385.00 | 1年以内 | 83.77% | 334,213.16 |
| 第二名 | 应收供应链融资本金 | 14,003,230.00 | 1年以内 | 10.53% | 42,009.69 |
| 第三名 | 应收供应链融资本金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 3.76% | 15,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.38% | 500,000.00 |
| 第五名 | 押金 | 301,342.55 | 1年以内 | 0.23% | 60,268.51 |
| 合计 | -- | 131,208,957.55 | -- | 98.67% | 951,491.36 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 4,026,077.38 | 4,026,077.38 | 3,386,954.22 | 3,386,954.22 | ||
| 合计 | 4,026,077.38 | 4,026,077.38 | 3,386,954.22 | 3,386,954.22 | ||
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 70,000,000.00 | |
| 合计 | 70,000,000.00 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 信托计划 | 70,000,000.00 | 9.20% | 2021年06月06日 | |||||
| 合计 | —— | —— | —— | 70,000,000.00 | —— | —— | —— | |
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 2,343,629.89 | 3,920,415.32 |
| 预缴所得税 | 710,972.30 | 1,784.64 |
| 合计 | 3,054,602.19 | 3,922,199.96 |
11、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 信托计划 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 减：一年内到期的债权投资 | -70,000,000.00 | -70,000,000.00 | ||||
| 合计 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
12、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| Rolta | 3,982,373.78 | 3,891,329.07 | 26,788,684.87 | -22,897,355.80 | 3,891,329.07 | ||
| Chongqing | 5,880,044.01 | 4,953.99 | -248,774.65 | ||||
| 合计 | 9,862,417.79 | 4,953.99 | -248,774.65 | 3,891,329.07 | 26,788,684.87 | -22,897,355.80 | 3,891,329.07 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际 利率 | 到期日 | |
| Rolta | 35,066,496.08 | 2019年07月24日 | 35,886,940.45 | 2019年07月24日 | ||||
| Chongqing | 6,524,898.26 | 5.63% | 5.72% | 2022年03月18日 | ||||
| 合计 | 35,066,496.08 | —— | —— | —— | 42,411,838.71 | —— | —— | —— |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 27,415,454.80 | 27,415,454.80 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 其他变动 | -626,769.93 | -626,769.93 | ||
| 2021年12月31日余额 | 26,788,684.87 | 26,788,684.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
上述其他债权投资减值损失为公司提取其他债权投资减值所致。由于 Rolta Americas LLC 所发行的债券（Rolta2019）于 2016 年度出现严重下跌，根据公司政策提取了相关的减值损失3,419,428.82美元。债券（Rolta2019）自2016年计提减值后，其利息不再按期计提。债券（Rolta2019）于2019年7月24日到期，因Rolta Americas LLC自2016年起便违约支付利息，已经确认到期日也会违约，本公司董事会决定于2019年6月30日对债券（Rolta2019）账面价值及已计提的应收利息全额计提减值准备。截止2021年12月31日，Rolta Americas LLC仍未支付债券（Rolta2019）面值及利息。
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 3,141,474.98 | 3,141,474.98 | |||||
| 合计 | 3,141,474.98 | 3,141,474.98 | -- | ||||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,141,474.98 | 3,141,474.98 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 3,141,474.98 | 3,141,474.98 | ||
| 2021年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
根据广东省珠海横琴新区人民法院结案通知书（2021）粤0491执399号：珠海市中级人民法院（2020）粤04民终1288号民事判决书已发生法律效力，哈尔滨市第一医院需向恒基润业支付融资款本金及逾期付款违约金，目前案件已执行完毕。
14、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | ||
| 追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | |||||
| 广州恒达创富一期健康产业并购投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,432,000.00 | -518,123.10 | 53,391,149.63 | 59,305,026.53 | |
| 珠海横琴新区创辰众鑫股权投资合伙企业（有限合伙） | -569.92 | 2,100,383.03 | 2,099,813.11 | ||
| 小计 | 6,432,000.00 | -518,693.02 | 55,491,532.66 | 61,404,839.64 | |
| 二、联营企业 | |||||
| 广州华药恒达创富创业投资合伙企业（有限合伙） | -480,445.92 | 24,421,799.50 | 23,941,353.58 | ||
| 珠海汇鑫供应链科技管理有限公司 | 20,132,901.72 | 52,383.74 | 20,185,285.46 | ||
| 广州隆力行达供应链管理有限公司 | 2,978,219.72 | -57,716.39 | 2,920,503.33 | ||
| 小计 | 20,132,901.72 | 2,978,219.72 | -485,778.57 | 24,421,799.50 | 47,047,142.37 |
| 合计 | 20,132,901.72 | 9,410,219.72 | -1,004,471.59 | 79,913,332.16 | 108,451,982.01 |
其他说明本公司对广州恒达创富一期健康产业并购投资基金合伙企业（有限合伙）、珠海横琴新区创辰众鑫股权投资合伙企业（有限合伙）和广州华药恒达创富创业投资合伙企业（有限合伙）的投资，根据合伙协议以及本公司在投资决策委员会中委派委员行使表决的权利，按照合伙协议的约定采用权益法核算，并于本年度从其他非流动资产重分类至本科目反映。
15、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳市华信睿诚创业投资中心（有限合伙） | 11,567,600.00 | 11,567,600.00 |
| 广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司 | 3,300,000.00 | 6,000,000.00 |
| 珠海多士科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 珠海阿凡提文化产业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 磐石保险经纪人股份有限公司 | 4,278,542.54 | 4,405,777.43 |
| SPD SILICON VALLEY BANK CO LTD | 845.89 | 870.76 |
| 滔达投资发展有限公司 | 2,936,120.97 | |
| 合计 | 27,083,109.40 | 26,974,248.19 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 深圳市华信睿诚创业投资中心（有限合伙） | 非交易性权益工具 | |||||
| 广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 珠海多士科技有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 珠海阿凡提文化产业有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 磐石保险经纪人股份有限公司 | 181,521.70 | 800,628.09 | 非交易性权益工具 | |||
| 滔达投资发展有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| SPD SILICON VALLEY BANK CO LTD | 非交易性权益工具 |
其他说明：
本年度广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司对收到的项目分红款、股权转让款进行分配，向本公司分配合计2,700,000.00元，用于归还本公司投资本金。
本公司持有珠海阿凡提文化产业有限公司（以下简称阿凡提公司）40%的股权，并投入200万元作为实缴资本。本公司仅享有出资额200万元份额产生的全部权益，不参与阿凡提公司的实际运营管理和其他经营损益，阿凡提公司因经营所产生的所有法律风险不予以承担。
16、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 11,784,000.00 | |
| 合计 | 11,784,000.00 |
17、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,439,251.14 | 7,439,251.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,130,796.53 | 12,130,796.53 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 12,130,796.53 | 12,130,796.53 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 19,570,047.67 | 19,570,047.67 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,493,015.27 | 1,493,015.27 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,456,993.59 | 1,456,993.59 | ||
| （1）计提或摊销 | 437,998.92 | 437,998.92 | ||
| 固定资产转入 | 1,018,994.67 | 1,018,994.67 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,950,008.86 | 2,950,008.86 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,620,038.81 | 16,620,038.81 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,946,235.87 | 5,946,235.87 |
18、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 644,205,314.18 | 690,817,589.96 |
| 合计 | 644,205,314.18 | 690,817,589.96 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 港务及库区设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 278,076,097.61 | 208,647,654.57 | 6,103,439.11 | 5,729,301.28 | 895,516,365.86 | 1,394,072,858.43 |
| 2.本期增加金额 | 4,578,617.95 | 11,495,589.57 | 1,850,433.65 | 2,492,242.33 | 9,372,538.50 | 29,789,422.00 |
| （1）购置 | 4,578,617.95 | 7,018,378.02 | 1,850,433.65 | 2,492,242.33 | 15,939,671.95 | |
| （2）在建工程转入 | 4,477,211.55 | 9,372,538.50 | 13,849,750.05 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 12,130,796.53 | 4,049,604.20 | 1,813,301.72 | 354,078.06 | 685,541.45 | 19,033,321.96 |
| （1）处置或报废 | 4,049,604.20 | 259,108.76 | 202,792.26 | 666,213.00 | 5,177,718.22 | |
| （2）转入投资性房地产 | 12,130,796.53 | 12,130,796.53 | ||||
| （3）处置子公司 | 1,554,192.96 | 151,285.80 | 19,328.45 | 1,724,807.21 | ||
| 4.期末余额 | 270,523,919.03 | 216,093,639.94 | 6,140,571.04 | 7,867,465.55 | 904,203,362.91 | 1,404,828,958.47 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 85,535,723.01 | 137,957,078.93 | 2,879,191.53 | 3,722,487.82 | 473,160,787.18 | 703,255,268.47 |
| 2.本期增加金额 | 13,372,594.18 | 11,237,964.19 | 686,074.57 | 808,152.46 | 37,039,759.62 | 63,144,545.02 |
| （1）计提 | 13,372,594.18 | 11,237,964.19 | 686,074.57 | 808,152.46 | 37,039,759.62 | 63,144,545.02 |
| 3.本期减少金额 | 1,018,994.67 | 3,420,219.90 | 511,556.12 | 222,797.47 | 602,601.04 | 5,776,169.20 |
| （1）处置或报废 | 3,420,219.90 | 233,197.88 | 157,061.15 | 598,106.80 | 4,408,585.73 | |
| （2）转入投资性房地产 | 1,018,994.67 | 1,018,994.67 | ||||
| （3）处置子公司 | 278,358.24 | 65,736.32 | 4,494.24 | 348,588.80 | ||
| 4.期末余额 | 97,889,322.52 | 145,774,823.22 | 3,053,709.98 | 4,307,842.81 | 509,597,945.76 | 760,623,644.29 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 172,634,596.51 | 70,318,816.72 | 3,086,861.06 | 3,559,622.74 | 394,605,417.15 | 644,205,314.18 |
| 2.期初账面价值 | 192,540,374.60 | 70,690,575.64 | 3,224,247.58 | 2,006,813.46 | 422,355,578.68 | 690,817,589.96 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 75,350,854.06 | 因政策原因暂未取得产权证书 |
| 合计 | 75,350,854.06 |
19、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,351,405.54 | 8,559,549.06 |
| 工程物资 | 15,205.50 | |
| 合计 | 18,366,611.04 | 8,559,549.06 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 1,747,380.75 | 1,747,380.75 | 468,717.65 | 468,717.65 | ||
| 信息化平台 | 387,100.82 | 387,100.82 | ||||
| 气动阀 | 433,829.30 | 433,829.30 | ||||
| 6.6米厢式危化品运输车 | 721,886.74 | 721,886.74 | ||||
| 一、二期消防系统升级改造 | 3,817,530.28 | 3,817,530.28 | ||||
| 管道改造 | 3,099,646.59 | 3,099,646.59 | 2,730,484.27 | 2,730,484.27 | ||
| 三期十区扩建 | 13,504,378.20 | 13,504,378.20 | ||||
| 合计 | 18,351,405.54 | 18,351,405.54 | 8,559,549.06 | 8,559,549.06 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度（%） | 资金来源 |
| 信息化平台 | 700,000.00 | 387,100.82 | 232,368.20 | 619,469.02 | 88.50% | 100 | 其他 | ||
| 气动阀 | 4,280,000.00 | 433,829.30 | 1,220,885.67 | 1,654,714.97 | 38.66% | 100 | 其他 | ||
| 6.6米厢式危化品运输车 | 721,900.00 | 721,886.74 | 721,886.74 | 100.00% | 100 | 其他 | |||
| 一二期消防系统升级改造 | 7,500,000.00 | 3,817,530.28 | 456,982.32 | 4,274,512.60 | 56.99% | 100 | 其他 | ||
| 管道改造 | 8,684,000.00 | 2,730,484.27 | 3,488,338.71 | 3,119,176.39 | 3,099,646.59 | 71.61% | 71.61 | 其他 | |
| 三期十区扩建 | 106,000,000.00 | 13,504,378.20 | 13,504,378.20 | 12.74% | 12.74 | 其他 | |||
| 醋酸乙烯项目 | 1,750,000.00 | 23,584.91 | 1,727,545.43 | 1,751,130.34 | 100.00% | 100 | 其他 | ||
| 其他已完工工程 | 2,430,000.00 | 2,430,746.73 | 2,430,746.73 | 100.00% | 100 | 其他 | |||
| 合计 | 132,065,900.00 | 8,114,416.32 | 23,061,245.26 | 13,849,750.05 | 721,886.74 | 16,604,024.79 | -- | -- | -- |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 15,205.50 | 15,205.50 | ||||
| 合计 | 15,205.50 | 15,205.50 | ||||
其他说明：
20、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 6,848,479.52 | 6,848,479.52 |
| 租赁 | 6,848,479.52 | 6,848,479.52 |
| 4.期末余额 | 6,848,479.52 | 6,848,479.52 |
| （1）计提 | 1,902,355.42 | 1,902,355.42 |
| 4.期末余额 | 1,902,355.42 | 1,902,355.42 |
| 1.期末账面价值 | 4,946,124.10 | 4,946,124.10 |
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 码头岸线使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 179,412,885.58 | 163,550.92 | 3,605,000.00 | 183,181,436.50 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 179,412,885.58 | 163,550.92 | 3,605,000.00 | 183,181,436.50 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,384,562.46 | 41,361.42 | 1,125,556.44 | 30,551,480.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,683,039.32 | 14,360.25 | 79,342.20 | 3,776,741.77 | ||
| （1）计提 | 3,683,039.32 | 14,360.25 | 79,342.20 | 3,776,741.77 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 33,067,601.78 | 55,721.67 | 1,204,898.64 | 34,328,222.09 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 146,345,283.80 | 107,829.25 | 2,400,101.36 | 148,853,214.41 | ||
| 2.期初账面价值 | 150,028,323.12 | 122,189.50 | 2,479,443.56 | 152,629,956.18 |
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 14,522,238.39 | 14,522,238.39 | ||||
| 鑫创国际有限公司 | 1,813,393.32 | 1,813,393.32 | ||||
| 合计 | 16,335,631.71 | 16,335,631.71 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 鑫创国际有限公司 | 1,813,393.32 | 1,813,393.32 | ||||
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,813,393.32 | 1,813,393.32 | ||||
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
根据广东中广信资产评估有限公司对鑫创国际有限公司出具的资产评估报告《中广信评报字[2020]第351号》，本公司对鑫创国际有限公司形成的商誉已全额计提减值准备
23、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 储罐检测等 | 1,641,014.49 | 138,961.72 | 1,580,700.19 | 199,276.02 | |
| 租入房屋装修费 | 2,009,585.93 | 2,353,055.64 | 535,889.59 | 3,826,751.98 | |
| 合计 | 3,650,600.42 | 2,492,017.36 | 2,116,589.78 | 4,026,028.00 |
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,076,886.96 | 662,158.97 | 13,130,353.07 | 2,012,091.46 |
| 可抵扣亏损 | 285,696.28 | 60,941.54 | 2,014,999.43 | 299,281.97 |
| 递延收益 | 25,168,073.50 | 3,775,211.03 | 27,222,160.07 | 4,083,324.01 |
| 内部未实现销售利润形成 | 746,188.93 | 111,928.34 | 875,337.00 | 131,300.55 |
| 债券利息纳税时间性差异调整 | 3,272,009.49 | 490,801.43 | 3,208,333.31 | 481,250.00 |
| 合计 | 33,548,855.16 | 5,101,041.31 | 46,451,182.88 | 7,007,247.99 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产原值与计税基础差异 | 6,343,150.49 | 1,034,224.19 | 7,160,600.45 | 1,180,540.89 |
| 公允价值变动 | 407,292.15 | 61,057.71 | 444,108.24 | 66,616.24 |
| 合计 | 6,750,442.64 | 1,095,281.90 | 7,604,708.69 | 1,247,157.13 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,101,041.31 | 7,007,247.99 | ||
| 递延所得税负债 | 1,095,281.90 | 1,247,157.13 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 25,336,627.77 | 27,014,762.65 |
| 资产减值准备 | 5,000.00 | |
| 合计 | 25,336,627.77 | 27,019,762.65 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 432,361.30 | ||
| 2025 | 659,439.08 | ||
| 2026 | 3,007,451.76 | ||
| 2028 | 12,851,155.37 | 16,444,941.63 | |
| 2029 | 9,478,020.64 | 9,478,020.64 | |
| 合计 | 25,336,627.77 | 27,014,762.65 | -- |
25、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 928,719.61 | 928,719.61 | 32,900.00 | 32,900.00 | ||
| 对合伙企业投资 | 79,913,332.16 | 79,913,332.16 | ||||
| 合计 | 928,719.61 | 928,719.61 | 79,946,232.16 | 79,946,232.16 | ||
其他说明：本公司对合伙企业的投资本年度重分类至长期股权投资反映，详见注释14.长期股权投资。
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、抵押、保证借款 | 188,045,805.55 | 110,550,492.96 |
| 未到期应付利息 | 239,398.31 | 54,121.14 |
| 合计 | 188,285,203.86 | 110,604,614.10 |
短期借款分类的说明：截止期末，公司短期借款质押、抵押、保证情况详见附注十三、承诺及或有事项。
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 11,120,985.92 | 9,240,917.46 |
| 应付设备款 | 2,529,638.24 | 6,092,818.29 |
| 应付服务费 | 9,343,901.25 | 7,344,349.74 |
| 应付工程款 | 11,710,849.88 | 8,308,979.22 |
| 合计 | 34,705,375.29 | 30,987,064.71 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 武汉建工第一建筑有限公司 | 1,481,098.49 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,481,098.49 | -- |
28、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 368,305.01 | |
| 合计 | 368,305.01 |
29、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 1,152,844.20 | 587,723.69 |
| 合计 | 1,152,844.20 | 587,723.69 |
30、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,663,069.47 | 85,832,858.20 | 82,572,230.85 | 20,923,696.82 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,524.92 | 4,572,539.98 | 4,572,612.10 | 2,452.80 |
| 三、辞退福利 | 978,695.98 | 978,695.98 | ||
| 合计 | 17,665,594.39 | 91,384,094.16 | 88,123,538.93 | 20,926,149.62 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,995,085.78 | 70,759,117.01 | 67,419,689.79 | 20,334,513.00 |
| 2、职工福利费 | 8,927,079.78 | 8,927,079.78 | ||
| 3、社会保险费 | 2,115,240.77 | 2,115,240.77 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,951,282.36 | 1,951,282.36 | ||
| 工伤保险费 | 89,821.92 | 89,821.92 | ||
| 生育保险费 | 74,136.49 | 74,136.49 | ||
| 4、住房公积金 | 79,376.00 | 1,955,244.03 | 1,954,984.03 | 79,636.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 588,607.69 | 1,974,123.36 | 2,053,183.23 | 509,547.82 |
| 其他短期薪酬 | 102,053.25 | 102,053.25 | ||
| 合计 | 17,663,069.47 | 85,832,858.20 | 82,572,230.85 | 20,923,696.82 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,524.92 | 4,448,164.08 | 4,448,236.20 | 2,452.80 |
| 2、失业保险费 | 124,375.90 | 124,375.90 | ||
| 合计 | 2,524.92 | 4,572,539.98 | 4,572,612.10 | 2,452.80 |
31、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 630,084.24 | 709,607.45 |
| 企业所得税 | 1,864,463.64 | 4,411,734.09 |
| 个人所得税 | 58,310.72 | 46,283.02 |
| 城市维护建设税 | 42,131.15 | 41,384.67 |
| 利得税 | 753,470.46 | |
| 房产税 | 281,526.44 | 289,335.32 |
| 教育费附加 | 18,152.77 | 18,319.34 |
| 地方教育费附加 | 12,101.85 | 12,212.90 |
| 土地使用税 | 101,027.64 | 89,153.69 |
| 印花税 | 46,673.10 | 172,687.18 |
| 环境保护税 | 500.00 | 448.84 |
| 合计 | 3,054,971.55 | 6,544,636.96 |
32、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 7,017,030.68 | 2,923,605.63 |
| 合计 | 7,017,030.68 | 2,923,605.63 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投标保证金 | 1,774,981.60 | 878,512.80 |
| 应上缴的政府规费 | 215,122.18 | 273,124.13 |
| 供应链金融业务代收采购商定金 | 185,135.91 | 894,506.91 |
| 待结转暂收保险款 | 333,370.05 | |
| 党员活动经费 | 27,240.00 | |
| 其他 | 1,530,201.22 | 850,221.79 |
| 股权转让款 | 2,978,219.72 | |
| 合计 | 7,017,030.68 | 2,923,605.63 |
33、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 26,858,536.60 | 9,870,939.89 |
| 一年内到期的应付债券 | 57,895,178.18 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 2,889,958.66 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,477,251.00 | |
| 未到期应付利息 | 1,914,969.50 | 3,246,952.25 |
| 合计 | 89,145,935.28 | 16,007,850.80 |
34、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 18,458.35 | 13,623.07 |
| 票据未终止确认的应付账款 | 1,788,047.61 | |
| 合计 | 1,806,505.96 | 13,623.07 |
35、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 5,805,924.76 | 6,704,680.73 |
| 保证借款 | 26,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -26,869,339.46 | -9,909,558.83 |
| 合计 | 4,936,585.30 | 31,795,121.90 |
长期借款分类的说明：截止期末，公司长期借款抵押、保证情况详见附注十三、承诺及或有事项。
36、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付债券 | 57,895,178.18 | 99,643,605.86 |
| 减：一年内到期的应付债券 | -57,895,178.18 | |
| 合计 | 99,643,605.86 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 19恒达01 | 100,000,000.00 | 2019年6月6日 | 3年 | 100,000,000.00 | 99,643,605.86 | 1,860,833.31 | 104,821.82 | 42,000,000.00 | 57,895,178.18 |
| 合计 | -- | -- | -- | 100,000,000.00 | 99,643,605.86 | 1,860,833.31 | 104,821.82 | 42,000,000.00 | 57,895,178.18 |
37、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 5,874,623.30 | |
| 减：未确认融资费用 | -366,067.97 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -2,477,251.00 | |
| 合计 | 3,031,304.33 |
其他说明：本期确认租赁负债利息费用241,705.16元。
38、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 31,142,078.48 | 2,461,809.20 | 28,680,269.28 | 详见表1 | |
| 与收益相关政府补助 | 3,348,291.49 | 865,296.99 | 4,213,588.48 | 详见表1 | |
| 合计 | 34,490,369.97 | 865,296.99 | 2,461,809.20 | 32,893,857.76 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 固定资产专项补助 | 25,213,365.46 | 2,092,284.32 | 23,121,081.14 | 与资产相关 | ||||
| 企业专项扶持资金 | 3,672,000.00 | 216,000.00 | 3,456,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 企业发展扶持资金 | 441,920.02 | 27,099.24 | 414,820.78 | 与资产相关 | ||||
| 运输发展专项资金 | 894,736.24 | 52,631.88 | 842,104.36 | 与资产相关 | ||||
| 节能减排项目资金 | 920,056.76 | 73,793.76 | 846,263.00 | 与资产相关 | ||||
| 货物港务费返还 | 2,541,891.49 | 2,541,891.49 | 与收益相关 | |||||
| 港口保安设施费返还 | 806,400.00 | 65,296.99 | 871,696.99 | 与收益相关 | ||||
| 促进5G产业发展项目补贴款 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 34,490,369.97 | 865,296.99 | 2,461,809.20 | 32,893,857.76 |
39、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 405,000,000.00 | 405,000,000.00 | |||||
其他说明：
实收股本270,000,000.00元业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第410335号验资报告验证。2017年资本公积转增股本135,000,000.00元未经中国注册会计师验证。40、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 419,841,382.03 | 419,841,382.03 |
| 合计 | 419,841,382.03 | 419,841,382.03 |
41、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,442,740.78 | -1,442,740.78 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,442,740.78 | -1,442,740.78 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,305,558.99 | -913,767.01 | -926,207.49 | 12,440.48 | 2,317,999.47 | |||
| 其他债权投资公允价值变动 | -1,864,490.21 | -248,774.64 | -1,017,252.20 | 768,477.56 | -1,096,012.65 | |||
| 其他债权投资信用减值准备 | 3,982,373.78 | 91,044.71 | -91,044.71 | 3,891,329.07 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 187,675.42 | -664,992.37 | -664,992.37 | -477,316.95 | ||||
| 其他综合收益合计 | 862,818.21 | -913,767.01 | -926,207.49 | 12,440.48 | 875,258.69 | |||
42、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 286,049.88 | 5,559,092.78 | 5,320,399.29 | 524,743.37 |
| 合计 | 286,049.88 | 5,559,092.78 | 5,320,399.29 | 524,743.37 |
43、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 52,391,865.10 | 9,714,562.52 | 62,106,427.62 | |
| 合计 | 52,391,865.10 | 9,714,562.52 | 62,106,427.62 |
44、一般风险准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 392,387.88 | 392,387.88 | ||
| 合计 | 392,387.88 | 392,387.88 |
45、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 484,307,292.23 | 405,711,892.89 |
| 调整后期初未分配利润 | 484,307,292.23 | 405,711,892.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 116,632,283.80 | 101,173,968.73 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,714,562.52 | 5,945,909.92 |
| 提取一般风险准备 | 392,387.88 | |
| 应付普通股股利 | 8,100,000.00 | 16,200,000.00 |
| 购买少数股东股权冲减留存收益 | -432,659.47 | |
| 期末未分配利润 | 582,732,625.63 | 484,307,292.23 |
46、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 377,097,236.09 | 201,077,198.05 | 335,067,466.56 | 176,227,953.93 |
| 其他业务 | 35,121,876.59 | 13,546,483.76 | 34,251,072.05 | 14,989,598.18 |
| 合计 | 412,219,112.68 | 214,623,681.81 | 369,318,538.61 | 191,217,552.11 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 405,808,004.34 | 6,411,108.34 | 412,219,112.68 | |
| 其中： | ||||
| 主营业务-仓储行业 | 198,508,888.77 | 198,508,888.77 | ||
| 主营业务-装卸行业 | 159,530,772.83 | 159,530,772.83 | ||
| 主营业务-管理收入 | 19,057,574.49 | 19,057,574.49 | ||
| 其他业务 | 28,710,768.25 | 6,411,108.34 | 35,121,876.59 | |
| 按经营地区分类 | 405,808,004.34 | 6,411,108.34 | 412,219,112.68 |
| 其中： | ||||
| 主营业务-境内 | 377,097,236.09 | 377,097,236.09 | ||
| 其他业务-境内 | 28,710,768.25 | 28,710,768.25 | ||
| 其他业务境外 | 6,411,108.34 | 6,411,108.34 |
47、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 842,025.52 | 884,418.97 |
| 教育费附加 | 399,634.41 | 377,202.51 |
| 房产税 | 1,523,210.70 | 1,071,071.42 |
| 土地使用税 | 482,495.70 | 311,602.17 |
| 车船使用税 | 9,383.68 | 6,867.64 |
| 印花税 | 410,631.12 | 372,600.32 |
| 环境保护税 | 1,670.40 | 665.31 |
| 地方教育费附加 | 260,378.55 | 266,086.90 |
| 合计 | 3,929,430.08 | 3,290,515.24 |
48、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,989,424.38 | 17,282,928.77 |
| 折旧与摊销 | 4,651,906.77 | 2,472,164.33 |
| 办公费 | 2,355,968.68 | 2,103,569.23 |
| 业务招待费 | 5,444,451.87 | 4,252,292.80 |
| 差旅费 | 793,192.60 | 698,198.39 |
| 汽车费用 | 1,094,848.49 | 998,015.15 |
| 聘请中介机构费 | 2,471,011.90 | 2,905,769.68 |
| 会务费 | 161,610.01 | 167,303.59 |
| 其他 | 4,127,097.14 | 2,388,437.67 |
| 业务宣传费 | 238,135.77 | |
| 合计 | 41,327,647.61 | 33,268,679.61 |
49、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 2,307,967.31 | 2,353,559.68 |
| 职工薪酬 | 10,761,301.35 | 9,141,948.83 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 5,249,926.61 | 3,504,620.97 |
| 其他费用 | 737,965.99 | 286,038.28 |
| 合计 | 19,057,161.26 | 15,286,167.76 |
50、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,696,225.85 | 10,582,000.56 |
| 减：利息收入 | 4,095,764.45 | 2,015,586.28 |
| 汇兑损益 | 1,206,561.31 | 4,286,063.00 |
| 其他 | 384,057.21 | 3,714,104.72 |
| 合计 | 4,191,079.92 | 16,566,582.00 |
51、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个税手续费返还 | 31,077.11 | 14,946.66 |
| 进项税加计抵减 | 879,522.89 | 676,286.36 |
| 政府补助 | 3,324,843.88 | 10,365,027.55 |
| 合计 | 4,235,443.88 | 11,056,260.57 |
52、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,004,471.59 | 132,901.72 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 497,529.72 | |
| 理财产品及结构性存款投资收益 | 4,356,631.64 | 3,640,223.16 |
| 国债逆回购持有期间收益 | 380,767.48 | 280,634.36 |
| 其他股权按权益法核算的投资收益 | -1,285,573.58 | |
| 债权投资持有期间的投资收益 | 2,407,523.77 | 7,278,588.33 |
| 其他债权投资持有期间的投资收益 | 323,755.46 | 385,785.99 |
| 其他权益工具投资持有期间的股利收入 | 181,521.70 | 198,555.64 |
| 衍生金融资产持有期间的投资收益 | 101,021.29 | |
| 以公允价值计量的金融资产在持有期间的投资收益 | 1,803,500.52 | |
| 处置其他债权投资结转的其他综合收益 | -986,258.32 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 988,628.55 | |
| 合计 | 8,949,128.93 | 10,732,136.91 |
53、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -3,859,441.68 | -1,492,731.56 |
| 合计 | -3,859,441.68 | -1,492,731.56 |
54、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 3,437,235.59 | -4,839,769.28 |
| 合计 | 3,437,235.59 | -4,839,769.28 |
55、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,371,358.15 | |
| 十一、商誉减值损失 | -1,813,393.32 | |
| 合计 | -3,184,751.47 |
56、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -23,099.38 | 11,681.49 |
| 合计 | -23,099.38 | 11,681.49 |
57、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿、罚款收入 | 363,436.08 | 363,436.08 | |
| 无需支付的款项 | 888,216.43 | 888,216.43 | |
| 其他 | 33,616.17 | 289,901.67 | 33,616.17 |
| 合计 | 1,285,268.68 | 289,901.67 | 1,285,268.68 |
58、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 136,300.00 | 202,371.00 | 136,300.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 745,333.11 | 1,489,535.23 | 745,333.11 |
| 罚款滞纳金 | 1,200.00 | 25,000.00 | 1,200.00 |
| 赔偿款 | 50,188.69 | 50,188.69 | |
| 其他 | 16,804.61 | 13,755.77 | 16,804.61 |
| 合计 | 949,826.41 | 1,730,662.00 | 949,826.41 |
59、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,670,156.97 | 19,454,460.65 |
| 递延所得税费用 | 1,754,331.45 | -831,453.87 |
| 合计 | 23,424,488.42 | 18,623,006.78 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 142,164,821.61 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,324,723.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,006,035.88 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 204,623.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 977,086.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,212,202.52 |
| 研发费加计扣除影响 | -1,300,183.03 |
| 所得税费用 | 23,424,488.42 |
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,401,945.57 | 2,015,586.28 |
| 政府补助 | 1,886,623.34 | 16,920,623.80 |
| 代收政府规费 | 8,693,006.04 | 15,333,744.35 |
| 保证金及押金 | 1,514,200.00 | 592,000.00 |
| 收到与供应链等业务相关的款项 | 704,526,095.63 | 405,027,162.33 |
| 其他 | 1,817,333.78 | 2,243,054.75 |
| 合计 | 720,839,204.36 | 442,132,171.51 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营费用 | 13,766,008.94 | 18,036,195.89 |
| 上缴政府规费 | 15,167,083.46 | 7,060,252.85 |
| 保证金及押金 | 1,212,901.70 | 506,000.00 |
| 支付与供应链等业务相关的款项 | 669,806,776.88 | 548,533,821.84 |
| 其他 | 3,556,060.86 | 6,762,083.86 |
| 经营受限的货币资金 | 350,000.00 | |
| 合计 | 703,858,831.84 | 580,898,354.44 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 40,687,496.92 | 40,200,000.00 |
| 合计 | 40,687,496.92 | 40,200,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 57,282,943.95 | 40,737,500.00 |
| 融资手续费 | 421,825.13 | 1,796,135.84 |
| 融资租入固定资产所支付的租赁费 | 1,360,533.98 | 11,762,131.92 |
| 确认租赁负债支付的现金 | 2,037,051.45 | |
| 合计 | 61,102,354.51 | 54,295,767.76 |
61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 118,740,333.19 | 101,908,101.44 |
| 加： 信用减值损失 | -7,244,579.08 | 4,839,769.28 |
| 资产减值准备 | 3,184,751.47 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 63,582,543.94 | 61,616,019.46 |
| 使用权资产折旧 | 1,902,355.42 | |
| 无形资产摊销 | 3,776,741.77 | 3,708,289.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,116,589.78 | 3,136,858.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 23,099.38 | -11,681.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 745,333.11 | 1,489,535.23 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,859,441.68 | 1,492,731.56 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,323,867.59 | 14,818,567.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -8,949,128.93 | -10,732,136.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,906,206.68 | -1,077,128.48 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -151,875.23 | 245,674.61 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -639,123.16 | -562,546.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 10,245,839.74 | -68,815,692.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,161,322.13 | 2,264,876.67 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,076,323.75 | 117,505,989.43 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 377,701,162.58 | 196,836,653.75 |
| 减：现金的期初余额 | 196,836,653.75 | 213,680,078.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 180,864,508.83 | -16,843,425.00 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1,530,000.00 |
| 其中： | -- |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 1,530,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 103,103.51 |
| 其中： | -- |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 103,103.51 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,426,896.49 |
（3）与租赁相关的总现金流出
本期与租赁相关的总现金流出为人民币 2,037,051.45元（上期：人民币0元）。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 377,701,162.58 | 196,836,653.75 |
| 其中：库存现金 | 83,359.73 | 150,132.37 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 270,394,259.83 | 196,686,521.38 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 107,223,543.02 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 377,701,162.58 | 196,836,653.75 |
62、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 58,982,947.03 | 保证金及冻结的银行存款 |
| 固定资产 | 89,824,185.71 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 67,283,832.04 | 借款抵押 |
| 交易性金融资产 | 60,004,556.05 | 借款质押 |
| 投资性房地产 | 1,842,267.31 | 借款抵押 |
| 合计 | 277,937,788.14 | -- |
63、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 7,494,465.77 | 6.3757 | 47,782,465.41 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 82,863.95 | 0.8176 | 67,749.57 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 18,263,066.41 | 6.3757 | 116,439,832.51 |
| 应收利息 | |||
| 其中：美元 | 334,259.52 | 6.3757 | 2,131,138.42 |
| 其他债权投资 | |||
| 其中：美元 | 782,238.96 | 6.3757 | 4,987,320.94 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 34,168.30 | 6.3757 | 217,846.83 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 8,545,555.29 | 6.3757 | 54,483,896.86 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
信威国际有限公司
| 信威国际有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要业务以港币计价 |
| 鑫创国际有限公司 | 中国澳门 | 澳门元 | 主要业务以澳门元计价 |
64、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 865,296.99 | 2,461,809.20 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 863,034.68 | 863,034.68 | |
| 计入营业外收入的政府补助 | |||
| 冲减相关资产账面价值的政府补助 | |||
| 冲减成本费用的政府补助 | 158,291.67 | 158,291.67 | |
| 减：退回的政府补助 | |||
| 合计 | 1,886,623.34 | 3,483,135.55 |
（2）冲减成本费用的政府补助
| 补助项目 | 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 冲减的成本 费用项目 |
| 贴息补助 | 政府纾困贴息 | 158,291.67 | 财务费用 | |
| 合计 | 158,291.67 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：万元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司 | 1,53 | 51.00% | 转让 | 2021年11月30日 | 收股权转让款、工商变更 | 49.75 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2021年5月注销子公司常熟恒基达鑫供应链管理有限公司。2021年2月设立子公司珠海恒迪睿芯科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 供应链管理 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资 | 67.50% | 32.50% | 设立 |
| 珠海恒基达鑫石化仓储有限公司 | 珠海 | 珠海 | 仓储服务 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区恒基星瑞股权投资管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 武汉 | 武汉 | 仓储服务 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 扬州 | 扬州 | 仓储服务 | 75.00% | 25.00% | 同一控制下企业合并 |
| 扬州华鑫供应链管理有限公司 | 扬州 | 扬州 | 供应链管理 | 100.00% | 设立 | |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 香港 | 香港 | 供应链管理 | 100.00% | 设立 | |
| 信威国际有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 鑫创国际有限公司 | 澳门 | 澳门 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司 | 珠海 | 珠海 | 融资租赁 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 保理服务 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区誉天华企业管理咨询有限公司 | 珠海 | 珠海 | 管理咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海横琴新区誉皓伯企业管理咨询有限公司 | 珠海 | 珠海 | 管理咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉恒基达鑫企业孵化器有限公司 | 武汉 | 武汉 | 管理咨询 | 70.00% | 设立 | |
| 珠海恒迪睿芯科技有限公司 | 珠海 | 珠海 | 设备制造 | 90.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 30.00% | 2,327,545.98 | 11,545,795.39 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 2,554.31 | 21,534.84 | 24,089.15 | 17,920.66 | 2,319.89 | 20,240.55 | 1,776.27 | 22,556.01 | 24,332.28 | 16,163.99 | 5,129.65 | 21,293.63 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 52,192,570.97 | 7,758,486.59 | 7,758,486.59 | 25,023,255.53 | 38,933,974.97 | 3,745,991.91 | 3,745,991.91 | 26,404,452.07 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款、长期应收款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
应收票据
| 应收票据 | 2,984,626.65 | 89,402.38 |
| 应收账款 | 75,467,161.53 | 2,994,921.19 |
| 其他应收款 | 132,992,442.54 | 992,563.39 |
应收利息
| 应收利息 | 2,131,138.42 | 2,131,138.42 |
| 其他债权投资 | 3,891,329.07 | 3,891,329.07 |
| 合计 | 217,466,698.21 | 10,099,354.45 |
于2021年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为人民币7,500万元、美元1305万元财务担保合同的具体情况参见附注十二。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。2021年度，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的77.78%（2020年12月31日：42.96%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度。截止2021年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 188,285,203.86 | 188,285,203.86 | ||
应付账款
| 应付账款 | 34,705,375.29 | 34,705,375.29 | ||
| 其他应付款 | 7,017,030.68 | 7,017,030.68 | ||
| 长期借款（含一年以内到期项目） | 26,912,672.79 | 4,936,585.30 | 31,849,258.09 |
应付债券（含一年以内到期项目）
| 应付债券（含一年以内到期项目） | 59,756,011.49 | 59,756,011.49 | ||
| 租赁负债（含一年以内到期项目） | 2,711,364.60 | 3,163,258.70 | 5,874,623.30 | |
| 合计 | 319,387,658.71 | 8,099,844.00 | - | 327,487,502.71 |
市场风险汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止2021年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 美元项目 | 港币项目 | 合计 | |
外币金融资产：
| 外币金融资产： | |||
| 货币资金 | 47,782,465.41 | 67,749.57 | 47,850,214.98 |
应收账款
| 应收账款 | - | ||
| 其他应收款 | 116,439,832.51 | 116,439,832.51 | |
| 应收利息 | 2,131,138.42 | 2,131,138.42 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | 3,891,329.07 | 3,891,329.07 | |
| 小计 | 170,244,765.41 | 67,749.57 | 170,312,514.98 |
| 外币金融负债： |
短期借款
| 短期借款 | 54,483,896.86 | 54,483,896.86 | |
| 其他应付款 | 217,846.83 | 217,846.83 | |
| 小计 | 54,701,743.69 | - | 54,701,743.69 |
（3）敏感性分析：
截止2021年12月31日，对于本公司各类美元及港币金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元及港元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约9,826,915.56 元（2020年度约5,707,309.29元)。利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）敏感性分析：
截止2021年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，对本公司的净利润没有重大影响。价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 209,830,447.36 | 209,830,447.36 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 27,083,109.40 | 27,083,109.40 | ||
| （六）其他非流动金融资产 | 11,784,000.00 | 11,784,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 209,830,447.36 | 38,867,109.40 | 248,697,556.76 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 珠海实友化工有限公司 | 珠海 | 贸易 | 5000万元 | 42.34% | 42.34% |
本企业的母公司情况的说明
截止2021年12月31日，母公司珠海实友化工有限公司对本公司的持股比例为42.34%。王青运女士系本公司董事长，上海得鑫实业有限公司控股股东，直接持有母公司珠海实友化工有限公司60%股权，通过上海得鑫实业有限公司间接持有母公司40%股权，合计持有母公司100%股权。本企业最终控制方是王青运女士。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 朱海花 | 公司高管 |
| 武汉恒安顺化工供应链服务有限公司 | 本年处置的子公司 |
其他说明：2021年11月武汉恒基达鑫化工供应链服务有限公司更名为武汉恒安顺化工供应链服务有限公司。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 武汉恒安顺化工供应链服务有限公司 | 供应链管理服务 | 190,000.00 | |||
| 合计 | 190,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 珠海实友化工有限公司 | 仓储装卸等 | 752,830.19 | 2,260,967.22 |
| 珠海实友化工有限公司 | 供应链管理服务 | 1,042,516.46 | 1,088,195.71 |
| 广州隆力行达供应链管理有限公司 | 应收账款保理 | 72,875.32 | |
| 合计 | 1,868,221.97 | 3,578,542.93 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 珠海实友化工有限公司 | 房屋租赁 | 210,440.40 | 210,440.40 |
| 合计 | 210,440.40 | 210,440.40 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 8,000,000.00 | 2019年03月21日 | 债务期满两年 | 是 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年04月24日 | 债务期满两年 | 是 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年07月23日 | 债务期满两年 | 是 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年06月24日 | 债务期满两年 | 否 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年12月28日 | 债务期满两年 | 否 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年08月23日 | 债务期满三年 | 否 |
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年06月28日 | 债务期满两年 | 否 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | USD7,050,000.00 | 2020年07月07日 | 2021年06月02日 | 是 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年07月02日 | 2022年07月01日 | 是 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | USD6,000,000.00 | 2021年01月13日 | 债务期满两年 | 否 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | USD7,050,000.00 | 2021年09月22日 | 2022年09月21日 | 否 |
| 恒基达鑫(香港)国际有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年09月17日 | 债务期满两年 | 是 |
| 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月07日 | 债务期满两年 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 31,580,000.00 | 2018年04月02日 | 2021年04月02日 | 是 |
| 朱海花 | 10,000.00 | 2021年12月30日 | 2022年12月29日 | 否 |
关联担保情况说明：本公司发行债券1亿元，由广东粤财融资担保集团有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保，同时由本公司实际控制人王青运女士提供连带责任反担保。
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,944,101.47 | 3,518,874.08 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州隆力行达供应链管理有限公司 | 8,902,830.15 | 26,708.49 | ||
| 应收账款 | 珠海实友化工有限公司 | 6,972.26 | 20.92 | 229,475.60 | |
| 其他应收款 | 珠海实友化工有限公司 | 14,003,230.00 | 42,009.69 | 21,016,125.00 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉恒安顺化工供应链服务有限公司 | 372,462.77 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
本公司拟以自筹资金人民币5,000万元参与投资设立君安人寿保险股份有限公司（暂定名，最终以工商核准登记为准，以下简称“君安人寿”），占君安人寿注册资本的5%。君安人寿的注册资本为人民币10 亿元，总股本为10 亿股，均为等额股
份，每股面值1.00 元，股份性质为人民币普通股。投资人以现金出资认购股份，每股认购价格为人民币1.00 元。本公司已向君安人寿主发起人西安国际医学投资股份有限公司支付投资履约保证金人民币50 万元，出资款应于中国保监会批复核准君安人寿筹建之日起三十日内全部汇入为筹建君安人寿开立的临时银行账户，以履行出资责任。中国保监会已受理君安人寿的机构筹建请示。截至本报告日，君安人寿的筹建仍需等待中国银保监会的核准。本公司子公司珠海横琴新区恒投创业投资有限公司（以下简称恒投创业）与广州趣道资产管理有限公司、珠海横琴汇垠明安基金管理有限公司、申万宏源证券有限公司、达安金控控股集团有限公司于2018年3月签署合伙协议，共同设立广州恒达创富二期健康投资基金管理合伙企业（有限合伙），全体合伙人总认缴出资额人民币75,000万元，恒投创业以货币出资人民币10,950.00万元,缴付期限为2023年12月31日前。截止2021年12月31日，恒投创业对广州恒达创富二期健康投资基金管理合伙企业（有限合伙）的实际出资额为0元。其他重大财务承诺事项抵押资产情况
（1）本公司于2020年7月2日以珠海库区一、二期土地使用权及一、二期房屋建筑物、生产设备、港务及库场设施为抵押，在中国银行珠海分行获得最高额抵押1.48亿元，用于开立以本公司子公司恒基达鑫(香港)国际有限公司（以下简称“香港恒基达鑫”）为被担保人的第三方融资性保函。截止2021年12月31日，本公司珠海库区一、二期受限的固定资产账面价值为30,891,743.59元，一、二期受限的无形资产—土地使用权账面价值为10,813,988.40元，质押保证金5,287,500.00元为香港恒基达鑫以第三方融资担保向中国银行首尔分行申请短期借款余额为美元700万元。
（2）本公司以透水构筑物及本公司位于珠海市高栏港经济区南迳湾粤（2019）珠海市不动产权第0040366号海域使用权作为抵押物，为广东粤财融资担保集团有限公司提供最高额4亿元发债额度的连带责任保证提供反担保。截止2021年12月31日，本公司因上述事宜抵押的港务及库场设施码头资产账面价值30,410,194.05元，抵押无形资产海域使用权账面价值2,400,101.36元，发债余额5,800万元。
（3）本公司在北京银行深圳分行抵押珠海市高栏港经济区南迳湾作业区环岛中路东侧房产以及土地使用权（三期）为香港恒基达鑫与北京银行股份有限公司深圳分行签订的（编号为0625811-001）8,000万元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，该房产账面价值为8,682,959.61元，土地使用权（三期）账面价值为32,457,378.36元人民币。截止2021年12月31日，短期借款余额为0美元。
（4）本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司（以下简称扬州恒基达鑫）与江苏仪征农村商业银行股份有限公司于2018年6月21日签订（16）仪农商借字（2018）第062102号流动资金循环借款合同，借款金额为5,000万元，借款到期日为2023年6月20日止。该借款以扬州恒基达鑫仪房权证真州镇字第2009002712号、仪房权证青山镇字第2015004579号的房屋以及仪国用2008第0647号、仪国用2008第02104号、仪国用2015第06456号的土地使用权为抵押。截止2021年12月31日贷款余额0元，抵押资产账面价值28,587,328.32元。
（5）本公司子公司珠海横琴新区恒基润业融资租赁有限公司（以下简称恒基润业）于2018年6月购买珠海市香洲区石花西路167号1802、1804、1805、1806四间办公室，原值共17,455,894.57元，恒基润业以上述房产为抵押，取得广发银行股份有限公司珠海南屏支行人民币880万元长期借款，期限为10年。截止2021年12月31日，账面价值14,706,591.37元，该长期借款余额为5,795,121.90元。
（6）本公司子公司珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司(以下简称恒旭达)以在北京银行质押的1,000万元和2,000万元定期存单为恒旭达与北京银行股份有限公司深圳分行签订的（编号为0673346）5,000万元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，质押保证金30,000,000.00元，短期借款余额为28,800,000.00元。
（7）本公司已在南洋银行存入1,200万元保证金作为质押，为香港恒基达鑫与南洋商业银行广州分行签订的（编号为BA2020101600000044C）600万美元额度的流动资金贷款提供担保。截止2021年12月31日，质押保证金1,200万元，短期借款余额为1,542,900.00美元。
（8）本公司子公司信威国际有限公司(以下简称信威国际)通过星展銀行(香港)有限公司流动贷款系统融入短期质押借款，质押物为信威国际通过星展銀行(香港)有限公司购入的交易性金融资产和货币资金。截止2021年12月31日，质押交易性金融资产60,004,556.05元、货币资金9,995,443.95元，短期借款余额为70,000,000.00元。
（9）本公司子公司扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司因诉讼冻结银行存款170万元。
除存在上述承诺事项外，截止2021年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见本附注十二、（四）关联方交易之3。截止2021年12月31日，本公司为非关联方单位提供保证情况如下：
本公司以透水构筑物及海域使用权作为抵押物，为广东粤财融资担保集团有限公司向本公司提供最高额4亿元发债额度的连带责任保证提供反担保。
截止2021年12月31日，本公司对外开具保函余额为705万美元。截止2020年12月31日，本公司已背书尚未到期票据2,162,706.41元，已终止确认。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 2022年3月，根据深圳证券交易所债券上市的有关规定，珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）符合深圳证券交易所债券上市条件，于2022年3月15日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易，并面向专业投资者交易，发行总额0.8亿元。 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 16,200,000.00 |
3、其他资产负债表日后事项说明
根据2022年3月10日扬州仲裁委员会裁决书（2022）扬仲裁字第047号，关于申请人扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司与被申请人江苏兴邦资源利用有限公司于2018年2月5日签订的仓储合同钟约定的仲裁条款及仲裁申请，裁决如下：1、扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司与江苏兴邦资源利用有限公司于2020年4月29日签订的调节协议有效。2、江苏兴邦资源利用有限公司仓储费，以江苏兴邦资源利用有限公司仓储于扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司处的1,117.892吨碳四抵偿。扬
州恒基达鑫国际化工仓储有限公司对1,117.892吨碳四享有留置权，优先受偿仓储物变卖所的款3,011,398.00元。期末因以上诉讼冻结银行存款170万元，扬州恒基达鑫正在凭据判决书到法院办理冻结银行存款解除手续中。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。本公司的业务单一，主要为石化仓储业务，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,793,869.13 | 17.48% | 3,793,869.13 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准 | 19,965,860.08 | 100.00% | 86,551.73 | 0.43% | 19,879,308.35 | 17,909,051.52 | 82.52% | 222,818.97 | 1.24% | 17,686,232.55 |
| 备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 19,965,860.08 | 100.00% | 86,551.73 | 0.43% | 19,879,308.35 | 17,907,654.70 | 82.51% | 222,818.97 | 1.24% | 17,684,835.73 |
| 合并范围内关联方款项 | 1,396.82 | 0.01% | 1,396.82 | |||||||
| 合计 | 19,965,860.08 | 100.00% | 86,551.73 | 0.43% | 19,879,308.35 | 21,702,920.65 | 100.00% | 4,016,688.10 | 18.51% | 17,686,232.55 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 19,631,257.73 | 19,631.26 | 0.10% |
| 1-2年 | 334,602.35 | 66,920.47 | 20.00% |
| 合计 | 19,965,860.08 | 86,551.73 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,631,257.73 |
| 1至2年 | 334,602.35 |
| 合计 | 19,965,860.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 3,793,869.13 | 3,793,869.13 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 222,818.97 | 136,267.24 | 86,551.73 | |||
| 合计 | 4,016,688.10 | 136,267.24 | 3,793,869.13 | 86,551.73 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 3,793,869.13 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州华速实业有限公司 | 仓储费 | 3,377,579.87 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 3,377,579.87 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
根据执行裁定书（2020）苏03执173号之二，于2020年8月5日裁定终结珠仲裁字（2019）第432号裁决书的本次执行程序，公司预计将来收回坏账机率较小。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,224,422.25 | 51.21% | 10,224.42 |
| 第二名 | 6,828,313.83 | 34.20% | 6,828.31 |
| 第三名 | 1,194,711.45 | 5.98% | 1,194.71 |
| 第四名 | 728,818.10 | 3.65% | 728.82 |
| 第五名 | 334,602.35 | 1.68% | 66,920.47 |
| 合计 | 19,310,867.98 | 96.72% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 163,491,620.61 | 119,798,919.69 |
| 合计 | 163,491,620.61 | 119,798,919.69 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 510,000.00 | 2,080,000.00 |
| 备用金 | 20,614.05 | 4,438.01 |
| 代收政府规费 | 885,254.27 | 752,863.66 |
| 其他 | 90,373.69 | 82,432.01 |
| 内部往来款 | 162,489,289.32 | 118,185,118.67 |
| 合计 | 163,995,531.33 | 121,104,852.35 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,292,458.30 | 13,474.36 | 1,305,932.66 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 788,547.58 | 788,547.58 | ||
| 本期核销 | 13,474.36 | 13,474.36 | ||
| 2021年12月31日余额 | 503,910.72 | 503,910.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 45,663,536.89 |
| 1至2年 | 45,969,692.31 |
| 2至3年 | 50,551,622.97 |
| 3年以上 | 21,810,679.16 |
| 3至4年 | 21,309,779.16 |
| 5年以上 | 500,900.00 |
| 合计 | 163,995,531.33 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 13,474.36 | 13,474.36 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 1,292,458.30 | 788,547.58 | 503,910.72 | |||
| 合计 | 1,305,932.66 | 788,547.58 | 13,474.36 | 503,910.72 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 13,474.36 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州华速实业有限公司 | 代收款 | 13,474.36 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 13,474.36 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
根据执行裁定书（2020）苏03执173号之二，于2020年8月5日裁定终结珠仲裁字（2019）第432号裁决书的本次执行程序，公司预计将来收回坏账机率较小。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 85,697,228.98 | 4年以内 | 52.26% | |
| 第二名 | 往来款 | 76,792,060.34 | 3年以内 | 46.83% | |
| 第三名 | 保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.30% | 500,000.00 |
| 第四名 | 货物港务费 | 232,603.16 | 1年以内 | 0.14% | 232.60 |
| 第五名 | 货物港务费 | 221,865.85 | 1年以内 | 0.14% | 221.87 |
| 合计 | -- | 163,443,758.33 | -- | 99.67% | 500,454.47 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 645,360,922.60 | 645,360,922.60 | 645,360,922.60 | 645,360,922.60 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 20,185,285.46 | 20,185,285.46 | 20,132,901.72 | 20,132,901.72 | ||
| 合计 | 665,546,208.06 | 665,546,208.06 | 665,493,824.32 | 665,493,824.32 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 269,872,294.53 | 269,872,294.53 | |||||
| 恒基达鑫（香 | 198,988,628.07 | 198,988,628.07 | |||||
| 港）国际有限公司 | |||||||
| 珠海横琴新区恒投创业投资有限公司 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | |||||
| 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司 | 68,500,000.00 | 68,500,000.00 | |||||
| 合计 | 645,360,922.60 | 645,360,922.60 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 珠海汇鑫供应链科技管理有限公司 | 20,132,901.72 | 52,383.74 | 20,185,285.46 | ||||||||
| 小计 | 20,132,901.72 | 52,383.74 | 20,185,285.46 | ||||||||
| 合计 | 20,132,901.72 | 52,383.74 | 20,185,285.46 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 177,852,786.93 | 96,885,753.81 | 144,925,012.60 | 75,024,864.03 |
| 其他业务 | 8,384,246.34 | 532,820.46 | 9,439,329.36 | 730,457.63 |
| 合计 | 186,237,033.27 | 97,418,574.27 | 154,364,341.96 | 75,755,321.66 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 186,237,033.27 | 186,237,033.27 | ||
| 其中： | ||||
| 主营业务-仓储行业 | 110,675,089.14 | 110,675,089.14 | ||
| 主营业务-装卸行业 | 67,177,697.79 | 67,177,697.79 | ||
| 其他业务 | 8,384,246.34 | 8,384,246.34 |
| 按经营地区分类 | 186,237,033.27 | 186,237,033.27 | ||
| 其中： | ||||
| 主营业务-境内 | 177,852,786.93 | 177,852,786.93 | ||
| 其他业务-境内 | 8,384,246.34 | 8,384,246.34 | ||
| 合计 | 186,237,033.27 | 186,237,033.27 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 37,500,000.00 | 15,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 52,383.74 | 132,901.72 |
| 理财产品收益 | 2,277,705.60 | 2,154,108.73 |
| 债权投资持有期间的投资收益 | 1,080,108.99 | 2,835,645.45 |
| 合计 | 40,910,198.33 | 20,122,655.90 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -270,902.77 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,362,658.44 | 本报告期子公司扬州恒基达鑫与武汉恒基达鑫收到的政府补助减少所致 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 5,596,629.12 | 本报告期珠海恒基达鑫及子公司债权投资到期此项收益减少 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,080,775.38 | 本报告期恒基润业收到融资租赁业务违约金及结转香港恒基达鑫3年以上其他应付账款所致 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 31,077.11 | |
| 减：所得税影响额 | 1,741,993.04 | |
| 少数股东权益影响额 | 625,144.11 | |
| 合计 | 8,433,100.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.23% | 0.2880 | 0.2880 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.64% | 0.2672 | 0.2672 |
珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司董事长：王青运
董事会批准报送日期：2022年3月17日