山东墨龙：2015年第三季度报告全文

                山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山东墨龙石油机械股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张恩荣、主管会计工作负责人杨晋及会计机构负责人(会计主管人员)丁志水声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   5,922,760,159.20                6,044,500,696.03                        -2.01%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,700,492,679.23                2,694,285,331.17                        0.23%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         255,712,706.80                     -58.03%       1,353,362,343.71              -30.46%
归属于上市公司股东的净利润（元）         2,405,037.84                    187.40%           12,718,324.75              26.24%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         2,054,831.31                    188.34%           -7,773,146.34             -213.88%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    110,668,100.61              -68.13%
基本每股收益（元/股）                              0.01                  100.00%                    0.02             100.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.01                  100.00%                    0.02             100.00%
加权平均净资产收益率                             0.09%                     0.05%                  0.47%                0.09%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -44,286.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               23,577,309.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                620,203.86
减：所得税影响额                                                                3,605,362.54
     少数股东权益影响额（税后）                                                      56,392.90
合计                                                                           20,491,471.09                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        32,225
                                         前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件            质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例       持股数量
                                                                    的股份数量          股份状态           数量
张恩荣             境内自然人            33.29%     265,617,000       199,212,750
香港中央结算代理
                   境外法人              32.06%     255,801,890
人有限公司
张云三             境内自然人             4.14%      33,002,400        22,956,000
林福龙             境内自然人             3.28%      26,162,000        19,621,500
中央汇金投资有限
                   国有法人               1.70%      13,536,100
责任公司
梁永强             境内自然人             0.58%       4,639,000
工银瑞信基金－农
业银行－工银瑞信
                   国有法人               0.51%       4,039,400
中证金融资产管理
计划
南方基金－农业银
行－南方中证金融 境内非国有法人           0.51%       4,039,400
资产管理计划
中欧基金－农业银
行－中欧中证金融 境内非国有法人           0.51%       4,039,400
资产管理计划
博时基金－农业银
行－博时中证金融 境内非国有法人           0.51%       4,039,400
资产管理计划
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                   持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类           数量
香港中央结算代理人有限公司                                            255,801,890 境外上市外资股          255,801,890
张恩荣                                                                 66,404,250 人民币普通股             66,404,250
中央汇金投资有限责任公司                                               13,536,100 人民币普通股             13,536,100
                                                                                     人民币普通股           7,652,000
张云三                                                                 10,046,400
                                                                                     境外上市外资股         2,394,400
                                                          山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
林福龙                                                                 6,540,500 人民币普通股       6,540,500
梁永强                                                                 4,639,000 人民币普通股       4,639,000
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞
                                                                       4,039,400 人民币普通股       4,039,400
信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金
                                                                       4,039,400 人民币普通股       4,039,400
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金
                                                                       4,039,400 人民币普通股       4,039,400
融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金
                                                                       4,039,400 人民币普通股       4,039,400
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说     张恩荣为公司控股股东，张恩荣与张云三为父子关系。公司未知其他股东之间是否存
明                                 在关联关系或一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   不适用
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内公司资产构成同比发生重大变动分析说明
                                                                                               单位：元
                         2015年9月30日             2014年12月31日
         项目                                                               变动幅度         差异原因
                         （未经审计）                （经审计）
货币资金                       304,550,194.87             615,209,216.38           -50.50%     (1)
应收利息                           10,018,434.83            2,670,703.33          275.12%      (2)
应收票据                           51,129,624.26           90,685,848.66           -43.62%     (3)
发放贷款                       121,500,941.50                                     100.00%      (4)
其他流动资产                       71,152,464.64           48,939,615.27           45.39%      (5)
长期股权投资                        3,011,871.75           54,356,021.71           -94.46%     (6)
长期待摊费用                          13,889.04                76,389.00           -81.82%     (7)
预收帐款                           48,970,404.66          151,391,041.52           -67.65%     (8)
应付职工薪酬                       18,061,784.46           26,372,504.82           -31.51%     (9)
应交税费                           16,451,163.26           10,334,086.93           59.19%      (10)
应付利息                           10,620,056.48           21,635,356.93           -50.91%     (11)
递延所得税负债                     15,932,509.64           10,917,268.07           45.94%      (12)
其他非流动负债                                              1,808,000.00         -100.00%      (13)
其他综合收益                         -693,886.38              312,161.80         -322.28%      (14)
少数股东权益                   113,317,189.02              55,962,144.43          102.49%      (15)
（1）货币资金较年初减少50.5%，主要是因为公司归还到期银行贷款及销售收入减少所致。
（2）应收利息较年初增加275.12%，主要是因为公司本季度通过非同一控制下企业合并寿光市懋隆小额贷款股
份有限公司，增加了应收利息所致。
（3）应收票据较年初减少43.62%，主要是因为公司收到的票据对外及时支付所致。
（4）发放贷款较年初增加100%，主要是因为本季度通过非同一控制下企业合并寿光市懋隆小额贷款股份有限
公司，增加了发放贷款所致。
（5）其他流动资产较年初增加45.39%，主要是因为公司应交增值税留抵转入其他流动资产所致。
（6）长期股权投资较年初减少94.46%，主要是因为公司本季度通过非同一控制下企业合并寿光市懋隆小额贷款
股份有限公司，长期股权投资科目合并抵消所致。
（7）长期待摊费用较年初减少81.82%，主要是因为长期待摊费用逐渐摊销所致。
（8）预收账款较年初减少67.65%，主要是因为公司预收账款客户逐步发货冲减预收款所致。
（9）应付职工薪酬较年初减少31.51%，主要是因为公司集中发放员工奖金所致。
                                                         山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（10）应交税费较年初增加59.19%，主要是因为本公司本期利润增加，计提所得税增加所致。
（11）应付利息较年初减少50.91%，主要是因为公司银行贷款减少及公司6月份支付公司债券利息所致。
（12）递延所得税负债较年初增加45.94%，主要是因为公司未实现内部亏损进行抵消所致。
（13）其他非流动负债较年初减少100%，主要是因为公司将下一年摊销的递延收益转为其他流动负债所致。
（14）其他综合收益较年初减少322.28，主要是因为人民币贬值所致。
（15）少数股东权益较年初增加102.49%，主要是因为公司本季度通过非同一控制下企业合并寿光市懋隆小额贷
款股份有限公司增加少数股东权益所致。
（二）报告期损益指标同比发生重大变动分析说明
                                                                                                      单位：元
                       2015年9月30日            2014年9月30日
         项目                                                               变动幅度               差异原因
                       （未经审核）               （未经审核）
营业收入                   1,353,362,343.71          1,946,166,844.90              -30.46%           (1)
营业成本                   1,076,543,630.68          1,673,630,872.22              -35.68%           (2)
投资收益                       1,651,478.56                2,626,496.16            -37.12%           (3)
营业外收入                   26,835,063.72                 4,443,232.10            503.95%           (4)
营业外支出                      331,418.62                  627,009.69             -47.14%           (5)
所得税                       15,615,963.96                 3,107,794.03            402.48%           (6)
（1）营业收入较去年同期减少30.46%，主要是因为本年行业竞争激烈，产品销量减少且销售价格大幅下滑所致。
（2）营业成本较去年同期减少35.68%，主要是因为本年营业收入下降所致。
（3）投资收益较去年同期减少37.12%，主要是因为公司所投资的联营企业利润低于去年同期所致。
（4）营业外收入较去年同期增加503.95%，主要是因为本年公司收到资源综合利用财政补贴款所致。
（5）营业外支出较去年同期减少47.14%，主要是因为本年处置固定资产净损失减少所致。
（6）所得税较去年同期增加402.48%，主要是因为本公司本期利润增加，计提所得税增加，且子公司的亏损未
确认递延所得税资产所致。
（三）报告期内公司的现金流量表变动情况说明
                                                                                                      单位：元
                                  2015年9月30日             2014年9月30日
                项目                                                                变动幅度        差异原因
                                   （未经审核）              （未经审核）
经营活动产生的现金流量净额             110,668,100.61            347,206,147.82          -68.13%       (1)
投资活动产生的现金流量净额             -187,968,976.12           -281,054,257.17         33.12%        (2)
筹资活动产生的现金流量净额             -254,246,962.14            -14,472,958.45       -1656.70%       (3)
（1） 经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少68.13%，主要是因为本期经营活动收到的现金减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加33.12%，主要是因为本期投资项目支出较去年同期减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少1656.70%，主要是因为本期借款减少及偿还贷款增加所致。
                                                         山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   -80.00%     至                    -30.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                    404.66     至                   1,416.32
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         2,023.32
                                            2015 年受整体经济形势低迷、油价波动等因素影响，产品市场需求下降，
业绩变动的原因说明                          订单争取难度大，原材料价格下降，产品价格大幅下降，销售收入下降，
                                            公司盈利水平较去年同期大幅下降。
五、证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司
                                           2015 年 09 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             304,550,194.87                         615,209,216.38
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              51,129,624.26                          90,685,848.66
    应收账款                                             607,152,461.45                         608,640,409.68
    预付款项                                              33,259,119.48                          40,431,669.87
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                              10,018,434.83                            2,670,703.33
    应收股利
    其他应收款                                            50,675,920.22                          48,859,721.67
    买入返售金融资产
    存货                                                1,066,608,140.46                       1,019,069,690.68
    发放贷款                                             121,500,941.50
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          71,152,464.64                          48,939,615.27
流动资产合计                                            2,316,047,301.71                       2,474,506,875.54
非流动资产：
                                   山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 10,000,000.00                        10,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       3,011,871.75                       54,356,021.71
    投资性房地产
    固定资产                       1,693,573,776.04                    1,827,767,103.63
    在建工程                       1,015,497,534.50                      853,004,896.75
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        440,671,528.80                       478,528,348.61
    开发支出                         39,317,088.92
    商誉                             83,483,383.21                        83,483,383.21
    长期待摊费用                         13,889.04                            76,389.00
    递延所得税资产                   44,468,732.48                        43,762,193.71
    其他非流动资产                  276,675,052.75                       219,015,483.87
非流动资产合计                     3,606,712,857.49                    3,569,993,820.49
资产总计                           5,922,760,159.20                    6,044,500,696.03
流动负债：
    短期借款                       1,268,472,100.00                    1,414,805,321.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        440,842,875.84                       426,865,457.13
    应付账款                        757,777,307.16                       705,325,418.59
    预收款项                         48,970,404.66                       151,391,041.52
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     18,061,784.46                        26,372,504.82
                             山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应交税费                   16,451,163.26                        10,334,086.93
    应付利息                   10,620,056.48                        21,635,356.93
    应付股利
    其他应付款                 30,902,978.37                        24,879,654.35
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                 1,808,000.00                        1,808,000.00
流动负债合计                 2,593,906,670.23                    2,783,416,841.27
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                   499,111,111.08                      498,111,111.09
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债             15,932,509.64                        10,917,268.07
    其他非流动负债                                                   1,808,000.00
非流动负债合计                515,043,620.72                       510,836,379.16
负债合计                     3,108,950,290.95                    3,294,253,220.43
所有者权益：
    股本                      797,848,400.00                       797,848,400.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  849,500,658.42                       849,500,658.42
    减：库存股
    其他综合收益                 -693,886.38                          312,161.80
                                                      山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    专项储备
    盈余公积                                           176,686,903.51                         176,686,903.51
    一般风险准备
    未分配利润                                         877,150,603.68                         869,937,207.44
归属于母公司所有者权益合计                            2,700,492,679.23                       2,694,285,331.17
    少数股东权益                                       113,317,189.02                          55,962,144.43
所有者权益合计                                        2,813,809,868.25                       2,750,247,475.60
负债和所有者权益总计                                  5,922,760,159.20                       6,044,500,696.03
法定代表人：张恩荣                 主管会计工作负责人：杨晋                       会计机构负责人：丁志水
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                 项目                      期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                           268,817,138.83                         603,738,557.50
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            20,704,296.80                          78,327,566.76
    应收账款                                          1,060,102,094.50                        852,857,480.28
    预付款项                                           219,987,209.11                         188,443,152.10
    应收利息                                              4,099,287.33                           2,670,703.33
    应收股利
    其他应收款                                         230,013,267.61                         272,409,135.72
    存货                                               852,300,539.78                         817,174,405.99
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        17,248,577.09                          13,437,824.29
流动资产合计                                          2,673,272,411.05                       2,829,058,825.97
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    10,000,000.00                          10,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      1,042,069,921.73                       1,042,069,921.73
                                   山东墨龙石油机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                       1,129,045,771.65                    1,221,470,865.17
    在建工程                        296,302,895.92                       274,360,340.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        207,689,191.34                       238,524,368.44
    开发支出                         39,317,088.92
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   31,298,443.18                        30