证券代码：002488 证券简称：金固股份 编号：2023-016
浙江金固股份有限公司关于增加外汇衍生品交易额度的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要内容提示：
1、为进一步降低汇率波动风险，减少汇率波动对公司的影响，有效规避外汇市场风险，稳定资本市场预期，浙江金固股份有限公司（以下简称“公司”）拟将公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的额度从不超过2000万美元增加至不超过5000万美元或其他等值外币。
公司外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利。公司开展外汇衍生品交易业务，业务品种包括但不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等或上述产品的组合，对应的基础资产包括汇率、利率、货币等标的，也可以包括上述基础资产的组合。交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。
开展的外汇衍生品交易业务金额不超过5000 万美元或其他等值外币，实施期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的余额不超过5000万美元或其他等值外币，同时授权公司管理层根据公司实际生产经营需求情况在上述额度内开展相关交易，并签署上述交易项下的合同及其他有关法律文件。
2、2022年8月24日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，具体内容详见于《证券时报》《上海证券报》及公司指定信息披露网站“巨潮资讯网”http://www.cninfo.com.cn 上披露的《关于开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2022-053）。
2023年4月2日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于增加外汇衍生品交易额度的议案》，公司独立董事对本事项发表了独立意见。本次开展外汇衍生品交易事项不构成关联交易，属于公司董事会审议权限内，已经公司董事会全票审议通过，无需提交公司股东大会审议。
3、风险提示：在投资过程中存在市场风险、流动风险及履约风险，敬请投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
1、投资的目的
为进一步降低汇率波动风险，减少汇率波动对公司的影响，有效规避和防范外汇市场风险，公司拟增加外汇衍生品交易业务的额度。公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的，均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品或组合，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、 期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。不进行单纯以盈利为目的的投机和套利。该业务的开展不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。
2、交易金额
公司及子公司开展不超过5000万美元或其他等值外币的外汇衍生品交易业务。上述额度在授权期限内可滚动使用，期限内任一时点的业务余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）合计不超过5000万美元或其他等值外币。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
3、交易方式
公司仅与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。以规避可能产生的信用风险。
公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等或上述产品的组合，对应的基础资产包括汇率、利率、货币等标的，也可以包括上述基础资产的组合。
4、交易期限
自本次董事会审议通过之日起12个月内。
5、资金来源
公司及下属子公司的自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
2023年4月2日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于增加外汇衍生品交易额度的议案》，公司独立董事对本事项发表了独立意见。本次开展外汇衍生品交易事项不构成关联交易，属于公司董事会审议权限内，已经公司董事会全票审议通过，无需提交公司股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
1、市场风险：当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司外汇衍生品交易产生不利影响，从而造成潜在损失。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致合约到期无法履约而带来的风险。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
5、操作风险：公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇衍生品业务信息，将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会。
6、法律风险：公司开展衍生品交易业务时，存在交易合同条款不明确或交易人员未能充分理解交易合同条款及产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
（二）风控措施
1、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对公司进行外汇衍生品交易业务的风险控制、审议程序、后续管理等进行明确规定，以有效规范衍生品
交易行为，控制衍生品交易风险。
2、董事会同意授权公司董事长在上述额度内负责审批，由公司财务部办理外汇衍生品交易业务的具体事宜，严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。
3、公司内审部定期对外汇衍生品交易业务进行监督检查，每半年度对外汇衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事会审计委员会报告。
4、审慎选择交易结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生品；严格控制外汇衍生品的交易规模，在授权额度范围内进行衍生品交易。
5、审慎选择交易对手，最大程度降低信用风险。
6、制定规范的业务管理制度，同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
7、审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
8、加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序。
9、公司定期对外汇衍生业务交易业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
四、交易相关会计处理
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和披露。
五、独立董事意见
公司独立董事认为：公司因经营管理需求，规避汇率、利率等变动风险，拟增加外汇衍生品交易业务法人额度，以增强公司财务稳健性，符合公司的经营发展需要。公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》及相关的风险控制措施，有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序，
不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。我们一致同意公司及子公司在本次董事会批准额度范围内开展外汇衍生品交易业务。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第二十三次会议决议
2、独立董事关于第五届董事会第二十三次会议有关事项的独立意见
3、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告
特此公告。
浙江金固股份有限公司
董事会2023年4月3日