大金重工：2017年第三季度报告全文

辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
辽宁大金重工股份有限公司
   Dajin Heavy Industry Corporation
    （阜新市新邱区新邱大街 155 号）
  2017 年第三季度报告
  证券简称：大金重工
  证券代码：002487
  披露时间：2017 年 10 月 25 日
                                      辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人金鑫、主管会计工作负责人金鑫及会计机构负责人(会计主管人
员)陈雪芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,813,583,627.40                2,574,875,460.57                          9.27%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,718,622,899.62                1,702,887,366.12                          0.92%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     357,219,475.85                     25.04%          709,743,541.76                 6.21%
归属于上市公司股东的净利润
                                       10,660,029.77                 -27.80%           21,135,533.50               -67.23%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,068,157.78                 -25.62%            8,762,075.33               -83.42%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    -19,132,041.43               -138.06%            -155,817,924.88            -24,637.24%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.02                 -33.33%                    0.04               -66.67%
稀释每股收益（元/股）                           0.02                 -33.33%                    0.04               -66.67%
加权平均净资产收益率                          0.62%                   -0.25%                  1.23%                 -2.64%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          205,774.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               6,337,060.43
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                               8,097,335.37
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -83,160.89
减：所得税影响额                                                               2,183,551.44
合计                                                                       12,373,458.17                   --
                                                                    辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               44,974
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量       股份状态          数量
阜新金胤能源投
                    境内非国有法人        47.41%        256,000,500
资有限公司
节洪臣              境内自然人             4.34%         23,409,000
金鑫                境内自然人             1.43%          7,745,625
李亚梅              境内自然人             1.12%          6,024,375
董安军              境内自然人             0.90%          4,835,351
中信证券股份有
                    境内非国有法人         0.89%          4,781,139
限公司
蔡文伟              境内自然人             0.37%          2,000,000
邢芳                境内自然人             0.29%          1,581,413
洪一星              境内自然人             0.24%          1,296,988
北方国际信托股
份有限公司-北
方信托小荷 1 号 其他                       0.19%          1,012,500
证券投资集合资
金信托计划
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
阜新金胤能源投资有限公司                                                  256,000,500 人民币普通股         256,000,500
节洪臣                                                                     23,409,000 人民币普通股          23,409,000
                                                               辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
金鑫                                                                  7,745,625 人民币普通股         7,745,625
李亚梅                                                                6,024,375 人民币普通股         6,024,375
董安军                                                                4,835,351                      4,835,351
中信证券股份有限公司                                                  4,781,139 人民币普通股         4,781,139
蔡文伟                                                                2,000,000 人民币普通股         2,000,000
邢芳                                                                  1,581,413 人民币普通股         1,581,413
洪一星                                                                1,296,988 人民币普通股         1,296,988
北方国际信托股份有限公司-北方
信托小荷 1 号证券投资集合资金信                                       1,012,500 人民币普通股         1,012,500
托计划
                                  1、阜新金胤能源投资有限公司为公司控股股东，实际控制人为金鑫。节洪臣是金鑫姐
上述股东关联关系或一致行动的
                                  夫。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
说明
                                  市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                  无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
1、预付账款期末余额为102,143,451.14元，期初余额为41,199,887.1元，增长147.92%，主要原因系本期购买材料增加预付款
所致。
2、存货期末余额为542,977,156.08元，期初余额为349,602,948.86元，增长55.31%，主要原因系本期新开工的项目较多，导
致原材料、在产品及库存商品增加所致。
3、其它流动资产期末余额为216,865,902.55元，期初余额为381,176,991.66元，下降43.11%，主要原因系本期购买理财产品
的减少所致。
4、应付票据期末余额为303,253,536.62元，期初余额为220,248,651.15元，增长37.69%，主要原因系本期采用票据结算方式
购买材料增加所致。
5、应付账款期末余额为168,644,293.94元，期初余额为124,813,181.70元，增长35.12%，主要原因系本期购买材料欠款的增
加所致。
6、预收账款期末余额为185,268,541.45元，期初余额为96,921,554.33元，增长91.15%，主要原因系本期预收的销售款增加所
致。
7、应交税费期末余额为2,477,515.37元，期初余额为5,561,285.52元，下降55.45%，主要原因系本期应交所得税减少所致。
利润表
1、报告期内营业税金及附加为8,035,957.79元，同比增长143.83%，主要原因系根据财会[2016]22号文规定，从2016年5月起，
原在管理费用中核算的土地使用税、房产税、印花税等相关税费转至税金及附加科目核算所致。
2. 报告期内资产减值损失为10,604,824.48元,同比增长91.57%,主要原因系本期由于应收账款的增加导致坏账准备计提增加所
致。
3. 报告期内投资收益为8,097,335.37元，同比下降37.89%，主要原因系本期理财产品的收益减少所致。
4. 报告期内营业外收入为6,727,024.26元,同比增长638.25%,主要原因系本期收到的政府补助较上年同期增加所致。
5.报告期内营业外支出为267,350.02元，同比增长787.91%，主要原因系本期罚款支出较上年同期增加所致。
现金流量表
 1. 经营活动产生的现金流量净额为-155,817,924.88元，同比下降24637.24%, 主要原因系本期经营活动产生的购买商品、接
受劳务支付的现金较上年同期增加所致。
 2、投资活动产生的现金流量净额为151,515,791.11元，同比增长281.30%, 主要原因系本期投资活动现金流入项目中收回投
资收到的现金较上年同期增加所致。
 3. 筹资活动产生的现金流量净额为-7,514,725.75元，同比增加43.85%,主要原因系本期筹资活动现金流出项目中分配股利、
利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                 辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    -50.00%     至                           0.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                       3,569    至                         7,138.45
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                7,138.45
                                            1、钢材大幅涨价，将合同毛利空间压缩，收益下降；2、运输政策调整，
业绩变动的原因说明
                                            导致运输成本增加。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式                 接待对象类型                调研的基本情况索引
2017 年 01 月 12 日     电话沟通                   个人                        公司生产经营基本情况。
2017 年 02 月 08 日     电话沟通                   个人                        公司生产经营基本情况。
2017 年 02 月 21 日     电话沟通                   个人                        公司生产经营基本情况。
2017 年 03 月 27 日     电话沟通                   个人                        公司生产经营基本情况。
2017 年 04 月 25 日     电话沟通                   个人                        公司生产经营基本情况。
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2017 年 06 月 28 日   电话沟通   个人                公司生产经营基本情况。
2017 年 08 月 08 日   电话沟通   个人                公司生产经营基本情况。
2017 年 09 月 20 日   电话沟通   个人                公司生产经营基本情况。
                                                        辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁大金重工股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            304,666,095.10                    279,250,637.68
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             52,116,430.00                       55,174,322.81
    应收账款                                            643,947,350.80                    538,610,088.02
    预付款项                                            102,143,451.14                       41,199,887.10
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 566,055.51                        559,446.25
    应收股利
    其他应收款                                           28,593,431.83                       23,349,991.23
    买入返售金融资产
    存货                                                542,977,156.08                    349,602,948.86
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        216,865,902.55                    381,176,991.66
流动资产合计                                           1,891,875,873.01                 1,668,924,313.61
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                  150,000,000.00                    150,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                          396,001,210.95                    413,498,560.85
    在建工程                          246,917,135.71                    210,115,790.72
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          116,379,461.13                    118,677,651.22
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     12,409,946.60                     13,659,144.17
    其他非流动资产
非流动资产合计                        921,707,754.39                    905,951,146.96
资产总计                             2,813,583,627.40                 2,574,875,460.57
流动负债：
    短期借款                           45,000,000.00                     45,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          303,253,536.62                    220,248,651.15
    应付账款                          168,644,293.94                    124,813,181.70
    预收款项                          185,268,541.45                     96,921,554.33
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         4,922,312.34                     6,461,109.24
    应交税费                             2,477,515.37                     5,561,285.52
                              辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                123,342,410.23                    110,208,734.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  832,908,609.95                    609,214,516.19
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                124,059,420.00                    124,059,420.00
    预计负债
    递延收益                  137,992,697.83                    138,714,158.26
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                262,052,117.83                    262,773,578.26
负债合计                     1,094,960,727.78                   871,988,094.45
所有者权益：
    股本                      540,000,000.00                    540,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  760,197,471.33                    760,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                                辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                     45,402,638.16                       45,402,638.16
    一般风险准备
    未分配利润                                                  373,022,790.13                    357,287,256.63
归属于母公司所有者权益合计                                     1,718,622,899.62                 1,702,887,366.12
    少数股东权益
所有者权益合计                                                 1,718,622,899.62                 1,702,887,366.12
负债和所有者权益总计                                           2,813,583,627.40                 2,574,875,460.57
法定代表人：金鑫                       主管会计工作负责人：金鑫                         会计机构负责人：陈雪芳
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                   项目                             期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    118,628,934.57                    133,511,743.62
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     45,500,000.00                       26,494,501.50
    应收账款                                                    512,227,574.51                    466,491,731.60
    预付款项                                                     70,556,160.04                       58,584,377.02
    应收利息                                                        566,055.51                         559,446.25
    应收股利
    其他应收款                                                  255,005,270.97                    185,391,422.59
    存货                                                        185,389,003.18                    134,302,555.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                198,651,817.26                    318,577,981.66
流动资产合计                                                   1,386,524,816.04                 1,323,913,759.48
非流动资产：
    可供出售金融资产                                            150,000,000.00                    150,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                532,933,000.00                    532,933,000.00
    投资性房地产
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                             44,343,554.37                     49,379,019.96
    在建工程                             61,556,341.30                     60,507,093.79
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             66,024,652.87                     67,646,378.53
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       11,066,251.40                     11,793,294.34
    其他非流动资产
非流动资产合计                          865,923,799.94                    872,258,786.62
资产总计                               2,252,448,615.98                 2,196,172,546.10
流动负债：
    短期借款                             45,000,000.00                     45,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            167,711,397.49                    134,583,677.55
    应付账款                            115,390,655.48                    123,290,650.77
    预收款项                            118,575,856.88                     80,817,009.74
    应付职工薪酬                           3,473,827.43                     4,776,034.72
    应交税费                                921,494.93                      3,690,090.03
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                             6,476,788.41                     6,549,740.48
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            457,550,020.62                    398,707,203.29
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                              辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                                 124,059,420.00                     124,059,420.00
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 124,059,420.00                     124,059,420.00
负债合计                                       581,609,440.62                     522,766,623.29
所有者权益：
    股本                                       540,000,000.00                     540,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   760,197,471.33                     760,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    45,402,638.16                      45,402,638.16
    未分配利润                                 325,239,065.87                     327,805,813.32
所有者权益合计                               1,670,839,175.36                 1,673,405,922.81
负债和所有者权益总计                         2,252,448,615.98                 2,196,172,546.10
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             357,219,475.85                         285,695,447.97
    其中：营业收入                         357,219,475.85                         285,695,447.97
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             351,877,791.09                         272,660,387.42
                                         辽宁大金重工股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    304,316,174.77                       238,180,223.54
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                 2,626,868.09                         1,753,339.98
             销售费用                  28,980,203.96                        14,065,212.90
             管理费用                  12,361,302.50                        12,466,022.13
             财务费用                    573,203.40                          1,394,513.13
             资产减值损失               3,020,038.37                         4,801,075.74
    加：公允价值变动收益（损失以