三维工程：2019年年度报告

山东三维石化工程股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人曲思秋、主管会计工作负责人王文旭及会计机构负责人(会计主管人员)李秀冰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分,详细阐述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以503,262,849股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节公司业务概要 ...... 9

第四节经营情况讨论与分析 ...... 16

第五节重要事项 ...... 34

第六节股份变动及股东情况 ...... 54

第七节优先股相关情况 ...... 59

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 60

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61

第十节公司治理 ...... 68

第十一节公司债券相关情况 ...... 77

第十二节 财务报告 ...... 78

第十三节 备查文件目录 ...... 205

释义

释义项 指 释义内容中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所、交易所 指 深圳证券交易所公司法 指 中华人民共和国公司法证券法 指 中华人民共和国证券法公司、本公司 指 山东三维石化工程股份有限公司人和投资、山东人和 指 山东人和投资有限公司北京节能环保技术开发中心 指 山东三维石化工程股份有限公司北京节能环保技术开发中心青岛联信 指 青岛联信催化材料有限公司青岛维实 指 青岛维实催化新材料科技有限责任公司普益环保、威海普益 指 威海普益船舶环保科技有限公司东营泰贝尔、泰贝尔 指 东营泰贝尔化学科技有限公司董事会 指 山东三维石化工程股份有限公司董事会监事会 指 山东三维石化工程股份有限公司监事会股东大会 指 山东三维石化工程股份有限公司股东大会元 指 人民币元报告期 指 2019年1月1日至2019年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 三维工程 股票代码 002469股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 山东三维石化工程股份有限公司公司的中文简称 三维工程公司的外文名称（如有） SHANDONG SUNWAY PETROCHEMICAL ENGINEERING CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）

SUNWAY公司的法定代表人 曲思秋注册地址 山东省淄博市临淄区炼厂中路22号注册地址的邮政编码 255434办公地址 山东省淄博市临淄区炼厂中路22号办公地址的邮政编码 255434公司网址 www.sdsunway.com.cn电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 高勇 李克胜联系地址 山东省淄博市临淄区炼厂中路22号 山东省淄博市临淄区炼厂中路22号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码 91370300265160392P公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无变更。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101签字会计师姓名 李洪仪 王鹏练公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年 2018年 本年比上年增减 2017年营业收入（元） 631,007,773.44

523,382,474.04

20.56%

754,051,745.82

归属于上市公司股东的净利润（元）

77,364,125.53

39,990,845.76

93.45%

57,262,669.78

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

35,988,145.25

24,508,565.36

46.84%

47,759,345.99

经营活动产生的现金流量净额（元）

15,609,752.06

73,462,342.44

-78.75%

-20,448,846.06

基本每股收益（元/股） 0.15

0.08

87.50%

0.11

稀释每股收益（元/股） 0.15

0.08

87.50%

0.11

加权平均净资产收益率 6.41%

3.36%

3.05%

4.87%

2019年末 2018年末 本年末比上年末增减

2017年末总资产（元） 1,654,501,064.81

1,694,485,514.29

-2.36%

1,674,886,981.30

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,229,748,497.19

1,202,704,768.82

2.25%

1,187,877,065.51

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 121,582,434.16

184,376,785.58

155,419,237.67

169,629,316.03

归属于上市公司股东的净利润 5,972,970.59

15,691,806.29

18,034,868.61

37,664,480.04

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

5,674,947.20

11,698,431.65

16,537,041.30

2,077,725.10

经营活动产生的现金流量净额 -73,867,202.79

7,289,254.24

61,792,548.88

20,395,151.73

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2019年金额 2018年金额 2017年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

1,916,372.23

-43,258.24

-29,184.77

报废固定资产损失

8.36万元，收回威海

普益投资款确认投资收益200.00万元

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,313,034.40

2,024,439.94

648,150.85

千帆企业研发投入奖励27.20万元，高新企业认定补助30.00万元，财政局省重点研发项目专款40.19万元，企业扶持发展基金6.50万元，税务局三代手续费返还

13.11万元，临淄工信

局人才发展基金

10.00万元，专利补

助2.10万元，稳岗补贴2.20万元计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

3,023,862.76

收威海普益借款利息

委托他人投资或管理资产的损益 17,628,523.83

17,973,421.70

11,395,347.50

母公司及青岛联信理财收益债务重组损益

-566,900.00

1,000,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

377,675.18

-420,543.15

青岛联信出售交易性金融资产获利377,675.18元

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

21,656,490.01

威海普益预计信用减值转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出

3,847,902.67

6,525.94

-644,597.66

违约金收入377.36万元，诉讼退费0.25万元，罚款支出-0.19万元。减：所得税影响额 7,478,270.51

2,936,908.04

1,920,425.21

少数股东权益影响额（税后） 909,610.29

554,497.75

945,966.92

合计 41,375,980.28

15,482,280.40

9,503,323.79

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求作为一家专业技术服务及催化剂供应商，公司致力于为化工、石化行业客户提供工程咨询、工程设计、工程总承包、项目开车、后期维护等一站式、全生命周期的工程技术服务和催化剂产品。报告期内，公司主营业务、业务模式等均未发生重大变化。

（一）公司所处行业的宏观经济形势、市场需求情况及应对措施

公司主营业务发展与宏观经济形势关联度较高，受化工、石化行业运行情况和投资状况影响较大。2019年，我国国内生产总值同比增长6.1%。经济基本面继续保持稳中向好态势，主要经济指标符合预期，经济结构持续优化升级。同时，国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，国内发展不平衡不充分问题仍较突出，经济面临新的下行压力。国家统计局相关数据显示，2019年全国规模以上工业企业实现营业收入105.78万亿元，同比增长3.8%；实现利润总额6.20万亿元，同比下降3.3%。报告期内，我国化工、石化行业运行总体平稳。中国石油和化学工业联合会相关数据显示，2019年国内石油和化工行业实现营业收入12.27万亿元，同比增长1.3%；实现利润总额6683.7亿元，同比下降14.9%。其中，石油和天然气开采行业实现利润总额1628.6亿元（口径为规模以上企业，下同），同比增长6.1%；炼油行业实现利润总额947.0亿元，同比下降42.1%；化工行业实现利润总额3978.4亿元，同比下降13.9%。另国家统计局相关数据，2019年，国内化学原料和化学制品制造固定资产投资同比增长4.2%，低于全国工业投资同比增幅0.1个百分点。从国内化工、石化产业发展情况来看，“低端产能过剩，高端供给不足”的结构性矛盾较为突出，高端聚烯烃、专用树脂、特种工程塑料、高端膜材料等化工新材料，功能材料、医用化工材料、高端电子化学品等专用化学品以及一些石化过程用的催化剂、特种助剂（添加剂）等特种化学品，国内市场长期处于供给不足的状态，有的甚至严重依赖进口。报告期内，国内化工、石化行业顺势而为，调结构、补短板，行业发展模式不断由规模扩张型向质量效益型转换，产业结构优化升级成为其本期乃至此后相当长时间技术服务需求的主线。

2019年，公司高度关注宏观经济形势、行业市场与技术等因素的变化，在强化硫磺回收等优势项目市场地位的同时，以现有技术（光热、加氢、烷基化、稀土橡胶等）储备为依托，加大新能源、新材料等领域及“一带一路”市场开拓。与此同时，公司进一步完善技术创新机制，优化技术资源统筹和配置，努力推进科技成果转化，不断加强创新型企业建设。此外，公司对前期投资项目进行论证评估，以降低经营成本、提高管理和运营效率为落脚点对资源进行了必要整合，对实业发展路径进行了充分论证，启动了10000吨/年高端催化剂项目的建设筹备工作，并继续探索外延式发展的适宜路径。

后续经营计划详见本报告“第四节经营情况讨论与分析——九、公司未来发展的展望”部分。

（二）公司所处的行业地位分析

公司系由央企改制的民营工程公司，公司所从事的专业技术服务及催化剂生产、销售业务市场竞争较为充分，同时也存在较高的资质、技术、人才、市场、管理、资金等门槛。多年来，公司秉承合作、开放、包容、共赢的经营理念，始终将技术创新作为公司发展的源动力，通过产学研合作开发、对外投资扩张等方式，在硫磺回收、耐硫变换、光热发电、稀土橡胶、新型加氢、烷基化等领域开发出了一批经济效益高、环境友好性强的先进技术，通过与同行业其他公司的互补性合作，将上述技术推向了市场，实现了与同行业公司的共赢。

历经50年发展，公司在丰富的实践中，构筑起了从“技术开发及技术应用”、“客户资源”到“人才队伍”的竞争优势（具体详见本报告“核心竞争力”部分）。

（三）公司资质情况

公司拥有化工石化医药行业工程咨询甲级、化工石化医药行业工程设计甲级、市政行业（城镇燃气工程）和建筑行业（建筑工程）乙级、以及A1、A2、A3类压力容器和GA、GB、GC、GD类压力管道设计资质。

1、2019年资质变化情况

2019年1月，公司完成了A1、A2、A3类压力容器换证（有效期至2023年5月5日）工作。除此之外，公司业务资质未发生重大变化。

2、2020年即将到期的资质情况

公司市政行业（城镇燃气工程）和建筑行业（建筑工程）乙级资质于2020年1月13日到期。截止本报告披露日，公司已完成资质的延续换证（有效期至2025年1月13日）工作。

（四）公司主要业务模式

1、公司主要业务形式

公司业务的主要形式包括：

（1）工程咨询

工程咨询是指根据建设工程的需要，向工程业主提供建设工程所需的专业服务，并对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程咨询文件，提供咨询服务。公司主要提供前期立项阶段咨询服务（规划咨询、项目咨询、评估咨询、全过程工程咨询）。

（2）工程设计

工程设计是指运用工程经济理论及技术经济方法，按照现行设计规范、技术标准，对新建、扩建、改建项目的工艺、土建、公用工程、环境工程等进行综合性设计（包括必须的非标准设备的设计）及技术经济分析，并提供作为建设依据的设计文件和图纸的活动。按阶段主要分为基础工程设计和详细工程设计。公司拥有全厂性设计服务能力，能够为业主提供从选址、工艺选择、方案制定到工程设计、工程总承包、开工服务及后期维护等一站式、全生命周期的工程技术服务。

（3）工程总承包

工程总承包是指受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包。总承包商按照合同约定对工程项目的质量、安全、工期、造价等向工程业主负责，并可依法将所承包工程中的部分工作发包给具有相应资质的分包企业；分包企业按照分包合同的约定对公司负责。公司工程总承包涵盖了设计、采购、施工、试运行等各阶段的服务，实行项目经理负责制，矩阵式管理。

（4）催化剂生产和销售

根据业主方不同工艺路线，定制化提供多种规格的催化剂产品，亦可根据业主需求，对外提供耐硫变换工艺包、专利设备等技术服务。

2、公司主要经营方式

公司专业技术服务业务主要依托母公司开展。母公司是由设计院改制设立的工程公司，主要开展工程咨询、工程设计以及以设计为主导的工程总承包业务。母公司自身一般不从事设备材料生产、施工安装业务，在日常业务开展过程中，会根据工程总承包项目运作的实际需要，将工程项目所需要的设备材料、施工安装业务通过招投标的方式分包给具有相应资质和制造、建设能力的合格制造、施工分包商。

公司催化剂业务主要依托控股子公司青岛联信开展。青岛联信是一家集科研、生产及经营于一体的高新技术企业，其可根据业主方要求，定制化生产、提供催化剂产品、技术服务及专利设备。

（五）报告期末公司融资情况

公司自上市以来，保持着较好的经营性现金流，在给予股东持续、合理回报后，积累了一定现金，可满足公司日常经营所需。截止2019年12月31日，公司（合并口径）短期借款余额为300万元，长期借款余额为0万元。上述300万元短期借款为报告期内公司控股孙公司东营泰贝尔向东营银行申请的1年期贷款，利率为：7.5%。

（六）公司质量控制体系、安全生产制度建设及运行评价

1、质量控制体系建设及运行

公司设有技术部，专门负责质量体系建设和运行管控等工作。公司始终秉承“质量第一”的原则，坚持“以科学高效的管理、先进可靠的技术，把握今天的质量；靠优质安全的工程、顾客满意的服务，赢得明天的市场”的质量方针和“绘制绿色蓝图，建造优质工程，让安全健康伴随每一天”的职业健康安全与环境（HSE）方针，按照ISO9001、ISO14001、GB/T28001等管理标准要求，建立质量、职业健康安全与环境“三合一”管理体系（QHSE）。

2019年是公司质量、环境、职业健康安全管理体系换证后的第一个监督审核年。经审核，公司顺利通过了青岛中化阳光管理体系认证中心依据质量管理体系标准（GB/T19001-2016/ISO9001:2015）、环境管理体系标准（GB/T24001-2016/ISO14001:2015）、职业健康安全管理体系标准（GB/T28001-2011/OHSAS 18001:2007）对公司开展的“三合一”体系再认证审核以及转版审核。目前，公司持有GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证、GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证、GB/T28001-2011/OHSAS 18001:2007职业健康安全管理体系认证证书共3张。

报告期内，公司实现了质量、环境和职业健康的各项目标。工程项目100%一次开车成功，未发生环境污染事故、质量事故、死亡事故、火灾事故、车辆事故，公司办公场所、工程现场的污水、粉尘和噪音符合国家或当地法规和标准的规定，员工质量、职业健康安全与环境教育培训率达100%；公司实施的项目获得了省部级优质工程奖，未发生顾客及相关方的投诉。

根据青岛中化阳光管理体系认证中心出具的《审核报告》，公司业已建立质量、职业健康安全与环境管理体系且运行正常，符合GB/T19001-2016/ISO9001：2015、GB/T24001-2016/ISO14001：2015、GB/T28001-2011/OHSAS18001：2007标准。

2、安全生产制度建设及运行情况

公司于2008年3月取得HSE管理体系认证证书，通过持续改进，建立起了完善的安全管理组织机构、规章制度和HSE体系文件，承接的工程项目安全管理规范、有效。2019年公司未发生安全事故。公司严格执行国家《安全生产法》，总经理对单位的安全生产工作全面负责，设置了分管HSE的副总经理，组建了技术部负责公司安全生产归口管理，各项目设置专职HSE经理。公司对于总承包项目派出专职现场HSE经理或/和HSE工程师。各级安全管理人员及职能部门与项目部之间建立了完善、通畅的沟通渠道，通过月度办公例会、项目例会、专题会、月报、周报、办公信息化系统等现代通讯手段，实现了安全管理统筹有序、协调一致。技术部组织设计、采购、施工、开工服务各环节及时收集与安全相关的法律、法规和标准规范，经技术部进行复核性评审后，发布到公司办公信息化系统，确保其有效性。公司基于风险控制实施了新版HSE手册及程序文件，并发布了与国内知名工程公司接轨的《项目管理体系》文件，为公司安全管理的提升奠定了坚实的基础。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变动固定资产 无重大变动无形资产 无重大变动在建工程 比期初减少94.74%，主要系孙公司东营泰贝尔在建工程转固定资产所致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

比期初减少100%，主要系子公司青岛联信出售股票所致应收票据 比期初减少100%，主要系应收票据列报为应收款项融资所致应收款项融资 应收款项融资比上期增加100%，主要系应收票据列报为应收款项融资所致预付款项 比期初减少44.52%，主要是工程总承包项目采购物资陆续到货结算所致其他应收款 比期初减少76.20%，主要系收回威海普益借款及利息所致其他流动资产 比期初减少56.68%，主要系待抵扣进项税减少所致其他非流动资产

比期初增加1511.20%，主要系为建设1万吨/年高端催化剂技改项目，缴纳土地保

证金所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司积极响应国家新常态下经济新旧动能转换的号召，通过在发展战略与管理模式、技术研发、市场建设等方面持续创新，构筑不断适应时代变化的竞争力，助力公司可持续发展。

（一）在技术开发及技术应用方面

1、节能环保业务领域

作为“硫磺回收专家”，公司自主开发的“无在线炉硫磺回收工艺技术”达到国内领先、国际先进水平，实现了硫磺回收技术的国产化，该技术被中国环境保护协会认定为“2012年国家重点环境保护实用技术”，并入选科技部、生态环境部编制的《大气污染防治先进技术汇编》。依托这一技术，硫磺回收业务发展成为公司“拳头产品”，在该项业务开展过程中，公司根据国家和业主的相关要求，通过持续优化、改进及新工艺研发，开发出了SWSR系列新技术，实现了公司硫磺回收技术品种的多元化、系列化，进一步巩固了行业领先地位。截至2019年12月31日，公司累计完成各类硫磺回收装置设计、总包合计186套，装置总规模

841.5万吨/年，为我国节能减排事业做出了巨大贡献。

报告期内，公司与中国科学院大学、中国石油大学（华东）联合研究开展的“化工行业酸性废气的资源回收及高值利用技术与应用项目”入选2019年山东省重点研发计划，此项目涵盖节能环保和清洁能源两大领域，涉及工艺技术、配套系列催化剂材料以及关键设备的研究开发。

2、清洁能源工程技术领域

公司采用“技术创新应用”的模式，以输出稳定、有良好发展前景的太阳能光热发电为切入点，有力抢占和大力开拓新能源市场，并通过参建我国首个开工建设的大规模商业化光热电站项目——“中广核德令哈50MW槽式光热电站”热传储热系统EPC，在光热发电传储热领域积累起宝贵的项目经验。2018年10月10日，该项目正式投运，我国由此成为世界上第8个掌握大规模光热发电技术的国家。

公司在碳四资源综合利用、煤炭高效清洁利用、高压加氢等工程技术领域具有较强的市场竞争力。报告期内，公司设计的“国内单套处理能力最大的烷基化工业装置”一次开车成功，受到客户的好评。同时，公司稳步推进“NTL大型粉煤气化技术”的工程化应用；承接了“山东齐胜工贸股份有限公司10万吨/年特种油装置产品质量提升改造项目”等清洁能源工程项目的设计工作。

3、新材料业务领域

公司控股子公司青岛联信开发的“低水气比耐硫变换工艺技术及催化剂”处于国际领先水平，并已广泛推广应用，在取得较好经济效益的同时，树立了良好口碑。此外，青岛联信成功开发出分层进气控温的专利反应器技术，采用该技术，可灵活调节和控制第一变换炉的热点温度，将床层热点温度控制在要求的范围内，解决了"双高原料气"变换装置蒸汽消耗高、变换炉超温和装置不能长周期稳定运行的难题，显著地降低了蒸汽用量，实现了装置的长周期稳定运行，填补了国际空白。公司控股子公司青岛维实拥有“年产5万吨稀土橡胶工艺及催化剂配制生产技术”，采用该技术生产的稀土橡胶，除具备天然橡胶“能够产生自补较强的诱导应变结晶”优势外，还具有更高的抗疲劳性和更强的耐磨性，是生产高性能轮胎的首选，具有很高的市场推广价值。目前采用该技术、由公司总承包的“中国石油四川石化有限责任公司5万吨/年钕系稀土顺丁橡胶生产线改造项目”已经建成并顺利中交，目前正等待开工检验。

（二）业绩积淀及客户资源方面

多年来，公司先后完成常减压蒸馏装置、催化裂化装置、加氢精制装置、沥青装置、焦化装置、气分装置、催化剂装置、硫磺回收装置、甲基叔丁基醚装置、润滑油装置等420余套大中型装置的设计或总包工作。凭借过硬的技术、周到的服务，公司赢得了业主方的广泛认可，先后获得各类项目奖140余项，积累了大批优质客户资源，并与他们保持了长期、稳定的合作关系。目前公司主要客户群涵盖中国石化集团、中国石油集团、国家能源集团、大唐集团、中国中化集团、中国化工集团、中海油集团、中煤集团、中广核集团及为数不少的有着较强实力和良好信用的地方炼油、化工企业。

公司承接的项目管理有序、质量可靠、进度有保障，多次受到客户嘉奖，在各业务领域均产生了良好的品牌效应，为公司进一步拓宽营销渠道和提升市场认知度奠定了良好基础。

（三）在人才队伍方面

作为知识密集、智力密集型高新技术企业，公司长期奉行“尊重知识、尊重人才、唯才是举、量才适用”的用人之道，实行“机会均等、自励争先”的激励机制，在管理上坚持规范化与人性化并举。通过科学的选拔和合理的引进，打造了一支专业配套齐全、业务素质过硬、项目经验丰富的员工队伍。他们年富力强，对公司文化高度认同，成为推动公司发展、保持公司技术领先的重要驱动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年是新中国成立70周年。这一年，在世界经济增长持续放缓、中美经贸磋商跌宕起伏的环境下，中国经济巨轮依旧浩荡前行。“三大攻坚战”取得关键进展，精准脱贫成效显著，金融风险有效防控，生态环境质量总体改善，改革开放迈出重要步伐，供给侧结构性改革继续深化，科技创新取得新突破，人民群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。2019年是公司所服务行业转型升级步入深水区的关键一年。这一年，国内化工、石化行业继续大力淘汰落后工艺、落后装备、落后产能，积极培育化工新能源、化工新材料、现代煤化工、高端专用化学品等战略性产业，扎实推进清洁生产、循环经济、绿色发展，积极走出去开展“一带一路”产能合作，尽管行业效益同比有所下滑，但创新发展的驱动力显著增强。

2019年也是三维工程成立50周年暨改制15周年。这一年，我们与中国社会经济、行业发展坚定同行，观兴替、明得失、思进退、谋未来。面对新形势、新机遇和新挑战，公司以“市场、提升、机会、突破”为年度发展关键词，全面落实“聚焦主业，专注成就核心竞争力；把握机会，开放合作实现新突破”的工作方针，充分发挥自身技术优势、环保优势、资本优势，主动适应市场变化，科学组织生产，主动防范和化解各类风险，狠抓市场开发和技术进步，着力推进精细化管理，不断拓展业务领域和范围，积极探索外延合作发展，实现了净资产、营业收入、营业利润、净利润等主要财务指标的稳健增长，为新的开局打下了良好基础。

1、生产经营稳步推进

报告期内，由公司承担设计任务的“齐鲁烷基化装置（国内单套处理能力最大）”、“恒力石化65.4万吨/年硫磺回收联合装置”等实现一次开车成功；由公司总承包的“独山子石化加工轻烃炼油及乙烯优化调整项目（炼油部分）—5 万吨/年 硫磺回收装置”实现高质量中交并一次开车成功；公司作为“神华榆林循环经济煤炭综合利用项目（一阶段工程）硫磺回收装置”的总承包单位，多次获得业主表扬并被列为项目现场排头兵。其他在手设计、总包项目亦实现安全、有序、稳步推进。生产经营的稳步推进，有效提振了公司当期业绩，2019年度公司实现营业总收入63,100.78万元，同比增长20.56%；实现营业利润8,951.80万元，同比增长40.37%；实现利润总额9,328.23万元，同比增长47.67%；实现归属上市公司股东净利润7,736.41万元，同比增长93.45%。

2、财务状况保持稳健

截止报告期末，公司总资产为165,450.11万元，净资产为133,884.51万元，资产负债率为19.08%，在手货币资金为7.94亿元。公司财务状况继续保持稳健，在手现金合理充裕。报告期内，公司根据淄博市中级人民法院（2018）鲁03民初148号《民事调解书》，全额收回了对普益环保财务资助的本金、利息，收到了普益环保向公司支付的违约金，解除了与普益环保的投资关系并收到股权转让款，有效化解了公司对外投资和债权风险，增加公司当期税后净利润2,618.58万元。

3、技术创新有所突破

报告期内，公司与中国科学院大学、中国石油大学（华东）联合研究开展的“化工行业酸性废气的资源回收及高值利用技术与应用项目”入选2019年山东省重点研发计划。此项目涵盖节能环保和清洁能源两大领域，涉及工艺技术、配套系列催化剂材料以及关键设备的研究开发。

4、企业管理得以加强

报告期内，公司继续完善管理制度体系，按照制度化、规范化、标准化、程序化的要求，全力推进精细化管理工作，把精细化管理理念融入到企业各项工作当中。开展了三维工程成立50周年暨改制15周年系列庆祝活动，通过回顾公司从小到大、由弱变强，尤其是改制15年来实现跨越式发展的奋斗历程，激发了员工爱企爱岗、敬业勤业的热情，更加坚定了把公司做精做强、做成百年老店的信心。

5、新业务领域实现有益探索

报告期内，采用公司控股子公司青岛维实 “年产5万吨稀土橡胶工艺及催化剂配制生产技术”，由公司总承包的“中国石油四川石化有限责任公司5万吨/年钕系稀土顺丁橡胶生产线改造项目”建成并顺利中交，目前正等待开工检验，首套推广结果即将落地。公司启动了建设10000吨/年高端催化剂产能项目的准备工作，为后续项目开工建设及运营奠定了良好基础。除此之外，公司秉承开放态度，在外延发展方面继续进行了有益探索。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2019年 2018年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计 631,007,773.44

100%

523,382,474.04

100%

20.56%

分行业化工石化医药 631,007,773.44

100.00%

523,382,474.04

100.00%

20.56%

分产品工程总承包 387,680,854.45

61.44%

255,805,910.15

48.88%

51.55%

工程设计 92,103,145.09

14.60%

98,365,927.82

18.79%

-6.37%

产品销售 143,453,400.05

22.73%

162,447,171.45

31.04%

-11.69%

油品销售 1,291,477.75

0.20%

100.00%

其他 6,478,896.10

1.03%

6,763,464.62

1.29%

-4.21%

分地区国内 631,007,773.44

100.00%

523,382,474.04

100.00%

20.56%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业化工石化医药 624,528,877.34

467,540,688.30

25.14%

20.89%

31.21%

-5.89%

分产品工程总承包 387,680,854.45

335,233,880.87

13.53%

51.55%

40.75%

6.64%

工程设计 92,103,145.09

41,743,387.33

54.68%

-6.37%

11.57%

-7.29%

产品销售 143,453,400.05

90,563,420.10

36.87%

-11.69%

12.17%

-13.43%

油品销售 1,291,477.75

100.00%

100.00%

0.00%

100.00%

分地区国内 624,528,877.34

467,540,688.30

25.14%

20.89%

31.21%

-5.89%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求报告期内完工（已竣工验收）项目的情况：

单位：元业务模式 项目数量 项目金额 验收情况 收入确认情况 结算情况 回款情况工程总承包 14

869,498,003.5

已验收 766,351,262.55

752,754,325.5

636,001,056.5

重大项目 业务模式

特许经营（如适

用）

运营期限（如适

用）

收入来源及归属

（如适用）

保底运营量（如适用）

投资收益的保障措施（如适用）

齐鲁石化分公司炼油厂第一、二污水处理场污水达标升级技术改造项目

工程总承包 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

中广核德令哈50MW光热项目热传储热系统EPC总承包

工程总承包 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用齐鲁化学工业园高分子材料产业基地基础设施一期建设项目设计采购施工（EPC）总承包

工程总承包 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

报告期内未完工项目的情况：

单位：元业务模式 项目数量 项目金额 累计确认收入 未完工部分金额工程总承包 6

1,642,712,299.00

263,419,414.40

1,233,406,451.47

单位：元项目名称 项目金额

业务模式

开工日

期

工期

完工百分比

本期确认收入

累计确认收入

回款情况

应收账款余

额

独山子石化加工轻烃炼油及乙烯优化调整项目（炼油部分）-5万吨/年硫磺回收装置EPC

224,805,5

54.00

工程总承包

2018年10月18日

351天

97.36%

184,280,381.

194,783,056.

197,079,

405.70

9,004,234.3

齐鲁化学工业园高分子材料产业基地基础设施一期建设项目设计采购施工（EPC）总承包

1,217,878,

777.00

工程总承包

未开工 1100天

0.00%

0.00

0.00

0.00 0.00

其他说明

√ 适用 □ 不适用

2017年10月16日，公司与淄博齐恒资产管理经营有限公司（临淄区国有资产管理局的下属独资企业）在淄博市签订了《齐鲁化学工业园高分子材料产业基地基础设施一期建设项目设计采购施工（EPC）总承包合同》，合同总价款为1,217,878,777.00元。地方政府对此项目高度重视，并在2017年12月28日召开的临淄区十三届四次全委扩大会议上要求：“塑料加工产业要以提升产业素质、实现高端发展为战略目标，加快推进塑料高分子产业园建设，整合提升区内现有塑料加工企业，积极引进一批行业先进技术、领先项目，推动塑料产品结构性变革。”由于国家政策调整，环保要求趋严，业主方一直未向公司下达开工通知。截止本次《2019年年度报告》披露日，该项目仍处于停顿状态，存在因政府政策变动导致的取消风险。公司将积极与业主方沟通，就本项目事宜尽快拿出确定性意见，并及时公开披露。同时，公司将继续做好市场开发及在手工程总承包项目的建设和风险防控工作，实现公司业务平稳运行。存货中已完工未结算项目的情况：

单位：元累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失 已办理结算的金额 已完工未结算的余额364,665,104.58

9,560,557.20

314,841,650.34

59,384,011.44

单位：元项目名称 合同金额 已办理结算的金额 已完工未结算的余额河北鑫海120万吨/年重油催化裂化装置烟气净化项目总承包合同

19,500,000.00

1,356,216.21

陕西神木酸性气处理装置及净化装置升级改造项目

65,857,677.00

18,499,003.47

1,183,226.53

神华榆林循环经济煤炭综合利用项目(一阶段工程)硫磺回收装置EPC

119,379,600.00

20,955,438.51

-2,360,520.83

中广核德令哈50MW光热项目热传储热系统EPC总承包合同

251,458,877.00

47,598,204.62

13,954,256.55

第一、第二污水处理场技术改造项目EPC合同

314,978,300.00

85,925,675.59

18,896,756.88

齐鲁分公司胜利炼油厂油品管廊下明沟防渗治理项目EPC

22,257,333.86

2,759,999.99

9,118,898.78

齐鲁分公司辛化路明沟防渗环保治理项目EPC

37,077,114.50

18,029,323.51

4,508,163.76

齐鲁分公司炼油厂新增船用燃料油调合设施（一期）项目EPC

18,578,515.72

2,170,000.00

2,809,770.18

齐鲁分公司胜利炼油厂付二化丙烯线增设脱水设施EPC

1,913,300.00

278,500.00

106,637.61

胜利炼油厂新增船用燃料油调合设施（一期）配套火车装车系统设施改造项目EPC

9,079,705.78

1,037,000.00

82,571.84

齐鲁分公司危废暂存环保隐患治理（炼油板块）项目总承包

16,758,368.00

3,453,576.15

-2,408,720.87

辽河石化1万吨/年硫磺回收和1.5万吨/年硫磺回收尾气碱洗改造EPC

10,200,000.00

160,715.59

1,509,952.87

四川石化5万吨/年钕系稀土顺丁橡胶技术改造项目EPC

25,443,500.00

5,704,200.01

633,799.99

独山子石化加工轻烃炼油及乙烯优化调整项目EPC-5万吨/年硫磺回收

224,805,554.00

99,452,857.03

8,445,198.19

中化泉州石化38万吨／年硫磺回收装置烟气SO2达标排放改造EPC

32,051,631.00

5,145,000.50

1,547,803.75

其他说明

□ 适用 √ 不适用

公司是否开展境外项目

□ 是 √ 否

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2019年 2018年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

化工石化医药 主营业务成本 467,540,688.30

100.00%

356,322,807.03

100.00%

31.21%

单位：元产品分类 项目

2019年 2018年

同比增减金额 占营业成本比重

金额 占营业成本比重

工程总承包 主营业务成本 335,233,880.87

71.70%

238,175,534.35

66.84%

40.75%

工程设计 主营业务成本 41,743,387.33

8.93%

37,412,893.03

10.50%

11.57%

产品销售 主营业务成本 90,563,420.10

19.37%

80,734,379.65

22.66%

12.17%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 385,150,223.02

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 61.04%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司

184,280,381.51

29.20%

2 中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司 99,668,349.77

15.80%

3 神华榆林能源化工有限公司 57,014,796.56

9.04%

中国石化集团资产经营管理有限公司齐鲁石化分公司

23,354,880.97

3.70%

5 山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 20,831,814.21

3.30%

合计 -- 385,150,223.02

61.04%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 126,784,272.96

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.94%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 中国石油天然气第七建设公司 47,994,395.33

10.58%

2 山东建中建设有限公司 28,370,265.02

6.25%

3 金堆城钼业贸易有限公司 25,075,000.00

5.53%

4 临朐县丰奇经贸有限公司 12,732,000.00

2.80%

5 山东天成建设工程有限公司 12,612,612.61

2.78%

合计 -- 126,784,272.96

27.94%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元2019年 2018年 同比增减 重大变动说明销售费用 26,705,613.03

25,628,579.44

4.20%

无重大变动管理费用 37,953,754.50

37,466,438.67

1.30%

无重大变动财务费用 -6,811,424.50

-4,478,455.17

52.09%

主要系收回威海普益借款利息所致研发费用 31,767,348.79

31,216,366.91

1.77%

无重大变动

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司秉承“科学技术是第一生产力”的原则，一如既往坚持科技创新，通过自主创新、合作开发、引进吸收多种途径，持续提升科技实力，增强公司盈利能力。 报告期内，公司研发投入3,176.73万元，公司牵头的“化工行业酸性废气的资源回收及高值利用技术与应用”项目入选2019年度山东省重点研发计划，三项课题被认定为2019年度山东省技术创新项目。2019

年，公司通过技术研发共获专利授权2项，申报专利10项（含1项国际PCT专利），获省部级科技奖励6项，延续专有技术2项。公司研发投入情况

2019年 2018年 变动比例研发人员数量（人） 195

12.07%

研发人员数量占比 43.24%

33.62%

9.62%

研发投入金额（元） 31,767,348.79

31,216,366.91

1.77%

研发投入占营业收入比例 5.03%

5.96%

-0.93%

研发投入资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2019年 2018年 同比增减经营活动现金流入小计 543,660,260.83

706,983,433.46

-23.10%

经营活动现金流出小计 528,050,508.77

633,521,091.02

-16.65%

经营活动产生的现金流量净额

15,609,752.06

73,462,342.44

-78.75%

投资活动现金流入小计 1,060,613,230.80

1,081,019,608.81

-1.89%

投资活动现金流出小计 1,001,635,484.10

953,123,292.81

5.09%

投资活动产生的现金流量净额

58,977,746.70

127,896,316.00

-53.89%

筹资活动现金流入小计 10,190,000.00

7,700,000.00

32.34%

筹资活动现金流出小计 61,339,251.62

28,494,392.01

115.27%

筹资活动产生的现金流量净额

-51,149,251.62

-20,794,392.01

145.98%

现金及现金等价物净增加额 23,438,247.14

180,564,266.43

-87.02%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额减少78.75%,主要系报告期内客户票据结算额增加和本期回款金额

减少所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额减少53.89%,主要系报告期内威海普益借款本息收回及购买理财产

品所致。

（3）筹资活动现金流入增加32.34%，主要系报告期内孙公司东营泰贝尔借款增加所致。

（4）筹资活动产生的现金流量净额增加145.98%,主要系报告期内公司股利分配高于去年和子公司青

岛联信分红所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内实现净利润7,932.30万元，经营活动产生的现金流量净额1,560.98万元，差额为6,371.33万元。扣除非付现成本信用减值损失、折旧摊销等影响外，主要原因系：（1）报告期内公司使用自有资金4亿元购买理财产品及收回威海普益投资等，实现投资收益1,963.48万元，计入投资活动产生的现金流量净额；（2）公司营业收入规模增长，经营性应收项目增加1,556.27万元；（3）随着前期预收款总承包项目的推进，采购需求增长使得本期经营性应付项目减少5,289.99万元。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例

形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 19,634,781.76

21.05%

主要系购买理财产品产生的收益和收回威海普益投资所致

否公允价值变动损益

0.00%

否资产减值 -537,395.30

-0.58%

主要系收回威海普益借款本

息转回其减值准备以及计提

应收账款坏账准备所致

否营业外收入 3,849,822.67

4.13%

主要系收到威海普益违约金所致

否营业外支出 86,468.78

0.09%

主要系报废固定资产所致 否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

2019年末 2019年初

比重增

减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 794,038,546.92

47.99%

816,046,847.96

48.16%

-0.17%

无重大变化应收账款 416,533,559.45

25.18%

410,962,469.42

24.25%

0.93%

无重大变化存货 98,586,156.51

5.96%

105,518,377.88

6.23%

-0.27%

无重大变化投资性房地产

0.00%

0.00%

0.00%

长期股权投资 2,868,868.18

0.17%

3,240,285.43

0.19%

-0.02%

无重大变化固定资产 136,768,266.86

8.27%

133,688,552.38

7.89%

0.38%

无重大变化在建工程 346,013.01

0.02%

6,584,313.12

0.39%

-0.37%

主要系孙公司东营泰贝尔1800吨/

年烷基铝生产线结转固定资产所致

短期借款 3,000,000.00

0.18%

3,000,000.00

0.18%

0.00%

无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的

减值

本期购买金

额

本期出售金

额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性金

融资产（不含衍生金融资产）

972,377.82

420,543.15

1,350,053.0

0.00

金融资产小计

972,377.82

420,543.15

1,350,053.0

0.00

上述合计 972,377.82

420,543.15

1,350,053.0

0.00

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 余额 受限原因货币资金 69,362,259.00

用于开具保函、银行承兑汇票质押的定期存单及保函和银行承兑汇票保证金

无形资产 7,280,828.37

东营泰贝尔以土地使用权抵押借款合计 76,643,087.37

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元资产类别

初始投资成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入金额

报告期内售出金额

累计投资收益

期末金额

资金来源

股票

1,392,920.97

1,350,053.

-42,867.97

股票来源于债务重组抵偿合计

1,392,920.97

0.00

0.00

0.00

1,350,053.

-42,867.97

0.00

--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型

主要业

务

注册资本

总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润青岛联信催化材料有限公司

子公司

催化剂的生产及销售

30000000

252,597,814.60

213,846,786.60

142,624,764.17

28,187,572.96

24,383,452.47

北京康克工业炉有限公司

子公司

石化加热炉及环保设备的设计、总承包

5000000 7,750,211.21

3,289,781.51

-416,198.94

-336,734.66

青岛维实催化新材料科技有限责任公司

子公司

催化剂的生产及销售

100000000

53,685,340.17

37,957,588.55

1,392,786.81

-9,361,730.34

-9,236,995.41

中油三维（大连）能源有限公司

子公司

石油及制品销售

50000000

31,990,128.84

31,988,466.79

1,291,477.75

901,565.51

856,425.61

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

作为化工、石化产业链上的技术服务商及催化剂提供商，宏观经济形势、化工、石化行业运行情况和投资状况会对公司业务发展产生重要影响。2020年是我国全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是实现第一个百年奋斗目标、为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础的关键之年。年初突如其来的新冠肺炎疫情短期对国内经济造成了较大冲击，但保持我国经济稳步发展的基本要素没有改变，经济发展的韧性、弹力和空间依然存在，不会因为突发疫情而发生改变。从长期来看，我国发展仍处于重要战略机遇期。我国经济长期向好的基本面是化工、石化行业实现健康、可持续发展的重要支撑。

目前，我国化工、石化的产业结构，主要集中在石油天然气开采业、石油炼制业和基础化工原材料产业这三大层次上，而高端制造业和战略性新兴产业比重还相对较低；产品结构主要集中在价值链的中低端，且企业间产品结构雷同的现象也十分突出。全行业的供给结构同市场消费升级的需求结构差距还比较大，矛盾也比较突出。因此，以供给侧结构性改革为主线，紧扣重要战略机遇新内涵，加快产业结构优化升级，提升科技创新能力，采取新的思路、新的方法，增加有效供给、高端供给、绿色供给，努力探索行业高质量发展的新路径是未来行业发展的主要方向。作为行业专业技术服务商和催化剂提供商，化工、石化行业优化升级为公司业务发展提供了重要机遇和不竭动力。

（二）公司发展战略

以打造国际化、双主业特色能源科技公司为愿景，以文化卓越、团队优秀、技术精湛、作风优良为追求，以实现客户、员工、股东利益的共享、共赢为目标。坚持改革、创新，突出品牌优势，通过精细管理和精准投资，不断巩固提升主业，持续开发节能环保、清洁能源相关技术，实现产业链条横向拓展和纵向延伸，把公司发展成业务模式先进、技术实力雄厚、利润来源广泛、核心竞争力突出的特色能源科技公司。

（三）经营计划

认真学习领会中央经济工作会议精神，坚定发展信心，发挥上市公司优势，围绕核心业务深耕细作，加快信息化、数字化平台建设，依靠改革创新补短板，顺势而为，在逆周期中做正确的事情，推动公司高

质量可持续发展。

1、工作方针

创新引领补短板，顺势而为谋发展。

2、年度发展关键词

创新、市场、改变、价值。

3、主要措施

（1）生产经营方面

加强项目管理，确保在手订单的安全、平稳、有序推进。落实合同条款，严控应收账款规模和风险。坚持创新引领发展之路，以市场需求为导向，以产学研结合模式为依托，积极探索、开发符合国家发展政策、具有较大市场潜力的新技术、新产品，力争有所突破。以客户需求为导向，以价值创造和相互成就为目标，充分发挥公司在硫磺回收、加氢、烷基化、光热发电、有机污水处理、耐硫变换等领域技术、产品优势，积极对接客户，为其提供定制化、特色服务；紧跟“一带一路”战略方向，把握国内产能向国外转移的机会，大力开拓国际市场。向优秀服务业、制造业企业学习，做好各专业系统基础能力建设，进一步规范工作流程和评价标准，探索应用新工具、新战法，建立服务全业务场景的竞争优势。

（2）企业管理方面

继续开展精细化管理年活动，把精细化管理理念融入到企业各项工作当中。强化内控管理，严守经营底线。各部门、分子公司建立符合业务特点的风险防范体系，预防重大风险，尤其是小概率高风险事件。按照上级党委统一部署，继续开展好 “不忘初心、牢记使命”主题教育活动，继续坚持“学习强国”和“灯塔在线”的学习，通过教育活动，查摆问题，认真整改，做合格的共产党员，在工作中发挥模范带头作用。

实施人才强企工程，继续以制度环境和工作环境的优化激活广大员工工作积极性和创造性，不断提升人力资源价值。加大人才培养力度，进一步加快年轻化、专业化的步伐，探索事件驱动、因事配人的用人机制，不断提升组织能力和组织效率。

（3）公司发展方面

积极支持、大力推进公司“10000 吨/年高端催化剂项目”建设，以此为契机，做大、做优、做强公司新材料业务。

加强投后管理，聚焦收敛，做好资源配置，为业务发展匹配适合的项目资源、资金资源和组织资源。

充分利用资本平台，秉承“开放、包容”态度，关注非线性发展机会，继续探索外延式发展路径，支持可持续发展。

（四）可能面对的风险及应对措施

1、疫情风险

春节前夕突如其来的新冠肺炎疫情，短期内给我国经济带来较大冲击。面对疫情，公司沉着应对、积极作为，并力求将疫情对公司生产经营影响降到最低。然而，作为化工石化领域工程咨询、工程设计、工程总承包以及催化剂供应商，公司客户、供应商遍布全国（全球）各地，且数量众多。客户、供应商因应对疫情作出的相应安排或给公司在手订单执行进度、回款以及新订单的承接等带来较大影响。

为此，公司在做好各项疫情防范工作的同时，积极复产复工，并在保证安全的前提下，主动与客户、供应商进行沟通交流，力争将疫情对公司主营业务的影响降到最低。同时，公司积极承担社会责任，向临淄区红十字会捐款100万元用于疫情防控；积极发挥共产党员的先锋模范作用，公司党委组织党员支持疫情防控自愿捐款活动，共收到104名党员捐款15,550元；公司还密切关注本次疫情防控其他需求，以实际行动为尽快、全面打赢此次疫情阻击战贡献力量。

2、宏观经济风险

公司主营业务受国家宏观经济政策影响较大，与国家固定资产投资状况关联度较高。目前宏观大势错综复杂、风险挑战明显加大，产业环境日益开放、市场竞争全面升级，创新驱动风起云涌、科技革命形势逼人。国民经济增速的放缓可能会导致公司经营业绩的下滑。

公司将加强对宏观经济、行业政策研究，不断深化改革，优化经营布局，加快转型升级，狠抓精细化管理、推进技术创新，坚持走专业化、 国际化的发展道路。为此，公司将加强市场研究，关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，适时调整发展战略；抓住国家经济由高速发展向高质量发展转型的有利时机，围绕公司主业，借助资本平台，以节能环保、清洁能源、新材料为切入点通过产业链的纵横向延伸把握发展机遇、分散化解风险；加大海外市场开拓力度，通过提升市场覆盖的广度来分散局部风险。

3、技术风险

国内经济正处于转型升级期，行业技术创新和升级步伐不断加快，技术高端化、产品差异化、生产消费绿色低碳化趋势明显。随着行业技术创新和升级步伐的不断加快，公司可能面临部分技术失去领先优势等风险，科技成果的工程转化也存在着不确定性。为此，公司将继续以市场需求为导向，整合公司科研、技术、工程等资源，着眼长远，以开发工艺包、强化应用研究、深化基础研究为重点，着力推进科研成果工程化、产业化，持续增强公司的技术创新能力。积极寻求技术合作伙伴，创新技术合作模式，促进公司技术领域的拓展。

4、安全质量风险

在公司主营业务开展过程中，可能存在因安全生产管理制度执行不到位、技术标准执行不到位、技术缺陷、供应商产品缺陷等导致的安全质量事故。也可能存在因安全质量事故处理不当，安全质量责任界定不清等给公司带来声誉或经济损失的风险。

为此，公司将进一步完善安全生产管理制度，继续推进质量、职业健康安全环境管理体系建设，更加重视分包商安全和供应商质量管理，同时不断提升公司技术和项目管理水平，全力实现公司QHSE管理目标。

5、在手订单取消风险

目前公司存在取消风险的订单为“齐鲁化学工业园高分子材料产业基地基础设施一期建设项目”。公司于2017年7月6日收到该项目中标通知书，于2017年10月16日与业主方淄博齐恒资产管理经营有限公司（临淄区国有资产管理局的下属独资企业）订立了正式项目合同，合同总金额为12.18亿元。由于国家政策调整，环保要求趋严，业主方一直未向公司下达开工通知。截止本次《2019年年度报告》披露日，该项目仍处于停顿状态，存在因政府政策变动导致的取消风险。

为此，公司将积极与业主方沟通，就本项目事宜尽快拿出确定性意见，并及时公开披露。同时，公司将继续做好市场开发及在手工程总承包项目的建设和风险防控工作，实现公司业务平稳运行。

6、人力资源风险

作为知识密集型高新技术企业，专业技术人才和有经验的管理、市场开发人才的稳定性是保持和提升企业竞争力的关键要素，对公司的可持续发展至关重要。

为此，公司将进一步细化人力资源规划，确保人力资源规划的有效落地；优化人力资源结构，继续加

大社会招聘、内部选聘、定向培养的力度，加大高层次人才的引进力度，加强公司管理技术人才后备队伍建设；完善绩效考核与绩效沟通机制，激发员工的积极性和创造性。

7、应收账款风险

总承包业务一般按照工程进度收取工程款。但在项目执行过程中，可能发生项目业主付款不及时的情况；同时工程项目合同一般还约定了合同价款5-10%的质量保证金，并在质保期结束后才予以支付，可能发生质量保证金无法如数如期收回的情况。上述情形可能导致公司应收账款增加，公司根据会计准则计提坏账准备会对公司财务状况产生影响。 为此，在项目建设中，公司将加强项目精细化管理，按照合同约定，做好“进度、质量、安全、费用、项目管理”等五大控制。并根据工程建设进度，积极催收工程进度款，以降低应收账款形成的风险。同时，加大对应收账款的清欠力度，将清欠工作纳入业绩考核范围，明确指标和责任到人，建立清欠工作的长效机制。发挥内部审计的作用，对总承包项目的建设过程进行全方位的审计监督，以提升内部控制能力和有关风险防范水平。同时，公司严格按照《企业会计准则》和公司《会计政策》，规范计提坏账准备，降低坏账损失对公司财务状况的影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2019年04月22日 实地调研 机构

2019年4月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的山东三维石化工程股份有限公司投资者关系活动记录表（编号2019001）2019年04月24日 实地调研 机构

2019年4月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的山东三维石化工程股份有限公司投资者关系活动记录表（编号2019002）

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》、《未来三年股东回报规划（2018—2020年）》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，且在规定时间内实施完毕，切实保证了全体股东的利益。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

未变更或调整公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2019年度：以2019年12月31日的公司总股本503,262,849为基数，向全体股东每10股派发现金红利

1.00元（含税），共计人民币50,326,284.90元。

2018年度：以2018年12月31日的公司总股本503,262,849为基数，向全体股东每10股派发现金红利

1.00元（含税），共计人民币50,326,284.90元。

2017年度：以2017年12月31日的公司总股本503,262,849为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.50元（含税），共计人民币25,163,142.45元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2019年 50,326,284.90

77,364,125.53

65.05%

50,326,284.90

65.05%

2018年 50,326,284.90

39,990,845.76

125.84%

50,326,284.90

125.84%

2017年 25,163,142.45

57,262,669.78

43.94%

25,163,142.45

43.94%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 1

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 503,262,849现金分红金额（元）（含税） 50,326,284.90

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 50,326,284.90可分配利润（元） 412,635,965.16

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100%本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字[2020] 004118号《审计报告》确认，2019年度公司母公司实现净利润75,794,521.63元，支付2018年度股利50,320,397.16元，提取法定盈余公积金7,579,452.16元，加年初未分配利润394,741,292.85元，报告期末公司未分配利润为412,635,965.16元。公司拟以2019年12月31日的总股本503,262,849股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计人民币50,326,284.90元，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型

承诺内容 承诺时间

承诺期限

履行情况

股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

曲思秋

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

本人目前不存在直接或间接从事与贵公司相同或相似业务的情形。在本人为贵公司实际控制人期间，本人不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于通过独自经营、合资经营、联营等方式拥有其他公司或企业的股权或权益）从事与贵公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务。本人不会利用在贵公司的实际控制地位进行有损贵公司以及贵公司其他股东合法利益的经营活动。本人对上述承诺事项依法承担法律责任。如因本人未履行上述承诺事项而给贵公司造成损失，本人将依法赔偿由此给贵公司造成的经济损失。

2010年07月28日

2010-07-28至9999-12-31

正常履行中

山东人和投资有限公司

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

山东人和目前不存在直接或间接从事与贵公司相同或相似业务的情形。在山东人和为贵公司控股股东或第一大股东期间，山东人和不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于通过独自经营、合资经营、联营等方式拥有其他公司或企业的股权或权益）从事与贵公司主营业务有竞争或可能构成竞争的业务。山东人和不会利用在贵公司的控股地位及控制关系进行有损贵公司以及贵公司其他股东合法利益的经营活动。山东人和对上述承诺事项依法承担法律责任。如因山东人和未履行上述承诺事项而给贵公司造成损失，山东人和将依法赔偿由此给贵公司造成的经济损失。

2010年07月28日

2010-07-28至9999-12-31

正常履行中

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1. 会计政策变更

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》

第四届董事会2019年第二

次会议

本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对金融资产的分类与计量以及金融工具减值的相关规定进行会计政策变更。本公司自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12号——债务重组》

第四届董事会2019年第五

次会议

本公司按照财政部印发的财会﹝2019﹞8号和财会﹝2019﹞9号规定的起始日期开始执行。

2.会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 45

境内会计师事务所审计服务的连续年限 7年境内会计师事务所注册会计师姓名 李洪仪 王鹏练境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李洪仪2年；王鹏练5年当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，内部控制审计费合计12万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

涉案金额（万

元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期

披露索引

普益环保未按约履行财务资助还款义务，公司于2018年7月18日向法院提起诉讼，要求普益环保偿还财务资助本金、利息及违约金等。

6,072.82

否 执行完毕

淄博市中级人民法院于2019年8月26日作出（2018）鲁03民初148号《民事调解书》，具体详见公司于2019年8月29日在指定信息披露媒体中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于诉讼进展的公告》（公告编号2019-026）。

本报告期，公司已根据淄博市中级人民法院（2018）鲁03民初148号《民事调解书》收回全部借款本金、利息、违约金、律师费、股权转让款及案件诉讼费用。具体内容详见公司于2019年10月31日在指定信息披露媒体中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于诉讼进展的公告》（公告编号2019-031）。

2018年08月04日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于为参股子公司提供财务资助款项尚未收回的进展暨提起诉讼的公告》（公告编号：

2018-026）

因中江能源回收扬州有限公司经仪征市人民法院裁定进入破产清算程序，中江能源破产管理人于2019年5月27日向法院提起诉讼，要求我公司支付合同剩余货款。

10.42

否 已撤诉 已撤诉 已撤诉

镇江大全伊顿电器有限公司于2019年6月30日向法院提起诉讼，要求我公司支付合同剩余货款。

20.39

否 已撤诉 已撤诉 已撤诉

原告何伟东于2019年8月14日向法院提起诉讼，要求被告福建省惠一建设工程有限公司、张帆支付工程款人民币40.502万元，要求总承包方山东三维石化工程股份有限公司、发包人中化泉州石化有限公司在未付工程款范围内承担支付工程款的补充责任。

40.5

否

一审审理中

一审审理中 一审审理中

大连东方亿鹏设备制造有限公司于2019年10月15日向法院提起诉讼，要求我公司支付合同剩余货款及利息。

161.26

否 已撤诉 已撤诉 已撤诉

登封市蓝天石化光伏电力装备有限公司向法院提起诉讼，要求我公司支付合同剩余货款。

68.54

否 已撤诉 已撤诉 已撤诉

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方 关联关系

形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

威海普益船舶环保科技有限公司

母公司的联营企业

经营性占用

否 5,239.25

720.53

5,959.78

4.79%

720.53

关联债权对公司经营成果及财务状况的影响

本公司对威海普益船舶环保科技有限公司的诉讼在本期执行，收回全部借款本金、利息及违约金，其中增加本期利息收入、营业外收入6,797,447.68元。应付关联方债务

关联方 关联关系

形成原因

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期归还金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万

元）

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

青岛联信催化材料有限公司

2018年07月27日

3,000

2018年07月27日

1,384.76

连带责任保证

2年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

1,384.76

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

3,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

358.88

子公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金

额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

1,384.76

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

3,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

358.88

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.29%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额券商理财产品 自有资金 40,000

银行理财产品 自有资金 3,000

合计 43,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类

型产品类型金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益

率预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

广州证券股份有限公司

券商

非保本浮动收益型

20,00

自有资金

2019年01月04日

2019年04月02日

具有良好流动性的固定收益类金融工具

到期一次付

4.60

%

224.5

224.5

224.5

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

10,00

自有资金

2019年01月07日

2019年04月02日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.60

%

108.3

108.3

108.3

是 是

http://www.cninfo.com.cn

银河金汇证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

6,000

自有资金

2019年01月09日

2019年04月02日

固定收益类及现金类资产

到期一次付

4.60

%

63.58

63.58

63.58

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

17,00

自有资金

2019年04月23日2019年07月08日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.70

%

168.5

168.5

168.5

是 是

http://www.cninfo.com.cn

东证融汇证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

20,00

自有资金

2019年04月24日2019年12月24日

中国境内依法发行的国债、金融债、企业债、公司债等

到期一次付

5.00

%

729.7

729.7

729.7

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

9,000

自有资金

2019年07月12日2019年12月19日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.60

%

182.6

182.6

182.6

是 是

http://www.cninfo.com.cn

银河金汇证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

8,000

自有资金

2019年07月15日2019年12月25日

固定收益类及现金类资产

到期一次付

4.50

%

161.7

161.7

161.7

是 是

http://www.cninfo.com.cn交通银行青岛胶州支行

银行

本金保障型

1,000

自有资金

2019年01月02日2019年04月03日

结构型存款

到期一次付

3.05

%

7.15

7.15

7.15

是 是

http://www.cninfo.com.cn交通银行青岛胶州支行

银行

本金保障型

3,000

自有资金

2019年01月04日

2019年04月08日

结构型存款

到期一次付

4.15

%

30.25

30.25

30.25

是 是

http://www.cninfo.com.cn

齐鲁证券（上海）资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年04月18日

2019年05月08日

主要投资于低风险的短期金融工具及中长期金融工具

到期一次付

3.65

%

2.1

2.1

2.10

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2019年04月18日2019年10月16日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.60

%

45.87

45.87

45.87

是 是

http://www.cninfo.com.cn

齐鲁证券（上海）资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年05月09日2019年05月29日

主要投资于低风险的短期金融工具及中长期金融工具

到期一次付

3.65

%

2.1

2.1

2.10

是 是

http://www.cninfo.com.cn

齐鲁证券（上海）资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年05月30日

2019年06月19日

主要投资于低风险的短期金融工具及中长期金融工具

到期一次付

3.65

%

2.1

2.1

2.10

是 是

http://www.cninfo.com.cn

齐鲁证券（上海）资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年06月20日2019年07月10日

主要投资于低风险的短期金融工具及中长期金融工具

到期一次付

3.65

%

2.1

2.1

2.10

是 是

http://www.cninfo.com.cn

齐鲁证券（上海）资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年07月11日2019年07月31日

主要投资于低风险的短期金融工具及中长期金融工具

到期一次付

3.70

%

2.14

2.14

2.14

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

1,000

自有资金

2019年08月06日

2019年12月24日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.40

%

17.00

是 是

http://www.cninfo.com.cn

上海海通证券资产管理有限公司

券商资管

非保本浮动收益型

2,000

自有资金

2019年10月17日2019年12月16日

国内依法发行的上市公司股票、国债、地方政府债等固定收益特征的证券

到期一次付

4.30

%

14.37

14.37

14.37

是 是

http://www.cninfo.com.cn

合计

104,0

-- -- -- -- -- --

1,764.

1,764.

-- 0

-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

2019年，公司在致力于自身发展、努力为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现了股东、员工、上下游合作者、社会等各方的互利共赢。

（1）股东和债权人权益保护

股东和债权人的认可和支持是保持公司永续发展的不竭动力，保障股东和债权人权益是公司的义务和职责。

①公司重视现代公司制度建设，自公司上市以来，股东大会、董事会、监事会“三会”运作规范有序，

内控制度不断健全完善，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系，并持续深入开展公司治理活动，不断完善治理结构，提升治理水平，提高公司资产质量，切实保障全体股东及债权人的合法权益。

②公司在确保平稳运营的同时，重视对投资者的合理回报，积极构建与股东的和谐关系。公司严格执

行利润分配政策，回报股东。2018年度，公司向全体股东派发现金红利50,326,284.90元（含税），给予了股东良好的投资回报。

③公司严格按照证监会、深交所的规定和要求，自觉履行信息披露义务，积极做好信息披露工作。与

此同时，通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱等多种途径，与投资者实时互动交流，确保公司股东、债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况。

④目前公司在手现金充裕，财务状况稳健，资产负债率较低。尽管如此，公司始终高度重视对债权人

合法权益的保护，将获得债权人的认可和支持作为公司永续发展的重要保障，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息，保障债权人的合法权益。

（2）员工权益保护

公司视员工为企业生存和发展最宝贵的资源，始终坚持“以人为本”的核心价值观，努力为员工提供优越的工作环境，向员工提供有针对性的专业培训，保障员工的各项权益，促进员工的价值实现和全面发展。

①公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规的规定，不断完善相关制度、合理调整

作息时间，与所有员工签订规范《劳动合同》，按时、足额为员工缴纳医疗、养老、失业、工伤、生育五种社会保险金及住房公积金，为员工提供健康、安全的工作和生活环境，切实维护了员工所拥有的各项合法权益。

②公司建立了合理的薪酬福利体系和科学完善的绩效考核体系，在公司内部引入市场压力和公平竞争

机制，实行岗位职能工资与绩效奖金相结合的薪酬制度，遵循同工同酬、按劳分配、多劳多得的原则，做到公开、公平、公正。

③公司注重员工的安全生产和劳动保护，注重对员工进行安全教育与培训，针对不同岗位每年定期为

员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排查，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。

④公司关心员工身体健康，每年组织全体员工常规体检，夏天做好防暑降温措施，免费发放防暑降温

茶品饮料。每年举行不同规模的岁末聚餐活动、文艺晚会，定期举办公司篮球比赛、乒乓球比赛和智力竞赛等，2019年公司举办成立五十周年暨改制十五周年庆典系列活动，在丰富员工精神文化生活的同时提升员工士气，增强员工的凝聚力、向心力、团队合作意识和集体荣誉感。

⑤公司注重员工培训与职业规划，建立了长远的人才培养计划，采用多样化的培训方式（包括自办培

训班、委托培训、外聘专家、研讨会等）对公司员工进行多方位培训，为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台。

⑥公司积极征求员工意见，不断修订和完善与员工利益相关的管理制度。公司职工代表监事由职工代

表大会选举产生，确保员工在公司治理中享有充分的权利。成立了职工代表大会，支持工会依法开展工作。

（3）供应商、客户权益保护

公司秉承“规范、诚信、竞争、共赢”的经营理念，将客户作为公司存在的最大价值，把客户满意度作为衡量公司各项工作的准绳，重视与客户的共赢关系，恪守诚信，致力于为客户提供超值服务。

①公司将诚实守信作为公司发展基础，与供应商和客户建立稳定的战略合作伙伴关系，在尊重并保护

供应商和客户合法权益的同时，充分尊重并维护供应商及客户的商标权、专利权等知识产权，严格保护供应商及客户的机密信息和专有信息，与之保持长期良好的合作关系。

②公司不断完善采购流程与机制，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境；推行

公开招标和阳光采购，以杜绝暗箱操作、商业贿赂等不正当交易情形。公司严格遵守并履行合同约定，按期付款，友好协商解决纷争，以保证供应商的合理合法权益。

③公司先后通过了ISO9001质量管理体系认证，ISO28001职业健康安全与ISO14001环境管理体系认

证和中石化QHSE管理体系认证，通过实行全方位的量化和动态管理、高效运行的QHSE管理体系和严密、可靠的安全保证措施，为客户提供可以信赖的产品和各项服务。

（4）环境保护和可持续发展

①作为以环保见长的工程公司，公司所开展的多项业务在为公司取得经济效益的同时也创造了良好的

生态效益与社会效益。如：由公司自主开发的无在线炉硫磺回收技术处于国内领先、国际先进的水平，该技术一直服务于石化、煤化工等行业，运用该技术能将工厂产生的二氧化硫、硫化氢等对大气存在较大污染的有害气体回收利用，生产出单质硫，切实起到变废为宝、保护环境的作用，凭借这一技术，公司累计完成各类硫磺回收装置设计、总包超过170套，成为国内设计硫磺回收装置最多的公司，为我国节能环保事业做出了较大贡献；由公司承接“热传储热系统总承包”的“中广核德令哈50MW槽式光热电站项目”是我国

首个开工建设的大型商业化光热电站项目，该项目已投运，每年可节约近6万吨标准煤，减少二氧化碳排放约10万吨，环保效益相当于造林4200亩。除此之外，公司在污水处理、烟气及VOCs治理等环保领域均有大量技术储备和丰厚业绩积淀。

②在日常经营管理中，公司将节能减排、降低消耗落实到工作细节当中，倡导全体员工节约每一度电、

每一张纸、每一滴水，人走灯灭。实施推广公司协同办公系统、财务管理信息系统等电子网络工具，在提升工作效率的同时，实现了资源共享和远程、无纸化办公。

（5）社会公益事业

公司在做好生产经营的同时，不忘回报社会。报告期内，公司在兼顾公司发展和股东利益前提下，通过参加公司所在地区的科教卫生、社区建设及捐资助学、扶贫济困等社会公益活动，积极投身于社会公益事业。同时，面对2020年农历春节前夕突如其来的新冠肺炎疫情，公司沉着应对、积极作为，在做好复工复产各项疫情防范工作的同时，积极承担社会责任，向临淄区红十字会捐款100万元用于疫情防控，并密切关注本次疫情防控其他需求，以实际行动为打赢此次疫情阻击战贡献力量。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否作为以化工石化设计为主导、以节能环保为特色的专业技术服务业公司，公司以助力行业绿色发展为己任，以硫磺回收、污水处理、太阳能光热发电、烟气及VOCs治理等热点技术为突破口，积极开展技术攻关及工程化运用，历经多年沉淀和积累，自主开发出了以“无在线炉硫磺回收工艺”为代表的一批环保性、实用性、经济性并举，市场竞争力突出的先进技术，并在工程化应用中积累起丰富的实践经验。截止报告期末，公司累计完成各类设计项目几千项，实现了经济效益和生态效益的协同共进，为我国化工、石化产业的绿色发展做出了突出贡献。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新

股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 39,839,625

7.92%

39,839,625

7.92%

3、其他内资持股 39,839,625

7.92%

39,839,625

7.92%

境内自然人持股 39,839,625

7.92%

39,839,625

7.92%

二、无限售条件股份 463,423,224

92.08%

463,423,224

92.08%

1、人民币普通股 463,423,224

92.08%

463,423,224

92.08%

三、股份总数 503,262,849

100.00%

503,262,849

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

29,924

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

32,035

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例报告期末持股数量

报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份

数量

质押或冻结情况股份状态 数量山东人和投资有限公司

境内非国有法人

23.10%

116,275,035

116,275,035

曲思秋 境内自然人 2.96%

14,895,000

11,171,250

3,723,750

孙波 境内自然人 1.80%

9,073,500

6,805,125

2,268,375

李祥玉 境内自然人 1.52%

7,665,000

5,748,750

1,916,250

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人 1.41%

7,116,000

7,116,000

范西四 境内自然人 0.97%

4,880,295

4,880,295

王春江 境内自然人 0.85%

4,276,500

3,207,375

1,069,125

中国证券金融股份有限公司

国有法人 0.67%

3,366,575

3,366,575

高勇 境内自然人 0.67%

3,360,000

2,520,000

840,000

邵世 境内自然人 0.56%

2,825,505

2,119,129

706,376

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中：山东人和投资有限公司为本公司控股股东；曲思秋、王春江、高勇、邵世为山东人和投资有限公司董事、股东；孙波、李祥玉、范西四为山东人和投资有限公司股东；公司控股股东与其余股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其余股东之间是否存在关联关系以及是否不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量山东人和投资有限公司 116,275,035

人民币普通股

116,275,035

中央汇金资产管理有限责任公司

7,116,000

人民币普通股

7,116,000

范西四 4,880,295

人民币普通股

4,880,295

曲思秋 3,723,750

人民币普通股

3,723,750

中国证券金融股份有限公司 3,366,575

人民币普通股

3,366,575

潘东 2,798,963

人民币普通股

2,798,963

李学翔 2,625,000

人民币普通股

2,625,000

周葆红 2,601,350

人民币普通股

2,601,350

李维义 2,485,151

人民币普通股

2,485,151

孙波 2,268,375

人民币普通股

2,268,375

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中：山东人和投资有限公司为本公司控股股东；曲思秋为山东人和投资有限公司董事、股东；周葆红为山东人和投资有限公司监事、股东；孙波、范西四、李维义为山东人和投资有限公司股东；公司控股股东与其余股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其余股东之间是否存在关联关系以及是否不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行人。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

山东人和投资有限公司

曲思秋 2007年10月23日 913703056680723898

以自有资金对外投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），经济信息咨询（不含证券、期货投资咨询，不含消费储值及类似相关业务）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

不适用。控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权曲思秋 本人 中华人民共和国 否主要职业及职务 山东人和投资有限公司董事长；山东三维石化工程股份有限公司党委书记、董事长。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

不适用。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态

性别 年龄

任期起始

日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

曲思秋 董事长 现任 男 57

2007年12月17日

14,895,0

14,895,0

李祥玉

董事、副总经理

现任 男 58

2007年12月17日

7,665,00

7,665,00

高勇

董事、董事会秘书、副总经理

现任 男 54

2007年12月17日

3,360,00

3,360,00

王成富

董事、副总经理

现任 男 55

2007年12月17日

2,626,05

2,626,05

王春江

董事、副总经理

现任 男 55

2007年12月17日

4,276,50

4,276,50

邵世 董事 现任 男 63

2007年12月17日

2,825,50

2,825,50

刘海英 独立董事

现任 女 56

2014年01月17日

韩秋燕 独立董事

现任 女 57

2017年04月12日

张式军 独立董事

现任 男 54

2017年04月12日

谷元明

监事会主席

现任 男 53

2007年12月17日

1,968,00

1,968,00

何智灵 监事 现任 男 55

2007年12月17日

1,930,50

1,930,50

郭福泉 监事 现任 男 51

2007年12月17日

1,942,99

1,942,99

孙波 总经理 现任 男 51

2014年01月17日

9,073,50

9,073,50

林彩虹

副总经理、总工程师

现任 女 54

2007年12月17日

1,912,95

1,912,95

王文旭

副总经理、财务总监

现任 男 49

2008年03月26日

643,500

643,500

合计 -- -- -- -- -- --

53,119,5

53,119,5

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事介绍

公司董事会成员9名，包括3名独立董事，现介绍如下：

曲思秋：男，中国国籍，无境外居留权，1963年出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师、注册咨询工程师（投资）、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）、高级项目经理。2007年10月至今任人和投资董事长；2007年12月至2014年1月任公司董事长、总经理；2013年12月至今任公司党委书记；2014年1月至今任公司董事长。

李祥玉：男，中国国籍，无境外居留权，1962年出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师。2007年12月至今任公司董事、副总经理。

高勇：男，中国国籍，无境外居留权，1966年出生，汉族，中共党员，本科学历，工程师、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）、项目经理。2007年10月至今任人和投

资董事；2007年12月至2013年2月任公司董事、董事会秘书、综合管理部部长；2013年2月至今任公司董事、董事会秘书、副总经理。王成富：男，中国国籍，无境外居留权，1965年出生，汉族，中共党员，硕士学位，高级工程师、注册公用设备工程师、注册咨询工程师（投资）、全国项目经理证书。2007年10月至今任人和投资董事；2007年12月至2012年2月任公司董事、总经理助理兼项目管理部部长；2012年2月至今任公司董事、副总经理。王春江：男，中国国籍，无境外居留权，1965年出生，满族，中共党员，本科学历，高级工程师、注册机械工程师、注册设备监理师、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）。2007年10月至今任人和投资董事；2007年12月至2014年1月任公司董事、青岛分公司经理；2014年1月至今任公司董事、副总经理兼青岛分公司经理。

邵世：男，中国国籍，无境外居留权，1957年出生，汉族，中共党员，大学本科学历，高级工程师、注册电气工程师、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）。2007年10月至今任人和投资董事；2007年12月至2011年11月任公司董事、采购部部长； 2011年11月至2013年2月任公司董事、副总工程师兼采购部部长；2013年2月至2016年4月任公司董事、总经理助理兼采购部部长；2016年4月至2017年7月任公司董事、总经理助理；2017年7月至今任公司董事、副总工程师。

刘海英：女，中国国籍，无境外居留权，1964年出生，汉族，中共党员，博士研究生学历，教授职称。1988年7月参加工作，历任山东工业大学助教、讲师、副教授，山东大学副教授、教授。现任青岛东软载波科技股份有限公司独立董事、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事、烟台正海生物科技股份有限公司独立董事。2014年1月至今任本公司独立董事。

韩秋燕：女，中国国籍，无境外居留权，1963年出生，汉族，中共党员，大学学历，教授级高级工程师、注册咨询工程师（投资）。1985年8月毕业分配到化工部规划院（现更名为石油和化学工业规划院）化工处（现更名为材料化工处）工作至今。现任山东石大胜华化工股份有限公司独立董事。2017年4月至今任本公司独立董事。

张式军：男，中国国籍，无境外居留权，1966年出生，汉族，中共党员，武汉大学环境资源法学博士毕业，南京大学博士后，美国马里兰大学法学院访问学者。现任山东大学法学院教授、经济法研究所所长。2017年4月至今任本公司独立董事。

（二）监事介绍

公司监事会成员3名，现介绍如下：

谷元明：男，中国国籍，无境外居留权，1967年出生，汉族，中共党员，大学本科学历，高级工程师。2007年12月至2013年12月任公司监事会主席、总经理助理，历任设计部部长、项目管理部部长、综合管理部部长；2008年7月至今任人和投资监事会主席；2013年12月至今任公司监事会主席、总经理助理兼综合管理部部长、党委副书记、工会主席。何智灵：男，中国国籍，无境外居留权，1965年出生，汉族，大学本科学历，工程技术研究员、注册机械工程师。2007年12月至今任公司监事、副总工程师；2008年7月至今任人和投资监事。

郭福泉：男，中国国籍，无境外居留权，1969年出生，汉族，中共党员，大学本科学历，高级工程师、注册公用设备工程师。2007年12月至今任公司职工代表监事。

（三）高级管理人员介绍

公司高级管理人员7名（包括董事4名），现介绍如下：

孙波：男，中国国籍，无境外居留权，1969年出生，汉族，中共党员，本科学历，高级工程师、注册化工工程师、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）。2007年12月至2013年2月任公司董事、副总经理；2013年2月至2014年1月任公司董事、常务副总经理；2014年1月至今任公司总经理。

李祥玉：副总经理，详见本节“董事主要工作经历”。

高 勇：副总经理，详见本节“董事主要工作经历”。

王成富：副总经理，详见本节“董事主要工作经历”。

王春江：副总经理，详见本节“董事主要工作经历”。

林彩虹：女，中国国籍，无境外居留权，1966年出生，汉族，大学本科学历，高级工程师、美国项目管理协会注册会员（PMI Member）、注册项目管理专家（PMP）。2007年12月至2011年11月任公司总工程师兼技术部部长；2011年12月至2013年2月任公司总工程师；2013年2月至今任公司副总经理、总工程师。2014年2月起兼任北京节能环保技术开发中心主任。 王文旭：男，中国国籍，无境外居留权，1971年出生，大专学历，中国注册会计师、中国注册税务师。2003年12月至2007年4月在淄博信邦税务师事务所会计部任主任。2008年3月至2013年2月任公司财务总监；2013年2月至今任公司副总经理、财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴曲思秋 山东人和投资有限公司 董事长

2007年10月16日

否高勇 山东人和投资有限公司 董事

2007年10月16日

否王春江 山东人和投资有限公司 董事

2007年10月16日

否王成富 山东人和投资有限公司 董事

2007年10月16日

否邵世 山东人和投资有限公司 董事

2007年10月16日

否谷元明 山东人和投资有限公司 监事会主席

2007年10月16日

否何智灵 山东人和投资有限公司 监事

2008年07月20日

否在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴

刘海英 青岛东软载波科技股份有限公司 独立董事

2016年11月15日

是刘海英 烟台正海生物科技股份有限公司 独立董事

2015年09月01日

是刘海英 中国石化山东泰山石油股份有限公司 独立董事

2014年05月20日

是刘海英 山东大学 教授

1988年07月01日

是韩秋燕 山东石大胜华化工股份有限公司 独立董事

2014年04月15日

是韩秋燕 石油和化学工业规划院 高级工程师

1985年08月01日

是张式军 山东大学 教授

2005年07月01日

是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及个人绩效考核结果确定其报酬；公司董事、监事、高级管理人员报酬按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬曲思秋 董事长 男 57

现任 37.56

否李祥玉 董事、副总经理

男 58

现任 24.94

否高勇

董事、董事会秘书、副总经理

男 54

现任 24.94

否王成富 董事、副总经理

男 55

现任 24.94

否王春江 董事、副总经理

男 55

现任 24.94

否邵世 董事 男 63

现任 20.22

否刘海英 独立董事 女 56

现任 7

否韩秋燕 独立董事 女 57

现任 7

否张式军 独立董事 男 54

现任 7

否谷元明 监事会主席 男 53

现任 22.74

否何智灵 监事 男 55

现任 20.11

否郭福泉 监事 男 51

现任 14.5

否孙波 总经理 男 51

现任 37.1

否林彩虹

副总经理、总工程师

女 54

现任 24.94

否王文旭

副总经理、财务总监

男 49

现任 24.94

否合计 -- -- -- -- 322.87

--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 381

主要子公司在职员工的数量（人） 67

在职员工的数量合计（人） 448

当期领取薪酬员工总人数（人） 487

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 32

销售人员 18

技术人员 333

财务人员 8

行政人员 57

合计 448

教育程度教育程度类别 数量（人）研究生 55

本科 284

大专 47

其他 62

合计 448

2、薪酬政策

薪酬分配坚持战略导向原则、“基本薪酬＋绩效薪酬”和按劳分配原则，以提高劳动生产率为中心，兼顾效率与公平。薪酬分配根据岗位工作性质不同，采取不同的薪酬分配模式，总经理、副总经理、董秘等企业高级管理岗位实行年薪制，其他岗位均实行岗位绩效制。

3、培训计划

公司重视员工培训，2019年度培训计划已得到有效实施，主要采用外出培训和内部培训相结合的方式，并邀请行业专家到公司进行专业技术和中高层管理培训。2019年公司全员培训率达到100%。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，不断改进和完善公司的法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度体系，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

（一）基本管理制度建设

报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定，对《信息披露管理制度》进行了修订。截至报告期末，公司已建立如下制度：

序号 已建立的各项制度名称1 《公司章程》2 《股东大会议事规则》3 《董事会议事规则》4 《监事会议事规则》5 《总经理工作细则》6 《内部控制制度》7 《重大信息内部报告制度》8 《信息披露管理制度》9 《内部审计制度》10 《年报信息披露重大差错责任追究制度》11 《募集资金管理制度》12 《投资者关系管理制度》13 《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司股票管理制度》14 《对外担保管理办法》15 《关联交易管理办法》16 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》17 《董事会审计委员会实施细则》18 《独立董事工作制度》19 《董事会提名委员会实施细则》20 《董事会战略委员会实施细则》21 《董事会秘书工作规则》

22 《子公司管理制度》23 《内幕信息知情人登记管理制度》24 《控股股东内幕信息管理制度》25 《外部信息使用人管理制度》26 《董事会审计委员会年报工作制度》27 《对外投资管理制度》28 《对外提供财务资助管理制度》29 《防范控股股东及其关联方资金占用制度》30 《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》31 《独立董事年报工作制度》

（二）与公司治理相关的工作情况

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，并聘请律师出席见证。公司加强与股东之间的沟通，增进股东对公司了解，保证全体股东特别是中小股东充分行使权利，享受平等地位，切实保护全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开1次股东大会，审议通过了全部议案，会议对中小投资者的表决进行了单独计票并及时公开披露。

2、关于公司与控股股东

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作；公司控股股东行为规范，能依法行使职权并履行相应义务，没有超越公司股东大会而直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内，公司不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。

3、关于董事与董事会

报告期内，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，截至报告期末，公司独立董事3人，占全体董事的比例为三分之一；公司共召开6次董事会会议，会议的召集、召开和表决程序均符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》的相关规定，所有议案均获通过；公司全体董事勤勉尽责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，学习有关法律法规，对公司和股东负责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。

4、关于监事与监事会

报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求；公司共召开6次监事会会议，会议的召集、召开和表决程序均符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定，所有议案均获通过；公司监事能够按照要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务、利润分配等重大事项以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。公司监事积极参加相关培训，学习有关法律法规，对公司和股东负责。

5、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况

公司建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制并不断完善，公司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核，将经营业绩与其个人收入挂钩。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，较好地完成了本年度的各项任务。

6、关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时积极加强与利益相关者的合作，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的均衡，共同推动公司持续、稳健的发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《公司信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书和证券事务代表负责信息披露和咨询工作。报告期内，公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时、公平地披露各类定期报告和临时公告信息58项（其中带编码公告35项），确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

8、内部审计制度

公司制定了《内部审计制度》，设置了内部审计部门，按照相关规定的要求配置了审计工作人员及负责人，对公司日常运作、内控制度和公司重大关联交易等进行有效审计和监督。

9、投资者关系

公司一直重视投资者关系管理工作，指定证券部为专门的投资者关系管理机构，加强与投资者沟通，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日

常管理工作。报告期内，公司现场接待机构投资者来访2次，举办了2018年度网上业绩说明会，通过投资者热线及互动易平台及时、认真答复了各类投资者问询和关切。10、内幕信息管理公司严格落实中国证监会、深圳证券交易所有关要求，建立了内容完善的《内幕信息知情人登记管理制度》，并于2011年11月23日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了披露。

公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》开展信息保密工作。合理设定工作流程，缩小信息知情范围，从源头上控制内幕信息泄密的风险。在年报、半年报、季报编制、重大合同签署和重要事项筹划期间，要求涉密人员在《内幕信息知情人登记表》上进行登记或在《重大事项进程备忘录》签署确认，按有关规定向监管部门进行报备。在投资者关系活动中，要求来访人员签署承诺书，及时发布投资者关系活动记录。报告期内，公司未发生违规买卖公司股票的情况，无因违反《内幕信息知情人登记管理制度》而被采取监管措施或行政处罚的情形。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引

2018年度股东大会

年度股东大会 33.79%

2019年04月15日

2019年04月16日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2019-017 《2018年度股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数刘海英 6

否 1

韩秋燕 6

否 1

张式军 6

否 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2019年，公司独立董事勤勉尽责，按时出席相关会议，认真审议各项议案， 独立客观进行判断。公司独立董事通过电话问询、邮件交流、听取汇报、现场查看等多种途径，深入了解公司生产经营、内部管理、规范运作等情况，充分收集决策依据和过程材料。切实关注国内外形势变化对公司发展的影响，利用自己的专业知识，对公司生产经营、内部控制、利润分配等方面提出专业意见和合理化建议，保证了公司决策的科学性，促进了公司规范运作。报告期内，公司独立董事共发表10项独立意见，涉及对外担保及关联方资金往来、利润分配、内部控制评价、审计机构续聘、投资理财、会计政策变更等事项。独立董事对公司董事会审议议案及其他事项未曾提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会。报告期内，各专门委员会履职情况如下：

（一）审计委员会

报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，主要开展了以下工作：

1、公司董事会审计委员会认为公司2018年聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供

审计服务的工作中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司委托的审计工作。因此，提请公司继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度审计机构；

2、按季度召开审计部门工作专题会议，听取审计部门的季度工作总结及下一阶段的安排；

3、审阅审计部门提交的《大额资金往来付款的的审计报告》等报告并提出合理化建议；

4、对公司的定期财务报告进行会议讨论，并出具书面的意见向董事会报告；

5、与会计师事务所协商确定2018年度审计工作时间的安排，审议会计师事务所年报审计策略，并审

阅公司初步会计报表；

6、年审会计师审计过程中与其保持持续沟通，并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照

约定时限提交审计报告；

7、在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真

实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成书面意见；

8、对公司计提资产减值准备事项进行了清查、审议，并提出了合理化的建议；

9、根据财政部关于《企业会计准则》的修订及要求，对公司会计政策变更事项进行了审议。

（二）提名委员会

报告期内，公司董事会提名委员会对公司董事会规模和人员结构情况进行了评审。

（三）薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核。

（四）战略委员会

报告期内，公司董事会战略委员会对公司拟投资建设10000吨/年高端催化剂技改项目进行了论证。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》，根据该制度的规定，公司高管人员的分配与考核以企业经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和分管工作的职责，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬水平。报告期内，高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度执行情况良好。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2020年04月10日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）控制环境无效；（2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首先发现；（4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；（5）公司审计委员会和公司审计处对内部控制的监督无效。重要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准：（1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；（3）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）违反国家法律、法规或规范性文件；（2）决策程序不科学导致重大决策失误；（3）重要业务制度性缺失或系统性失效；

（4）重大或重要缺陷不能得到有效整

改；（5）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；（6）其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷：重要业务制度或系统存在的缺陷；内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。非财务报告内部控制一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷；内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。

定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（ 1）符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷： a:利润总额潜在错报:错报≥利润总额 5%;b:资产总额潜在错报:错报≥资产总额 1%;c:营业收入潜在错报:错报≥营业收入总额 1%。（ 2）符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷： a:

利润总额潜在错报:利润总额 3%≤错报＜利润总额 5%； b:资产总额潜在错报:资产总额 0.5%≤错报＜资产总额 1%； c:营业收入潜在错报:营业收入总额 0.5%≤错报＜营业收入总额 1%。 （ 3）符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷： a:利润总额潜在错报:错报＜利润总额 3%； b:

资产总额潜在错报:错报＜资产总额

0.5%； c:营业收入潜在错报:错报＜营业

收入总额 0.5%。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：重大缺陷：直接财产损失金额在人民币500万元（含500万元）以上，对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露。重要缺陷：直接财产损失金额在人民币100万元（含100万元）-500万元或受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。一般缺陷：直接财产损失金额在人民币100万元以下或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：三维工程公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期

2020年04月10日内部控制鉴证报告全文披露索引

详见发布于2020年4月10日巨潮资讯网上《三维工程 2019 年度内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2020年04月09日审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 大华审字[2020]004118号注册会计师姓名 李洪仪 王鹏练

审计报告正文

审计报告

大华审字[2020]004118号

山东三维石化工程股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山东三维石化工程股份有限公司(以下简称三维工程公司)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三维工程公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注

册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三维工程公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定“建造合同收入确认”为需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、事项描述

2019年度，三维工程公司与建造合同收入确认事项相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（三十）收入和附注六-注释29。

建造合同收入是三维工程公司的关键财务指标之一，存在管理层为了达到特定经营目标或期望值而操纵收入确认的固有风险。在建造合同结果能够可靠估计情况下，相关合同收入按照资产负债表日的完工百分比计算确认；初始对建造合同的合同总收入和合同总成本作出合理估计，并在建造合同的执行过程中持续评估和修订，涉及管理层的重大判断和估计。因此，我们将建造合同收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

在2019年度财务报表审计中，我们针对建造合同收入确认事项实施的重要审计程序包括：

（1）我们了解、评价并测试了与建造合同收入及成本确认相关的内部控制。

（2）获取建造合同清单，查验重大工程施工合同并复核关键合同条款。

（3）选取合同样本，检查预计总收入和预计总成本的核算依据，评价管理

层的估计是否充分合理；重新计算建造合同完工百分比的准确性。

（4）选取合同样本，查验已发生工程施工成本的支持性文件；执行截止性

测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间。

（5）选取合同样本，收集业主结算资料并就合同关键条款和建造合同执行

情况向业主函证；对工程形象进度进行现场查看，评估工程的实际完工进度。基于已执行的审计工作，我们认为管理层对建造合同收入确认的相关判断及估计是可接受的。

四、其他信息

三维工程公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

三维工程公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，三维工程公司管理层负责评估三维工程公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三维工程公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督三维工程公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施

审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理

性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计

证据，就可能导致对三维工程公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三维工程公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映

相关交易和事项。

6、就三维工程公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证

据，以对财务报表发表意见。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟

通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国·北京 （项目合伙人）

中国注册会计师：

二〇二〇年四月九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山东三维石化工程股份有限公司

2019年12月31日

单位：元项目 2019年12月31日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 794,038,546.92

813,952,370.49

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

972,377.82

衍生金融资产

应收票据

32,842,958.84

应收账款 416,533,559.45

410,962,469.42

应收款项融资 69,920,470.24

预付款项 32,577,251.07

58,722,746.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 9,518,493.92

42,087,968.43

其中：应收利息

2,094,477.47

应收股利

买入返售金融资产

存货 98,586,156.51

105,518,377.88

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,569,223.76

3,622,146.42

流动资产合计 1,422,743,701.87

1,468,681,416.02

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,868,868.18

3,240,285.43

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 136,768,266.86

133,688,552.38

在建工程 346,013.01

6,584,313.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 34,815,074.56

39,802,532.27

开发支出

商誉 19,254,870.65

19,254,870.65

长期待摊费用

递延所得税资产 21,677,851.68

22,238,855.21

其他非流动资产 16,026,418.00

994,689.21

非流动资产合计 231,757,362.94

225,804,098.27

资产总计 1,654,501,064.81

1,694,485,514.29

流动负债：

短期借款 3,000,000.00

3,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 6,570,000.00

14,755,268.74

应付账款 232,853,574.04

217,469,434.28

预收款项 29,259,514.88

108,285,484.30

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 13,960,491.04

11,335,129.44

应交税费 10,667,670.58

10,136,792.29

其他应付款 19,344,719.07

13,259,031.85

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 315,655,969.61

378,241,140.90

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

401,910.48

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

401,910.48

负债合计 315,655,969.61

378,643,051.38

所有者权益：

股本 503,262,849.00

503,262,849.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 151,719,511.93

151,719,511.93

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 83,445,517.27

75,866,065.11

一般风险准备

未分配利润 491,320,618.99

471,856,342.78

归属于母公司所有者权益合计 1,229,748,497.19

1,202,704,768.82

少数股东权益 109,096,598.01

113,137,694.09

所有者权益合计 1,338,845,095.20

1,315,842,462.91

负债和所有者权益总计 1,654,501,064.81

1,694,485,514.29

法定代表人：曲思秋 主管会计工作负责人：王文旭 会计机构负责人：李秀冰

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 731,995,217.21

740,162,646.50

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

5,171,986.04

应收账款 304,326,787.10

287,976,630.38

应收款项融资 22,081,131.54

预付款项 11,684,251.56

42,120,506.20

其他应收款 4,683,486.05

39,824,895.77

其中：应收利息

2,094,477.47

应收股利

存货 59,384,011.44

42,419,778.62

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 428,013.46

174,502.55

流动资产合计 1,134,582,898.36

1,157,850,946.06

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 124,470,868.18

124,842,285.43

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 108,104,293.78

112,066,888.77

在建工程 346,013.01

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 4,151,615.35

3,431,290.45

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 17,974,864.98

18,827,017.97

其他非流动资产 13,100,000.00

非流动资产合计 268,147,655.30

259,167,482.62

资产总计 1,402,730,553.66

1,417,018,428.68

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

4,053,574.04

应付账款 219,057,513.60

188,105,460.33

预收款项 8,432,709.92

78,573,179.12

合同负债

应付职工薪酬 12,998,422.19

9,504,894.21

应交税费 6,479,256.10

6,551,173.49

其他应付款 4,698,808.49

4,640,428.60

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 251,666,710.30

291,428,709.79

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 251,666,710.30

291,428,709.79

所有者权益：

股本 503,262,849.00

503,262,849.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 151,719,511.93

151,719,511.93

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 83,445,517.27

75,866,065.11

未分配利润 412,635,965.16

394,741,292.85

所有者权益合计 1,151,063,843.36

1,125,589,718.89

负债和所有者权益总计 1,402,730,553.66

1,417,018,428.68

3、合并利润表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、营业总收入 631,007,773.44

523,382,474.04

其中：营业收入 631,007,773.44

523,382,474.04

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 561,900,174.01

451,170,982.98

其中：营业成本 467,540,688.30

356,322,807.03

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 4,744,193.89

5,015,246.10

销售费用 26,705,613.03

25,628,579.44

管理费用 37,953,754.50

37,466,438.67

研发费用 31,767,348.79

31,216,366.91

财务费用 -6,811,424.50

-4,478,455.17

其中：利息费用 891,837.30

183,238.46

利息收入 7,863,297.88

5,408,742.50

加：其他收益 1,313,034.40

2,024,439.94

投资收益（损失以“－”号填列）

19,634,781.76

17,039,723.35

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-371,417.25

-933,698.35

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-420,543.15

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-537,395.30

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-27,081,060.14

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,518,020.29

63,774,051.06

加：营业外收入 3,849,822.67

13,900.00

减：营业外支出 85,547.77

617,532.30

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

93,282,295.19

63,170,418.76

减：所得税费用 13,959,265.74

11,688,476.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,323,029.45

51,481,942.34

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

79,323,029.45

51,481,942.34

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 77,364,125.53

39,990,845.76

2.少数股东损益 1,958,903.92

11,491,096.58

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 79,323,029.45

51,481,942.34

归属于母公司所有者的综合收益总额

77,364,125.53

39,990,845.76

归属于少数股东的综合收益总额

1,958,903.92

11,491,096.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.15

0.08

（二）稀释每股收益 0.15

0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：曲思秋 主管会计工作负责人：王文旭 会计机构负责人：李秀冰

4、母公司利润表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、营业收入 485,698,744.71

359,670,144.16

减：营业成本 376,977,268.20

274,947,997.12

税金及附加 3,173,294.82

2,699,809.01

销售费用 9,308,008.98

7,932,274.17

管理费用 25,455,478.21

21,306,173.84

研发费用 25,023,281.38

23,885,758.93

财务费用 -7,434,408.98

-4,388,729.00

其中：利息费用

利息收入 7,568,881.71

5,027,752.41

加：其他收益 273,006.42

37,800.00

投资收益（损失以“－”号填列）

27,005,309.98

16,076,108.30

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-371,417.25

-933,698.35

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

1,870,312.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-28,105,337.74

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

82,344,451.29

21,295,430.65

加：营业外收入 3,779,026.67

5,500.00

减：营业外支出 79,810.65

46,252.66

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

86,043,667.31

21,254,677.99

减：所得税费用 10,249,145.68

3,339,537.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

75,794,521.63

17,915,140.23

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

75,794,521.63

17,915,140.23

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 75,794,521.63

17,915,140.23

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

484,436,602.80

693,282,575.15

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

59,223,658.03

13,700,858.31

经营活动现金流入小计 543,660,260.83

706,983,433.46

购买商品、接受劳务支付的现金

345,096,073.97

409,381,907.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

86,958,060.74

84,250,061.97

支付的各项税费 40,022,463.56

47,405,373.55

支付其他与经营活动有关的现金

55,973,910.50

92,483,747.75

经营活动现金流出小计 528,050,508.77

633,521,091.02

经营活动产生的现金流量净额 15,609,752.06

73,462,342.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,033,350,053.00

1,063,000,000.00

取得投资收益收到的现金 27,263,177.80

18,019,608.81

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,060,613,230.80

1,081,019,608.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

21,635,484.10

10,123,292.81

投资支付的现金 980,000,000.00

943,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,001,635,484.10

953,123,292.81

投资活动产生的现金流量净额 58,977,746.70

127,896,316.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

300,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 10,190,000.00

7,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 10,190,000.00

7,700,000.00

偿还债务支付的现金 3,300,000.00

3,218,511.56

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

58,039,251.62

25,275,880.45

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

6,000,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 61,339,251.62

28,494,392.01

筹资活动产生的现金流量净额 -51,149,251.62

-20,794,392.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 23,438,247.14

180,564,266.43

加：期初现金及现金等价物余额

700,891,216.56

520,326,950.13

六、期末现金及现金等价物余额 724,329,463.70

700,891,216.56

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

376,370,879.72

592,720,654.03

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

54,409,910.67

18,926,478.92

经营活动现金流入小计 430,780,790.39

611,647,132.95

购买商品、接受劳务支付的现金

285,817,989.66

355,392,455.35

支付给职工以及为职工支付的现金

76,343,351.71

72,521,098.74

支付的各项税费 26,095,455.55

22,496,567.93

支付其他与经营活动有关的现金

30,486,836.44

72,455,402.84

经营活动现金流出小计 418,743,633.36

522,865,524.86

经营活动产生的现金流量净额 12,037,157.03

88,781,608.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 952,000,000.00

980,000,000.00

取得投资收益收到的现金 34,988,944.39

17,009,806.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 986,988,944.39

997,009,806.65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

16,358,868.69

2,510,404.52

投资支付的现金 900,000,000.00

860,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 916,358,868.69

862,510,404.52

投资活动产生的现金流量净额 70,630,075.70

134,499,402.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

50,320,397.16

25,163,142.45

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 50,320,397.16

25,163,142.45

筹资活动产生的现金流量净额 -50,320,397.16

-25,163,142.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 32,346,835.57

198,117,867.77

加：期初现金及现金等价物余额

633,258,057.42

435,140,189.65

六、期末现金及现金等价物余额 665,604,892.99

633,258,057.42

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年度归属于母公司所有者权益

少数股东

所有者权股本

其他权益工具

资本减：库其他专项盈余一般未分其他

小计

优先股

永续

债

其他

公积

存股

综合收益

储备

公积

风险准备

配利

润

权益

益合

计

一、上年期末余

额

503,262,849.

151,719,51

1.93

75,866,065.

471,856,34

2.78

1,202,704,7

68.82

113,137,69

4.09

1,315,842,4

62.91

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

503,262,849.

151,719,51

1.93

75,866,065.

471,856,34

2.78

1,202,704,7

68.82

113,137,69

4.09

1,315,842,4

62.91

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

7,579,

452.1

19,464,276.

27,043,728.

-4,041,096.0

23,002,632.

（一）综合收益

总额

77,364,125.

77,364,125.

1,958,

903.9

79,323,029.

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

7,579,

452.1

-57,899,849.

-50,320,397.

-6,000,000.0

-56,320,397.

1．提取盈余公积

7,579,

452.1

-7,579,452.1

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-50,320,397.

-50,320,397.

-6,000,000.0

-56,320,397.

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

503,262,849.

151,719,51

1.93

83,445,517.

491,320,61

8.99

1,229,748,4

97.19

109,096,59

8.01

1,338,845,0

95.20

上期金额

单位：元项目

2018年年度归属于母公司所有者权益少数股所有者

股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

东权益

权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

503,262,849.

151,719,51

1.93

74,074,551.

458,820,15

3.49

1,187,877,0

65.51

101,346,597.

1,289,223,66

3.02

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

503,262,849.

151,719,51

1.93

74,074,551.

458,820,15

3.49

1,187,877,0

65.51

101,346,597.

1,289,223,66

3.02

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

1,791,

514.0

13,036,189.

14,827,703.

11,791,096.5

26,618,799.8

（一）综合收

益总额

39,990,845.

39,990,845.

11,491,096.5

51,481,942.3

（二）所有者

投入和减少资本

300,00

0.00

300,00

0.00

1．所有者投入的普通股

300,00

0.00

300,00

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

1,791,

514.0

-26,954,656.

-25,163,142.

-25,163,142.

1．提取盈余公积

1,791,

514.0

-1,791,514.0

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-25,163,142.

-25,163,142.

-25,163,142.

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

503,262,849.

151,719,51

1.93

75,866,065.

471,856,34

2.78

1,202,704,7

68.82

113,137,694.

1,315,842,46

2.91

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年度股本

其他权益工具

资本公

积减：库存股其他综合收益

专项储

备

盈余公

积未分配利润

其他

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余

额

503,262,849.

151,719

,511.93

75,866,

065.11

394,741,292.

1,125,589,718.89

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

503,262,849.

151,719

,511.93

75,866,

065.11

394,741,292.

1,125,589

,718.89

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

7,579,4

52.16

17,894,672.3

25,474,12

4.47

（一）综合收益

总额

75,794,521.6

75,794,52

1.63

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

7,579,4

52.16

-57,899,849.

-50,320,3

97.16

1．提取盈余公积

7,579,4

52.16

-7,579,452.1

2．对所有者（或股东）的分配

-50,320,397.

-50,320,3

97.16

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

503,262,849.

151,719

,511.93

83,445,

517.27

412,635,965.

1,151,063

,843.36

上期金额

单位：元项目

2018年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公

积

未分配利润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

503,262,84

9.00

151,719,511.9

74,074,

551.09

403,780,

809.09

1,132,837,

721.11

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

503,262,84

9.00

151,719,511.9

74,074,

551.09

403,780,

809.09

1,132,837,

721.11

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

1,791,5

14.02

-9,039,5

16.24

-7,248,002

.22

（一）综合收益

总额

17,915,1

40.23

17,915,14

0.23

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1,791,5

14.02

-26,954,

656.47

-25,163,14

2.45

1．提取盈余公积

1,791,5

14.02

-1,791,5

14.02

2．对所有者（或股东）的分配

-25,163,

142.45

-25,163,14

2.45

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

503,262,84

9.00

151,719,511.9

75,866,

065.11

394,741,

292.85

1,125,589,

718.89

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

山东三维石化工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为齐鲁石化胜利炼油厂内设的非独立法人机构－胜利炼油厂设计室，成立于1969年。经过历年发展和变更，2007年10月31日本公司以净资产出资，整体变更为山东三维石化工程股份有限公司。根据本公司2010年第一次临时股东大会决议及修改后的公司章程，本公司申请增加注册资本人民币16,600,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1063号《关于核准山东三维石化工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准的发行方案，本公司于2010年8月25日以公开发售方式发行A股，每股面值人民币1元，发行数量16,600,000股，每股发行价格人民币33.93元，增加注册资本人民币16,600,000.00元，变更后的注册资本为人民币66,244,056.00元，实收股本为人民币66,244,056.00元。

经过历年的转增股本及增发新股，截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数503,262,849.00

股，注册资本为503,262,849.00元，注册地址：山东省淄博市临淄区炼厂中路22号，法定代表人为曲思秋。

2、公司业务性质和主要经营活动

本公司经批准的经营范围：对外派遣实施境外工程所需的劳务人员(凭对外承包工程资格证书经营)。(有效期限以许可证为准)。国内外工程设计、工程咨询、压力容器设计、压力管道设计、工程总承包、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、购销与工程项目有关的材料设备、打字、绘图晒图、复印、计算机软件开发与应用,机电设备(不含九座以下乘用车)、自动化仪表的销售及维修,化工产品(不含危险、易制毒化学品)、建筑及装饰材料销售,货物、技术进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司主要产品或服务为工程设计及工程总承包；催化剂的生产及销售。

3、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事会于2020年4月9日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的主体共6家，具体包括：

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比（%）北京康克工业炉有限公司 控股子公司 二级 80 80青岛联信催化材料有限公司 控股子公司 二级 60 60青岛维实催化新材料科技有限责任公司 控股子公司 二级 51 51中油三维（大连）能源有限公司 全资子公司 二级 100 100山西中科三维能源技术有限公司 控股子公司 二级 54.55 54.55东营泰贝尔化学科技有限公司 控股子公司 三级 51 51

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益1在子公司中权益”。本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——

财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款和其他应收款预期

信用损失的确认方法（附注五\12）、存货的计价方法（附注五\15）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五\21、24）、收入的确认时点（附注五\31）等。

2.本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假

设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：

（1）应收账款和其他应收款预期信用损失。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的可回收程

度，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。

（2）存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算

需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

（3）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性

质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债。

（5）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得

税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出

上述最终认定期间的税金金额产生影响。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊

余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本

和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续

期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够

可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分

拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产

和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，

按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷

款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形，则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确

认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并

相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。1 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针

对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期

将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务

的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的

让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：

金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款

额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金

融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10（6）.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据 计提方法无风险银行承兑票据组合

出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强

参考历史信用损失经验，不计提坏账准备商业承兑汇票 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的

信用风险确定组合

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10（6）.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据 计提方法关联方组合 纳入合并范围内的关联方组合 不计提坏账准备账龄分析法组合

包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用

风险组合分类

账龄分析法公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10（6.）金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10（6）金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据 计提方法关联方组合 纳入合并范围内的关联方组合 不计提坏账准备

账龄组合 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的

预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期信用损失

率，计算预期信用损失

按账龄与整个存续期预期信用损失率

对照表计提

15、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、、在产品、库存商品、工程施工等。

(2)存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法。

2)包装物采用一次转销法。

3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、持有待售资产

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

17、债权投资

18、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10（6）.金融工具减值。

19、长期股权投资

(1)初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5同一控制下和非同一控制下企业合

并的会计处理方法。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决

策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使

用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 15-40 5.00 6.33-2.38机器设备及电子设备 3-10 5.00 31.67-9.50运输设备 4-10 5.00 23.75-9.50其他 3-5 5.00 31.67-19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公

司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

22、在建工程

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、特许使用权、软件、非专利技术。

1）无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目 预计使用寿命 依据软件 2-10年 估计使用年限土地使用权 50年 估计使用年限

专利权 10年 估计使用年限特许使用权 3年 估计使用年限非专利技术 10年 估计使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（2）内部研究开发支出会计政策

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

25、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

26、长期待摊费用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化

及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

28、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作

为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

29、股份支付

（1）股份支付的种类

公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值

重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。30、优先股、永续债等其他金融工具本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎

回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

31、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体为：公司依据产品发货并经客户签收后确认收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；

2）相关的经济利益很可能流入企业；

3）交易的完工进度能够可靠地确定；

4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的

除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（4）建造合同收入的确认依据和方法

1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①合同总收入能够可靠地计量；

②与合同相关的经济利益很可能流入企业；

③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为

当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期

确认为合同费用。

②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。本公司工程总承包合同收入确认具体政策为：

本公司主营业务主要是以石油化工行业项目为主的工程设计和总承包业务，本公司在与业主签订的EPC/EP总承包协议中会分项约定设计服务、设备材料和建造安装的合同金额。其中设计服务，本公司根据设计服务合同的约定，采用完工百分比法确认提供劳务收入；设备材料采购业务按照《企业会计准则第14号——收入》的判断标准，在已将设备所有权上的主要风险和报酬转移给客户，且没有保留通常与设备所有权相联系的继续管理权，也没有对设备实施有效控制，企业将设备运抵指定交付地点并验收合格后，确认销售商品收入；建造安装业务按照上述《企业会计准则第15号——建造合同》采用完工百分比法确认收入。

（5）附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

32、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与

收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

33、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

34、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／21固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

35、其他重要的会计政策和会计估计

36、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》

第四届董事会2019年第二次会议

本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对金融资产的分类与计量以及金融工具减值的相关规定进行会计政策变更。

本公司自2019 年6 月10 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第

号--非货币性资产交换》，自2019 年6月17 日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12 号--债务重组》

第四届董事会2019年第五次会议

本公司按照财政部印发的财会﹝2019﹞8 号和财会﹝2019﹞9 号规定的起始日期开始执行。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 813,952,370.49

816,046,847.96

2,094,477.47

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

972,377.82

972,377.82

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

972,377.82

-972,377.82

衍生金融资产

应收票据 32,842,958.84

-32,842,958.84

应收账款 410,962,469.42

410,962,469.42

应收款项融资

32,842,958.84

32,842,958.84

预付款项 58,722,746.72

58,722,746.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 42,087,968.43

39,993,490.96

-2,094,477.47

其中：应收利息 2,094,477.47

-2,094,477.47

应收股利

买入返售金融资产

存货 105,518,377.88

105,518,377.88

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,622,146.42

3,622,146.42

流动资产合计 1,468,681,416.02

1,468,681,416.02

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,240,285.43

3,240,285.43

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 133,688,552.38

133,688,552.38

在建工程 6,584,313.12

6,584,313.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 39,802,532.27

39,802,532.27

开发支出

商誉 19,254,870.65

19,254,870.65

长期待摊费用

递延所得税资产 22,238,855.21

22,238,855.21

其他非流动资产 994,689.21

994,689.21

非流动资产合计 225,804,098.27

225,804,098.27

资产总计 1,694,485,514.29

1,694,485,514.29

流动负债：

短期借款 3,000,000.00

3,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 14,755,268.74

14,755,268.74

应付账款 217,469,434.28

217,469,434.28

预收款项 108,285,484.30

108,285,484.30

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 11,335,129.44

11,335,129.44

应交税费 10,136,792.29

10,136,792.29

其他应付款 13,259,031.85

13,259,031.85

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 378,241,140.90

378,241,140.90

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 401,910.48

401,910.48

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 401,910.48

401,910.48

负债合计 378,643,051.38

378,643,051.38

所有者权益：

股本 503,262,849.00

503,262,849.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 151,719,511.93

151,719,511.93

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 75,866,065.11

75,866,065.11

一般风险准备

未分配利润 471,856,342.78

471,856,342.78

归属于母公司所有者权益合计

1,202,704,768.82

1,202,704,768.82

少数股东权益 113,137,694.09

113,137,694.09

所有者权益合计 1,315,842,462.91

1,315,842,462.91

负债和所有者权益总计 1,694,485,514.29

1,694,485,514.29

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 740,162,646.50

742,257,123.97

2,094,477.47

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5,171,986.04

-5,171,986.04

应收账款 287,976,630.38

287,976,630.38

应收款项融资

5,171,986.04

5,171,986.04

预付款项 42,120,506.20

42,120,506.20

其他应收款 39,824,895.77

37,730,418.30

-2,094,477.47

其中：应收利息 2,094,477.47

-2,094,477.47

应收股利

存货 42,419,778.62

42,419,778.62

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 174,502.55

174,502.55

流动资产合计 1,157,850,946.06

1,157,850,946.06

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 124,842,285.43

124,842,285.43

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 112,066,888.77

112,066,888.77

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 3,431,290.45

3,431,290.45

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 18,827,017.97

18,827,017.97

其他非流动资产

非流动资产合计 259,167,482.62

259,167,482.62

资产总计 1,417,018,428.68

1,417,018,428.68

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,053,574.04

4,053,574.04

应付账款 188,105,460.33

188,105,460.33

预收款项 78,573,179.12

78,573,179.12

合同负债

应付职工薪酬 9,504,894.21

9,504,894.21

应交税费 6,551,173.49

6,551,173.49

其他应付款 4,640,428.60

4,640,428.60

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 291,428,709.79

291,428,709.79

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 291,428,709.79

291,428,709.79

所有者权益：

股本 503,262,849.00

503,262,849.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 151,719,511.93

151,719,511.93

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 75,866,065.11

75,866,065.11

未分配利润 394,741,292.85

394,741,292.85

所有者权益合计 1,125,589,718.89

1,125,589,718.89

负债和所有者权益总计 1,417,018,428.68

1,417,018,428.68

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

37、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产

13%、9%、6%城市维护建设税 实缴流转税税额 7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 实缴流转税税额 3%地方教育费附加 实缴流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率山东三维石化工程股份有限公司 15%北京康克工业炉有限公司 25%青岛联信催化材料有限公司 15%

青岛维实催化新材料科技有限责任公司 25%中油三维（大连）能源有限公司 25%东营泰贝尔化学科技有限公司 25%山西中科三维能源技术有限公司 25%

2、税收优惠

依据山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局2018年8月16日联合颁发的高新技术企业证书，确定本公司为高新技术企业，证书编号：GR201837000030，符合企业所得税税率15%的税收优惠政策，税收优惠期间为2018年1月1日至2020年12月31日。

依据青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局2017年9月19日联合颁发的高新技术企业证书，确定本公司之子公司青岛联信催化材料有限公司为高新技术企业，证书编号：GR201737100013，符合企业所得税税率15%的税收优惠政策，税收优惠期间为2017年1月1日至2019年12月31日。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 83,692.56

108,876.80

银行存款 784,592,595.36

792,876,817.23

其他货币资金 9,362,259.00

23,061,153.93

合计 794,038,546.92

816,046,847.96

其他说明

截止2019年12月31日，本公司以人民币6,000万元银行定期存单为质押，开具银行承兑汇票和保函。其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票保证金 3,285,000.00

5,650,847.35

履约保证金 6,077,259.00

17,410,306.58

用于质押的定期存款 60,000,000.00

90,000,000.00

合计 69,362,259.00

113,061,153.93

2、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

972,377.82

其中：

其中：

合计

972,377.82

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据

32,212,958.84

商业承兑票据

630,000.00

合计

32,842,958.84

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

553,799,

652.23

100.00

%

137,266,

092.78

24.79%

416,533,

559.45

526,686,

591.51

100.00%

115,724,

122.09

21.97%

410,962,4

69.42

其中：

合计

553,799,

652.23

100.00

%

137,266,

092.78

24.79%

416,533,

559.45

526,686,

591.51

100.00%

115,724,

122.09

21.97%

410,962,4

69.42

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：21,541,970.69

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例按组合计提坏账准备的应收账款

553,799,652.23

137,266,092.78

24.79%

合计 553,799,652.23

137,266,092.78

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 248,180,636.66

1至2年 134,464,690.09

2至3年 57,063,450.14

3年以上 114,090,875.34

3至4年 35,964,218.65

4至5年 6,057,363.75

5年以上 72,069,292.94

合计 553,799,652.23

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提预期信用损失的应收账款

115,724,122.09

21,541,970.69

137,266,092.78

合计 115,724,122.09

21,541,970.69

137,266,092.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司

63,973,708.09

11.55%

3,549,380.81

中广核德令哈有限责任公司

62,151,553.44

11.22%

10,439,185.52

中国石化集团资产经营管理有限公司齐鲁石化分公司

25,589,764.85

4.62%

2,444,136.02

陕西神木化学工业有限公司

22,241,197.32

4.02%

1,762,969.84

国家能源集团宁夏煤业有限责任公司

19,439,603.10

3.51%

8,710,826.67

合计 193,395,826.80

34.92%

5、应收款项融资

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 69,920,470.24

32,212,958.84

商业承兑汇票

630,000.00

合计 69,920,470.24

32,842,958.84

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 30,311,591.33

93.05%

54,572,381.03

92.93%

1至2年 25,335.50

0.08%

4,114,115.69

7.01%

2至3年 2,204,074.24

6.77%

3年以上 36,250.00

0.11%

36,250.00

0.06%

合计 32,577,251.07

-- 58,722,746.72

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因山东义升环保设备有限公司

1年以内 设备安装部分尚未结算

3,200,000.00

1,856,000.00

2至3年

合计 5,056,000.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总

额的比例(%)

预付款时间 未结算原因上海外高桥油品储运销售有限公司 18,180,000.00

55.81 1年以内 货物未收到

山东义升环保设备有限公司

9.82 1年以内 设备安装部分尚未结算

3,200,000.00

1,856,000.00

5.70 2-3年

泰州市祥华化工机械厂 849,843.00

2.61 1年以内 货物未收到

山东美陵化工设备股份有限公司 716,195.87

2.20 1年以内 货物未收到

江阴市中迪空冷设备有限公司 710,200.00

2.18 1年以内 货物未收到

合计 25,512,238.87

78.32其他说明：

7、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 9,518,493.92

39,993,490.96

合计 9,518,493.92

39,993,490.96

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额备用金 3,569,505.02

2,920,151.90

投标保证金 4,864,716.00

3,847,242.00

借款及往来款 4,693,903.55

57,875,774.22

押金 510,337.06

349,377.92

其他 268,359.08

393,847.10

合计 13,906,820.71

65,386,393.14

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额

1,416,017.95

23,976,884.23

25,392,902.18

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 651,914.62

651,914.62

本期转回

21,656,490.01

21,656,490.01

2019年12月31日余额

2,067,932.57

2,320,394.22

4,388,326.79

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位名称 转回或收回金额 转回或收回方式 备注威海普益船舶环保科技有限公司 52,392,500.00

欠款全部收回 注1合计 52,392,500.00

注1：本公司对威海普益船舶环保科技有限公司的诉讼在本期执行，收回全部借款本金、利息及违约金，将上期单项认定的坏账准备予以转回。按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 6,486,610.78

1至2年 1,676,321.34

2至3年 3,719,672.42

3年以上 2,024,216.17

3至4年 172,692.86

4至5年 854,236.17

5年以上 997,287.14

合计 13,906,820.71

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提预期信用损失的其他应收款

1,416,017.9

651,914.62

2,067,932.57

按单项计提预期信用损失的其他应收款

23,976,884.

21,656,490.01

2,320,394.22

合计

25,392,902.

651,914.62

21,656,490.01

4,388,326.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

张连强 往来款 2,320,394.22

5年以内 16.69%

1,221,530.73

刘荣英 往来款 1,000,000.00

2至3年 7.19%

300,000.00

胶州市九龙街道办事处

往来款 1,000,000.00

1至2年 7.19%

100,000.00

盛虹炼化（连云港）有限公司

投标保证金 800,000.00

1年以内 5.75%

40,000.00

淄博弘杰建设项目管理有限公司

投标保证金 500,000.00

2至3年 3.60%

150,000.00

合计 -- 5,620,394.22

-- 40.42%

1,811,530.73

8、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 12,660,704.49

12,660,704.49

10,560,313.31

10,560,313.31

在产品 8,801,728.27

8,801,728.27

6,618,387.69

6,618,387.69

库存商品 17,736,472.31

17,736,472.31

30,597,841.86

30,597,841.86

周转材料 3,240.00

3,240.00

3,240.00

3,240.00

建造合同形成的已完工未结算资产

59,384,011.44

0.00

59,384,011.44

44,937,032.39

3,810,706.99

41,126,325.40

发出商品

15,846,980.72

15,846,980.72

委托加工物资

765,288.90

765,288.90

合计 98,586,156.51

0.00

98,586,156.51

109,329,084.87

3,810,706.99

105,518,377.88

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他建造合同形成的已完工未结算资产

3,810,706.99

3,810,706.99

0.00

合计 3,810,706.99

3,810,706.99

0.00

本公司依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对截止2019年12月31日存货进行减值测试，经测试，不存在减值迹象。截止2019年12月31日，本公司与中国石油四川石化有限责任公司签订的5万吨/年钕系稀土顺丁橡胶生产线改造总承包项目已完工，已确认该项目整体损失，本期将前期计提的存货

跌价准备予以转销。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本 364,665,104.58

累计已确认毛利 9,560,557.20

已办理结算的金额 314,841,650.34

建造合同形成的已完工未结算资产 59,384,011.44

其他说明：

9、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 1,563,652.85

3,622,146.42

多交房产税 5,570.91

合计 1,569,223.76

3,622,146.42

其他说明：

10、长期股权投资

单位： 元被投资单

位期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

上海志商电子商务有限公司

2,453,64

8.07

-372,134

.51

2,081,51

3.56

青岛三维人和环保投资有限公司

786,637.

717.26

787,354.

小计

3,240,28

5.43

-371,417

.25

2,868,86

8.18

合计

3,240,28

5.43

-371,417

.25

2,868,86

8.18

其他说明

11、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 136,768,266.86

133,688,552.38

合计 136,768,266.86

133,688,552.38

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 151,784,523.01

35,240,862.13

7,214,123.49

737,485.00

194,976,993.63

2.本期增加金额

2,886,742.30

8,808,076.09

160,163.80

5,631.07

11,860,613.26

（1）购置 11,650.49

3,013,873.71

160,163.80

5,631.07

3,191,319.07

（2）在建工程转入

2,875,091.81

5,794,202.38

8,669,294.19

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

655,081.47

655,081.47

（1）处置或报废

655,081.47

655,081.47

4.期末余额 154,671,265.31

43,393,856.75

7,374,287.29

743,116.07

206,182,525.42

二、累计折旧

1.期初余额 38,187,300.70

17,323,868.28

5,064,831.15

712,441.12

61,288,441.25

2.本期增加金额

4,422,227.71

3,760,347.18

507,434.48

7,261.64

8,697,271.01

（1）计提 4,422,227.71

3,760,347.18

507,434.48

7,261.64

8,697,271.01

3.本期减少金额

571,453.70

571,453.70

（1）处置或报废

571,453.70

571,453.70

4.期末余额 42,609,528.41

20,512,761.76

5,572,265.63

719,702.76

69,414,258.56

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

112,061,736.90

22,881,094.99

1,802,021.66

23,413.31

136,768,266.86

2.期初账面价值

113,597,222.31

17,916,993.85

2,149,292.34

25,043.88

133,688,552.38

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因项目

未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 13,292,068.36

厂房验收手续正在办理中合计 13,292,068.36

其他说明

12、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 346,013.01

6,584,313.12

合计 346,013.01

6,584,313.12

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值1800吨/年烷基铝生产线

6,584,313.12

6,584,313.12

1万吨/年高端催化剂技改项目

346,013.01

346,013.01

合计 346,013.01

346,013.01

6,584,313.12

6,584,313.12

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源1800吨/年烷基铝生产线

11,200,

000.00

6,584,3

13.12

2,084,9

81.07

8,669,2

94.19

77.40%

77.40

其他1万吨/年高端催化剂技改项目

356,730,000.00

346,013

.01

346,013

.01

0.10%

0.10

其他

合计

367,930,000.00

6,584,3

13.12

2,430,9

94.08

8,669,2

94.19

346,013

.01

-- --

--

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许权 合计

一、账面原值

1.期初余额

9,365,955.00

29,828,227.30

25,598,985.84

9,192,037.73

521,002.41

74,506,208.28

2.本期增加金额

1,693,343.59

1,693,343.59

（1）购置

1,693,343.59

1,693,343.59

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

9,365,955.00

29,828,227.30

25,598,985.84

10,885,381.32

521,002.41

76,199,551.87

二、累计摊销

1.期初余额

1,131,760.69

18,642,642.06

7,859,218.83

6,549,052.02

521,002.41

34,703,676.01

2.本期增加金额

187,319.16

2,982,822.73

2,559,898.68

950,760.73

6,680,801.30

（1）计提

187,319.16

2,982,822.73

2,559,898.68

950,760.73

6,680,801.30

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

1,319,079.85

21,625,464.79

10,419,117.51

7,499,812.75

521,002.41

41,384,477.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

8,046,875.15

8,202,762.51

15,179,868.33

3,385,568.57

34,815,074.56

2.期初账面价值

8,234,194.31

11,185,585.24

17,739,767.01

2,642,985.71

39,802,532.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置北京康克工业炉有限公司

3,116,759.66

3,116,759.66

青岛联信催化材料有限公司

19,254,870.65

19,254,870.65

合计 22,371,630.31

22,371,630.31

（2）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置北京康克工业炉有限公司

3,116,759.66

3,116,759.66

合计 3,116,759.66

3,116,759.66

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

2019年12月31日，本公司按照商誉相关资产组预计未来现金流量折现计算可收回金额，若可收回金额小于包含商誉的资产组组合的账面价值，需计提减值准备，资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）利用了中瑞世联资产评估集团有限公司出具的评估基准日为 2019 年12月31日的《山东三维石化工程股份有限公司拟对合并青岛联信催化材料有限公司股权形成的商誉进行减值测试资产评估报告》（中瑞评报字[2020]第000175号）评估结果，经测试，本公司商誉不存在减值。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的资产组和资产组组合五年期预算，从第六年起为经营稳定期，采用现金流量预测方法计算，减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、

成本及其他相关费用等，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设。管理层采用能够反映相关资产组合资产组组合的特定风险的税前利率12.00%为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。本公司管理层认为，基于上述评估，2019年末商誉计提的减值准备是充分适当的。商誉减值测试的影响其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 141,654,419.57

21,677,851.68

144,927,731.26

22,115,487.17

政府补助

401,910.48

63,081.47

公允价值变动

420,543.15

60,286.57

合计 141,654,419.57

21,677,851.68

145,750,184.89

22,238,855.21

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

21,677,851.68

22,238,855.21

16、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额购买土地款 13,100,000.00

购房预付款 2,926,418.00

设备款

994,689.21

合计 16,026,418.00

994,689.21

其他说明：

本公司为建设1万吨/年高端催化剂技改项目，在淄博市自然资源局投标，预购买山东省淄博市临淄区齐鲁化工区金山产业园内南沣路以南的一宗土地，缴纳保证金1,310.00万元。本公司的子公司青岛联信催化材料有限公司于2019年12月向青岛联东金铭投资有限公司支付购房预付款2,926,418.00元，用于购买位于青岛市胶州经济技术开发区滦河路2号的土地及地上21号楼宇1-4层。该楼宇预测建筑面积共1,689.13平方米，总价款5,320,759.00元，剩余购房款于2020年1月25日之前付清。

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 3,000,000.00

3,000,000.00

合计 3,000,000.00

3,000,000.00

短期借款分类的说明：

18、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 6,570,000.00

14,755,268.74

合计 6,570,000.00

14,755,268.74

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

19、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额材料款 39,851,560.77

44,864,118.01

工程款 111,804,962.87

72,295,740.17

设备款 79,491,399.69

84,830,410.26

货款

12,882,497.60

设计分包款

其他 1,705,650.71

2,596,668.24

合计 232,853,574.04

217,469,434.28

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因中核华誉工程有限责任公司 14,046,392.02

项目未结算张家港市江南锅炉压力容器有限公司 4,919,200.00

项目未结算洛阳市天誉环保工程有限公司 4,329,187.14

项目未结算成都华西化工科技股份有限公司 4,142,596.00

项目未结算合计 27,437,375.16

--其他说明：

20、预收款项是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额预收工程款 4,569,644.92

76,687,737.12

预收货款 20,826,804.96

29,712,305.18

预收设计款 3,712,395.00

1,885,442.00

预收房租 150,670.00

合计 29,259,514.88

108,285,484.30

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因兴安盟诚泰能源化工有限责任公司 7,725,000.00

尚未发货河北鑫海化工集团有限公司 4,569,644.92

本公司已收款，项目未结算北京华福工程有限公司 4,069,600.00

尚未发货合计 16,364,244.92

--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额累计已发生成本 364,665,104.58

累计已确认毛利 9,560,557.20

已办理结算的金额 314,841,650.34

建造合同形成的已结算未完工项目 59,384,011.44

其他说明：

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 10,509,616.10

84,061,621.78

80,610,746.84

13,960,491.04

二、离职后福利-设定提

存计划

104,204.59

5,661,114.82

5,765,319.41

三、辞退福利 721,308.75

721,308.75

合计 11,335,129.44

89,722,736.60

87,097,375.00

13,960,491.04

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

10,439,688.62

73,044,288.90

69,523,486.48

13,960,491.04

2、职工福利费

3,771,878.33

3,771,878.33

3、社会保险费 68,127.48

3,924,946.94

3,993,074.42

其中：医疗保险费

62,410.92

3,436,754.31

3,499,165.23

工伤保险费

1,363.95

146,759.02

148,122.97

生育保险费

4,352.61

341,433.61

345,786.22

4、住房公积金

2,959,183.20

2,959,183.20

5、工会经费和职工教育

经费

1,800.00

361,324.41

363,124.41

合计 10,509,616.10

84,061,621.78

80,610,746.84

13,960,491.04

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 97,767.26

5,445,346.21

5,543,113.47

2、失业保险费 6,437.33

215,768.61

222,205.94

合计 104,204.59

5,661,114.82

5,765,319.41

其他说明：

22、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 5,478,026.87

3,588,177.51

企业所得税 4,053,955.03

5,749,114.83

城市维护建设税 383,441.37

241,212.11

教育费附加 164,654.53

103,261.01

地方教育附加税 108,295.92

67,677.81

地方水利建设基金 26,489.71

6,746.12

房产税 93,565.11

102,144.35

土地使用税 104,704.48

60,259.41

应交印花税 21,042.86

8,802.74

个人所得税 233,494.70

209,396.40

合计 10,667,670.58

10,136,792.29

其他说明：

23、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款 19,344,719.07

13,259,031.85

合计 19,344,719.07

13,259,031.85

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额往来款 14,472,150.58

8,160,666.87

购房款 2,750,200.00

2,750,200.00

押金 669,339.05

736,825.05

投标保证金 66,239.00

40,139.00

其他 1,386,790.44

1,571,200.93

合计 19,344,719.07

13,259,031.85

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因山东齐鲁盛华房地产公司 2,750,200.00

注1合计 2,750,200.00

--其他说明注1：本公司2004年7月9日与山东齐鲁盛华房地产有限责任公司签署《商品房买卖合同》，向其购买位于青岛市崂山区的办公用房一处，建筑面积1,131.00平方米，合同总价款为4,750,200.00元。该房产尚未取得房产证，截至2019年12月31日止尚有2,750,200.00元余款未付。

24、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 401,910.48

401,910.48

详见表1合计 401,910.48

401,910.48

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

低水/气工艺条件下有机硫转化型耐流变换催化剂的开发项目

401,910.48

401,910.48

与收益相关

其他说明：

25、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

503,262,849.

503,262,849.

其他说明：

26、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

151,719,511.93

151,719,511.93

合计 151,719,511.93

151,719,511.93

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

27、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 75,866,065.11

7,579,452.16

83,445,517.27

合计 75,866,065.11

7,579,452.16

83,445,517.27

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 471,856,342.78

458,820,153.49

调整后期初未分配利润 471,856,342.78

458,820,153.49

加：本期归属于母公司所有者的净利润 77,364,125.53

39,990,845.76

减：提取法定盈余公积 7,579,452.16

1,791,514.02

应付普通股股利 50,320,397.16

25,163,142.45

期末未分配利润 491,320,618.99

471,856,342.78

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

29、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 623,237,399.59

467,540,688.30

516,619,009.42

356,322,807.03

其他业务 7,770,373.85

6,763,464.62

合计 631,007,773.44

467,540,688.30

523,382,474.04

356,322,807.03

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

30、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,548,579.78

1,675,955.89

教育费附加 651,855.55

720,902.99

房产税 1,400,528.47

1,384,652.73

土地使用税 424,317.76

562,813.33

车船使用税 23,216.44

24,746.34

印花税 238,048.67

165,987.18

地方教育附加 457,647.22

480,187.64

合计 4,744,193.89

5,015,246.10

其他说明：

31、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额差旅费 2,122,263.05

3,350,968.89

办公费 1,471,442.10

1,384,122.04

职工薪酬 2,216,042.63

1,378,425.59

运输费 1,990,323.54

1,949,563.74

技术服务费 11,677,973.32

12,734,420.73

物料消耗 1,889,517.90

1,329,813.71

业务招待费 3,305,213.47

2,513,112.82

招标投标费 950,213.87

82,578.35

宣传费

120,115.94

燃油费 113,214.14

修理费

28,980.32

租赁费 90,767.22

其他 878,641.79

756,477.31

合计 26,705,613.03

25,628,579.44

其他说明：

32、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额差旅费 3,240,298.75

3,288,685.09

办公费 430,219.67

1,221,539.40

职工薪酬 9,766,308.22

10,487,307.45

技术服务费 1,012,023.59

453,809.43

业务招待费 4,993,808.56

2,659,659.85

会议费 236,976.39

72,392.20

保险费 143,992.01

154,682.52

折旧费 2,175,457.99

3,045,490.83

无形资产摊销 5,773,233.16

5,720,111.45

残保金及水利基金 107,367.42

117,093.48

董事会费 210,000.00

210,000.00

物料消耗 316,152.95

1,064,866.45

租赁费 1,993,418.79

1,189,208.28

修理费 1,210,333.13

1,292,363.10

其他 6,344,163.87

6,489,229.14

合计 37,953,754.50

37,466,438.67

其他说明：

33、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额人工费用 21,996,225.24

21,126,918.70

直接投入 3,291,709.40

4,307,371.87

折旧与摊销 5,345,908.47

5,144,955.49

其他 1,133,505.68

637,120.85

合计 31,767,348.79

31,216,366.91

其他说明：

34、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 891,837.30

183,238.46

减：利息收入 7,863,297.88

5,408,742.50

汇兑损益 69,530.39

-22,209.61

银行手续费 90,505.69

769,258.48

合计 -6,811,424.50

-4,478,455.17

其他说明：

35、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 1,313,034.40

2,024,439.94

36、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -371,417.25

-933,698.35

处置长期股权投资产生的投资收益 2,000,000.00

交易性金融资产在持有期间的投资收益 377,675.18

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 17,628,523.83

17,973,421.70

合计 19,634,781.76

17,039,723.35

其他说明：

37、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产

-420,543.15

合计

-420,543.15

其他说明：

38、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额预计信用损失 -537,395.30

合计 -537,395.30

其他说明：

39、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

-23,270,353.15

二、存货跌价损失

-3,810,706.99

合计

-27,081,060.14

其他说明：

40、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额违约金收入 3,773,584.92

3,773,584.92

出售废旧物资 73,737.75

73,737.75

其他 2,500.00

13,900.00

2,500.00

合计 3,849,822.67

13,900.00

3,849,822.67

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

41、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额债务重组损失

566,900.00

对外捐赠

3,000.00

罚款及滞纳金 1,920.00

1,024.06

1,920.00

非流动资产毁损报废损失 83,627.77

43,258.24

83,627.77

其中：固定资产报废损失 83,627.77

43,258.24

83,627.77

其他

3,350.00

合计 85,547.77

617,532.30

其他说明：

42、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 13,398,262.21

15,089,519.50

递延所得税费用 561,003.53

-3,401,043.08

合计 13,959,265.74

11,688,476.42

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 93,282,295.19

按法定/适用税率计算的所得税费用 13,992,344.28

子公司适用不同税率的影响 90,156.55

非应税收入的影响 -367,655.46

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,480,443.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

1,007,891.67

研发费用加计扣除影响 -2,243,914.87

所得税费用 13,959,265.74

其他说明

43、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入 6,587,088.37

2,910,860.47

单位及个人往来 10,028,714.61

5,746,464.92

政府补助 911,123.92

2,426,350.42

解付的各类保证金 11,696,731.13

2,617,182.50

解付的定期存单 30,000,000.00

合计 59,223,658.03

13,700,858.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额以现金支付的费用 49,950,266.79

44,033,957.91

单位及个人往来 1,174,425.01

352,111.40

定期存单质押

40,000,000.00

存入的各类保证金 4,849,218.70

8,097,678.44

合计 55,973,910.50

92,483,747.75

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

44、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --

净利润 79,323,029.45

51,481,942.34

加：资产减值准备 537,395.30

27,081,060.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

8,697,271.01

8,231,763.72

无形资产摊销 6,680,801.30

6,555,970.21

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

83,627.77

43,258.24

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

420,543.15

财务费用（收益以“－”号填列）

891,837.30

183,238.46

投资损失（收益以“－”号填列）

-19,634,781.76

-17,039,723.35

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

561,003.53

-3,401,043.08

存货的减少（增加以“－”号填列）

6,932,221.37

-545,673.42

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-15,562,749.76

29,777,893.31

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-52,899,903.45

-29,326,887.28

经营活动产生的现金流量净额 15,609,752.06

73,462,342.44

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 723,198,441.79

700,891,216.56

减：现金的期初余额 700,891,216.56

520,326,950.13

加：现金等价物的期末余额 1,131,021.91

现金及现金等价物净增加额 23,438,247.14

180,564,266.43

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 723,198,441.79

700,891,216.56

其中：库存现金 83,692.56

108,876.80

可随时用于支付的银行存款 723,114,749.23

700,782,339.76

二、现金等价物 1,131,021.91

未到期应收利息 1,131,021.91

三、期末现金及现金等价物余额 724,329,463.70

700,891,216.56

其他说明：

45、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 69,362,259.00

存入的保函及开具承兑汇票保证金额、定期存单质押开具承兑汇票及保函；无形资产 7,280,828.37

抵押借款，详见本附注六、注释16合计 76,643,087.37

--其他说明：

46、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 7,553.07

6.9762 52,691.73

欧元 3.71

7.8167 29.00

港币

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

47、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额收知识产权局专利补助款 8,000.00

其他收益 8,000.00

收临淄区财政局专利补助款 13,000.00

其他收益 13,000.00

收千帆企业研发投入奖励 272,000.00

其他收益 272,000.00

收财政局拨付省重点研发计划专款

401,910.48

其他收益 401,910.48

企业扶持发展基金 65,047.00

其他收益 65,047.00

收临淄区工信局人才发展专项基金

100,000.00

其他收益 100,000.00

收社保局稳岗补贴 21,967.00

其他收益 21,967.00

税务局三代手续费 131,109.92

其他收益 131,109.92

收到高新技术企业认定补助 300,000.00

其他收益 300,000.00

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接北京康克工业炉有限公司

北京 北京

工程设计、技术服务及相关服务行业

80.00%

非同一控制下的企业合并取得的子公司青岛联信催化材料有限公司

青岛 青岛

催化剂的生产及销售

60.00%

非同一控制下的企业合并取得的子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司

青岛 青岛

催化剂的生产及销售

51.00%

设立

中油三维（大连）能源有限公司

大连 大连 石油及制品销售

100.00%

设立山西中科三维能源技术有限公司

太原 太原

煤化工与石油化工技术研发

54.55%

设立东营泰贝尔化学科技有限公司

东营 东营

烷基铝项目的投资、建设、开发及管理

51.00%

非同一控制下的

企业合并取得的

子公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

截止2019年12月31日，子公司的持股比例不同于表决权比例的原因1）根据青岛维实催化新材料科技有限责任公司章程及出资协议书规定，本公司认缴持股比例及表决权比例为51%。截止2019年12月31日，各方实缴出资比例情况：本公司实缴2040万元，占认缴出资额的40%；哈尔滨博实自动化股份有限公司实缴2500万元，占其认缴出资额的100%；谷万新实缴400万元，占其认缴出资额的40%；王海实缴200万元，占其认缴出资额的40%；徐济明实缴20万元，占其认缴出资额的10%；奚永久实缴20万元，占其认缴出资额的10%；王晓徐实缴200万元，占认缴出资额的40%。截止2018年12月31日，本公司之控股子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司实收资本5380万元，因此，截止2019年12月31日，本公司在控股子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司实际出资比例

37.92%。

2）根据本公司2017年10月19日第四届董事会2017年第五次会议决议，本公司控股子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司以自有资金160万元通过股权转让的方式取得东营泰贝尔化学科技有限公司51%的股权。同时，受让上述股权后，控股子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司承担东营泰贝尔化学科技有限公司出资额未实缴部分1,636.70万元的出资缴纳义务，截止2019年12月31日，东营泰贝尔化学科技有限公司实收资本2,496.80万元，控股子公司青岛维实催化新材料科技有限责任公司实缴出资额

913.30万元，实际出资比例36.58%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

北京康克工业炉有限公司

20.00%

-67,346.93

657,956.30

青岛联信催化材料有限公司

40.00%

8,509,251.90

6,000,000.00

88,819,819.64

青岛维实催化新材料科技有限责任公司

49.00%

-2,642,755.71

18,901,292.35

山西中科三维能源技术有限公司

45.45%

-70,364.54

717,529.72

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计北京康克工业炉有限公司

7,304,9

30.65

445,280

.56

7,750,2

11.21

4,460,4

29.70

4,460,4

29.70

9,384,7

74.37

407,909

.08

15,391,

750.80

6,166,1

67.28

6,166,1

67.28

青岛联信催化材料有限公司

241,664,508.24

10,933,

306.36

252,597,814.60

38,751,

028.00

38,751,

028.00

251,222,833.99

8,125,4

93.91

259,348,327.90

54,483,

083.29

401,910

.48

54,884,

993.77

青岛维实催化新材料科技有限责任公司

7,309,8

52.61

46,375,

487.56

53,685,

340.17

22,463,

677.67

22,463,

677.67

13,531,

368.85

46,366,

054.79

59,897,

423.64

11,370,

254.90

11,370,

254.90

山西中科三维能源技术有限公司

1,578,9

21.28

1,578,9

21.28

1,888,1

26.37

1,888,1

26.37

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

北京康克工业炉有限公司

-336,734.66

-336,734.66

207,995.75

2,146,184.0

-2,617,438.

-378,184.35

青岛联信催化材料有限公司

142,624,764

.17

24,255,952.

24,255,952.

9,780,069.0

161,562,087

.46

47,404,675.

47,404,675.

19,578,104.

青岛维实催化新材料有限责任公司

1,392,786.8

-9,236,995.

-9,361,730.

-3,504,204.

885,083.99

-8,368,510.

-8,368,510.

-6,698,371.

山西中科三维能源技术有限公司

-154,817.46

-154,817.46

-154,817.46

-154,387.63

-154,387.63

-154,262.63

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接上海志商电子商务有限公司

上海 上海 电子商务 39.00%

权益法核算青岛三维人和环保投资有限公司

青岛 青岛

环保项目投资及运营

40.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额上海志商电子商务有限公司 上海志商电子商务有限公司流动资产 4,373,776.22

5,924,915.65

非流动资产 997,383.13

1,168,802.16

资产合计 5,371,159.35

7,093,717.81

流动负债 33,945.10

802,312.50

负债合计 33,945.10

802,312.50

归属于母公司股东权益 3,255,700.69

3,837,757.24

按持股比例计算的净资产份额 2,081,513.56

2,453,648.07

对联营企业权益投资的账面价值 2,081,513.56

2,453,648.07

营业收入 801,118.35

104,928,972.68

净利润 -954,191.06

-691,631.02

综合收益总额 -954,191.06

-691,631.02

其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计 787,354.62

786,637.36

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -12,645.38

-13,362.64

--综合收益总额 -12,645.38

-13,362.64

其他说明

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄 账面余额 减值准备应收账款 553,799,652.23137,266,092.78

应收款项融资 69,920,470.24

其他应收款 13,906,820.714,388,326.79

合计 637,626,943.18141,654,419.57

2、流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符

合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2019年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目 期末余额

账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上货币资金 794,038,546.92

794,038,546.92

794,038,546.92

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

-

-

-

应收票据 -

-

-

应收账款 416,533,559.45

416,533,559.45

416,533,559.45

应收款项融资 69,920,470.24

69,920,470.24

69,920,470.24

其他应收款 9,518,493.92

9,518,493.92

9,518,493.92

其他流动资产 1,569,223.76

1,569,223.76

1,569,223.76

金融资产小计 1,291,580,294.29

1,291,580,294.29

1,291,580,294.29

短期借款 3,000,000.00

3,000,000.00

3,000,000.00

应付票据 6,570,000.00

6,570,000.00

6,570,000.00

应付账款 232,853,574.04

232,853,574.04

232,853,574.04

其他应付款 19,344,719.07

19,344,719.07

19,344,719.07

金融负债小计 261,768,293.11

261,768,293.11

261,768,293.11

续：

项目 期初余额

账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上货币资金816,046,847.96

816,046,847.

816,046,847.

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

972,377.82

972,377.82

972,377.82

应收票据 32,842,958.84

32,842,958.84

32,842,958.84

应收账款 410,962,469.42

410,962,469.42

410,962,469.42

其他应收款

39,993,490.96

39,993,490.9

6

39,993,490.9

6

其他流动资产 3,622,146.42

3,622,146.42

3,622,146.42

金融资产小计 1,304,440,291.42

1,304,440,291.42

1,304,440,291.42

短期借款 3,000,000.00

3,000,000.00

3,000,000.00

应付票据 14,755,268.74

14,755,268.74

14,755,268.74

应付账款 217469434.3

217469434.3

217469434.3

其他应付款 13,259,031.85

13,259,031.85

13,259,031.85

金融负债小计 248,483,734.89

248,483,734.89

248,483,734.89

3、市场风险

4、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。截止2019年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额

美元项目 欧元项目 合计外币金融资产：

货币资金 52,691.73

29.00

52,720.73

合计 52,691.73

29.00

52,720.73

5、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例

山东人和投资有限公司

淄博市临淄区炼厂中路15号

以自有资金对外投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），经济信息咨询（不含证券、期货投资咨询，不含消费储值及类似相关业务）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

1,600.00 23.10%

23.10%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是曲思秋。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八1在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八2在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、关联交易情况

（1）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 3,228,725.40

3,196,950.00

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2019年12月31日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

开出保函、信用证

被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务

影响国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 315,000.002022-12-31 无国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 120,000.002022-12-31 无中国石油四川石化有限责任公司 1,274,675.002020-5-20 无神华榆林能源化工有限公司 12,087,000.002020-5-31 无神华榆林能源化工有限公司 12,087,000.002020-5-31 无内蒙古汇能煤化工有限公司 250,000.002021-7-31 无陕西未来能源化工有限公司煤制油分公司 561,000.002020-6-25 无

合计 26,694,675.00

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利 50,326,284.90

2、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、其他

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

422,863,

101.31

100.00

%

118,536,

314.21

28.03%

304,326,

787.10

386,983,

871.63

100.00%

99,007,2

41.25

25.58%

287,976,6

30.38

其中：

其中：账龄分析法组合

421,595,

973.72

99.70%

118,536,

314.21

28.12%

303,059,

659.51

385,716,

744.04

99.67%

99,007,2

41.25

25.67%

286,709,5

02.79

关联方组合

1,267,12

7.59

0.30%

1,267,12

7.59

1,267,12

7.59

0.33%

1,267,127.

合计

422,863,

101.31

100.00

%

118,536,

314.21

28.03%

304,326,

787.10

386,983,

871.63

100.00%

99,007,2

41.25

25.58%

287,976,6

30.38

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：19,529,072.96

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄分析法组合 421,595,973.72

118,536,314.21

28.12%

合计 421,595,973.72

118,536,314.21

--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 175,985,805.25

1至2年 102,399,279.08

2至3年 36,928,439.75

3年以上 107,549,577.23

3至4年 33,569,361.65

4至5年 3,597,349.05

5年以上 70,382,866.53

合计 422,863,101.31

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄分析法组合

99,007,241.25

19,529,072.96

118,536,314.21

合计 99,007,241.25

19,529,072.96

118,536,314.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额

中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司

63,973,708.09

15.13%

3,549,380.81

中广核德令哈有限责任公司 62,151,553.44

14.70%

10,439,185.52

中国石化集团资产经营管理有限公司齐鲁石化分公司

25,589,764.85

6.05%

2,444,136.02

陕西神木化学工业有限公司 22,241,197.32

5.26%

1,762,969.84

国家能源集团宁夏煤业有限责任公司

19,439,603.10

4.60%

8,710,826.67

合计 193,395,826.80

45.74%

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 4,683,486.05

37,730,418.30

合计 4,683,486.05

37,730,418.30

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额备用金 1,496,942.74

1,699,565.20

投标保证金 2,667,214.00

2,928,055.00

往来款 1,273,294.10

55,354,760.42

押金 509,937.06

348,977.92

其他 32,217.19

94,564.55

合计 5,979,605.09

60,425,923.09

2）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额

1,039,014.78

21,656,490.01

22,695,504.79

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 257,104.26

257,104.26

本期转回

21,656,490.01

21,656,490.01

2019年12月31日余额

1,296,119.04

1,296,119.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位名称 转回或收回金额 转回或收回方式 备注威海普益船舶环保科技有限公司 52,392,500.00

货币资金 注1合计 52,392,500.00

注1：本公司针对威海普益船舶环保科技有限公司欠款事宜提起的诉讼判决，在本期执行，本公司收回全部借款本金、利息及违约金，将上期单项认定的坏账准备予以转回。按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 2,732,457.77

1至2年 1,171,692.95

2至3年 1,460,417.82

3年以上 615,036.55

3至4年 3,000.00

4至5年 28,300.05

5年以上 583,736.50

合计 5,979,605.09

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他账龄分析法组合

22,695,504.

257,104.26

21,656,490.01

1,296,119.04

合计

22,695,504.

257,104.26

21,656,490.01

1,296,119.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

胶州市九龙街道办事处

往来款 1,000,000.00

1至2年 16.73%

100,000.00

淄博弘杰建设项目管理有限公司

投标保证金 500,000.00

2至3年 8.36%

150,000.00

山东济炼石化工程有限公司

投标保证金 500,000.00

2至3年 8.36%

150,000.00

山东国舜建设集团有限公司

投标保证金 400,000.00

2至3年 6.69%

120,000.00

宁波恒逸工程管理有限公司

投标保证金 500,000.00

3年以内 8.36%

25,000.00

合计 -- 2,900,000.00

-- 48.50%

545,000.00

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 121,602,000.00

121,602,000.00

121,602,000.00

121,602,000.00

对联营、合营企业投资

2,868,868.18

2,868,868.18

3,240,285.43

3,240,285.43

合计 124,470,868.18

124,470,868.18

124,842,285.43

124,842,285.43

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他北京康克工业炉有限公司

10,100,000.0

10,100,000.00

青岛联信催化材料有限公司

60,000,000.0

60,000,000.00

青岛维实催化新材料科技有限责任公司

20,400,000.0

20,400,000.00

中油三维（大连）能源有限公司

30,000,000.0

30,000,000.00

山西中科三维能源技术有限公司

1,102,000.00

1,102,000.00

合计

121,602,000.

121,602,000.0

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额

(账面价

值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

上海志商电子商务有限公司

2,453,64

8.07

-372,134

.51

2,081,51

3.56

青岛三维人和环保投资有限公司

786,637.

717.26

787,354.

小计

3,240,28

5.43

-371,417

.25

2,868,86

8.18

合计

3,240,28

5.43

-371,417

.25

2,868,86

8.18

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 479,219,848.61

376,977,268.20

352,906,679.54

274,947,997.12

其他业务 6,478,896.10

6,763,464.62

合计 485,698,744.71

376,977,268.20

359,670,144.16

274,947,997.12

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

本期建造合同收入确认金额前五大的汇总金额374,140,025.22元，占母公司本期全部营业收入总额的比例77.03%。

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 9,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -371,417.25

-933,698.35

处置长期股权投资产生的投资收益 2,000,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

16,376,727.23

17,009,806.65

合计 27,005,309.98

16,076,108.30

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 1,916,372.23

报废固定资产损失8.36万元，收回威海普益投资款确认投资收益200.00万元

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,313,034.40

千帆企业研发投入奖励27.20万元，高新企业认定补助30.00万元，财政局省重点研发项目专款40.19万元，企业扶持发展基金6.50万元，税务局三代手续费返还13.11万元，临淄工信局人才发展基金10.00万元，专利补助2.10万元，稳岗补贴2.20万元计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

3,023,862.76

收威海普益借款利息委托他人投资或管理资产的损益 17,628,523.83

母公司及青岛联信理财收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

377,675.18

青岛联信出售交易性金融资产获利

377,675.18元

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

21,656,490.01

威海普益预计信用减值转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出

3,847,902.67

违约金收入377.36万元，诉讼退费0.25

万元，罚款支出-0.19万元。减：所得税影响额 7,478,270.51

少数股东权益影响额 909,610.29

合计 41,375,980.28

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

6.41%

0.15

0.15

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.98%

0.07

0.07

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

第十三节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司董事长签名并加盖公司公章的2019年年度报告文本原件。

山东三维石化工程股份有限公司

董事长：曲思秋

二〇二〇年四月九日