天齐锂业股份有限公司
Tianqi Lithium Corporation
2018年半年度报告
股票简称：天齐锂业股票代码：002466披露时间：2018年08月30日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人邹军及会计机构负责人（会计主管人员）周大鹏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 潘鹰 | 独立董事 | 工作安排 | 魏向辉 |
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
（一）汇率风险公司充分关注当前中美贸易紧张格局并预判其可能带来的负面影响，特别是对公司造成的汇率风险。由于公司除境外子公司TLH、文菲尔德及其下属子公司以澳元作为记账本位币、采用美元进行销售结算和融入美元负债，以及本公司进口锂精矿和出口销售锂产品、公司正在进行的有关SQM股权购买及相关的融资业务采用美元计价外，公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。外汇汇率的波动可能会增加公司海外业务以人民币计算的成本或减少公司以人民币计算的海外业务收入，或影响公司出口产品的价格以及进口设备及材料的价格。此外，公司持有的境外子公司的权益，由于记账本位币的不同，存在外币折算风险。
公司将完善内控制度，强化对外汇套期保值操作过程的关注，在确保安全性和流动性的前提下，授权管理层选择采取远期结售汇、外汇互换、外汇期权等金融工具灵活操作，降低因汇率变化给公司盈利水平带来的不利影响。
（二）市场风险随着全球主流汽车生产企业纷纷进入中国布局新能源汽车，加之中国新的产业发展政策如“双积分和财政补贴”政策以及与产品质量、性能、成本等要求密切挂钩新政的强力推行，中国新能源汽车行业正在发生深刻的变革，锂行业市场竞争进入了新的阶段。在前述市场竞争的新态势下，锂当前及预期的供求动态仍在发生变化，其主要取决于资源的可得性和可靠性、新的或现有竞争者能否成功进入市场或扩大供应、终端应用对锂产品的需求、技术发展以及全球及地区经济状况等。供求动态的变化将持续影响锂的价格及公司的业务。
虽然公司所处行业已呈现出全球化合作和竞争发展新格局，中国依然是全球发展新能源汽车政策体系健全、市场需求增长最快、产品体量最大、产业链最完整的国家。公司将坚持初心，坚守实业，继续发挥技术领先、资源稳定可靠、品质一流的比较优势，以充分发挥全面垂直整合及上下游协同效应，提升企业长期价值。
（三）安全环保风险作为境内外锂资源开发和锂化工材料生产企业，若出现矿山地质灾害防治
措施不到位、员工误操作或设备故障等情况，可能导致因发生安全事故而被主管部门处罚或员工家属索赔，故存在安全生产风险；由于误操作或设备故障等原因可能导致“三废”排放参数不达标而被主管部门处罚，故存在环保风险。
公司将继续坚持“高质量、高标准、高效率”的项目建设、运营管理方针，在可行性研究和项目设计时依照最新监管标准，对安全环保风险因素进行充分论证，并优先关注和前瞻性设计；加紧对现有产线进行全自动化改造，增加运行的稳定性和可靠性，尽量减少人工操作环节，减少安全环保风险点；新建项目将全部采购一流供应商提供的安全性高、环保节能、效率高的生产设备，生产线实现全自动化、智能化、互联网化，实时监测、预警、传输、反馈，及时排除隐患；同时，继续为员工购买意外伤害保险，加强全员安全生产和清洁生产方面的培训和考核，重视员工生产操作的规范性，坚持对安全环保应急预案的持续完善和员工预防性演练，从根本上防控安全、环保问题。
（四）重大资产购买交易影响公司业绩的风险根据有关SQM股权购买的《协议》，交易的完成尚须满足或豁免若干惯例交割条件，公司无法保证交易先决条件能够全部及时满足。虽然公司已取得银行等金融机构出具的承诺函，但是因为本次交易涉及金额较大，若贷款金融机构无法及时、足额为公司提供信贷支持，则本次交易存在因交易支付款项不能及时、足额到位的资金筹措风险，从而可能导致本次交易失败。公司本次购买SQM股权的资金来源主要为债务融资和自有资金，资金量大。在与本次交易相关的债务融资及并购贷款存续期间，公司的资产负债率和财务费用将显著上升，若公司未能通过合理的股权融资等措施优化财务结构，将对公司的经营业绩产生重大影响。
（五）运营管控风险近年来公司通过外延式收购和自建等方式，主营业务实现快速扩张，拟建
的遂宁安居2万吨碳酸锂项目正式开工的前期准备工作已接近尾声，澳大利亚合计4.8万吨电池级单水氢氧化锂建设项目正有条不紊实施中，射洪基地和张家港基地在确保稳定生产的同时持续实施安全环保和自动化改造，重庆天齐金属锂及锂型材生产线保持了连续安全生产的良好记录。随着公司境内外经营规模迅速扩张，公司在企业文化、员工管理、人才开发、安全环保、质量控制、要素调配、项目管理、母子公司管理、全球协同等方面都面临着更大的挑战，公司存在对境内外子公司进行运营管控的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18
第五节 重要事项 ...... 34
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 54
第九节 公司债相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 58
第十一节 备查文件目录 ...... 162
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、本集团、天齐锂业 | 指 | 天齐锂业股份有限公司（股票代码：002466） |
| 天齐集团、控股股东 | 指 | 成都天齐实业（集团）有限公司 |
| 成都天齐 | 指 | 成都天齐锂业有限公司，公司全资子公司 |
| 江苏天齐 | 指 | 天齐锂业（江苏）有限公司，成都天齐之全资子公司 |
| 天齐资源 | 指 | 天齐锂业资源循环技术研发（江苏）有限公司，江苏天齐之全资子公司 |
| TLH | 指 | 英文名：Tianqi Lithium Holdings Pty Ltd，成都天齐之全资子公司 |
| TLA | 指 | 英文名：Tianqi Lithium Australia Pty Ltd，TLH之全资子公司 |
| 天齐澳大利亚，TLK | 指 | 原名：Tianqi Lithium Australia Pty Ltd，2018年2月更名为Tianqi Lithium Kwinana Pty Ltd，TLA之全资子公司 |
| 重庆天齐 | 指 | 重庆天齐锂业有限责任公司，成都天齐之控股子公司 |
| 天齐锂业香港 | 指 | 天齐锂业香港有限公司，英文名：Tianqi Lithium HK Co.,Limited，成都天齐之全资子公司 |
| 天齐锂业国际 | 指 | 天齐锂业国际有限公司，英文名：Tianqi Lithium International Limited，天齐锂业香港之全资子公司 |
| 天齐芬可 | 指 | 天齐芬可有限公司，英文名：Tianqi Finco Co.,Limited，天齐锂业香港之全资子公司 |
| 天齐遂宁 | 指 | 遂宁天齐锂业有限公司，成都天齐之全资子公司 |
| 天齐鑫隆 | 指 | 天齐鑫隆科技（成都）有限公司，公司全资子公司 |
| SPV2 | 指 | Tianqi Lithium Australia Investments 2 Pty Ltd.，天齐鑫隆之全资子公司 |
| SPV1 | 指 | Tianqi Lithium Australia Investments 1 Pty Ltd.，SPV2之全资子公司 |
| 天齐智利 | 指 | Inversiones TLC SpA，SPV1之全资子公司 |
| 盛合锂业 | 指 | 四川天齐盛合锂业有限公司，公司全资子公司 |
| 射洪天齐 | 指 | 天齐锂业（射洪）有限公司（原名为：射洪天齐锂业有限公司），公司全资子公司 |
| 天齐香港 | 指 | 天齐香港有限公司，英文名：Tianqi HK Co., Limited，公司全资子公司 |
| 天齐英国 | 指 | 天齐英国有限公司，英文名：Tianqi UK Limited，公司全资子公司 |
| 文菲尔德 | 指 | 文菲尔德控股私人有限公司，英文名：Windfield Holdings Pty Ltd， |
| 天齐英国之控股子公司 | ||
| 文菲尔德芬可 | 指 | 文菲尔德芬可私人有限公司（Windfield Finco Pty Ltd.），为文菲尔德之全资子公司 |
| 泰利森 | 指 | 泰利森锂业私人有限公司，英文名：Talison Lithium Pty Ltd，文菲尔德之全资子公司 |
| 泰利森矿业 | 指 | 泰利森矿业私人有限公司，英文名：Talison Minerals Pty Ltd，泰利森之全资子公司 |
| 泰利森锂业（加拿大）/Salares | 指 | 泰利森锂业（加拿大）公司，原Salares Lithium Inc公司，泰利森之全资子公司 |
| SLI | 指 | 因弗申SLI智利公司，英文名:Inversiones SLI Chile Limitada，泰利森锂业（加拿大）之控股子公司（持股99.92%），泰利森直接持有其0.08%的股权 |
| SALA | 指 | Salares de Atacama Sociedad Contractual Minera，智利重要的盐湖资产控制企业，SLI持有其50%股权，系公司合营企业 |
| 泰利森服务 | 指 | 泰利森服务私人有限公司，英文名：Talison Services Pty Ltd，泰利森矿业之全资子公司 |
| 泰利森锂业（澳大利亚）/泰利森锂业澳大利亚 | 指 | 泰利森锂业澳大利亚私人有限公司，英文名：Talison Lithium Australia Pty Ltd，泰利森矿业之全资子公司 |
| 泰利森锂业(MCP) | 指 | 泰利森锂业(MCP)私人有限公司，英文名：Talison Lithium (MCP) Pty Ltd，泰利森锂业（澳大利亚）之全资子公司 |
| 航天电源 | 指 | 上海航天电源技术有限责任公司，公司参股公司 |
| 日喀则扎布耶 | 指 | 西藏日喀则扎布耶锂业高科技有限公司，公司参股公司 |
| SolidEnergy / SES公司 | 指 | SolidEnergy System Corp.，公司参股公司 |
| 卫蓝科技 | 指 | 北京卫蓝新能源科技有限公司，公司参股公司 |
| 天齐矿业 | 指 | 四川天齐矿业有限责任公司，天齐集团之全资子公司 |
| SQM | 指 | Sociedad Quimica y Minera de Chile S.A.，美国纽约证券交易所和智利多地证券交易所上市公司，全球重要的钾、锂等产品生产企业 |
| Nutrien | 指 | Nutrien Ltd.，多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市公司，由PCS和Agrium合并设立 |
| Nutrien 集团 | 指 | Nutrien的3个全资子公司Inversiones RAC Chile S.A.、Inversiones El Boldo Limitada和Inversiones PCS Chile Limitada |
| 雅保 | 指 | Albemarle Lithium Holding GmbH，全球重要的锂产品生产企业之一 |
| 昆瑜锂业、重庆昆瑜 | 指 | 重庆昆瑜锂业有限公司 |
| GAM | 指 | Global Advanced Metals Greenbushes Pty Ltd，澳大利亚私人有限公司，为澳大利亚环球高级金属私人有限公司（Global Advanced Metals Pty Ltd）之全资子公司 |
| Roskill | 指 | 罗斯基尔信息服务有限公司（Roskill Information Services Ltd.） |
| Roskill报告 | 指 | Roskill2018年针对锂行业发布的专业报告“Lithium: Global Industry, |
| Markets and Outlook to 2027”，第15版 | ||
| BDA | 指 | 贝里多贝尔澳大利亚私人有限公司（Behre Dolbear Australia Pty. Limited） |
| LCE | 指 | 碳酸锂当量 |
| 锂化工产品、锂化合物 | 指 | 由锂精矿加工而来的一系列产品，如碳酸锂、氢氧化锂、氯化锂、金属锂等 |
| LHPP | 指 | Lithium Hydroxide Processing Plant （澳洲氢氧化锂项目） |
| OEM | 指 | Original Entrusted Manufacture，即原始设备制造商 |
| 董事会 | 指 | 天齐锂业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天齐锂业股份有限公司监事会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 本报告期、报告期、本半年度 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 报告期末、期末 | 指 | 2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 天齐锂业 | 股票代码 | 002466 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天齐锂业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天齐锂业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Tianqi Lithium Corporation | ||
| 公司的法定代表人 | 蒋卫平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李波 | 付旭梅 |
| 联系地址 | 四川省成都市高朋东路10号 | 四川省成都市高朋东路10号 |
| 电话 | 028－85183501 | 028－85183501 |
| 传真 | 028－85183501 | 028－85183501 |
| 电子信箱 | libo@tianqilithium.com | fuxm@tianqilithium.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,289,487,649.68 | 2,414,554,755.64 | 36.24% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,309,390,520.65 | 923,990,680.03 | 41.71% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,285,713,586.19 | 927,844,760.16 | 38.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,808,453,577.51 | 1,171,658,096.58 | 54.35% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.15 | 0.83 | 38.55% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.15 | 0.83 | 38.55% |
| 加权平均净资产收益率 | 13.76% | 18.07% | 下降4.31个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 18,715,460,341.37 | 17,839,857,166.57 | 4.91% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 9,735,892,443.28 | 9,069,670,013.63 | 7.35% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,695,995.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 32,654,664.56 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,488,985.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 | 13,320,281.08 |
| 得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,529,755.61 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -21,649,517.24 | |
| 减：所得税影响额 | -6,137,449.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 49,179.02 | |
| 合计 | 23,676,934.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务
天齐锂业是全球领先的锂产品供应商，产业横跨亚洲、大洋洲，在中国四川、江苏、重庆及澳大利亚均设立生产、资源基地或分支机构。
根据Roskill报告，按2017年度销售收入计算，公司是世界第二大以及亚洲最大的锂生产商，同时是全球为数不多的上游与中游全面垂直整合的锂生产商之一。公司的业务涵盖锂产业链的关键阶段，包括锂原矿开采、锂精矿加工以及锂化工产品的生产。公司已能够大规模且稳定地从格林布什矿场获得优质、低成本的锂精矿，从而实现锂原料的自给自足，以及优质锂化工产品的高效生产并保证产品的一致性、稳定性与高品质。（二）主要产品及其用途
公司获得的锂精矿主要用于生产四大类锂化工产品，即碳酸锂、氢氧化锂、氯化锂及金属锂。公司的锂化工产品广泛应用于终端行业，主要包括电动汽车、能源存储系统、飞机、陶瓷及玻璃等，详见下图：
（三）经营模式
1、采购模式公司在国内生产锂化工产品采购的原材料主要是锂精矿、硫酸、纯碱、烧碱等，能源主要为天然气和电力；其中锂精矿全部从澳大利亚子公司泰利森进口，从澳大利亚通过海运到达国内港口，再转运至生产基地；纯碱、硫酸、电力和天然气直接从国内生产商就近采购；公司对采购流程严格控制，按照ISO9001:2000质量体系和《采购管理制度》要求进行采购，整个
采购流程严格可控。
公司在澳大利亚的锂矿业务采购内容主要是各类服务和能源，例如矿山开采服务、海运服务、陆运及港口服务、爆破和挖掘服务等，能源主要为电力、柴油和液化石油气，供应商均为澳大利亚本地的服务和能源供应商。
2、生产模式公司根据对市场需求的判断和客户订单情况，采用计划和订单相结合的生产模式。生产部门根据产品的市场需求状况，结合公司实际情况，制定生产计划，进行生产准备，实施生产。
公司严格遵循客户的质量要求和规格以及所有相关的产品标准，包括国家标准、行业标准和内部质量要求来实施生产。在生产安全方面，公司采用三级安全检查政策，生产经理、设施经理和EHS部门分工明确、责任到人到岗位，确保全过程生产安全。质量控制团队质量监管全覆盖，以零缺陷为目标，及时提交质量分析报告，通过PDCA循环以监控和改进生产流程。
公司生产设施通过了ISO 9001-2015质量管理体系，ISO 14001-2015环境管理体系和OHSAS 18001-2007职业健康安全管理体系认证。公司还主导和参与制定了大部分产品的国家和行业标准。
主要产品的生产流程如下：
（1）锂精矿泰利森通过以下步骤在格林布什矿场将锂辉石加工成锂精矿：①开采的粗矿通过多级破碎循环进行尺寸减小；②破碎的矿石通过筛网区分尺寸，用重介质分离法使锂矿物与多密度矿物分离，将粗糙的碎矿进行浓缩，从而得到粗糙的锂精矿；③使用筛网或液压尺寸测定方法进行分类，以将剩余的矿流按照不同尺寸分成不同的组别；④使用再研磨球磨改善所含锂矿物的释放；⑤采用湿式高强度磁选去除潜在的污染矿物质；⑥进行浮选从而得到精细的锂精矿；⑦进行增稠及过滤以生产化学或技术级锂精矿。
泰利森的锂精矿生产计划根据预期的市场趋势及与客户的商谈情况定期制定，日常的生产安排则根据上述计划及现有的库存水平制定。
（2）锂化工产品公司通过以下步骤，将锂精矿加工成碳酸锂、氢氧化锂及氯化锂：首先，对锂精矿进行煅烧、磨细和酸化。第二步，加入碳酸钙并进行调浆、浸取、过滤，将锂精矿转化为硫酸锂溶液。第三步，通过纯化和蒸发浓缩处理将硫酸锂溶液进行浓缩过滤，然后加入碳酸钠、氢氧化钠或氯化钙制成成品碳酸锂、氢氧化锂或氯化锂。最后，通过包括电解和蒸馏的方法使用氯化锂生产锂金属。
3、销售模式泰利森的锂精矿主要销售给其两个股东——天齐锂业和美国雅保，其中天齐锂业采购的化学级锂精矿用于自产加工成锂化工产品，采购的技术级锂精矿在大中华地区面向玻璃陶瓷等生产企业进行销售。
目前公司锂化工产品大部分在国内销售，主要由成都天齐负责市场的开拓及产品在境内外的销售。公司锂精矿和锂化工产品业务由专门的销售团队负责，他们对现有客户动态和市场趋势进行专业分析，以发现销售机会。销售团队定期联系现有和潜在客户，交流当前的产品供给和开发计划，并收集客户对公司产品的反馈，帮助公司了解和响应客户对产品的需求。
公司经过多年生产经营和销售的经验积累，已逐步形成与产业链下游核心客户的战略合作伙伴关系，可为客户提供增值服务，例如定制化产品或优化的交付安排，形成平等、互利、长期的商业共同体。
公司产品销售价格的制定取决于多种因素，包括客户关系、原材料成本及生产成本、现行市场供需状况、产品规格、合同期限、货物交付及付款等合同约定事项。产品价格亦受国内外经济环境，锂精矿和锂化工产品市场需求，以及锂行业市场竞争形势的影响。（四）报告期内主要的业绩驱动因素
报告期内，公司综合研判全球宏观经济形势，深入分析国家政策并严格遵守法规制度，致力于健全公司治理体系，不断提升公司规范治理水平。公司管理团队稳定，员工对公司认同度高，企业文化富有特色与活力。公司控股的格林布什锂辉石矿资源和技术积淀深厚的锂化工产品生产线垂直整合，协同效应显著。公司密切关注全球锂行业和新能源汽车行业的发展趋势，深刻理解下游客户产品规划和应用变化，与客户共同成长。报告期内公司锂精矿与锂化工产品销售收入及产品销售毛利率继续保持行业领先地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 新增对卫蓝科技的股权投资 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 天齐澳大利亚氢氧化锂项目建设及泰利森扩产项目增加 |
| 货币资金 | 减少的主要原因系支付3.253亿美元作为购买SQM 23.77%股权的保证金 |
| 可供出售金融资产 | 减少的主要原因系2016年购买的2.1%的SQM股权公允价值下降 |
| 其他非流动资产 | 增加的主要原因系支付3.253亿美元作为购买SQM 23.77%股权的保证金 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 文菲尔德 | 收购 | 64.07亿元 | 澳大利亚 | 投资性与矿石探测、开采、销售 | 对子公司的控制 | 本期归属于本公司的净利2.61亿 | 16.80% | 否 |
| TLK（天齐澳大利亚） | 自建 | 25.49亿元 | 澳大利亚 | 化工制造 | 对子公司的控制 | 本期归属于本公司的净利-0.16亿 | 23.30% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
近年来，公司经过纵向资源扩张和横向产业并购，同时坚持贴近市场、引领市场，保持了可持续健康平稳发展的态势，已发展成为全球技术与生产规模均领先的大型跨国锂业集团。公司核心竞争力主要表现在：
（一）行业领先优势
公司是中国乃至全球以锂为核心的新能源行业领军企业。根据Roskill报告，按2017年度销售收入计算，公司是世界第二大、亚洲和中国最大的锂生产商。通过控股泰利森，公司拥有格林布什锂矿开采权。根据Roskill报告，这是世界上最大的硬岩锂矿，拥有最高资源品位和最低化学级锂精矿生产成本，按照2017年产量计算，格林布什矿场产量约占全球锂矿产量的29%。
按2017年度锂化合物产出计算，公司是世界第三大、亚洲和中国最大的锂化合物生产商。公司主要依托四川射洪、江苏张家港和重庆铜梁生产基地提供碳酸锂、氢氧化锂、氯化锂及金属锂产品，2017年年产能约3.48万吨（未折算成碳酸锂当量）。张家港基地拥有亚太地区最大的全自动化电池级碳酸锂生产线；公司正在西澳大利亚奎纳纳（Kwinana）建设两期共计4.8
万吨电池级氢氧化锂生产线，并正在筹备建设四川遂宁安居区2万吨电池级碳酸锂生产线，正在建设的生产线及拟建设的生产线将在自动化和产品质量管控环节再上台阶，满足国际主流锂动力电池正极材料厂商的品质要求。
在推动公司内生增长的同时，公司继续围绕公司战略进行外延式并购布局。公司于2018年5月17日与Nutrien集团订立股份购买协议，以购买其合计持有的总部位于智利的锂生产商SQM约23.77%的股权。在该股权交易完成后，公司将持有SQM约25.86%的股权，并成为其第二大股东。根据Roskill报告，按2017年产量计算，SQM是世界最大的锂化工产品生产商。该交易将进一步巩固公司的行业地位，并产生可持续、稳定和有吸引力的长期财务回报。
由于公司的产品组合包括适用于不同的电动汽车与电池OEM厂商，以及锂电储能系统所需要的锂化工产品，公司将受益于锂电市场的增长前景，包括需求的增加、政策的支持和终端用户的制造计划。全球锂产品的年消费量预计将从2017年的22万吨(LCE)增加到2022年的36万吨(LCE)；到2027年预计消费量为137万吨(LCE)，年均复合增长率为19.8%。这种增长将主要由电动汽车的可充电电池带动，预计汽车可充电电池锂消耗量在2017年至2027年间的复合年增长率为27.2%。随着电动汽车市场的渗透率越来越高，制造成本下降，从而带动全球电动汽车的普及及产业发展。根据Roskill报告，全球电动汽车普及率预计将从2017年的7.7%增长至2022年的33%，2027年达到68.7%。许多汽车制造商正在迅速采用其产品线的电动化来满足排放目标并在电动汽车市场中竞争；此外，储能系统使用的锂离子电池市场预计从2017年到2027年每年增长13.2%。
由于预期对更高性能电池正极材料需求的增加，未来市场对电池级氢氧化锂的需求趋势逐步明朗。公司生产的高纯度、低杂质含量的电池级氢氧化锂产品将具有明显优势。公司西澳大利亚奎纳纳（Kwinana）工厂建成后，将在2019年底形成总计年产48,000吨电池级氢氧化锂的产能，这将大大提升公司氢氧化锂的增长前景并提高盈利能力。
另一方面，政府的有利政策进一步推动了锂产品的需求增长。根据Roskill报告，包括韩国和德国在内的十几个国家已经实施了禁止燃油车新销售的政策，以及完全电动化的要求，许多国家还提供各种激励措施来刺激电动汽车购买和补贴以支持电动汽车制造商。（二）管理团队优势
公司拥有高度专业化、勤奋尽责、行业经验丰富的国际化管理团队。公司创始人蒋卫平先生专注锂行业20余年，历经行业变迁，对行业规律和基本趋势有深刻的理解和精准的把握，具有远见卓识和领导能力。公司经营管理团队高度专业化，规范经营意识强，职业素养深厚，有较高的行业敏锐性、洞察力和执行力。公司的发展历程是蒋卫平先生的战略愿景、管理团队的执行能力，以及公司对客户履行承诺和推动锂行业可持续发展的缩影。公司良好的运营记录、多次成功的扩张经验和领先的市场地位验证了公司管理团队的领导决策能力和执行能力；比如，2018年5月公司入选MSCI新兴市场指数，2018年7月，公司在深圳证券交易所年度信息披露考核中的评级为A。
公司注重各类人才梯队建设和培养，确保公司管理团队的连续性和稳定性，以实现公司的发展愿景。公司注重企业文化建设，积极履行社会责任，营造出和谐的人际关系与有社会责任担当的人文环境，增强员工凝聚力、向心力和社会美誉度。（三）锂资源优势
公司拥有自给自足且储量、品位及开采成本优势均领先的锂资源。相较于国内同行业企业，公司拥有固体锂矿资源并对盐湖资源进行战略投资，具有突出的锂资源优势。
公司控股的泰利森拥有目前世界上正开采的储量最大、品质最好的锂辉石矿——西澳大利亚格林布什(Greenbushes)。泰利森是目前全球最大的固体锂精矿拥有者及供应商。根据BDA出具的储量评估报告，截至2018年3月31日，格林布什锂矿的总资源量为1.785亿吨，折合碳酸锂当量878万吨；锂矿储量合计为 1.331亿吨，折合碳酸锂当量690万吨，氧化锂品位2.1%。
根据Roskill报告，格林布什高品位的锂矿和大规模的运营使其化学级锂精矿生产成本全球最低。公司通过与泰利森的承购协议实现了锂精矿的完全自给自足。另外，根据Roskill报告，在2012年至2017年的6年间，依据其产能和向最终用户销售商品的数量看，泰利森是最大的技术级锂精矿生产商。格林布什矿山大规模和稳定的高品质、低成本锂原料供应，可持续支持公司现有及未来锂产品加工，同时支持锂行业下游客户未来的业务发展。
除格林布什锂矿资源以外，公司全资子公司盛合锂业拥有四川雅江县措拉锂辉石矿采矿权，截至2018年3月31日，该矿区查明矿石量1,971.4万吨，折合碳酸锂当量约63.2万吨。
根据Roskill报告，未来随着SQM交易的完成，公司将实现对世界上最大的盐湖锂资源阿塔卡玛盐湖（Salar de Atacama）的战略投资。按2017年的锂化工产品产量计算，SQM是2017年全球最大的锂化工产品生产商。公司对SQM的投资以及对格林布什矿的控制，有助于公司获得来自禀赋优越、具生产运营成本优势的锂资源的综合收益。
（四）综合成本优势
成本控制是锂化工企业综合竞争的核心之一，同时也是体现企业经营管理水平和抵御市场竞争风险的重要指标。根据Roskill报告，公司受益于全球极少数生产商能做到的完全垂直整合业务模式，锂原料自给自足，为公司现有的工厂及公司的扩产项目提供了低成本且稳定可靠的上游支持，以提高公司的产能。公司业务涵盖整个锂行业价值链的关键阶段，从矿石开采到锂精矿的生产以及锂化工产品的开发、制造和销售。公司从业务线之间的协同效应中获益匪浅，提高了运营效率，稳定性和灵活性，以及盈利能力。
此外，公司先进的生产技术亦显著提高了营运效率，降低了生产成本。例如，（1）射洪工厂逐步对生产线进行自动化改造，使氢氧化锂产品的生产及质量控制进一步优化，大幅提高了以高效和成本效益的方式满足主流电池材料制造商严格要求的能力。（2）公司拥有多项先进生产工艺和成熟高效的生产组织运行体系，并通过对各种生产工艺、设备、技术的不断完善和革新，降低单位产品成本，保持较高的盈利能力。（五）产品质量优势
公司在锂矿开采和锂化工产品生产转化方面拥有长期成功高效的运营记录，凭借专业知识，公司能够为电池行业客户稳定地提供高品质产品。
公司的锂化合物产品相较大多数国内竞争对手，生产规模更大，品质更优。公司曾参与中国各类锂化工产品国家标准和行业标准的制定。公司产品的质量高且始终如一，因此，公司能够持续通过许多行业领先的电池材料制造商严格的认证程序。（六）技术领先优势
锂资源开采和锂产品生产经历苛刻和复杂的工业程序，这些技术构成了行业准入的高门槛。公司坚持技术创新，以建立技术人才梯队为牵引，倾力打造鼓励创新的工作环境，在研发上不断取得进展，走在行业前沿；努力实践“向技术转型”的新方向。
在锂化合物和衍生物的生产方面，进入壁垒包括：难以获得生产技术和技术诀窍，开发定制产品，提供营销、销售和后勤支持资源，拓展新的客户并获得其认可以及确保稳定的原料供应等。这些障碍可能对新进入者在品质一致的基础上实现锂产品的大规模商业化生产提出挑战；特别是对于电池级锂产品，因为它们通常需要严格的认证过程。
鉴于在锂产品生产方面的丰富经验和行业领先的专业知识，公司能够有效地推出新生产线并同时保持高标准的运营性能。例如，公司对张家港工厂进行了多次技术升级，从而进一步提高了生产效率，降低了能耗。此外在射洪工厂不断改进自动化技术，以提高生产质量和降低生产成本。
公司控股的泰利森在成功运营世界上最大的硬岩锂矿20余年的过程中，在锂矿开采和锂精矿生产方面同样积累了丰富经验。
为更好地为客户服务，公司致力于不断加强研发能力。公司在研发部门组建了一支专业的员工团队，该团队由来自锂产品研发各科学领域的经验丰富的专家组成的核心团队领导。截至目前，公司共获得了129项授权专利，代表了行业领先的技术突破和产品创新。（七）客户群体优势
公司是全球锂电行业的领导者，经过20多年运营已经建立起一流的客户群，以及以客户为导向的研发方向和高环保标准，逐渐进入全球主要电池和电动汽车OEM制造商的供应链系统。
公司致力于与全球卓越的锂终端用户建立长期合作关系，拥有稳定的客户群，其主要由全球顶级电池材料制造商、跨国电子公司和玻璃生产商组成。公司为世界十大正极材料制造商之中的七家及世界五大电芯电池制造商中的三家提供服务。由于公司客户通常需要强大的研发能力和高质量的产品来支持他们的终端应用，公司已与许多客户共同开展研发工作，包括努力开发具有长寿命、高能量密度、高可靠性和安全性的电池，因而成为许多客户的关键供应商，证实了公司产品在客户供应链中的重要性。
公司以客户为中心，售后团队定期对客户进行回访，交流行业信息，把握客户需求动态，及时开展服务提升工作，以持续满足客户的个性化品质要求。
报告期内，公司的核心竞争力在不断强化，未发生重大不利变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）业绩变动分析
报告期内，公司实现营业收入328,948.76万元，较上年同期增加36.24%；产品综合毛利率为72.54%，较上年同期增加3.9个百分点；实现归属于母公司股东的净利润130,939.05万元，较上年同期增加41.71%。主要原因系：
1、营业毛利额增加72,874.67万元。报告期内公司锂精矿销售收入较上年同期增加23.32%，毛利率提高3.29个百分点；
锂化合物及其衍生物销售收入较上年同期增加44.40%，毛利率提高4.62个百分点。
2、其他非主营业务的影响因素包括：（1）管理费用较上年增加3,565.16万元，主要系购买SQM股权及拟发行H股项目中介费用增加；（2）公司财务费用较上年同期增加12,459.75万元，主要系借款增加利息支出及汇兑损失增加所致。
（二）外部环境影响分析
1、政策环境2017年，工信部分两次发布和公示了两批符合《锂离子电池行业规范条件》企业名单。《锂离子电池行业规范条件》对申报企业的生产规模、工艺、装备、相关配套设施，以及产品指标等都提出了具体要求，对加强锂离子电池行业管理，提高行业发展水平，推动锂离子电池产业持续健康发展有积极意义。
在国家发展目标上，2018年3月5日，李克强总理在政府工作报告中，三次提及对新能源汽车产业的支持，其中明确“加快制造强国建设。推动集成电路、第五代移动通信、飞机发动机、新能源汽车、新材料等产业发展”，再次显示了中国政府对锂电产业引导支持的力度。根据“十三五”规划目标，中国到2020年新能源汽车达到200万辆年产销量和500万辆保有量。2018年1-7月，新能源汽车产销分别完成50.4万辆和49.6万辆，比上年同期分别增长85%和97.1%。其中纯电动汽车产销分别完成38.2万辆和37.3万辆，比上年同期分别增长71%和82.4%；插电式混合动力汽车产销分别完成12.2万辆和12.3万辆，比上年同期分别增长148.9%和160.9%。在财政政策方面，2015年、2016年、2018年初，中国政府针对新能源汽车市场进行了三次补贴政策的发布；其中2015年财政补贴政策无能量密度要求，2016年第二次财政补贴政策增加了能量密度的要求，2018年进一步提高了能量密度要求；2018年4月，“双积分政策”（即乘用车企平均燃料消耗量CAFC积分与新能源汽车NEV积分）的发布，促使新能源汽车行业进一步发展；同时，2018-2020年的补贴仍然存在，支持市场发展。从2018年开始，里程大于300km的电动车能享受与此前相同的补贴；里程达到400km 或更多的电动车会获得更多补贴，而里程小于150km将不再获得补贴。上述政策的发布以提高新能源汽车技术水平为导向，高能量、长续航产品将成为市场主流，将持续推进具备资金实力及技术优势的新能源汽车产业企业的发展，加速市场的整合，实现优胜劣汰，加速新能源汽车的市场化推广和普及，实现量变到质变的跨越。虽然锂行业会因为优胜劣汰出现阶段性调整，但从长远看，这将促进整个新能源汽车产业市场的推广普及，从而推动新能源汽车市场快速、深度且可持续的发展。
根据公开报道，从全球范围来看，以英国、荷兰为首的欧美国家纷纷提出燃油车禁售时间表，沃尔沃从2019年起不再推出新的燃油车型；与此同时，传统的国际汽车巨头纷纷推出其电动汽车发展计划，大众计划到2018年末在市场投放10款以上电动汽车，到2025年投放超过80款电动汽车，实现电动汽车年销售量200-300万辆；宝马提出到2025年，电动汽车将占其销售额的15%-25%；福特拟投资310亿人民币在2020年前打造13款全新电动车型，计划到2020年实现新能源汽车销量占其全球总销量的10%-25%，规划销量约为65万辆-165万辆；梅赛德斯奔驰计划在2025年前推出10款电动车型，计划销量45-75万辆，占整体销量的15%-25%。
此外，根据Roskill报告，未来的十年内，储能系统亦将成为锂行业增长最快的终端市场之一，用于能源储存系统的锂离子电池市场于2017年至2027年期间的预期年增长率将为13.2%。随着国家新能源汽车补贴政策变化，高能量、长续航产品将成为市场主流，而此前落后的技术和产品将被市场淘汰，与之对应的厂商也将出现调整。今年上游碳酸锂价格回落受下游新能源汽车补贴政策调整、电池企业调整产线等因素影响，需求端低于市场预期，低端产能逐步开始进入淘汰阶段，产业的发展必将经历优胜劣汰的洗牌过程，而高端、一致性和稳定性好且低成本的碳酸锂产品仍具有旺盛的市场需求支撑，但短期内
低端产品充斥市场，仍将对市场秩序造成一定冲击。
2、市场格局根据Roskill报告，截止2017年12月31日，全球前五大锂化工产品供应商产能约占全球产能的80%，新的及现有竞争者均试图通过不断研究及开发、优化生产工艺等手段努力提高市场份额。
根据Roskill报告，2017年度全球锂矿供应商占比情况如下图所示：
根据Roskill报告，按照2017年度锂产品供应量数据，天齐锂业是亚洲和中国最大的锂化合物及衍生物供应商，也是全球第三大锂产品供应商。
（三）公司重大事项执行情况及未来计划
公司是中国和全球领先的、以锂为核心的新能源材料公司；公司已准备好充分把握以电动汽车和储能领域为焦点，以中国为核心市场的新能源革命。为此，公司近两年的重大扩展举措主要包括以下几方面：
1、扩大公司的采矿业务以支持未来的业务扩张作为公司全面垂直整合业务模式的一个基本组成部分，上游业务是支持整体业务增长及满足预期市场需求的基础。公司计划通过在格林布什矿场扩产以提高锂精矿产能。泰利森目前正在建造第二座与现有的化学级锂精矿生产工厂相邻的化学级锂精矿生产工厂（以下简称“CGP2”），CGP2将于2019年年中开始生产，并能够将格林布什矿场的化学级锂精矿年产量增加60万吨。
2018年7月24日，公司董事会批准建造第三座化学级锂精矿生产工厂（以下简称“CGP3”）及相关基础设施；该项目包括建造一个独立、专用的大型化学级锂精矿生产设施，一个新的矿石破碎设施，以及与后续开展扩产配套的基础设施，预计2020年第四季度竣工并开始试生产。新增的两座工厂将能够使格林布什矿场的年产量提升至约195万吨，且将继续拥有最低的化学级锂精矿生产成本。泰利森拥有一支训练有素且富有经验的本地管理团队，以确保扩张计划的顺利执行。该扩产项目建成之后，将为公司境内外锂盐项目提供持续且充足的原料保障，更好的实现产能匹配和产业链协同效应，提升公司市场供应能力和份额，进而提高公司的盈利能力，进一步巩固公司在全球锂矿行业中的领导地位。
2、进一步提高锂化工产品的产能，并丰富产品供应为充分利用公司的增长势头及日益增长的锂产品市场需求，公司拟通过有效执行公司的扩张计划来提高公司的锂化合物产能。例如，为扩大公司作为全球顶级电池材料生产商的供应商的产能，目前正在澳洲奎纳纳建造一座全自动化工厂用于生产电池级氢氧化锂，在全部竣工及营运后其年产能达48,000吨。在奎纳纳工厂建造完成后，公司将充分利用电池级氢氧化锂强劲增长潜力实现公司业绩的提升。为扩大电池级碳酸锂的产能，公司将在遂宁市安居区建造一座年产能为20,000吨的生产工厂。由于其地理位置毗邻公司的射洪工厂，公司将能够通过利用两座工厂之间的营运协同效应，最大限度降低执行风险并提高效率。公司亦有计划扩大重庆铜梁工厂的金属锂产能，以充分利用固体锂电池的未来发展机遇，以及金属锂的其他下游应用。此外，公司将不断升级及改进射洪工厂及张家港工厂的生产技术，以提高产能及效率。
公司在中国和澳洲建造新的生产基地具有先发优势。凭借该优势，公司计划利用长期稳固的客户关系以及优异的产品质量来有效降低运营成本及执行风险。
3、夯实长期稳固的客户关系，继续扩大公司的全球业务范围公司力求成为客户供应链中不可或缺的环节，并成为终端市场不可或缺的组成部分。公司计划通过进一步加强公司的销售力度以及以客户为导向的研发能力，不断扩大公司的客户群，并在全球范围内加深客户关系。公司拟通过产品开发和技术创新方面的战略合作，在全球范围内加强与下游终端用户的联系。公司计划与行业领先的国际客户签订中长期供应合约，该等客户对产品质量以及遵守严格的认证程序方面设有严格要求。
公司正在不断发展国际业务，藉此进一步壮大公司的全球客户群。公司将继续通过招聘和培训销售人员来提高公司的国际销售能力，进一步扩大公司的地理覆盖范围，尤其是在东北亚和欧洲的客户，以加强与锂基新能源领域（尤其是电动汽车和储能系统领域）的顶级终端客户的联系。
4、加强研发能力并有选择地追求战略投资报告期内公司继续提升研发团队科研攻关能力，分别在电池回收、金属锂负极材料为代表的科研项目中获得发明专利，着力打造和提升技术对公司未来增长的推动力；未来仍将继续关注符合公司发展战略的发展机会，积极创造有利条件进一步完善产业布局，不断提升公司的内在价值和行业地位，努力成为以锂业为核心的新能源材料产业国际领导者。
报告期内，公司继续进行战略投资，以支持下游新能源行业的主要参与者。公司投资北京卫蓝新能源科技有限公司在战略上使公司能够接触新型电池技术，为公司更好地利用锂在新型电池应用的未来趋势方面做好准备，帮助公司适应不断演化的行业趋势和客户需求，亦可能为公司的业务发展创造更多的增长机会。
公司致力于将大量资源用于研发工作，以完善生产技术和产品供应，优化产品质量，提高营运效率并降低生产成本。公司未来的研发重点包括：（1）根据客户的反馈和市场发展，继续优化公司的锂化合物和金属产品；（2）加强对锂回收利用的研究和开发，紧跟最新行业趋势，并实现闭环生产；（3）加深对预计将用于下一代电池技术的先进锂基电池材料的了解；
（4）参与研发未来潜在的电池技术以便开发适合公司客户需求的创新产品。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,289,487,649.68 | 2,414,554,755.64 | 36.24% | 锂产品销售数量及售价较上年同期增加 |
| 营业成本 | 903,262,344.41 | 757,076,103.91 | 19.31% | 主要系随产品销量增加同步增加 |
| 销售费用 | 18,220,329.87 | 16,902,829.62 | 7.79% | |
| 管理费用 | 135,905,070.93 | 100,253,446.37 | 35.56% | 主要系购买SQM股权及拟发行H股项目中介费用增加 |
| 财务费用 | 131,828,572.17 | 7,231,079.87 | 1,723.08% | 主要系借款增加利息支出及汇兑损失增加所致 |
| 所得税费用 | 535,776,565.21 | 381,686,599.62 | 40.37% | 利润总额增加所致 |
| 研发投入 | 10,195,929.68 | 8,536,445.65 | 19.44% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,808,453,577.51 | 1,171,658,096.58 | 54.35% | 主要是本期营业收入较上期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,247,768,164.35 | -256,191,889.35 | -1,558.04% | 主要系本期LHPP项目建设支出、支付SQM股权购买保证金和保本型理财产品增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 139,020,465.54 | -378,361,979.03 | 136.74% | 本期主要系借款增加；上年同期因偿还借款净债务减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,467,422,650.46 | 547,463,020.08 | -550.70% | 上述资金活动品迭的结果 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,289,487,649.68 | 100% | 2,414,554,755.64 | 100% | 36.24% |
| 分行业 | |||||
| 采选冶炼行业 | 1,150,849,160.27 | 34.99% | 933,188,877.18 | 38.65% | 23.32% |
| 化学原料及化学制品制造业 | 2,137,709,981.91 | 64.99% | 1,480,420,610.98 | 61.31% | 44.40% |
| 其他 | 928,507.50 | 0.03% | 945,267.48 | 0.04% | -1.77% |
| 分产品 | |||||
| 锂矿 | 1,150,849,160.27 | 34.99% | 933,188,877.18 | 38.65% | 23.32% |
| 锂化合物及衍生品 | 2,137,709,981.91 | 64.99% | 1,480,420,610.98 | 61.31% | 44.40% |
| 其他 | 928,507.50 | 0.03% | 945,267.48 | 0.04% | -1.77% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,899,748,699.20 | 88.15% | 2,238,426,339.24 | 92.71% | 29.54% |
| 国外 | 389,738,950.48 | 11.85% | 176,128,416.40 | 7.29% | 121.28% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 采选冶炼行业 | 1,150,849,160.27 | 274,347,710.18 | 76.16% | 23.32% | 8.37% | 提高3.29个百分点 |
| 化学原料及化学制品制造业 | 2,137,709,981.91 | 628,889,755.38 | 70.58% | 44.40% | 24.80% | 提高4.62个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 锂矿 | 1,150,849,160.27 | 274,347,710.18 | 76.16% | 23.32% | 8.37% | 提高3.29个百分点 |
| 锂化合物及衍生品 | 2,137,709,981.91 | 628,889,755.38 | 70.58% | 44.40% | 24.80% | 提高4.62个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 2,899,200,996.29 | 738,200,262.15 | 74.54% | 30.24% | 5.99% | 提高5.82个百分点 |
| 国外 | 389,358,145.89 | 165,037,203.41 | 57.61% | 121.06% | 172.38% | 下降7.99个百分点 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用化学原料及化学制品制造业（锂化合物及衍生品）的营业收入增长，主要系销量的增长和单价的提高所致；国内营业收入增加，主要系锂化工产品的销量增加所致；国外营业收入与营业成本增加，主要系锂矿和锂盐的销量增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 30,030,335.91 | 1.43% | 理财收益、权益法核算参股公司收益、可供出售金融资产在持有期间的投资收益和外汇套期保值业务交割损益 | 权益法核算损益和SQM分红可持续 |
| 公允价值变动损益 | -16,862,305.68 | -0.80% | 远期锁汇损失 | 否 |
| 资产减值 | 3,075,989.44 | 0.15% | 主要系按账龄组合计提坏账准备 | 否 |
| 营业外收入 | 31,300,244.44 | 1.49% | 主要系收到与收益相关的政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 9,604,063.05 | 0.46% | 主要系对外捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 1,428,727.56 | 0.07% | 摊销确认为递延收益的政府补助 | 摊销期内的递延收益可持续 |
| 资产处置收益 | -2,695,995.13 | -0.13% | 固定资产处置损失 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,826,703,707.39 | 15.10% | 2,293,677,073.95 | 18.50% | -3.40% | |
| 应收账款 | 371,733,049.27 | 1.99% | 334,897,250.65 | 2.70% | -0.71% | |
| 存货 | 456,181,142.97 | 2.44% | 464,795,261.58 | 3.75% | -1.31% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 698,194,466.49 | 3.73% | 551,989,333.61 | 4.45% | -0.72% | |
| 固定资产 | 1,382,300,592.95 | 7.39% | 1,472,667,123.95 | 11.88% | -4.49% | |
| 在建工程 | 3,470,132,161.00 | 18.54% | 852,774,339.61 | 6.88% | 11.66% | 主要系LHPP项目和泰利森扩产项目投入增加所致 |
| 短期借款 | 670,991,291.41 | 3.59% | 1,281,220,339.90 | 10.33% | -6.74% | 采取即期购汇支付锂矿进口款，减少进口押汇融资；同时降低流动借款，减少利息支出 |
| 长期借款 | 1,965,037,251.46 | 10.50% | 1,006,248,482.07 | 8.12% | 2.38% | 系泰利森为精矿扩产项目增加借款1.26亿美元所致 |
| 可供出售金融资产 | 1,753,934,247.05 | 9.37% | 1,234,050,524.05 | 9.95% | -0.58% | 公司持有的SQM 2.1%股权公允价值变动所致 |
| 应付账款 | 515,849,861.38 | 2.76% | 348,838,792.47 | 2.81% | -0.05% | |
| 其他流动负债 | 12,130,313.75 | 0.06% | 504,355,628.69 | 4.07% | -4.01% | 主要系偿还5亿短期融资券 |
| 应付债券 | 2,851,129,576.99 | 15.23% | 598,603,300.29 | 4.83% | 10.40% | 主要系增加3亿美元债和3亿元公司债 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 35,232.99 | 2,176,569.42 | 2,211,802.41 | ||||
| 3.可供出售金融资产 | 2,140,151,450.27 | -386,217,203.22 | 1,753,934,247.05 | ||||
| 上述合计 | 2,140,186,683.26 | 2,176,569.42 | -386,217,203.22 | 1,756,146,049.46 | |||
| 金融负债 | 2,657,778.85 | -19,038,875.10 | -7,465,786.17 | 14,230,867.78 | |||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,158,808.64 | 详见本财务报告“七、1、货币资金”所述 |
| 应收票据 | 866,705,922.02 | 用于应付票据的开具 |
| 除上述资产外的其他所有文菲尔德资产 | 6,406,960,992.29 | 详见本财务报告 “七、31、长期借款”所述 |
| 合计 | 7,291,825,722.95 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 50,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 北京卫蓝新能源科技有限公司 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品 | 增资 | 50,000,000.00 | 5.00% | 自有 | 公司创始人及核心团队成员等自然人、其他产业及财务投资者 | 长期 | 电池 | 完成 | 0.00 | -88,256.71 | 否 | ||
| 合计 | -- | -- | 50,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -88,256.71 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 化学级锂精矿扩产项目 | 自建 | 是 | 锂矿开采 | 594,078,647.99 | 965,102,427.37 | 自筹 | 59.22% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2017年03月16日 | 《关于同意泰利森锂精矿扩产的公告》（公告编号：2017-023） |
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 自建 | 是 | 锂化工 | 383,307,850.74 | 1,388,281,710.17 | 募集、自筹 | 69.47% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2016年09月06日 | 《关于建设年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目的公告》（公告编号：2016-061） |
| 第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目 | 自建 | 是 | 锂化工 | 281,622,871.59 | 400,686,987.96 | 自筹 | 23.99% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2017年10月27日 | 《关于建设"第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目"暨对全资子公司增资的公告》（公告编号：2017-092） |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,259,009,370.32 | 2,754,071,125.50 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | -16,862,305.68 | -43,252,026.65 | -12,019,065.37 | 自有资金 | ||||
| 股票 | 1,419,999,398.17 | -386,217,203.22 | 126,610,662.65 | 1,753,934,247.05 | 自有资金 | |||
| 合计 | 1,419,999,398.17 | -16,862,305.68 | -386,217,203.22 | 0.00 | 0.00 | 83,358,636.00 | 1,741,915,181.68 | -- |
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损 | 计入权益的累计公允 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 益 | 价值变动 | ||||||||||||
| 境内外股票 | SQM | SQM | 1,419,999,398.17 | 公允价值计量 | 2,140,151,450.27 | 0.00 | -386,217,203.22 | 0.00 | 0.00 | 42,566,253.66 | 1,753,934,247.05 | 可供出售金融资产 | 自筹 |
| 合计 | 1,419,999,398.17 | -- | 2,140,151,450.27 | 0.00 | -386,217,203.22 | 0.00 | 0.00 | 42,566,253.66 | 1,753,934,247.05 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2016年09月27日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2016年10月18日 | ||||||||||||
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 工商银行 | 无 | 否 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 2017年06月30日 | 2018年05月14日 | -344.02 | |||||
| 汇丰银行 | 无 | 否 | 澳元对美元的汇率变动风险 | 2017年07月28日 | 2019年06月25日 | 100.67 | |||||
| 汇丰银行 | 无 | 否 | 澳元对人民币的汇率变动风险 | 2018年02月13日 | 2018年08月31日 | -406.16 | |||||
| 汇丰银行 | 无 | 否 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 2018年02月12日 | 2018年07月17日 | 191.78 | |||||
| 农业银行 | 无 | 否 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 2018年02月13日 | 2018年06月28日 | 48.93 |
| 兴业银行 | 无 | 否 | 澳元对人民币的汇率变动风险 | 2018年02月13日 | 2018年06月26日 | -829.56 | |||||
| 合计 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -1,238.36 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 无 | ||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2016年12月27日 | ||||||||||
| 2018年01月26日 | |||||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2018年02月12日 | ||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 远期美元对澳元汇率的波动，将会影响公司的现金流。 | ||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公允价值的确定按照远期汇率计算。 | ||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 未发生变化 | ||||||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司开展外汇套期保值业务符合公司业务发展需求，且制定了相应的内部控制制度及风险管理机制；董事会审议该事项程序合法合规，符合相关法律法规的规定,不存在损害公司股东的利益的情形，同意公司开展外汇套期保值业务。 | ||||||||||
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 160,310.65 |
| 报告期投入募集资金总额 | 43,296.96 |
| 已累计投入募集资金总额 | 103,094.55 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| ①根据中国证券监督管理委员会于2017年11月30日签发的证监许可[2017]2199号文 《关于核准天齐锂业股份有限公司配股的批复》 ，本公司获准向原股东配售人民币普通股（A 股） 149,153,497 股新股，每股面值为人民币1.00元，配售价格为人民币11.06元/股。截至2017年12月26日止，本公司实际向原股东配售股份147,696,201股，取得募集资金总额1,633,519,983.06元，扣除各项发行费用人民币30,413,455.90 元后，本次募集资金实际募得金额为1,603,106,527.16元； ②自2017年4月21日董事会批准配股方案日，至2018年1月31日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计13,195.51万澳元，按2018年1月31日汇率折合人民币金额为67,586.08万元，本公司于2018年2月6日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，并于2018年3月1日完成募集资金置换； ③本报告期使用募集资金43,296.96万元，投入年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期43,296.96万元。截至2018年6月30日，募集资金账户余额57,644.73万元（含银行利息），按三方监管协议要求存储于募集资金专用账户。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 否 | 160,310.65 | 160,310.65 | 43,296.96 | 103,094.55 | 64.31% | 2018年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 160,310.65 | 160,310.65 | 43,296.96 | 103,094.55 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 合计 | -- | 160,310.65 | 160,310.65 | 43,296.96 | 103,094.55 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计13,195.51万澳元，按2018年1月31日汇率折合人民币金额为67,586.08万元，本公司于2018年2月6日召开的第四届董事会第十三次会议审议通过相关议案，并于2018年3月1日完成募集资金置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止报告期末，尚未使用的募集资金以定期存款或者活期存款形式继续存放在监管账户内。 本公司于2018年1月26日召开的第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行定期存款管理的议案》，同意本公司及子公司使用不超过80,000万元的闲置募集资金进行定期存款管理，期限为自公司董事会、监事会审议通过之日起十二个月内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可以循环滚动使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 2018年03月24日 | 《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》 |
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 2018年07月25日 | 《前次募集资金使用情况报告》 |
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 2018年08月30日 | 《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 项目名称 | 计划投资总额 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 项目进度 | 项目收益情况 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 化学级锂精矿扩产项目 | 162,969.6 | 59,407.86 | 96,510.24 | 59.22% | - | 2017年03月16日 | 《关于同意泰利森锂精矿扩产的公告》（公告编号：2017-023） |
| 第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目 | 167,043.84 | 28,162.29 | 40,068.7 | 23.99% | - | 2017年10月27日 | 《关于建设"第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目"暨对全资子公司增资的公告》（公告编号：2017-092） |
| 合计 | 330,013.44 | 87,570.15 | 136,578.94 | -- | -- | -- | -- |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江苏天齐 | 子公司 | 化工制造、碳酸锂生产与销售 | 800,000,000.00 | 1,773,994,345.13 | 1,398,299,592.89 | 1,119,283,112.90 | 610,438,083.75 | 457,593,688.40 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 文菲尔德 | 子公司 | 投资性与矿石探测、开采、销售 | 3,497,692,723.03 | 6,406,960,992.29 | 3,544,970,454.40 | 1,353,489,463.34 | 840,810,789.87 | 588,743,924.92 |
| 射洪天齐 | 子公司 | 化工制造、锂产品生产与销售 | 600,000,000.00 | 2,272,362,112.45 | 1,850,207,360.12 | 832,681,570.75 | 432,464,180.06 | 366,633,777.20 |
| 天齐鑫隆 | 子公司 | 锂矿贸易 | 200,000,000.00 | 419,429,038.19 | 384,663,169.85 | 272,898,293.69 | 204,382,405.41 | 153,286,614.25 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 9.32% | 至 | 23.81% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 166,000 | 至 | 188,000 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 151,842.14 | ||
| 业绩变动的原因说明 | （1）锂矿销量和价格提升和锂化工产品销量增加，毛利额和净利润的增加；（2）由于购买SQM23.77%股权交割时间尚未最终确定，以上业绩预测未考虑该项交易完成对公司业绩的影响。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
（一）汇率风险
公司充分关注当前中美贸易紧张格局并预判其可能带来的负面影响，特别是对公司造成的汇率风险。由于公司除境外子公司TLH、文菲尔德及其下属子公司以澳元作为记账本位币、采用美元进行销售结算和融入美元负债，以及本公司进口锂精矿和出口销售锂产品、公司正在进行的有关SQM股权购买及相关的融资业务采用美元计价外，公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。外汇汇率的波动可能会增加公司海外业务以人民币计算的成本或减少公司以人民币计算的海外业务收入，或影响公司出口产品的价格以及进口设备及材料的价格。此外，公司持有的境外子公司的权益，由于记账本位币的不同，存在外币折算风险。
公司将完善内控制度，强化对外汇套期保值操作过程的关注，在确保安全性和流动性的前提下，授权管理层选择采取远期结售汇、外汇互换、外汇期权等金融工具灵活操作，降低因汇率变化给公司盈利水平带来的不利影响。
（二）市场风险
随着全球主流汽车生产企业纷纷进入中国布局新能源汽车，加之中国新的产业发展政策如“双积分和财政补贴”政策以及与产品质量、性能、成本等要求密切挂钩新政的强力推行，中国新能源汽车行业正在发生深刻的变革，锂行业市场竞争进入了新的阶段。在前述市场竞争的新态势下，锂当前及预期的供求动态仍在发生变化，其主要取决于资源的可得性和可靠性、新的或现有竞争者能否成功进入市场或扩大供应、终端应用对锂产品的需求、技术发展以及全球及地区经济状况等。供求动态的变化将持续影响锂的价格及公司的业务。
虽然公司所处行业已呈现出全球化合作和竞争发展新格局，中国依然是全球发展新能源汽车政策体系健全、市场需求增长最快、产品体量最大、产业链最完整的国家。公司将坚持初心，坚守实业，继续发挥技术领先、资源稳定可靠、品质一流的比较优势，以充分发挥全面垂直整合及上下游协同效应，提升企业长期价值。（三）安全环保风险
作为境内外锂资源开发和锂化工材料生产企业，若出现矿山地质灾害防治措施不到位、员工误操作或设备故障等情况，可能导致因发生安全事故而被主管部门处罚或员工家属索赔，故存在安全生产风险；由于误操作或设备故障等原因可能导致“三废”排放参数不达标而被主管部门处罚，故存在环保风险。
公司将继续坚持“高质量、高标准、高效率”的项目建设、运营管理方针，在可行性研究和项目设计时依照最新监管标准，对安全环保风险因素进行充分论证，并优先关注和前瞻性设计；加紧对现有产线进行全自动化改造，增加运行的稳定性和可靠性，尽量减少人工操作环节，减少安全环保风险点；新建项目将全部采购一流供应商提供的安全性高、环保节能、效率高的生产设备，生产线实现全自动化、智能化、互联网化，实时监测、预警、传输、反馈，及时排除隐患；同时，继续为员工购买意外伤害保险，加强全员安全生产和清洁生产方面的培训和考核，重视员工生产操作的规范性，坚持对安全环保应急预案的持续完善和员工预防性演练，从根本上防控安全、环保问题。（四）重大资产购买交易影响公司业绩的风险
根据有关SQM股权购买的《协议》，交易的完成尚须满足或豁免若干惯例交割条件，公司无法保证交易先决条件能够全部及时满足。虽然公司已取得银行等金融机构出具的承诺函，但是因为本次交易涉及金额较大，若贷款金融机构无法及时、足额为公司提供信贷支持，则本次交易存在因交易支付款项不能及时、足额到位的资金筹措风险，从而可能导致本次交易失败。公司本次购买SQM股权的资金来源主要为债务融资和自有资金，资金量大。在与本次交易相关的债务融资及并购贷款存续期间，公司的资产负债率和财务费用将显著上升，若公司未能通过合理的股权融资等措施优化财务结构，将对公司的经营业绩产生重大影响。（五）运营管控风险
近年来公司通过外延式收购和自建等方式，主营业务实现快速扩张，拟建的遂宁安居2万吨碳酸锂项目正式开工的前期准备工作已接近尾声，澳大利亚合计4.8万吨电池级单水氢氧化锂建设项目正有条不紊实施中，射洪基地和张家港基地在确保稳定生产的同时持续实施安全环保和自动化改造，重庆天齐金属锂及锂型材生产线保持了连续安全生产的良好记录。随着公司境内外经营规模迅速扩张，公司在企业文化、员工管理、人才开发、安全环保、质量控制、要素调配、项目管理、母子公司管理、全球协同等方面都面临着更大的挑战，公司存在对境内外子公司进行运营管控的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.41% | 2018年02月12日 | 2018年02月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-019） |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.45% | 2018年04月24日 | 2018年04月25日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-042） |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.98% | 2018年06月22日 | 2018年06月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-065） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 |
| 资产重组时所作承诺 | 天齐集团、张静、李斯龙 | 股东大会投赞成票 | 出席公司2018年第二次临时股东大会，并且根据适用的法律法规在该次股东大会上投票赞成关于购买SQM公司23.77%股权的协议及相关议案。 | 2018年05月17日 | 购买SQM公司23.77%股权协议签署之日起 45 个工作日内 | 报告期内履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 邹军、李波、阎冬、 | 不减持承诺 | 减持的高级管理人员长期看好公司业务发展，承诺减持之日起未来12个月不减持公司股份。 | 2017年05月03日 | 12个月内 | 报告期内履行完毕 |
| 吴薇、葛伟、郭维 | 不减持承诺 | 减持的高级管理人员长期看好公司业务发展，承诺减持之日起未来12个月不减持公司股份。 | 2017年04月28日 | 12个月内 | 报告期内履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏天齐和盛合锂业已调解或判决结案的诉讼共计5项 | 743.07 | 否 | 已调解或判决结案，各案双方未上诉 | 对公司无重大影响 | 较2017年报披露内容无重大变化 | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年度报告》 |
| 泰利森和重庆天齐未结诉讼共计2项 | 2,428.15 | 否 | 尚未结案 | 尚未结案 | 尚未结案 | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年度报告》 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十三次会议、2015年第二次临时股东大会审议通过了《四川天齐锂业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《首期限制性股票激励计划（草案）》”）及其摘要和相关事项；公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整首期限制性股票激励对象名单的议案》、《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》，并确定2015年8月28日为授予日，向72名激励对象授予限制性股票270.90万股，授予价格为31.08元/股。本次激励计划所涉限制性股票对应的股票来源为天齐锂业定向增发的股票。
公司第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整预留限制性股票数量的议案》、
《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，经此次调整后，预留限制性股票数量由30.10万股调整为114.38万股。同时，确定2016年6月28日为授予日，最终向28名激励对象授予预留限制性股票68.80万股，授予价格为22.30元/股。
公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于向第二批激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定2016年8月25日为授予日，向1名激励对象授予预留限制性股票15.20万股，授予价格为19.63元/股。
公司第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司首次授予的限制性股票第一个解锁期相关股份解锁，涉及限制性股票激励对象为72人，解锁的限制性股票数量为257.355万股，占公司股本总额的0.2588%。
公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，确定同意公司按照《激励计划》的规定，回购注销公司1名首期股权激励对象已获授但尚未解锁的65,550股限制性股票。
公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于首批授予的预留限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司首批授予的预留限制性股份第一个解锁期相关股份解锁，涉及限制性股票激励对象28人，解锁的限制性股票数量为227,040股，占公司股本总额的0.0228%。
公司第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于首次授予的限制性股票及第二批授予的预留限制性股票解锁条件成就的议案》，同意公司首次授予的限制性股票第二个解锁期及第二批授予的预留限制性股份第一个解锁期相关股份解锁，涉及限制性股票激励对象为72人，解锁的限制性股票数量为260.186万股，占公司股本总额的0.2617%。
公司第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于首批授予的预留限制性股票第二个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司首批授予的预留限制性股份第二个解锁期相关股份解锁，涉及股票激励对象为28人，解锁的限制性股票数量为261,096股，占公司股本总额的0.0229%。
截止目前，上述限制性股票相关的授予、回购注销、解锁手续均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。具体内容详见公司在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 天齐集团 | 控股股东 | 服务 | 物管、餐饮等服务 | 市场价格 | - | 65.2 | 100.00% | 271.58 | 否 | 现金结算 | - | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于从控股股东及其关联方租赁房产及接受劳务暨关联交易的公告》（公告编号2018-030） |
| 天齐集团 | 控股股东 | 租赁 | 房租 | 市场价格 | - | 5.04 | 5.65% | 5.04 | 否 | 现金结算 | - | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于从控股股东及其关联方租赁房产及接受劳务暨关联交易的公告》（公告编号2018-030） |
| 天齐矿业 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他关联方 | 租赁 | 房租 | 市场价格 | - | 84.16 | 94.35% | 223.38 | 否 | 现金结算 | - | 2018年03月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于从控股股东及其关联方租赁房产及接受劳务暨关联交易的公告》（公告编号2018-030） |
| 合计 | -- | -- | 154.4 | -- | 500 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明具体内容详见本报告第五节、十三、1为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 日期 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 成都天齐 | 2018年03月24日 | 356,442 | 2018年04月24日 | 54,099.13 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 射洪天齐 | 2018年03月24日 | 42,000 | 2018年04月24日 | 18,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 天齐芬可 | 2017年10月27日 | 198,498 | 2017年10月27日 | 198,498 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 398,442 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 72,099.13 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 596,940 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 270,597.13 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天齐澳大利亚 | 2016年09月27日 | 172,588.24 | 2016年09月27日 | 172,588.24 | 连带责任保证 | 项目竣工决算 | 否 | 否 |
| 天齐澳大利亚 | 2018年03月24日 | 151,973.5 | 2018年04月24日 | 151,973.5 | 连带责任保证 | 项目竣工决算 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 151,973.5 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 151,973.5 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 324,561.75 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 324,561.75 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 550,415.5 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 224,072.63 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 921,501.75 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 595,158.88 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 61.13% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 108,364.25 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量（单位：吨） | 核定的排放总量（单位：吨） | 超标排放情况 |
| 射洪天齐 | COD（化学需氧量） | 有组织排放 | 1 | 公司总排口 | 20mg/L | 《无机化学工业污染物排放标准》GB 31573-2015 | 0.355 | 15 | 无 |
| 射洪天齐 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 锅炉脱硫塔烟囱、回转窑窑尾脱硫塔烟囱 | 100mg/m3、20 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014、《无机化学工业污染物排放标准》GB 31573-2015 | 25.507、9.375 | 400 | 无 |
| 射洪天齐 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 锅炉脱硫塔烟囱、回转窑窑尾脱硫塔烟囱 | 300 mg/m3、15 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014、《无机化学工业污染物排放标准》GB 31573-2015 | 73.921、1.897 | 300 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司严格执行ISO14001等环境管理体系标准，制定年度环境管理方案，明确环境管理年度目标及相应措施。在生产经
营过程中，要求各生产基地优先采用清洁燃料作为工厂生产运行的主要能源。各生产基地的污染防治措施如下：
射洪天齐：
（1）完成锅炉系统煤改气项目，切实改善能源结构，提升环境质量；
（2）各类废渣均按规范建设堆放场所，确保废渣合理合规临时存贮；
（3）滤渣、锅炉炉渣等固体废弃物送相关检测部门检测无毒无害，销售至水泥建材等行业综合利用；
（4）各处除尘器回收粉尘均返回生产流程再利用；
（5）脱硫脱硝项目：射洪基地投入2800余万元，采用先进的设备及脱硝工艺建设完成回转窑尾气脱硝系统，运行效果优良，氮氧化物排放量保持在10PPM左右（远低于国家标准的200PPM）。该工艺被省内环保专家称赞为开创了锂行业氮氧化物减排的先河。
江苏天齐：
（1）基地的热水主要来源于硫酸钠结晶器的蒸汽冷凝水，通过回收利用热水，提高了能源的利用率；
（2）优化碳酸锂干燥窑和硫酸钠干燥窑的布袋除尘器布袋的材质；
（3）新增一套焙烧窑尾气氮氧化物脱销装置，进一步降低尾气中氮氧化物的排放浓度；
（4）及时更换故障的废水在线COD检测仪，确保废水的COD指标随时受监控；
（5）对雨水在线监控系统增加了PH连锁功能，确保超标的雨水全部进入废水系统处理，不发生环境污染事件；
（6）废水流程增加了废水储罐，用于离子交换柱再生废水的收集及对废水系统的缓冲。
重庆天齐：
（1）根据生产实际对尾气进行综合高效处理，生产市场需求广泛的消毒剂（次氯酸钠）并积极与客户沟通，实现产销匹配；
（2）编制尾气标准操作规程，培训并考核员工，确保操作可控；
（3）增大尾气吸收塔换热器的循环水量，确保吸收温度控制在设计值范围内，保证吸收效果；
（4）采取多项措施防止尾气泄漏，提高资源综合利用；
（5）增设降噪设施，降低生产现场噪声排放。
TLK：
（1）废水及副产品处理TLK的废水由冷却塔系统，锅炉系统和脱矿设备产生，这些废水将通过过滤和高回收反渗透装置进行处理，然后运至西澳大利亚水务局进行处理。两种固体副产品，即铝硅酸盐和石灰石，将被过滤回收。这些固体可作为副产品出售或在市政府经营的废物处理设施中处置。第三种固体副产品硫酸钠，将被出售给洗涤剂等生产商。
（2）污染处理氢氧化锂建设项目将配备以下污染控制措施：雨水将被收集并用于生产流程中，非生产区域的雨水将被收集于排水区；
建立噪音控制措施，减少噪音污染；所有会产生灰尘的生产流程都将在封闭的建筑物内进行。
经评估，TLK生产基地的燃烧和散逸性气体为“不大可能对邻近敏感居民造成影响”。泰利森
（1）泰利森主要的污染防治设施包括依批准而建设并运营的大型尾矿和废石处理设施；
（2）目前正在建设一个水处理设施，用于生产运营中地表水的清洁；
（3）持续进行其他环境影响因素的测量与管理，如噪音和灰尘等，以确保符合环境监管要求。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司针对新、改、扩建项目，在实施前均进行环境影响评价，全面评估项目对厂区周边生物多样性的影响，制定全过程生物多样性保护措施。目前公司涉及的改建项目均已按规定进行项目环境影响评价报告的编制及审批，各基地情况如下：
射洪天齐：
（1）公司新建碳酸锂、氢氧化锂自动化包装线技改项目并按要求编制环境影响报告书，已报送遂宁市环境保护局以遂环评环[2018]99号文审批通过；
（2）公司新建危险化学品综合仓库项目并按要求编制环境影响报告表，已报送射洪县环境保护局组织专家进行评审，并于2018年8月24日获得射洪县环境保护局审批。
江苏天齐：
年产17000吨电池级碳酸锂的技改达能项目完成了环境评价报告，经专家评审通过并上报张家港市环保局，并获得张保行审（2018）6号文件批准。
重庆天齐：
金属锂新增产能暨自动化改造项目已按要求编制环境影响报告书。TLK：
2016年9月21日，TLK依据澳大利亚《环境保护法案（1986）》（Environmental Protection Act,1986）获得水资源与环境管理局(Department of Water and Environmental Regulation）关于建设第一期氢氧化锂项目的批准（W5977/2016/1）。该批准于2017年10月25日进行了修订，将批准范围扩大至包含第二期氢氧化锂项目。上述批准同时包含TLK必须遵守《环境保护法案(1986）》的义务。
泰利森泰利森已获得西澳大利亚矿山与石油部、西澳大利亚水资源与环境管理部关于泰利森扩产计划项目的多项行政许可，并获得西澳大利亚矿山与行业监管安全部对泰利森“采矿计划——清洁水坝、水处理设施及破碎设施”的许可（编号：70390），及澳大利亚环境部授予的噪音排放许可等多项环境方面的行政许可。
突发环境事件应急预案
公司各境内基地已按要求编制突发环境事件应急预案并分别报送当地环保局备案，且已按照预案要求建立应急预案救援小组，一旦出现环境事件，小组成员各司其责，按预案规定的程序及处理办法，最大限度的减少事件对公司财产损失，避免事件对公司环境及周边环境造成影响。根据预案要求，公司现场准备各类应急救援物资，确保事件发生能够及时采取措施进行救援与应急处置。同时，公司每年不定期结合实际情况，针对预案内容组织员工实施预案演练，从演练中提升员工应急救援能力，通过演练查找预案存在的不足，并及时进行修订和完善，并报备。
TLK氢氧化锂建设项目已建立环境突发事件应急预案（编号：11312-0000-D-PRC-009），该预案详细规定了所有健康、安全和环境紧急情况下的应急程序，包括但不限于火灾、洪水、爆炸或化学物质溢出等重大事件。预案概述了应对紧急情况的角色分工和责任（包括与当地应急机构对接）、通讯方式、疏散撤离程序，以及提供和保持应急情况所需的设备的要求。TLK氢氧化锂建设项目也得到了消防局《森林火灾管理方案》（Bushfire Management Plan）的支持。
泰利森已建立并备案《应急预案》，同时配备一支装备齐全且训练有素的矿场应急响应小组。《应急预案》包含处理特定紧急情况的程序，如化学品泄漏、火灾、碳氢化合物泄漏、医疗紧急情况、车辆事故及辐射等紧急情况。
环境自行监测方案
射洪天齐与四川省中环博有限责任公司签订检测年度检测合同，委托其每月对公司污染物排放情况实施监测。监测内容包括公司总排口废水、锅炉烟气排放口、回转窑窑尾烟气排放口、酸化窑窑尾烟气排放口及金属锂车间氯气吸收塔排放口。
江苏天齐对废气、废水、噪声和锂辉石土壤等定期进行检测。重庆天齐每半年对吸收塔排放口尾气、厂界噪声等进行监测；在本报告期内对公司尾气及噪声排放情况的检测结果为合格。
TLK第二期氢氧化锂建设项目将在2019年上半年建成并试生产，配套环境自动监测系统正在建立过程中，将包括对气体和微粒的取样、分析，噪音监测，环境空气监测等事项。
泰利森已建立一个符合ISO 14001:2015标准的“现场环境管理系统”（EMS），并制定了多项配套制度和流程文件，其中的《泰利森环境商业计划2018》（Environmental Business Plan 2018）明确了各项环境指标的年度目标及考核方案，包括水资源、危险产品及有害物质、粉尘与气体排放、噪音、场地恢复与杂草清除、固体废物、动植物群等方面。
其他应当公开的环境信息
射洪天齐在环境信用中国（全国环境信用信息公开平台）对相关环境信息进行了公开。
其他环保相关信息
报告期内，射洪天齐实施了专项检修，利用此次检修时机，对公司所有环保治理设施进行了系统维护，维护过程中考虑到部分设备运行周期及处理能力，公司直接对部分设备进行提档升级，采用更为先进稳定的治理设施，从运行效果来看已达到甚至超过预期目标。同时，公司2018年度持续加强厂区保洁、地面洒水、空中雾泡降尘频次，确保厂区扬尘得到更有效的控制，改善厂区现场环境。
报告期内，江苏天齐优化了碳酸锂干燥窑、硫酸钠干燥窑尾气布袋除尘器的布袋的材质；拆除潜在的污染源，将脱销项目配套的烟囱与现行装置连接，具备投用条件；疏通了雨水管线，清理了2个应急池。
报告期内，重庆天齐申领了排污许可证，定期请有资质的第三方进行危废处置，定期进行环境隐患排查，定期进行环保设施维护保养。
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划
2018年公司精准扶贫工作基本方略：
公司2018年坚持“输血”与“造血”扶贫相结合，以遂宁市健康扶贫“三大工程”为重点，借助“联村示范卫生室”工程，通过新修、翻修、装修等因地制宜的方式，改善当地卫生基础设施；通过“村医能力提升”工程，对村医进行理论知识和实务技术的培训，进一步加快医疗队伍建设；通过“医疗专家支医”工程，加强技术帮扶指导，逐步帮助当地贫困群众实现“平时少生病、看病少花钱、大病有救助、生病不致贫”的目标。
同时，由公司社会责任部总负责，多部门联合，全过程深度参与到项目的各个环节、务求实效，切实缓解遂宁市贫困村落“因病致贫、因病返贫”的现状，真正做到“真扶贫、扶真贫、见实效”。
2018年主要任务：
健康扶贫“三大工程”：
①“联村示范卫生室”工程：第一期2个联村示范卫生室交付使用；第二期新建10所联村示范卫生室；②“村医能力提升”工程第二期：开展1期村医脱产技能培训（100名村医）；③“医疗专家支医”工程第二期：每月开展医疗专家农村支医活动；提升贫苦地区区域发展能力，构建外通内连交通骨干通道：2017年对口帮扶四川遂宁市射洪县桃花河村，捐资修建天齐同心桥，并于2018年实现通车。
精准扶贫保障措施：
机制保障：公司已经建立了内控制度，明确由总裁直管；资金保障：公司社会责任部门负责相关年度预算；人力保障：公司社会责任部设置专职工作人员推进项目。
（2）半年度精准扶贫概要
| 2018年上半年扶贫计划 | 2018年上半年完成情况及效果 | ||
| 健康扶贫 | 加强医疗卫生服务体系建设 | 1）“联村示范卫生室”工程： 第一期2所联村示范卫生室交付使用；第二期10所联村卫生室的选址及修建开工工作； | 1）“联村示范卫生室”工程： 第一期2所联村示范卫生室预计在8月底交付使用；第二期10所联村卫生室选址工作已经完成并陆续动工，目前已经有1所卫生室落成并于7月底进行试运营； |
| 2）“医疗专家支医”工程第二期： 每月开展市级三级医院专家下乡支医活动； | 2）“医疗专家支医”工程第二期： 每月支医计划按时开展，109名专家参与其中； | ||
| 强化人才培养培训 | 3）“村医能力提升”工程第二期： 组织1次村医技能提升全脱产培训 | 3）“村医能力提升”工程第二期： 100名来自贫困村的村医参加了14天的全脱产培训，近120名医务工作者参与教学，50余名工作人员提供全程保障；所有学员考试合格并取得证书。 | |
| 提升贫苦地区区域发展能力 | 构建外通内连交通骨干通道 | 2017年捐建“遂宁市射洪县桃花河村”天齐同心桥竣工并交付使用 | 天齐同心桥于2018年3月竣工通车，惠及9个村，12000余人，辐射面积约为6.67平方公里 |
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | 350 |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
2019年度精准扶贫工作计划主要包括以下内容：继续按照遂宁市健康扶贫“三大工程”完成项目第三期项目内容；总结项目经验，提炼项目模式；拓展可行的扶贫新领域、新项目。
保障计划实现的主要措施包括：公司社会责任部设置预算和配置人力；继续和遂宁市相关部门开展合作，多渠道提供资源保障。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用（一）购买 SQM 公司 23.77%股权
公司第四届董事会第十六次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于签署购买 SQM 公司 23.77%股权的协议的议案》，同意公司及公司全资子公司天齐智利与交易对方 Nutrien 及Nutrien 集团签署关于以自筹资金约40.66亿美元受让Nutrien集团合计持有的SQM的62,556,568股A类股（约占SQM总股本的23.77%）的协议。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本次交易构成重大资产重组。
本次交易已经取得以下批准或备案手续：
1、中国国家发展和改革委员会就本次交易出具了《境外投资项目备案通知书》（发改办外资备[2018]366号）；
2、四川省商务厅就本次交易出具了《企业境外投资证书》（境外投资证第N5100201800077号）；
3、已获得印度和中国反垄断审查机构就Potash与Agrium合并事项出具的反垄断审查通过意见项下有关公司可作为被剥离股权适宜买方的认可；
4、完成中国的经营者集中审查部门就本次交易申报的审查，取得国家市场监督管理总局反垄断局出具的《经营者集中反垄断审查不予禁止决定书》（反垄断审查函[2018]第16号）。
截止目前，本次交易尚在积极推进中。（二）H股发行工作
公司第四届董事会第十四次会议及2017年度股东大会审议通过了《关于公司发行 H 股股票并在香港联合交易所上市的议案》等与公司H股发行相关的议案，公司将发行境外上市外资股（H 股）股票并申请在香港联交所主板挂牌上市。本次 H股发行拟在全球范围进行发售，发行的对象包括香港公众投资者、其他符合相关条件的境外投资者及依据中国相关法律有权进行境外证券投资的境内合格投资者。 目前公司已就本次H股发行向中国证监会提交申请材料并获受理，并已向香港联合交易所提交申请材料，后续相关工作正在有序推进中。（三）公司债券发行与上市
2016年9月21日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了关于公司面向合格投资者公开发行公司债券的相关议案。2017年3月6日，公司取得中国证监会《关于核准天齐锂业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2017]277号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过10亿元人民币的公司债券。2018年2月公司完成首期公司债券发行，实际发行规模为3.00亿元人民币，最终票面利率为6.30%。经深圳证券交易所“深证上[2018]114号”文同意，本期债券已于2018年3月15日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌上市交易。（四）股权质押截止报告期末，公司控股股东天齐集团持有公司股份质押情况如下：
| 序号 | 质权人名称 | 控股股东天齐集团股份质押数量（万股） | 质押日期 | 解除质押日期 |
| 1 | 浙商银行股份有限公司成都分行 | 540 | 2016.12.5 | 债务清偿日 |
| 2 | 中信银行股份有限公司成都分行 | 910 | 2017.5.4 | 债务清偿日 |
| 3 | 浙商银行股份有限公司成都分行 | 600 | 2017.10.17 | 债务清偿日 |
| 4 | 国金证券股份有限公司 | 288 | 2017.11.2 | 2020.10.29 |
| 5 | 国金证券股份有限公司 | 1,320 | 2017.11.28 | 2020.11.26 |
| 6 | 华泰证券（上海）资产管理有限公司 | 645 | 2017.11.27 | 2018.11.27 |
| 7 | 国金证券股份有限公司 | 42 | 2017.12.27 | 2020.10.29 |
| 8 | 兴业银行股份有限有限公司成都分行 | 330 | 2018.01.22 | 债务清偿日 |
| 9 | 兴业证券股份有限公司 | 503.52 | 2018.04.12 | 债务清偿日 |
| 10 | 中信银行股份有限公司成都分行 | 90 | 2018.05.08 | 债务清偿日 |
| 质押股份合计 | 5,268.52 | |||
| 股东持有公司股份总数 | 40,954.33 | |||
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用（一）为全资子公司提供担保
公司第四届董事第十四次会议及2017年度股东大会审议通过了《关于为全资子公司提供担保的议案》，即为两家全资子公司成都天齐和射洪天齐提供不超过327,000万元人民币、10,500万美元的银行授信担保，该担保额度有效期限为至2018年度股东大会召开之日止；成都天齐为境外全资子公TLK提供不超过31,249.05万澳元的履约保证担保，该担保额度有效期限至主合同债务履行完毕止。
公司第四届董事会第十八次会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于全资子公司申请并购贷款暨为全资子公司提供担保的议案》，为完成对Nutrien Ltd.及Nutrien集团持有的SQM已发行的A类股62,556,568股（约占SQM总股本的23.77%）的购买事项（以下简称“本次交易”），公司为本次交易设立的境外子公司申请银行贷款且公司及子公司拟为该等银行贷款提供相关股份质押担保以及连带责任保证担保，具体贷款及担保情况如下：
1、公司拟通过公司澳洲全资子公司SPV1向中信银行股份有限公司牵头的跨境并购银团（以下简称“境内银团贷款”）贷款25亿美元（且不超过最终实际交易价款及相关费用之和的60%）。公司拟将射洪天齐100%股份、成都天齐拟将其所持江苏天齐100%股权作为质押担保，同时公司提供连带责任保证。此外，公司为完成本次交易设立的各海外子公司（含SPV1、SPV2及天齐智利）拟将其持有的下层公司的所有股份为上述境内银团贷款提供股权质押及资产抵质押，公司为完成本次交易设立的天齐智利提供连带责任保证担保。交易完成后，本次交易取得的SQM的全部A类股票的71.43%为上述境内银团贷款提供股份质押。
2、通过公司澳洲全资子公司SPV2向中信银行（国际）有限公司牵头的跨境并购银团(以下简称“境外银团贷款”，与“境内银团贷款”合称“并购贷款”)贷款10亿美元。公司拟为上述境外银团贷款提供连带责任保证，并将天齐鑫隆100%股份作为质押担保；同时，天齐鑫隆拟将其为完成本次交易设立的SPV2的股份为上述境外银团贷款提供股权质押，同时天齐鑫隆提供连带责任保证担保。交易完成后，本次交易取得的SQM的全部A类股票中的28.57%为上述境外银团贷款提供股份质押。
截至目前，该项担保尚未成立。（二）全资子公司注销完成
公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于全资子公司吸收合并全资子公司的议案》，同意由公司全资子公司射洪
天齐对公司全资子公司射洪华汇进行整体吸收合并，吸收合并完成后射洪华汇的独立法人地位将被注销。2018年3月22日，公司收到射洪县工商管理和质量监督局核发的《准予简易注销登记通知书》（（射工质）登记內简注核字[2018]第414号），准予射洪华汇注销登记。至此，射洪华汇注销登记手续均已办理完毕，射洪华汇独立法人地位被注销。（三）新设子公司
为实现SQM股权交易的付款事项，2018年5月4日，公司于澳大利亚分别设立Tianqi Lithium Australia Investments 2 Pty Ltd.（SPV2）和Tianqi Lithium Australia Investments 1 Pty Ltd.(SPV1)，其中SPV2为天齐鑫隆的全资子公司，SPV1为SPV2的全资子公司；2018年4月30日，公司在智利设立Inversiones TLC SpA（即天齐智利），为SPV1的全资子公司。（四）子公司扩产项目进展
1、截止报告期末，公司于2016年10月启动的第一期“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”建设正有序进行中，累计投入金额13.88亿元人民币，完工比为69.47%，预计将于2018年底投产运营；公司于2017年9月启动的第二期“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”的建设正有序进行中，累计投入金额4.01亿元人民币，完工比为23.99%，预计于2019年年底竣工。
2、公司拟耗资不超过15亿元在四川省遂宁市安居区建设年产2万吨碳酸锂项目，目前正积极推进建设前期工作。
3、公司董事会于2018年7月24日审议通过了《关于同意泰利森第三期锂精矿扩产计划的议案》，同意泰利森正式启动化学级锂精矿产能继续扩产的建设工作。该项目包括建造一个独立、专用的大型化学级锂精矿生产设施、一个新的矿石破碎设施，以及与后续开展扩产配套的基础设施。项目预计2020年第四季度竣工并开始试生产，预计到2021年泰利森将实现化学级锂精矿产能增至180万吨/年。
（五）对外投资
报告期内，公司通过全资子公司成都天齐出资5000万元投资北京卫蓝新能源科技有限公司，持股比例为5%；该公司主要致力于就多项应用开发和制造混合固态、液态电解质电池及全固态锂电池。公司希望通过此项投资加强与固态电池最新技术的联系，保持对新型锂电技术的关注，为公司的战略服务。（六）关于文菲尔德子公司泰利森公司的预先定价安排申报事项
本公司子公司文菲尔德已向澳大利亚税务局（“ATO”）提交了单边预先定价安排（“APA”）的申请。拟议的APA适用于2017年1月1日至2019年12月31日的所有跨境关联方销售定价。ATO正在审查2015年和2016年跨境关联方销售定价方法。截至本公告日，文菲尔德与ATO就预先定价安排及过往年度审查的磋商仍在持续。公司认为预先定价安排所提议的定价措施以及2015年及2016年所采取的定价措施适当，因此，合理的价格已适用于相关关联方销售，如果ATO形成不同意见，可能会导致文菲尔德额外的所得税负债。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 7,086,260 | 0.71% | 655,842 | 655,842 | 7,742,102 | 0.68% | |||
| 3、其他内资持股 | 6,984,420 | 0.70% | 640,566 | 640,566 | 7,624,986 | 0.67% | |||
| 境内自然人持股 | 6,984,420 | 0.70% | 640,566 | 640,566 | 7,624,986 | 0.67% | |||
| 4、外资持股 | 101,840 | 0.01% | 15,276 | 15,276 | 117,116 | 0.01% | |||
| 境外自然人持股 | 101,840 | 0.01% | 15,276 | 15,276 | 117,116 | 0.01% | |||
| 二、无限售条件股份 | 987,270,390 | 99.29% | 147,040,359 | 147,040,359 | 1,134,310,749 | 99.32% | |||
| 1、人民币普通股 | 987,270,390 | 99.29% | 147,040,359 | 147,040,359 | 1,134,310,749 | 99.32% | |||
| 三、股份总数 | 994,356,650 | 100.00% | 147,696,201 | 147,696,201 | 1,142,052,851 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用公司配股于2018年1月3日上市，本次配股实际增加的股份为147,696,201股，配股发行价格11.06元/股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司配股方案经公司2017年4月21日召开的第四届董事会第五次会议、2017年5月10日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过；2017年10月26日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于确定公司2017年配股比例及数量的议案》。本次配股申请已经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2017年10月20日召开的发行审核委员会审核通过，并于2017年12月5日获得中国证监会证监许可[2017]2199号文核准。配股新增股份于2018年1月3日上市。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用以本次发行后股本全面摊薄计算的最近一年和最近一期主要财务指标列示如下：
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年度 |
| 归属于上市公司股东的每股收益 | 1.15 | 1.88 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 8.52 | 7.94 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 吴薇 | 760,000 | 114,000 | 874,000 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 邹军 | 684,000 | 102,600 | 786,600 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 葛伟 | 665,000 | 99,750 | 764,750 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 李波 | 266,000 | 39,900 | 305,900 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 郭维 | 228,000 | 34,200 | 262,200 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 阎冬 | 228,000 | 34,200 | 262,200 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 2018年9月30日/2019年9月30日各50% | |
| 其他 | 2,835,200 | 425,280 | 3,260,480 | 限制性股票激励计划解锁期未满，配股 | 按照公司股权激励计划相关规定解限 | |
| 高管锁定股 | 1,420,060 | 194,088 | 1,225,972 | 高管锁定股 | 按照高管锁定比例逐年解限 | |
| 合计 | 7,086,260 | 194,088 | 849,930 | 7,742,102 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况公司配股于2018年1月3日上市，本次配股实际增加的股份为147,696,201股，配股发行价格11.06元/股。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 132,160 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 成都天齐实业（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 35.86% | 409,543,290 | 0 | 409,543,290 | 质押 | 52,685,200 | |||
| 张静 | 境内自然人 | 5.16% | 58,984,512 | 0 | 58,984,512 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.12% | 24,265,300 | 0 | 24,265,300 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.88% | 21,425,826 | 0 | 21,425,826 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.89% | 10,163,851 | 0 | 10,163,851 | |||||
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.78% | 8,888,800 | 0 | 8,888,800 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 8,100,319 | 0 | 8,100,319 | |||||
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 其他 | 0.63% | 7,164,122 | 0 | 7,164,122 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 其他 | 0.60% | 6,888,854 | 0 | 6,888,854 | |||||
| 招商银行股份有限公司－国泰成长优选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.60% | 6,818,339 | 0 | 6,818,339 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，张静女士与成都天齐实业（集团）有限公司实际控制人（即本公司实际控制人）蒋卫平先生系夫妻关系。除此以外，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 成都天齐实业（集团）有限公司 | 409,543,290 | 人民币普通股 | 409,543,290 | |||||||
| 张静 | 58,984,512 | 人民币普通股 | 58,984,512 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 24,265,300 | 人民币普通股 | 24,265,300 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 21,425,826 | 人民币普通股 | 21,425,826 |
| 香港中央结算有限公司 | 10,163,851 | 人民币普通股 | 10,163,851 |
| 交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长灵活配置混合型证券投资基金 | 8,888,800 | 人民币普通股 | 8,888,800 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证券投资基金 | 8,100,319 | 人民币普通股 | 8,100,319 |
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 7,164,122 | 人民币普通股 | 7,164,122 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 6,888,854 | 人民币普通股 | 6,888,854 |
| 招商银行股份有限公司－国泰成长优选混合型证券投资基金 | 6,818,339 | 人民币普通股 | 6,818,339 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，张静女士与成都天齐实业（集团）有限公司实际控制人（即本公司实际控制人）蒋卫平先生系夫妻关系。除此以外，未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 吴薇 | 董事/总裁 | 现任 | 1,254,000 | 188,100 | 1,442,100 | 760,000 | 874,000 | ||
| 邹军 | 董事/财务总监 | 现任 | 1,293,000 | 193,950 | 1,486,950 | 684,000 | 786,600 | ||
| 佘仕福 | 职工代表监事 | 现任 | 6,080 | 912 | 6,992 | ||||
| 葛伟 | 高级副总裁 | 现任 | 1,170,000 | 175,500 | 1,345,500 | 665,000 | 764,750 | ||
| 李波 | 副总裁/董事会秘书 | 现任 | 442,000 | 66,300 | 508,300 | 266,000 | 305,900 | ||
| 郭维 | 副总裁 | 现任 | 392,000 | 58,800 | 450,800 | 228,000 | 262,200 | ||
| 阎冬 | 副总裁 | 现任 | 396,000 | 59,400 | 455,400 | 228,000 | 262,200 | ||
| 合计 | -- | -- | 4,953,080 | 742,962 | 0 | 5,696,042 | 2,831,000 | 0 | 3,255,6501 |
注：1 期末限售股数量较期初限售股数量增加的部分系参与公司2017年配股新增。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 18天齐01 | 112639 | 2018年02月01日 | 2023年02月01日 | 30,000 | 6.30% | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 仅面向合格投资者中的机构投资者发行，公众投资者与合格投资者中的个人投资者不能参与发行认购 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 未满一个完整的付息期 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||
| 名称 | 国金证券股份有限公司 | 办公地址 | 成都市东城根上街 95 号 | 联系人 | 邹学森 | 联系人电话 | 028-86692803 |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||
| 名称 | 中诚信证券评估有限公司 | 办公地址 | 上海市青浦区新业路599 号1 幢968 室 | ||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 合规 |
| 期末余额（万元） | 258 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 正常 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 一致 |
四、公司债券信息评级情况
经中诚信证券评估有限公司综合评定，2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）评级为 AA+，评级展望稳
定；主体评级为AA+。根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信证评评级制度相关规定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信证评将在本期债券信用级别有效期内或者本期债券存续期内，持续关注本期债券发行人外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。中诚信证券评估有限公司于2018年5月23日出具跟踪评级报告，维持主体评级AA+，评级展望稳定；维持本期债券的信用等级为AA+。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
2018年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）无担保，亦无其他增信措施。 本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管 理、流动性管理和募集资金使用管理，保证资金按计划调度，及时、足额地准备 资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
本报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
在报告期内，本次公司债券受托管理人按照深圳证券交易所管理规定，督促指导发行人及时、完整履行披露责任。在履行职责时没有发生可能存在利益冲突的情形。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 274.06% | 310.91% | -36.85% |
| 资产负债率 | 39.57% | 40.39% | -0.82% |
| 速动比率 | 251.72% | 292.05% | -40.33% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 22.62 | 28.88 | -21.68% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| EBITDA息税折旧摊销前利润 | 234,701.29 | 169,748.86 | 38.26% |
| EBITDA全部债务比 | 0.43 | 0.34 | 9.00% |
| 利息保障倍数 | 21.2 | 26.96 | -21.36% |
| 现金利息保障倍数 | 5.72 | 5.84 | -2.05% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因√ 适用 □ 不适用EBITDA息税折旧摊销前利润增加：锂精矿和锂化工产品销售较上年同期量价齐升，带来营业收入及产品销售毛利总额增加。流动比率下降：主要系支付3.253亿美元SQM股权购买保证金导致货币资金大幅减少和增加应付票据的结算额度使应付票据增加所致。
速动比率下降：主要系支付3.253亿美元SQM股权购买保证金导致货币资金大幅减少和增加应付票据的结算额度使应付票据增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内获得银行授信额度人民币263,000万元及8,000万美元；循环使用额度72,099万元，按时归还银行贷款，无违约情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
在报告期内严格按照募集说明书债券条款之约定，没有涉及消极担保、交叉违约等事项；亦将按要求披露财报。没有发生影响债券持有人利益的情形。
十三、报告期内发生的重大事项
具体内容详见本报告第五节。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天齐锂业股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,826,703,707.39 | 5,524,123,316.04 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,211,802.41 | 35,232.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,230,057,958.44 | 1,286,260,121.45 |
| 应收账款 | 371,733,049.27 | 324,255,697.18 |
| 预付款项 | 39,572,330.95 | 19,044,865.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 5,363,746.80 | 22,718,100.53 |
| 应收股利 | 0.00 | 15,456,889.71 |
| 其他应收款 | 50,332,279.35 | 40,263,326.43 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 456,181,142.97 | 477,082,210.26 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 613,098,444.06 | 155,902,417.98 |
| 流动资产合计 | 5,595,254,461.64 | 7,865,142,178.03 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,753,934,247.05 | 2,140,151,450.27 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 698,194,466.49 | 660,446,680.17 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,382,300,592.95 | 1,466,580,484.23 |
| 在建工程 | 3,470,132,161.00 | 1,951,205,449.00 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,868,834,077.19 | 3,013,912,595.19 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 416,100,700.47 | 416,100,700.47 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 179,602,623.84 | 200,230,527.74 |
| 其他非流动资产 | 2,351,107,010.74 | 126,087,101.47 |
| 非流动资产合计 | 13,120,205,879.73 | 9,974,714,988.54 |
| 资产总计 | 18,715,460,341.37 | 17,839,857,166.57 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 670,991,291.41 | 841,602,136.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 14,230,867.78 | 2,657,778.85 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 243,460,963.02 | 107,761,333.11 |
| 应付账款 | 515,849,861.38 | 566,106,280.43 |
| 预收款项 | 53,082,369.07 | 191,960,884.19 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 60,876,709.34 | 91,248,917.81 |
| 应交税费 | 370,578,433.46 | 397,917,897.28 |
| 应付利息 | 30,899,376.03 | 25,779,626.88 |
| 应付股利 | 2,743,016.00 | 1,439,790.00 |
| 其他应付款 | 64,979,642.27 | 70,538,564.63 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,773,507.98 | 226,684,831.06 |
| 其他流动负债 | 12,130,313.75 | 6,039,302.61 |
| 流动负债合计 | 2,041,596,351.49 | 2,529,737,343.39 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,965,037,251.46 | 1,433,347,322.01 |
| 应付债券 | 2,851,129,576.99 | 2,526,754,315.67 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 3,339,507.40 | 3,043,741.10 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | 122,738,396.74 | 126,692,765.10 |
| 递延收益 | 53,976,438.09 | 40,395,165.65 |
| 递延所得税负债 | 367,534,905.62 | 544,911,904.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,363,756,076.30 | 4,675,145,214.51 |
| 负债合计 | 7,405,352,427.79 | 7,204,882,557.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,142,052,851.00 | 1,142,052,851.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 4,202,571,307.43 | 4,189,743,813.83 |
| 减：库存股 | 53,957,880.00 | 53,957,880.00 |
| 其他综合收益 | -373,137,498.68 | 59,785,994.15 |
| 专项储备 | 16,033,092.66 | 10,694,614.23 |
| 盈余公积 | 105,150,000.75 | 105,150,000.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,697,180,570.12 | 3,616,200,619.67 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,735,892,443.28 | 9,069,670,013.63 |
| 少数股东权益 | 1,574,215,470.30 | 1,565,304,595.04 |
| 所有者权益合计 | 11,310,107,913.58 | 10,634,974,608.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,715,460,341.37 | 17,839,857,166.57 |
法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：邹军 会计机构负责人：周大鹏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 218,008,266.33 | 1,678,888,165.16 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 3,030,578.56 | 7,227,737.10 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 901,556,188.97 | 700,890,307.75 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 37,612,814.93 | 20,535,626.09 |
| 流动资产合计 | 1,160,207,848.79 | 2,407,541,836.10 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 6,179,826,707.88 | 4,552,080,916.43 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,548,308.18 | 3,623,747.48 |
| 在建工程 | 11,038,069.10 | |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 11,658,781.33 | 13,030,402.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 44,161,861.70 | 31,739,410.54 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 6,250,233,728.19 | 4,600,474,477.12 |
| 资产总计 | 7,410,441,576.98 | 7,008,016,313.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 10,791,015.57 | 11,268,658.00 |
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,280,169.81 | 11,754,370.08 |
| 应交税费 | 4,273,236.06 | 532,285.92 |
| 应付利息 | 22,431,164.38 | 4,142,465.75 |
| 应付股利 | 2,743,016.00 | 1,439,790.00 |
| 其他应付款 | 55,697,508.52 | 145,881,025.66 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 104,216,110.34 | 175,018,595.41 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 896,717,955.50 | 600,000,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 898,717,955.50 | 601,000,000.00 |
| 负债合计 | 1,002,934,065.84 | 776,018,595.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,142,052,851.00 | 1,142,052,851.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,653,684,411.90 | 4,638,270,732.76 |
| 减：库存股 | 53,957,880.00 | 53,957,880.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 93,801,141.53 | 93,801,141.53 |
| 未分配利润 | 571,926,986.71 | 411,830,872.52 |
| 所有者权益合计 | 6,407,507,511.14 | 6,231,997,717.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,410,441,576.98 | 7,008,016,313.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 3,289,487,649.68 | 2,414,554,755.64 |
| 其中：营业收入 | 3,289,487,649.68 | 2,414,554,755.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,227,020,397.91 | 904,908,926.04 |
| 其中：营业成本 | 903,262,344.41 | 757,076,103.91 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 34,728,091.09 | 22,644,781.23 |
| 销售费用 | 18,220,329.87 | 16,902,829.62 |
| 管理费用 | 135,905,070.93 | 100,253,446.37 |
| 财务费用 | 131,828,572.17 | 7,231,079.87 |
| 资产减值损失 | 3,075,989.44 | 800,685.04 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -16,862,305.68 | -19,116,336.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,030,335.91 | 27,582,115.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,641,236.83 | -443,992.61 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,695,995.13 | -139,112.42 |
| 其他收益 | 1,428,727.56 | 2,003,328.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,074,368,014.43 | 1,519,975,824.16 |
| 加：营业外收入 | 31,300,244.44 | 21,942,144.01 |
| 减：营业外支出 | 9,604,063.05 | 16,256,147.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,096,064,195.82 | 1,525,661,821.03 |
| 减：所得税费用 | 535,776,565.21 | 381,686,599.62 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,560,287,630.61 | 1,143,975,221.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,560,287,630.61 | 1,143,975,221.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,309,390,520.65 | 923,990,680.03 |
| 少数股东损益 | 250,897,109.96 | 219,984,541.38 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -513,419,827.25 | 213,419,875.77 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -432,923,492.83 | 163,402,181.52 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -432,923,492.83 | 163,402,181.52 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -289,662,887.21 | 103,214,563.00 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -143,260,605.62 | 60,187,618.52 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -80,496,334.42 | 50,017,694.25 |
| 七、综合收益总额 | 1,046,867,803.36 | 1,357,395,097.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 876,467,027.82 | 1,087,392,861.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 170,400,775.54 | 270,002,235.63 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.15 | 0.83 |
| （二）稀释每股收益 | 1.15 | 0.83 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：邹军 会计机构负责人：周大鹏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 16,017,538.94 | 19,569,450.03 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 1,891,425.36 | 10,979.86 |
| 销售费用 | 460,661.91 | 414,594.80 |
| 管理费用 | 37,615,924.17 | 17,060,691.05 |
| 财务费用 | 14,269,668.98 | 19,665,095.07 |
| 资产减值损失 | 4,800.81 | -37,261.76 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 825,289.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 398,412,642.19 | 424,875,656.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,539,030.13 | -443,992.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 360,187,699.90 | 408,156,297.35 |
| 加：营业外收入 | 28,594,400.00 | 8,646,600.00 |
| 减：营业外支出 | 3,513,711.53 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 385,268,388.37 | 416,802,897.35 |
| 减：所得税费用 | -3,238,296.02 | -2,740,117.70 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 388,506,684.39 | 419,543,015.05 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 388,506,684.39 | 419,543,015.05 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 388,506,684.39 | 419,543,015.05 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,404,776,104.37 | 2,359,966,397.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 216,526,802.84 | 15,700,665.91 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 88,541,877.73 | 37,423,781.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,709,844,784.94 | 2,413,090,844.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 689,264,370.54 | 517,968,643.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 162,291,362.29 | 124,663,819.06 |
| 支付的各项税费 | 985,765,554.29 | 546,005,804.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,069,920.31 | 52,794,480.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,901,391,207.43 | 1,241,432,747.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,808,453,577.51 | 1,171,658,096.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,142,249,519.63 | 1,842,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 52,483,188.14 | 62,093,412.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000,967.96 | 965,988.52 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,010,000.00 | 5,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,210,743,675.73 | 1,910,059,401.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,685,787,927.71 | 461,366,185.73 |
| 投资支付的现金 | 4,749,670,074.07 | 1,549,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 23,053,838.30 | 155,885,104.80 |
| 投资活动现金流出小计 | 6,458,511,840.08 | 2,166,251,290.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,247,768,164.35 | -256,191,889.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,323,330,876.97 | 963,452,334.46 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 244,041,387.74 | 6,120,594.20 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,567,372,264.71 | 969,572,928.66 |
| 偿还债务支付的现金 | 908,442,432.56 | 1,129,783,360.82 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 480,859,879.45 | 206,913,346.87 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 161,545,369.12 | 206,913,280.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,049,487.16 | 11,238,200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,428,351,799.17 | 1,347,934,907.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 139,020,465.54 | -378,361,979.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -167,128,529.16 | 10,358,791.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,467,422,650.46 | 547,463,020.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,275,967,549.21 | 1,468,367,763.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,808,544,898.75 | 2,015,830,783.22 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 142,102,574.99 | 43,895,818.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 142,102,574.99 | 43,895,818.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,246,883.75 | 7,310,284.96 |
| 支付的各项税费 | 2,032,530.54 | 2,177,030.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 406,856,286.27 | 20,851,166.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 422,135,700.56 | 30,338,482.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -280,033,125.57 | 13,557,336.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 18,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 400,008,802.74 | 270,319,649.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 418,008,802.74 | 400,319,649.31 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 277,569.72 | 457,498.65 |
| 投资支付的现金 | 1,659,472,530.00 | 161,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,659,750,099.72 | 161,457,498.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,241,741,296.98 | 238,862,150.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 296,250,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 296,250,000.00 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 225,150,836.98 | 177,516,380.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,303,483.46 | 1,195,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 234,454,320.44 | 178,711,380.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 61,795,679.56 | -177,711,380.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -901,155.84 | 289,159.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,460,879,898.83 | 74,997,265.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,678,888,165.16 | 14,807,211.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 218,008,266.33 | 89,804,476.97 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,189,743,813.83 | 53,957,880.00 | 59,785,994.15 | 10,694,614.23 | 105,150,000.75 | 3,616,200,619.67 | 1,565,304,595.04 | 10,634,974,608.67 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,142,052,851.00 | 4,189,743,813.83 | 53,957,880.00 | 59,785,994.15 | 10,694,614.23 | 105,150,000.75 | 3,616,200,619.67 | 1,565,304,595.04 | 10,634,974,608.67 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,827,493.60 | -432,923,492.83 | 5,338,478.43 | 1,080,979,950.45 | 8,910,875.26 | 675,133,304.91 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -432,923,492.83 | 1,309,390,520.65 | 170,400,775.54 | 1,046,867,803.36 | |||||||||
| （二）所有者投 | 12,827,493.60 | 12,827,493.60 | |||||||||||
| 入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,827,493.60 | 12,827,493.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -228,410,570.20 | -161,545,369.12 | -389,955,939.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -228,410,570.20 | -161,545,369.12 | -389,955,939.32 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 5,338,478.43 | 55,468.84 | 5,393,947.27 |
| 1．本期提取 | 6,692,923.35 | 69,726.40 | 6,762,649.75 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,354,444.92 | 14,257.56 | 1,368,702.48 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,202,571,307.43 | 53,957,880.00 | -373,137,498.68 | 16,033,092.66 | 105,150,000.75 | 4,697,180,570.12 | 1,574,215,470.30 | 11,310,107,913.58 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 994,422,200.00 | 2,640,998,548.96 | 81,472,950.00 | -723,987,908.71 | 6,047,149.73 | 59,775,601.98 | 1,695,532,166.01 | 1,203,211,170.34 | 5,794,525,978.31 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 994,422,200.00 | 2,640,998,548.96 | 81,472,950.00 | -723,987,908.71 | 6,047,149.73 | 59,775,601.98 | 1,695,532,166.01 | 1,203,211,170.34 | 5,794,525,978.31 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 147,630,651.00 | 1,548,745,264.87 | -27,515,070.00 | 783,773,902.86 | 4,647,464.50 | 45,374,398.77 | 1,920,668,453.66 | 362,093,424.70 | 4,840,448,630.36 | ||||
| （一）综合收益总额 | 783,773,902.86 | 2,145,038,848.43 | 489,091,975.54 | 3,417,904,726.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 147,630,651.00 | 1,548,745,264.87 | -27,515,070.00 | 2,620,782.52 | 1,726,511,768.39 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 147,696,201.00 | 1,457,131,842.53 | -27,515,070.00 | 2,620,782.52 | 1,634,963,896.05 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 92,084,002.34 | 92,084,002.34 | |||||||||||
| 4．其他 | -65,550.00 | -470,580.00 | -536,130.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 45,374,398.77 | -224,370,394.77 | -129,626,924.09 | -308,622,920.09 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 45,374,398.77 | -45,374,398.77 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -178,995,996.00 | -129,626,924.09 | -308,622,920.09 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 4,647,464.50 | 7,590.73 | 4,655,055.23 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 6,109,313.81 | 28,355.21 | 6,137,669.02 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,461,849.31 | 20,764.48 | 1,482,613.79 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,189,743,813.83 | 53,957,880.00 | 59,785,994.15 | 10,694,614.23 | 105,150,000.75 | 3,616,200,619.67 | 1,565,304,595.04 | 10,634,974,608.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,638,270,732.76 | 53,957,880.00 | 93,801,141.53 | 411,830,872.52 | 6,231,997,717.81 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,142,052,851.00 | 4,638,270,732.76 | 53,957,880.00 | 93,801,141.53 | 411,830,872.52 | 6,231,997,717.81 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,413,679.14 | 160,096,114.19 | 175,509,793.33 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 388,506,684.39 | 388,506,684.39 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,413,679.14 | 15,413,679.14 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 15,413,679.14 | 15,413,679.14 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -228,410,570.20 | -228,410,570.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -228,410,570.20 | -228,410,570.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,653,684,411.90 | 53,957,880.00 | 93,801,141.53 | 571,926,986.71 | 6,407,507,511.14 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 994,422,200.00 | 3,089,525,467.89 | 81,472,950.00 | 48,426,742.76 | 182,457,279.64 | 4,233,358,740.29 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 994,422,200.00 | 3,089,525,467.89 | 81,472,950.00 | 48,426,742.76 | 182,457,279.64 | 4,233,358,740.29 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 147,630,651.00 | 1,548,745,264.87 | -27,515,070.00 | 45,374,398.77 | 229,373,592.88 | 1,998,638,977.52 | |||||
| （一）综合收益总额 | 453,743,987.65 | 453,743,987.65 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 147,630,651.00 | 1,548,745,264.87 | -27,515,070.00 | 1,723,890,985.87 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | 147,696,201.00 | 1,457,131,842.53 | -27,515,070.00 | 1,632,343,113.53 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 92,084,002.34 | 92,084,002.34 | |||||||||
| 4．其他 | -65,550.00 | -470,580.00 | -536,130.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | 45,374,398.77 | -224,370,394.77 | -178,995,996.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 45,374,398.77 | -45,374,398.77 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -178,995,996.00 | -178,995,996.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,142,052,851.00 | 4,638,270,732.76 | 53,957,880.00 | 93,801,141.53 | 411,830,872.52 | 6,231,997,717.81 |
三、公司基本情况
天齐锂业股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系由四川省射洪锂业有限责任公司以2007年11月30日为基准日整体变更设立的股份有限公司。法定代表人：蒋卫平；注册地址：射洪县太和镇城北。总部办公地址：成都市高新区高朋东路10号。本公司属于有色金属冶炼及压延加工，经营范围：主营：制造、销售：电池级碳酸锂、工业级碳酸锂及其锂系列产品、其他化工产品（国家有专项规定除外）。兼营：经营本企业生产、科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业自产的电池级碳酸锂、工业级碳酸锂及其锂系列产品的出口业务；矿石（不含煤炭、稀贵金属）及锂系列产品的加工业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报告由本公司董事会于2018年8月29日决议批准。与上年度相比，本期新设而增加本集团的子公司天齐遂宁、天齐智利、SPV1、SPV2。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称企业会计准则），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订），并基于本附注 “四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和估计编制。
编制财务报表时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、部分可供出售金融资产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团目前经营情况稳定，财务状况与现金流较好，无已到期未偿还的债务，且未发现有影响本集团后续持续经营能力的其他重大事项，故本集团认为自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量（附注五、11）、存货的计价方法（附注五、12）、固定资产分类及折旧方法（附注五、14）、无形资产摊销（附注五、17、（1））、研发费用资本化条件（附注五、17、（2））、股份支付的确认和计量（附注五、21）、收入确认和计量（附注五、22）等。
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
1、 应收款项坏账准备本集团以账龄作为信用特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。这需要管理层合理估计相同信用风险特征的账龄期限，以及各期限的坏账比例（附注五、11）。
2、 存货跌价准备于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
这要求管理层分析存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否
低于存货成本（附注五、12）。
3、 所得税及递延所得税资产本集团按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关规定及税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性，在计提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。本集团就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴纳额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。此外，在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额（附注五、24）。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本期所得税负债及递延所得税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调整。
4、固定资产的预计使用寿命与预计净残值本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。
5、长期资产减值于资产负债表日，本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。在判断长期资产是否存在减值迹象时，管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。
在估计资产的可收回金额时，需作出多项假设，如未来现金流量现值方法中的折现率及增长率假设。倘若未来情况与该等假设不符，可收回金额须作出修订，并可能导致本集团的长期资产出现减值。
6、 股份支付于每个资产负债表日，对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的权益工具，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息，对可行权权益工具数量作出最佳估计以及对某些特定情形作出最佳判断（如是否会因为重大违法违规行为而被行政处罚，从而导致限制性股票无法解锁）。
7、递延剥采成本本集团将在去除矿石废料的过程中将超出预计平均剥采率的相关剥采成本累计计入递延剥采成本。矿山开采年限内的预计平均剥采率受以下因素影响：1）露天矿体的设计在未来的变化；2）成本结构；3）产品价格变化；4）产品等级的达标程度。当以上因素在未来期间与预计数据相比发生变化时，所产生的差额会对递延剥采成本产生影响。本期的预计平均剥采率为1.36，上年度为2.23。
8、复垦费和弃置费预计本集团有复垦和弃置义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦环保义务。复垦和弃置义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并考虑货币时间价值和折现率等因素的影响，对预期未来现金流出折现至其净现值。三个因素中任何一个变化会都会影响预计负债的变化。
9、矿产储量及矿产资源储量是指本集团估计的经济可开采矿产储量。为了计算储量，需要考虑对地质、技术和经济因素，包括产量、等级、产品技术、回收率、生产成本、未来资本性需求、长短期商品价格和汇率等。
估计矿产储量的量和等级与矿体的大小、形状和其深度相关，这些因素需通过分析复杂的地质数据决定。本集团按照澳大利亚2004年12月颁布的矿产资源和矿产储量报告法规（the Australian Code for Reporting of MineralResource and Ore Reserves December 2004，“JORC”）进行矿产储量的报告工作。该法规要求利用合理的投资假设计算储量。因用来估计储量的经济假设在不同时期也会不同，且地质数据在经营过程中形成，由此储量的估计可能会在不同时期发生变
化。储量的变化会在以下方面导致本集团财务状况发生变化，包括：
1）资产的账面价值可能因预计现金流量的变化而变化；2）以产量法计提的资产折旧和摊销额可能会发生变化；3）废弃、重置和环境费用预计因估计储量时的时间预期或成本变化而变化；基于这些改变，矿业资产的折旧和摊销及剥采资产的转销适用未来适用法。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团的财务报表除文菲尔德及其下属公司按国际会计准则编制，编制本集团合并报表依据中国会计准则进行调整（若存在差异）外，其他公司均按照中国企业会计准则的规定编制。本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本公司下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及其全部子公司截至2018年6月30日年度的财务报表。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权
益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为本位币金额。在资产负债表日，将外币货币性项
目按照资产负债表日的即期汇率进行调整，资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，符合资本化条件的，按借款费用资本化的原则处理，其余的计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：外币资产和负债项目采用资产负债表日的即期
汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产1）金融资产分类、确认的依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。对持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
④可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告
发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法①金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
②企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
③金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
④金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
①以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债和被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②本集团的其他金融负债主要包括应付款项等。应付款项包括应付账款、其他应付账款等，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 将单项金额超过200万元的应收款项视为重大应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据年末未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 境外信用期内账龄组合 | 其他方法 |
| 其他账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据年末未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
本集团存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。本集团存货采用永续盘存制，在取得时按实际成本计价。本集团的原材料、产成品采用实际成本核算，发出时按月末加权平均成本结转。在产品月末按约当产量法核算结存成本。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算，在领用时一次性计入当期成本或费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
13、长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
（1）共同控制、重大影响的判断标准本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团的合营企业。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本集团之联营企业。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。（2）初始投资成本的确定通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
（3）后续计量及损益确认方法本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（附注五、18）。
14、固定资产（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的单个或成套有形资产。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及办公等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且成本能够可靠计量时予以确认。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 11-22 | 0～5% | 4.75%～9.09% |
| 矿上建筑物、机器设备 | 工作量法 | 按其经济可采储量年限（产量法）和20年孰短 | 0 | 5% |
| 其他非矿上资产 | 年限平均法 | 资产使用年限 | 0 | 15% ~ 37.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 0～5% | 双倍余额递减法或9.5%～10% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 0～5% | 19.00%～20.00% |
| 电子及其他 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00% |
| 土地 | 其他 | 境外土地不摊销 |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地（土地指文菲尔德公司于澳大利亚境内的土地，拥有永久所有权，不需要摊销）外，本集团对所有固定资产计提折旧。非矿上建筑物、机器设备等固定资产在预计使用寿命内按照平均年限法或双倍余额递减法（酸碱腐蚀严重的关键设备部分）计提折旧。矿上建筑物、机器设备的年限按其经济可采储量年限（产量法）和20
年孰短作为该资产的折旧年限。
对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括专利权、土地使用权、电脑软件、采矿权及剥采资产等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。企业合并中取得的并且与商誉分开确认的无形资产按其在购买日的公允价值进行初始确认。
本集团境外公司的无形资产主要是采矿权成本及剥采资产，按照澳大利亚2004年12月颁布的矿产资源和矿产储量报告法规（the Australian Code for Reporting of Mineral Resource and Ore Reserves December 2004，“JORC”）进行矿产储量的报告工作。采矿权成本摊销以矿产储量报告为基础采用产量法。剥采资产详见本附注“四、（二十四）露天矿表层土剥采成本”所述 。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的预计使用寿命如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证列明使用时间 |
| 电脑软件 | 5年 | |
| 专利权 | 10年 | 专利权有效保护期 |
本集团取得的采矿权，在采矿权特许经营期内，按照产量法进行摊销；本集团中国境外公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算（境外文菲尔德公司于澳大利亚境内的土地，拥有永久所有权，列入固定资产科目，不需要摊销）。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。
19、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等。短期薪酬在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利主要为职工长期服务休假，在公司认为很可能发生支出并且能够可靠计量时予以计提，按其性质分别记录于应付职工薪酬或预计负债中。预计在12个月内支付的职工福利按照实际支付时所预期的报酬率计量。预计在12个月以后支付的职工福利按照预计现金流出的现值计量。
20、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。本报告期内，本集团无以现金结算的股份支付。
本集团以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本集团按照事先约定的价格回购股票。本集团取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。如因职工离职或未达到规定业绩条件回购和注销限制股票的，于回购日，冲减股本及资本公积，并同时冲减负债及库存股。在限售期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
限制性股票按授予日本集团的A股收市价与授予价的差额确定。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动特定收入确认标准时，确认相关的收入。
（1）商品销售收入：本集团的商品销售包括矿石、化工产品的销售。销售收入确认原则为：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入：在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
本集团收入确认的具体原则为：
1）境外锂矿贸易全部为FOB，当货物在指定的装船港越过船舷即完成交货，本集团将货物报关装船后获得货运提单时
作为确认收入的时点；
2）境内锂矿贸易分为自提和送货，在货物移交给买方并取得签收手续时为确认收入的时点；3）境内锂盐产品在商品已经发出，取得销售出库单、物流货运单及客户的签收依据时，确认商品销售收入的实现。（3）利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
（4）租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理，难以区分的，应当整体归类为收益相关的政府补助。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购公司股份回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行、回购、出售或注销自身权益工具，均不确认任何利得或损失。
（2）分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可为一个经营分部进行披露。 本集团依据内部组织结构、管理要求及内部报告制度将集团业务确定为一个经营分部进行分析评价。
（3）每股收益本公司的权益工具包括普通股和限制性股票。
基本每股收益按照归属于普通股股东的当期净利润除以当期实际发行在外普通股的加权平均数计算确认。在计算基本每股收益时，基本每股收益中的分母，即当期实际发行在外普通股不包含作库存股处理的限制性股票。
在计算稀释每股收益时，本集团假设本报告期末即为解锁期末，如果于本报告期末存在股权激励计划中规定的业绩条件已满足限制性股票的，则在计算稀释每股收益时考虑这部分限制性股票的影响，反之，将不予考虑。
（4）安全生产费用根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事金属锂等危险化学品生产的销售收入采用超额累退方
式提取安全生产费用：
1）全年实际销售收入在1,000万及以下的，按照4%提取；2）全年实际收入在1,000万至1亿(含)的部分，按照2%提取；3）全年实际收入在1亿至10亿(含)的部分，按照0.5%提取；4）全年实际收入在10亿以上的部分，按照0.2%提取。安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。安全生产费用在提取时计入相关产品的成本或当期
损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本
性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，在计提折旧的同时冲减专项储备。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
露天矿表层土剥采成本指为达至矿层而发生的累计支出，包括直接剥离成本及机器设备的运行成本。企业将产生的剥采成本在已生产的存货和剥采活动资产之间以相关生产计量的分配基础进行分摊，对能提升矿石的未来开采能力的此类剥采成本在满足特定标准时确认为非流动资产（剥采活动资产），其余剥采成本在发生当期计入生产成本，结转至存货。
对能提升矿石的未来开采能力的生产剥采成本，仅在满足以下全部条件时，被确认为一项非流动资产：
1）与剥采活动相关的未来的经济利益（进一步接近矿体）很有可能流入企业；2）企业可以识别出已进一步接近的矿体组成部分；3）与该组成部分相关剥采活动的成本能够可靠计量。剥采活动资产作为与其相关的矿业资产的一部分予以确认。剥采活动资产入账根据其所构成的现有资产的性质分类为无形资产。剥采活动资产将会在与其相关的已识别矿体组成部分的预期剩余使用寿命内按产量法摊销。（6）递延剥采成本本集团将在去除矿石废料的过程中将超出预计平均剥采率的相关剥采成本累计计入递延剥采成本。矿山开采年限内的预计平均剥采率受以下因素影响：1）露天矿体的设计在未来的变化；2）成本结构；3）产品价格变化；4）产品等级的达标程
度。当以上因素在未来期间与预计数据相比发生变化时，所产生的差额会对递延剥采成本产生影响。本年度的预计平均剥采率为1.70。
（7）复垦费和弃置费预计本集团有复垦和弃置义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦环保义务。复垦和弃置义务由管理层考虑
现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并考虑货币时间价值和折现率等因素的影响，对预期未来现金流出折现至其净现值。三个因素中任何一个变化会都会影响预计负债的变化。
（8）矿产储量及矿产资源储量是指本集团估计的经济可开采矿产储量。为了计算储量，需要考虑对地质、技术和经济因素，包括产量、等级、产品技术、回收率、生产成本、未来资本性需求、长短期商品价格和汇率等。
估计矿产储量的量和等级与矿体的大小、形状和其深度相关，这些因素需通过分析复杂的地质数据决定。本集团按照澳大利亚2004年12月颁布的矿产资源和矿产储量报告法规（the Australian Code for Reporting of MineralResource and Ore Reserves December 2004，“JORC”）进行矿产储量的报告工作。该法规要求利用合理的投资假设计算储量。因用来估计储量的经济假设在不同时期也会不同，且地质数据在经营过程中形成，由此储量的估计可能会在不同时期发生变化。储量的变化会在以下方面导致本集团财务状况发生变化，包括：
1）资产的账面价值可能因预计现金流量的变化而变化；2）以产量法计提的资产折旧和摊销额可能会发生变化；3）废弃、重置和环境费用预计因估计储量时的时间预期或成本变化而变化；基于这些改变，矿业资产的折旧和摊销及剥采资产的转销适用未来适用法。
27、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入、房租及利息收入 | 17%、11%、6% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25%、30%、21%、16.50%、27% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3%、5% |
| 地方教育附加 | 应交流转税额 | 1%、2% |
| 商品服务税 | 应税营业收入 | 10%、0（澳洲出口销售） |
| 员工福利税 | 境外员工福利支出金额 | 47% |
| 薪资税 | 企业支付职工工资总额超过80万澳元的部分 | 5.50% |
| 矿权特许使用费 | 销售净额 | 5% |
| 澳洲印花税 | 系按照澳大利亚《税法2008Duties Act 2008》的规定缴纳的本公司收购控股股东持有的文菲尔德51%权益需要缴纳的印花税。 | 5.15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 射洪天齐和重庆天齐 | 15% |
| 除上述外的境内其他公司 | 25% |
| 澳洲境内公司（其中：文菲尔德及其澳大利亚境内子公司合并纳税，TLH及其澳大利亚境内子公司合并纳税） | 30% |
| 天齐英国 | 21% |
| 香港境内企业 | 16.5% |
| 智利境内企业 | 27% |
2、税收优惠
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）规定，对西部地区的鼓励类产业企业自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%征收企业所得税。射洪天齐和重庆天齐取得2017年相关主管税务局的所得税按照15%税率缴纳的书面确认，本期业务在2017年基础上未发生变化，故本期暂按照15%企业所得税税率执行。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 34,197.80 | 4,357.19 |
| 银行存款 | 2,776,669,029.42 | 5,079,934,752.36 |
| 其他货币资金 | 50,000,480.17 | 444,184,206.49 |
| 合计 | 2,826,703,707.39 | 5,524,123,316.04 |
其他说明其他货币资金中，远期结售汇保证金775.37万元，房租保证金1,040.01万元，ETC信用卡保证金0.50万元存在使用上的限制。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 2,211,802.41 | 35,232.99 |
| 衍生金融资产 | 2,211,802.41 | 35,232.99 |
| 合计 | 2,211,802.41 | 35,232.99 |
其他说明：
3、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,230,057,958.44 | 1,286,260,121.45 |
| 合计 | 1,230,057,958.44 | 1,286,260,121.45 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 866,705,922.02 |
| 合计 | 866,705,922.02 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 907,931,937.75 | |
| 合计 | 907,931,937.75 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
4、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,078,978.00 | 0.81% | 3,078,978.00 | 100.00% | 3,078,978.00 | 0.93% | 3,078,978.00 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 374,105,250.95 | 98.84% | 2,372,201.68 | 0.63% | 371,733,049.27 | 324,835,071.65 | 98.64% | 579,374.47 | 0.18% | 324,255,697.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 1,301,86 | 0.34% | 1,301,86 | 100.00% | 1,401,8 | 0.43% | 1,401,861 | 100.00% | ||
| 的应收账款 | 1.10 | 1.10 | 61.10 | .10 | ||||||
| 合计 | 378,486,090.05 | 100.00% | 6,753,040.78 | 371,733,049.27 | 329,315,910.75 | 100.00% | 5,060,213.57 | 324,255,697.18 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| DY有限公司 | 3,078,978.00 | 3,078,978.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,078,978.00 | 3,078,978.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 44,347,233.62 | 2,217,361.68 | 5.00% |
| 4至5年 | 193,550.00 | 154,840.00 | 80.00% |
| 合计 | 44,540,783.62 | 2,372,201.68 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
按境外信用期内账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | |
| 120天以内 | 329,564,467.33 | 314,989,532.31 | ||||
| 合计 | 329,564,467.33 | 314,989,532.31 | ||||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,792,827.21元；本期收回或转回坏账准备金额100,000.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| SZHZ | 100,000.00 | 现金 |
| 合计 | 100,000.00 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 第一名 | 非关联方 | 329,564,467.33 | 1年以内 | 87.07 |
| 第二名 | 非关联方 | 19,055,808.00 | 1年以内 | 5.03 |
| 第三名 | 非关联方 | 7,634,188.00 | 1年以内 | 2.02 |
| 第四名 | 非关联方 | 7,169,795.40 | 1年以内 | 1.89 |
| 第五名 | 非关联方 | 4,118,720.00 | 1年以内 | 1.09 |
| 合计 | 367,542,978.73 | 97.11 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 38,296,589.23 | 96.78% | 17,702,171.84 | 92.95% |
| 1至2年 | 423,216.90 | 1.07% | 332,695.01 | 1.75% |
| 2至3年 | 3,759.90 | 0.01% | 0.00% | |
| 3年以上 | 848,764.92 | 2.14% | 1,009,998.61 | 5.30% |
| 合计 | 39,572,330.95 | -- | 19,044,865.46 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 款项性质 | 未结算原因 |
| 国外某供应商 | 非关联方 | 6,989,223.70 | 1年以内 | 保险费 | 尚未完成 |
| 国内某供应商 | 非关联方 | 3,748,999.93 | 1年以内 | 购货款 | 尚未完成 |
| 国内某供应商 | 非关联方 | 2,432,977.78 | 1年以内 | 电费 | 尚未结算 |
| 国内某供应商 | 非关联方 | 301,600.00 | 1年以内 | 购货款 | 尚未结算 |
| 国内某单位 | 非关联方 | 290,002.20 | 3年以上 | 矿区草原植被恢复费 | 尚未结算 |
| 合计 | 13,762,803.61 |
其他说明：
6、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 5,363,746.80 | 22,718,100.53 |
| 合计 | 5,363,746.80 | 22,718,100.53 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
7、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| SQM | 0.00 | 15,456,889.71 |
| 合计 | 0.00 | 15,456,889.71 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
注：SQM 3月28日宣告分红，每股US$0.41968（含税金额）；3月28日宣告2017分红，每股US$0.37994（含税金额）；5月
23日宣告分红，每股US$0.43247（含税金额）。本报告期已实际收到上述分红款及期初应收股利款。
8、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 52,686,871.58 | 98.16% | 2,354,592.23 | 4.47% | 50,332,279.35 | 42,184,756.43 | 99.92% | 1,921,430.00 | 4.55% | 40,263,326.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 985,276.00 | 1.84% | 985,276.00 | 100.00% | 35,276.00 | 0.08% | 35,276.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 53,672,147.58 | 100.00% | 3,339,868.23 | 50,332,279.35 | 42,220,032.43 | 100.00% | 1,956,706.00 | 40,263,326.43 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 16,519,899.00 | 825,994.94 | 5.00% |
| 1至2年 | 984,574.74 | 98,457.48 | 10.00% |
| 2至3年 | 867,825.60 | 260,347.68 | 30.00% |
| 3至4年 | 656.68 | 328.34 | 50.00% |
| 4至5年 | 350,000.00 | 280,000.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 889,463.79 | 889,463.79 | 100.00% |
| 合计 | 19,612,419.81 | 2,354,592.23 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | |
| 120天以内 | 33,074,451.77 | 29,298,341.93 | ||||
| 合计 | 33,074,451.77 | 29,298,341.93 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,383,162.23元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫运费 | 23,465,839.53 | 23,082,686.68 |
| 保证金 | 16,864,854.10 | 10,852,803.00 |
| 保险理赔款 | 1,171,542.93 | 1,040,000.00 |
| 备用金 | 564,153.69 | 375,496.03 |
| 服务费与废料款 | 9,351,743.11 | 4,988,426.59 |
| 其他 | 2,254,014.22 | 1,880,620.13 |
| 合计 | 53,672,147.58 | 42,220,032.43 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国外某客户 | 代垫运费 | 23,465,839.53 | 120天内 | 43.72% | |
| 国内某单位 | 履约保证金 | 5,172,390.00 | 1年以内 | 9.64% | 258,619.50 |
| 国内某单位 | 履约保证金 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 7.45% | 200,000.00 |
| 国内某单位 | 履约保证金 | 3,010,000.00 | 1年以内 | 5.61% | 150,500.00 |
| 国内某单位 | 履约保证金 | 1,987,740.00 | 1年以内 | 3.70% | 99,387.00 |
| 合计 | -- | 37,635,969.53 | -- | 70.12% | 708,506.50 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 72,945,846.32 | 72,945,846.32 | 94,173,204.42 | 94,173,204.42 | ||
| 在产品 | 103,071,551.95 | 103,071,551.95 | 84,128,262.45 | 84,128,262.45 | ||
| 库存商品 | 177,688,534.07 | 177,688,534.07 | 215,247,774.05 | 215,247,774.05 | ||
| 低值易耗品 | 95,696,098.27 | 2,891,442.73 | 92,804,655.54 | 82,631,762.47 | 3,611,740.93 | 79,020,021.54 |
| 委托加工物资 | 9,670,555.09 | 9,670,555.09 | 4,512,947.80 | 4,512,947.80 | ||
| 合计 | 459,072,585.70 | 2,891,442.73 | 456,181,142.97 | 480,693,951.19 | 3,611,740.93 | 477,082,210.26 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 低值易耗品 | 3,611,740.93 | 720,298.20 | 2,891,442.73 | |||
| 合计 | 3,611,740.93 | 720,298.20 | 2,891,442.73 | |||
存货跌价准备的计提
| 项目 | 确认可现净值的具体依据 | 本期转回或转销原因 |
| 低值易耗品 | 预计可变现净值低于账面价值的差额 | 领用消耗 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项留抵 | 5,391,676.88 | 6,057,078.29 |
| 待认证进项税 | 12,719.13 | 362,062.33 |
| 待抵扣进项税 | 12,629,694.60 | 6,446,210.42 |
| 保本型银行理财产品 | 568,000,000.00 | 94,000,000.00 |
| 境外企业商品税 *1 | 27,064,353.45 | 49,037,066.94 |
| 合计 | 613,098,444.06 | 155,902,417.98 |
其他说明：
*1：境外企业商品税系在澳大利亚境内购买商品、服务应税采购业务，可享有采购额10%的商品服务税退税、期末余额系尚未申请退税金额。
11、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | 2,140,151,450.27 | 2,140,151,450.27 | ||
| 按公允价值计量的 | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | 2,140,151,450.27 | 2,140,151,450.27 | ||
| 合计 | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | 2,140,151,450.27 | 2,140,151,450.27 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 1,419,999,398.17 | 1,419,999,398.17 | |
| 公允价值 | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 333,934,848.88 | 333,934,848.88 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| SALA | 152,888,165.99 | 1,803,562.00 | -8,414,538.85 | 146,277,189.14 | |||||||
| 小计 | 152,888,165.99 | 1,803,562.00 | -8,414,538.85 | 146,277,189.14 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 航天电源 | 84,783,720.74 | -2,809,403.40 | 81,974,317.34 | ||||||||
| 日喀则扎布耶 | 340,133,547.08 | 1,213,242.85 | 341,346,789.93 | ||||||||
| 卫蓝科技 *1 | 50,000,000.00 | -88,256.71 | 49,911,743.29 | ||||||||
| SolidEnergy | 82,641,246.36 | -3,956,819.57 | 78,684,426.79 | ||||||||
| 小计 | 507,558,514.18 | 50,000,000.00 | -5,641,236.83 | 551,917,277.35 | |||||||
| 合计 | 660,446,680.17 | 51,803,562.00 | -5,641,236.83 | -8,414,538.85 | 698,194,466.49 | ||||||
其他说明
* 1注：公司通过全资子公司成都天齐出资5000万元投资北京卫蓝新能源科技有限公司，于2018年4月22日签署增资扩股协议，持股比例为5%，本公司根据协议派出一名董事。
13、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 18,242,409.60 | 500,024,194.06 | 1,761,221,074.21 | 8,278,186.46 | 57,923,513.17 | 2,345,689,377.50 |
| 2.本期增加金额 | 2,971,082.98 | 20,528,715.36 | 805,789.38 | 4,871,154.05 | 29,176,741.77 |
| （1）购置 | 1,217,260.24 | 805,789.38 | 4,179,377.81 | 6,202,427.43 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,971,082.98 | 19,311,455.12 | 691,776.24 | 22,974,314.34 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 822,069.00 | 4,588,661.44 | 34,101,043.95 | 1,360,687.50 | 514,043.62 | 41,386,505.51 |
| （1）处置或报废 | 3,040,369.99 | 2,203,857.72 | 1,345,603.50 | 482,097.92 | 7,071,929.13 | |
| （2）其他减少 | 822,069.00 | 1,548,291.45 | 31,897,186.23 | 15,084.00 | 31,945.70 | 34,314,576.38 |
| 4.期末余额 | 17,420,340.60 | 498,406,615.60 | 1,747,648,745.62 | 7,723,288.34 | 62,280,623.60 | 2,333,479,613.76 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 131,238,520.51 | 705,885,920.62 | 5,908,350.32 | 27,798,981.65 | 870,831,773.10 | |
| 2.本期增加金额 | 12,933,944.02 | 67,259,218.13 | 439,832.08 | 2,357,304.67 | 82,990,298.90 | |
| （1）计提 | 12,933,944.02 | 67,259,218.13 | 439,832.08 | 2,357,304.67 | 82,990,298.90 | |
| 3.本期减少金额 | 344,058.71 | 8,465,767.25 | 1,327,409.84 | 435,697.43 | 10,572,933.23 | |
| （1）处置或报废 | 139,407.71 | 1,304,922.83 | 1,322,009.84 | 425,449.43 | 3,191,789.81 | |
| （2）其他减少 | 204,651.00 | 7,160,844.42 | 5,400.00 | 10,248.00 | 7,381,143.42 | |
| 4.期末余额 | 143,828,405.82 | 764,679,371.50 | 5,020,772.56 | 29,720,588.89 | 943,249,138.77 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,277,120.17 | 8,277,120.17 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 347,238.13 | 347,238.13 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他减少 | 347,238.13 | 347,238.13 | ||||
| 4.期末余额 | 7,929,882.04 | 7,929,882.04 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,420,340.60 | 354,578,209.78 | 975,039,492.08 | 2,702,515.78 | 32,560,034.71 | 1,382,300,592.95 |
| 2.期初账面价值 | 18,242,409.60 | 368,785,673.55 | 1,047,058,033.42 | 2,369,836.14 | 30,124,531.52 | 1,466,580,484.23 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 26,448,899.43 | 已于2018年8月23日办理完成 |
其他说明其他减少主要系文菲尔德、TLK外币折算差异调整。
14、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 矿石转化工厂 | 49,781,951.37 | 49,781,951.37 | 52,131,170.59 | 52,131,170.59 | ||
| 化学级锂矿石工厂 | 281,214,176.16 | 281,214,176.16 | 133,580,602.67 | 133,580,602.67 | ||
| 化学级锂精矿扩产项目 | 965,102,427.37 | 965,102,427.37 | 402,879,018.03 | 402,879,018.03 | ||
| 雅江锂辉石矿采选一期工程 | 136,898,299.65 | 5,448,144.29 | 131,450,155.36 | 138,138,299.65 | 5,448,144.29 | 132,690,155.36 |
| 磷酸铁锂项目 | 7,275,116.39 | 7,275,116.39 | 7,275,116.39 | 7,275,116.39 | ||
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化 | 1,388,281,710.17 | 1,388,281,710.17 | 1,061,655,357.32 | 1,061,655,357.32 | ||
| 锂项目一期 | ||||||
| 第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目 | 400,686,987.96 | 400,686,987.96 | 131,483,757.42 | 131,483,757.42 | ||
| 全球研发中心暨新能源产业投资总部项目 | 82,135,384.14 | 82,135,384.14 | 93,192.53 | 93,192.53 | ||
| 碳酸锂自动化包装线项目 | 35,848,033.56 | 35,848,033.56 | 33,338,074.42 | 33,338,074.42 | ||
| 其他零星工程 | 185,413,286.28 | 185,413,286.28 | 55,485,291.25 | 55,485,291.25 | ||
| 合计 | 3,532,637,373.05 | 62,505,212.05 | 3,470,132,161.00 | 2,016,059,880.27 | 64,854,431.27 | 1,951,205,449.00 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 矿石转化工厂 | 52,131,170.59 | 2,349,219.22 | 49,781,951.37 | 其他 | ||||||||
| 化学级锂矿石工厂 | 133,580,602.67 | 163,368,315.67 | 6,088,076.02 | 9,646,666.16 | 281,214,176.16 | 其他 | ||||||
| 化学级锂精矿扩产项目 | 1,629,696,000.00 | 402,879,018.03 | 594,078,647.99 | 31,855,238.65 | 965,102,427.37 | 59.22% | 59.22% | 29,332,072.11 | 17,705,798.59 | 其他 | ||
| 雅江锂辉石矿采选一期工程 | 398,727,200.00 | 138,138,299.65 | 1,240,000.00 | 136,898,299.65 | 34.33% | 34.33% | 其他 | |||||
| 磷酸铁锂项目 | 7,275,116.39 | 7,275,116.39 | 其他 | |||||||||
| 年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目一期 | 1,998,368,900.00 | 1,061,655,357.32 | 383,307,850.74 | 56,681,497.89 | 1,388,281,710.17 | 69.47% | 69.47% | 募股资金/自有资金 |
| 第二期年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目 | 1,670,438,400.00 | 131,483,757.42 | 281,622,871.59 | 12,419,641.05 | 400,686,987.96 | 23.99% | 23.99% | 其他 | ||||
| 全球研发中心暨新能源产业投资总部项目 | 93,192.53 | 82,042,191.61 | 82,135,384.14 | 其他 | ||||||||
| 碳酸锂自动化包装线项目 | 33,338,074.42 | 2,509,959.14 | 35,848,033.56 | 其他 | ||||||||
| 其他零星工程 | 55,485,291.25 | 147,044,948.70 | 16,886,238.32 | 230,715.35 | 185,413,286.28 | 其他 | ||||||
| 合计 | 5,697,230,500.00 | 2,016,059,880.27 | 1,653,974,785.44 | 22,974,314.34 | 114,422,978.32 | 3,532,637,373.05 | -- | -- | 29,332,072.11 | 17,705,798.59 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明在建工程其他减少主要系文菲尔德和天齐澳洲外币折算差异所致。
15、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 92,520,870.71 | 240,230,415.51 | 31,861,151.84 | 3,070,906,461.63 | 3,435,518,899.69 | |
| 2.本期增加金额 | 539,562.33 | 22,268,059.47 | 22,807,621.80 | |||
| （1）购置 | 539,562.33 | 22,268,059.47 | 22,807,621.80 |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 830,119.46 | 134,932,068.11 | 135,762,187.57 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 830,119.46 | 134,932,068.11 | 135,762,187.57 | |||
| 4.期末余额 | 92,520,870.71 | 240,230,415.51 | 31,570,594.71 | 2,958,242,452.99 | 3,322,564,333.92 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,672,698.20 | 31,298,700.25 | 5,618,040.03 | 230,577,452.59 | 279,166,891.07 | |
| 2.本期增加金额 | 649,140.26 | 6,637,521.75 | 2,514,576.18 | 33,740,070.76 | 43,541,308.95 | |
| （1）计提 | 649,140.26 | 6,637,521.75 | 2,514,576.18 | 33,740,070.76 | 43,541,308.95 | |
| 3.本期减少金额 | 248,621.79 | 11,168,734.93 | 11,417,356.72 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 248,621.79 | 11,168,734.93 | 11,417,356.72 | |||
| 4.期末余额 | 12,321,838.46 | 37,936,222.00 | 7,883,994.42 | 253,148,788.42 | 311,290,843.30 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 142,439,413.43 | 142,439,413.43 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 142,439,413.43 | 142,439,413.43 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 80,199,032.25 | 59,854,780.08 | 23,686,600.29 | 2,705,093,664.57 | 2,868,834,077.19 | |
| 2.期初账面价值 | 80,848,172.51 | 66,492,301.83 | 26,243,111.81 | 2,840,329,009.04 | 3,013,912,595.19 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.09%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
1）本期无形资产其他减少系外币折算差异。2）期末金额中用于抵押的采矿权情况详见（本财务报告七、31、长期借款）、（本财务报告七、59、所有权或使用权受到限制的资产）所述。
16、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 江苏天齐 | 416,100,700.47 | 416,100,700.47 | ||
| 合计 | 416,100,700.47 | 416,100,700.47 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司商誉系本公司于2015年度非同一控制下的企业合并形成。资产负债表日，本公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值。即依据管理层制定的未来五年财务预算和10.83%折现率预计未来现金流量现值。超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
江苏天齐预计未来现金流量现值的计算采用了51.90%～66.03%递增的毛利率及28%～0%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。
经测试，与商誉相关的资产组的账面价值小于其可收回金额，商誉无需计提减值准备。其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 102,354,928.53 | 23,907,745.32 | 108,192,562.20 | 25,405,498.24 |
| 内部交易未实现利润 | 341,576,000.74 | 69,100,824.95 | 254,342,926.00 | 50,868,585.20 |
| 可抵扣亏损 | 132,531,843.98 | 34,963,019.80 | 112,198,769.75 | 27,708,526.93 |
| 未实现汇兑损失 | 38,624,374.80 | 11,587,312.44 | 0.00 | 0.00 |
| 预提费用 | 5,197,567.57 | 1,559,270.27 | 1,052,019.67 | 315,605.90 |
| 复垦费及员工服务费用 *1 | 164,907,796.67 | 49,472,339.00 | 190,973,150.13 | 57,291,945.04 |
| 资本性支出其他费用抵扣 | 531,081.93 | 159,324.58 | 175,662.80 | 52,698.84 |
| 递延收益 | 47,476,438.05 | 9,280,439.04 | 40,395,165.65 | 7,526,429.70 |
| 股权激励费用 | 180,654,198.82 | 38,172,077.27 | 124,509,096.69 | 30,396,793.18 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期的金融资产 | 21,696,653.96 | 5,424,163.49 | 2,657,778.84 | 664,444.71 |
| 合计 | 1,035,550,885.05 | 243,626,516.16 | 834,497,131.73 | 200,230,527.74 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 333,934,788.08 | 83,483,697.02 | 720,152,052.12 | 180,038,013.03 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,211,802.44 | 552,950.61 | 35,233.00 | 8,808.25 |
| 低值易耗品 | 29,256,101.60 | 8,776,830.48 | 29,517,928.70 | 8,855,378.61 |
| 固定资产 | 179,286,937.80 | 53,786,081.34 | 162,040,271.66 | 48,612,081.50 |
| 无形资产 | 940,633,743.57 | 282,190,123.07 | 971,749,288.27 | 291,524,786.48 |
| 未实现汇兑损益 | 7,100,029.60 | 2,130,008.88 | 51,443,757.57 | 15,433,127.27 |
| 可抵扣燃油税和员工赔偿预付款 | 2,130,355.13 | 639,106.54 | 1,465,699.47 | 439,709.84 |
| 合计 | 1,494,553,758.22 | 431,558,797.94 | 1,936,404,230.79 | 544,911,904.98 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 64,023,892.32 | 179,602,623.84 | 200,230,527.74 | |
| 递延所得税负债 | 64,023,892.32 | 367,534,905.62 | 544,911,904.98 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 209,638,088.58 | 160,082,452.73 |
| 合计 | 209,638,088.58 | 160,082,452.73 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | - | ||
| 2020年 | 2,936,860.16 | 2,936,860.16 | 归属盛合锂业 |
| 2021年 | 1,402,423.49 | 1,402,423.49 | 归属盛合锂业 |
| 2022年 | 8,101,080.57 | 8,101,080.57 | 归属盛合锂业 |
| 2023年 | 9,083,992.09 | 归属盛合锂业 | |
| 合计 | 21,524,356.31 | 12,440,364.22 | -- |
其他说明：
注1：泰利森公司计提的复垦费和员工长期服务假、年假以及长短期激励计划费用，根据当地税法规定在实际支出时才能抵扣。
18、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 198,720,414.14 | 51,020,758.42 |
| 预付土地使用权款项等 | 0.00 | 75,066,343.05 |
| 支付SQM股权购买保证金 | 2,152,386,596.60 | 0.00 |
| 合计 | 2,351,107,010.74 | 126,087,101.47 |
其他说明：
预付工程设备款系预付长交期设备款，设备未交付；预付土地使用权款项系本公司预付土地出让金，期初余额中土地使用权
已于2018年交付，预付款项与应付款项抵消。
19、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 670,991,291.41 | 841,602,136.54 |
| 合计 | 670,991,291.41 | 841,602,136.54 |
短期借款分类的说明：
年末保证借款中54,099.13万元为成都天齐保证借款，13,000万元为射洪天齐保证借款，保证人均为本公司。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 衍生金融负债 | 14,230,867.78 | 2,657,778.85 |
| 合计 | 14,230,867.78 | 2,657,778.85 |
其他说明：
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 243,460,963.02 | 107,761,333.11 |
| 合计 | 243,460,963.02 | 107,761,333.11 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 512,211,582.98 | 564,170,338.44 |
| 1到2年 | 3,513,159.60 | 1,079,638.91 |
| 2到3年 | 94,188.80 | 187,592.12 |
| 3年以上 | 30,930.00 | 668,710.96 |
| 合计 | 515,849,861.38 | 566,106,280.43 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
23、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 53,082,369.07 | 191,960,884.19 |
| 合计 | 53,082,369.07 | 191,960,884.19 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 70,781,696.27 | 125,136,047.13 | 156,725,125.83 | 39,192,617.57 |
| 二、离职后福利-设定提 | 5,189,210.85 | 5,779,696.24 | 4,855,970.70 | 6,112,936.39 |
| 存计划 | ||||
| 三、辞退福利 | 524,180.11 | 508,798.11 | 15,382.00 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | 15,278,010.69 | 463,306.53 | 185,543.84 | 15,555,773.38 |
| 合计 | 91,248,917.81 | 131,903,230.01 | 162,275,438.48 | 60,876,709.34 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 49,952,048.33 | 108,000,737.35 | 141,308,123.86 | 16,644,661.82 |
| 2、职工福利费 | 4,326,592.52 | 4,326,592.52 | ||
| 3、社会保险费 | 587,814.67 | 4,354,157.53 | 4,027,108.23 | 914,863.97 |
| 其中：医疗保险费 | 537,398.69 | 3,870,897.29 | 3,600,110.13 | 808,185.85 |
| 工伤保险费 | 34,048.68 | 285,164.01 | 254,413.63 | 64,799.06 |
| 生育保险费 | 16,367.30 | 198,096.23 | 172,584.47 | 41,879.06 |
| 4、住房公积金 | 110,283.80 | 2,027,109.80 | 1,938,991.80 | 198,401.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,866,675.87 | 1,785,660.92 | 1,843,312.64 | 4,809,024.15 |
| 6、短期带薪缺勤 | 15,264,873.60 | 4,641,789.01 | 3,280,996.78 | 16,625,665.83 |
| 合计 | 70,781,696.27 | 125,136,047.13 | 156,725,125.83 | 39,192,617.57 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,157,889.84 | 5,630,013.34 | 4,722,726.10 | 6,065,177.08 |
| 2、失业保险费 | 31,321.01 | 149,682.90 | 133,244.60 | 47,759.31 |
| 合计 | 5,189,210.85 | 5,779,696.24 | 4,855,970.70 | 6,112,936.39 |
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 42,784,690.93 | 50,651,489.00 |
| 企业所得税 | 309,881,716.08 | 331,363,322.66 |
| 个人所得税 | 9,444,903.54 | 3,691,219.41 |
| 城市维护建设税 | 2,396,345.37 | 4,000,666.19 |
| 印花税 | 2,888,640.41 | 3,214,603.68 |
| 教育费附加 | 1,389,358.64 | 2,302,439.88 |
| 地方教育附加 | 926,239.08 | 1,534,959.92 |
| 残疾人保障金 | 363,708.53 | 676,956.23 |
| 员工福利税 | 91,314.54 | 143,711.17 |
| 环保税 | 94,473.62 | |
| 其他 | 317,042.72 | 338,529.14 |
| 合计 | 370,578,433.46 | 397,917,897.28 |
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 65,972.22 | 4,659,277.14 |
| 短期借款应付利息 | 2,199,176.93 | 1,937,367.45 |
| 分期付息到期还本应付债券利息 | 28,634,226.88 | 3,222,345.17 |
| 到期一次性还本付息的长期借款利息 | 15,960,637.12 | |
| 合计 | 30,899,376.03 | 25,779,626.88 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
27、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,743,016.00 | 1,439,790.00 |
| 合计 | 2,743,016.00 | 1,439,790.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股权激励对象尚未解锁股份对应的分红款，按照公司《首期限制性股票激励计划》的有关规定，于股份分期解锁后分别支付。
28、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 53,957,880.00 | 53,957,880.00 |
| 保证金押金及其他 | 11,021,762.27 | 16,580,684.63 |
| 合计 | 64,979,642.27 | 70,538,564.63 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购义务 | 53,957,880.00 | 尚未解锁 |
| 合计 | 53,957,880.00 | -- |
其他说明
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,773,507.98 | 226,684,831.06 |
| 合计 | 1,773,507.98 | 226,684,831.06 |
其他说明：
30、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项税额 | 12,130,313.75 | 6,039,302.61 |
| 合计 | 12,130,313.75 | 6,039,302.61 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
31、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款*1 | 1,915,037,251.46 | 1,433,347,322.01 |
| 保证借款*2 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 1,965,037,251.46 | 1,433,347,322.01 |
长期借款分类的说明：
注1：期末抵押借款主要系：文菲尔德根据与汇丰银行牵头的银行团体签订了《银团借款协议》（Syndicated Facility Agreement），
以文菲尔德及其下属子公司所有在澳大利亚境内资产作为抵押物，由向银团提供总额为3.7亿美元的循环借款。注2：期末保证借款为射洪天齐保证借款，保证人为本公司。
其他说明，包括利率区间：
本集团长期借款的利率区间说明详见附注十 “2、利率风险”所述。
32、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 中长期票据 | 2,251,129,576.99 | 1,926,754,315.67 |
| 合计 | 2,851,129,576.99 | 2,526,754,315.67 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 汇兑损益变动 | 期末余额 |
| 16天齐锂业MTN001 | 600,000,000.00 | 2016/10/20 | 3年 | 598,200,000.00 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |||||
| TIANQI FN N2211 | 1,984,980,000.00 | 2017/11/28 | 5年 | 1,946,208,914.10 | 1,926,754,315.67 | 6,203,062.50 | 3,242,965.66 | 24,414,340.16 | 1,954,411,621.49 |
| 18 天齐 01 | 300,000,000.00 | 2018/2/1 | 5年 | 296,462,264.15 | 296,462,264.15 | 22,431,164.38 | 255,691.35 | 296,717,955.50 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 2,840,871,178.25 | 2,526,754,315.67 | 296,462,264.15 | 28,634,226.88 | 3,498,657.01 | 24,414,340.16 | 2,851,129,576.99 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
2018年2月2日，本公司完成第一期向合格投资者公开发行公司债券，债券简称“18天齐01”，债券代码为“112639”，票面金额100元，按面值平价发行，最终债券票面利率为6.3%，实际发行规模为3.00亿元。此债券期限5年，附第2年末和第4年末发行调整票面利率选择权及投资者回售选择权。此债券发行结束后，债券认购人可按有关主管机构的规定进行转让、质押。经深圳证券交易所“深证上[2018]114号”文同意，本期债券已于2018年3月15日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌交易。
33、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 3,339,507.40 | 3,043,741.10 |
| 合计 | 3,339,507.40 | 3,043,741.10 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
34、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 122,738,396.74 | 126,692,765.10 | 复垦费 |
| 合计 | 122,738,396.74 | 126,692,765.10 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：泰利森公司根据澳大利亚法律法规对矿区有复垦和弃置义务，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦环保义务。复垦和弃置义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并考虑货币时间价值和折现率等因素的影响，对预期未来现金流出折现至其净现值。泰利森公司的长期复垦费的金额会根据折现利率的变化以及各期折现利息费用的计入而变动。泰利森公司期末用于对预计的“复垦/复原及环境恢复”金额折现的折现利率为15年期的无风险澳大利亚国债利率3.167%。
35、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,395,165.65 | 15,010,000.00 | 1,428,727.56 | 53,976,438.09 | 与资产相关 |
| 合计 | 40,395,165.65 | 15,010,000.00 | 1,428,727.56 | 53,976,438.09 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 土地补助款 | 8,171,548.52 | 12,510,000.00 | 91,815.18 | 20,589,733.34 | 与资产相关 | |||
| 锂原材料加工工业尾水零排放技术研发项目 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产200吨金属锂项目专项资金 | 2,115,000.00 | 352,500.00 | 1,762,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 动力锂离子电池正级材料产业化项目专项资金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 5000吨电池级碳酸锂和1500吨无水氯化锂技改 | 4,965,666.81 | 412,999.96 | 4,552,666.85 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 扩能项目 | ||||||||
| 复分解冷冻析钠法制备高纯级单水氢氧化锂技术及应用研究 | 373,913.04 | 13,043.48 | 360,869.56 | 与资产相关 | ||||
| 矿石提锂工业废渣资源综合利用项目 | 670,000.00 | 670,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产5000吨电池级氢氧化锂项目 | 1,278,604.61 | 123,983.58 | 1,154,621.03 | 与资产相关 | ||||
| 液相化制备纳米级磷酸铁锂新工艺技术及产业化项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产2000吨高性能大容量锂电池正极材料磷酸铁锂项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高效节能锅炉改造项目 | 3,170,036.19 | 299,583.60 | 2,870,452.59 | 与资产相关 | ||||
| 年产3000吨低成本、高性能纳米级磷酸铁锂 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 锂铝合金技术开发 | 4,830,396.48 | 134,801.76 | 4,695,594.72 | 与资产相关 | ||||
| 从磷酸亚铁锂废料中回收氯化锂的方法 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 淘汰落后生产线 | 1,720,000.00 | 1,720,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 射洪县环境保护局脱销项目补助 | 600,000.00 | 1,500,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 射洪美丰工业城管理委员会专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国家重点实验室建设项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 40,395,165.65 | 15,010,000.00 | 1,428,727.56 | 53,976,438.09 | -- |
其他说明：
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,142,052,851.00 | 1,142,052,851.00 | |||||
其他说明：
至报告期末本公司控股股东天齐集团将其持有本公司的部分股份对外提供质押的情况，详见本财务报告“十六、2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”所述。
37、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,111,584,437.18 | 4,111,584,437.18 | ||
| 其他资本公积 | 78,159,376.65 | 12,827,493.60 | 90,986,870.25 | |
| 合计 | 4,189,743,813.83 | 12,827,493.60 | 4,202,571,307.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本期其他资本公积增加系股权激励暂时性差异增加资本公积6,597,969.60元，股权激励确认股份支付费用增加资本公积6,229,524.00元。
38、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 53,957,880.00 | 53,957,880.00 | ||
| 合计 | 53,957,880.00 | 53,957,880.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 59,785,994.15 | -609,974,143.26 | -96,554,316.01 | -432,923,492.83 | -80,496,334.42 | -373,137,498.68 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 736,866,425.63 | -386,217,203.22 | -96,554,316.01 | -289,662,887.21 | 447,203,538.42 | ||
| 外币财务 | -677,080,431.48 | -223,756,940.04 | -143,260,605.62 | -80,496,334.42 | -820,341,037.10 | ||
| 报表折算差额 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 59,785,994.15 | -609,974,143.26 | -96,554,316.01 | -432,923,492.83 | -80,496,334.42 | -373,137,498.68 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 10,694,614.23 | 6,692,923.35 | 1,354,444.92 | 16,033,092.66 |
| 合计 | 10,694,614.23 | 6,692,923.35 | 1,354,444.92 | 16,033,092.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 105,150,000.75 | 105,150,000.75 | ||
| 合计 | 105,150,000.75 | 105,150,000.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
42、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,616,200,619.67 | 1,695,532,166.01 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,616,200,619.67 | 1,695,532,166.01 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,309,390,520.65 | 2,145,038,848.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | 45,374,398.77 | |
| 应付普通股股利 | 228,410,570.20 | 178,995,996.00 |
| 期末未分配利润 | 4,697,180,570.12 | 3,616,200,619.67 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,288,559,142.18 | 903,237,465.56 | 2,413,609,488.16 | 757,065,727.77 |
| 其他业务 | 928,507.50 | 24,878.85 | 945,267.48 | 10,376.14 |
| 合计 | 3,289,487,649.68 | 903,262,344.41 | 2,414,554,755.64 | 757,076,103.91 |
44、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 13,384,339.60 | 9,580,469.13 |
| 教育费附加 | 7,615,139.79 | 5,263,932.05 |
| 房产税 | 1,440,432.16 | 1,281,446.02 |
| 土地使用税 | 552,118.03 | 426,307.44 |
| 印花税 | 5,798,166.00 | 2,371,308.06 |
| 地方教育费附加 | 5,076,759.87 | 3,509,287.99 |
| 其他 | 861,135.64 | 212,030.54 |
| 合计 | 34,728,091.09 | 22,644,781.23 |
其他说明：
45、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,383,812.27 | 2,161,955.16 |
| 运杂及车辆费 | 9,985,038.29 | 7,765,547.29 |
| 仓储费 | 1,993,026.94 | 2,753,972.16 |
| 资产摊销 | 25,900.51 | 2,069.03 |
| 办公与差旅 | 859,436.09 | 530,938.94 |
| 广告与业务费 | 689,885.68 | 615,727.14 |
| 中介及其他 | 1,283,230.09 | 3,072,619.90 |
| 合计 | 18,220,329.87 | 16,902,829.62 |
其他说明：
46、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 41,064,169.34 | 33,336,752.77 |
| 资产摊销 | 12,823,115.06 | 4,505,292.11 |
| 运杂及车辆费 | 478,548.99 | 284,282.67 |
| 办公费 | 14,057,212.12 | 12,740,680.10 |
| 差旅费 | 3,463,443.44 | 2,029,903.18 |
| 业务招待费 | 2,849,635.33 | 1,890,025.81 |
| 广告宣传费 | 1,172,611.02 | 332,941.97 |
| 环保、绿化及安全费用 | 1,859,724.72 | 837,797.42 |
| 研发费用 | 6,488,197.09 | 5,542,891.29 |
| 中介咨询费 | 43,520,544.82 | 15,413,007.67 |
| 其他费用 | 1,886,835.68 | 1,856,076.67 |
| 股份支付费 | 6,229,523.94 | 12,667,096.74 |
| 停工损失费 | 11,509.38 | 8,816,697.97 |
| 合计 | 135,905,070.93 | 100,253,446.37 |
其他说明：
47、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 103,752,483.36 | 58,776,421.42 |
| 其中：复垦费折现变动利息 | 1,796,290.45 | 1,823,052.13 |
| 借款利息 | 101,956,192.91 | 56,953,369.29 |
| 减：利息收入 | 36,116,607.36 | 14,132,103.28 |
| 加：汇兑损益 | 63,323,190.67 | -39,595,540.22 |
| 其他 | 869,505.50 | 2,182,301.95 |
| 合计 | 131,828,572.17 | 7,231,079.87 |
其他说明：
48、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 3,075,989.44 | 800,685.04 |
| 合计 | 3,075,989.44 | 800,685.04 |
其他说明：
49、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,176,569.42 | -19,116,336.53 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,176,569.42 | -19,116,336.53 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -19,038,875.10 | |
| 合计 | -16,862,305.68 | -19,116,336.53 |
其他说明：
50、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,641,236.83 | -443,992.61 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 42,566,253.66 | 22,728,336.67 |
| 交割衍生金融工具取得的投资收益 | -12,383,666.90 | 1,267,573.89 |
| 保本型理财产品收益 | 5,488,985.98 | 4,030,197.26 |
| 合计 | 30,030,335.91 | 27,582,115.21 |
其他说明：
51、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -2,695,995.13 | -139,112.42 |
52、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 摊销确认为递延收益的政府补助 | 1,428,727.56 | 2,003,328.30 |
53、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 31,225,937.00 | 21,921,100.00 | 31,225,937.00 |
| 罚款、违约金收入 | 25,500.00 | 14,650.00 | 25,500.00 |
| 其他 | 48,807.44 | 6,394.01 | 48,807.44 |
| 合计 | 31,300,244.44 | 21,942,144.01 | 31,300,244.44 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科研经费补助 | 本公司 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业发展扶持资金 | 本公司 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业发展扶持资金 | 本公司 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 28,179,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业发展扶持资金 | 成都天齐 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,100,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业发展扶持资金 | 成都天齐 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 186,200.00 | 与收益相关 | |
| 科研经费补助 | 江苏天齐 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 科研经费补助 | 江苏天齐 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 41,600.00 | 与收益相关 | |
| 其他补助 | 射洪天齐 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 209,137.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 31,225,937.00 | -- |
其他说明：
54、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 8,462,139.80 | 52,163.14 | 8,462,139.80 |
| 罚款、违约金支出 | 740,000.00 | 516,000.00 | 740,000.00 |
| 诉讼赔偿 | 15,687,984.00 | ||
| 其他 | 401,923.25 | 401,923.25 | |
| 合计 | 9,604,063.05 | 16,256,147.14 | 9,604,063.05 |
其他说明：
注1：本期对外捐赠主要系本公司遂宁健康扶贫三大工程第二期捐赠款350.00万元，以及TLA捐赠西澳大利亚博物馆412.21万元。
55、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 569,243,715.37 | 342,987,209.81 |
| 递延所得税费用 | -33,467,150.16 | 38,699,389.81 |
| 合计 | 535,776,565.21 | 381,686,599.62 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,096,064,195.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 524,016,048.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 18,695,089.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 41,736.51 |
| 非应税收入的影响 | 28,973.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -19,552,347.48 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -158,206.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,705,269.99 |
| 所得税费用 | 535,776,565.21 |
其他说明
56、其他综合收益详见附注七、39。
57、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 3,819,479.64 | 6,083,447.37 |
| 银行存款利息收入等 | 53,470,961.09 | 8,258,974.06 |
| 与收益相关的政府补助 | 31,225,937.00 | 21,921,100.00 |
| 其他 | 25,500.00 | 1,160,259.96 |
| 合计 | 88,541,877.73 | 37,423,781.39 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂及车辆费 | 3,161,115.00 | 3,139,255.22 |
| 仓储费 | 1,277,824.55 | 2,466,867.06 |
| 办公费、差旅费及招待费 | 13,751,112.55 | 10,939,963.87 |
| 租赁费 | 3,112,475.18 | 2,652,573.77 |
| 保险费 | 8,266,525.59 | 7,351,372.71 |
| 中介咨询费 | 22,968,721.27 | 21,403,388.86 |
| 其他付现费用 | 3,185,965.82 | 2,664,719.91 |
| 捐赠支出 | 8,346,180.35 | 0.00 |
| 支付往来款 | 0.00 | 2,176,339.31 |
| 合计 | 64,069,920.31 | 52,794,480.71 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 15,010,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 15,010,000.00 | 5,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介机构咨询费 | 17,200,484.44 | 18,686,397.54 |
| 分红预扣税 | 2,843,353.86 | 10,011,244.62 |
| 支付投标保证金 | 3,010,000.00 | 0.00 |
| 裁员离职补偿 | 0.00 | 677,589.21 |
| 支付收购文菲尔德的印花税 | 0.00 | 111,279,926.42 |
| 银河资源诉讼和解款 | 0.00 | 14,480,760.00 |
| 其他付现费用 | 0.00 | 749,187.01 |
| 合计 | 23,053,838.30 | 155,885,104.80 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回远期结售汇保证金 | 23,957,887.74 | 6,120,594.20 |
| 收回美元质押存款 | 220,083,500.00 | 0.00 |
| 合计 | 244,041,387.74 | 6,120,594.20 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付远期结售汇、承兑保证金 | 22,334,994.26 | 10,990,000.00 |
| 支付美元债的融资费用 | 7,227,444.99 | 0.00 |
| 6亿中票第二年承销费 | 1,800,000.00 | 0.00 |
| 支付H股中介咨询费 | 7,660,200.41 | 0.00 |
| 支付借款融资手续费、咨询费 | 26,847.50 | 248,200.00 |
| 合计 | 39,049,487.16 | 11,238,200.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 1,560,287,630.61 | 1,143,975,221.41 |
| 加：资产减值准备 | 3,075,989.44 | 800,685.04 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 82,990,298.90 | 79,681,429.88 |
| 无形资产摊销 | 43,541,308.95 | 29,816,801.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,695,995.13 | 139,112.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 16,862,305.68 | 19,116,336.53 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 167,150,436.09 | 19,181,588.96 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -30,030,335.91 | -27,582,115.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 20,627,903.90 | 59,429,993.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -68,592,668.73 | 67,044,351.39 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,901,067.29 | 6,010,483.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 32,814,185.65 | -210,518,355.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -43,870,539.49 | -15,437,436.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,808,453,577.51 | 1,171,658,096.58 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,808,544,898.75 | 2,015,830,783.22 |
| 减：现金的期初余额 | 5,275,967,549.21 | 1,468,367,763.14 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,467,422,650.46 | 547,463,020.08 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,808,544,898.75 | 5,275,967,549.21 |
| 其中：库存现金 | 34,197.80 | 4,357.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,776,669,029.42 | 5,275,963,192.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 31,841,671.53 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,808,544,898.75 | 5,275,967,549.21 |
其他说明：
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,158,808.64 | 详见本财务报告“七、1、货币资金”所述 |
| 应收票据 | 866,705,922.02 | 用于应付票据的开具 |
| 除上述资产外的其他所有文菲尔德资产 | 6,406,960,992.29 | 详见本财务报告 “七、31、长期借款”所述 |
| 合计 | 7,291,825,722.95 | -- |
其他说明：
60、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 60,578,772.94 | 6.6166 | 400,825,509.03 |
| 欧元 | 5,016,832.35 | 7.6515 | 38,386,292.73 |
| 港币 |
| 澳元 | 293,786,722.92 | 4.8633 | 1,428,772,969.58 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 54,386,689.60 | 6.6166 | 359,854,970.44 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 290,431,315.14 | 6.6166 | 1,921,667,839.76 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | 820,544.25 | 4.8633 | 3,990,552.85 |
| 预付账款 | |||
| 其中：澳元 | 1,481,332.19 | 4.8633 | 7,204,162.84 |
| 欧元 | 912,000.00 | 7.6515 | 6,978,168.00 |
| 应收利息 | |||
| 其中：澳元 | 1,102,902.72 | 4.8633 | 5,363,746.80 |
| 应收股利 | |||
| 其中：美元 | 4,701,117.26 | 6.6166 | 31,105,412.46 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：澳元 | 3,810,285.08 | 4.8633 | 18,530,559.43 |
| 美元 | 2,171,270.30 | 6.6166 | 14,366,427.05 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 21,308,722.20 | 6.6166 | 140,991,291.31 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 3,288,528.87 | 6.6166 | 21,758,880.12 |
| 澳元 | 65,190,725.57 | 4.8633 | 317,042,055.66 |
| 加元 | 30,196.47 | 4.9947 | 150,822.31 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 2,024,768.00 | 6.6166 | 13,397,079.95 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 其中：澳元 | 8,016,206.29 | 4.8633 | 38,985,216.05 |
| 应交税费 | |||
| 其中：澳元 | 25,381,611.89 | 4.8633 | 123,438,393.10 |
| 应付利息 | |||
| 其中：美元 | 1,186,209.30 | 6.6166 | 7,848,672.45 |
| 澳元 | 41,088.86 | 4.8633 | 199,827.45 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 186.00 | 6.6166 | 1,230.69 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：澳元 | 364,671.72 | 4.8633 | 1,773,507.98 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 295,380,047.38 | 6.6166 | 1,954,411,621.49 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 其中：澳元 | 686,675.18 | 4.8633 | 3,339,507.40 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币及选择依据 | 备注 |
| 文菲尔德 | 澳大利亚 | 以当地国家货币澳元作为记账本位币 | 投资性与矿石探测、开采、销售 |
| TLK | 澳大利亚 | 以当地国家货币澳元作为记账本位币 | 锂化工产品生产、加工、销售 |
61、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
| 套期币种 | 套期工具 | 套期本金金额（美元/澳元） | 交割汇率下限 /击出汇率 | 交割汇率上限 | 被套期风险 | 本期套期工具公允价值变动损益（人民币） | 套保开始日期 | 到期交割日期 |
| 人民币对美元 | 看涨看跌期权组合 | 7,072,416.00 | 6.8619～6.8783 | 人民币对美元的汇率变动风险 | -3,513,002.40 | 2017/6/30 | 2018/1/16～2018/3/15 |
| 人民币对美元 | 普通远期 | 35,365,033.97 | 6.3292-6.3357 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 2,421,342.36 | 2018/2/12～2018/2/13 | 2018/2/26～2018/3/19 | |
| 人民币对美元 | 范围远期 | 1,234,732.00 | 6.2 | 6.42～6.48 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 58,526.30 | 2018/2/13 | 2018/6/4～2018/7/17 |
| 人民币对美元小计 | 43,672,181.97 | -1,033,133.74 |
| 澳元对人民币 | 普通远期 | 78,960,000.00 | 4.8157～4.8476 | 人民币对澳元的汇率变动风险 | -8,295,614.00 | 2018/3/20 | 2018/3/8～2018/10/31 | |
| 澳元对人民币 | 灵活远期 | 64,390,000.00 | 4.996 | 5.014 | 澳元对人民币的汇率变动风险 | -4,061,555.00 | 2018/2/28 | 2018/3/2 |
| 澳元对人民币小计 | 143,350,000.00 | -12,357,169.00 |
| 澳元对美元 | 加盖远期 | 29,100,000.00 | 0.712～0.718 | 0.806～0.816 | 澳元对美元的汇率变动风险 | 824,266.61 | 2017/7/28～2017/9/26 | 2018/1/5～2018/3/21 |
| 澳元对美元 | 目标击出赎回远期 | 4,800,000.00 | 0.714 | 0.808 | 澳元对美元的汇率变动风险 | 182,369.23 | 2018/3/16 | 2018/5/15～2019/5/28 |
| 澳元对美元 | 目标赎回远期 | - | 0.686 | 0.716 | 澳元对美元的汇率变动风险 | - | 2018/7/23 | 2018/7/25～2019/6/25 |
| 澳元对美元小计 | 33,900,000.00 | 1,006,635.84 | ||||||
| 投资收益已到期小计 | -12,383,666.90 | |||||||
| 人民币对美元 | 普通远期 | 6,863,094.00 | 6.274～6.3657 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 2,003,370.31 | 2018/2/12～2018/3/30 | 2018/2/26～2018/7/17 | |
| 人民币对美元 | 范围远期 | 4,261,743.00 | 6.2 | 6.42～6.48 | 人民币对美元的汇率变动风险 | 208,432.10 | 2018/2/13 | 2018/6/4～2018/7/17 |
| 人民币对美元小计 | 11,124,837.00 | 2,211,802.41 |
| 澳元对人民币 | 普通远期 | 23,760,000.00 | 4.8157～4.8476 | 澳元对人民币的汇率变动风险 | -651,594.00 | 2018/3/20 | 2018/3/8～2018/10/31 | |
| 澳元对人民币 | 灵活远期 | 11,940,000.00 | 4.903 | 4.9335 | 澳元对人民币的汇率变动风险 | -384,012.11 | 2018/3/20 | 2018/5/4～2018/8/31 |
| 澳元对人民币小计 | 35,700,000.00 | -1,035,606.11 |
| 澳元对美元 | 加盖远期 | 12,800,000.00 | 0.712～0.718 | 0.806～0.816 | 澳元对美元的汇率变动风险 | -567,885.77 | 2017/7/28～2017/9/26 | 2018/1/5～2018/9/19 |
| 澳元对美元 | 目标击出赎回远期 | 45,600,000.00 | 0.714 | 0.808 | 澳元对美元的汇率变动风险 | -4,127,036.56 | 2018/3/16 | 2018/5/15～2019/5/28 |
| 澳元对美元 | 目标赎回远期 | 42,000,000.00 | 0.686 | 0.716 | 澳元对美元的汇率变动风险 | -798,239.26 | 2018/7/23 | 2018/7/25～2019/6/25 |
| 澳元对美元 | 跨价期权利率交换 | 161,792,916.64 | 0.63 | 0.783 | 澳元对美元的汇率变动风险 | -7,702,100.08 | 2017/11/28 | 2022/11/28 |
| 澳元对美元小计 | 262,192,916.64 | -13,195,261.67 |
| 公允价值变动损益未到期小计 | -12,019,065.37 | |||||||
| 合计 | -24,402,732.27 |
62、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年度相比，本期新设而增加本集团合并范围的子公司有天齐遂宁、天齐智利、SPV1、SPV2。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 盛合锂业 | 四川省雅江县 | 四川省雅江县 | 矿产资源采选 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐香港 | 中国香港 | 中国香港 | 投资、贸易 | 100.00% | 直接投资 | |
| 成都天齐 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 进出口贸易 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐英国 | 英国 | 英国 | 投资、贸易 | 100.00% | 直接投资 | |
| 文菲尔德 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 投资控股 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泰利森 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 采矿业 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 文菲尔德芬可公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | ||
| 泰利森矿业有限公司公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 矿产勘探、开发和开采 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泰利森锂业（加拿大）公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 矿产勘探 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泰利森服务有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 矿产勘探、开发和开采 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泰利森锂业澳大利亚有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 矿产勘探、开发和开采 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 因弗申SLI智利公司 | 智利 | 智利 | 矿产勘探 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泰利森锂业(MCP)澳大利亚有限公司 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 矿产勘探、开发和开采 | 51.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 天齐锂业香港 | 中国香港 | 中国香港 | 投资、贸易 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐锂业国际 | 中国香港 | 中国香港 | 投资、贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏天齐 | 江苏省张家港市 | 江苏省张家港市 | 化工制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 射洪天齐 | 四川省射洪县 | 四川省射洪县 | 化工制造 | 100.00% | 直接投资 | |
| TLK | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 化工制造 | 100.00% | 直接投资 | |
| 重庆天齐 | 重庆市铜梁县 | 重庆市铜梁县 | 化工制造 | 86.38% | 直接投资 | |
| 天齐鑫隆 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 销售、研发 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐资源 | 江苏省张家港市 | 江苏省张家港市 | 研发 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐芬可 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| TLH | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| TLA | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐遂宁 | 中国遂宁市 | 中国遂宁市 | 化工制造 | 100.00% | 直接投资 | |
| 天齐智利 | 智利 | 智利 | 投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| SPV2 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 投资 | 100.00% | 直接投资 | |
| SPV1 | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 投资 | 100.00% | 直接投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 文菲尔德 | 49.00% | 250,897,109.96 | 161,545,369.12 | 1,574,215,470.30 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 文菲尔德 | 1,822,376,684.41 | 4,584,584,307.88 | 6,406,960,992.29 | 475,483,240.86 | 2,386,507,297.03 | 2,861,990,537.89 | 1,778,963,568.43 | 4,045,535,170.30 | 5,824,498,738.73 | 448,591,105.20 | 1,925,718,443.76 | 2,374,309,548.96 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 文菲尔德 | 1,353,489,463.34 | 588,743,924.92 | 424,465,691.41 | 681,768,486.12 | 1,060,965,673.89 | 507,368,424.44 | 609,445,351.50 | 417,238,879.48 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| SALA | 智利 | 智利 | 锂矿开发 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 航天电源 | 上海 | 上海 | 锂电产品开发 | 18.63% | 权益法核算 | |
| 日喀则扎布耶 | 西藏日喀则 | 西藏日喀则 | 锂矿、硼矿、盐湖等资源开发利用 | 20.00% | 权益法核算 | |
| SolidEnergy | 美国 | 美国 | 自主研发，设计，生产锂电池 | 11.72% | 权益法核算 | |
| 卫蓝科技 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品。 | 5.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
注1：本公司原持有航天电源20%的股权，2015年度因其他股东增资导致持股比例下降至18.63%，但公司在该公司董事会、监事会的委派人员席位未发生变动，本公司判断仍然能够对该公司产生重大影响，故仍按权益法进行核算。
注2：天齐锂业香港持有SolidEnergy 11.72%的股权，该公司共有7名董事，本公司根据协议派出1名董事，本公司判断能够对该公司产生重大影响，故按权益法进行核算。
注3：成都天齐持有卫蓝科技5.00%的股权，该公司共有9名董事，本公司根据协议派出1名董事，本公司判断能够对该公司产生重大影响，故按权益法进行核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| SALA | SALA | |
| 非流动资产 | 4,950,592.88 | 2,090,293.01 |
| 资产合计 | 4,950,592.88 | 2,090,293.01 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,475,296.44 | 1,045,146.51 |
| 调整事项 | 143,801,892.70 | 151,843,019.49 |
| --其他 | 143,801,892.70 | 151,843,019.49 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 146,277,189.14 | 152,888,166.00 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||||
| 航天电源 | 日喀则扎布耶 | SolidEnergy | 北京卫蓝 | 航天电源 | 日喀则扎布耶 | SolidEnergy | |
| 流动资产 | 339,236,595.37 | 521,818,685.86 | 149,109,439.02 | 8,718,926.50 | 422,135,526.77 | 548,026,306.08 | 164,295,200.35 |
| 非流动资产 | 219,541,944.10 | 394,452,195.32 | 26,710,027.38 | 15,579,584.44 | 178,470,908.20 | 376,987,549.09 | 17,506,392.31 |
| 资产合计 | 558,778,539.47 | 916,270,881.18 | 175,819,466.40 | 24,298,510.94 | 600,606,434.97 | 925,013,855.17 | 181,801,592.66 |
| 流动负债 | 123,856,229.66 | 34,006,391.21 | 8,612,838.54 | 1,491,117.17 | 150,016,244.92 | 48,369,729.45 | 75,354.09 |
| 非流动负债 | 22,663,613.36 | 2,031,964.80 | 76,304.35 | 23,258,454.88 | 2,017,861.40 | ||
| 负债合计 | 146,519,843.02 | 36,038,356.01 | 8,689,142.89 | 1,491,117.17 | 173,274,699.80 | 50,387,590.85 | 75,354.09 |
| 少数股东权益 | 129,280.34 | 132,396.33 | |||||
| 归属于母公司股东权益 | 412,258,696.45 | 880,103,244.83 | 167,130,323.51 | 22,807,393.77 | 427,331,735.17 | 874,493,867.99 | 181,726,238.57 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 76,803,795.15 | 176,020,648.97 | 19,587,673.92 | 1,140,369.69 | 79,611,902.26 | 174,898,773.60 | 21,298,315.16 |
| 营业收入 | 88,625,256.34 | 782,710.84 | 3,287,700.00 | 499,999.88 | 188,623,339.60 | 630,277.49 | |
| 净利润 | -14,568,258.83 | -8,645,017.66 | -33,761,259.13 | -1,765,134.23 | 192,170.19 | -10,456,631.61 | |
| 综合收益总额 | -14,568,258.83 | -8,645,017.66 | -33,761,259.13 | -1,765,134.23 | 192,170.19 | -10,456,631.61 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化并确保将风险控制在限定的范围之内。
（一）市场风险1、汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元、澳元有关，除本集团境外文菲尔德及其下属子公司以澳元记账、采用美元进行销售和
融入美元贷款，以及本集团境内公司出口锂产品采用美元计价外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。至2018年6月30日，本集团以外币计价的资产及负债余额情况如下表所述，该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 年末金额 | 年初金额 |
| 货币资金-美元 | 60,578,772.94 | 421,908,189.58 |
| 货币资金-澳元 | 293,786,722.92 | 194,858,360.90 |
| 货币资金-港币 | 0.00 | 161,055.55 |
| 货币资金-欧元 | 5,016,832.35 | 70,612.35 |
| 货币资金-智利比索 | 0.00 | 27,421,244.00 |
| 交易性金融资产-美元 | 279,575.06 | 5,392.09 |
| 应收账款-美元 | 54,386,689.60 | 49,720,126.76 |
| 预付账款-美元 | 0.00 | 1,905.00 |
| 预付账款-澳元 | 1,481,332.19 | 1,356,396.90 |
| 预付账款-欧元 | 912,000.00 | 0.00 |
| 应收利息-美元 | 0.00 | 2,458,341.67 |
| 应收利息-澳元 | 1,102,902.72 | 1,291,789.72 |
| 应收股利-美元 | 4,701,117.26 | 2,365,536.67 |
| 其他应收款-澳元 | 3,810,285.08 | 7,063,710.42 |
| 其他应收款-美元 | 2,171,270.30 | 0.00 |
| 其他流动资产-澳元 | 5,565,018.29 | 9,628,704.63 |
| 存货-澳元 | 27,558,321.89 | 23,605,371.38 |
| 可供出售金融资产-美元 | 281,659,797.80 | 340,030,744.09 |
| 长期股权投资-澳元 | 30,077,762.91 | 30,020,453.58 |
| 固定资产-澳元 | 103,380,354.69 | 105,077,540.75 |
| 在建工程-澳元 | 625,178,719.79 | 340,568,805.70 |
| 无形资产-澳元 | 540,595,217.64 | 543,020,922.99 |
| 递延所得税资产-澳元 | 16,032,426.18 | 12,942,889.97 |
| 短期借款-美元 | 21,308,722.20 | 47,687,878.63 |
| 交易性金融负债-美元 | 2,052,303.87 | 31,414.50 |
| 应付账款-美元 | 3,288,528.87 | 1,268,000.00 |
| 应付账款-澳元 | 65,190,725.57 | 84,640,995.68 |
| 应付账款-加元 | 30,196.47 | 30,615.16 |
| 预收账款-美元 | 2,024,768.00 | 356,874.48 |
| 应付职工薪酬-澳元 | 8,016,206.29 | 12,270,084.49 |
| 应交税费-美元 | 0.00 | 425,796.60 |
| 应交税费-澳元 | 25,381,611.89 | 35,162,321.66 |
| 应付利息-美元 | 1,186,209.30 | 3,117,277.00 |
| 应付利息-澳元 | 41,088.86 | 101,478.83 |
| 其他应付款-美元 | 186.00 | 9,000.91 |
| 一年内到期的非流动负债-美元 | 0.00 | 34,500,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债-澳元 | 364,671.72 | 246,412.79 |
| 长期借款-美元 | 290,431,315.14 | 226,000,000.00 |
| 长期借款-澳元 | 820,544.25 | 0.00 |
| 应付债券-美元 | 295,380,047.38 | 294,872,259.14 |
| 长期应付职工薪酬-澳元 | 686,675.18 | 597,655.73 |
| 预计负债-澳元 | 25,237,677.45 | 24,876,838.89 |
| 递延所得税负债-澳元 | 71,458,094.36 | 71,730,342.44 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。2、利率风险本集团的利率风险产生于银行借款的带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币、澳元和美元计价的浮动利率借款合同，明细情况如下：
| 利率 | 报表科目 | 币种 | 利率区间 | 原币 | 本币金额 |
| 固定利率 | 短期借款 | 人民币 | 4.57%~5.35% | 530,000,000.00 | 530,000,000.00 |
| 短期借款 | 美元 | 2.53%~2.57% | 21,308,722.20 | 140,991,291.41 | |
| 应付债券 | 人民币 | 3.50%~6.30% | 900,000,000.00 | 900,000,000.00 | |
| 应付债券 | 美元 | 3.75% | 300,000,000.00 | 1,984,980,000.00 | |
| 长期借款 | 人民币 | 4.75% | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 浮动利率 | 长期借款 | 美元 | 1.60%~2.60% | 296,000,000.00 | 1,915,037,251.46 |
| 一年内到期的长期负债 | 美元 | 1.60%~2.60% | 268,039.18 | 1,773,507.98 |
| 合计 | 5,522,782,050.85 |
3、价格风险本集团以市场价格销售锂矿、锂制品，因此受到此等价格波动的影响。
（二）信用风险于2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失，具体包括：
1、现金及现金等价物本集团为了降低违约风险，将现金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2、应收款项本集团面临因客户存在不同特性以及客户所在国家不同导致的信用风险。本集团收入构成主要是与单一的、不同国家客
户的销售交易。本集团分析每个新客户的信誉情况，包括，外部信用评级的评估。如果本集团对某一客户的信誉不满意，则需要提供信用证或采取预付货款再发货的方式。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。2018年6月30日应收账款前五名单位余额为367,542,978.73元。
（三）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来
履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,211,802.41 | 2,211,802.41 | ||
| （3）衍生金融资产 | 2,211,802.41 | 2,211,802.41 | ||
| （二）可供出售金融资产 | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | ||
| （2）权益工具投资 | 1,753,934,247.05 | 1,753,934,247.05 | ||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 14,230,867.78 | 14,230,867.78 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 14,230,867.78 | 14,230,867.78 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债的市价根据资产负债表日银行远期结售汇挂牌价确定；可供出售金融资产的市价根据该股权投资资产负债表日在证券交易所收市价格确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 天齐集团 | 成都市高朋东路10号 | 贸易；项目投资;投资咨询 | 50,000,000.00 | 35.86% | 35.86% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是蒋卫平。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 成都天齐五矿机械进出口有限责任公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都天齐水暖设备有限公司 | 同上 |
| 四川天齐矿业有限责任公司（简称天齐矿业） | 同上 |
| 成都优材科技有限公司 | 同上 |
| 成都天齐纵横投资有限公司 | 同上 |
| 甘孜州天齐硅业有限公司 | 同上 |
| 雅江县润丰矿业有限责任公司 | 同上 |
| 成都登特牙科技术开发有限公司 | 同上 |
| TQC（INDIA）TADING PRIVATE COMPANY | 同上 |
| TIANQI GROUP HK CO., LIMITED | 同上 |
| TQC EquipmentInc.Canada | 同上 |
| TQC Group(Netherlands)Co?peratiefU.A. | 同上 |
| TQC Canada Company | 同上 |
| Nemaska Exploration Inc. | 其他关联关系 |
| 成都建中锂电池有限公司 | 同上 |
| 成都开飞高能化学工业有限公司 | 同上 |
| 西藏矿业发展股份有限公司 | 同上 |
| 江苏普莱医药生物技术有限公司 | 同上 |
| 张静（最终控制人配偶，本公司股东） | 同上 |
其他说明
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 天齐集团 | 物管、餐饮等服务 | 652,004.12 | 2,715,800.00 | 否 | 590,507.62 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 天齐集团 | 房屋 | 50,400.00 | 50,400.00 |
| 天齐矿业 | 房屋 | 841,647.65 | 873,505.71 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 2,945,691.98 | 2,371,535.33 |
（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 31.08元/2年、22.30元/ 2年、19.63元/2年 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日收盘价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件估计确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 155,250,977.84 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,229,523.94 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺（1）资本性支出承诺事项1）于2018年6月30日，本集团下属泰利森已签署但尚未发生的资本性支出列示如下：
| 期间 | 金额 |
| 房屋建筑物、机器和设备 | 945,710,065.46 |
| 勘探和评估支出 | 22,236.37 |
| 合计 | 945,732,301.83 |
2）于2018年6月30日，本集团下属TLK已签署但尚未发生的资本性支出列示如下：
| 期间 | 金额 |
| 房屋建筑物、机器和设备 | 346,210,511.68 |
| 合计 | 346,210,511.68 |
3）与遂宁市政府修订并重新签署《战略合作框架协议》本公司2017年6月19日第四届董事会第六次会议审议通过，与遂宁市政府签署《战略合作框架协议》。2017年12月4日第四届董事会第十一次会议审议通过《关于修订并重新签署<战略合作框架协议>的议案》，同日，双方签署了修订后的《战略合作框架协议》，协议规定由遂宁市政府支持本公司在遂宁市安居区进行矿石提锂生产线的建设和运营：本公司拟以盛合锂业生产的锂精矿为项目原料的主渠道，在本公司的锂精矿投产前，以泰利森锂精矿为项目原料，在遂宁市安居区工业集中区，分期建设矿石提锂生产线及锂原料回收生产线，第一期为2万吨当量的碳酸锂生产线（后期产能视具体情况决定），预计投资不超过15亿元，所需全部资金由本公司自筹。项目用地服从项目所在地城乡建设规划主管部门建设用地规划要求，拟公开挂牌竞买方式取得，土地使用期限50年。
（2）不可撤销的经营性租赁的最低租赁付款1）至2018年6月30日，本集团下属泰利森不可撤销的经营性租赁的最低租赁付款情况：
| 期间 | 金额 |
| 低于1年 | 2,526,071.16 |
| 1-2年 | 1,913,694.45 |
| 2-3年 | 1,689,607.69 |
| 3年以上 | 32,102,546.03 |
| 合计 | 38,231,919.33 |
2）至2018年6月30日，本集团下属TLK不可撤销的经营性租赁的最低租赁付款情况：
| 期间 | 金额 |
| 低于1年 | 5,534,313.82 |
| 1-2年 | 7,657,927.26 |
| 2-3年 | 8,284,835.81 |
| 3年以上 | 197,249,422.37 |
| 合计 | 218,726,499.26 |
（3）不可撤销的维持采矿权的最低投入至2018年6月30日，本集团下属泰利森不可撤销的维持采矿权的最低投入情况：
| 期间 | 金额 |
| 低于1年 | 5,758,439.00 |
| 1-2年 | 6,182,110.39 |
| 2-3年 | 6,182,110.39 |
| 3年以上 | 34,576,079.41 |
| 合计 | 52,698,739.19 |
（4）对外捐赠承诺
2016年12月29日，本公司与遂宁市人民政府签署《捐赠协议》，约定本公司分三期共计向遂宁市人民政府捐赠1,000.00万元，其中：第一期捐赠金额为323.00万元，第二期捐赠金额及第三期捐赠金额由双方进一步协商确定。该项捐赠目的在于推进遂宁市健康扶贫工作，实施“联村示范卫生室建设”、“村医能力提升”和“医护专家支医”三大工程。第一期捐款323万元已于2016年12月到位，第二期捐赠金额350.00万元已于2018年3月1日到位。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
关于文菲尔德子公司泰利森公司的预先定价安排申报事项
本公司子公司文菲尔德已向澳大利亚税务局（“ATO”）提交了单边预先定价安排（“APA”）的申请。拟议的APA适用于2017年1月1日至2019年12月31日的所有跨境关联方销售定价。ATO正在审查2015年和2016年跨境关联方销售定价方法。截至本公告日，文菲尔德与ATO就预先定价安排及过往年度审查的磋商仍在持续。公司认为预先定价安排所提议的定价措施以及2015年及2016年所采取的定价措施适当，因此，合理的价格已适用于相关关联方销售，如果ATO形成不同意见，可能会导致文菲尔德额外的所得税负债。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明无。
十六、其他重要事项
1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可为一个经营分部进行披露。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 锂化合物及衍生品 | 锂精矿 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 2,137,709,981.91 | 1,559,590,478.81 | 407,812,811.04 | 3,289,487,649.68 |
| 其中：对外交易收入 | 2,137,709,981.91 | 1,151,777,667.77 | 3,289,487,649.68 | |
| 分部间交易收入 | 407,812,811.04 | 407,812,811.04 | ||
| 营业总成本 | 1,120,650,756.82 | 570,693,083.11 | 464,323,442.02 | 1,227,020,397.91 |
| 营业利润（亏损） | 1,017,059,225.09 | 988,897,395.70 | -56,510,630.98 | 2,062,467,251.77 |
| 资产总额 | 29,679,927,064.46 | 6,406,960,992.29 | 17,371,427,715.38 | 18,715,460,341.37 |
| 负债总额 | 8,679,290,347.93 | 2,861,990,537.89 | 4,135,928,458.03 | 7,405,352,427.79 |
| 补充信息： | ||||
| 折旧和摊销费用 | 75,704,887.01 | 50,826,720.84 | 126,531,607.85 | |
| 资本性支出 | 983,722,413.02 | 702,065,514.69 | 1,685,787,927.71 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）购买 SQM 公司 23.77%股权
公司第四届董事会第十六次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于签署购买 SQM 公司 23.77%股权的协议的议案》，同意公司及公司全资子公司天齐智利与交易对方 Nutrien 及Nutrien 集团签署关于以自筹资金约40.66亿美元受让Nutrien集团合计持有的SQM的62,556,568股A类股（约占SQM总股本的23.77%）的协议。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本次交易构成重大资产重组。
本次交易已经取得以下批准或备案手续：
1、中国国家发展和改革委员会就本次交易出具了《境外投资项目备案通知书》（发改办外资备[2018]366号）；
2、四川省商务厅就本次交易出具了《企业境外投资证书》（境外投资证第N5100201800077号）；
3、已获得印度和中国反垄断审查机构就Potash与Agrium合并事项出具的反垄断审查通过意见项下有关公司可作为被剥离股权适宜买方的认可；
4、完成中国的经营者集中审查部门就本次交易申报的审查，取得国家市场监督管理总局反垄断局出具的《经营者集中反垄断审查不予禁止决定书》（反垄断审查函[2018]第16号）。
截止目前，本次交易尚在积极推进中。（二）H股发行工作
公司第四届董事会第十四次会议及2017年度股东大会审议通过了《关于公司发行 H 股股票并在香港联合交易所上市的议案》等与公司H股发行相关的议案，公司将发行境外上市外资股（H 股）股票并申请在香港联交所主板挂牌上市。本次 H股发行拟在全球范围进行发售，发行的对象包括香港公众投资者、其他符合相关条件的境外投资者及依据中国相关法律有权进行境外证券投资的境内合格投资者。 目前公司已就本次H股发行向中国证监会提交申请材料并获受理，并已向香港联合交易所提交申请材料，后续相关工作正在有序推进中。（三）公司债券发行与上市
2016年9月21日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了关于公司面向合格投资者公开发行公司债券的相关议案。2017年3月6日，公司取得中国证监会《关于核准天齐锂业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2017]277号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过10亿元人民币的公司债券。2018年2月公司完成首期公司债券发行，实际发行规模为3.00亿元人民币，最终票面利率为6.30%。经深圳证券交易所“深证上[2018]114号”文同意，本期债券已于2018年3月15日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌上市交易。（四）泰利森锂精矿扩产实现锂精矿产能增加至180万吨/年目标
公司计划通过在格林布什矿场扩产以提高锂精矿产能。泰利森目前正在建造第二座与现有的化学级锂精矿生产工厂相邻的化学级锂精矿生产工厂（以下简称“CGP2”）， CGP2将于2019年年中开始生产，并能够将格林布什矿场的化学级锂精矿年产量增加60万吨。
公司董事会于2018年7月24日审议通过了《关于同意泰利森第三期锂精矿扩产计划的议案》，同意泰利森正式启动化学级锂精矿产能继续扩产的建设工作。该项目包括建造一个独立、专用的大型化学级锂精矿生产设施、一个新的矿石破碎设施，以及与后续开展扩产配套的基础设施。项目预计2020年第四季度竣工并开始试生产，预计到2021年实现化学级锂精矿产能增至180万吨/年。（五）股权质押
截止报告期末，公司控股股东天齐集团持有公司股份质押情况如下：
| 序号 | 质权人名称 | 控股股东天齐集团股份质押数量（万股） | 质押日期 | 解除质押日期 |
| 1 | 浙商银行股份有限公司成都分行 | 540 | 2016.12.5 | 债务清偿日 |
| 2 | 中信银行股份有限公司成都分行 | 910 | 2017.5.3 | 债务清偿日 |
| 3 | 浙商银行股份有限公司成都分行 | 600 | 2017.10.17 | 债务清偿日 |
| 4 | 国金证券股份有限公司 | 288 | 2017.11.2 | 2020.10.29 |
| 5 | 国金证券股份有限公司 | 1,320 | 2017.11.28 | 2020.11.26 |
| 6 | 华泰证券（上海）资产管理有限公司 | 645 | 2017.11.27 | 2018.11.27 |
| 7 | 国金证券股份有限公司 | 42 | 2017.12.27 | 2020.10.29 |
| 8 | 兴业银行股份有限有限公司成都分行 | 330 | 2018.01.22 | 债务清偿日 |
| 9 | 兴业证券股份有限公司 | 503.52 | 2018.04.12 | 债务清偿日 |
| 10 | 中信银行股份有限公司成都分行 | 90 | 2018.05.08 | 债务清偿日 |
| 质押股份合计 | 5,268.52 |
| 股东持有公司股份总数 | 40,954.33 |
3、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,078,978.00 | 97.96% | 3,078,978.00 | 100.00% | 0.00 | 3,078,978.00 | 97.96% | 3,078,978.00 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 64,037.45 | 2.04% | 64,037.45 | 100.00% | 0.00 | 64,037.45 | 2.04% | 64,037.45 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 3,143,015.45 | 100.00% | 3,143,015.45 | 3,143,015.45 | 100.00% | 3,143,015.45 | ||||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| DY有限公司 | 3,078,978.00 | 3,078,978.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,078,978.00 | 3,078,978.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例(%) |
| DY有限公司 | 非关联方 | 3,078,978.00 | 4-5年 | 97.96 |
| JL有限公司 | 非关联方 | 63,493.50 | 2-4年 | 2.02 |
| SHJS厂 | 非关联方 | 543.95 | 3-4年 | 0.02 |
| 合计 | 3,143,015.45 | 100.00 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 902,176,143.03 | 100.00% | 619,954.06 | 0.07% | 901,556,188.97 | 701,505,461.00 | 100.00% | 615,153.25 | 0.09% | 700,890,307.75 |
| 合计 | 902,176, | 100.00% | 619,954. | 0.07% | 901,556,1 | 701,505 | 100.00% | 615,153.2 | 0.09% | 700,890,30 |
| 143.03 | 06 | 88.97 | ,461.00 | 5 | 7.75 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 4,400,196.53 | 220,009.83 | 5.00% |
| 1至2年 | 461,682.05 | 46,168.21 | 10.00% |
| 2至3年 | 864,825.60 | 259,447.68 | 30.00% |
| 3至4年 | 656.68 | 328.34 | 50.00% |
| 4至5年 | 50,000.00 | 40,000.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 54,000.00 | 54,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 5,831,360.86 | 619,954.06 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,800.81元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方 | 896,344,782.17 | 695,986,693.71 |
| 保险理赔款 | 1,171,542.93 | 1,040,000.00 |
| 保证金 | 4,007,000.00 | 4,013,000.00 |
| 职工备用金 | 300,792.50 | 131,543.38 |
| 其他 | 352,025.43 | 334,223.91 |
| 合计 | 902,176,143.03 | 701,505,461.00 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 成都天齐 | 统借统贷 | 846,344,782.17 | 1年以内 | 93.81% | |
| 江苏天齐 | 资金拆借 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 5.54% | |
| 国内某供应商 | 保证金 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 0.44% | 200,000.00 |
| 国内员工 | 保险理赔款 | 530,000.00 | 0-3年 | 0.06% | 26,500.00 |
| 国内员工 | 保险理赔款 | 510,000.00 | 0-3年 | 0.06% | 25,500.00 |
| 合计 | -- | 901,384,782.17 | -- | 99.35% | 252,000.00 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,756,505,600.61 | 0.00 | 5,756,505,600.61 | 4,127,163,648.61 | 0.00 | 4,127,163,648.61 |
| 对联营、合营企业投资 | 423,321,107.27 | 0.00 | 423,321,107.27 | 424,917,267.82 | 0.00 | 424,917,267.82 |
| 合计 | 6,179,826,707.88 | 0.00 | 6,179,826,707.88 | 4,552,080,916.43 | 0.00 | 4,552,080,916.43 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 盛合锂业 | 181,282,927.48 | 80,156,288.00 | 261,439,215.48 | |||
| 天齐香港 | 110,876,090.99 | 110,876,090.99 | ||||
| 天齐英国 | 1,988,739,029.67 | 1,988,739,029.67 | ||||
| 成都天齐 | 1,050,141,398.45 | 1,347,737,390.00 | 2,397,878,788.45 | |||
| 射洪天齐 | 796,124,202.02 | 1,448,274.00 | 797,572,476.02 | |||
| 天齐鑫隆 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 合计 | 4,127,163,648.61 | 1,629,341,952.00 | 5,756,505,600.61 | 0.00 | 0.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 航天电源 | 84,783,720.74 | -2,809,403.40 | 81,974,317.34 | ||||||||
| 日喀则扎布耶 | 340,133,547.08 | 1,213,242.85 | 341,346,789.93 | ||||||||
| 小计 | 424,917,267.82 | 0.00 | 0.00 | -1,596,160.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 423,321,107.27 | 0.00 |
| 合计 | 424,917,267.82 | -1,596,160.55 | 423,321,107.27 | 0.00 | |||||||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 16,017,538.94 | 19,569,450.03 | ||
| 合计 | 16,017,538.94 | 19,569,450.03 | ||
其他说明：
本期其他业务收入主要是统借统还利息收入。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 400,000,000.00 | 425,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,596,160.55 | -443,992.61 |
| 保本型理财产品收益 | 8,802.74 | 319,649.31 |
| 合计 | 398,412,642.19 | 424,875,656.70 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,695,995.13 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 32,654,664.56 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,488,985.98 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 13,320,281.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,529,755.61 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -21,649,517.24 | |
| 减：所得税影响额 | -6,137,449.84 | |
| 少数股东权益影响额 | 49,179.02 | |
| 合计 | 23,676,934.46 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.76% | 1.15 | 1.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.53% | 1.13 | 1.13 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长蒋卫平先生签名的2018半年度报告文本原件。二、载有公司负责人蒋卫平先生、主管会计工作的负责人邹军先生及会计机构负责人周大鹏先生签名并盖章的会计报表。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
天齐锂业股份有限公司
法定代表人：蒋卫平
二〇一八年八月二十九日