摩恩电气：2017年半年度报告

上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海摩恩电气股份有限公司
Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
     2017 年半年度报告
               2017 年 08 月
                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人问泽鑫、主管会计工作负责人王文平及会计机构负责人(会计主
管人员)吴晓艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经营过程中可能面对的重大风险请详阅本报告第四节“经营情况讨论
与分析”第十项“公司面临的风险及应对措施”内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 40
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 41
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 145
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                                       释义
              释义项            指                           释义内容
摩恩电气/公司/本公司/上市公司   指   上海摩恩电气股份有限公司
摩恩租赁                        指   上海摩恩融资租赁股份有限公司
江苏摩恩                        指   江苏摩恩电工有限公司
海天一线                        指   海天一线(上海)电子商务有限公司
摩恩保理                        指   上海摩恩商业保理有限公司
摩安投资                        指   上海摩安投资有限公司
摩恩电缆                        指   上海摩恩电缆有限公司
北京亿力                        指   北京亿力新能源股份有限公司
中国证监会                      指   中国证券监督管理委员会
上海证监局                      指   中国证券监督管理委员会上海证监局
本报告期                        指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                摩恩电气                        股票代码
股票上市证券交易所      深圳证券交易所
公司的中文名称          上海摩恩电气股份有限公司
公司的中文简称（如有）摩恩电气
公司的外文名称（如有）Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
                       Morn
有）
公司的法定代表人        问泽鑫
二、联系人和联系方式
                                              董事会秘书                       证券事务代表
姓名                               问储韬
                                   上海市浦东新区锦康路 258 号陆家
联系地址
                                   嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层
电话                               021-58979608
传真                               021-58979608
电子信箱                           [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                    本报告期比上年同
                                         本报告期                上年同期
                                                                                        期增减
营业收入（元）                             205,475,602.66         249,067,078.69              -17.50%
归属于上市公司股东的净利润（元）            21,376,955.22            5,446,000.29            292.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                            19,691,191.73            2,164,666.92            809.66%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           -56,804,512.97          -44,968,833.59
基本每股收益（元/股）                                 0.05                  0.012            316.67%
稀释每股收益（元/股）                                 0.05                  0.012            316.67%
加权平均净资产收益率                                3.33%                   0.78%               2.55%
                                                                                    本报告期末比上年
                                         本报告期末              上年度末
                                                                                        度末增减
总资产（元）                             1,702,202,642.20        1,772,719,123.33              -3.98%
归属于上市公司股东的净资产（元）           614,642,903.91         670,137,266.97               -8.28%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                       单位：元
                           项目                                    金额                说明
                                                                                 主要为本报告
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）              1,885,659.38 期处置外地房
                                                                                 产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                      111,940.00
准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额                                                      311,257.83
     少数股东权益影响额（税后）                                           578.06
合计                                                                1,685,763.49         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                               第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     2017年以来，公司继续围绕着“稳定电缆业务同时进行业务转型，重点拓展类金融业务”
的战略规划进行业务布局。电缆板块正常开展业务，类金融则聚焦于不良资产处置业务的布
局，以提升板块竞争力。
     电缆板块：公司所处的电缆行业竞争环境并不容乐观，部分厂商低价竞标，导致行业整
体竞争较为激烈。为了应对上述竞争环境，公司积极加强技术研究，加大专业销售人员的投
入，力求有效提升特种电缆的销售量。
     类金融板块：2017年初，公司新成立了子公司上海摩安投资有限公司（以下简称“摩安投
资”），摩安投资新拓展了银行不良资产处置清收及投资管理等业务，目前业务稳步开展，对
公司二季度利润产生了较大的业绩贡献。此外公司旗下两子公司上海摩恩融资租赁股份有限
公司（以下简称“摩恩租赁”）和上海摩恩商业保理有限公司（以下简称“摩恩保理”）均从事
类金融业务。摩恩租赁业务分为教育、医疗和公共事业三个业务模块，摩恩保理在新开发的
公共管理模块业务也迅速发展。
     互联网板块：公司在2015年1月份和3月份累计收购了海天一线（上海）电子商务有限公
司的51%股份。该平台自上线以来主要通过吸收电缆行业上下游企业入驻来增加企业的影响
力和销售利润。但因整体行业业绩下滑及企业的推广力度效果不及预期，公司决定通过注销
方式处置该子公司对应股权。由于注销公司需要一定周期，故本报告期其仍在公司合并报表
范围内。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
           主要资产                              重大变化说明
股权资产                     无变化
固定资产                     无变化
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无形资产                     无变化
在建工程                     无变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、积极拓展类金融业务，助力利润增长；
     自2017年初新成立了上海摩安投资有限公司以来，公司积极拓展银行不良资产处置清收
及投资管理等业务。随着宏观经济步入增速调整、结构优化、动力转换的“新常态”，以及供
给侧改革的深入推进，所导致的不良资产逐步累积，正推动着不良资产管理行业逐步进入高
速发展的阶段。公司通过提升处置端的服务能力构建竞争力，力求AMC业务布局切实有效逐
步落地。此外公司租赁和保理公司也在稳定发展中。
     2、技术中心力量雄厚，积极推进新品研发；
     公司在2017年度继续积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电系统用电缆等
多款特种电缆，并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，为公司新产品研发奠
定坚实的基础。并成功取得由中国船级社上海分社颁发的《中国船级社工厂认可证书》，表
明公司生产相关船用电力电缆的能力和条件符合中国船级社认证标准。随着我国电线电缆行
业的高速发展，依靠公司在电线电缆生产方面的装备及技术优势，公司船用电力电缆的生产
将为公司进一步开拓军用舰船、海上石油平台及港口码头市场以及特殊行业市场起到积极的
促进作用。
     3、适当扩张产能，为新品市场拓展奠定基础；
     目前临港基地正按照规划进行升级，公司的铝合金及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业
化（二期）项目，并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，为公司新产品的业
务拓展奠定基础。
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       2017年以来，电线电缆行业市场行业竞争日趋激烈。随着生产成本上升、铜价大幅波动，
电线电缆企业原本有限的利润空间被进一步压缩。公司努力克服上述困难，凭借技术、资金、
管理优势持续推动新产品研发，重点发展特种电缆。另一方面，管理层积极拓展新的利润增
长点，通过全资子公司上海摩安投资有限公司，切入不良资产处置业务。随着类金融业务订
单的逐步落地，公司整体经济效益较上年同期出现显著上涨。
       报告期公司实现营业收入20,547.56万元，较上年同期下降17.50%。而由于公司切实有效
控制成本和费用支出，并积极拓展相对高毛利的类金融业务，公司整体利润得到较大提升。
实现归属于上市公司股东的净利润2137.70万元，较上年同期大幅增长292.53%。
       报告期内，公司电缆主营业务收入较去年同期有所下降，实现营业收入14,681.76万元，
较上年同期下降18.36%。类金融业务收入则稳步提升：其中摩恩租赁稳步发展教育、医疗等
板块的业务，报告期实现营业收入3,197.45万元，净利润1,338.04万元。摩恩保理实现营业收
入535.61万元，净利润263.17万元。新成立子公司摩安投资积极开展银行不良资产处置及投资
管理等业务，对公司二季度利润产生了显著业绩贡献，实现营业收入2,338.21万元，净利润
1,556.36万元。
       此外，子公司江苏摩恩和海天一线仍处于亏损状态。考虑到海天一线因整体行业业绩下
滑及企业的推广力度效果不及预期，公司决定通过注销方式处置该子公司对应股权。由于注
销公司需要一定周期，故本报告期其仍在公司合并报表范围内。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                      单位：元
                      本报告期         上年同期        同比增减                       变动原因
营业收入            205,475,602.66 249,067,078.69        -17.50%
                                                                   本报告期减少北京亿力纳入合并范围，及母公
营业成本            136,049,982.69 186,471,999.06        -27.04%
                                                                   司营业成本较上年同期减少影响。
                                                                   本报告期减少北京亿力纳入合并范围，及公司
销售费用             10,152,104.53    13,760,443.19      -26.22%
                                                                   加强控制销售团队支出影响
                                                                   本报告期减少北京亿力纳入合并范围，及公司
管理费用             19,166,679.33    24,429,969.48      -21.54%
                                                                   加强控制费用支出影响
财务费用             12,731,834.38    15,675,049.24      -18.78%
所得税费用           10,719,128.22     3,656,520.59      193.15% 本报告期利润增加计提所得税费用增加影响
研发投入              4,104,821.63     5,803,267.90      -29.27%
经营活动产生的
                    -56,804,512.97 -44,968,833.59
现金流量净额
投资活动产生的
                    -19,877,211.07    -5,534,005.26
现金流量净额
筹资活动产生的
                     75,655,776.24    33,640,981.41      124.89% 本报期向实际控制人借款增加影响
现金流量净额
现金及现金等价
                     -1,025,947.80 -16,859,369.32
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
     上海摩安投资有限公司是公司于2017年初新成立的全资子公司，摩安投资新拓展了银行
不良资产处置清收及投资管理等业务，在2017年上半年实现了营业收入2,338.21万元，净利润
1,556.36万元。目前业务稳步开展对公司二季度利润产生了较大的业绩贡献。
营业收入构成
                                                                                                       单位：元
                                     本报告期                             上年同期
                                                                                                    同比增减
                            金额         占营业收入比重            金额          占营业收入比重
营业收入合计            205,475,602.66                100%    249,067,078.69                100%         -17.50%
分行业
工业收入                141,348,161.80            68.79%      209,356,681.78              84.06%         -32.48%
类金融收入               60,712,714.39            29.55%       36,168,077.06              14.52%         67.86%
其他业务收入              3,414,726.47                1.66%       3,542,319.85             1.42%          -3.60%
                                                            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分产品
电力电缆             129,472,402.16         63.01%   160,380,502.07               64.39%         -19.27%
电气装备用电线电缆    10,738,849.04          5.23%    12,151,327.41                4.88%         -11.62%
裸绞线及裸导体          412,431.62           0.20%          12,752.14              0.01%      3,134.21%
通信电缆及光缆          724,478.98           0.35%     1,808,337.19                0.73%         -59.94%
风电塔筒                       0.00          0.00%    35,003,762.97               14.05%       -100.00%
类金融                60,712,714.39         29.55%    36,168,077.06               14.52%         67.86%
其他业务收入           3,414,726.47          1.66%     3,542,319.85                1.42%          -3.60%
分地区
东北                   4,364,600.20          2.12%     3,747,611.36                1.50%         16.46%
华北                  33,412,429.10         16.26%    13,020,151.28                5.23%        156.62%
华东                  64,099,739.49         31.20%    63,430,735.25               25.47%           1.05%
华南                   6,323,265.94          3.08%     9,142,615.02                3.67%         -30.84%
华中                   1,987,919.81          0.97%    30,349,495.01               12.19%         -93.45%
西北                  28,535,531.29         13.89%    57,502,210.34               23.09%         -50.37%
西南                           0.00          0.00%    18,577,352.87                7.46%       -100.00%
海外                   2,624,675.97          1.28%    13,586,510.65                5.45%         -80.68%
类金融                60,712,714.39         29.55%    36,168,077.06               14.52%         67.86%
其他业务收入           3,414,726.47          1.66%     3,542,319.85                1.42%          -3.60%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位：元
                                                            营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
                       营业收入       营业成本    毛利率
                                                            年同期增减     年同期增减 年同期增减
分行业
工业收入             141,348,161.80 127,068,545.25 10.10%         -32.48%          -28.05%       -5.54%
类金融收入            60,712,714.39   6,734,002.09 88.91%          67.86%          -21.80%       12.72%
其他业务收入           3,414,726.47   2,247,435.35 34.18%           -3.60%         80.02%       -30.58%
分产品
电力电缆             129,472,402.16 116,114,491.02 10.32%         -19.27%          -17.67%       -1.74%
电气装备用电线电缆    10,738,849.04   9,923,397.35 7.59%           -11.62%          -7.10%       -4.50%
裸绞线及裸导体          412,431.62     391,859.85 4.99%         3,134.21%       3,243.33%        -3.10%
通信电缆及光缆          724,478.98     638,797.03 11.83%          -59.94%          -51.80%      -14.88%
风电塔筒                       0.00          0.00 0.00%          -100.00%        -100.00%       -32.71%
类金融收入            60,712,714.39   6,734,002.09 88.91%          67.86%          -21.80%       12.72%
                                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 其他业务收入               3,414,726.47    2,247,435.35 34.18%           -3.60%         80.02%       -30.58%
 分地区
 东北                       4,364,600.20    3,789,155.14 13.18%          16.46%          50.72%       -19.74%
 华北                      33,412,429.10   29,193,136.80 12.63%         156.62%         140.41%         5.89%
 华东                      64,099,739.49   60,394,214.51 5.78%            1.05%            3.19%       -1.95%
 华南                       6,323,265.94    5,690,947.21 10.00%         -30.84%          -32.34%        1.99%
 华中                       1,987,919.81    1,755,886.53 11.67%         -93.45%          -93.87%        6.07%
 西北                      28,535,531.29   24,161,869.20 15.33%         -50.37%          -45.51%       -7.56%
 西南                               0.00           0.00                -100.00%        -100.00%       -17.83%
 海外                       2,624,675.97    2,083,335.86 20.63%         -80.68%          -69.20%      -29.59%
 类金融                    60,712,714.39    6,734,002.09 88.91%          67.86%          -21.80%       12.72%
 其他业务收入               3,414,726.47    2,247,435.35 34.18%           -3.60%         80.02%       -30.58%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1. 工业收入较上年同期减少32.48%，主要系本报告期减少原子公司北京亿力纳入合并范围及上市公司收入
   较上年同期减少影响；
2. 类金融收入较上年同期增长67.86%，主要系本报告期新成立全资子公司摩安投资，拓展了银行不良资产
   处置清收业务，在2017年上半年实现营业收入2,338.21万元影响；
3. 本报告期减少原子公司北京亿力纳入合并范围，影响本报告期风电塔筒业务收入、西北区域销售额变化；
4. 海外本期收入较上年同期减少的主要原因系出口订单有所减少影响；
5. 裸绞线及裸导体、通信电缆及光缆收入较上年同期变化，主要系客户订单产品构成变化影响；
6. 华北、华南、华中、西南收入较上年同期变化，主要系公司开拓新客户，客户分布较上年同期发生变化
影响。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位：元
                    金额        占利润总额比例               形成原因说明                 是否具有可持续性
 投资收益       105,755.06                  0.33% 铜期货平仓损益及出售                   不可持续
                                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业外收入     1,997,599.38              6.21% 主要处置固定资产                         不可持续
                                                 主要为递延收益摊销、收到即征即退
其他收益       3,184,235.46              9.89%                                    可持续
                                                 返还及财政返还
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                   单位：元
                        本报告期末                       上年同期末
                                                                                    比重增减 重大变动说明
                    金额          占总资产比例       金额          占总资产比例
货币资金        91,344,585.34            5.37% 73,471,917.05               3.84%       1.53%
应收账款       316,481,759.12           18.59% 405,858,329.32              21.23%     -2.64%
存货            81,980,851.94            4.82% 81,663,963.77               4.27%       0.55%
投资性房地产    52,681,971.47            3.09% 56,823,709.79               2.97%       0.12%
长期股权投资               0.00          0.00%              0.00           0.00%       0.00%
固定资产       376,074,076.66           22.09% 380,740,561.45              19.92%      2.17%
在建工程        12,336,935.80            0.72% 35,873,817.66               1.88%      -1.16%
短期借款       252,880,000.00           14.86% 327,000,000.00              17.11%     -2.25%
长期借款        63,234,344.87            3.71% 140,040,725.89              7.33%      -3.62%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
    （1）以公司房产沪房地浦字地（2010）第 022761 号，（庆达路 190 号 1 幢，13062.61 平方米）和沪
房地浦字地（2010）第 007219 号（龙东大道 5901 号 1-5 幢，11634.52 平方米）做抵押贷款。
    （2）以公司应收账款 119,957,942.98 元做质押向银行贷款 。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
       报告期投资额（元）                 上年同期投资额（元）                         变动幅度
                     34,845,400.00                          9,800,000.00                            255.56%
                                                            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：元
                                    截至报                      截止报 未达到
               是否为 投资项 本报告 告期末                      告期末 计划进 披露日 披露索
          投资                             资金来 项目进 预计收
 项目名称      固定资 目涉及 期投入 累计实                      累计实 度和预 期（如 引（如
          方式                               源     度     益
               产投资 行业   金额   际投入                      现的收 计收益 有）   有）
                                    金额                          益   的原因
铝合金电
                                                                                                  巨潮资
缆及无机                                                                                 2017 年
                                17,304, 71,675, 自有资        70,351,             工程未          讯网
矿物绝缘 自建 是         电缆                          20.00%                0.00        01 月 11
                                 792.41 864.48 金              800.00             完工            （2017
防火电缆                                                                                 日
                                                                                                  -006）
扩产项目
                                17,304, 71,675,                 70,351,
合计        --      --     --                       --     --                0.00      --    --        --
                                 792.41 864.48                   800.00
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：元
资产              本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内售 累计投
     初始投资成本                                                      期末金额 资金来源
类别              值变动损益 公允价值变动 购入金额     出金额   资收益
期货     6,739,500.00 235,500.00             0.00        0.00 6,975,000.00      0.00        0.00 自有资金
合计     6,739,500.00 235,500.00             0.00        0.00 6,975,000.00      0.00        0.00      --
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                       单位：万元
              计划投 本报告期 截至报告期末累 项目进 项目收益                             披露索引
  项目名称                                                   披露日期（如有）
              资总额 投入金额 计实际投入金额   度     情况                               （如有）
铝合金电缆
及无机矿物                                                                             巨潮资讯网
                80,048   1,730.48    7,167.58 20.00%    7,035.18 2017 年 01 月 11 日
绝缘防火电                                                                             （2017-006）
缆扩产项目
合计            80,048   1,730.48    7,167.58   --         --              --                --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                       单位：元
              公司名称              公司类型 主要业务      注册资本      总资产         净资产          营业收入      营业利润         净利润
江苏摩恩电工有限公司                子公司   电气装备 1,080.80 万元    16,793,501.38    12,549,903.42   333,333.35    -695,646.46     -686,987.26
上海摩恩融资租赁股份有限公司        子公司   金融       27,900 万元   559,600,859.19   298,743,857.11 31,974,524.91 17,733,021.18 13,380,405.88
上海摩恩商业保理有限公司            子公司   金融       5,000 万元     63,039,218.13    53,361,383.58 5,356,132.10 3,508,935.22      2,631,701.41
上海摩安投资有限公司                子公司   金融       20,000 万元    31,377,248.36    16,567,626.40 23,382,057.38 20,752,089.83 15,563,626.40
海天一线（上海）电子商务有限公司    子公司   电子商务 1,000 万元         157,409.72        44,432.50                     -2,592.91       -2,592.91
北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）参股公司 基金       5,100 万元     66,643,033.62    66,580,243.62                -1,343,089.78   -1,343,089.78
上海摩恩电缆有限公司                子公司   电缆       40,000 万元
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
    公司名称           报告期内取得和处置子公司方式          对整体生产经营和业绩的影响
                                                           摩安投资新拓展了银行不良资产处置清收
上海摩安投资有限公司   股权收购                            及投资管理等业务，目前业务稳步开展对
                                                           公司二季度利润产生了较大的业绩贡献。
                                                           通过设立摩恩电缆公司，使各板块独立经
上海摩恩电缆有限公司   以公司固定资产评估出资设立          营，公司可以整合资源，实现未来的发展
                                                           战略。目前摩恩电缆暂未实际经营。
主要控股参股公司情况说明
     1、江苏摩恩为公司全资子公司，该公司为母公司加工制造产品；
     2、摩恩租赁为公司控股子公司，2017年度上半年经营业绩较上年同期有一定提升，实现
营业收入3,197.45万元，净利润1,338.04万元；
     3、摩恩保理为公司全资子公司，该公司于2014年6月份在外高桥保税区正式工商登记，
并在2016年新开发了公共管理模块的业务，目前业务发展顺利。
     4、摩安投资是公司于2017年初新成立的全资子公司，摩安投资新拓展了银行不良资产处
置清收及投资管理等业务，目前业务稳步开展对公司二季度利润产生了较大的业绩贡献，实
现营业收入2,338.21万元，净利润1,556.36万元。
     5、摩恩电缆是公司以固定资产评估出资设立的全资子公司，摩恩电缆的设立有利于公司
各板块独立经营，公司可以整合资源，实现未来的发展战略。目前摩恩电缆暂未实际经营。
     6、海天一线（上海）电子商务有限公司是公司于2015年1月份和3月份分批收购51%股权
的控股子公司，本报告期其仍在公司合并报表范围内。
     7、北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上
海飞凯光电材料股份有限公司共同参与设立的创业投资基金。参与投资设立投资基金有助于
公司培育新的利润增长点。同时更有助于加快公司外延式发展的步伐，为公司的产业链扩展
和整合并购提供支持和帮助。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                 488.5%      至               535%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）            3800     至
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                             645.65
                                                       公司全资子公司摩安投资新拓展的银行不良
业绩变动的原因说明                                     资产处置清收及投资管理业务，对公司三季
                                                       度利润预计会产生较大的业绩贡献。
十、公司面临的风险和应对措施
1、电缆板块：
（1）原材料价格波动风险
    电线电缆行业的主要原材料为铜、铝及电缆料，线缆产品的价格受铜价格波动影响，因
此铜等金属材料价格波动直接影响公司经营业绩。
    应对措施：铜价的巨幅波动考验公司的经营风险，但公司在坚持以销定产的基础上，对
于交货期较长的订单，利用期货套期保值等方式，锁定成本，以防范风险。
（2）市场竞争风险
    电线电缆是充分竞争的行业，产业集中度低，普通电线电缆产品的市场需求已饱和，市
场体现为总量过剩，价格仍然是竞争的主要手段。而高端线缆产品仍然被进口产品所取代，
国内有效供给不足，技术竞争仍是门槛，公司将面临较大的市场竞争风险。
    应对措施：公司将加强新产品的研发和销售力度，优化产品结构，降低相关风险。
2、类金融板块：
（1）融资租赁、商业保理行业风险
    因融资租赁以及商业保理具有金融属性，金融方面的风险贯穿于整个业务活动之中。对
于融资租赁行业的出租人来说，最大的风险是承租人还租能力，它直接影响租赁公司的经营
和生存。而信用风险同样存在于商业保理行业，主要包括买方和卖方两个方面的风险。作为
保理业务中第一还款来源的买方，如果其出现经营失败、破产、倒闭、无支付能力或恶意拖
欠，未能在规定时间内足额付款情况时，保理公司将面临资金损失。因此，买方信用风险是
保理业务的关键风险，尤其在无追索权保理业务中，买方信用风险是应予以关注的首要问题。
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
而卖方客户通常是保理业务的申请主体，其信用状况的优劣，经营实力的强弱都会对保理业
务产生重要影响。无论是有追索权还是无追索权保理业务，作为第二还款人，卖方信用风险
都不能忽视。因此买、卖双方信用的好坏、实力的强弱是国内保理业务的首要风险。
    应对措施：为规范公司对于融资租赁债权资产的管理，加强对于承租客户关系的维护以
及承租客户资信情况的持续跟踪与评估，保障融资租赁债权资产安全，公司特制定了融资租
赁资产巡视管理办法来防范相关风险；为加强对商业保理业务的风险控制，公司特建立了内
部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，注重客户信誉、经营能力和业务状
况的保前搜集；结合自身业务发展建立授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。并
对内部控制执行情况进行检查、评价，确保依法合规经营。
（2）不良资产行业风险
    a．经济周期风险
    经济周期风险，主要是指不良资产行业作为逆周期产业，经济周期的向好会导致金融银
行业的不良率下降，银行对于不良资产的出表意愿大幅降低，从而减少了项目来源，影响公
司相关业务发展。
    应对措施：公司积极拓展合作渠道，加速在全国范围内的布局，形成规模效应；同时积
极布局与经济周期正相关的资产管理业务，建立全经济周期的业务生态链。
    b．法律风险
    法律风险，主要指法律环境变化及法律诉讼的各种环节带来的风险。如诉讼管辖权的法
律风险、债务人自身的法律风险等。
    应对措施：积极与熟悉当地法律环境的律师事务所合作，缓解地方差异对于资产出清的
困难以及提高公司资产出清的效率。同时建立完善的法律尽调体系，对债务人资质，抵押品
情况进行专业的法律评估，保证其法律上的完整性。
    c．市场竞争风险
    市场竞争风险，主要是指大量资本涌入不良资产处置行业，三方服务机构大量出现，同
业竞争程度将进一步加剧。
    应对措施：公司坚持的不良资产清收处置服务的发展方向，加强内部控制，优化管理流
程，提高管理效率，提升公司盈利能力。同时积极开拓国内优质市场，加强与海外不良资产
投资机构的合作，开拓业务渠道。
    d．政策风险
                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    政策风险，主要是指银行不良资产管理相关监管政策的内容涉及行业准入、经营范围等
诸多方面，行业监管政策对公司未来不良资产管理业务的开展将会产生重大的影响。
    应对措施：公司将积极研究政策，及时把握政策新动向，按照监管规定合法、合规经营。
    e. 道德风险
    道德风险，主要是指未来随着业务规模的不断扩大，公司的风险管理、内部控制及合规
机制均未能及时跟上业务经营发展的速度，将可能导致公司无法有效控制相应的道德风险，
对公司的正常经营及财务状况造成重大不利影响。
    应对措施：公司将依据国家相关法律法规、监管部门政策及公司内部的相关制度，制定
出严格的风险管理、内部控制及合规体系，实现企业的规范性发展。
                                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
  一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
  1、本报告期股东大会情况
                                       投资者参
           会议届次        会议类型                      召开日期             披露日期          披露索引
                                         与比例
   2017 年第一次临时                                                                           巨潮资讯网
                        临时股东大会        67.17% 2017 年 01 月 26 日   2017 年 02 月 03 日
   股东大会                                                                                    （2017-008）
                                                                                               巨潮资讯网
   2016 年度股东大会    年度股东大会        57.62% 2017 年 05 月 12 日   2017 年 05 月 13 日
                                                                                               （2017-051）
  2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
  □ 适用 √ 不适用
  二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
  □ 适用 √ 不适用
  公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
  截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                    承诺 履行
     承诺事由            承诺方    承诺类型                   承诺内容                   承诺时间
                                                                                                    期限 情况
股改承诺               不适用      不适用      不适用
收购报告书或权益变
                       不适用      不适用      不适用
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺     不适用      不适用      不适用
                       发行前股东、            股份锁定承诺：担任公司董事或高级管理
                       担任公司董              人员的 5 名股东：问泽鸿、问泽鑫、王清、
首次公开发行或再融     事、监事或高 股份限售   王永伟、陈银同时承诺：                 2010 年 07 长期 严格
资时所作承诺           级管理人员 承诺         监事、高级管理人员期间，将向公司申报 月 20 日 有效 履行
                       的股东、公司            本人所持有公司股份及其变动情况，在任
                       控股股东                职期间（于股份限售期结束后）每年转让
                                                            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             的股份不超过本人所持有的公司股份总
                                             数的百分之二十五；离职半年内，不转让
                                             本人所持有的公司股份；在离任六个月后
                                             的十二个月内通过证券交易所挂牌交易
                                             出售公司股票数量占本人所持公司股票
                                             总数的比例不超过百分之五十。
                                         出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承
                                         诺：1、本人控制的公司或其他组织中，
                                         没有经营与股份公司现有主要产品、业务
                                         相同或相似的产品或业务。2、本人控制
                                         的公司或其他组织将不在中国境内外投
                                         资、收购、兼并与股份公司现有主要业务
                                         相同或相似的公司或者其他经济组织。3、
                     控股股东、实        若股份公司今后从事新的业务领域，则本
                     际控制人问 同业竞争 人控制的公司或其他组织将不在中国境 2010 年 07 长期 严格
                     泽鸿及其哥 的承诺   内外以控股方式，或以参股但拥有实际控 月 20 日 有效 履行
                     哥问泽鑫            制权的方式从事与股份公司新的业务领
                                         域相同或相似的业务活动，包括在中国境
                                         内外投资、收购、兼并与股份公司主要业
                                         务相同或相似的公司或者其他经济组织。
                                         4、本人承诺不以股份公司实际控制人的
                                         地位谋求不正当利益。5、如违反以上承
                                         诺给股份公司带来的经济损失，本人愿予
                                         以足额赔偿。
股权激励承诺         不适用      不适用      不适用
                     董事、监事和
                     高管管理人
                                                                                             年1
                     员问泽鑫、王
                                             \"摩恩共赢一号\"存续期限为 36 个月，\"摩           月4
                     永伟、戴仁
                                             恩共赢一号\"所获标的股票的锁定期为 12 2016 年 01 日至 如期
                     敏、陈银、吴 其他承诺
                                             个月，自公司公告最后一笔买入的标的股 月 04 日 2017 履行
                     洪广、张勰、
                                             票过户至\"摩恩共赢一号\"名下之日起算。            年1
                     葛以前以及
                                                                                             月4
                     其他 48 名员
                                                                                             日
其他对公司中小股东   工
所作承诺                                 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其
                                         他单位或者个人输送利益，也不采用其
                                         他方式损害公司利益；2、本人承诺对本
                     公司的董事、        人的职务消费行为进行约束；3、本人承
                                                                              2016 年 03 长期 严格
                     监事和高级 其他承诺 诺不动用公司资产从事与其履行职责无
                                                                              月 07 日 有效 履行
                     管理人员            关的投资、消费活动；4、本人承诺由董
                                         事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公
                                         司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、
                                         如公司未来实施股权激励方案，本人承诺
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         未来股权激励方案的行权条件将与 公司
                                         填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本
                                         人承诺切实履行公司制定的有关填补即
                                         期回报措施以及本人对此作出的任何有
                                         关填补即期回报措施的承诺，若本人违反
                                         该等承诺并给公司或者投资者造成损 失
                                         的，本人愿意依法承担对公司或者投资者
                                         的补偿责任及监管机构的相应处罚。
                    公司控股股
                    东、实际控制          不越权干预公司经营管理活动，不侵占公 2016 年 03 长期 严格
                                 其他承诺
                    人及其一致            司利益。                             月 07 日 有效 履行
                    行动人
                                                                                           年2
                                                                                           月 21
                    控股股东、实        问泽鸿先生承诺，自 2017 年 2 月 21 日之
                                                                                2017 年 02 日至 如期
                    际控制人问 其他承诺 日起未来一个月内，不再转让其所持有的
                                                                                月 21 日 2017 履行
                    泽鸿                本公司的部分股份。
                                                                                           年3
                                                                                           月 21
                                                                                           日
                                                                                           年2
                                                                                           月 21
                    控股股东、实        问泽鸿先生承诺自 2017 年 2 月 21 日之日
                                                                                2017 年 02 日至 严格
                    际控制人问 其他承诺 起未来十二个月内不筹划重大资产重组
                                                                                月 21 日 2018 履行
                    泽鸿                事项。
                                                                                           年2
                                                                                           月 21
                                                                                           日
                                        问泽鸿先生计划在未来 12 个月内保持摩
                                                                                        年6
                                        恩电气实际控制人地位不变。由于其计划
                                                                                        月6
                    控股股东、实        对外继续减持不超过公司总股本 10%的股
                                                                             2017 年 06 日至 严格
                    际控制人问 其他承诺 份，其同时承诺，在未来 12 个月内不会
                                                                             月 06 日 2018 履行
                    泽鸿                通过二级市场集合竞价或大宗交易的方
                                                                                        年6
                                        式减持，而是计划通过协议转让的方式减
                                                                                        月6
                                        持部分股票。
                                                                                        日
承诺是否按时履行    是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                     不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
 √ 适用 □ 不适用
 报告期内公司及控股股东、实际控制人没有存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
 情况。
 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
 √ 适用 □ 不适用
         1、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015年8月21日召开的2015
 年第四次临时股东大会审议通过了“摩恩共赢一号员工持股计划”。
         2、“摩恩共赢一号员工持股计划”于2015年9月份开始在二级市场上购买本公司股票，并
 于 2015 年 12 月 31 日 完 成 了 全 部 股 票 购 买 并 进 行 为 期 一 年 的 锁 定 。 （ 详 见 巨 潮 资 讯 网
 www.cninfo.com.cn的2015-060、2016-002号公告。）
         3、2017年1月4日，“摩恩共赢一号员工持股计划”锁定期届满。届时将根据员工持股计划
 的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2017-002
 号公告）
 十三、重大关联交易
 1、与日常经营相关的关联交易
 √ 适用 □ 不适用
                                          关联交 占同类 获批的 是否        可获得
                            关联交                                  关联交
关联交易 关联 关联交 关联交        关联交 易金额 交易金 交易额 超过        的同类 披露日 披露
                            易定价                                  易结算
  方     关系 易类型 易内容        易价格 （万 额的比 度（万 获批          交易市 期     索引
                              原则                                  方式
                                          元）     例     元） 额度          价
                       公司向
                       控股股                                                                            巨潮
                                按银行
                       东申请                                                                            资讯
           控股                 同期贷 银行基             100.00                  到期还       年 05
问泽鸿          借款   循环借                 30,000             30,000 否               4.35%           网
           股东                 款基准 准利率                 %                   本付息       月 13
                       款额度                                                                            （201
                                利率                                                           日
                       人民币                                                                            7-051）
                       3 亿元
合计                               --       --   30,000    --      30,000    --     --      --     --      --
大额销货退回的详细情况          不适用。
按类别对本期将发生的日常关联 本项交易符合公司实际情况，能够满足公司生产经营需要，有利于公司提高
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交易进行总金额预计的，在报告 融资效率，降低财务费用。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
                             不适用。
大的原因（如适用）
 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
 3、共同对外投资的关联交易
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
 4、关联债权债务往来
 √ 适用 □ 不适用
 是否存在非经营性关联债权债务往来
 √ 是 □ 否
 应收关联方债权：
                          形成 是否存在非经营 期初余额 本期新增金 本期收回金      本期利息 期末余额
  关联方 关联关系                                                            利率
                          原因   性资金占用   （万元） 额（万元） 额（万元）      （万元） （万元）
 应付关联方债务：
                            形成 期初余额（万 本期新增金额 本期归还金额             本期利息 期末余额
  关联方       关联关系                                                      利率
                            原因     元）       （万元）     （万元）               （万元） （万元）
  问泽鸿 实际控制人         借款     24,137.79    12,950.00       7,393. 00 4.35%       516.79   29,694.79
  关联债务对公司经营
                     1、其他应付款期末余额较年初增加 5,557.00 万元；
  成果及财务状况的影
                     2、影响本报告期财务费用（利息支出）516.78 万元。
  响
 5、其他重大关联交易
 √ 适用 □ 不适用
     公司2017年向控股股东、实际控制人申请人民币8.3亿关联担保额度。
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
           临时公告名称                临时公告披露日期              临时公告披露网站名称
关于 2017 年度控股股东为公司及子 2017 年 04 月 19 日         巨潮资讯网（2017-032）
公司提供关联担保额度的公告       2017 年 05 月 13 日         巨潮资讯网（2017-051）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（A）公司出租信息：
    公司于2016年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、庆达路地
块的租赁合同，租期为6年，净值为5268.20万元，具体明细见下表。
（B）公司承租信息：
    公司子公司融资租赁于2015年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了
房屋租赁合同，租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层，租期为3年，租金为369571.17元/月。
                                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
                            租赁资产                             租赁收 租赁收 租赁收
 出租方 租赁方                       租赁起               租赁终                              是否关        关联
               租赁资产情况 涉及金额                             益（万 益确定 益对公
   名称 名称                         始日                   止日                              联交易        关系
                            （万元）                               元） 依据 司影响
                    沪房地浦字
上海摩   上海驰     （2010）第                                                     大于报
                                              2016 年 2022 年                                           无关
恩电气   联资产     007219 号房产                                           租赁合 告期利
                                      5,268.2 01 月 01 01 月 30       269.1                  否         联关
股份有   管理有     沪房地浦字                                              同     润总额
                                              日       日                                               系
限公司   限公司     （2010）第                                                     10%
                    022761 号房产
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                  单位：万元
                             公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                      担保额度相                                                   是否为
                                 担保额 实际发生日期 实际担                 是否履
   担保对象名称       关公告披露                            担保类型 担保期        关联方
                                   度 （协议签署日） 保金额                 行完毕
                        日期                                                       担保
                                                              报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保额度合
                                                            0 实际发生额合计
计（A1）
                                                              （A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外
                                                            0
合计（A3）                                                      担保余额合计（A4）
                                       公司与子公司之间担保情况
                      担保额度相                                                   是否为
                                 担保额 实际发生日期 实际担                 是否履
   担保对象名称       关公告披露                            担保类型 担保期        关联方
                                   度 （协议签署日） 保金额                 行完毕
                        日期                                                       担保
上海摩恩融资租赁 2015 年 03 月               2015 年 06 月 16              连带责任
                                                                   8,000            3年     否         否
股份有限公司     31 日                       日                            保证
                                    33,000
上海摩恩融资租赁 2015 年 03 月               2015 年 07 月 27              连带责任
                                                                   3,500            3年     是         否
股份有限公司     31 日                       日                            保证
上海摩恩融资租赁 2015 年 12 月        2015 年 12 月 29                     连带责任
                               10,000                             10,000            3年     否         否
股份有限公司     29 日                日                                   保证
上海摩恩电气股份 2016 年 01 月       2,000 2016 年 02 月 26        2,000 连带责任 1 年      是         否
                                                             上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司         23 日                   日                            保证
上海摩恩电气股份 2016 年 03 月           2016 年 09 月 09              连带责任
                                 4,000                         3,000            1年     否       否
有限公司         25 日                   日                            保证
上海摩恩融资租赁 2016 年 08 月           2016 年 10 月 20              连带责任
                                 7,000                         7,000            1年     否       否
股份有限公司     19 日                   日                            保证
上海摩恩电气股份 2017 年 05 月
                                 2,000
有限公司         27 日
                                                          报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
                                                    2,000 担保实际发生额合                         33,500
合计（B1）
                                                          计（B2）
                                                          报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
                                                   58,000 实际担保余额合计                         28,000
额度合计（B3）
                                                          （B4）
                                   子公司对子公司的担保情况
                  担保额度相                                                   是否为
                             担保额 实际发生日期 实际担                 是否履
  担保对象名称    关公告披露                            担保类型 担保期        关联方
                               度 （协议签署日） 保金额                 行完毕
                    日期                                                       担保
                                                          报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
                                                        0 担保实际发生额合
合计（C1）
                                                          计（C2）
                                                          报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
                                                        0 实际担保余额合计
额度合计（C3）
                                                          （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                          报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
                                                    2,000 发生额合计                               33,500
（A1+B1+C1）
                                                          （A2+B2+C2）
                                                          报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度合计
                                                   58,000 余额合计                                 28,000
（A3+B3+C3）
                                                          （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                     45.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                  不适用。
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违反规定程序对外提供担保的说明（如有）             不适用。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
     公司控股子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司（以下简称“摩恩租赁”）、全资子公司
上海摩恩商业保理有限公司（以下简称“摩恩保理”）、全资子公司江苏摩恩电工有限公司（以
下简称“江苏摩恩”）近期分别召开股东会，会议分别对子公司 2016 年度利润分配做出了决
议，公司于 2017 年 8 月 18 日收到上述全部分红款。具体内容详见信息披露指定网站巨潮资
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讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于收到子公司分红款的公告》（公告编号：2017-095）。
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                            第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                               单位：股
                           本次变动前            本次变动增减（＋，－）               本次变动后
                                             发行      公积金
                          数量       比例         送股        其他       小计       数量        比例
                                             新股        转股
一、有限售条件股份      25,445,625   5.79%                   -42,188 -42,188 25,403,437          5.78%
1、国家持股                      0   0.00%                           0          0          0     0.00%
2、国有法人持股                  0   0.00%                           0          0          0     0.00%
3、其他内资持股         25,445,625   5.79%                   -42,188 -42,188 25,403,437          5.78%
其中：境内法人持股               0   0.00%                           0          0          0     0.00%
      境内自然人持股    25,445,625   5.79%                   -42,188 -42,188 25,403,437          5.78%
4、外资持股                      0   0.00%                           0          0          0     0.00%
其中：境外法人持股               0   0.00%                           0          0          0     0.00%
      境外自然人持股             0   0.00%                           0          0          0     0.00%
二、无限售条件股份     413,754,375 94.21%                     42,188     42,188 413,796,563     94.22%
1、人民币普通股        413,754,375 94.21%                     42,188     42,188 413,796,563     94.22%
2、境内上市的外资股              0   0.00%                           0          0          0     0.00%
3、境外上市的外资股              0   0.00%                           0          0          0     0.00%
4、其他                          0   0.00%                           0          0          0     0.00%
三、股份总数           439,200,000 100.00%                           0          0 439,200,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     2016 年 12 月 30 日，公司监事戴仁敏先生减持其持有公司股份 225,000 股中的部分股份
56,250 股，减持后，其持有公司股份 168,750 股。因为戴仁敏先生在本报告期内仍担任监事一
职，故根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等规定，本报告期内其股份以
168,750 为基数、按 75%的比例进行锁定，锁定后，其持有有限售条件股份 126,562 股，较去
年底其有限售条件股份 168,750 股减少了 42,188 股。故造成本报告期股份变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
                                                             上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位：股
                                               本期增加限                                       解除限售
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数                    期末限售股数          限售原因
                                                 售股数                                           日期
                                                                           其减持部分股份
戴仁敏              168,750           42,188             0         126,562 后，高管锁定股的 2017-1-1
                                                                           锁定基数变小。
合计                168,750           42,188             0         126,562          --              --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                单位：股
报告期末普通股股东总                                报告期末表决权恢复的优先股股
                                           12,781
数                                                  东总数（如有）（参见注 8）
                        持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                      报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                               持股比
   股东名称         股东性质          有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
                                 例                                                     数量
                                          数量     情况     股数量     股数量   状态
问泽鸿          境内自然人     49.79% 218,680,000                        0 218,680,000 质押    50,000,000
上海融屏信息    境内非国有
                               10.00% 43,920,000                         0 43,920,000 质押     43,920,000
科技有限公司    法人
问泽鑫          境内自然人      7.38% 32,400,000               24,300,000    8,100,000 质押    14,300,000
中信证券股份    境内非国有      2.60% 11,436,382                         0 11,436,382
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司         法人
陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投聚
               其他             1.19%   5,232,800                      0   5,232,800
宝盆 73 号证券
投资集合资金
信托计划
谢建强           境内自然人     0.95%   4,188,000                      0   4,188,000
张赓             境内自然人     0.88%   3,864,821                      0   3,864,821
沈燕文           境内自然人     0.86%   3,768,139                      0   3,768,139
王素君           境内自然人     0.83%   3,627,403                      0   3,627,403
陈红             境内自然人     0.54%   2,353,103                      0   2,353,103
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 不适用
东的情况（如有）（参见注 3）
                              （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
                         （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公
                         司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一
上述股东关联关系或一致行 致行动人。
动的说明                 （3）问泽鸿先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有公司股票
                              2,912,000 股；问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接
                              持有公司股票 886,838 股（员工持股计划共持有 8,446,082 股，问泽鑫持有
                              10.5%员工持股计划份额）。
                                前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                  股份种类
           股东名称            报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                           股份种类          数量
问泽鸿                                                      218,680,000 人民币普通股       218,680,000
上海融屏信息科技有限公司                                     43,920,000 人民币普通股         43,920,000
中信证券股份有限公司                                         11,436,382 人民币普通股         11,436,382
问泽鑫                                                        8,100,000 人民币普通股          8,100,000
陕西省国际信托股份有限公
司－陕国投聚宝盆 73 号证                                      5,232,800 人民币普通股          5,232,800
券投资集合资金信托计划
谢建强                                                        4,188,000 人民币普通股          4,188,000
张赓                                                          3,864,821 人民币普通股          3,864,821
沈燕文                                                        3,768,139 人民币普通股          3,768,139
王素君                                                        3,627,403 人民币普通股          3,627,403
陈红                                                          2,353,103 人民币普通股          2,353,103
                                                      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股
                           （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人；
东之间，以及前 10 名无限售
                           （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥。除以上情况外，公
条件普通股股东和前 10 名普
                           司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一
通股股东之间关联关系或一
                           致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                       本期增   本期减            期初被授 本期被授           期末被授
                       任职 期初持股数 持股份   持股份 期末持股数 予的限制 予的限制           予的限制
  姓名       职务
                       状态   （股）     数量   数量     （股）   性股票数 性股票数           性股票数
                                       （股）   （股）            量（股） 量（股）           量（股）
          董事长、董
问泽鑫               现任    32,400,000     0        0 32,400,000
          事
          董事、总经
张惟                 现任
          理
张立      董事        现任
彭贵刚    独立董事    现任
袁树民    独立董事    现任
强永昌    独立董事    现任
          董事、副总
吴洪广               离任
          经理
朱志英    董事        离任
潘志强    独立董事    离任
孙勇      独立董事    离任
王德宝    独立董事    离任
          董事、运营
张勰                 现任
          总监
王文平    财务负责人 现任
鲁学      监事长      现任
朱洁      监事        现任
戴仁敏    监事        离任     168,750      0        0       168,750
葛以前    监事        现任
          副总经理、
问储韬               现任
          董事会秘书
高作海    总工程师    现任
姚惟声    副总经理    现任
合计             --     --   32,568,750     0        0 32,568,750             0           0
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名   担任的职务      类型              日期                               原因
问泽鑫        总经理       解聘         2017 年 04 月 10 日    主动辞职，继续担任公司董事长。
吴洪广        董事         离任         2017 年 04 月 10 日    主动辞职，继续在公司工作。
吴洪广        副总经理     任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
张惟          总经理       聘任         2017 年 04 月 11 日    张惟先生符合担任上市公司总经理的条件。
                                                               张惟先生符合担任上市公司董事会非独立
张惟          董事         被选举       2017 年 05 月 12 日
                                                               董事的条件。
朱志英        董事         任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
王德宝        独立董事     任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
孙勇          独立董事     任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
潘志强        独立董事     任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
戴仁敏        监事         任期满离任   2017 年 07 月 12 日      换届选举。
袁树民        独立董事     被选举       2017 年 07 月 12 日      换届选举。
强永昌        独立董事     被选举       2017 年 07 月 12 日      换届选举。
彭贵刚        独立董事     被选举       2017 年 07 月 12 日      换届选举。
朱洁          监事         被选举       2017 年 07 月 12 日      换届选举。
姚惟声        副总经理     聘任         2017 年 07 月 12 日      换届选举。
                                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海摩恩电气股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                           单位：元
              项目                        期末余额                            期初余额
流动资产：
     货币资金                                      91,344,585.34                      135,621,631.45
     结算备付金
     拆出资金
    以公允价值计量且其变动
                                                             0.00                          57,000.00
计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                      10,737,912.59                         9,560,815.90
     应收账款                                     316,481,759.12                      318,333,478.21
     预付款项                                      17,598,097.93                         2,090,278.23
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                0.00                                0.00
     应收股利                                                0.00                                0.00
     其他应收款                                    15,246,216.08                       12,085,680.34
     买入返售金融资产
                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   存货                        81,980,851.94                        74,893,069.37
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产                0.00
   其他流动资产                66,319,405.77                        80,869,601.33
流动资产合计                  599,708,828.77                       633,511,554.83
非流动资产：
   发放贷款及垫款
   可供出售金融资产            10,000,000.00                        10,000,000.00
   持有至到期投资                        0.00
   长期应收款                 531,697,797.93                       568,219,167.81
   长期股权投资                          0.00                                 0.00
   投资性房地产                52,681,971.47                        54,752,840.63
   固定资产                   376,074,076.66                       391,725,061.12
   在建工程                    12,336,935.80                        10,780,925.47
   工程物资                              0.00                                 0.00
   固定资产清理                          0.00                                 0.00
   生产性生物资产                                                             0.00
   油气资产                                                                   0.00
   无形资产                    93,987,194.53                        95,049,149.53
   开发支出                                                                   0.00
   商誉                                  0.00                                 0.00
   长期待摊费用                   500,134.22                           714,306.14
   递延所得税资产               6,745,275.08                         6,938,570.76
   其他非流动资产              18,470,427.74                         1,027,547.04
非流动资产合计               1,102,493,813.43                    1,139,207,568.50
资产总计                     1,702,202,642.20                    1,772,719,123.33
流动负债：
   短期借款                   252,880,000.00                       237,120,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动
                                         0.00                                 0.00
计入当期损益的金融负债
   衍生金融负债
                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   应付票据                   30,000,000.00                        98,700,000.00
   应付账款                   36,805,431.09                        65,688,009.61
   预收款项                   11,203,786.47                         6,380,212.46
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                2,321,514.36                         1,828,911.89
   应交税费                   11,755,738.56                        17,299,353.73
   应付利息                   19,959,586.40                        14,791,698.94
   应付股利                   79,100,302.00                         1,799,400.00
   其他应付款                387,884,101.60                       269,177,097.44
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债     61,297,980.75                       189,036,499.87
   其他流动负债                2,010,880.56                         6,085,462.30
流动负债合计                 895,219,321.79                       907,906,646.24
非流动负债：
   长期借款                   63,234,344.87                        55,788,946.02
   应付债券                             0.00
      其中：优先股
               永续债
   长期应付款                 74,213,603.24                        81,420,404.86
   长期应付职工薪酬
   专项应付款                           0.00                                 0.00
   预计负债                             0.00                                 0.00
   递延收益                   52,719,740.69                        54,958,616.21
   递延所得税负债                       0.00
   其他非流动负债
非流动负债合计               190,167,688.80                       192,167,967.09
负债合计                    1,085,387,010.59                    1,100,074,613.33
所有者权益：
   股本                      439,200,000.00                       439,200,000.00
                                                   上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                68,412,373.30                         68,423,691.58
    减：库存股                                         0.00
    其他综合收益                                       0.00                                 0.00
    专项储备
    盈余公积                                12,437,139.70                         12,437,139.70
    一般风险准备
    未分配利润                              94,593,390.91                        150,076,435.69
归属于母公司所有者权益合计                 614,642,903.91                        670,137,266.97
    少数股东权益                               2,172,727.70                         2,507,243.03
所有者权益合计                             616,815,631.61                        672,644,510.00
负债和所有者权益总计                     1,702,202,642.20                      1,772,719,123.33
法定代表人：问泽鑫           主管会计工作负责人：王文平               会计机构负责人：吴晓艳
2、母公司资产负债表
                                                                                      单位：元
             项目                   期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                44,785,058.88                        118,292,691.79
    以公允价值计量且其变动
                                                       0.00                           57,000.00
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                10,737,912.59                           9,560,815.90
    应收账款                               309,521,078.42                        311,069,753.30
    预付款项                                15,309,068.25                           1,684,984.40
    应收利息                                           0.00                                 0.00
    应收股利                                66,219,098.00                                   0.00
    其他应收款                              16,640,548.57                         37,108,697.85
    存货                                    81,980,851.94                         74,893,069.37
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                               3,319,405.77                          689,684.61
                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动资产合计                  548,513,022.42                       553,356,697.22
非流动资产：
   可供出售金融资产            10,000,000.00                        10,000,000.00
   持有至到期投资                        0.00                                 0.00
   长期应收款                            0.00                                 0.00
   长期股权投资               340,699,260.00                       319,695,260.00
   投资性房地产                52,681,971.47                        54,752,840.63
   固定资产                   369,157,838.75                       384,761,574.77
   在建工程                    12,336,935.80                        10,780,925.47
   工程物资                              0.00                                 0.00
   固定资产清理                          0.00                                 0.00
   生产性生物资产                                                             0.00
   油气资产                                                                   0.00
   无形资产                    93,313,548.17                        94,366,544.87
   开发支出                                                                   0.00
   商誉                                                                       0.00
   长期待摊费用                          0.00
   递延所得税资产               6,598,594.83                         6,791,890.51
   其他非流动资产              18,470,427.74                         1,027,547.04
非流动资产合计                903,258,576.76                       882,176,583.29
资产总计                     1,451,771,599.18                    1,435,533,280.51
流动负债：
   短期借款                   252,880,000.00                       237,120,000.00
    以公允价值计量且其变动
                                         0.00                                 0.00
计入当期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                    30,000,000.00                        98,700,000.00
   应付账款                    44,823,609.93                        74,412,020.73
   预收款项                     4,322,489.68                         5,971,017.47
   应付职工薪酬                 2,014,090.95                         1,818,493.39
   应交税费                       524,685.63                         7,148,407.26
   应付利息                    19,959,586.40                        14,791,698.94
   应付股利                    78,659,400.00                         1,799,400.00
   其他应付款                 389,406,704.06                       268,793,419.42
                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债               0.00                       72,000,000.00
    其他流动负债                         0.00                        1,397,081.72
流动负债合计                  822,590,566.65                       783,951,538.93
非流动负债：
    长期借款                             0.00                                 0.00
    应付债券                             0.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                    213,603.24                           320,404.86
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                           0.00                                 0.00
    预计负债                             0.00                                 0.00
    递延收益                   52,719,740.69                        54,958,616.21
    递延所得税负债                       0.00                                 0.00
    其他非流动负债
非流动负债合计                 52,933,343.93                        55,279,021.07
负债合计                      875,523,910.58                       839,230,560.00
所有者权益：
    股本                      439,200,000.00                       439,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   67,669,701.57                        67,669,701.57
    减：库存股                           0.00
    其他综合收益                         0.00                                 0.00
    专项储备
    盈余公积                   12,437,139.70                        12,437,139.70
    未分配利润                 56,940,847.33                        76,995,879.24
所有者权益合计                576,247,688.60                       596,302,720.51
负债和所有者权益总计         1,451,771,599.18                    1,435,533,280.51
3、合并利润表
                                                                        单位：元
                                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                  本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                              205,475,602.66                         249,067,078.69
    其中：营业收入                          205,475,602.66                         249,067,078.69
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                              178,572,040.73                         243,674,512.36
    其中：营业成本                          136,049,982.69                         186,471,999.06
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                       1,211,921.05                             555,960.93
             销售费用                        10,152,104.53                          13,760,443.19
             管理费用                        19,166,679.33                          24,429,969.48
             财务费用                        12,731,834.38                          15,675,049.24
             资产减值损失                         -740,481.25                        2,781,090.46
    加：公允价值变动收益（损
                                                         0.00                          -12,000.00
失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”
                                                  105,755.06                           132,689.13
号填列）
    其中：对联营企业和合
                                                         0.00                                 0.00
营企业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号
填列）
           其他收益                           3,184,235.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）           30,193,552.45                           5,513,255.46
    加：营业外收入                            1,997,599.38                           4,052,149.09
           其中：非流动资产处置
                                              1,885,659.38                             136,651.21
利得
    减：营业外支出                                       0.00                           31,748.69
           其中：非流动资产处置
                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
                                     32,191,151.83                        9,533,655.86
号填列）
     减：所得税费用                  10,719,128.22                        3,656,520.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）   21,472,023.61                        5,877,135.27
     归属于母公司所有者的净利
                                     21,376,955.22                        5,446,000.29
润
     少数股东损益                       95,068.39                           431,134.98
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                     21,472,023.61                        5,877,135.27
    归属于母公司所有者的综合
                                     21,376,955.22                        5,446,000.29
收益总额
     归属于少数股东的综合收益           95,068.39                           431,134.98
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总额
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                        0.05                               0.012
    （二）稀释每股收益                                        0.05                               0.012
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：问泽鑫                  主管会计工作负责人：王文平               会计机构负责人：吴晓艳
4、母公司利润表
                                                                                             单位：元
               项目                       本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                      146,817,573.60                        179,845,553.78
    减：营业成本                                  129,357,221.47                        154,857,031.69
           税金及附加                                  966,905.08                            15,274.48
           销售费用                                 5,761,669.94                           4,894,193.11
           管理费用                                12,804,921.66                         14,664,541.09
           财务费用                                12,798,878.33                         15,473,510.36
           资产减值损失                                -740,137.89                        2,130,412.33
    加：公允价值变动收益（损
                                                              0.00                           -12,000.00
失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”
                                                   66,324,853.06                            132,689.13
号填列）
    其中：对联营企业和合
                                                              0.00                                 0.00
营企业的投资收益
           其他收益                                 2,923,875.52
二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                   55,116,843.59                        -12,068,720.15
列）
    加：营业外收入                                  1,881,420.18                          2,784,146.91
           其中：非流动资产处置
利得
    减：营业外支出                                            0.00                           30,032.10
           其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                   56,998,263.77                         -9,314,605.34
号填列）
    减：所得税费用                                     193,295.68                        -1,397,190.81
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四、净利润（净亏损以“－”号填
                                          56,804,968.09                       -7,917,414.53
列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
差额
             6.其他
六、综合收益总额                          56,804,968.09                       -7,917,414.53
七、每股收益：
    （一）基本每股收益                             0.13                               -0.018
    （二）稀释每股收益                             0.13                               -0.018
5、合并现金流量表
                                                                                  单位：元
               项目               本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的
                                         373,395,225.41                      372,018,381.40
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
                                      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加
额
    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还               1,330,364.47                        1,995,387.15
    收到其他与经营活动有关
                                 67,919,803.37                      186,595,449.37
的现金
经营活动现金流入小计            442,645,393.25                      560,609,217.92
     购买商品、接受劳务支付的
                                340,315,195.75                      363,767,251.08
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                  8,060,430.43                       17,701,680.70
付的现金
     支付的各项税费              17,712,660.28                       19,427,995.02
    支付其他与经营活动有关
                                133,361,619.76                      204,681,124.71
的现金
经营活动现金流出小计            499,449,906.22                      605,578,051.51
经营活动产生的现金流量净额      -56,804,512.97                      -44,968,833.59
二、投资活动产生的现金流量：
                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    收回投资收到的现金                                                 300,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
                                 3,475,000.00                          160,200.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计             3,475,000.00                          460,200.00
    购建固定资产、无形资产和
                                 9,507,811.07                        5,994,205.26
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金              13,844,400.00                                 0.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            23,352,211.07                        5,994,205.26
投资活动产生的现金流量净额     -19,877,211.07                       -5,534,005.26
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东
                                                                              0.00
投资收到的现金
    取得借款收到的现金         380,380,000.00                      458,700,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                    28,251,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计           380,380,000.00                      486,951,000.00
    偿还债务支付的现金         297,050,000.00                      423,532,698.05
    分配股利、利润或偿付利息
                                 7,674,223.76                       29,777,320.54
支付的现金
    其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计           304,724,223.76                      453,310,018.59
筹资活动产生的现金流量净额      75,655,776.24                       33,640,981.41
                                             上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                                                 2,488.12
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额            -1,025,947.80                      -16,859,369.32
    加：期初现金及现金等价物
                                        72,474,232.63                       46,946,489.98
余额
六、期末现金及现金等价物余额            71,448,284.83                       30,087,120.66
6、母公司现金流量表
                                                                                单位：元
            项目               本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的
                                       112,590,569.55                      194,732,163.52
现金
    收到的税费返还                       1,065,666.27                          863,946.61
    收到其他与经营活动有关
                                      135,605,556.99                        64,697,617.00
的现金
经营活动现金流入小计                  249,261,792.81                       260,293,727.13
    购买商品、接受劳务支付的
                                      192,636,088.18                        94,984,215.44
现金
    支付给职工以及为职工支
                                         5,382,972.90                        9,301,786.19
付的现金
    支付的各项税费                       4,916,243.04                          838,411.91
    支付其他与经营活动有关
                                       111,653,728.65                      172,505,922.64
的现金
经营活动现金流出小计                  314,589,032.77                       277,630,336.18
经营活动产生的现金流量净额             -65,327,239.96                      -17,336,609.05
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                                         300,000.00
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
                                         3,458,000.00                                 0.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计                     3,458,000.00                          300,000.00
                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    购建固定资产、无形资产和
                                 9,197,670.88                        5,515,115.05
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金              34,845,400.00                        9,800,000.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计            44,043,070.88                       15,315,115.05
投资活动产生的现金流量净额     -40,585,070.88                      -15,015,115.05
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                        0.00
    取得借款收到的现金         380,380,000.00                      458,700,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                    19,251,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计           380,380,000.00                      477,951,000.00
    偿还债务支付的现金         297,050,000.00                      423,532,698.05
    分配股利、利润或偿付利息
                                 7,674,223.76                       29,111,398.93
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计           304,724,223.76                      452,644,096.98
筹资活动产生的现金流量净额      75,655,776.24                       25,306,903.02
四、汇率变动对现金及现金等价
                                         0.00                            2,488.12
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额   -30,256,534.60                       -7,042,332.96
    加：期初现金及现金等价物
                                55,145,292.97                       18,258,284.20
余额
六、期末现金及现金等价物余额    24,888,758.37                       11,215,951.24
                                                                                                                      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     7、合并所有者权益变动表
     本期金额
                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                             本期
                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                              其他权益工具                          其他                                                    少数股东权
                                                                          减：库      专项                   一般风                                     所有者权益合计
                             股本          优先 永续 其    资本公积              综合         盈余公积                  未分配利润           益
                                                                            存股      储备                   险准备
                                           股   债 他                            收益
一、上年期末余额         439,200,000.00                   68,423,691.58                      12,437,139.70             150,076,435.69 2,507,243.03         672,644,510.00
    加：会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初余额         439,200,000.00                   68,423,691.58                      12,437,139.70             150,076,435.69 2,507,243.03         672,644,510.00
三、本期增减变动金额
                                    0.00                     -11,318.28          0.00                 0.00              -55,483,044.78    -334,515.33      -55,828,878.39
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                       21,376,955.22     95,068.39        21,472,023.61
（二）所有者投入和减少
                                                                                                                                                                       0.00
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者                                                                                                             0.00                                 0.00
                                                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                      -76,860,000.00   -440,902.00       -77,300,902.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                    -76,860,000.00   -440,902.00       -77,300,902.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
                                              -11,318.28                                               11,318.28                   0.00
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                       -11,318.28                                               11,318.28                   0.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          439,200,000.00   68,412,373.30   0.00   12,437,139.70      94,593,390.91 2,172,727.70        616,815,631.61
                                                                                                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     上年金额
                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                          上期
                                                               归属于母公司所有者权益
          项目                            其他权益工具                                                        一般
                                                                         减：库 其他综 专项                                            少数股东权益      所有者权益合计
                             股本         优先 永续 其    资本公积                             盈余公积       风险     未分配利润
                                                                           存股 合收益 储备
                                          股   债 他                                                          准备
一、上年期末余额         439,200,000.00                  68,271,657.64                        12,437,139.70           158,942,061.19    22,795,538.69      701,646,397.22
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
业合并
          其他
二、本年期初余额         439,200,000.00                  68,271,657.64                        12,437,139.70           158,942,061.19    22,795,538.69      701,646,397.22
三、本期增减变动金额
                                                           152,033.94                                                  -8,865,625.50    -20,288,295.66     -29,001,887.22
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      8,702,374.50       -491,641.86       8,210,732.64
（二）所有者投入和减少
                                                                                                                                             96,078.43          96,078.43
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                          96,078.43          96,078.43
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
                                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）利润分配                                                              -17,568,000.00                       -17,568,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                            -17,568,000.00                       -17,568,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                   152,033.94                                       -19,892,732.23     -19,740,698.29
四、本期期末余额          439,200,000.00   68,423,691.58   12,437,139.70    150,076,435.69      2,507,243.03     672,644,510.00
     8、母公司所有者权益变动表
     本期金额
                                                                                                               单位：元
                                                                                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                 本期
                 项目                                     其他权益工具                      减：库 其他综 专项
                                         股本                                资本公积                                 盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                                       优先股 永续债 其他                   存股 合收益 储备
一、上年期末余额                     439,200,000.00                         67,669,701.57                           12,437,139.70 76,995,879.24       596,302,720.51
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                     439,200,000.00                         67,669,701.57                           12,437,139.70 76,995,879.24       596,302,720.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                0.00                                 0.00     0.00      0.00 0.00             0.00 -20,055,031.91     -20,055,031.91
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  56,804,968.09      56,804,968.09
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                    0.00              0.00
1．股东投入的普通股                                                                                                                                             0.00
2．其他权益工具持有者投入资本                                                                                                                                   0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额                                                                                                                                 0.00
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                     -76,860,000.00     -76,860,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                        -76,860,000.00     -76,860,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     439,200,000.00                    67,669,701.57       0.00      0.00 0.00 12,437,139.70 56,940,847.33     576,247,688.60
 上年金额
                                                                                                                                                单位：元
                                                                                              上期
                                                        其他权益工具                       减：
                 项目                                                                           其他综 专项
                                         股本                               资本公积       库存                   盈余公积     未分配利润 所有者权益合计
                                                      优先股 永续债 其他                        合收益 储备
                                                                                           股
一、上年期末余额                     439,200,000.00                        67,669,701.57                        12,437,139.70 84,612,472.54    603,919,313.81
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                     439,200,000.00                        67,669,701.57                        12,437,139.70 84,612,472.54    603,919,313.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                                                                                               -7,616,593.30    -7,616,593.30
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                             9,951,406.70      9,951,406.70
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
                                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
                                                                                  -17,568,000.0
（三）利润分配                                                                                    -17,568,000.00
1．提取盈余公积
                                                                                  -17,568,000.0
2．对所有者（或股东）的分配                                                                       -17,568,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                439,200,000.00   67,669,701.57     12,437,139.70 76,995,879.24    596,302,720.51
                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
    上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人问泽鸿和问泽鑫
为发起人，由上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的统一信用代码：
913100006073788946。2010年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电线电缆类。
    公司前身为上海摩恩电气有限公司，2008年5月，根据公司股东会决议，公司由有限责任
公司变更为股份有限公司，以经江苏天衡会计师事务所“天衡审字（2008）596号”审计报告审
定的有限公司2008年3月31日的净资产折合股本10,800.00万股，每股1元。
    2008年7月，公司增加股本180万股，增资后公司股本为10,980.00万股。
    2010年7月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,660.00万股，并于2010年7月20
日在深圳证券交易所挂牌上市，发行后公司股本变更为14,640.00万股。
    2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资
本人民币7,320.00万元，由资本公积转增股本，变更后公司股本为21,960.00万股。2014年4月
15日，根据股东大会会议决议，以资本公积金转增股本，以219,600,000股为基数向全体股东
每10股转增10股，共计转增219,600,000股，转增后公司总股本将增加至439,200,000股。
截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数43,920.00万股，注册资本为43,920.00万元，
注册地：上海市浦东新区江山路2829号，总部办公地址：上海市浦东新区临港新城江山路2829
号。本公司主要经营活动为：电线电缆及附件的研发、制造及销售，电线电缆专业的技术开
发、技术转让、技术咨询、技术服务，金属材料的销售，实业投资，风力发电设备及辅件销
售，从事货物及技术的进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
    本公司的实际控制人为问泽鸿。
    财务报告批准报出日：经全体董事于2017年8月22日批准报出。
    截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                       子公司名称
    江苏摩恩电工有限公司
    上海摩恩融资租赁股份有限公司
    上海摩恩商业保理有限公司
    海天一线（上海）电子商务有限公司
    上海摩安投资有限公司
    上海摩恩电缆有限公司
    本期合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的
                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
   公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
    本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
（A）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（B）处置子公司或业务
 ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其
他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
  （A）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
  （B）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       持有期间按照摊余成本和实际利率（若实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更
短期间内保持不变。
       处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
  （C）应收款项
       公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
       收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
  （D）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
量。
       处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
  （E）其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
  （A）所转移金融资产的账面价值；
  （B）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
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的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
  （C）终止确认部分的账面价值；
  （D）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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   （A）可供出售金融资产的减值准备：
     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
     可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
   （B）持有至到期投资的减值准备：
     持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5%且余
                                                额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                总额比例大于 5%且余额大于 100 万的其他应收款，
                                                确定为单项金额重大的应收款项。
                                                单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
                                                值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
                                                的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                  坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
关联方组合                                      其他方法
风险类型组合                                    其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               账龄                  应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                        5.00%                              5.00%
1－2 年                                                    10.00%                           10.00%
2－3 年                                                    30.00%                           30.00%
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3－4 年                                                   50.00%                             50.00%
4－5 年                                                   80.00%                             80.00%
5 年以上                                                 100.00%                            100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
             组合名称                应收融资租赁款计提比例(%)        应收保理款计提比例(%)
正常                                                       0.00%                               0.00%
关注                                                       1.00%                               1.00%
次级                                                      25.00%                             25.00%
可疑                                                      50.00%                             50.00%
损失                                                     100.00%                            100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                           如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。
坏账准备的计提方法                               按其确定的减值金额计提减值准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
     存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
       产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
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数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
     采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
   （A）低值易耗品采用一次转销法；
   （B）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
   （A）企业合并形成的长期股权投资
     同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
     非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。
   （B）其他方式取得的长期股权投资
     以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
（2）后续计量及损益确认方法
   （A）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
  （B）权益法核算的长期股权投资
       对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
       公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
       在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
       在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
  （C）长期股权投资的处置
       处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
       采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊
销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经
济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）折旧方法
         类别          折旧方法          折旧年限            残值率                年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法       20                5%                    4.75%
机器设备           年限平均法       10                5%                    9.5%
电子设备           年限平均法       5                 5%                    19%
运输设备           年限平均法       5                 5%                    19%
其他设备           年限平均法       5                 5%                    19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价
款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）
租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
       在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （A）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （B）借款费用已经发生；
   （C）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(A)无形资产的计价方法
  （a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。
  （b）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(B)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                 项 目             预计使用寿命           依 据
       土地使用权                              50 土地使用期限
       ERP软件系统                              5 预计受益期
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(C)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
(A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
     开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(B)开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
  （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
  （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的
开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为
无形资产列报。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值
准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合
的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总
额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
(A)设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供
服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
(1)预计负债的确认标准
   与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本
                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司确认为预计负债：
     （A）该义务是本公司承担的现时义务；
     （B）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
     （C）该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
      本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
      本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
      最佳估计数分别以下情况处理：
      所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
      所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
      本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品收入的确认一般原则：
     （A）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
     （B）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
有效控制；
     （C）收入的金额能够可靠地计量；
     （D）相关的经济利益很可能流入本公司；
                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   （E）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
 (2)具体原则
    业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通
知仓库办理出库手续。财务部收到客户签收的发货单回单后，确认已将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
(3)融资租赁收入的确认一般原则：
   （A）租赁期开始日的处理
     在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实
 现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。
     公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认
的收益金额。
  （B）未实现融资收益的分配
      未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公
 司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁
 收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用
 之和的折现率。
  （C）未担保余值发生变动时的处理
     在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁
内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确
定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
  （D）或有租金的处理
    公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；
                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
       与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；
       用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成
本。
       与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资
产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
  （A）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
       资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
   （B）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收
益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    （A）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊
销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    （B）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与
出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的
收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
    会计政策变更的内容和原因                 审批程序                            备注
 与企业日常活动相关的政府补助， 根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布
 应当按照经济业务实质，计入“其 的关于印发修订《企业会计准则第 “其他收益”报表项目增加
 他收益”或冲减相关成本费用。与 16 号——政府补助》的通知（财会 3,184,235.46 元，“营业外收入”报
 企业日常活动无关的政府补助， 〔2017〕15 号）的规定已做变更。表项目减少 3,184,235.46 元。
 应当计入营业外收入。           董事会审议通过。
                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
套期会计
 (1)套期保值的分类：
   （A）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的
公允价值变动风险进行的套期。
   （B）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确
认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含
的外汇风险。
   （C）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投
资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
(2)套期关系的指定及套期有效性的认定：
    在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理
目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险
的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
    套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套
期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期
在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为
高度有效：
   （A）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引
起的公允价值或现金流量变动；
   （B）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3)套期会计处理方法：
   （A）公允价值套期
    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成
的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作
的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的
                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价
值变动而进行的调整。
    如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
    被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计
公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价
值变动亦计入当期损益。
   （B）现金流量套期
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期
的部分，计入当期损益。
    如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发
生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。
    如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的
金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或者原在其他综合收益中确认
的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
    如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或
损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换
或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期
交易或确定承诺影响当期损益。
    （C）境外经营净投资套期
     对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现
金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而
无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转
出，计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
             税种                    计税依据                            税率
                           按税法规定计算的销售货物和应
增值税                     税劳务收入为基础计算销项税额， 3%、17%、6%
                           在扣除当期允许抵扣的进项税额
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     后，差额部分为应交增值税
                                     按实际缴纳的营业税、增值税及消
城市维护建设税                                                      1%、5%、7%
                                     费税计缴
企业所得税                           按应纳税所得额计缴                   15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                   纳税主体名称                                             所得税税率
江苏摩恩电工有限公司                                25%
上海摩恩融资租赁股份有限公司                        25%
上海摩恩商业保理有限公司                            25%
上海摩安投资有限公司                                25%
2、税收优惠
    本公司为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率计征。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                单位： 元
               项目                            期末余额                              期初余额
库存现金                                                    113,626.19                               96,675.03
银行存款                                                  71,301,944.45                       72,377,557.60
其他货币资金                                              19,929,014.70                       63,147,398.82
合计                                                      91,344,585.34                      135,621,631.45
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
                           项目                       期末余额                  年初余额
           信用证保证金                                                               8,588,677.26
           银行承兑汇票保证金                                9,000,000.00            34,840,000.00
           保函保证金                                       10,896,300.51            19,718,721.56
                          合    计                          19,896,300.51            63,147,398.82
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                单位： 元
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                      期末余额                             期初余额
交易性金融资产                                               0.00                          57,000.00
           衍生金融资产                                      0.00                          57,000.00
合计                                                         0.00                          57,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                          单位： 元
               项目                      期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                        10,737,912.59                        9,560,815.90
合计                                                10,737,912.59                        9,560,815.90
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                          单位： 元
                          项目                                      期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
银行承兑票据                                        32,290,485.78
合计                                                32,290,485.78
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                          单位： 元
                          项目                                 期末转应收账款金额
其他说明
                                                            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                              单位： 元
                                期末余额                                      期初余额
                  账面余额         坏账准备                   账面余额           坏账准备
   类别                                            账面价
                                              计提                                        计提 账面价值
                  金额   比例      金额              值      金额      比例      金额
                                              比例                                        比例
按信用风险
特征组合计     358,640,22 100.0 42,158,465. 11.76 316,481, 361,913,328 100.0 43,579,84 12.04 318,333,47
提坏账准备           4.37 0%            25     % 759.12            .18 0%         9.97    %        8.21
的应收账款
               358,640,22 100.0 42,158,465. 11.76 316,481, 361,913,328 100.0 43,579,84 12.04 318,333,47
合计
                     4.37 0%            25     % 759.12            .18 0%         9.97    %        8.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位： 元
                                                            期末余额
           账龄
                                   应收账款                 坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         241,669,192.99             12,098,595.09                       5.00%
1至2年                                 50,383,922.75             5,038,076.94                       10.00%
2至3年                                 45,657,849.65            13,697,354.90                       30.00%
3至4年                                 18,223,757.70             9,111,878.85                       50.00%
4至5年                                    2,464,709.05           1,971,767.24                       80.00%
5 年以上                                   240,792.23               240,792.23                  100.00%
合计                                 358,640,224.37             42,158,465.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 1,421,384.72 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                单位： 元
              单位名称                   收回或转回金额                          收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                单位： 元
                         项目                                             核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                单位： 元
                                                                                         款项是否由关联
    单位名称       应收账款性质    核销金额           核销原因      履行的核销程序
                                                                                             交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                         单位： 元
                单位名称                                   期末余额
                                    应收账款         占应收账款合计数的              坏账准备
                                                           比例(%)
     第一名                          50,749,411.37                14.15                 2,537,470.57
     第二名                          19,610,644.92                 5.47                 5,273,199.96
     第三名                          17,388,735.69                 4.85                  943,977.96
     第四名                          17,731,300.48                 4.94                  886,565.02
     第五名                          16,318,346.55                 4.55                  815,917.33
                  合计             121,798,439.01                 33.96                10,457,130.84
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                   单位： 元
                                      期末余额                                      期初余额
    账龄
                             金额                 比例                     金额                   比例
1 年以内                    16,252,819.94                92.36%             649,358.17                   31.07%
1至2年                        211,844.08                 1.20%              324,268.79                   15.51%
2至3年                        204,562.57                 1.16%              287,594.93                   13.76%
3 年以上                      928,871.34                 5.28%              829,056.34                   39.66%
合计                        17,598,097.93           --                     2,090,278.23            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                          单位： 元
                         预付对象                           期末余额              占预付款期末余额
                                                                                  合计数的比例(%)
    第一名                                                11,797,350.15                    67.04%
    第二名                                                 1,000,000.00                    5.68%
    第三名                                                    889,820.97                   5.06%
    第四名                                                    703,943.18                   4.00%
    第五名                                                    297,139.27                   1.69%
                           合计                               14,688,253.57                    83.47%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                   单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
合计                                                                0.00                                   0.00
（2）重要逾期利息
       借款单位            期末余额              逾期时间              逾期原因           是否发生减值及其
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                            判断依据
 其他说明：
 8、应收股利
 （1）应收股利
                                                                                                单位： 元
          项目(或被投资单位)                      期末余额                          期初余额
 合计                                                             0.00                                 0.00
 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                单位： 元
                                                                                       是否发生减值及其
  项目(或被投资单位)        期末余额                账龄           未收回的原因
                                                                                           判断依据
 其他说明：
 9、其他应收款
 （1）其他应收款分类披露
                                                                                                单位： 元
                                   期末余额                                      期初余额
                     账面余额          坏账准备                  账面余额           坏账准备
       类别
                                              计提 账面价值                                 计提 账面价值
                     金额   比例      金额                      金额      比例     金额
                                              比例                                          比例
按信用风险特
征组合计提坏     17,188,001. 100.0 1,941,785. 11.30 15,246,21 13,860,826        1,775,146. 12.81 12,085,680
                                                                         99.75%
账准备的其他             80 0%             72    %       6.08        .59                25    %         .34
应收款
单项金额不重
大但单独计提                                                                                100.0
                                                              34,236.00 0.25% 34,236.00
坏账准备的其                                                                                  0%
他应收款
                 17,188,001. 100.0 1,941,785. 11.30 15,246,21 13,895,062 100.00 1,809,382. 13.02 12,085,680
合计
                         80 0%             72    %       6.08        .59     %          25    %         .34
 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
 □ 适用 √ 不适用
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位： 元
                                                           期末余额
           账龄
                                 其他应收款                坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         14,517,379.69                924,017.88                      5.00%
1至2年                                1,089,037.95                108,903.81                     10.00%
2至3年                                  736,273.39                220,882.02                     30.00%
3至4年                                  289,075.08                144537.54                      50.00%
4至5年                                   63,956.08                 51,164.86                     80.00%
5 年以上                                492,279.61                492,279.61                   100.00%
合计                                 17,188,001.80              1,941,785.72
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 132,403.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                             单位： 元
            单位名称                      转回或收回金额                         收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                             单位： 元
                        项目                                            核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                             单位： 元
    单位名称        其他应收款性质   核销金额        核销原因         履行的核销程序 款项是否由关联
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                             交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                单位： 元
             款项性质                         期末账面余额                        期初账面余额
期货保证金                                                 2,335,460.23                       2,172,705.17
投标及履约保证金                                           5,041,138.20                       4,673,048.20
备用金                                                     2,381,697.43                       1,256,313.55
押金                                                       7,026,099.17                       2,536,642.35
其他                                                        403,606.77                        3,256,353.32
合计                                                     17,188,001.80                       13,895,062.59
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                单位： 元
                                                                          占其他应收款期
                                                                                         坏账准备期末余
   单位名称         款项的性质        期末余额              账龄          末余额合计数的
                                                                                               额
                                                                                比例
第一名            往来款               5,733,690.00 1 年以内                      33.36%        286,684.50
第二名            期货保证金           2,335,460.23 1 年以内                      13.59%        145,685.93
第三名            房屋租金及押金       1,108,710.51 1 年以内                       6.45%         55,435.53
第四名            投标保证金               905,000.00 1 年以内                     5.27%         45,250.00
第五名            投标保证金               800,300.00 1 年以内                     4.66%         40,015.00
合计                       --         10,883,160.74          --                   63.32%        573,070.96
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                单位： 元
                                                                                      预计收取的时间、金
       单位名称         政府补助项目名称        期末余额              期末账龄
                                                                                          额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                          单位： 元
                                期末余额                                  期初余额
       项目
                 账面余额       跌价准备    账面价值      账面余额        跌价准备       账面价值
原材料          11,462,069.38              11,462,069.38 10,760,730.32                  10,760,730.32
在产品          42,211,592.46              42,211,592.46 47,626,817.81                  47,626,817.81
库存商品        28,307,190.10              28,307,190.10 16,505,521.24                  16,505,521.24
合计            81,980,851.94              81,980,851.94 74,893,069.37                  74,893,069.37
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                          单位： 元
                                    本期增加金额               本期减少金额
       项目      期初余额                                                                期末余额
                                  计提        其他       转回或转销         其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                          单位： 元
                       项目                                              金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                          单位： 元
         项目          期末账面价值         公允价值          预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                          单位： 元
                                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                项目                              期末余额                             期初余额
合计                                                                 0.00
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                   单位： 元
                项目                              期末余额                             期初余额
待摊费用                                                         8,647.77                              60,534.57
待抵扣税额                                                   3,310,758.00                          809,066.76
一年内到期的应收保理款                                   63,000,000.00                         80,000,000.00
合计                                                     66,319,405.77                         80,869,601.33
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                   单位： 元
                                       期末余额                                    期初余额
         项目
                        账面余额       减值准备     账面价值         账面余额     减值准备        账面价值
可供出售权益工具：     10,000,000.00               10,000,000.00 10,000,000.00                 10,000,000.00
    按成本计量的       10,000,000.00               10,000,000.00 10,000,000.00                 10,000,000.00
合计                   10,000,000.00               10,000,000.00 10,000,000.00                 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                   单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具         可供出售债务工具                                合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                   单位： 元
                                       账面余额                             减值准备   在被投资 本期
       被投资单位                      本期 本期                        本期 本期      单位持股 现金
                           期初                        期末        期初           期末
                                       增加 减少                        增加 减少        比例   红利
北京华卓世纪创业投
                       10,000,000.00               10,000,000.00                               19.61%
资企业（有限合伙）
合计                   10,000,000.00               10,000,000.00                                  --
                                                                      上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                        单位： 元
 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具              可供出售债务工具                                  合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                        单位： 元
 可供出售权益                       公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
              投资成本 期末公允价值
   工具项目                         成本的下跌幅度   （个月）       额           因
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                        单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
    项目
                     账面余额         减值准备       账面价值           账面余额       减值准备        账面价值
 合计                                                          0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                        单位： 元
    债券项目                   面值              票面利率                 实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                        单位： 元
                                   期末余额                                      期初余额                     折现率
    项目
                    账面余额       坏账准备      账面价值         账面余额       坏账准备      账面价值         区间
融资租赁款     531,697,797.93                 531,697,797.93 568,219,167.81                 568,219,167.81
    其中：未
                   84,561,777.39               84,561,777.39    91,353,571.74                91,353,571.74
实现融资收益
                                                             上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计           531,697,797.93            531,697,797.93 568,219,167.81             568,219,167.81     --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                               单位： 元
                                              本期增减变动
                                                                                减值准
 被投资 期初余                          其他综        宣告发放             期末
               追加 减少投 权益法下确认        其他权          计提减           备期末
 单位     额                            合收益        现金股利        其他 余额
               投资   资     的投资损益        益变动          值准备             余额
                                        调整          或利润
 一、合营企业
 二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位： 元
                       项目                   房屋、建筑物      土地使用权    在建工程         合计
 一、账面原值
       1.期初余额                               87,624,856.11                               87,624,856.11
       2.本期增加金额
       （1）外购
       （2）存货\固定资产\在建工程转入
       （3）企业合并增加
       3.本期减少金额
       （1）处置
       （2）其他转出
       4.期末余额                               87,624,856.11                               87,624,856.11
 二、累计折旧和累计摊销
       1.期初余额                               32,872,015.48                               32,872,015.48
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2.本期增加金额                         2,070,869.16                                 2,070,869.16
     （1）计提或摊销                        2,070,869.16                                 2,070,869.16
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                            34,942,884.64                                34,942,884.64
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值                               52,681,971.47                                52,681,971.47
     1.期末账面价值                        52,681,971.47                                52,681,971.47
     2.期初账面价值                        54,752,840.63                                54,752,840.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                          单位： 元
               项目                       账面价值                       未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                          单位： 元
           项目         房屋及建筑物      机器设备     运输设备       电子设备及其他       合计
一、账面原值：
  1.期初余额            271,759,054.89 189,489,285.55 19,713,300.59      5,165,879.72 486,127,520.75
  2.本期增加金额                            85,470.09 1,722,778.49         380,019.67    2,188,268.25
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）购置                                  85,470.09 1,722,778.49        380,019.67     2,188,268.25
    （2）在建工程转入
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额           2,023,419.44                    547,783.00                       2,571,202.44
    （1）处置或报废        2,023,419.44                    547,783.00                       2,571,202.44
  4.期末余额             269,735,635.45 189,626,037.69 20,888,296.08       5,494,617.34 485,744,586.56
二、累计折旧
  1.期初余额              20,899,203.97    58,349,246.97 11,199,595.63     3,476,809.74 93,924,856.31
  2.本期增加金额           6,481,786.32     8,548,389.09 1,138,695.67        230,687.37 16,399,558.45
    （1）计提              6,481,786.32     8,548,389.09 1,138,695.67        230,687.37 16,399,558.45
  3.本期减少金额              615,119.68                   516,388.50                       1,131,508.18
    （1）处置或报废           615,119.68                   516,388.50                       1,131,508.18
  4.期末余额              26,765,870.61    66,897,636.06 11,821,902.80     3,707,497.11 109,192,906.58
三、减值准备
  1.期初余额                                 477,603.32                                      477,603.32
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额                                 477,603.32                                      477,603.32
四、账面价值
  1.期末账面价值         242,969,764.84 122,250,798.31 9,066,393.28        1,787,120.23 376,074,076.66
  2.期初账面价值         250,859,850.92 130,662,435.26 8,513,704.96        1,689,069.98 391,725,061.12
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                             单位： 元
     项目          账面原值         累计折旧          减值准备           账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                             单位： 元
       项目             账面原值             累计折旧             减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                             单位： 元
                                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             项目                                             期末账面价值
   （5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                   单位： 元
                    项目                          账面价值                       未办妥产权证书的原因
   其他说明
   20、在建工程
   （1）在建工程情况
                                                                                                   单位： 元
                                     期末余额                                      期初余额
          项目
                      账面余额       减值准备     账面价值        账面余额         减值准备        账面价值
   临港二期项目      10,474,047.46              10,474,047.46 10,426,877.65                    10,426,877.65
   其他               1,862,888.34               1,862,888.34      354,047.82                       354,047.82
   合计              12,336,935.80              12,336,935.80 10,780,925.47                    10,780,925.47
   （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                    单位： 元
                                       本期转                          工程累             其中： 本期
                                              本期其                               利息资
项目名 预算                   本期增加 入固定                          计投入 工程        本期利 利息 资金
                  期初余额                    他减少    期末余额                   本化累
  称   数                       金额   资产金                          占预算 进度        息资本 资本 来源
                                              金额                                 计金额
                                         额                            比例               化金额 化率
临港二                                                                           建设
                 10,426,877.65 47,169.81               10,474,047.46                                          其他
期项目                                                                           中
合计             10,426,877.65 47,169.81               10,474,047.46     --       --                               --
   （3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                   单位： 元
                    项目                        本期计提金额                            计提原因
   其他说明
   21、工程物资
                                                                                                   单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                         0.00                                 0.00
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                           单位： 元
                项目                          期末余额                         期初余额
合计                                                         0.00                                 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                           单位： 元
              项目           土地使用权         专利权   非专利技术     软件系统           合计
一、账面原值                 105,118,495.61                              562,820.54    105,681,316.15
       1.期初余额            105,118,495.61                              562,820.54    105,681,316.15
       2.本期增加金额
         （1）购置
         （2）内部研发
         （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额            105,118,495.61                              562,820.54    105,681,316.15
二、累计摊销
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    1.期初余额                10,069,346.08                              562,820.54     10,632,166.62
    2.本期增加金额             1,061,955.00                                              1,061,955.00
      （1）计提                1,061,955.00                                              1,061,955.00
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                11,131,301.08                              562,820.54     11,694,121.62
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值            93,987,194.53                                             93,987,194.53
    2.期初账面价值            95,049,149.53                                             95,049,149.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                           单位： 元
               项目                           账面价值                  未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                           单位： 元
   项目      期初余额         本期增加金额                       本期减少金额              期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                           单位： 元
  被投资单位名称或形成商誉的事项      期初余额           本期增加        本期减少         期末余额
  海天一线(上海)电子商务有限公司      210,956.47                                         210,956.47
                                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
                                                                                                   单位： 元
  被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
  海天一线(上海)电子商务有限公司             210,956.47                                          210,956.47
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                   单位： 元
       项目          期初余额        本期增加金额         本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
装修费                 714,306.14                              214,171.92                          500,134.22
合计                   714,306.14                              214,171.92                          500,134.22
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                   单位： 元
                                     期末余额                                       期初余额
           项目
                     可抵扣暂时性差异         递延所得税资产          可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备               44,100,250.97            6,673,761.26            45,389,232.22         6,867,056.94
可抵扣亏损                      476,758.81                71,513.82           476,758.81            71,513.82
合计                       44,577,009.78            6,745,275.08            45,865,991.03         6,938,570.76
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                   单位： 元
                                   期末余额                                         期初余额
       项目
                   应纳税暂时性差异          递延所得税负债           应纳税暂时性差异       递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                   单位： 元
                   递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
       项目
                   负债期末互抵金额 产或负债期末余额     债期初互抵金额     产或负债期初余额
递延所得税资产                                    6,745,275.08                                    6,938,570.76
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延所得税负债                                      0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                             单位： 元
               项目                          期末余额                            期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                             单位： 元
           年份                 期末金额                   期初金额                     备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                             单位： 元
               项目                          期末余额                            期初余额
预付工程及设备款                                     18,470,427.74                          1,027,547.04
合计                                                 18,470,427.74                          1,027,547.04
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                             单位： 元
               项目                          期末余额                            期初余额
质押借款                                             70,000,000.00                        70,000,000.00
抵押借款                                            100,000,000.00                        60,000,000.00
保证借款                                             82,880,000.00                       107,120,000.00
合计                                                252,880,000.00                       237,120,000.00
短期借款分类的说明：
    1、质押借款：本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2000万元，2000万元，3000万元，借款期
限分别为2016-2-14至2017-12-14，2017-1-18至2018-1-18，2017-2-24至2018-2-24，以应收账款119,957,942.98
元作为质押，同时由问泽鸿、朱志英提供保证。
    2、本公司向交通银行上海浦东支行借款人民币10,000万元，其中6,000万元，借款日期为2016-10-31
至2017-10-25，其中4,000万元，借款日期为2017-01-03至2017-12-06，以公司房产沪房地浦字地（2010）第
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
022761号，（庆达路190号1幢，13062.61平方米）和沪房地浦字地（2010）第007219号（龙东大道5901号
1-5幢，11634.52平方米）做抵押。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                         单位： 元
       借款单位          期末余额        借款利率              逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                         单位： 元
                  项目                   期末余额                            期初余额
合计                                                        0.00                                0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                         单位： 元
                  种类                   期末余额                            期初余额
银行承兑汇票                                       30,000,000.00                      98,700,000.00
合计                                               30,000,000.00                      98,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                         单位： 元
                  项目                   期末余额                            期初余额
1 年以内                                           25,570,117.34                      59,391,755.26
1-2 年                                              6,234,591.54                        1,040,467.82
2-3 年                                               819,246.23                         2,177,073.08
3 年以上                                            4,181,475.98                        3,078,713.45
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                 36,805,431.09                       65,688,009.61
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位： 元
               项目                           期末余额                     未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                             单位： 元
               项目                           期末余额                           期初余额
1 年以内                                             10,039,276.86                          3,262,928.25
1至2年                                                    31,275.20                         2,054,630.65
2至3年                                                   264,297.94                          245,837.09
3 年以上                                                 868,936.47                          816,816.47
合计                                                 11,203,786.47                          6,380,212.46
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                             单位： 元
               项目                           期末余额                     未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                             单位： 元
                        项目                                              金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                             单位： 元
       项目               期初余额            本期增加            本期减少             期末余额
一、短期薪酬                   1,828,911.89     9,243,526.42          8,782,565.35          2,289,872.96
二、离职后福利-设定
                                                 984,285.00            952,643.60             31,641.40
提存计划
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                        1,828,911.89         10,227,811.42            9,735,208.95          2,321,514.36
（2）短期薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
             项目               期初余额            本期增加              本期减少           期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴            8,460.00        7,918,354.32           7,678,061.91         248,752.41
2、职工福利费                                           59,372.37              59,372.37
3、社会保险费                                          825,814.41             809,113.81          16,700.60
    其中：医疗保险费                                   741,528.01             726,864.91          14,663.10
             工伤保险费                                 41,630.70              41,136.70             494.00
             生育保险费                                 42,655.70              41,112.20            1,543.50
4、住房公积金                                          216,436.00             206,107.00          10,329.00
5、工会经费和职工教育经费        1,820,451.89          212,650.32              19,011.26        2,014,090.95
8、其他                                                 10,899.00              10,899.00
合计                             1,828,911.89        9,243,526.42           8,782,565.35        2,289,872.96
（3）设定提存计划列示
                                                                                                 单位： 元
         项目             期初余额              本期增加              本期减少             期末余额
1、基本养老保险                                    945,968.90              915,099.30             30,869.60
2、失业保险费                                       38,316.10               37,544.30                771.80
合计                                               984,285.00              952,643.60             31,641.40
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                 单位： 元
                项目                            期末余额                             期初余额
增值税                                                     1,007,701.61                         7,448,227.95
企业所得税                                             10,220,943.80                            9,213,813.40
个人所得税                                                   73,535.98                           120,450.28
城市维护建设税                                               78,627.16                           106,792.42
房产税                                                                                            23,669.10
教育费附加                                                  374,930.01                           368,914.34
土地使用税                                                                                        15,055.90
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他税费                                                                                     2,430.34
合计                                                11,755,738.56                      17,299,353.73
其他说明：
39、应付利息
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
借款利息                                            19,959,586.40                      14,791,698.94
合计                                                19,959,586.40                      14,791,698.94
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                          单位： 元
             借款单位                     逾期金额                            逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
普通股股利                                          79,100,302.00                        1,799,400.00
合计                                                79,100,302.00                        1,799,400.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
押金及保证金等                                                                           2,704,867.00
单位往来款                                          35,719,423.87                      24,706,163.73
备用金及个人往来款                               352,164,677.73                       241,766,066.71
合计                                             387,884,101.60                       269,177,097.44
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                      期末余额                      未偿还或结转的原因
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刘令飞                                           2,914,600.00 按协议约定支付的剩余股权转让款。
合计                                             2,914,600.00                    --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
一年内到期的长期借款                             61,297,980.75                        189,036,499.87
合计                                             61,297,980.75                        189,036,499.87
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
递延保理利息款                                       2,010,880.56                        6,085,462.30
合计                                                 2,010,880.56                        6,085,462.30
短期应付债券的增减变动：
                                                                                          单位： 元
                                                      按面值
 债券名            发行日 债券期 发行金 期初余 本期发        溢折价 本期偿                   期末余
           面值                                       计提利
   称                期     限     额     额     行            摊销   还                       额
                                                        息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                            期初余额
质押借款                                         63,234,344.87                         55,788,946.02
合计                                             63,234,344.87                         55,788,946.02
                                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款分类的说明：
    1、上海摩恩融资租赁股份有限公司与浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行签订最高额质押合同，
上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行2015年7月
27日的8000万元借款和2017年1月4日的3800万元借款（截止2017年6月30日本金余额为3100万），提供阜
宁医院一期、二期、三期和辽宁县第一高级中学、六盘水钟山医院在做租赁项目应收账款作为最高额质押
担保。
    2、2015年7月15日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与富邦华一有限公司上海虹桥支行签订应收账款
质押合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为富邦华一有限公司上海虹桥支行的3440万
元借款（截止2017年6月30日已偿还完毕）提供无锡胡埭污水处理有限公司在做租赁项目应收账款作为质
押担保。
    3、2016年1月18日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与上海浦东发展银行普陀支行签订最高额质押合
同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为上海浦东发展银行普陀支行的10000万元借款（截
止2017年6月30日本金余额为2000万元）提供浙江省南浔振浔污水处理厂、醴陵市城市建设投资开发有限
公司一二三四期、射阳城市建设发展集团有限公司、江苏迅达电磁线有限公司一期在做租赁项目应收账款
作为最高额质押担保。
    4、2015年9月28日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与南京银行股份有限公司上海分行签订最高额保
证合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为南京银行股份有限公司上海分行的11114万
元借款（截止2017年6月30日本金余额为1223万元）提供萍乡市安源中学、山东省青州第二中学应收帐款
作为质押担保。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                       单位： 元
                项目                      期末余额                         期初余额
合计                                                      0.00
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                              单位： 元
 发行在外的             期初            本期增加              本期减少                     期末
   金融工具      数量     账面价值   数量    账面价值      数量       账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                              单位： 元
              项目                           期末余额                            期初余额
应付融资租赁保证金                                  74,000,000.00                          81,100,000.00
应付分期购买固定资产款                                   213,603.24                           320,404.86
合计                                                74,213,603.24                          81,420,404.86
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                              单位： 元
              项目                           期末余额                            期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                              单位： 元
              项目                          本期发生额                           上期发生额
计划资产：
                                                                                              单位： 元
              项目                          本期发生额                           上期发生额
                                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                            单位： 元
               项目                                本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                            单位： 元
       项目           期初余额             本期增加           本期减少             期末余额            形成原因
合计                             0.00                                                        0.00            --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                            单位： 元
           项目                         期末余额                  期初余额                          形成原因
合计                                                0.00                           0.00                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                            单位： 元
       项目           期初余额             本期增加           本期减少             期末余额            形成原因
政府补助              54,958,616.21                            2,238,875.52        52,719,740.69
合计                  54,958,616.21                            2,238,875.52        52,719,740.69             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                            单位： 元
                                 本期新增补助 本期计入营业外                                           与资产相关/
  负债项目        期初余额                                              其他变动      期末余额
                                     金额         收入金额                                             与收益相关
项目 1（注 1）     708,750.00                              121,500.00                     587,250.00 与资产相关
项目 2（注 2）     572,696.97                               93,636.36                     479,060.61 与资产相关
项目 3（注 3）     272,727.28                               46,000.00                     226,727.28 与资产相关
项目 4（注 4） 31,675,941.96                          1,881,739.16                   29,794,202.80 与资产相关
项目 5（注 5）    1,444,000.00                              96,000.00                 1,348,000.00 与资产相关
项目 6（注 6）     600,000.00                                                             600,000.00 与资产相关
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 7（注 7）     374,500.00                                             374,500.00 与资产相关
项目 8（注 8） 19,310,000.00                                           19,310,000.00 与资产相关
合计             54,958,616.21                2,238,875.52             52,719,740.69        --
其他说明：
注：1、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，收到浦东新区财
政局拨付款2,430,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目，属于与资产相关的
政府补助，本期确认收益121,500.00元计入营业外收入，余额587,250.00元在设备以后的使用期内分期确认
收益。
    2.、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，本期新收到浦
东新区财政局拨付款1,030,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产
相关的政府补助，企业按资产剩余年限摊销，本期计入营业外收入96,636.36元，余额479,060.61元在资产
剩余使用年限内分期确认收益。
    3、根据上海市经济信息化委员会关于《开展2010年度鼓励企业购买国际先进研发仪器设备项目申报
工作的通知》（沪经信投【2010】211号），公司购入工频谐振试验系统，收到设备补贴款920,000.00元，
属于与资产相关的政府补助。购入设备在2010年12月开始使用，本期确认收益46,000.00元计入营业外收入，
余额226,727.28元在设备以后的使用期内分期确认收益。
    4、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会《关于上海摩恩电气股份有限公司风能及海上石油平台
等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复》的通知（浦经信委工字【2011】85号），同意安排
37,150,000.00元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目。本期确认收益
1,881,739.16元，余额29,794,202.80元在以后年限内分期确认收益。
    5、2011年05月27日，收到浦东新区财政局拨款1,920,000.00元，补贴新型大长度矿物绝缘防火电缆技
改项目，属于与资产相关的政府补助，2014年1月1日开始摊销，本期计入营业外收入96,000.00元，剩余
1,348,000.00元在以后使用年限内摊销。
    6、2013年12月23日，根据上海市经济和信息化委员会“沪经信技【2013】859号”文件批复，公司被认
定为上海市第十九批企业技术中心，收到市级财政支付中心拨付2013年企业技术中心能力建设项目补助款
600,000.00元，补贴公司技术研发设备的采购，属于与资产相关的政府补助，截止2017年06月30日，项目
尚未完工，本期未确认收益。
    7、2012年12月24日，根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委信字【2012】47号”文件批复，
收到浦东新区财政局拨付款374,500.00元，补贴“摩恩电气生产信息协同管理平台”项目，属于与资产相关的
政府补助，应在项目结束形成无形资产后再进行摊销，截止2017年06月30日，项目尚未完工，本期未确认
                                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收益。
    8、2016年12月30收到上海市临港地区开发建设管理委员会下发的（沪临地管委经[2016]65号）《关于
下达2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项项目资金计划》的通知，确定了公司“摩恩铝合金及无
机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目”为2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项支持项
目并下达给公司专项资金3,219万元，公司于2016年12月30日收到上述专项资金中的1,931万元。
52、其他非流动负债
                                                                                                    单位： 元
                 项目                                 期末余额                          期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                     单位：元
                                                      本次变动增减（+、-）
                 期初余额                                                                           期末余额
                                 发行新股          送股   公积金转股      其他          小计
                439,200,000.                                                                       439,200,000.
股份总数
                          00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                    单位： 元
 发行在外的              期初                  本期增加                本期减少                  期末
   金融工具       数量      账面价值        数量      账面价值    数量       账面价值     数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                    单位： 元
         项目                   期初余额              本期增加            本期减少               期末余额
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢
                         67,669,701.57                                                 67,669,701.57
价）
其他资本公积               753,990.01                                 11,318.28           742,671.73
合计                     68,423,691.58                                11,318.28        68,412,373.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                           单位： 元
       项目            期初余额              本期增加           本期减少             期末余额
合计                                                                                             0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                          单位： 元
                                                          本期发生额
                                                  减：前期计
                                         本期所得                              税后归属 期末余
              项目          期初余额              入其他综合 减：所得 税后归属
                                         税前发生                              于少数股   额
                                                  收益当期转 税费用 于母公司
                                           额                                    东
                                                    入损益
其他综合收益合计                  0.00                                                           0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                          单位： 元
       项目            期初余额              本期增加           本期减少             期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                          单位： 元
       项目            期初余额              本期增加           本期减少             期末余额
法定盈余公积             12,437,139.70                                                 12,437,139.70
合计                     12,437,139.70                                                 12,437,139.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                                  单位： 元
                 项目                                 本期                               上期
调整前上期末未分配利润                                   150,076,435.69                       158,942,061.19
调整后期初未分配利润                                     150,076,435.69                       158,942,061.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润                           21,376,955.22                       8,702,374.50
减：应付普通股股利                                           76,860,000.00                      17,568,000.00
其他                                                                                              104,086.89
期末未分配利润                                               94,593,390.91                    150,076,435.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                  单位： 元
                                   本期发生额                                    上期发生额
       项目
                            收入                 成本                     收入                  成本
主营业务                   202,060,876.19       133,802,547.34        245,524,758.84          185,223,590.67
其他业务                     3,414,726.47         2,247,435.35            3,542,319.85           1,248,408.39
合计                       205,475,602.66       136,049,982.69        249,067,078.69          186,471,999.06
62、税金及附加
                                                                                                  单位： 元
              项目                          本期发生额                              上期发生额
城市维护建设税                                               102,104.44                            64,562.75
教育费附加                                                   316,319.05                           162,454.53
其他                                                         793,497.56                           328,943.65
合计                                                     1,211,921.05                             555,960.93
其他说明：
                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
63、销售费用
                                                                      单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
差旅费                             790,265.63                         763,028.33
业务招待费                         175,704.00                          56,949.21
运输费                         1,563,739.69                         3,876,809.48
职工薪酬                           783,394.87                       1,788,957.40
办公费                             229,834.87                         434,886.29
包装费                         1,957,508.91                         1,632,919.72
车辆费                             231,653.52                         450,682.82
会务费                              66,529.16                         673,874.22
销售折旧费                         569,232.86                         575,210.59
招投标服务费                       668,316.04                          93,323.66
广告费及业务宣传费                 209,249.45                         581,426.67
咨询服务费                     2,642,899.83                         2,431,900.34
其他                               263,775.70                         400,474.46
合计                          10,152,104.53                        13,760,443.19
其他说明：
64、管理费用
                                                                      单位： 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                       6,579,326.65                         8,557,575.33
办公费                         2,997,640.96                         3,649,286.12
差旅费                              60,696.84                         264,563.65
业务招待费                         123,265.50                          95,483.83
车辆费                             289,101.72                         362,675.38
新产品开发经费                 4,104,821.63                         5,803,267.90
税费                               433,100.17                         933,835.70
折旧摊销费                     3,205,834.34                         3,989,824.62
宣传费                             167,020.98                         370,125.45
审计咨询费                     1,191,550.42                           200,187.83
其他                                14,320.12                         203,143.67
合计                          19,166,679.33                        24,429,969.48
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
65、财务费用
                                                                                             单位： 元
               项目                         本期发生额                          上期发生额
利息支出                                            12,833,652.89                         16,206,828.54
减：利息收入                                             -475,869.03                         -607,200.85
汇兑损益                                                 167,995.32                            -2,488.12
其他                                                     206,055.20                            77,909.67
合计                                                12,731,834.38                         15,675,049.24
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                             单位： 元
               项目                         本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失                                             -740,481.25                       2,781,090.46
合计                                                     -740,481.25                       2,781,090.46
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                             单位： 元
               产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                                                -12,000.00
     其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                                 -12,000.00
合计                                                                           0.00           -12,000.00
其他说明：
68、投资收益
                                                                                             单位： 元
                项目                          本期发生额                          上期发生额
铜期货合约                                                  105,755.06                       132,689.13
合计                                                        105,755.06                       132,689.13
其他说明：
                                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
69、其他收益
                                                                                                     单位： 元
       产生其他收益的来源                      本期发生额                               上期发生额
递延收益                                                     2,238,875.52
开发扶持资金                                                  685,000.00
增值税退税                                                    260,359.94
合计                                                          3,184,235.46
70、营业外收入
                                                                                                     单位： 元
                                                                                      计入当期非经常性损益的
            项目                 本期发生额                    上期发生额
                                                                                              金额
非流动资产处置利得合计                1,885,659.38                       136,651.21
其中：固定资产处置利得                1,885,659.38                       136,651.21              1,885,659.38
政府补助                                   107,520.00                 3,766,162.74                   107,520.00
其他                                         4,420.00                    149,335.14                    8,167.40
合计                                  1,997,599.38                    4,052,149.09               1,997,599.38
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                     单位： 元
                                                                                   与资产相
                                           补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生
 补助项目     发放主体   发放原因 性质类型                                         关/与收益
                                           响当年盈亏   补贴       额       金额
                                                                                      相关
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                        补助                   否                            107,520.00
补贴         区开发管理                                                                              关
             委员会
合计               --       --        --                --          --       107,520.00                  --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                     单位： 元
                                                                                      计入当期非经常性损益的
            项目                 本期发生额                    上期发生额
                                                                                              金额
其他                                                                      31,748.69
合计                                             0.00                     31,748.69
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                         单位： 元
               项目                      本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                   10,525,832.54                         5,200,685.81
递延所得税费用                                        193,295.68                      -1,544,165.22
合计                                             10,719,128.22                         3,656,520.59
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                         单位： 元
                       项目                                        本期发生额
利润总额                                                                              32,191,151.83
所得税费用                                                                            10,719,128.22
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                         单位： 元
                      项目                        本期发生额                     上期发生额
利息收入                                                      419,469.57                 482,238.15
与收益相关的政府补助                                          807,094.95
备用金、保证金及押金等往来款项中的收回                     18,069,467.19              21,841,656.86
往来款及其他                                               48,623,771.66             164,271,554.36
合计                                                       67,919,803.37             186,595,449.37
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                         单位： 元
                                                    上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                    本期发生额                        上期发生额
往来款及其他                                  110,693,746.19                      144,357,231.66
保证金及履约保函                               13,485,656.79                       43,100,423.89
管理费用                                        7,871,610.50                       12,012,021.06
销售费用                                        1,310,606.28                        5,211,448.10
合计                                          133,361,619.76                      204,681,124.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
承兑保证金到期收回                                                                 28,251,000.00
合计                                                                               28,251,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                      单位： 元
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     补充资料                      本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                    --                        --
净利润                                                  21,472,023.61            5,877,135.27
加：资产减值准备                                            -1,611,134.39             650,678.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          18,470,496.79           17,615,189.95
无形资产摊销                                                1,061,955.00         1,063,593.18
长期待摊费用摊销                                              266,058.72               84,559.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                            -1,885,659.38         -106,664.31
益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                 12,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）                              3,857,536.12         9,499,819.64
投资损失（收益以“－”号填列）                                -44,983.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      581,208.18        -3,430,325.52
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                      419,780.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             192,733,270.81          -96,848,418.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）            -263,479,986.60           51,056,015.92
其他                                                    -28,225,297.84         -30,862,197.26
经营活动产生的现金流量净额                              -56,804,512.97         -44,968,833.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                --                        --
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                        --
现金的期末余额                                          71,448,284.83           30,087,120.66
减：现金的期初余额                                      72,474,232.63           46,946,489.98
现金及现金等价物净增加额                                    -1,025,947.80      -16,859,369.32
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                   单位： 元
                                                                    金额
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                   单位： 元
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                             单位： 元
                项目                          期末余额                            期初余额
一、现金                                            71,448,284.83                         72,474,232.63
其中：库存现金                                           113,626.19                           96,675.03
         可随时用于支付的银行存款                   71,334,658.64                         72,377,557.60
三、期末现金及现金等价物余额                        71,448,284.83                         72,474,232.63
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                             单位： 元
                项目                      期末账面价值                            受限原因
货币资金                                            19,896,300.51 保证金
应收账款                                           119,957,942.98 质押
无形资产                                            12,294,991.24 抵押
投资性房地产                                        52,681,971.47 抵押
合计                                               204,831,206.20                    --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                             单位： 元
             项目              期末外币余额               折算汇率               期末折算人民币余额
其他说明：
                                                            上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
    依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
    □ 适用 √ 不适用
    79、套期
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
    80、其他
    八、合并范围的变更
    1、非同一控制下企业合并
    （1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                 单位： 元
                                                                                   购买日至期 购买日至期末
被购买方名 股权取得 股权取      股权取 股权取得
                                                  购买日     购买日的确定依据      末被购买方 被购买方的净
    称       时点   得成本      得比例   方式
                                                                                     的收入       利润
                                                           因韬嘉投资尚未开展
                                                           业务,实缴注册资本为
上海韬嘉投 2017 年 03                           2017 年 03 3,000 元人民币，经交
                      3,000.00 100.00% 协议受让                                           0.00               0.00
资有限公司 月 16 日                             月 15 日 易双方友好协商，本次
                                                           交易以人民币 3,000 元
                                                           为收购价格。
    其他说明：
    （2）合并成本及商誉
                                                                                              单位： 元
                          合并成本
    合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
    大额商誉形成的主要原因：
    其他说明：
    （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                              单位： 元
                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        购买日公允价值                      购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                           单位： 元
                                                               合并当期
                                                    合并当期期
              企业合并 构成同一控                              期初至合        比较期间    比较期间
 被合并方                                合并日的确 初至合并日
              中取得的 制下企业合 合并日                       并日被合        被合并方    被合并方
   名称                                    定依据 被合并方的
              权益比例 并的依据                                并方的净        的收入      的净利润
                                                      收入
                                                                 利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                           单位： 元
                     合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                           单位： 元
                                            合并日                             上期期末
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     1、公司第三届董事会第二十一次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于
投资设立上海摩恩电缆股份有限公司的议案》，并于2017年2月7日完成了工商注册登记手续。
后续公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于收购控股子公司股权的议案》，同
意公司收购全资子公司摩恩保理所持上海摩恩电缆股份有限公司（以下简称“摩恩电缆”，公
司直接持有摩恩电缆98%股权）2%股权，并于后期完成了名称变更，由“上海摩恩电缆股份有
限公司”更名为“上海摩恩电缆有限公司”。因此，上海摩恩电缆有限公司成为公司的全资子公
司，并纳入公司合并报表范围。
     2、公司于 2017 年 3 月 16 日公告了关于公司收购上海韬嘉投资有限公司（以下简称“韬
嘉投资”）100%股权的事项。后续韬嘉投资完成股权过户手续及相关工商变更登记，公司根
据未来经营需要，将韬嘉投资名称由“上海韬嘉投资有限公司”更名为“上海摩安投资有限公
司”，并取得了上海市浦东新区市场监督管理局换发的《营业执照》。因此，上海摩安投资有
限公司成为公司的全资子公司，并纳入公司合并报表范围。
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                         持股比例
             子公司名称            主要经营地 注册地    业务性质                          取得方式
                                                                      直接        间接
江苏摩恩电工有限公司              江苏        江苏     制造          100.00%             设立
上海摩恩融资租赁股份有限公司      上海        上海     租赁           99.28%             设立
上海摩恩商业保理有限公司          上海        上海     保理          100.00%             设立
海天一线（上海）电子商务有限公司 上海         上海     电商           51.00%             收购
上海摩安投资有限公司              上海        上海     投资          100.00%             收购
上海摩恩电缆有限公司              上海        上海     制造          100.00%             设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                          单位： 元
                                         本期归属于少数股     本期向少数股东宣    期末少数股东权益
    子公司名称        少数股东持股比例
                                             东的损益           告分派的股利            余额
上海摩恩融资租赁
                                 0.72%           96,338.92           440,902.00          2,150,955.77
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
                                                                                                                  上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                    单位： 元
                                                 期末余额                                                                   期初余额
  子公司名称
                   流动资产 非流动资产 资产合计        流动负债 非流动负债 负债合计          流动资产 非流动资产 资产合计         流动负债 非流动负债 负债合计
上海摩恩融资租     27,168,187. 532,432,671 559,600,859 123,622,657 137,234,344 260,857,002 24,024,930. 569,170,371 593,195,301 133,682,904 136,888,946 270,571,850
赁股份有限公司             89          .30         .19         .21         .87         .08         49          .44         .93         .68         .02         .70
                                                                                                                                                    单位： 元
                                                      本期发生额                                                          上期发生额
         子公司名称
                             营业收入        净利润       综合收益总额      经营活动现金流量      营业收入       净利润      综合收益总额 经营活动现金流量
      上海摩恩融资租赁
                            31,974,524.91 13,380,405.88     13,380,405.88       -18,761,737.89   30,047,133.66 10,032,387.66 10,032,387.66        -7,856,114.49
      股份有限公司
      其他说明：
      （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
      （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
      其他说明
                                                          上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                            单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                      持股比例       对合营企业或联
合营企业或联
               主要经营地       注册地        业务性质                               营企业投资的会
营企业名称                                                     直接          间接
                                                                                       计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                            单位： 元
                                         期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                            单位： 元
                                         期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                            单位： 元
                                         期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                        --                                --
                                                       上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数                 --                                --
联营企业：                                     --                                --
下列各项按持股比例计算的合计数                 --                                --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                         单位： 元
                         累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本
合营企业或联营企业名称                                                 本期末累积未确认的损失
                                 损失             期分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                       持股比例/享有的份额
 共同经营名称       主要经营地        注册地        业务性质
                                                                       直接              间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事
会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事
会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会
通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
                                               上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低风险的风险管理政策。
    (1)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一
客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司
才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
    (2)市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括利率风险、外汇风险。
   （A）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需
求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
    于2016年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上
升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加100.07万元。
    (B）外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
    本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本报告期外币金
融资产和外币金融负债对本公司影响很小。
    (3)流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
                                                        上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现
金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                          单位： 元
                                                  期末公允价值
          项目
                     第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量      第三层次公允价值计量       合计
一、持续的公允价值
                              --                   --                          --               --
计量
二、非持续的公允价
                              --                   --                          --               --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                  母公司对本企业 母公司对本企业
  母公司名称         注册地        业务性质       注册资本
                                                                    的持股比例     的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为问泽鸿，期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为49.79%。
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本企业最终控制方是问泽鸿。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
                合营或联营企业名称                                    与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
问泽鑫                                              主要投资者个人、董事
朱志英                                              问泽鸿之配偶
姜春梅                                              问泽鑫之配偶
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                             单位： 元
                                                                   是否超过交易额
    关联方          关联交易内容     本期发生额   获批的交易额度                        上期发生额
                                                                         度
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                             单位： 元
           关联方                  关联交易内容         本期发生额                 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                             单位： 元
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       托管收益/承 本期确认的托
 委托方/出包    受托方/承包   受托/承包资    受托/承包起   受托/承包终
                                                                       包收益定价依 管收益/承包
   方名称         方名称        产类型           始日          止日
                                                                             据         收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                             单位： 元
 委托方/出包    受托方/承包   委托/出包资    委托/出包起   委托/出包终     托管费/出包 本期确认的托
   方名称         方名称        产类型           始日          止日        费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                             单位： 元
         承租方名称           租赁资产种类          本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                             单位： 元
         出租方名称           租赁资产种类            本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                             单位： 元
                                                                                        担保是否已经
             被担保方             担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                                          履行完毕
上海摩恩融资租赁股份有限公司 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否
上海摩恩融资租赁股份有限公司 70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 09 月 30 日 否
本公司作为被担保方
                                                                                             单位： 元
                                                                                           担保是否已
               担保方               担保金额         担保起始日           担保到期日
                                                                                           经履行完毕
问泽鸿、朱志英                     70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否
问泽鸿、问泽鑫                     30,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 07 日 是
问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅 100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 是
问泽鸿、朱志英                     20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是
问泽鸿                             20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 是
问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅     30,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 否
                                                             上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                 单位： 元
       关联方             拆借金额               起始日               到期日                  说明
拆入
问泽鸿                    129,500,000.00                                              资金周转
拆出
问泽鸿                     73,930,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                 单位： 元
         关联方                 关联交易内容                 本期发生额                上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                 单位： 元
                项目                           本期发生额                         上期发生额
关键管理人员薪酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                 单位： 元
                                                期末余额                           期初余额
   项目名称            关联方
                                     账面余额             坏账准备         账面余额         坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                 单位： 元
         项目名称                 关联方                    期末账面余额              期初账面余额
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
本公司无需要披露的其他重要事项。
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                        单位： 元
                                              对财务状况和经营成果的
          项目                    内容                               无法估计影响数的原因
                                                      影响数
2、利润分配情况
                                                                                        单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                        单位： 元
                                              受影响的各个比较期间报
   会计差错更正的内容           处理程序                                        累积影响数
                                                    表项目名称
（2）未来适用法
       会计差错更正的内容                  批准程序                  采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                        单位： 元
                                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                              归属于母公司所有者的终
              项目       收入          费用      利润总额       所得税费用        净利润
                                                                                                    止经营利润
       其他说明
       6、分部信息
       （1）报告分部的确定依据与会计政策
       （2）报告分部的财务信息
                                                                                                             单位： 元
                     项目                                                  分部间抵销                   合计
       （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       （4）其他说明
       7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       8、其他
       十七、母公司财务报表主要项目注释
       1、应收账款
       （1）应收账款分类披露
                                                                                                               单位： 元
                                              期末余额                                            期初余额
                            账面余额             坏账准备                       账面余额            坏账准备
       类别
                                                         计提   账面价值                                       计提   账面价值
                        金额       比例         金额                           金额        比例     金额
                                                         比例                                                  比例
按信用风险特征
               351,296,719 100.00 41,775,640. 11.89 309,521,078 354,266,533 100.00 43,196,780.3 12.19 311,069,753.
组合计提坏账准
                       .28     %          86     %          .42         .69     %             9    %
备的应收账款
                     351,296,719 100.00 41,775,640. 11.89 309,521,078 354,266,533 100.00 43,196,780.3 12.19 311,069,753.
合计
                             .28     %          86     %          .42         .69     %             9    %
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位： 元
                                                           期末余额
           账龄
                                   应收账款                坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         234,329,547.96              11,716,477.40                    5.00%
1至2年                                50,380,769.39               5,038,076.94                   10.00%
2至3年                                45,657,849.65              13,697,354.90                   30.00%
3至4年                                18,223,757.70               9,111,878.85                   50.00%
4至5年                                 2,464,709.05               1,971,767.24                   80.00%
5 年以上                                240,085.53                 240,085.53                  100.00%
合计                                 351,296,719.28              41,775,640.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 1,421,139.53 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                             单位： 元
               单位名称                       收回或转回金额                     收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                             单位： 元
                          项目                                            核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                             单位： 元
                                                                                      款项是否由关联
    单位名称        应收账款性质      核销金额        核销原因       履行的核销程序
                                                                                        交易产生
应收账款核销说明：
                                                                         上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                         单位名称                                          期末余额
                                                   应收账款            占应收账款合计数的         坏账准备
                                                                             比例(%)
              第一名                                   50,749,411.37                  14.45%            2,537,470.57
              第二名                                   19,610,644.92                  5.58%             5,273,199.96
              第三名                                   17,388,735.69                  4.95%               943,977.96
              第四名                                   17,731,300.48                  5.05%               886,565.02
              第五名                                   16,318,346.55                  4.65%               815,917.33
                              合计                    121,798,439.01                  34.67%            9,641,213.51
       （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
       其他说明：
       2、其他应收款
       （1）其他应收款分类披露
                                                                                                              单位： 元
                                        期末余额                                               期初余额
                        账面余额           坏账准备                          账面余额            坏账准备
       类别
                                                   计提   账面价值                                        计提         账面价值
                       金额      比例     金额                             金额       比例       金额
                                                   比例                                                   比例
按信用风险特
征组合计提坏      18,378,781. 100.00 1,738,232. 9.46 16,640,548. 38,714,428.          100.00 1,605,730 14.70
                                                                                                             37,108,697.85
账准备的其他              07      %          50   %          57          71               %        .86    %
应收款
                  18,378,781. 100.00 1,738,232. 9.46 16,640,548. 38,714,428.          100.00 1,605,730 14.70
合计                                                                                                         37,108,697.85
                          07      %          50   %          57          71               %        .86    %
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       □ 适用 √ 不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √ 适用 □ 不适用
                                                           上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                             单位： 元
                                                           期末余额
           账龄
                                 其他应收款                坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                         15,140,399.34                 757,019.97                     5.00%
1至2年                                1,058,905.31                 105,890.53                     10.00%
2至3年                                 624,466.63                  187,339.99                     30.00%
3至4年                                 289,075.08                  144,537.54                     50.00%
4至5年                                  63,956.08                   51,164.86                     80.00%
5 年以上                               492,279.61                  492,279.61                  100.00%
合计                                 17,669,082.05                1,738,232.50
确定该组合依据的说明：
合并关联方间的应收账款709,699.02 元，不计提坏账。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 132,501.64 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                             单位： 元
               单位名称                       转回或收回金额                      收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                             单位： 元
                          项目                                            核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                             单位： 元
                                                                                       款项是否由关联
    单位名称        其他应收款性质   核销金额          核销原因       履行的核销程序
                                                                                         交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                  单位： 元
             款项性质                          期末账面余额                         期初账面余额
期货保证金                                                    2,335,460.23                      2,172,705.17
投标及履约保证金                                              5,041,138.20                      4,673,048.20
备用金                                                        2,186,212.75                      1,226,313.55
押金                                                          5,733,690.00                        542,490.00
其他                                                          3,082,279.89                     30,099,871.79
合计                                                         18,378,781.07                     38,714,428.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                  单位： 元
                                                                     占其他应收款期末余      坏账准备期末
  单位名称    款项的性质        期末余额           账龄
                                                                       额合计数的比例            余额
第一名       押金               5,733,690.00 1 年以内                               31.20%        286,684.50
第二名       期货保证金         2,335,460.23 1 年以内                               12.71%        145,685.93
第三名       投标保证金           905,000.00 1 年以内                                4.92%         45,250.00
第四名       投标保证金           800,300.00 1 年以内                                4.35%         40,015.00
第五名       投标保证金           610,000.00 1 年以内                                3.32%         30,500.00
合计                --         10,384,450.23            --                          56.50%        548,135.43
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                  单位： 元
                                                                                       预计收取的时间、金
       单位名称          政府补助项目名称       期末余额                期末账龄
                                                                                           额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                   单位： 元
                                   期末余额                                        期初余额
       项目
                     账面余额      减值准备       账面价值           账面余额      减值准备      账面价值
对子公司投资    340,699,260.00                   340,699,260.00 319,695,260.00                  319,695,260.00
合计            340,699,260.00                   340,699,260.00 319,695,260.00                  319,695,260.00
（1）对子公司投资
                                                                                                   单位： 元
                                                                                          本期计提 减值准备
    被投资单位              期初余额       本期增加       本期减少     期末余额
                                                                                          减值准备 期末余额
江苏摩恩电工有限公司        11,065,260.00                                 11,065,260.00
上海摩恩融资租赁股份有
                       257,000,000.00 20,000,000.00                      277,000,000.00
限公司
上海摩恩商业保理有限公
                            50,000,000.00                                 50,000,000.00
司
海天一线（上海）电子商
                                1,630,000.00                               1,630,000.00
务有限公司
上海摩安投资有限公司                           1,004,000.00                1,004,000.00
合计                       319,695,260.00 21,004,000.00                  340,699,260.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                   单位： 元
                                                  本期增减变动
                                                                              减值准
 投资单 期初余               权益法下 其他综        宣告发放             期末
               追加投 减少投                 其他权          计提减           备期末
   位     额                 确认的投 合收益        现金股利        其他 余额
                 资     资                   益变动          值准备             余额
                               资损益   调整        或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                  上期发生额
         项目
                                收入                 成本                   收入                 成本
主营业务                    141,348,161.80          127,068,545.25        174,286,687.57        153,283,166.59
                                                              上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                      5,469,411.80         2,288,676.22           5,558,866.21          1,573,865.10
合计                        146,817,573.60       129,357,221.47       179,845,553.78          154,857,031.69
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                    单位： 元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
铜期货合约                                                   105,755.06                              132,689.13
长期股权投资产生的投资收益                              66,219,098.00
合计                                                    66,324,853.06                                132,689.13
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
                           项目                                      金额                       说明
                                                                                         主要为本报告期处
非流动资产处置损益                                                        1,885,659.38
                                                                                         置外地房产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
                                                                            111,940.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额                                                            311,257.83
    少数股东权益影响额                                                         578.06
合计                                                                      1,685,763.49              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                         每股收益
              报告期利润                     加权平均净资产收益率           基本每股收益      稀释每股收益
                                                                              （元/股）         （元/股）
                                                     上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润                             3.33%              0.05              0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                         3.07%              0.04              0.04
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                 上海摩恩电气股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第十一节 备查文件目录
一、载有董事长问泽鑫先生签名的2017半年度报告。
二、载有公司法定代表人问泽鑫先生、主管会计工作负责人王文平先生及会计机构负责人吴
晓艳女士签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
四、其他有关资料。
五、备查文件备置地点：公司证券部
                                                                      法定代表人：问泽鑫
                                                                            2017年8月22日