股票代码：002449 股票简称：国星光电 公告编号：2021-042
佛山市国星光电股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年9月6日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，鉴于中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“中证天通”）在担任公司审计机构期间，工作严谨、客观、公允、独立，有着良好的职业规范和操守，较好地履行了双方所规定的责任和义务。为保证财务审计工作的有序进行，公司拟续聘中证天通为公司2021年度财务报表及内部控制审计机构，聘期为一年，该议案事项尚需提交公司股东大会审议,并自股东大会审议通过之日起生效。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
机构性质：特殊普通合伙企业
历史沿革：中证天通源于上世纪八十年代末，是全国首批获得从事证券期货业审计许可的专业机构之一。总部位于北京，2013年12月根据行业发展要求，经北京市财政局批复，整体改制为特殊普通合伙企业，2019年6月名称由“北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）”变更为“中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）”。
注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326。
业务资质：会计师事务所执业证书（证书编号：11000267）。
是否曾从事过证券服务业务：是。
是否加入国际网络：否。
2、人员信息
首席合伙人：张先云。合伙人数量：截止2020年12月31日，中证天通合伙人合计40人。注册会计师数量：截止2020年12月31日，中证天通有注册会计师合计329人。其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师91人。
从业人员数量：截止2020年12月31日，中证天通从业人员合计781人。是否有注册会计师从事过证券服务业务：截止2020年12月31日，中证天通从事过证券服务业务的注册会计师158人。
从事过证券服务的人员数量：截止2020年12月31日，中证天通从事过证券服务业务的人员516人。
3、业务规模信息
2020年度经审计的业务总收入：27,510.85万元。
2020年度经审计的审计业务收入：21,990.34 万元。
2020年度经审计的证券业务收入：3,185.17万元。
上市公司年报审计情况：2020年度审计上市公司年报审计12家。
2020年度上市公司年报审计收费总额：2,162.25万元。
公司同行业上市公司审计客户数：2家。
2020年度审计的上市公司涉及主要行业：审计的上市公司涉及主要行业有制造业、租赁和商务服务业、信息传输、软件和信息技术服务业、水利、环境和公共设施管理业等行业。中证天通具有公司所在行业审计业务经验。
4、投资者保护能力
职业风险计提：中证天通实施一体化管理，总分所一起计提职业风险基金和购买职业保险。自2014年以来，每年购买了相关职业保险，已计提职业风险基金+保额均已满足监管机构要求。
职业风险基金使用：0元。
职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和：8203.41万元。
职业保险能否承担因审计失败导致的民事赔偿责任：是。
近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：无。
5、独立性和诚信记录
会计师事务所是否存在严重违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形：否。
会计师事务所最近三年受到刑事处罚的情形：无。会计师事务所最近三年受到行政处罚的情形：无。会计师事务所最近三年受到行政监管措施的情形：最近三年中证天通共收到中国证监会系统行政监管措施4份，均已按要求整改完毕并向相关监管机构提交了整改报告。
会计师事务所最近三年受到自律监管措施的情形：无。
（二）项目信息
1、项目基本信息
拟签字注册会计师1：罗东日，拟担任项目合伙人， 2009年12月至今，在中证天通从事审计工作。为国星光电（002449）、佛山照明（000541）等上市公司提供财务报表审计、内控审计等各项专业服务。罗东日从事过证券服务业务，具备相应专业胜任能力。拟签字注册会计师2：黄立，拟担任项目现场负责经理， 2013年3月至今，在中证天通从事审计工作。为国星光电（002449）、佛山照明（000541）等上市公司提供年报审计及内控审计等各项专业服务。黄立从事过证券服务业务，具备相应专业胜任能力。
根据中证天通质量控制政策和程序，风险与技术部专职质控经理邵富霞拟担任项目质量控制复核人。邵富霞，中国注册会计师， 2006年7月至今，在中证天通从事审计工作，2014年5月至今从事质量控制复核工作，曾负责过国科微（300672）、四方股份（601126）、内蒙华电（600863）等上市公司质量控制复核工作，具备相应的专业胜任能力。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
拟签字注册会计师1罗东日、拟签字注册会计师2黄立和质量控制复核人邵富霞不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
拟签字注册会计师最近三年受到刑事处罚的情形：无。
拟签字注册会计师最近三年受到行政处罚的情形：无。
拟签字注册会计师最近三年受到行政监管措施的情形：最近三年拟签字注册会计师1罗东日共收到中国证监会系统行政监管措施2份，均已按要求整改完毕并向相关监管机构提交了整改报告；拟签字注册会计师2黄立共收到中国证监会系统行政监管措施0份。
拟签字注册会计师最近三年受到自律监管措施的情形：无。
3、独立性
中证天通及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2020年度中证天通为公司提供审计服务的审计费用为人民币140万元(不含非审计项目费用，下同），2021年度的审计收费由股东大会授权公司管理层根据实际业务规模情况，参照市场价格、以公允合理的定价原则与审计机构协商确定最终的审计收费，预计最高不超过142万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审核意见
公司董事会审计委员会对中证天通的资质进行了审查，认为中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)符合证券法的规定，具备为上市公司提供审计服务的能力与经验，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，能够满足公司审计工作的要求。同意续聘中证天通为公司2021 年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）独立董事事前认可意见
中证天通在担任公司年度审计机构期间，严格遵照独立、客观、公正的执业准则，具备良好的职业操守和履职能力。续聘中证天通为公司 2021 年度审计机构，有利于保障公司审计工作的质量和延续性，有利于保护公司及股东利益。公司拟续聘中证天通担任公司 2021 年度审计机构的决策程序符合有关法律、 法规和《公司章程》等的规定，不存在损害全体股东利益的情形。因此，对公司续聘中证天通表示事前认可，并同意将本议案提交至董事会审议。
（三）独立董事的独立意见
经核查，公司独立董事认为：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）具有执行证券相关业务资格，在为公司提供2020年度财务报告审计服务过程中，表现了较高的业务水平和勤勉尽责的工作精神，能够客观、公正地开展各项业务工作，为公司出具的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况及经营成果。同意续聘中证天通会计师事务所(特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，负责
公司2021年度的审计工作。同意将该议案提交公司2021年第三次临时股东大会审议。
（四）董事会表决情况以及尚需履行的审议程序
公司于2021年9月6日召开第五届董事会第十三次会议，以同意7票、反对0票、弃权0票获得通过《关于续聘会计师事务所的议案》。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2021年第三次临时股东大会审议。
（五）监事会意见
中证天通具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在担任公司审计机构过程中，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的各项报告客观、真实地反映公司的财务状况和内部控制情况。经综合考虑选聘报价、中介机构资质等各方面因素，同意续聘中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构。
四、备查文件
1、《第五届董事会第十三次会议决议》；
2、《第五届监事会第十一次会议决议》；
3、《独立董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见》；
4、《独立董事关于第五届董事会第十三次会议相关事项的独立意见》；
5、深交所要求的其他资料。
特此公告。
佛山市国星光电股份有限公司董事会
2021年9月7日