中原内配(002448)_公司公告_中原内配：2018年半年度报告新浪财经

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中原内配：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-08-15
中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 08 月 1 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人薛德龙、主管会计工作负责人党增军及会计机构负责人(会计主管人员)黄全富声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、主要原材料价格波动风险。公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、电解铜等原材料的比例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。 2、出口业务受国际经济环境影响的风险。如果国际经济环境发生重大不利变化，将对公司的出口业务带来一定影响；另外，若中美贸易战持续升级，未来或将对公司北美出口业务产生一定影响，但影响力度有限且风险可控。 3、汇率风险。公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内以及公司持有外币资产期间，汇率波动可能给公司造成一定的汇兑损益。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录 2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 1 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 6 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 14 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 16 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 18 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 19 第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 76 3 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、中原内配指中原内配集团股份有限公司总厂指河南省中原内燃机配件总厂，公司曾用名公司以非公开发行的方式，向不超过十名特定对象发行不超过 2,530 非公开发行股票、非公开发行指万股（含 2,530 万股）普通股股票之行为国信证券、保荐人、主承销商指国信证券股份有限公司大华指大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程指《中原内配集团股份有限公司章程》股东大会指中原内配集团股份有限公司股东大会董事会指中原内配集团股份有限公司董事会中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会镶在内燃机缸体内的筒形零件，简称缸套，它与气缸盖、活塞、活气缸套指塞环组成了内燃机的心脏--燃烧室。燃料在燃烧室内通过进气、压缩、燃烧、膨胀等过程，将热能转化为机械能也称滑动轴承，是指仅发生滑动摩擦的轴承，包括径向滑动轴承、轴向滑动轴承、径向止推滑动轴承三种。是承受径向(垂直于旋转轴轴瓦指线)载荷或同时承受径向和轴向(平行于旋转轴线)载荷的与轴颈相配的对开式半圆状元件铸造公司指河南省中原内配铸造有限公司南京飞燕指南京飞燕活塞环股份有限公司安徽中原内配、安徽汇中指中原内配集团安徽有限责任公司轴瓦公司指中原内配集团轴瓦股份有限公司欧洲子公司指中原内配（欧洲）有限责任公司中原内配有限责任公司（Общество с ограниченной 俄罗斯子公司指 ответственностью "ЗУНП"）中内凯思指中内凯思汽车新动力系统有限公司美国子公司指 ZYNP Group (U.S.A) Inc.（中原内配集团（美国）有限责任公司）激光公司指河南省中原华工激光工程有限公司中原吉凯恩指河南中原吉凯恩气缸套有限公司灵动飞扬指深圳市灵动飞扬科技有限公司华元恒道指华元恒道（上海）投资管理有限公司 4 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文智能装备指中原内配集团智能装备有限公司鼎锐科技指中原内配集团鼎锐科技有限公司九顺公司指孟州市九顺小额贷款有限公司中原智信指河南中原智信科技股份有限公司上海电子科技公司指中原内配（上海）电子科技有限公司新乡孙公司指新乡市九盛远图科技有限公司深交所指深圳证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》元指人民币元报告期指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 5 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称中原内配股票代码 002448 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中原内配集团股份有限公司公司的中文简称（如有）中原内配公司的外文名称（如有） ZYNP Corporation 公司的外文名称缩写（如有）ZYNP 公司的法定代表人薛德龙二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘向宁朱会珍联系地址河南省孟州市产业集聚区淮河大道 69 号河南省孟州市产业集聚区淮河大道 69 号电话 0391-8298666 0391-8298666 传真 0391-8298999 0391-8298999 电子信箱 liuxiangning@hnzynp.com zhengquan@hnzynp.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 6 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 823,173,131.56 727,881,882.18 13.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 129,482,265.09 131,947,936.93 -1.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 116,708,791.18 120,766,725.41 -3.36% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 65,230,928.29 98,027,269.66 -33.46% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.22 -4.55% 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.22 -4.55% 加权平均净资产收益率 5.17% 5.90% -0.73% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 4,078,437,872.19 3,824,050,670.41 6.65% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,541,256,830.28 2,397,292,896.87 6.01% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,388,025.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 8,381,515.35 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 8,737,185.06 7 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,810.92 减：所得税影响额 2,198,592.71 少数股东权益影响额（税后） -134,580.60 合计 12,773,473.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营业务是内燃机气缸套的研制、开发、制造、销售及技术服务，目前拥有全球最大的气缸套制造基地，年产能达6000万只，在国内及全球市场均处于领军地位。公司产品广泛应用于乘用车、商用车、工程机械、农业机械、园林机械、军工、船舶、发电机组等。作为内燃机的核心关键零部件，气缸套的材质、精度、网纹技术直接影响发动机的节能性、环保性、动力性、可靠性。作为世界级的汽车零部件供应商，公司具备行业内特有的科研优势、质量优势、装备优势、物流优势及市场优势，是国内唯一具备批量生产欧V 、欧VI标准气缸套能力的企业。随着内燃机行业技术升级加速，经济性、动力性、环保性、安全性成为行业发展趋势，加上全球化采购体系的日益完善，产品集中度不断提高。面对新能源市场的快速发展，公司在深耕气缸套市场的同时，加速打造以“气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦”为核心的内燃机摩擦副零部件模块化供货模式并谋求战略转型。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产不适用固定资产不适用无形资产不适用在建工程主要是全资子公司中内凯思和控股子公司上海电子科技在建工程增加 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重资产总额 2018 年上半 Incodel 37,094.43 万委派核心管年净利润 Holding LLC 收购 Romulus 销售+服务 9.42% 否元，净资产理人员 3,362.48 万 100%的股权 23,927.78 万元 9 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文元。资产总额 ZYNP Asset 13,289.19 万 2018 年上半 Management, 委派核心管新设元，净资产 Michigan 资产管理年净利润 4.71% 否 LLC 100%的理人员 11,956.64 万 -39.36 万元股权元。公司通过美国全资子公司 ZYNP Group (U.S.A) Inc. 以现金方式收购 Incodel Holding LLC 100%的股权、以及其他情况说 Airport Industry Center LLC 合法拥有的经营性土地和厂房以及相关无形资产，全资孙公司 ZYNP Asset 明 Management, LLC 对 Airport Industry Center LLC 所持不动产进行有效管理。三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、综合实力全球领先公司产品为国内外高端主机客户提供动力保障及技术支持，在行业内的技术研发能力、质量保证能力、交付能力、管理水平、生产规模等均具有较强的竞争优势，综合实力全球领先。 2、气缸套行业国家标准的主导者 2008年6月，公司收到国家标准化管理委员会标委办综合[2008] 134号文件，关于成立全国内燃机标准化技术委员会气缸套工作组（SAC/TC177/WG3）的批复。批复明确指出公司为气缸套工作组组长单位，截至目前，公司已先后主持、参与制修订了12项国家行业标准，为我国气缸套行业标准建设做出了突出贡献。同时，公司是中国内燃机工业协会副理事长单位、中国铸造协会理事单位、全国内燃机标准化技术委员会中小功率内燃机分技术委员会委员单位、全国内燃机标准化技术委员会气缸套工作组组长单位、河南省铸锻工业协会副会长单位、河南省汽车工程协会常务理事单位等。 3、产品技术引领行业技术进步在气缸套材料开发方面处于同行业领先地位，先后开发了硼铜合金铸铁、钼镍铜合金铸铁、多元合金化铸态贝氏体等多项新材质，为气缸套材料方面的行业领先者；气缸套内表面珩磨技术研发方面处于国际领先地位，积累了丰富的珩磨网纹设计和制造经验，降低了发动机油耗，提高了环保排放水平，达到欧Ⅴ、欧Ⅵ排放标准的气缸套已成功配套康明斯、国际卡车、德国奔驰等国外顶级发动机厂家；在气缸套表面改性技术开发方面处于国际领先地位，先后研究开发了DLC处理、表面磷化、表面激光淬火、内孔表面渗氮和等离子多元素共渗、高频淬火处理等多项表面改性技术，显著提高了气缸套局部表面的耐磨性能和耐腐蚀性能。 4、不断拓展的客户资源全球市场占有率超过10%，为美国福特、通用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车、德国戴姆勒奔驰、道依茨、法国雷诺、意大利菲亚特、瑞典沃尔沃、日本马自达、韩国斗山等国际知名公司提供主机配套服务，并建立起长期的战略合作关系。产品出口美、欧、亚60多个国家和地区，是行业内唯一进入美国福特、通用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车等国际知名公司全球采购配套体系的企业，以连续10年质量0PPM连年获得美国康明斯发动机公司“优秀供应商”、“优秀项目管理奖”和“优秀质量奖”。国内市场占有率高达40%，为国内众多高端主机客户提供动力保障和技术支持，为中国一汽大柴、一汽锡柴、中国重汽、山东潍柴、东风康明斯、广西玉柴、东风朝柴、中国常柴、常发、福田汽车、中国一 10 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文拖、奇瑞汽车、江淮动力、云内动力、东安动力等高端发动机公司提供动力保障，连年囊括国内各大知名主机厂“优秀供应商”、“质量优胜奖”。 11 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2018 年上半年，我国宏观经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势。在金融严监管、结构性去杠杆、房地产调控持续实施的背景下，宏观经济增长展现出较强韧性。展望下半年，虽然中美贸易摩擦加剧、内需呈现疲软态势等问题带来一定下行压力，但总体上我国宏观经济将延续平稳态势。2018 年上半年，汽车产销保持稳定增长，商用车市场总体态势向好，重卡市场依然保持强劲增长。汽车产销分别完成 1405.8 万辆和 1406.6 万辆，产销量比上年同期分别增长 4.2%和 5.6%，销量增速高于上年同期 1.8 个百分点，总体表现好于年初预期。 2018 年上半年，面对错综复杂的国内外经济形势，公司管理层通过优化产品结构，技术创新、管理创新、挖潜降本等措施，确保了经营业绩的稳定；通过提升质量管控能力，努力达到“质量零缺陷”的质量管理目标；通过高度重视、全员参与，快速响应，提高客户满意度；以信息化、智能化、团队建设等手段提高公司核心竞争优势。同时，公司发展坚定不移的围绕“三大发展战略”，不断完善延伸发动机核心零部件产业链条；加速发展智能制造、智能驾驶和汽车电子等高科技产业；积极布局新能源、新材料和军工等新兴领域。 2018 年上半年，公司实现营业收入 82,317.31 万元，较 2017 年同期的 72,788.19 万元同比增长 13.09%；营业成本 49,462.60 万元，较 2017 年同期的 43,325.20 万元同比增长 14.17%；实现利润总额 15,365.09 万元，较 2017 年同期的 15,292.21 万元同比增长 0.48%；实现归属于母公司所有者的净利润 12,948.23 万元，较 2017 年同期的 13,194.79 万元同比下降 1.87%。二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 823,173,131.56 727,881,882.18 13.09% 营业成本 494,626,009.39 433,251,978.26 14.17% 销售费用 64,293,700.02 63,810,602.92 0.76% 主要是 2018 年上半年技术开发费增加以及增加管理费用 105,388,398.43 76,623,897.79 37.54% 了 2017 年股权激励计划限制性股票激励费用。主要是 2018 年上半年人财务费用 31,275,624.30 15,869,906.35 97.08% 民币升值导致汇兑损失较去年同期增加。所得税费用 24,797,919.19 20,043,871.97 23.72% 12 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文主要是研发新产品投入研发投入 42,833,249.39 32,033,871.34 33.71% 增加。主要是由于原材料价格经营活动产生的现金流 65,230,928.29 98,027,269.66 -33.46% 上涨以及客户回款周期量净额调整所致。投资活动产生的现金流 -440,902,367.73 -405,828,041.04 8.64% 量净额主要是去年同期美国子公司收购 Incodel 筹资活动产生的现金流 Holding LLC 股权及 332,223.89 175,566,255.76 -99.81% 量净额 Airport Industry Center LLC 不动产事项所发生的贷款。现金及现金等价物净增 -386,245,737.70 -141,726,547.71 172.53% 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 823,173,131.56 100% 727,881,882.18 100% 13.09% 分行业汽车零部件制造业 816,244,924.86 99.16% 719,310,393.39 98.82% 13.48% 其他 6,928,206.70 0.84% 8,571,488.79 1.18% -19.17% 分产品气缸套 804,957,621.46 97.79% 709,731,231.51 97.51% 13.42% 其他 18,215,510.10 2.21% 18,150,650.67 2.50% 0.36% 分地区国内 431,064,509.57 52.37% 372,147,305.33 51.13% 15.83% 国外 392,108,621.99 47.63% 355,734,576.85 48.87% 10.23% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减 13 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文分行业汽车零部件制造 804,957,621.46 479,073,451.76 40.48% 13.42% 15.13% -0.24% 业分产品气缸套 804,957,621.46 479,073,451.76 40.48% 13.42% 15.13% -0.89% 分地区国内 412,848,999.47 266,906,878.16 35.35% 16.63% 19.79% -1.71% 国外 392,108,621.99 212,166,573.60 45.89% 10.23% 4.22% 3.12% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 36,882,556.04 24.00% 主要是对参股公司投资收益是主要是公司购买外汇美元期公允价值变动损益 -878,594.58 -0.57% 否权价值变动计提坏帐及可供出售金融资资产减值 975,984.97 0.64% 产、存货、固定资产、在建否工程减值损失主要来源于与日常经营活动营业外收入 428,852.22 0.28% 是无关的政府补助营业外支出 22,041.30 0.01% 主要是公司对外捐赠是四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 261,212,944.7 货币资金 6.40% 424,551,991.37 12.46% -6.06% 7 应收账款 418,759,189.3 10.27% 287,848,025.50 8.45% 1.82% 14 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 6 442,965,015.8 存货 10.86% 322,617,216.86 9.47% 1.39% 5 投资性房地产 75,692,373.75 1.86% 0.00 0.00% 1.86% 335,686,835.5 长期股权投资 8.23% 278,972,016.80 8.19% 0.04% 1 934,361,927.5 1,038,177,747. 固定资产 22.91% 30.48% -7.57% 6 44 在建工程 73,292,499.53 1.80% 17,109,006.60 0.50% 1.30% 203,323,324.2 短期借款 4.99% 10,000,000.00 0.29% 4.70% 9 699,255,838.3 长期借款 17.15% 235,913,759.55 6.93% 10.22% 6 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况所有权或使用权受限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金 7,744,820.46 票据保证金、期权保证金固定资产 282,611,065.48 借款抵押无形资产 71,072,537.80 借款抵押合计 361,428,423.74 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 160,000,000.00 298,339,510.00 -46.37% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类截至预计本期投是否涉披露日披露索合作方公司名务式额例源限型资产收益资盈亏诉期（如引（如 15 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文称负债有）有）表日的进展情况内燃机活塞及零部件生产销售；汽车动力系统研究开发；从巨潮资中内凯事货物已取讯网，思汽车 160,00 2017 年进出口 100.00 自筹资股权投得营 -3,476, -3,476,4 公告编新动力新设 0,000.0 无长期否 03 月 23 业务 %金资业执 431.54 31.54 号：系统有 0 日（国家照 2017-01 限公司法律法 5 规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物除外） 160,00 -3,476, -3,476,4 合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 431.54 31.54 0 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 16 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 51,976.96 报告期投入募集资金总额 253.75 已累计投入募集资金总额 53,759.28 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明公司非公开发行股票项目募集资金总额 51,976.96 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，累计投入 53,759.28 万元，期末余额 556.59 万元，其中，募集资金存放期间累计利息收入净额 2,338.91 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 1、新建年产 1,300 万 2014 年只新型节能环保发动否 54,358.8 54,358.8 253.75 53,759.28 98.89% 06 月 30 4,018.58 是否机气缸套项目日承诺投资项目小计 -- 54,358.8 54,358.8 253.75 53,759.28 -- -- 4,018.58 -- -- 超募资金投向不适用合计 -- 54,358.8 54,358.8 253.75 53,759.28 -- -- 4,018.58 -- -- 17 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生募集资金投资项目实根据公司《非公开发行股票预案》，为了保障公司非公开发行股票募集资金投资项目按计划建设实施，施方式调整情况满足市场需求， 2013 年 2 月 5 日公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司使用募集资金人民币 1.5 亿元对铸造公司进行增资，实施“新建年产 1,300 万只新型节能环保发动机气缸套项目”铸造部分项目。适用根据本公司 2012 年 10 月 25 日第六届第十八次董事会审议通过的《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目先募集资金投资项目的自筹资金的议案》，本公司用非公开发行募集资金置换预先已投入非公开发行募期投入及置换情况集资金投资项目的自筹资金 4,886.90 万元。截至 2012 年 10 月 31 日，上述预先投入资金已全部置换完毕。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照募集资金三方监管协议专户存储。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引 18 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文《公司董事会关于 2018 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告（2018 年 2018 年 08 月 15 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 1-6 月）》 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润激光加工技河南省中原术及产品的 11,819,314.1 24,213,769.5 华工激光工子公司 6,000,000 7,646,529.41 440,922.94 331,492.20 研制、开发、 9 9 程有限公司销售等中原内配集生产加工内 70,880,860.1 46,178,826.4 11,803,205.2 -2,373,772.1 -2,223,430.3 团轴瓦股份子公司燃机轴瓦、 60,000,000 2 1 3 0 6 有限公司衬套等乘用车铸入式缸套生产、销售；中原内配集内燃机零部 159,966,825. 95,183,067.0 51,992,886.4 10,128,441.1 团安徽有限子公司件、机电产 67,000,000 9,773,615.31 47 7 7 0 责任公司品、机械设备、仪器仪表、原辅材料及零配件 19 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文销售等活塞环、内南京飞燕活燃机零部 538,026,536. 188,703,443. 176,928,305. 11,388,968.8 10,313,702.2 塞环股份有参股公司件、机电产 42,695,500 83 85 26 9 3 限公司品生产销售等生产、销售用于轿车、卡车、压缩机和工程机械发动机的河南中原吉气缸套；船 536,835,007. 464,956,241. 285,970,031. 71,617,561.5 60,759,697.2 凯恩气缸套参股公司用发动和发 120,000,000 90 98 66 0 2 有限公司电机组的气缸套；相关的内燃机和零部件及其他铸造产品等自动化装备、工业机中原内配集器人、机械 20,931,590.2 16,523,095.4 10,310,135.2 团智能装备子公司设备的设 15,000,000 321,788.31 150,464.18 8 1 2 有限公司计、生产与销售，机械加工等金属切削刀具、磨具、中原内配集工具的研 29,949,311.1 25,557,776.0 15,610,298.5 团鼎锐科技子公司发、生产和 10,500,000 6,345,226.57 4,813,801.82 8 5 4 有限公司销售及相关产品的技术服务等开展汽车，设备，机械加工和相关中原内配（欧行业的产品 1,755,200 美 10,007,080.6 13,041,346.5 洲）有限责任子公司 2,611,321.73 1,758,826.17 1,754,882.23 及零件的贸元 7 1 公司易、加工和相关增值活动等中原内配有气缸套、活 5,000,000 卢 1,132,638.19 -61,983.55 0.00 -172,114.89 -172,114.89 20 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文限责任公司塞、活塞环、布（俄罗斯子活塞销、轴公司）瓦及其他相关汽车配件、设备的销售、研发、装配、物流、仓储及技术服务等智能化技术、机器人系统集成技术、信息技术、网络技术、机械技术的开发、河南中原智转让、咨询 11,270,230.8 信科技股份子公司及服务；生 10,000,000 9,716,886.19 3,868,594.09 -159,086.59 -124,050.78 7 有限公司产销售自动生产线、机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备、电子设备** 内燃机活塞及零部件生中内凯思汽产销售；汽 261,059,212. 251,897,777. -3,776,431.5 -3,476,431.5 车新动力系子公司车动力系统 300,000,000 616,076.03 27 70 4 4 统有限公司研究开发；从事货物进出口业务汽车电子零配件、汽车电控系统、汽车仪器仪中原内配（上表的研发、 36,424,833.2 23,009,400.8 -7,013,203.4 -7,012,115.9 海）电子科技子公司 50,000,000 0.00 设计、生产 8 6 8 8 有限公司与销售，并提供相关技术咨询和技术服务；车 21 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文联网及相关技术的研发与应用；投资与管理气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦及相关内燃机配件、设备的研发、制造、 ZYNP 经销、技术 943,287,670. 333,580,217. 288,012,981. 40,351,886.1 30,291,801.2 Group(U.S.A 子公司服务。经营不适用 44 85 66 0 8 ) Inc. 本企业及母公司自产机电产品、成套设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进出口业务报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 -5.00% 至 30.00% 动幅度 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 20,016.52 至 27,391.03 动区间（万元） 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 21,070.02 元）有利因素包括：1、国内商用车市场持续向好；2、公司及子公司持续拓展乘用车市场； 3、全面推进精益生产，挖潜增效；4、主要参股子公司盈利业绩变动的原因说明能力持续增强。不利因素包括：1、人民币对美元大幅升值导致汇兑损失增加；2、限制性 22 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文股票激励计划费用影响；3、中美贸易战持续升级；4、美国子公司贷款利息影响。十、公司面临的风险和应对措施 1、主要原材料价格波动风险公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、电解铜等原材料的比例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。对策与措施：公司始终密切关注原材料价格走势，对原材料采购实施集中采购和招标采购，制定合理的采购计划，降低采购成本，在预期原材料价格持续上涨的情况下，适当进行战略储备。 2、市场竞争风险公司产品具有研发、技术、质量、品牌、销售渠道等方面的优势，但随着竞争对手相应实力的不断提高，公司产品将有可能面临更大的市场竞争风险。对策与措施：公司将持续增加研发投入，保持技术领先优势；以高端产品拓展市场、以持续的质量改善提升品牌影响力。同时，进一步加强同世界知名发动机公司和汽车厂商的战略合作关系，进一步扩大海外市场份额。 3、管理风险公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的研、产、供、销体系，并根据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度，且在实际执行中的效果良好。公司上市后，随着净资产规模将进一步增加，生产能力进一步提高，对公司的经营管理能力提出更高的要求，并将增加管理和运作的难度。若公司的生产管理、销售管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。对策与措施：创新管理体制，完善管理制度，提高全员执行力；加强监督，健全公司绩效考核体系；完善公司全员职业发展体系，加强各级干部的选拔、培养。通过上述综合措施，进一步提高公司管理的科学化、制度化和规范化。 4、出口业务受国际经济环境影响的风险 2015-2017年度，公司对海外销售的金额分别为人民币55,121.38万元、53,370.87万元和74,022.57万元。如果国际经济环境发生重大不利变化，将对公司的出口业务带来一定影响。2018年7月12日，美国宣布对价值高达2000亿美元的中国商品额外加征10%关税，加征关税商品清单中涉及公司主营产品气缸套，若本次贸易战确定实施，将对公司北美出口业务产生一定影响。对策与措施：公司将进一步提高品牌知名度，巩固客户关系，持续加强国际市场的品牌建设，凭借公司领先的同步设计、同步开发能力以及卓越的产品质量，进一步在国际市场建立良好的品牌形象。针对本次贸易战，公司也将积极采取措施来尽量减小对公司的影响：1）工艺、技术、管理创新，增强核心竞争力；2）降成本、提效率，内部挖潜，提高内部抗风险能力；3）调整市场结构，优化产品结构，加速拓展欧洲、俄罗斯和东南亚市场；4）持续推进战略转型，防范经营风险。 5、汇率风险公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内以及公司持有外币资产期间，汇率波动可 23 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文能给公司造成一定的汇兑损益。未来，如果人民币持续快速升值，将对公司经营业绩产生一定影响。对策与措施：公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险。同时加强出口产品定价管理，将出口产品的价格同汇率变动紧密联系，建立价格调节机制，转移汇率波动带来的风险。 24 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引披露媒体：《证券时报》、中国证券报》；披露网站：巨潮资讯 2017 年年度股东大年度股东大会 2.80% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日网会（http://www.cninfo .con.cn）公告编号： 2018-027 披露媒体：《证券时报》、中国证券报》；披露网站：巨潮资讯 2018 年第一次临时临时股东大会 7.11% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 28 日网股东大会（http://www.cninfo .con.cn）公告编号： 2018-034 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺不适用不适用不适用不适用不适用收购报告书或权益变动报告书中所不适用不适用不适用不适用不适用作承诺资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用 25 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文首次公开发行或再融资时所作承诺不适用不适用不适用不适用不适用股权激励承诺不适用不适用不适用不适用不适用为避免同业竞争，更好的维护中小股东的利益，本公司控股股东及实际控制人薛德龙先生承诺：① 本人不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与中原内配相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、关于同业竞企业或其他报告期内，有争、关联交 2010 年 07 月其他对公司中小股东所作承诺薛德龙机构；②当本永久效履行其承易、资金占用 16 日人及可控制诺。方面的承诺的企业与中原内配之间存在竞争性同类业务时，本人及可控制的企业自愿放弃同中原内配的业务竞争。③本人及可控制的企业不向其他在业务上与中原内配相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技 26 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文术或提供销售渠道、客户信息支持。其他承诺（股东回报规划）：在满足现金分红条件下，未来三年（2015 年至报告期内，有 2015 年 04 月 2015 年至公司分红承诺 2017 年）公司效履行其承 03 日 2017 年度每年以现金诺方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 20%。其他承诺（股东回报规划）：在满足现金分红条件下，未来三年（2018 年至报告期内，有 2018 年 04 月 2018 年至公司分红承诺 2020 年）公司效履行其承 24 日 2020 年度每年以现金诺方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 20%。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 27 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响执行情况安徽公司已提起上诉，安徽省二审已结束，截中原内配集团安判处安徽公司赔合肥市中至报告期末，判徽有限责任公司 650 是偿原告专利侵权不适用级人民法决结果尚未下被诉专利纠纷损失 650 万元院已受理，达。案件目前尚无进展九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 28 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用公司第八届董事会第十三次会议于2017年9月12日召开，会议审议通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司《2017年限制性股票激励计划（草案）的规定和公司2017年第三次临时股东大会授权，董事会确定公司限制性股票的授予日为2017年9月12日，向279名激励对象授予1,886.00万股限制性股票。经调整，公司首次授予限制性股票的激励对象为273人，首次授予限制性股票权益总数为1,872万股，预留部分114万股。授予限制性股票的上市日期为2017年11月17日。详见巨潮资讯网披露的公告（公告编号：2017-040、2017-045）十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类获批的可获得关联关联交是否超关联交关联交关联关关联交关联交易关联交交易金交易额的同类披露日披露交易易金额过获批易结算易方系易类型定价原则易价格额的比度（万交易市期索引内容（万元）额度方式例元）价关联方采购和销售巨潮按市场价河南中资讯格确定，原吉凯采购 2018 年网，公参股公采购商没有市场市场价银行转恩气缸气缸 9.88 0.02% 3,000 否无 04 月 25 告编司品价格的，格帐套有限套日号：参照实际公司 2018-0 成本加合 21 理费用原则巨潮销售河南中资讯气缸原吉凯销售商 2018 年网，公参股公套以市场价银行转恩气缸品、提供同上 1,071.8 1.30% 5,000 否无 04 月 25 告编司及技格帐套有限劳务日号：术服公司 2018-0 务费 21 巨潮南京飞资讯燕活塞采购 2018 年网，公参股公采购商市场价银行转环股份活塞同上 208.81 0.40% 1,000 否无 04 月 25 告编司品格帐有限公环日号：司 2018-0 21 29 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文巨潮销售南京飞资讯活塞燕活塞 2018 年网，公参股公销售商环以市场价银行转环股份同上 192.71 0.22% 3,000 否无 04 月 25 告编司品及技格帐有限公日号：术服司 2018-0 务费 21 河南省中原活参股公采购商采购市场价银行转塞股份同上 98.53 0.19% 否无司品活塞格帐有限公司河南省中原活维修参股公销售商市场价银行转塞股份改造同上 0.09 0.00% 否无司品格帐有限公费司合计 -- -- 1,581.82 -- 12,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况不适用 2018 年 4 月 25 日公司披露《关于 2018 年度日常关联交易预计情况的公告》，预计向中原吉凯恩采购气缸套不超过 3,000 万元，出售商品不超过 5,000 万元；向南京飞燕活塞环按类别对本期将发生的日常关联股份有限公司采购活塞环不超过 1,000 万元，出售商品不超过 3,000 万元。公司报告期内，交易进行总金额预计的，在报告公司向中原吉凯恩采购商品占预计金额的比例为 0.02%，向其销售商品占预计金额的比期内的实际履行情况（如有）例为 1.30%；向南京飞燕活塞环股份有限公司采购商品占预计金额的比例为 0.40%，向其销售商品占预计金额的比例为 0.22%。交易价格与市场参考价格差异较不适用大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 30 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称关公告披露担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保日期公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期自债务履行中原内配集团（安 2016 年 01 2016 年 02 月 27 连带责任保 2,000 1,000 期届满之日是否徽）有限责任公司月 30 日日证起两年 31 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文自股东大会中原内配集团（美 2017 年 02 2017 年 03 月 27 连带责任保 46,316.2 40,176 通过之日起否否国）有限责任公司月 11 日日证六年自债务履行中原内配集团（安 2018 年 02 2018 年 03 月 01 连带责任保 2,000 1,600 期届满之日否否徽）有限责任公司月 28 日日证起两年报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 2,000 42,776 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 48,316.2 41,776 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 2,000 42,776 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 48,316.2 41,776 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.44% 其中：采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公主要污染物排放方式排放口数量排放口分布排放浓度执行的污染排放总量核定的排放超标排放情 32 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文司名称及特征污染情况物排放标准总量况物的名称《污水综合排放标准》（GB8978- 南厂： COD 平均 1996）表 4 经度浓度：中三级标准 COD：6.25 119°1′45″ 处理达标 67.84mg/L；《南京飞燕 COD：5.22 吨/年；纬度南京飞燕活废水：COD 后，经污水 NH3-N 平活塞环股份吨 NH3-N： 31°39′9″ 塞环股份有 NH3-N 总排口间歇 2 均浓度：有限公司污 NH3-N： 0.625 吨/ 无北厂：限公司 TP 排入城镇管 3.96mg/L；水接管协 0.30 吨年经度网总磷平均浓议》 TP：0.02 吨 TP：0.0625 119°1′21″ 度： COD≤300m 吨/年纬度 0.25mg/L g/L； 31°41′24″ NH3-N≤25 mg/L； TP≤3mg/L 《电镀污染南厂：物排放标经度处理达标准》 119°1′44″ 总铬平均浓总铬：后，由设施（GB21900 纬度度：总铬： 0.01275 吨南京飞燕活排口间歇排 -2008）表 3 废水：总铬 31°39′11″ 0.021mg/L； 0.00053 吨；/年；塞环股份有入总排口, 2 水污染物特无六价铬北厂：六价铬平均六价铬：六价铬：限公司再经污水总别限值经度浓度： 0.00035 吨 0.00255 吨/ 排口间歇排总铬 119°1′26″ 0.014mg/L；年入城镇管网 ≤0.5mg/L；纬度六价铬 31°40′13″ ≤0.1mg/L；南厂：经度 119°1′46″ 纬度《大气污染 31°39′6″经物综合排放度标准》铬酸雾平均南京飞燕活 119°1′57″ （GB16297 铬酸雾：废气：铬酸速率铬酸雾：塞环股份有有组织排放 8 纬度 -1996）表 2 0.0236 吨/ 无雾 0.0001542k 0.00885 吨限公司 31°39′10″ 中的二级标年 g/h 经度准 119°1′46″ 铬酸雾纬度 ≤0.008kg/h 31°39′6″经度 119°1′46″ 33 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文纬度 31°39′7″经度 119°1′43″ 纬度 31°39′9″北厂：经度 119°1′14″ 纬度 31°40′22″ 经度 119°1′13″ 纬度 31°40′22″ 经度 119°1′17″ 纬度 31°40′26″ 南厂：经度 119°1′45″ 纬度 31°39′4″经度 119°1′48″ 纬度 31°39′7″北厂：颗粒物：机《大气污染经度加工平均速物综合排放南京飞燕活 119°1′6″ 纬率废气：颗粒标准》颗粒物：颗粒物：塞环股份有有组织排放 12 度 0.02705kg/ 无物（GB16297 5.21 吨 8.01 吨/年限公司 31°40′33″ h；铸造平 -1996）中的经度均速率二级标准 119°1′6″ 纬 0.0773kg/h 度 31°40′30″ 经度 119°1′9″ 纬度 31°40′21″ 经度 119°1′9″ 纬度 34 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 31°40′20″ 经度 119°1′5″ 纬度 31°40′33″ 经度 119°1′9″ 纬度 31°40′23″ 经度 119°1′10″ 纬度 31°40′24″ 经度 119°1′44″ 纬度 31°39′4″经度 119°1′8″ 纬度 31°40′10″ 经度 119°1′5″ 纬度 31°40′20″ 防治污染设施的建设和运行情况 1、废水处理：南京飞燕有南北两个厂区。南厂区有电镀污水处理站、磷化污水处理站、综合污水处理站；北厂区有电镀污水处理站、综合污水处理站。设计污水处理能力：506t/d。 ⑴南厂区电镀污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬废水处理站进行还原沉淀处理，在反应池中通过加药泵投加酸，将废水pH调节至2.5-3，然后再通过加药泵向还原池中投加还原剂，使废水ORP小于280mV，然后再经过混凝反应沉淀处理，沉淀池出水再经过过滤器过滤、树脂吸附处理，最终废水达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限值，经在线监测仪器监测，由车间排口排入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。 ⑵南厂区磷化废水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为50t/d。处理工艺：磷化废水通过二次混凝沉淀处理，保证废水中的磷酸根离子能够被去除，最终对二级沉淀池的出水pH进行回调，清水排入厂区污水管网进入综合污水处理设施进行再处理，污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。 ⑶南厂综合污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为72t/d。处理工艺：厂区废水在收集池经初步隔油后由废水提升泵打入厌氧池，在厌氧内废水经厌氧菌初步分解后流入好氧池；在好氧池内由好氧菌进一步降解消化，最后排入沉淀池进行泥水分离，清水经砂滤后达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》，经总排口在线监测仪器监测，达标排放。污泥一部分回流，一部分排出。 ⑷北厂区电镀污水处理站2011年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬镀废水汇集到含铬污水调节池，调节池内安装曝气系统，通过气泵对含铬污水处理混合搅拌，然后经泵提 35 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文至PH回调池进行PH调整处理，之后流入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，从而废水达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限值，经在线监测仪器监测，由车间排口排入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。 ⑸北厂区综合污水处理站2013年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为144t/d。处理工艺：四车间、十车间、十车间弹簧班组的污水经过油污分离后，污水汇入综合预曝气调节池中，经过二级破乳和加碱反应，之后进入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，最后进行生化化处理，从而达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》，经总排口在线监测仪器监测，达标排放；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。 2、废气处理：南京飞燕铸造生产过程中产生颗粒物经布袋除尘器收集后处理达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过25m排气筒排放；机加工生产过程中产生颗粒物经布袋除尘器收集后处理达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过15m排气筒排放；电镀过程产生的铬酸雾通过吸风管道进入铬雾回收器，铬酸雾分子团气流在装置内实现扩散、碰撞、核化、凝聚、沉降，达到气液分流，液体回到镀槽直接回用，气体进入喷淋塔经过两层喷淋两层过滤后，达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准经过15m排气筒排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 1、南京飞燕于1958年7月建厂，建厂时未做环境评价；2016年我公司按照苏环委办〔2015〕26号中“三个一批”要求,于2016年9月委托南京国环科技股份有限公司编制《建设项目环境保护大排查企业自查评估报告》，并于2016年12月通过溧水区环保局审核。 2、南京飞燕依法办理排污许可证, 并依照许可内容排污,许可证编号:320124-2017-000010-A。同时遵守建设项目环境影响评价相关法规，2017 年搬迁扩建技改项目环境影响评价通过了南京市溧水区环保局的批复。突发环境事件应急预案为了进一步提高南京飞燕预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《南京飞燕活塞环股份有限公司环境风险评估报告》，在此基础上编制了《南京飞燕活塞环股份有限公司突发环境事件应急预案》，并在南京市溧水区环境保护局进行备案，同时按要求，配备了相应的应急资源，每年定期组织人员进行应急演练。2018年7月已与南京国环科技有限公司签订合同，对《南京飞燕活塞环股份有限公司环境风险评估报告》、《南京飞燕活塞环股份有限公司突发环境事件应急预案》重新修订。环境自行监测方案南京飞燕按要求制定了环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声开展检测工作，自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行公示。检测结果均符合相关标准要求。其他应当公开的环境信息南京飞燕于2007年3月16日取得了环境管理体系GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004 体系认证证书；2018 年 2月 28日公司又取得了环境管理体系GB/T24001-2016 idt ISO 14001:2015 体系认证证书。其他环保相关信息 36 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文除上述参股子公司南京飞燕外，公司及其他主要子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。 2、履行精准扶贫社会责任情况近年来，公司坚持扶贫助困。积极响应孟州市百企帮百村号召，以精准扶贫为导向，通过结对帮扶，助力贫困村加快脱贫进程，先后对耿沟村投入扶贫资金，用于改善乡村环境和公用设施建设，同时充分发挥就业渠道作用，重点解决贫困户劳动力就业问题。同时，公司与孟州市槐树乡源沟村结成帮扶对子，实施以“产业帮扶”为主的帮扶计划，帮助村民建设水果采摘园、修建公共基础设施、修缮住房等。公司坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展。以自身产业发展，积极辅助产业扶持乡村经济发展，先后支持成立并带动了孟州市40余家村镇企业的快速发展，不仅为它们提供订单支持，而且提供相应的技术、管理和资金支持，实现了企业与社会的和谐发展，并获得河南省“千企帮千村”、“村企共建扶贫工程” 优秀企业奖。未来，快速发展的中原内配将始终牢记“企业公民”的社会责任，主动肩负社会各项公益、慈善、赈灾、兴教助学、增加就业、扶贫济困等社会责任，编制了“四位一体”公益事业规划，践行“四个坚持”：坚持扶贫助困、坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展、坚持困难职工帮扶和职工救助、坚持教育扶贫和慈善救助。十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 37 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 144,982,8 144,982,8 一、有限售条件股份 23.89% 23.89% 10 10 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 144,982,8 144,982,8 3、其他内资持股 23.89% 23.89% 10 10 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 144,982,8 144,982,8 境内自然人持股 23.89% 23.89% 10 10 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 461,839,4 461,839,4 二、无限售条件股份 76.11% 76.11% 95 95 461,839,4 461,839,4 1、人民币普通股 76.11% 76.11% 95 95 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 606,822,3 606,822,3 三、股份总数 100.00% 100.00% 05 05 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 38 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 3、证券发行与上市情况不适用二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 71,850 0 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量 107,869,3 80,901,97 薛德龙境内自然人 17.78% 26,967,326 质押 60,550,000 05 9 33,742,75 25,307,06 张冬梅境内自然人 5.56% 8,435,688 质押 25,209,312 0 2 中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇 23,163,51 境内非国有法人 3.82% 0 23,163,512 涌八期金融投 2 资集合资金信托计划薛建军境内自然人 1.48% 9,002,500 6,751,875 2,250,625 质押 8,148,998 党增军境内自然人 1.07% 6,476,500 5,007,375 1,469,125 质押 3,020,000 杨永鹏境内自然人 0.63% 3,803,250 0 3,803,250 范焕棉境内自然人 0.59% 3,599,140 0 3,599,140 刘东平境内自然人 0.54% 3,300,750 2,625,562 675,188 质押 2,520,000 王中营境内自然人 0.54% 3,248,500 2,586,375 662,125 质押 2,500,000 39 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文崔联委境内自然人 0.47% 2,831,000 130,000 2,701,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3） (1)公司控股股东薛德龙与其他股东之间不存在关联关系也不属于一致行动人；(2)公司前上述股东关联关系或一致行动的 10 名股东中未知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一说明致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量薛德龙 26,967,326 人民币普通股 26,967,326 中信信托有限责任公司－中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资 23,163,512 人民币普通股 23,163,512 金信托计划张冬梅 8,435,688 人民币普通股 8,435,688 #杨永鹏 3,803,250 人民币普通股 3,803,250 范焕棉 3,599,140 人民币普通股 3,599,140 崔联委 2,701,000 人民币普通股 2,701,000 周宪杰 2,663,500 人民币普通股 2,663,500 许九周 2,505,800 人民币普通股 2,505,800 杨学民 2,413,900 人民币普通股 2,413,900 广东汉明资产管理有限公司－冠 2,338,300 人民币普通股 2,338,300 恒汉明华衍 3 号私募基金前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未股股东和前 10 名普通股股东之间知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。关联关系或一致行动的说明前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见无注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 40 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 41 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 42 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。 43 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 44 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：中原内配集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 261,212,944.77 647,845,121.97 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 110,114,570.30 160,809,217.43 应收账款 418,759,189.36 306,737,140.32 预付款项 14,453,127.94 6,012,967.55 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 4,197,483.69 100,470.00 应收股利其他应收款 6,966,976.90 8,602,318.50 买入返售金融资产存货 442,965,015.85 311,208,232.07 持有待售的资产 45 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产其他流动资产 413,233,388.33 165,910,891.26 流动资产合计 1,671,902,697.14 1,607,226,359.10 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 107,633,997.78 107,633,997.78 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 335,686,835.51 305,153,787.49 投资性房地产 75,692,373.75 76,605,494.33 固定资产 934,361,927.56 957,743,309.93 在建工程 73,292,499.53 37,275,283.23 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 84,563,317.29 85,586,778.75 开发支出商誉 560,084,154.46 553,642,933.84 长期待摊费用 15,198,482.03 15,664,380.33 递延所得税资产 19,847,984.73 21,198,435.63 其他非流动资产 200,173,602.41 56,319,910.00 非流动资产合计 2,406,535,175.05 2,216,824,311.31 资产总计 4,078,437,872.19 3,824,050,670.41 流动负债：短期借款 203,323,324.29 147,116,203.09 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 878,594.58 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 7,062,800.00 11,634,164.13 应付账款 256,743,824.63 143,911,626.56 46 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文预收款项 19,920,837.45 18,110,018.77 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 26,193,148.89 30,884,292.58 应交税费 19,017,651.55 17,433,248.53 应付利息 518,752.07 1,826,220.62 应付股利其他应付款 189,565,882.63 244,230,741.11 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 254,546.00 254,546.00 其他流动负债流动负债合计 723,479,362.09 615,401,061.39 非流动负债：长期借款 699,255,838.36 695,786,931.50 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 500,000.00 500,000.00 预计负债递延收益 70,240,689.37 70,724,304.72 递延所得税负债 373,973.20 384,966.84 其他非流动负债非流动负债合计 770,370,500.93 767,396,203.06 负债合计 1,493,849,863.02 1,382,797,264.45 所有者权益：股本 606,822,305.00 606,822,305.00 其他权益工具其中：优先股 47 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文永续债资本公积 630,428,433.80 617,147,625.80 减：库存股 94,161,600.00 94,161,600.00 其他综合收益 -13,204,678.39 -14,405,538.71 专项储备盈余公积 142,977,256.68 142,977,256.68 一般风险准备未分配利润 1,268,395,113.19 1,138,912,848.10 归属于母公司所有者权益合计 2,541,256,830.28 2,397,292,896.87 少数股东权益 43,331,178.89 43,960,509.09 所有者权益合计 2,584,588,009.17 2,441,253,405.96 负债和所有者权益总计 4,078,437,872.19 3,824,050,670.41 法定代表人：薛德龙主管会计工作负责人：党增军会计机构负责人：黄全富 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 198,199,214.14 535,185,110.89 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 89,797,046.44 142,914,326.53 应收账款 229,171,826.11 186,040,733.20 预付款项 7,887,086.66 4,475,406.55 应收利息 4,097,013.69 应收股利其他应收款 40,346,758.65 35,518,938.16 存货 305,205,774.38 260,106,620.47 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 380,968,560.50 110,816,464.58 流动资产合计 1,255,673,280.57 1,275,057,600.38 非流动资产： 48 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文可供出售金融资产 107,633,997.78 107,633,997.78 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,104,919,963.72 912,783,913.70 投资性房地产固定资产 760,579,098.32 789,075,476.43 在建工程 19,623,673.54 11,500,069.50 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 65,892,449.15 66,748,655.74 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 17,794,069.81 18,224,649.43 其他非流动资产 11,009,617.81 13,156,932.81 非流动资产合计 2,087,452,870.13 1,919,123,695.39 资产总计 3,343,126,150.70 3,194,181,295.77 流动负债：短期借款 187,323,324.29 137,116,203.09 以公允价值计量且其变动计入当 878,594.58 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 7,062,800.00 11,634,164.13 应付账款 138,530,306.44 134,722,458.62 预收款项 15,367,986.83 15,927,663.79 应付职工薪酬 20,309,411.67 25,395,830.37 应交税费 13,530,473.67 11,824,690.98 应付利息 473,491.22 582,041.95 应付股利其他应付款 100,613,906.29 102,943,047.30 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 254,546.00 254,546.00 49 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他流动负债流动负债合计 484,344,840.99 440,400,646.23 非流动负债：长期借款 300,509,086.00 300,763,632.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债 62,773,278.81 63,274,932.19 非流动负债合计 363,282,364.81 364,038,564.19 负债合计 847,627,205.80 804,439,210.42 所有者权益：股本 606,822,305.00 606,822,305.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 643,556,691.10 630,275,883.10 减：库存股 94,161,600.00 94,161,600.00 其他综合收益专项储备盈余公积 142,977,256.68 142,977,256.68 未分配利润 1,196,304,292.12 1,103,828,240.57 所有者权益合计 2,495,498,944.90 2,389,742,085.35 负债和所有者权益总计 3,343,126,150.70 3,194,181,295.77 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 823,173,131.56 727,881,882.18 50 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中：营业收入 823,173,131.56 727,881,882.18 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 711,626,539.90 616,464,264.23 其中：营业成本 494,626,009.39 433,251,978.26 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 15,066,822.79 13,727,961.62 销售费用 64,293,700.02 63,810,602.92 管理费用 105,388,398.43 76,623,897.79 财务费用 31,275,624.30 15,869,906.35 资产减值损失 975,984.97 13,179,917.29 加：公允价值变动收益（损失以 -878,594.58 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 36,882,556.04 32,643,965.93 列）其中：对联营企业和合营企业 27,986,342.02 28,460,054.96 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -2,388,025.31 -242,096.77 列）其他收益 8,081,515.35 8,850,647.14 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,244,043.16 152,670,134.25 加：营业外收入 428,852.22 322,054.03 减：营业外支出 22,041.30 70,120.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,650,854.08 152,922,067.64 减：所得税费用 24,797,919.19 20,043,871.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,852,934.89 132,878,195.67 （一）持续经营净利润（净亏损以 128,852,934.89 132,878,195.67 51 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 129,482,265.09 131,947,936.93 少数股东损益 -629,330.20 930,258.74 六、其他综合收益的税后净额 1,200,860.32 -3,079,855.14 归属母公司所有者的其他综合收益 1,200,860.32 -3,079,855.14 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 1,200,860.32 -3,079,855.14 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,200,860.32 -3,079,855.14 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 130,053,795.21 129,798,340.53 归属于母公司所有者的综合收益 130,683,125.41 128,868,081.79 总额归属于少数股东的综合收益总额 -629,330.20 930,258.74 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.21 0.22 （二）稀释每股收益 0.21 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 52 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文法定代表人：薛德龙主管会计工作负责人：党增军会计机构负责人：黄全富 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 655,805,224.64 633,405,965.90 减：营业成本 427,580,423.35 397,596,235.15 税金及附加 12,635,646.22 12,806,975.47 销售费用 61,046,393.91 54,434,001.87 管理费用 69,355,729.89 61,269,404.97 财务费用 25,002,519.64 9,815,010.57 资产减值损失 -2,368,877.39 8,721,522.51 加：公允价值变动收益（损失以 -878,594.58 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 37,176,369.73 33,276,477.12 列）其中：对联营企业和合营企 27,986,342.02 28,460,054.96 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -2,388,025.31 -188,905.58 填列）其他收益 6,813,753.38 7,615,306.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,276,892.24 129,465,692.90 加：营业外收入 128,268.34 317,125.70 减：营业外支出 17,081.32 42,190.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 103,388,079.26 129,740,628.60 列）减：所得税费用 10,912,027.71 12,822,252.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,476,051.55 116,918,376.19 （一）持续经营净利润（净亏损 92,476,051.55 116,918,376.19 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 53 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 92,476,051.55 116,918,376.19 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 724,605,866.30 580,509,423.17 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 54 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 3,170,109.70 78,539.91 收到其他与经营活动有关的现金 7,942,699.43 4,235,480.04 经营活动现金流入小计 735,718,675.43 584,823,443.12 购买商品、接受劳务支付的现金 356,020,553.00 187,167,995.16 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 164,011,212.61 150,565,874.37 金支付的各项税费 56,833,015.03 57,758,807.35 支付其他与经营活动有关的现金 93,622,966.50 91,303,496.58 经营活动现金流出小计 670,487,747.14 486,796,173.46 经营活动产生的现金流量净额 65,230,928.29 98,027,269.66 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 254,503,165.00 137,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,462,456.83 6,655,154.92 处置固定资产、无形资产和其他 121,665.00 74,408.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 260,087,286.83 143,729,562.92 购建固定资产、无形资产和其他 200,489,654.56 145,687,372.59 长期资产支付的现金投资支付的现金 500,500,000.00 53,400,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 350,470,231.37 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 700,989,654.56 549,557,603.96 55 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文投资活动产生的现金流量净额 -440,902,367.73 -405,828,041.04 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 7,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 7,850,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 91,000,000.00 237,104,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 19,640,199.12 6,938,119.45 筹资活动现金流入小计 110,640,199.12 251,892,119.45 偿还债务支付的现金 15,254,546.00 254,546.00 分配股利、利润或偿付利息支付 13,571,500.82 65,520,298.82 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 81,481,928.41 10,551,018.87 筹资活动现金流出小计 110,307,975.23 76,325,863.69 筹资活动产生的现金流量净额 332,223.89 175,566,255.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -10,906,522.15 -9,492,032.09 影响五、现金及现金等价物净增加额 -386,245,737.70 -141,726,547.71 加：期初现金及现金等价物余额 639,713,862.01 559,501,739.66 六、期末现金及现金等价物余额 253,468,124.31 417,775,191.95 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 512,168,759.05 469,315,038.62 收到的税费返还 3,149,598.38 收到其他与经营活动有关的现金 4,453,510.87 3,212,337.34 经营活动现金流入小计 519,771,868.30 472,527,375.96 购买商品、接受劳务支付的现金 210,314,327.11 173,830,488.88 支付给职工以及为职工支付的现 138,065,093.20 131,388,221.43 金支付的各项税费 25,695,222.24 41,851,637.48 56 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文支付其他与经营活动有关的现金 66,371,269.05 65,298,388.57 经营活动现金流出小计 440,445,911.60 412,368,736.36 经营活动产生的现金流量净额 79,325,956.70 60,158,639.60 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 235,000,000.00 155,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,790,274.61 7,071,482.26 处置固定资产、无形资产和其他 121,665.00 56,408.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 239,911,939.61 162,127,890.26 购建固定资产、无形资产和其他 18,623,466.31 7,832,149.60 长期资产支付的现金投资支付的现金 670,500,000.00 358,339,510.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 689,123,466.31 366,171,659.60 投资活动产生的现金流量净额 -449,211,526.70 -204,043,769.34 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 50,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 16,642,199.12 5,974,219.45 筹资活动现金流入小计 66,642,199.12 5,974,219.45 偿还债务支付的现金 254,546.00 254,546.00 分配股利、利润或偿付利息支付 9,834,533.35 63,174,730.50 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 13,188,880.41 8,267,009.53 筹资活动现金流出小计 23,277,959.76 71,696,286.03 筹资活动产生的现金流量净额 43,364,239.36 -65,722,066.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -10,878,126.61 -6,412,176.95 影响五、现金及现金等价物净增加额 -337,399,457.25 -216,019,373.27 加：期初现金及现金等价物余额 527,853,850.93 348,316,551.93 57 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、期末现金及现金等价物余额 190,454,393.68 132,297,178.66 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 606,82 1,138,9 2,441,2 617,147 94,161, -14,405, 142,977 43,960, 一、上年期末余额 2,305. 12,848. 53,405. ,625.80 600.00 538.71 ,256.68 509.09 00 10 96 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 606,82 1,138,9 2,441,2 617,147 94,161, -14,405, 142,977 43,960, 二、本年期初余额 2,305. 12,848. 53,405. ,625.80 600.00 538.71 ,256.68 509.09 00 10 96 三、本期增减变动 13,280, 1,200,8 129,482 -629,33 143,334 金额（减少以“－” 808.00 60.32 ,265.09 0.20 ,603.21 号填列）（一）综合收益总 1,200,8 129,482 -629,33 130,053 额 60.32 ,265.09 0.20 ,795.21 （二）所有者投入 13,280, 13,280, 和减少资本 808.00 808.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 13,280, 13,280, 所有者权益的金 808.00 808.00 额 4．其他 58 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 606,82 1,268,3 2,584,5 630,428 94,161, -13,204, 142,977 43,331, 四、本期期末余额 2,305. 95,113. 88,009. ,433.80 600.00 678.39 ,256.68 178.89 00 19 17 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 588,10 2,218,1 531,860 -612,77 119,289 942,181 37,336, 一、上年期末余额 2,305. 56,875. ,695.48 3.79 ,413.02 ,213.98 021.87 00 56 加：会计政策变更前期差错更正 59 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文同一控制下企业合并其他 588,10 2,218,1 531,860 -612,77 119,289 942,181 37,336, 二、本年期初余额 2,305. 56,875. ,695.48 3.79 ,413.02 ,213.98 021.87 00 56 三、本期增减变动 -3,079,8 73,137, 8,780,2 78,838, 金额（减少以“－” 55.14 706.43 58.74 110.03 号填列）（一）综合收益总 -3,079,8 131,947 930,258 129,798 额 55.14 ,936.93 .74 ,340.53 （二）所有者投入 7,850,0 7,850,0 和减少资本 00.00 00.00 1．股东投入的普 7,850,0 7,850,0 通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -58,810, -58,810, （三）利润分配 230.50 230.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -58,810, -58,810, 股东）的分配 230.50 230.50 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 60 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 588,10 1,015,3 2,296,9 531,860 -3,692,6 119,289 46,116, 四、本期期末余额 2,305. 18,920. 94,985. ,695.48 28.93 ,413.02 280.61 00 41 59 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,103,8 606,822, 630,275,8 94,161,60 142,977,2 2,389,742 一、上年期末余额 28,240. 305.00 83.10 0.00 56.68 ,085.35 57 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,103,8 606,822, 630,275,8 94,161,60 142,977,2 2,389,742 二、本年期初余额 28,240. 305.00 83.10 0.00 56.68 ,085.35 57 三、本期增减变动 13,280,80 92,476, 105,756,8 金额（减少以“－” 8.00 051.55 59.55 号填列）（一）综合收益总 92,476, 92,476,05 额 051.55 1.55 （二）所有者投入 13,280,80 13,280,80 和减少资本 8.00 8.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 13,280,80 13,280,80 所有者权益的金 8.00 8.00 61 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,196,3 606,822, 643,556,6 94,161,60 142,977,2 2,495,498 四、本期期末余额 04,292. 305.00 91.10 0.00 56.68 ,944.90 12 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 588,102, 544,988,9 119,289,4 949,447 2,201,828 一、上年期末余额 305.00 52.78 13.02 ,878.15 ,548.95 加：会计政策变更前期差错更正其他 588,102, 544,988,9 119,289,4 949,447 2,201,828 二、本年期初余额 305.00 52.78 13.02 ,878.15 ,548.95 62 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文三、本期增减变动 58,108, 58,108,14 金额（减少以“－” 145.69 5.69 号填列）（一）综合收益总 116,918 116,918,3 额 ,376.19 76.19 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -58,810, -58,810,2 （三）利润分配 230.50 30.50 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -58,810, -58,810,2 股东）的分配 230.50 30.50 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,007,5 588,102, 544,988,9 119,289,4 2,259,936 四、本期期末余额 56,023. 305.00 52.78 13.02 ,694.64 84 63 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文三、公司基本情况中原内配集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为河南省中原内燃机配件总厂（以下简称“内配总厂”），1990年经河南省深化企业改革领导小组办公室豫企改办[1990]第6号文批准，于1990年进行了工商登记，实行股份制经营。 1996年，经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1996]119号文件批准，内配总厂依据《中华人民共和国公司法》进行规范后更名为河南省中原内配华河股份有限公司（以下简称“华河股份”），股本总额为 1,215.9万股，其中：国有法人股915.9万股，占总股本的75.33%；内部职工股300万股，占总股本的24.67%。华河股份于1996年12月29日在河南省工商行政管理局登记注册，注册资本为1,216万元。 2000年，经河南省人民政府豫股批字[2000]12号文件批准，华河股份名称变更为河南省中原内配股份有限公司，注册资本增加至6,101.05万元，并于2000年9月8日完成工商变更登记。增资扩股后，公司总股本为6,101.05万股，其中：法人股4,595.92万股，占总股本的75.33%；内部职工股1,505.13万股，占总股本的24.67%。 2003年，公司内部职工股1,505.13万股经协议转让给薛德龙等38位自然人；经焦作市人民政府焦政文 [2002]158号文件和河南省财政厅豫财企[2003]15号文件批准，内配总厂将所持有的公司4,595.92万股的国有法人股转让给薛德龙等38位自然人。 2007年，公司根据2006年度股东大会决议和修改后的公司章程增加注册资本800万元，由郑州宇通集团有限公司和自然人杨帆出资，变更后注册资本为6,901.05万元。上述变更于2007年6月26日完成工商变更登记。 2010年7月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]734号）文件核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,350万股（每股面值1 元），增加注册资本人民币2,350万元，变更后注册资本为人民币9,251.05万元。 2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]986号）文件核准，公司向特定的十家投资者非公开发行人民币普通股2,511万股（每股面值1元），增加注册资本人民币2,511万元，变更后注册资本为人民币11,762.05万元，于2012年12月18日完成工商变更登记。 2013年，公司根据2012年度股东大会决议，以总股本11,762.05万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增10股，转增后总股本增至23,524.09万股，于2013年10月29日完成工商变更登记。 2015年，公司根据2014年度股东会决议，更名为“中原内配集团股份有限公司”，于2015年5月7日完成工商变更登记；以2014年12月31日总股本23,524.09万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，转增后总股本增至58,810.23万股，于2015年7月2日完成工商变更登记。 2017年，公司根据2017年第三次临时股东大会和第八届董事会第十二次会议决议，以每股5.03元的价格向公司273名激励对象授予限制性股票1,872.00万股，授予后公司股本增至60,682.23万股，并于2017年12 月18日完成工商变更登记。统一社会信用代码：91410800719183135K 公司注册地址：河南省孟州市产业集聚区淮河大道69号公司注册资本：60,682.2305万元 2018年上半年，纳入合并范围的子公司共计15家，具体包括：子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）河南省中原华工激光工程有限公司控股子公司二级 97.17 97.17 中原内配集团轴瓦股份有限公司控股子公司二级 73.33 73.33 中原内配集团安徽有限责任公司控股子公司二级 87.00 87.00 64 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文中原内配集团广西有限公司全资子公司二级 100.00 100.00 中原内配集团智能装备有限公司控股子公司二级 75.33 75.33 新乡市九盛远图科技有限公司控股子公司三级 90.00 90.00 中原内配集团鼎锐科技有限公司控股子公司二级 67.62 67.62 中原内配（欧洲）有限责任公司全资子公司二级 100.00 100.00 中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司）全资子公司二级 100.00 100.00 河南中原智信科技股份有限公司控股子公司二级 51.00 51.00 中原内配（上海）电子科技有限公司控股子公司二级 62.80 62.80 中内凯思汽车新动力系统有限公司全资子公司二级 100.00 100.00 中原内配集团（美国）有限责任公司全资子公司二级 100.00 100.00 Incodel Holding LLC 全资子公司三级 100.00 100.00 ZYNP Asset Management LLC 全资子公司三级 100.00 100.00 四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事气缸套及套件的生产、加工和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6 月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。 65 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 66 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 67 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 68 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 69 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 70 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 71 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和 72 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 500 万元以上（含 500 万元）的应收单项金额重大的判断依据或金额标准款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 73 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法以账龄为类似信用风险特征的组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括存货主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售 74 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/摊销。 13、持有待售资产（1）划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。（2）持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 75 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 76 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 77 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率房屋建筑物 20 4.00 4.80 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率 78 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文房屋及建筑物年限平均法 20 4 4.8 机器设备年限平均法 10 4 9.6 运输设备年限平均法 5 4 19.2 电子设备年限平均法 5 4 19.2 其他设备年限平均法 5 4 19.2 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 79 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。 20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 80 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（2）离职后福利的会计处理方法本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 81 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）其他长期职工福利的会计处理方法 23、预计负债（1）预计负债的确认标准 ①与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ②该义务是本公司承担的现时义务； ③履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ④该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法 ①本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 ②最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。（3）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。（4）会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 82 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 25、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司销售商品收入确认的具体原则如下： ① 国内销售公司与客户签订销售协议，按约定发货至配货仓库给主机厂客户，在主机厂实际领用取得领用单，发货给其他客户的对方确认收货；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。 ② 出口销售公司与客户签订销售协议，按订单生产，组织出口报关，取得出口单据；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 83 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1. 商誉的初始确认所形成的暂时性差异； ②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 84 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 29、其他重要的会计政策和会计估计终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 85 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注本公司根据该准则及财政部《关于修订 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业印发一般企业财务报表格式的通知》（财会计准则第 42 号——持有待售的非流动会〔2017〕30 号的规定，在利润表中新资产、处置组和终止经营》，该准则自增了“资产处置收益”项目，并对净利润按 2017 年 5 月 28 日起施行。经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整：对2018年1-6月份财务报表累计影响为：“资产处置收益”科目增加 -2,388,025.31元，“营业外收入”科目减少92,627.55元，“营业外支出”科目减少2,480,652.86元；对2017年1-6月份财务报表累计影响为：“资产处置收益”科目增加-242,096.77元，“营业外收入” 科目减少13,514.91元，“营业外支出”科目减少255,611.68元。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣增值税除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴 17%、0% 纳增值税；本公司自营自产货物的出口，相应的增值税适用免抵退税管理办法。城市维护建设税按应交增值税税额的 7%、5%计缴。 7%、5% 公司按应纳税所得额的 15%计缴。子公企业所得税司按应纳税所得额的 25%、15%、35%、15%、25%、21%、6% 6%计缴教育费附加按应交增值税税额的 3%计缴。 3% 地方教育费附加按应交增值税税额的 2%计缴。 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 86 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文中原内配集团安徽有限责任公司 15% 其他国内子公司 25% 美国子公司联邦税率 21% 美国子公司州税率 6% 2、税收优惠根据豫科[2017]197 号文件，本公司被认定为高新技术企业，高新企业证书编号： GR201741000086，发证日期为2017年8月29日，有效期三年，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，按15%计算缴纳企业所得税。中原内配集团安徽有限责任公司2015年6月19日取得GR201534000374号高新技术企业证书，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 154,443.74 19,927.08 银行存款 253,313,680.57 639,650,615.85 其他货币资金 7,744,820.46 8,174,579.04 合计 261,212,944.77 647,845,121.97 其中：存放在境外的款项总额 15,210,019.16 94,993,705.66 其他说明截至2018年6月30日，其他货币资金缴存签发应付票据保证金3,052,800.00元、期权保证金4,692,020.46元。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 110,114,570.30 160,809,217.43 合计 110,114,570.30 160,809,217.43 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元 87 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 138,342,554.30 合计 138,342,554.30 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 445,308, 26,549,1 418,759,1 327,263 20,526,29 306,737,14 合计提坏账准备的 99.98% 5.96% 99.98% 6.27% 299.44 10.08 89.36 ,436.98 6.66 0.32 应收账款单项金额不重大但 67,860.9 67,860.9 67,860. 单独计提坏账准备 0.02% 100.00% 0.02% 67,860.91 100.00% 1 1 91 的应收账款 445,376, 26,616,9 418,759,1 327,331 20,594,15 306,737,14 合计 100.00% 100.00% 160.35 70.99 89.36 ,297.89 7.57 0.32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 431,975,500.06 21,598,775.00 5.00% 1 年以内小计 431,975,500.06 21,598,775.00 5.00% 1至2年 6,280,834.63 628,083.46 10.00% 2至3年 2,906,352.22 871,905.66 30.00% 3至4年 1,309,187.14 654,593.57 50.00% 4至5年 203,365.01 162,692.00 80.00% 5 年以上 2,633,060.39 2,633,060.39 100.00% 合计 445,308,299.44 26,549,110.08 确定该组合依据的说明： 88 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,022,813.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额129,573,131.12元，占应收账款期末余额合计数的比例29.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,478,656.56元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 13,604,034.00 94.13% 5,227,672.52 86.94% 1至2年 222,818.96 1.54% 92,758.93 1.54% 2至3年 537,619.77 3.72% 692,172.61 11.51% 3 年以上 88,655.21 0.61% 363.49 0.01% 合计 14,453,127.94 -- 6,012,967.55 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,724,410.26元，占预付账款期末余额合计数的比例为18.85%。其他说明： 89 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 4,197,483.69 100,470.00 合计 4,197,483.69 100,470.00 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 7,712,81 745,835. 6,966,976 9,166,5 564,182.4 8,602,318.5 合计提坏账准备的 81.08% 9.67% 83.59% 6.15% 1.99 09 .90 00.96 6 0 其他应收款单项金额不重大但 1,800,00 1,800,00 1,800,0 1,800,000 单独计提坏账准备 18.92% 100.00% 16.41% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 的其他应收款 9,512,81 2,545,83 6,966,976 10,966, 2,364,182 8,602,318.5 合计 100.00% 100.00% 1.99 5.09 .90 500.96 .46 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,276,300.88 163,815.04 5.00% 1 年以内小计 3,276,300.88 163,815.04 5.00% 1至2年 4,228,084.40 422,808.44 10.00% 2至3年 29,790.00 8,937.00 30.00% 90 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3至4年 10,124.21 5,062.11 50.00% 4至5年 116,500.00 93,200.00 80.00% 5 年以上 52,012.50 52,012.50 100.00% 合计 7,712,811.99 745,835.09 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 181,652.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 502,000.00 1,050,483.11 保证金及押金 477,379.00 5,307,281.00 代垫款项 1,275,682.11 1,201,185.71 其他 420,211.49 749,651.50 往来款 5,878,087.68 2,657,899.64 政府补助 700,000.00 未付费用 259,451.71 合计 9,512,811.99 10,966,500.96 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例单位 1 往来款 1,800,000.00 5 年以上 18.92% 1,800,000.00 单位 2 政府补助 700,000.00 1 年以内 7.36% 35,000.00 单位 3 备用金 500,000.00 1 年以内 5.26% 25,000.00 91 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位 4 保证金 300,000.00 1 年以内 3.15% 15,000.00 单位 5 保证金 100,000.00 3-4 年 1.05% 50,000.00 合计 -- 3,400,000.00 -- 1,925,000.00 7、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 66,669,176.48 66,669,176.48 58,687,580.36 58,687,580.36 在产品 9,672,987.32 9,672,987.32 4,059,848.78 4,059,848.78 库存商品 339,737,629.65 8,860,463.37 330,877,166.28 219,317,341.99 12,046,939.57 207,270,402.42 周转材料 1,789,667.57 1,789,667.57 2,655,328.75 2,655,328.75 半成品 36,287,440.52 2,331,422.32 33,956,018.20 42,908,498.96 4,373,427.20 38,535,071.76 合计 454,156,901.54 11,191,885.69 442,965,015.85 327,628,598.84 16,420,366.77 311,208,232.07 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 12,046,939.57 3,186,476.20 8,860,463.37 半成品 4,373,427.20 2,042,004.88 2,331,422.32 合计 16,420,366.77 5,228,481.08 11,191,885.69 本期对于部分存在质量瑕疵的库存商品进行了对外销售，故转销存货跌价准备 3,186,476.20元；本期对部分长期库存的自制半成品进行了加工生产，故转销存货跌价准备 2,042,004.88元。 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额自有资金理财产品 391,500,000.00 161,003,165.00 待抵扣进项税 11,762,384.73 4,907,726.26 92 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文预缴企业所得税 9,971,003.60 合计 413,233,388.33 165,910,891.26 其他说明：期末自有资金理财产品明细如下： ①银行理财产品共计2,450.00万元，其中:a.450.00万元为公司购买中信理财之共赢保本步步高升 B 款人民币理财产品，自 2017 年 4 月 21 日始，无固定期限，预期年化收益率为 2.50%-3.55%； b.2,000.00万元中信理财之共赢成长周期182天理财产品，2018年4月20日至2018年10月19 日，预期年化收益率5.20%。 ②理财基金共计36,700.00万元，其中：a.200.00万元为公司申购恒天稳金10号投资基金，自2017年11月1日始，无固定期限，预期年化收益率为4.50%-5.00%； b.500万元为公司申购暖流稳健1号基金，自2017年11月15日起，无固定期限，预期年化收益率为5.50%； c.2,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年2月13日至2019年 2月12日，预期年化收益率为7.0%； d.2,000.00万元为公司申购暖流稳健2号基金，2018年2月13日至2018年8月13日，预期年化收益率为6.0%； e.4,000.00万元为公司申购中融-唐晟1号结构化集合资金信托计划之优先级资金信托， 2018年2月13日至2018年8月13日，优先级预期年化收益率7.0%； f.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年3月14日至2019年3 月13日，预期年化收益率为7.0%； g.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远票据投资私募基金基金,2018年3月27日至 2019年3月27日,预期年化收益率为9.00%； h.2,000.00万元为公司申购中融-唐昇1号结构化集合资金信托计划,2018年3月26日至2019 年3月26日,优先级预期年化收益率7.60%； i.2,000.00万元为公司申购2018年非公开发行定向融资工具（锦盈2号），2018年3月27日至2018年9月27日,年化收益率7.80%； j.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远票据投资私募基金基金,2018年4月20日至 2018年10月20日,预期年化收益率为8.00%； k.2,000.00万元为公司申购暖流稳健2号基金，2018年4月23日至2018年10月23日，预期年化收益率为6.0%； l.2,000.00万元中融-唐昇1号结构化集合资金信托计划，2018年4月20日至2018年10月19 日，优先级预期年化收益率7.20%； m.2,000.00万元为公司申购平安财富*丰和日利债券投资集合资金信托，2018年4月20日至 2018年10月17日，预期年化收益率6.0%； n.2,000.00万元为公司申购云南信托-国泰君安天盈宝稳健1期集合资金信托计划，2018年4 月19日至2019年1月17日，预期年化收益率6.05%； o.2,000.00万元为公司申购2018年非公开发行定向融资工具（锦盈1号），2018年4月26日至2018年7月26日，年化收益率7.50%； p.2,000.00万元为公司申购上信-海通财富1号集合资金信托计划，2018年4月27日至2018 年10月29日，预期年华收益率6.05%； q.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年5月3日至2019年5 月2日，预期年华收益率7.0%； 93 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 r.6,000.00万元为公司申购暖流稳健1号基金，2018年5月22日，预期年化收益率5.50%。 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 按成本计量的 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 合计 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78 8,704,000.00 107,633,997.78 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例孟州中原活塞环有 204,000.00 204,000.00 204,000.00 204,000.00 19.10% 限公司孟州市农村商业银 11,735,000 11,735,000 4.46% 行股份公 .00 .00 司河南省中原活塞股 1,558,190. 1,558,190. 7.00% 份有限公 78 78 司孟州市中小企业信 1,500,000. 1,500,000. 1.46% 用担保公 00 00 司深圳市灵动飞扬科 47,340,807 47,340,807 8,500,000. 8,500,000. 18.94% 技有限公 .00 .00 00 00 司华元恒道 20,000,000 20,000,000 9.76% （上海） .00 .00 94 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文投资管理有限公司深圳协和聚坤股权 20,000,000 20,000,000 投资管理 20.00% .00 .00 企业（有限合伙）河南省南水北调对 14,000,000 14,000,000 口协作产 5.56% .00 .00 业投资基金 116,337,99 116,337,99 8,704,000. 8,704,000. 合计 -- 7.78 7.78 00 00 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额 8,704,000.00 8,704,000.00 期末已计提减值余额 8,704,000.00 8,704,000.00 10、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业河南中原吉凯恩气 166,155,1 24,099,94 1,979,352 192,234,4 缸套有限 12.63 1.54 .00 06.17 公司南京飞燕活塞环股 120,313,1 3,695,169 475,152.0 124,483,4 份有限公 04.25 .12 0 25.37 司孟州市九 18,685,57 191,231.3 92,202.00 18,969,00 95 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文顺小额贷 0.61 6 3.97 款有限公司 305,153,7 27,986,34 2,546,706 335,686,8 小计 87.49 2.02 .00 35.51 305,153,7 27,986,34 2,546,706 335,686,8 合计 87.49 2.02 .00 35.51 其他说明 11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 78,097,349.09 78,097,349.09 2.本期增加金额 984,852.25 984,852.25 （1）外购 984,852.25 984,852.25 （2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 79,082,201.34 79,082,201.34 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 1,491,854.76 1,491,854.76 2.本期增加金额 1,897,972.83 1,897,972.83 （1）计提或摊销 1,501,261.33 1,501,261.33 其他原因增加 396,711.50 396,711.50 3.本期减少金额（1）处置 96 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）其他转出 4.期末余额 3,389,827.59 3,389,827.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 75,692,373.75 75,692,373.75 2.期初账面价值 76,605,494.33 76,605,494.33 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 592,494,561.42 1,025,174,098.44 17,730,385.99 24,649,424.27 54,198,466.12 1,714,246,936.24 2.本期增加金 16,493,873.06 17,926,198.90 101,113.01 487,246.80 383,755.26 35,392,187.03 额（1）购置 4,890,591.84 1,143,535.80 91,965.81 337,390.49 350,500.73 6,813,984.67 （2）在建工 11,137,893.47 16,661,318.06 3,750.00 147,357.22 12,500.00 27,962,818.75 程转入（3）企业合并增加（4）其他 465,387.75 121,345.04 5,397.20 2,499.09 20,754.53 615,383.61 3.本期减少金 157,350.41 776,355.55 933,705.96 额（1）处置或 157,350.41 776,355.55 933,705.96 报废 97 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4.期末余额 608,988,434.48 1,042,942,946.93 17,055,143.45 25,136,671.07 54,582,221.38 1,748,705,417.31 二、累计折旧 1.期初余额 133,312,304.71 536,839,154.52 11,828,593.50 17,864,000.98 38,901,680.38 738,745,734.09 2.本期增加金 13,890,399.92 38,459,725.16 926,017.45 1,414,795.57 3,590,463.55 58,281,401.65 额（1）计提 13,881,509.85 38,432,882.15 921,206.22 1,413,555.02 3,587,241.59 58,236,394.83 （2）其他 8,890.07 26,843.01 4,811.23 1,240.55 3,221.96 45,006.82 3.本期减少金 115,504.21 326,034.00 441,538.21 额（1）处置或 115,504.21 326,034.00 441,538.21 报废 4.期末余额 147,202,704.63 575,183,375.47 12,428,576.95 19,278,796.55 42,492,143.93 796,585,597.53 三、减值准备 1.期初余额 17,757,892.22 17,757,892.22 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 17,757,892.22 17,757,892.22 四、账面价值 1.期末账面价 461,785,729.85 450,001,679.24 4,626,566.50 5,857,874.52 12,090,077.45 934,361,927.56 值 2.期初账面价 459,182,256.71 470,577,051.70 5,901,792.49 6,785,423.29 15,296,785.74 957,743,309.93 值 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元 98 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新建年产 1300 万 4,820.01 4,820.01 3,044,385.74 3,044,385.74 只气缸套项目土建-莫沟工程 2,827,927.93 2,827,927.93 2,607,207.21 2,607,207.21 待安装设备 16,717,764.39 1,150,064.97 15,567,699.42 6,802,345.27 1,150,064.97 5,652,280.30 年产 180 万只国 Ⅵ发动机钢质活 45,387,124.05 45,387,124.05 18,198,549.67 18,198,549.67 塞项目西虢 5500 万片轴 4,816,897.69 4,816,897.69 3,661,609.40 3,661,609.40 瓦项目实验设备 2,970,544.47 2,970,544.47 3,797,948.76 3,797,948.76 其他 1,717,485.96 1,717,485.96 313,302.15 313,302.15 合计 74,442,564.50 1,150,064.97 73,292,499.53 38,425,348.20 1,150,064.97 37,275,283.23 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额新建年产 1300 54,358.8 3,044,38 3,435,21 808,112. 5,666,66 募股资万只气 4,820.01 99.06% 99.06 0 5.74 3.72 73 6.72 金缸套项目土建--莫 32,581.0 2,607,20 220,720. 2,827,92 86.80% 86.80 其他沟工程 0 7.21 72 7.93 待安装 6,802,34 27,252,9 17,000,7 336,780. 16,717,7 6.90% 6.90 其他设备 5.27 61.23 61.82 29 64.39 年产 180 万只国 Ⅵ发动 65,709.0 18,198,5 27,188,5 45,387,1 80.35% 80.35 其他机钢质 0 49.67 74.38 24.05 活塞项目西虢 3,661,60 1,155,28 4,816,89 5500 万 457.14 6.90% 6.90 其他 9.40 8.29 7.69 片轴瓦 99 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目 153,105. 34,314,0 59,252,7 17,808,8 6,003,44 69,754,5 合计 -- -- -- 94 97.29 58.34 74.55 7.01 34.07 14、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计一、账面原值 1.期初余额 94,979,092.73 6,137,783.73 400,000.00 101,516,876.46 2.本期增加 146,211.73 146,211.73 金额（1）购置 146,211.73 146,211.73 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 94,979,092.73 6,283,995.46 400,000.00 101,663,088.19 二、累计摊销 12,560,977.37 2,969,120.34 400,000.00 15,930,097.71 1.期初余额 12,560,977.37 2,969,120.34 400,000.00 15,930,097.71 2.本期增加 975,301.56 194,371.63 1,169,673.19 金额（1）计提 975,301.56 194,371.63 1,169,673.19 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 13,536,278.93 3,163,491.97 400,000.00 17,099,770.90 三、减值准备 100 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 81,442,813.80 3,120,503.49 84,563,317.29 价值 2.期初账面 82,418,115.36 3,168,663.39 85,586,778.75 价值 15、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的汇率变动处置项中原内配集团安 42,863,519.13 42,863,519.13 徽有限责任公司中原内配集团（美国）有限责 510,779,414.71 6,441,220.62 517,220,635.33 任公司合计 553,642,933.84 6,441,220.62 560,084,154.46 16、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁房产装修改良 15,664,380.33 225,763.88 691,662.18 15,198,482.03 合计 15,664,380.33 225,763.88 691,662.18 15,198,482.03 101 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 55,488,481.31 9,188,206.00 63,856,656.28 10,480,192.12 内部交易未实现利润 2,391,782.89 358,767.43 3,406,628.79 363,519.05 递延收益 68,673,408.69 10,301,011.30 69,031,496.38 10,354,724.46 合计 126,553,672.89 19,847,984.73 136,294,781.45 21,198,435.63 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 2,493,154.67 373,973.20 2,566,445.60 384,966.84 产评估增值合计 2,493,154.67 373,973.20 2,566,445.60 384,966.84 18、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程款 200,173,602.41 56,319,910.00 合计 200,173,602.41 56,319,910.00 其他说明： 19、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 187,323,324.29 137,116,203.09 担保借款 16,000,000.00 10,000,000.00 合计 203,323,324.29 147,116,203.09 短期借款分类的说明： 102 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文担保情况，参见附注十二、5（2）关联担保情况。 20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 878,594.58 其他 878,594.58 合计 878,594.58 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 7,062,800.00 11,634,164.13 合计 7,062,800.00 11,634,164.13 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额工程设备款 34,032,384.26 16,777,312.52 货款 222,711,440.37 127,134,314.04 合计 256,743,824.63 143,911,626.56 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因设备款 4,246,766.28 质保期保证金合计 4,246,766.28 -- 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元 103 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末余额期初余额预收货款 19,920,837.45 18,110,018.77 合计 19,920,837.45 18,110,018.77 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 30,812,211.47 148,202,139.05 152,905,493.76 26,108,856.76 二、离职后福利-设定提 72,081.11 1,329,026.58 1,316,815.56 84,292.13 存计划合计 30,884,292.58 149,531,165.63 154,222,309.32 26,193,148.89 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 30,317,840.14 134,076,702.52 138,973,162.67 25,421,379.99 补贴 2、职工福利费 620.00 6,854,050.58 6,854,670.58 3、社会保险费 35,154.27 5,529,910.08 5,519,332.55 45,731.80 其中：医疗保险费 23,249.78 4,235,327.48 4,225,855.65 32,721.61 工伤保险费 1,400.31 945,786.23 946,042.25 1,144.29 生育保险费 10,504.18 348,796.37 347,434.65 11,865.90 4、住房公积金 372,841.88 1,482,031.00 1,299,074.29 555,798.59 5、工会经费和职工教育 982.78 259,322.37 259,131.17 1,173.98 经费 8、其他 84,772.40 122.50 122.50 84,772.40 合计 30,812,211.47 148,202,139.05 152,905,493.76 26,108,856.76 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 70,394.24 1,288,901.41 1,277,632.11 81,663.54 2、失业保险费 1,686.87 40,125.17 39,183.45 2,628.59 104 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 72,081.11 1,329,026.58 1,316,815.56 84,292.13 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 4,363,227.75 3,551,288.92 企业所得税 9,316,412.86 9,667,032.02 个人所得税 268,744.84 315,472.06 城市维护建设税 707,853.89 393,658.90 房产税 1,245,018.14 1,133,430.11 土地使用税 2,466,746.42 2,012,270.60 印花税 118,859.98 61,409.30 教育费附加 308,795.97 179,743.74 地方教育费附加 205,863.98 114,833.45 水利建设基金 3,594.12 1,679.43 资源税 5,601.60 2,430.00 环保税 6,932.00 合计 19,017,651.55 17,433,248.53 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 372,376.43 1,662,275.55 短期借款应付利息 146,375.64 163,945.07 合计 518,752.07 1,826,220.62 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元 105 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末余额期初余额代收款 1,598,388.10 3,875,899.60 未付费用 436,435.49 741,069.32 保证金 1,576,732.20 1,522,714.20 抵押金 616,545.70 股权激励潜在回购义务 94,161,600.00 94,161,600.00 往来款 18,332,734.84 24,367,928.29 Incodel 业绩承诺完成协议应付款 66,959,992.00 107,944,984.00 灵动飞扬股权转让款 4,500,000.00 安徽公司诉讼赔偿款 6,500,000.00 6,500,000.00 合计 189,565,882.63 244,230,741.11 28、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 254,546.00 254,546.00 合计 254,546.00 254,546.00 29、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 保证借款 399,510,384.36 396,041,477.50 减：一年内到期的长期借款（附注七、 -254,546.00 -254,546.00 28）合计 699,255,838.36 695,786,931.50 30、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因激光表面强化及刻槽关键技术研究与 500,000.00 500,000.00 政府拨款产业化 106 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 500,000.00 500,000.00 -- 31、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 70,724,304.72 5,448,000.00 5,931,615.35 70,240,689.37 与资产相关补助合计 70,724,304.72 5,448,000.00 5,931,615.35 70,240,689.37 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额装备升级技 127,500.00 45,000.00 82,500.00 与资产相关改项目新型节能环保发动气缸 9,146,666.67 980,000.00 8,166,666.67 与资产相关套项目项目配套资 45,833.33 25,000.00 20,833.33 与资产相关金享受优惠政 2,145,416.67 135,500.00 2,009,916.67 与资产相关策补助吸收合并铸造公司(淘汰 406,500.00 75,000.00 331,500.00 与资产相关落后产业政府奖励) 收结构调整 142,500.00 95,000.00 47,500.00 与资产相关资金汽车发动机零部件关键 15,000.00 10,000.00 5,000.00 与资产相关技术研究企业扶持资 15,641,380.0 15,472,284.0 金（土地返 169,096.00 与资产相关 0 0 还）殴 V 发动机气缸套研制 45,000.00 30,000.00 15,000.00 与资产相关开发（共 100 万元）欧 V 发动机 36,666.67 20,000.00 16,666.67 与资产相关所缸套研制 107 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文开发年产 600 万只欧 V 铸入 458,333.33 110,000.00 348,333.33 与资产相关式气缸套年产 40 万只斯太尔气缸 16,500.00 11,000.00 5,500.00 与资产相关套技改项目年产 300 万只欧 IV 桥车 896,083.33 185,500.00 710,583.33 与资产相关气缸套年产 200 万只道依茨气 26,250.00 17,500.00 8,750.00 与资产相关缸套建设项目能效管理中心和节能技 2,375,000.00 150,000.00 2,225,000.00 与资产相关术改造项目科技项目经 1,100,000.00 100,000.00 1,000,000.00 与资产相关费科技三项经 1,401,666.66 165,000.00 1,236,666.66 与资产相关费科技经费创 345,833.33 25,000.00 320,833.33 与资产相关新科技经费（贷 440,791.67 37,250.00 403,541.67 与资产相关款贴息）科技经费 2,681,833.34 230,500.00 2,451,333.34 与资产相关进口贴息项 945,500.00 61,000.00 884,500.00 与资产相关目进口产品贴 45,301.67 24,710.00 20,591.67 与资产相关息河南省信息化发展专项 601,750.00 43,500.00 558,250.00 与资产相关资金公租房项目 1,690,700.00 174,900.00 1,515,800.00 与资产相关政府补助高性能新型柴油机摩擦 131,250.00 22,500.00 108,750.00 与资产相关副研发及产业化项目 108 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文扶持资金 548,250.00 76,500.00 471,750.00 与资产相关多元合金化铸态贝氏体 800,000.00 150,000.00 650,000.00 与资产相关铸铁气缸套低碳节能喷涂气缸套研 1,185,416.67 125,000.00 1,060,416.67 与资产相关发及产业大中型农业机械柴油机气缸套生产 1,500,000.00 360,000.00 1,140,000.00 与资产相关线技改升级项目大功率车用柴油机汽缸 175,000.00 30,000.00 145,000.00 与资产相关套研发 2014 年河南省产业集聚区科技研发 358,333.33 25,000.00 333,333.33 与资产相关服务平台奖补资金 2013 年科技经费（科技贷 440,791.67 37,250.00 403,541.67 与资产相关款贴息项目） 2013 年科技 177,500.00 15,000.00 162,500.00 与资产相关经费 2013 年科技成果转化项 2,366,666.67 200,000.00 2,166,666.67 与资产相关目中央资金 2013 年度国家重点新产 291,666.67 25,000.00 266,666.67 与资产相关品计划立项项目 2013 年产业集群培育提 1,300,000.00 100,000.00 1,200,000.00 与资产相关升工程款 2012 年进口设备贴息资 314,863.33 32,020.00 282,843.33 与资产相关金 2012 年工业 1,198,666.67 124,000.00 1,074,666.67 与资产相关企业发展资 109 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文金项目 2012 年低摩擦节能环保气缸套项目 1,833,333.33 200,000.00 1,633,333.33 与资产相关中央补助资金 2011 年中原内配工业结构调整项目（1000 万只 959,000.00 68,500.00 890,500.00 与资产相关气缸套项目）省级贴息资金 2011 年河南省工业结构 563,500.00 69,000.00 494,500.00 与资产相关调整项目资金 "双百"计划 245,000.00 70,000.00 175,000.00 与资产相关项目资金科技项目经 1,168,000.00 73,000.00 1,095,000.00 与资产相关费创新券资金 420,833.33 25,000.00 395,833.33 与资产相关土地税返还 1,140,458.33 67,750.00 1,072,708.33 与资产相关 2016 年科技 2,600,000.00 150,000.00 2,450,000.00 与资产相关项目经费企业发展扶 1,279,185.00 71,730.00 1,207,455.00 与资产相关持资金 2016 年产业集聚区科研 445,833.33 25,000.00 420,833.33 与资产相关服务平台专项资金创新创业扶 359,210.52 153,947.38 205,263.14 与资产相关持资金节能活塞环绿色关键工 694,166.67 35,000.00 659,166.67 与资产相关艺系统集成项目节能环保轴 2,225,000.00 150,000.00 2,075,000.00 与资产相关瓦项目投资补贴款 592,566.72 27,248.64 565,318.08 与资产相关 110 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文技术创新奖 771,120.00 48,195.00 722,925.00 与资产相关技术改造奖 2,876,910.80 150,335.00 2,726,575.80 与资产相关励创新型省份建设专项资 983,775.01 50,450.00 933,325.01 与资产相关金科技项目经 5,000,000.00 250,000.00 4,750,000.00 与资产相关费（国六） 2017 年度新型工业化发 448,000.00 3,733.33 444,266.67 与资产相关展政策奖励 70,724,304.7 70,240,689.3 合计 5,448,000.00 5,931,615.35 -- 2 7 其他说明： 32、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 606,822,305.00 606,822,305.00 33、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 591,457,287.77 591,457,287.77 其他资本公积 25,690,338.03 13,280,808.00 38,971,146.03 合计 617,147,625.80 13,280,808.00 630,428,433.80 34、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额实行股权激励回购 94,161,600.00 94,161,600.00 合计 94,161,600.00 94,161,600.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：库存股情况说明：因实行股权激励确认潜在回购义务，占本公司已发行股份的总比例15.52%，累计库存股 111 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文占已发行股份的总比例15.52%。 35、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -14,405,538.7 1,200,860.3 1,200,860.3 -13,204,6 合收益 1 2 2 78.39 -14,405,538.7 1,200,860.3 1,200,860.3 -13,204,6 外币财务报表折算差额 1 2 2 78.39 -14,405,538.7 1,200,860.3 1,200,860.3 -13,204,6 其他综合收益合计 1 2 2 78.39 36、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 142,977,256.68 142,977,256.68 合计 142,977,256.68 142,977,256.68 37、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,138,912,848.10 942,181,213.98 调整后期初未分配利润 1,138,912,848.10 942,181,213.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 129,482,265.09 279,229,708.28 减：提取法定盈余公积 23,687,843.66 应付普通股股利 58,810,230.50 期末未分配利润 1,268,395,113.19 1,138,912,848.10 38、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额 112 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文收入成本收入成本主营业务 816,244,924.86 490,447,622.42 719,310,393.39 426,391,215.27 其他业务 6,928,206.70 4,178,386.97 8,571,488.79 6,860,762.99 合计 823,173,131.56 494,626,009.39 727,881,882.18 433,251,978.26 39、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,164,150.86 4,354,821.68 教育费附加 1,811,819.51 1,871,174.71 资源税 11,194.20 房产税 2,339,610.24 2,117,409.87 土地使用税 5,064,965.36 3,870,516.20 车船使用税 48,079.20 12,840.28 印花税 382,369.28 239,069.46 地方教育附加税 1,207,879.66 1,247,449.79 水利基金 22,890.56 14,679.63 环保税 13,863.92 合计 15,066,822.79 13,727,961.62 其他说明：注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 40、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 9,882,171.19 9,942,799.29 办公费 107,108.45 227,095.13 仓储费 880,308.42 425,465.34 装卸费 110,758.18 66,348.89 差旅费及经费 4,291,906.47 4,256,653.50 销售服务费 6,921,112.72 6,914,122.94 运费 41,915,190.96 40,271,755.88 物料消耗 27,165.32 22,669.34 113 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他 157,978.31 1,683,692.61 合计 64,293,700.02 63,810,602.92 41、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工工资 26,147,250.47 21,569,971.25 办公费 3,119,081.17 2,515,026.08 技术开发费 42,833,249.39 32,033,871.34 差旅费 2,588,760.54 2,063,198.50 业务招待费 763,077.92 1,214,760.67 财产保险费 1,145,543.69 495,381.01 折旧费 5,261,380.57 5,029,820.55 无形资产摊销 1,224,287.11 1,055,910.67 审计、咨询费 4,284,140.65 6,483,412.63 维修保养费 1,326,667.85 816,132.32 环境卫生费 170,218.75 865,283.86 物料消耗 452,404.05 435,990.66 其他 2,758,975.11 2,045,138.25 限制性股票激励费用 11,513,584.17 开办费 1,799,776.99 合计 105,388,398.43 76,623,897.79 42、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 16,963,059.68 10,293,821.96 减：利息收入 -2,787,207.51 -681,582.27 汇兑损益 16,245,964.12 5,275,347.77 手续费 428,963.45 343,345.98 其他 424,844.56 638,972.91 合计 31,275,624.30 15,869,906.35 114 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 43、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,204,466.05 5,438,799.57 二、存货跌价损失 -5,228,481.08 1,741,117.72 三、可供出售金融资产减值损失 6,000,000.00 合计 975,984.97 13,179,917.29 44、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -878,594.58 益的金融负债合计 -878,594.58 45、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 27,266,776.40 28,460,054.96 持有至到期投资在持有期间的投资收益 9,615,779.64 2,169,455.92 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,014,455.05 合计 36,882,556.04 32,643,965.93 其他说明：注：其他投资收益系本期购买银行理财产品等形成的收益。 46、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得 -2,388,025.31 -242,096.77 47、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额装备升级技改项目 45,000.00 45,000.00 115 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文新型节能环保发动气缸套项目 980,000.00 980,000.00 项目配套资金 25,000.00 25,000.00 享受优惠政策补助 135,500.00 135,500.00 吸收合并铸造公司(淘汰落后产业政府奖 75,000.00 75,000.00 励) 收结构调整资金 95,000.00 95,000.00 汽车发动机零部件关键技术研究 10,000.00 10,000.00 企业扶持资金（土地返还） 169,096.00 169,096.00 殴 V 发动机气缸套研制开发（共 100 万 30,000.00 30,000.00 元）欧 V 发动机所缸套研制开发 20,000.00 20,000.00 年产 600 万只欧 V 铸入式气缸套 110,000.00 110,000.00 年产 40 万只斯太尔气缸套技改项目 11,000.00 11,000.00 年产 300 万只欧 IV 桥车气缸套 185,500.00 185,500.00 年产 200 万只道依茨气缸套建设项目 17,500.00 17,500.00 能效管理中心和节能技术改造项目 150,000.00 150,000.00 科技项目经费 100,000.00 100,000.00 科技三项经费 165,000.00 165,000.00 科技经费创新 25,000.00 25,000.00 科技经费（贷款贴息） 37,250.00 37,250.00 科技经费 230,500.00 230,500.00 进口贴息项目 61,000.00 61,000.00 进口产品贴息 24,710.00 24,710.00 河南省信息化发展专项资金 43,500.00 43,500.00 公租房项目政府补助 174,900.00 174,900.00 高性能新型柴油机摩擦副研发及产业化 22,500.00 22,500.00 项目扶持资金 76,500.00 76,500.00 多元合金化铸态贝氏体铸铁气缸套 150,000.00 150,000.00 低碳节能喷涂气缸套研发及产业 125,000.00 125,000.00 大中型农业机械柴油机气缸套生产线技 360,000.00 360,000.00 改升级项目大功率车用柴油机汽缸套研发 30,000.00 30,000.00 2014 年河南省产业集聚区科技研发服务 25,000.00 25,000.00 平台奖补资金 116 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2013 年科技经费（科技贷款贴息项目） 37,250.00 37,250.00 2013 年科技经费 15,000.00 15,000.00 2013 年科技成果转化项目中央资金 200,000.00 200,000.00 2013 年度国家重点新产品计划立项项目 25,000.00 25,000.00 2013 年产业集群培育提升工程款 100,000.00 100,000.00 2012 年进口设备贴息资金 32,020.00 32,020.00 2012 年工业企业发展资金项目 124,000.00 124,000.00 2012 年低摩擦节能环保气缸套项目中央 200,000.00 200,000.00 补助资金 2011 年中原内配工业结构调整项目 68,500.00 68,500.00 （1000 万只气缸套项目）省级贴息资金 2011 年河南省工业结构调整项目资金 69,000.00 69,000.00 "双百"计划项目资金 70,000.00 70,000.00 科技项目经费 73,000.00 73,000.00 创新券资金 25,000.00 25,000.00 2016 年科技项目经费 150,000.00 150,000.00 企业发展扶持资金 71,730.00 71,730.00 2016 年产业集聚区科研服务平台专项资 25,000.00 25,000.00 金安徽投资补贴款 27,248.64 51,346.14 安徽技术创新奖 48,195.00 48,195.00 节能环保轴瓦项目 150,000.00 150,000.00 康明斯铸贝气缸套出口项目（科技三项 22,500.00 经费） 50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目 10,000.00 （外经贸发展促进资金） 50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目 46,500.00 （财政贴息补助） 200 万只重型发动机气缸套项目（项目贴 60,000.00 息）投资补贴款 67,750.00 创新创业扶持资金 153,947.38 节能活塞环绿色关键工艺系统集成项目 35,000.00 科技项目经费（国六） 250,000.00 土地税返还 67,750.00 安徽技术改造奖励 150,335.00 117 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文安徽创新型省份建设专项资金 50,450.00 安徽 2017 年度新型工业化发展政策奖励 3,733.33 纳税先进企业奖励资金 400,000.00 国家级知识产权示范企业奖励 300,000.00 专利授权奖励 52,200.00 中国专利奖优秀奖奖金 50,000.00 孟州市 2015 年度专利资助奖励 40,000.00 科技创新后补助、后奖励资金 3,000.00 专利资助基金 120,200.00 土地税返还 1,551,200.00 贷款贴息 83,000.00 知识产权贯标奖励 50,000.00 自主创新奖励 103,000.00 销售总额上台阶奖励 50,000.00 创新发展优秀企业奖 50,000.00 新型工业化发展政策奖 192,800.00 企业技术改造和创新奖 100,000.00 两化融合信息消费奖 100,000.00 土地节约集约奖 154,000.00 省知识产权优势企业、中国专利奖、授 381,600.00 权专利等奖金河南省科学技术进步奖励资金 140,000.00 科技创新奖励资金 750,000.00 运费补助 40,500.00 专利资助款 800.00 科技创新奖励 20,000.00 财政补助资金 31,000.00 2017 年度新型工业化发展政策兑现奖励 253,000.00 2017 年肥东县促进自主创新政策兑现 63,000.00 企业奖励金 100,000.00 安全生产目标考核奖金 20,000.00 2017 年企业技能提升培训补贴 42,000.00 组织下拨活动经费补贴 1,000.00 2017 年技术改造财政增量贡献奖励政策 261,100.00 县级 118 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文高校毕业生就业见习补贴 45,900.00 合计 8,081,515.35 8,850,647.14 48、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 300,000.00 188,800.00 300,000.00 其他 128,852.22 133,254.03 128,852.22 合计 428,852.22 322,054.03 428,852.22 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、工业大会奖焦作市财政技术更新及奖励否否 300,000.00 100,000.00 与收益相关励资金局改造等获得的补助因从事国家鼓励和扶持处理班车补河南飞孟再特定行业、产贴生资源有限补助业而获得的否否 87,000.00 与收益相关（2682/2683/ 公司补助（按国家 2684）级政策规定依法取得）因研究开发、孟州市科技财政扶持资技术更新及局、孟州市财补助否否 1,800.00 与收益相关金改造等获得政局的补助合计 -- -- -- -- -- 300,000.00 188,800.00 -- 49、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 10,000.00 10,000.00 其他 12,041.30 70,120.64 12,041.30 119 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 22,041.30 70,120.64 22,041.30 50、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 23,458,461.93 23,376,683.47 递延所得税费用 1,339,457.26 -3,332,811.50 合计 24,797,919.19 20,043,871.97 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 153,650,854.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 38,412,713.52 子公司适用不同税率的影响 -1,221,844.33 非应税收入的影响 -8,381,515.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 120,622.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,135,693.94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 3,218,123.44 损的影响研发费用加计扣除影响 -3,214,486.34 所得税费用 24,797,919.19 51、其他综合收益详见附注七、35。 52、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 2,787,207.51 504,433.01 政府补助 2,109,400.00 3,588,200.00 120 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文代收款 9,293.00 收招标保证金 2,180,199.17 废品销售 258,279.65 其他 607,613.10 133,554.03 合计 7,942,699.43 4,235,480.04 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额差旅费及经费 6,423,903.39 5,233,401.69 办公费 3,554,012.40 2,742,121.21 修理费 413,787.66 823,131.32 运费 39,892,516.27 36,175,191.24 装卸费 859,300.82 66,348.89 仓储费 1,887,242.62 902,588.59 销售服务费 8,500,402.00 7,038,999.18 广告展览费 887,516.49 776,707.91 咨询费 4,379,237.94 6,546,185.63 环保卫生费 918,391.82 865,283.86 财产保险 692,307.92 542,835.60 技术开发费 9,404,953.09 8,700,222.01 其他 15,809,394.08 20,890,479.45 合计 93,622,966.50 91,303,496.58 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的上期支付的货币资金中的保证金 14,192,199.12 5,974,219.45 收到的与资产相关的政府补助 5,448,000.00 963,900.00 合计 19,640,199.12 6,938,119.45 121 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额本期以货币资金支付的保证金 13,805,773.16 2,284,009.34 贷款担保费 1,133,107.25 8,267,009.53 支付分期股权款 66,543,048.00 合计 81,481,928.41 10,551,018.87 53、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 128,852,934.89 132,878,195.67 加：资产减值准备 975,984.97 13,179,917.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 58,236,394.83 56,552,780.43 物资产折旧无形资产摊销 1,169,673.19 1,079,205.61 长期待摊费用摊销 691,662.18 390,890.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,388,025.31 188,905.58 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 53,191.19 财务费用（收益以“－”号填列） 16,963,059.68 10,293,821.96 投资损失（收益以“－”号填列） -36,882,556.04 -32,643,965.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,350,450.90 -3,161,015.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,993.64 -171,796.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -125,528,302.70 9,438,107.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -59,692,060.31 -109,504,874.85 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 76,716,655.03 24,905,153.64 列）其他 -5,451,247.14 经营活动产生的现金流量净额 65,230,928.29 98,027,269.66 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 122 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 253,468,124.31 417,775,191.95 减：现金的期初余额 639,713,862.01 559,501,739.66 现金及现金等价物净增加额 -386,245,737.70 -141,726,547.71 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 253,468,124.31 639,713,862.01 其中：库存现金 154,443.74 2,394,359.42 可随时用于支付的银行存款 253,313,680.57 415,377,574.37 可随时用于支付的其他货币资金 3,258.16 三、期末现金及现金等价物余额 253,468,124.31 639,713,862.01 54、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 7,744,820.46 票据保证金、期权保证金固定资产 282,611,065.48 借款抵押无形资产 71,072,537.80 借款抵押合计 361,428,423.74 -- 55、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 15,936,529.37 6.6166 105,445,640.21 欧元 1,353,013.22 7.6515 10,352,580.65 卢布 10,746,092.88 0.1054 1,132,638.19 英镑 0.09 8.6551 0.78 其中：美元 36,020,087.88 6.6166 238,330,513.46 欧元 2,711,698.29 7.6515 20,748,559.47 123 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文预付账款其中：美元 200,000.00 6.6166 1,323,320.00 欧元 35,293.52 7.6515 270,048.37 其他应收款其中：美元 616,341.88 6.6166 4,078,087.68 欧元 16,313.82 7.6515 124,825.19 应付账款其中：美元 20,596,528.22 6.6166 136,278,988.62 欧元 853,871.35 7.6515 6,533,396.63 预收账款其中：美元 1,004,853.63 6.6166 6,648,714.52 欧元 21,650.11 7.6515 165,655.82 卢布 11,334,172.11 0.1054 1,194,621.74 其他应付款其中：美元 12,729,924.75 6.6166 84,228,820.10 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接激光加工技术及河南省中原华工产品的研制、开激光工程有限公孟州市孟州市发、销售（按国 97.17% 设立司家有关规定）；技术咨询服务发动机轴瓦、翻边瓦、止推片、衬套及相关产品中原内配集团轴的研发、生产、孟州市孟州市 73.33% 设立瓦股份有限公司销售、售后服务、技术转让、技术支持，从事货物进出口业务中原内配（欧洲）气缸套、活塞、德国德国 100.00% 设立有限责任公司活塞环、活塞销、 124 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文轴瓦及其他相关汽车零部件的研发、销售、装配、物流、仓储及技术服务等；经营本企业生产、科研相关的原辅材料、机器设备、仪表仪器、零配件及相关技术的进出口业务气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦及其他相关汽车零部件、设备的销售、研发、装配、物流、仓中原内配有限责储及技术服务任公司（俄罗斯俄罗斯俄罗斯 100.00% 设立等，经营本企业子公司）生产、科研相关的原辅材料、机器设备、仪表仪器、零配件及相关技术的进出口业务乘用车铸入式气缸套生产、销售；内燃机零部件、机电产品、机械设备、仪器仪表、原辅材料及零配中原内配集团安合肥市合肥市件销售；自营和 87.00% 收购徽有限责任公司代理各类商品及技术的进出口业务(除国家限定经营范围和禁止进出口的商品和技术) 金属切削刀具、磨具、工具的设中原内配集团鼎孟州市孟州市计、生产与销售； 67.62% 设立锐科技有限公司相关产品的技术推广；从事货物 125 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文和技术进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）自动化装备、工业机器人、机械设备的设计、生产与销售，机械加工，设备生产原辅材料销售，中原内配集团智孟州市孟州市从事货物和技术 75.33% 设立能装备有限公司进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦及相关内燃机配件、设备的设计、研发、制造、销售、技术服务；经营与本中原内配集团广玉林市玉林市企业相关的原辅 100.00% 设立西有限公司材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口、边境贸易业务；仓储物流业务（除危险品）气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦及相关内燃 ZYNP 机配件、设备的 Group(U.S.A) State of Delaware State of Delaware 研发、制造、经 100.00% 设立 Inc. 销、技术服务。经营本企业及母公司自产机电产品、成套设备、 126 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文仪器仪表、零部件及相关技术的进出口业务；开展对外合资经营、合作生产业务。智能化技术、机器人系统集成技术、信息技术、网络技术、机械技术的开发、转河南中原智信科让、咨询及服务；孟州市孟州市 51.00% 设立技股份有限公司生产销售自动生产线、机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备、电子设备汽车电子零配件、汽车电控系统、汽车仪器仪表、车联网技术领域内的技术开中原内配（上海）发、技术服务、电子科技有限公上海市上海市 62.80% 设立技术转让、技术司咨询；机械设备、仪器仪表、零配件的销售；从事货物及技术的进出口业务。内燃机活塞及零中内凯思汽车新部件生产销售；动力系统有限公孟州市孟州市汽车动力系统研 100.00% 设立司究开发；从事货物进出口业务。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利河南省中原华工激光工 2.83% 9,381.23 208,900.17 127 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文程有公司中原内配集团轴瓦股份 26.67% -592,988.88 12,091,905.73 有限公司中原内配集团安徽有限 13.00% 1,270,569.99 12,492,460.54 责任公司中原内配集团鼎锐科技 32.38% 1,558,709.03 8,189,833.91 有限公司中原内配集团智能装备 24.67% 45,734.73 4,036,712.83 有限公司河南中原智信科技股份 49.00% -277,364.70 4,464,284.43 有限公司中原内配（上海）电子 37.20% -2,643,371.60 1,847,081.28 科技有限公司（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计河南省中原华 10,875,0 944,258. 11,819,3 3,672,78 500,000. 4,172,78 7,967,38 1,013,73 8,981,12 1,314,78 500,000. 1,814,78 工激光 55.53 66 14.19 4.78 00 4.78 7.08 5.64 2.72 3.51 00 3.51 工程有限公司中原内配集团 25,920,8 44,960,0 70,880,8 22,627,0 2,075,00 24,702,0 22,253,7 45,835,2 68,088,9 17,930,1 2,225,00 20,155,1 轴瓦股 29.75 30.37 60.12 33.71 0.00 33.71 55.72 17.23 72.95 18.18 0.00 18.18 份有限公司中原内配集团 77,025,8 82,941,0 159,966, 58,883,6 5,900,12 64,783,7 63,522,4 80,973,3 144,495, 52,228,3 5,756,56 57,984,9 安徽有 06.20 19.27 825.47 28.52 9.88 58.40 05.01 19.87 724.88 63.44 4.19 27.63 限责任公司中原内配集团 21,882,2 8,067,04 29,949,3 4,391,53 4,391,53 15,616,8 6,626,58 22,243,4 1,648,13 1,648,13 鼎锐科 0.00 0.00 69.01 2.17 11.18 5.13 5.13 20.22 9.84 10.06 3.83 3.83 技有限公司 128 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文中原内配集团 15,089,2 5,842,38 20,931,5 4,294,26 4,294,26 14,688,9 6,303,21 20,992,1 4,597,51 4,597,51 智能装 0.00 0.00 01.55 8.73 90.28 6.66 6.66 51.87 9.79 71.66 4.21 4.21 备有限公司河南中原智信 11,028,0 242,166. 11,270,2 1,553,34 1,553,34 10,769,7 224,243. 10,994,0 1,245,27 1,245,27 科技股 0.00 0.00 64.33 54 30.87 4.68 4.68 66.59 32 09.91 4.94 4.94 份有限公司中原内配（上 8,104,39 28,320,4 36,424,8 13,415,4 13,415,4 20,422,8 12,943,8 33,366,6 3,437,38 3,437,38 海）电子 0.00 0.00 6.35 36.93 33.28 32.42 32.42 27.48 72.31 99.79 4.95 4.95 科技有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量河南省中原 24,213,769.5 14,973,633.8 华工激光工 331,492.20 331,492.20 995,557.17 403,923.63 403,923.63 244,720.22 9 8 程有限公司中原内配集 11,803,205.2 10,133,337.2 团轴瓦股份 -2,223,430.36 -2,223,430.36 -130,307.02 -2,038,141.71 -2,038,141.71 270,924.98 3 0 有限公司中原内配集 51,992,886.4 38,150,920.8 12,380,981.5 团安徽有限 9,773,615.31 9,773,615.31 -1,962,453.78 9,173,914.23 9,173,914.23 7 6 7 责任公司中原内配集 15,610,298.5 团鼎锐科技 4,813,801.82 4,813,801.82 8,943,410.22 8,633,541.35 3,307,799.22 3,307,799.22 1,053,040.43 4 有限公司中原内配集 10,310,135.2 团智能装备 150,464.18 150,464.18 -1,323,484.16 8,372,721.13 51,073.87 51,073.87 -653,867.29 2 有限公司河南中原智信科技股份 3,868,594.09 -124,050.78 -124,050.78 1,247,895.70 0.00 -360,755.81 -360,755.81 -2,781,644.57 有限公司中原内配（上海）电子科技 0.00 -7,012,115.98 -7,012,115.98 -7,788,551.75 0.00 -9,392,585.16 -9,392,585.16 -6,217,562.87 有限公司 129 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法河南中原吉凯恩孟州市孟州市制造业 41.00% 权益法核算气缸套有限公司孟州市九顺小额孟州市孟州市金融业 30.00% 权益法核算贷款有限公司南京飞燕活塞环南京市南京市加工业 49.16% 权益法核算股份有限公司（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南中原吉凯恩孟州市九顺小额南京飞燕活塞环河南中原吉凯恩孟州市九顺小额南京飞燕活塞环气缸套有限公司贷款有限公司股份有限公司气缸套有限公司贷款有限公司股份有限公司流动资产 323,129,937.49 67,972,372.70 337,350,823.84 338,119,246.38 67,270,397.79 316,073,289.77 非流动资产 213,705,070.41 31,375.67 200,675,712.99 199,318,066.31 41,935.67 167,909,705.96 资产合计 536,835,007.90 68,003,748.37 538,026,536.83 537,437,312.69 67,312,333.46 483,982,995.73 流动负债 68,332,543.58 61,723.91 177,826,347.82 129,469,878.93 99,948.24 132,386,841.70 非流动负债 3,546,222.34 1,409,247.72 171,496,745.16 3,770,889.00 1,409,248.34 173,206,412.39 负债合计 71,878,765.92 1,470,971.63 349,323,092.98 133,240,767.93 1,509,196.58 305,593,254.09 归属于母公司股 464,956,241.98 66,532,776.74 188,703,443.85 404,196,544.76 65,066,859.09 178,389,741.64 东权益按持股比例计算 190,632,059.21 19,959,833.02 92,766,613.00 165,720,583.35 19,740,941.06 87,696,396.99 的净资产份额调整事项 31,716,812.37 --其他 1,602,346.96 -990,829.05 32,616,707.26 对联营企业权益 192,234,406.17 18,969,003.97 124,483,425.37 166,155,112.63 18,685,570.61 120,313,104.25 投资的账面价值营业收入 285,970,031.66 2,292,979.90 176,928,305.26 513,125,602.19 3,429,732.57 348,770,801.79 净利润 60,759,697.22 729,639.86 10,313,702.23 122,015,077.11 2,318,628.57 17,081,508.06 综合收益总额 60,759,697.22 729,639.86 10,313,702.23 122,015,077.11 2,318,628.57 17,081,508.06 本年度收到的来 2,050,000.00 3,148,560.00 130 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文自联营企业的股利九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、英镑、卢布有关，除本公司及下属子公司以美元、欧元、英镑、卢布进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除附注七、54所述资产或负债为美元、欧元、英镑、卢布余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。（2）利率风险－现金流量变动风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。（3）其他价格风险无。 2、信用风险 2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 131 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文十、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。 2、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系河南中原吉凯恩气缸套有限公司联营企业南京飞燕活塞环股份有限公司联营企业孟州市九顺小额贷款有限公司联营企业 3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系孟州中原活塞环有限公司参股企业河南省中原活塞股份有限公司参股企业 4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额河南中原吉凯恩气气缸套 98,770.00 30,000,000.00 否 432,652.14 缸套有限公司南京飞燕活塞环股活塞环 2,088,061.82 10,000,000.00 否 1,918,103.38 份有限公司河南省中原活塞股活塞 985,262.24 否 2,116,537.86 份有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额河南中原吉凯恩气缸套有限公气缸套 10,695,433.50 4,713,606.83 司南京飞燕活塞环股份有限公司气缸套 236,248.19 560,037.69 132 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文南京飞燕活塞环股份有限公司机床 921,667.05 南京飞燕活塞环股份有限公司备件 19,085.47 46,923.08 南京飞燕活塞环股份有限公司检测费 235,849.05 南京飞燕活塞环股份有限公司项目收入 1,435,897.50 河南中原吉凯恩气缸套有限公检测费 22,594.39 204,700.85 司河南省中原活塞股份有限公司加工费 332,388.28 河南省中原活塞股份有限公司维修改造费 900.00 （2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中原内配集团（安徽） 20,000,000.00 2016 年 02 月 27 日 2018 年 02 月 27 日是有限责任公司中原内配集团（美国） 463,162,000.00 2017 年 03 月 27 日否有限责任公司中原内配集团（安徽） 20,000,000.00 2018 年 03 月 01 日否有限责任公司（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南京飞燕活塞环股应收账款 1,436,045.00 71,802.25 808,645.00 40,432.25 份有限公司孟州中原活塞环有应收账款 67,860.91 67,860.91 67,860.91 67,860.91 限公司河南省中原活塞股应收账款 10,992.00 549.60 份有限公司河南中原吉凯恩气应收账款 2,980,694.63 149,034.73 2,927,908.97 146,395.45 缸套有限公司南京飞燕活塞环股其他应收款 700,000.00 35,000.00 份有限公司河南中原吉凯恩气预付账款 1,526,912.24 3,289,017.99 缸套有限公司 133 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额河南省中原活塞股份有限公应付账款 172,027.18 264,246.49 司河南中原吉凯恩气缸套有限应付账款 3,606.22 公司南京飞燕活塞环股份有限公应付账款 1,887,770.54 558,934.87 司十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型可行权权益工具数量的确定依据最佳估计数本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 85,803,400.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,280,808.00 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 134 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2018年6月30日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十三、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明截至2018年6月30日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。十四、其他重要事项 1、终止经营公司为进一步提高公司管理效率和优化公司管理架构，2018年1月8日，经本公司第八届董事会第十六次会议决定，终止全资子公司中原内配集团广西有限公司的经营，依法进行解散清算。上述事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 2、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； 135 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司的业务单一，主要为生产气缸套及套件产品，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 244,581, 15,410,1 229,171,8 199,057 13,016,82 186,040,73 合计提坏账准备的 99.97% 6.30% 99.97% 6.54% 935.52 09.41 26.11 ,554.15 0.95 3.20 应收账款单项金额不重大但 67,860.9 67,860.9 67,860. 单独计提坏账准备 0.03% 100.00% 0.03% 67,860.91 100.00% 1 1 91 的应收账款 244,649, 15,477,9 229,171,8 199,125 13,084,68 186,040,73 合计 100.00% 6.33% 100.00% 796.43 70.32 26.11 ,415.06 1.86 3.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 238,898,411.27 11,944,920.56 5.00% 1 年以内小计 238,898,411.27 11,944,920.56 5.00% 1至2年 1,750,304.68 175,030.47 10.00% 2至3年 183,539.36 55,061.81 30.00% 136 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3至4年 967,344.72 483,672.36 50.00% 4至5年 154,556.38 123,645.10 80.00% 5 年以上 2,627,779.11 2,627,779.11 100.00% 合计 244,581,935.52 15,410,109.41 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,393,288.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额75,644,133.53元，占应收账款期末余额合计数的比例30.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,782,206.68元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 42,573,6 2,226,87 40,346,75 37,464, 1,946,046 35,518,938. 合计提坏账准备的 95.94% 5.23% 95.42% 5.19% 37.34 8.69 8.65 984.19 .03 16 其他应收款单项金额不重大但 1,800,00 1,800,00 1,800,0 1,800,000 单独计提坏账准备 4.06% 100.00% 4.58% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 的其他应收款 44,373,6 4,026,87 40,346,75 39,264, 3,746,046 35,518,938. 合计 100.00% 9.07% 100.00% 9.54% 37.34 8.69 8.65 984.19 .03 16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额 137 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 41,941,303.84 2,097,065.19 5.00% 1 年以内小计 41,941,303.84 2,097,065.19 5.00% 1至2年 500,000.00 50,000.00 10.00% 2至3年 3,600.00 1,080.00 30.00% 3至4年 100,000.00 50,000.00 50.00% 5 年以上 28,733.50 28,733.50 100.00% 合计 42,573,637.34 2,226,878.69 5.23% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 280,832.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 500,000.00 500,000.00 保证金及押金 123,600.00 5,100,000.00 借款 40,000,000.00 28,733.50 往来款 1,800,000.00 31,850,508.34 代垫款项 1,221,303.84 1,078,322.35 其他 728,733.50 707,420.00 合计 44,373,637.34 39,264,984.19 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例单位 1 借款 20,000,000.00 1 年以内 45.07% 1,000,000.00 单位 2 借款 10,000,000.00 1 年以内 22.54% 500,000.00 138 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位 3 借款 10,000,000.00 1 年以内 22.54% 500,000.00 单位 4 保证金 1,800,000.00 5 年以上 4.06% 1,800,000.00 单位 5 代垫款 1,221,303.84 1 年以内 2.75% 61,065.19 合计 -- 43,021,303.84 -- 96.96% 3,861,065.19 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 769,233,128.21 769,233,128.21 607,630,126.21 607,630,126.21 对联营、合营企 335,686,835.51 335,686,835.51 305,153,787.49 305,153,787.49 业投资合计 1,104,919,963.72 1,104,919,963.72 912,783,913.70 912,783,913.70 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额河南省中原华工激光工程有限公 5,946,200.00 148,698.00 6,094,898.00 司中原内配集团轴 44,365,500.00 468,402.00 44,833,902.00 瓦股份有限公司中原内配（欧洲） 9,612,504.35 113,802.00 9,726,306.35 有限责任公司中原内配有限责任公司（俄罗斯子 899,021.86 899,021.86 公司）中原内配集团安 120,044,800.00 106,248.00 120,151,048.00 徽有限责任公司中原内配集团智 11,371,900.00 92,202.00 11,464,102.00 能装备有限公司中原内配集团广 10,000.00 10,000.00 西有限公司中原内配集团鼎 7,216,200.00 148,698.00 7,364,898.00 锐科技有限公司河南中原智信科 5,171,900.00 92,202.00 5,264,102.00 139 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文技股份有限公司中原内配（上海）电子科技有限公 31,471,900.00 92,202.00 31,564,102.00 司中内凯思汽车新动力系统有限公 97,000,000.00 160,000,000.00 257,000,000.00 司中原内配集团（美 274,520,200.00 340,548.00 274,860,748.00 国）有限责任公司合计 607,630,126.21 161,603,002.00 769,233,128.21 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业河南中原吉凯恩气 166,155,1 24,099,94 1,979,352 192,234,4 缸套有限 12.63 1.54 .00 06.17 公司南京飞燕活塞环股 120,313,1 3,695,169 475,152.0 124,483,4 份有限公 04.25 .12 0 25.37 司孟州市九顺小额贷 18,685,57 191,231.3 18,969,00 92,202.00 款有限公 0.61 6 3.97 司 305,153,7 335,686,8 小计 87.49 35.51 305,153,7 27,986,34 2,546,706 335,686,8 合计 87.49 2.02 .00 35.51 4、营业收入和营业成本单位：元 140 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 647,002,085.01 422,901,319.20 627,653,673.54 393,968,286.33 其他业务 8,803,139.63 4,679,104.15 5,752,292.36 3,627,948.82 合计 655,805,224.64 427,580,423.35 633,405,965.90 397,596,235.15 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 27,986,342.02 28,460,054.96 持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,854,102.16 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,962,320.00 其他 9,190,027.71 合计 37,176,369.73 33,276,477.12 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -2,388,025.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,381,515.35 受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 8,737,185.06 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,810.92 减：所得税影响额 2,198,592.71 少数股东权益影响额 -134,580.60 合计 12,773,473.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 141 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 5.17% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司 4.66% 0.19 0.19 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 142 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有法定代表人签名的公司 2018年半年度报告全文；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件置备于公司证券部备查。 143 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文（本页无正文，为《中原内配集团股份有限公司2018年半年度报告全文》之法定代表人签字和公司盖章页）中原内配集团股份有限公司法定代表人：二○一八年八月十四日薛德龙 144
附件：公告原文

中原内配：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-08-15

                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中原内配集团股份有限公司
    2018 年半年度报告
      2018 年 08 月
                                                             1
                                        中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人薛德龙、主管会计工作负责人党增军及会计机构负责人(会计主
管人员)黄全富声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、主要原材料价格波动风险。公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、
有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、电解铜等原材料的比
例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将
会直接影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。
    2、出口业务受国际经济环境影响的风险。如果国际经济环境发生重大不利
变化，将对公司的出口业务带来一定影响；另外，若中美贸易战持续升级，未
来或将对公司北美出口业务产生一定影响，但影响力度有限且风险可控。
    3、汇率风险。公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内
以及公司持有外币资产期间，汇率波动可能给公司造成一定的汇兑损益。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                    2
                                                                                    中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                   目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
                                                                                                                                               3
                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                       释义
                释义项       指                                                   释义内容
公司、本公司、中原内配       指   中原内配集团股份有限公司
总厂                         指   河南省中原内燃机配件总厂，公司曾用名
                                  公司以非公开发行的方式，向不超过十名特定对象发行不超过 2,530
非公开发行股票、非公开发行   指
                                  万股（含 2,530 万股）普通股股票之行为
国信证券、保荐人、主承销商   指   国信证券股份有限公司
大华                         指   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程                     指   《中原内配集团股份有限公司章程》
股东大会                     指   中原内配集团股份有限公司股东大会
董事会                       指   中原内配集团股份有限公司董事会
中国证监会、证监会           指   中国证券监督管理委员会
                                  镶在内燃机缸体内的筒形零件，简称缸套，它与气缸盖、活塞、活
气缸套                       指   塞环组成了内燃机的心脏--燃烧室。燃料在燃烧室内通过进气、压缩、
                                  燃烧、膨胀等过程，将热能转化为机械能
                                  也称滑动轴承，是指仅发生滑动摩擦的轴承，包括径向滑动轴承、
                                  轴向滑动轴承、径向止推滑动轴承三种。是承受径向(垂直于旋转轴
轴瓦                         指
                                  线)载荷或同时承受径向和轴向(平行于旋转轴线)载荷的与轴颈相配
                                  的对开式半圆状元件
铸造公司                     指   河南省中原内配铸造有限公司
南京飞燕                     指   南京飞燕活塞环股份有限公司
安徽中原内配、安徽汇中       指   中原内配集团安徽有限责任公司
轴瓦公司                     指   中原内配集团轴瓦股份有限公司
欧洲子公司                   指   中原内配（欧洲）有限责任公司
                                  中原内配有限责任公司（Общество с ограниченной
俄罗斯子公司                 指
                                  ответственностью "ЗУНП"）
中内凯思                     指   中内凯思汽车新动力系统有限公司
美国子公司                   指   ZYNP Group (U.S.A) Inc.（中原内配集团（美国）有限责任公司）
激光公司                     指   河南省中原华工激光工程有限公司
中原吉凯恩                   指   河南中原吉凯恩气缸套有限公司
灵动飞扬                     指   深圳市灵动飞扬科技有限公司
华元恒道                     指   华元恒道（上海）投资管理有限公司
                                                                                                        4
                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
智能装备           指   中原内配集团智能装备有限公司
鼎锐科技           指   中原内配集团鼎锐科技有限公司
九顺公司           指   孟州市九顺小额贷款有限公司
中原智信           指   河南中原智信科技股份有限公司
上海电子科技公司   指   中原内配（上海）电子科技有限公司
新乡孙公司         指   新乡市九盛远图科技有限公司
深交所             指   深圳证券交易所
《公司法》         指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》         指   《中华人民共和国证券法》
元                 指   人民币元
报告期             指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
                                                                                     5
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 中原内配                                股票代码               002448
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           中原内配集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）   中原内配
公司的外文名称（如有）   ZYNP Corporation
公司的外文名称缩写（如有）ZYNP
公司的法定代表人         薛德龙
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 刘向宁                                  朱会珍
联系地址                             河南省孟州市产业集聚区淮河大道 69 号 河南省孟州市产业集聚区淮河大道 69 号
电话                                 0391-8298666                            0391-8298666
传真                                 0391-8298999                            0391-8298999
电子信箱                             liuxiangning@hnzynp.com                 zhengquan@hnzynp.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
                                                                                                                 6
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                  上年同期                本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                823,173,131.56               727,881,882.18                    13.09%
归属于上市公司股东的净利润（元）              129,482,265.09               131,947,936.93                    -1.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               116,708,791.18              120,766,725.41                    -3.36%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                65,230,928.29               98,027,269.66                   -33.46%
基本每股收益（元/股）                                     0.21                        0.22                   -4.55%
稀释每股收益（元/股）                                     0.21                        0.22                   -4.55%
加权平均净资产收益率                                     5.17%                      5.90%                    -0.73%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                 4,078,437,872.19             3,824,050,670.41                    6.65%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,541,256,830.28             2,397,292,896.87                    6.01%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                       金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                -2,388,025.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      8,381,515.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易                8,737,185.06
                                                                                                                      7
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   106,810.92
减：所得税影响额                                                      2,198,592.71
       少数股东权益影响额（税后）                                      -134,580.60
合计                                                                 12,773,473.91             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             8
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                                         第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司主营业务是内燃机气缸套的研制、开发、制造、销售及技术服务，目前拥有全球最大的气缸套制
造基地，年产能达6000万只，在国内及全球市场均处于领军地位。公司产品广泛应用于乘用车、商用车、
工程机械、农业机械、园林机械、 军工、船舶、发电机组等 。作为内燃机的核心关键零部件，气缸套的
材质、精度、网纹技术直接影响发动机的节能性、环保性、动力性、可靠性。作为世界级的汽车零部件供
应商，公司具备行业内特有的科研优势、质量优势、装备优势、物流优势及市场优势，是国内唯一具备批
量生产欧V 、欧VI标准气缸套能力的企业。
    随着内燃机行业技术升级加速，经济性、动力性、环保性、安全性成为行业发展趋势，加上全球化采
购体系的日益完善，产品集中度不断提高。面对新能源市场的快速发展，公司在深耕气缸套市场的同时，
加速打造以“气缸套、活塞、活塞环、活塞销、轴瓦”为核心的内燃机摩擦副零部件模块化供货模式并谋求
战略转型。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
股权资产                               不适用
固定资产                               不适用
无形资产                               不适用
在建工程                               主要是全资子公司中内凯思和控股子公司上海电子科技在建工程增加
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                保障资产安                   境外资产占
 资产的具体                                                                                               是否存在重
               形成原因    资产规模        所在地    运营模式   全性的控制    收益状况       公司净资产
     内容                                                                                                 大减值风险
                                                                   措施                        的比重
                          资产总额                                           2018 年上半
Incodel
                          37,094.43 万                          委派核心管 年净利润
Holding LLC 收购                         Romulus    销售+服务                                     9.42% 否
                          元，净资产                            理人员       3,362.48   万
100%的股权
                          23,927.78 万                                       元
                                                                                                                       9
                                                                   中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          元。
                          资产总额
ZYNP Asset
                          13,289.19 万                                       2018 年上半
Management,                                                     委派核心管
              新设        元，净资产 Michigan       资产管理                 年净利润          4.71% 否
LLC 100%的                                                      理人员
                          11,956.64 万                                       -39.36 万元
股权
                          元。
              公司通过美国全资子公司 ZYNP Group (U.S.A) Inc. 以现金方式收购 Incodel Holding LLC 100%的股权、以及
其他情况说
              Airport Industry Center LLC 合法拥有的经营性土地和厂房以及相关无形资产，全资孙公司 ZYNP Asset
明
              Management, LLC 对 Airport Industry Center LLC 所持不动产进行有效管理。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、综合实力全球领先
    公司产品为国内外高端主机客户提供动力保障及技术支持，在行业内的技术研发能力、质量保证能力、
交付能力、管理水平、生产规模等均具有较强的竞争优势，综合实力全球领先。
       2、气缸套行业国家标准的主导者
    2008年6月，公司收到国家标准化管理委员会标委办综合[2008] 134号文件，关于成立全国内燃机标准
化技术委员会气缸套工作组（SAC/TC177/WG3）的批复。批复明确指出公司为气缸套工作组组长单位，
截至目前，公司已先后主持、参与制修订了12项国家行业标准，为我国气缸套行业标准建设做出了突出贡
献。同时，公司是中国内燃机工业协会副理事长单位、中国铸造协会理事单位、全国内燃机标准化技术委
员会中小功率内燃机分技术委员会委员单位、全国内燃机标准化技术委员会气缸套工作组组长单位、河南
省铸锻工业协会副会长单位、河南省汽车工程协会常务理事单位等。
       3、产品技术引领行业技术进步
    在气缸套材料开发方面处于同行业领先地位，先后开发了硼铜合金铸铁、钼镍铜合金铸铁、多元合金
化铸态贝氏体等多项新材质，为气缸套材料方面的行业领先者；气缸套内表面珩磨技术研发方面处于国际
领先地位，积累了丰富的珩磨网纹设计和制造经验，降低了发动机油耗，提高了环保排放水平，达到欧Ⅴ、
欧Ⅵ排放标准的气缸套已成功配套康明斯、国际卡车、德国奔驰等国外顶级发动机厂家；在气缸套表面改
性技术开发方面处于国际领先地位，先后研究开发了DLC处理、表面磷化、表面激光淬火、内孔表面渗氮
和等离子多元素共渗、高频淬火处理等多项表面改性技术，显著提高了气缸套局部表面的耐磨性能和耐腐
蚀性能。
       4、不断拓展的客户资源
    全球市场占有率超过10%，为美国福特、通用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车、德国戴姆勒奔驰、道
依茨、法国雷诺、意大利菲亚特、瑞典沃尔沃、日本马自达、韩国斗山等国际知名公司提供主机配套服务，
并建立起长期的战略合作关系。产品出口美、欧、亚60多个国家和地区，是行业内唯一进入美国福特、通
用、克莱斯勒、康明斯、国际卡车等国际知名公司全球采购配套体系的企业，以连续10年质量0PPM连年
获得美国康明斯发动机公司“优秀供应商”、“优秀项目管理奖”和“优秀质量奖”。
    国内市场占有率高达40%，为国内众多高端主机客户提供动力保障和技术支持，为中国一汽大柴、一
汽锡柴、中国重汽、山东潍柴、东风康明斯、广西玉柴、东风朝柴、中国常柴、常发、福田汽车、中国一
                                                                                                               10
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拖、奇瑞汽车、江淮动力、云内动力、东安动力等高端发动机公司提供动力保障，连年囊括国内各大知名
主机厂“优秀供应商”、“质量优胜奖”。
                                                                                                 11
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                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2018 年上半年，我国宏观经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势。在金融严监管、结构性去杠杆、
房地产调控持续实施的背景下，宏观经济增长展现出较强韧性。展望下半年，虽然中美贸易摩擦加剧、内
需呈现疲软态势等问题带来一定下行压力，但总体上我国宏观经济将延续平稳态势。2018 年上半年，汽车
产销保持稳定增长，商用车市场总体态势向好，重卡市场依然保持强劲增长。汽车产销分别完成 1405.8
万辆和 1406.6 万辆，产销量比上年同期分别增长 4.2%和 5.6%，销量增速高于上年同期 1.8 个百分点，总
体表现好于年初预期。
    2018 年上半年，面对错综复杂的国内外经济形势，公司管理层通过优化产品结构，技术创新、管理创
新、挖潜降本等措施，确保了经营业绩的稳定；通过提升质量管控能力，努力达到“质量零缺陷”的质量
管理目标；通过高度重视、全员参与，快速响应，提高客户满意度；以信息化、智能化、团队建设等手段
提高公司核心竞争优势。同时，公司发展坚定不移的围绕“三大发展战略”，不断完善延伸发动机核心零
部件产业链条；加速发展智能制造、智能驾驶和汽车电子等高科技产业；积极布局新能源、新材料和军工
等新兴领域。
    2018 年上半年，公司实现营业收入 82,317.31 万元，较 2017 年同期的 72,788.19 万元同比增长 13.09%；
营业成本 49,462.60 万元，较 2017 年同期的 43,325.20 万元同比增长 14.17%；实现利润总额 15,365.09
万元，较 2017 年同期的 15,292.21 万元同比增长 0.48%；实现归属于母公司所有者的净利润 12,948.23 万
元，较 2017 年同期的 13,194.79 万元同比下降 1.87%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位：元
                              本报告期                 上年同期             同比增减                  变动原因
营业收入                        823,173,131.56          727,881,882.18                 13.09%
营业成本                        494,626,009.39          433,251,978.26                 14.17%
销售费用                         64,293,700.02           63,810,602.92                 0.76%
                                                                                                主要是 2018 年上半年技
                                                                                                术开发费增加以及增加
管理费用                        105,388,398.43           76,623,897.79                 37.54%
                                                                                                了 2017 年股权激励计划
                                                                                                限制性股票激励费用。
                                                                                                主要是 2018 年上半年人
财务费用                         31,275,624.30           15,869,906.35                 97.08% 民币升值导致汇兑损失
                                                                                                较去年同期增加。
所得税费用                       24,797,919.19           20,043,871.97                 23.72%
                                                                                                                    12
                                                                     中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                    主要是研发新产品投入
研发投入                         42,833,249.39            32,033,871.34                   33.71%
                                                                                                    增加。
                                                                                                    主要是由于原材料价格
经营活动产生的现金流
                                 65,230,928.29            98,027,269.66                   -33.46% 上涨以及客户回款周期
量净额
                                                                                                    调整所致。
投资活动产生的现金流
                                -440,902,367.73       -405,828,041.04                      8.64%
量净额
                                                                                                    主要是去年同期美国子
                                                                                                    公司收购 Incodel
筹资活动产生的现金流                                                                                Holding LLC 股权及
                                    332,223.89        175,566,255.76                      -99.81%
量净额                                                                                              Airport Industry Center
                                                                                                    LLC 不动产事项所发生
                                                                                                    的贷款。
现金及现金等价物净增
                                -386,245,737.70       -141,726,547.71                    172.53%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                    单位：元
                                  本报告期                                  上年同期
                                                                                                               同比增减
                         金额            占营业收入比重            金额              占营业收入比重
营业收入合计           823,173,131.56              100%         727,881,882.18                 100%                  13.09%
分行业
汽车零部件制造业       816,244,924.86             99.16%        719,310,393.39                98.82%                 13.48%
其他                     6,928,206.70              0.84%           8,571,488.79                1.18%                -19.17%
分产品
气缸套                 804,957,621.46             97.79%        709,731,231.51                97.51%                 13.42%
其他                    18,215,510.10              2.21%         18,150,650.67                 2.50%                   0.36%
分地区
国内                   431,064,509.57             52.37%        372,147,305.33                51.13%                 15.83%
国外                   392,108,621.99             47.63%        355,734,576.85                48.87%                 10.23%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本        毛利率
                                                                          同期增减         同期增减              期增减
                                                                                                                              13
                                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分行业
汽车零部件制造
                     804,957,621.46      479,073,451.76            40.48%            13.42%           15.13%          -0.24%
业
分产品
气缸套               804,957,621.46      479,073,451.76            40.48%            13.42%           15.13%          -0.89%
分地区
国内                 412,848,999.47      266,906,878.16            35.35%            16.63%           19.79%          -1.71%
国外                 392,108,621.99      212,166,573.60            45.89%            10.23%            4.22%          3.12%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                              金额                占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                       36,882,556.04                 24.00% 主要是对参股公司投资收益 是
                                                                      主要是公司购买外汇美元期
公允价值变动损益                    -878,594.58              -0.57%                              否
                                                                      权价值变动
                                                                      计提坏帐及可供出售金融资
资产减值                            975,984.97               0.64% 产、存货、固定资产、在建 否
                                                                      工程减值损失
                                                                      主要来源于与日常经营活动
营业外收入                          428,852.22               0.28%                               是
                                                                      无关的政府补助
营业外支出                           22,041.30               0.01% 主要是公司对外捐赠            是
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位：元
                           本报告期末                     上年同期末
                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                       金额                           金额
                                         例                            例
                    261,212,944.7
货币资金                                   6.40% 424,551,991.37         12.46%     -6.06%
                               7
应收账款            418,759,189.3        10.27% 287,848,025.50           8.45%     1.82%
                                                                                                                           14
                                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                 6
                    442,965,015.8
存货                                      10.86% 322,617,216.86       9.47%        1.39%
                                 5
投资性房地产        75,692,373.75          1.86%             0.00     0.00%        1.86%
                    335,686,835.5
长期股权投资                               8.23% 278,972,016.80       8.19%        0.04%
                                 1
                    934,361,927.5                  1,038,177,747.
固定资产                                  22.91%                     30.48%    -7.57%
                                 6                            44
在建工程            73,292,499.53          1.80% 17,109,006.60        0.50%        1.30%
                    203,323,324.2
短期借款                                   4.99% 10,000,000.00        0.29%        4.70%
                                 9
                    699,255,838.3
长期借款                                  17.15% 235,913,759.55       6.93%    10.22%
                                 6
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       所有权或使用权受限制的资产
                    项目                                 期末账面价值                                 受限原因
货币资金                                                              7,744,820.46           票据保证金、期权保证金
固定资产                                                            282,611,065.48                    借款抵押
无形资产                                                             71,072,537.80                    借款抵押
                    合计                                            361,428,423.74
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                             变动幅度
                           160,000,000.00                            298,339,510.00                                -46.37%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                    投资期 产品类 截至       预计   本期投 是否涉 披露日 披露索
                                                    合作方
公司名      务       式     额       例       源               限    型     资产      收益   资盈亏    诉    期（如 引（如
                                                                                                                         15
                                                                               中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  称                                                                            负债                                    有）          有）
                                                                                表日
                                                                                的进
                                                                                展情
                                                                                  况
         内燃机
         活塞及
         零部件
         生产销
         售；汽
         车动力
         系统研
         究开
         发；从                                                                                                                   巨潮资
中内凯
         事货物                                                                 已取                                              讯网，
思汽车                   160,00                                                                                        2017 年
         进出口                    100.00 自筹资                     股权投 得营          -3,476, -3,476,4                        公告编
新动力            新设   0,000.0                    无        长期                                           否        03 月 23
         业务                            %金                         资         业执      431.54    31.54                         号：
系统有                        0                                                                                        日
         （国家                                                                 照                                                2017-01
限公司
         法律法                                                                                                                   5
         规规定
         应经审
         批方可
         经营或
         禁止进
         出口的
         货物除
         外）
                         160,00
                                                                                          -3,476, -3,476,4
合计       --       --   0,000.0    --         --        --     --        --         --                           --        --         --
                                                                                          431.54    31.54
                              0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                                                                             16
                                                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
募集资金总额                                                                                                          51,976.96
报告期投入募集资金总额                                                                                                     253.75
已累计投入募集资金总额                                                                                                53,759.28
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                  0
累计变更用途的募集资金总额                                                                                                      0
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                             0.00%
                                              募集资金总体使用情况说明
公司非公开发行股票项目募集资金总额 51,976.96 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，累计投入 53,759.28 万元，期末余额 556.59
万元，其中，募集资金存放期间累计利息收入净额 2,338.91 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                       是否已                                               截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                         本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
       资金投向        目(含部                        投入金额               (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额      (1)                 金额(2)                             益
                       分变更)                                               (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
1、新建年产 1,300 万                                                                   2014 年
只新型节能环保发动 否             54,358.8 54,358.8     253.75 53,759.28      98.89% 06 月 30      4,018.58 是        否
机气缸套项目                                                                           日
承诺投资项目小计         --       54,358.8 54,358.8     253.75 53,759.28       --           --     4,018.58      --        --
超募资金投向
不适用
合计                     --       54,358.8 54,358.8     253.75 53,759.28       --           --     4,018.58      --        --
                                                                                                                                17
                                                                  中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     适用
                     以前年度发生
募集资金投资项目实
                     根据公司《非公开发行股票预案》，为了保障公司非公开发行股票募集资金投资项目按计划建设实施，
施方式调整情况       满足市场需求， 2013 年 2 月 5 日公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集
                     资金向全资子公司增资的议案》，公司使用募集资金人民币 1.5 亿元对铸造公司进行增资，实施“新
                     建年产 1,300 万只新型节能环保发动机气缸套项目”铸造部分项目。
                     适用
                     根据本公司 2012 年 10 月 25 日第六届第十八次董事会审议通过的《关于用募集资金置换预先已投入
募集资金投资项目先
                     募集资金投资项目的自筹资金的议案》，本公司用非公开发行募集资金置换预先已投入非公开发行募
期投入及置换情况
                     集资金投资项目的自筹资金 4,886.90 万元。截至 2012 年 10 月 31 日，上述预先投入资金已全部置换
                     完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照募集资金三方监管协议专户存储。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
           募集资金项目概述                          披露日期                             披露索引
                                                                                                                18
                                                                     中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《公司董事会关于 2018 年半年度募集资
金存放与使用情况的专项报告（2018 年 2018 年 08 月 15 日                            巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
1-6 月）》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本     总资产          净资产        营业收入       营业利润         净利润
                          激光加工技
河南省中原
                          术及产品的                11,819,314.1                   24,213,769.5
华工激光工 子公司                     6,000,000                     7,646,529.41                   440,922.94      331,492.20
                          研制、开发、                         9                               9
程有限公司
                          销售等
中原内配集                生产加工内
                                                    70,880,860.1 46,178,826.4 11,803,205.2 -2,373,772.1 -2,223,430.3
团轴瓦股份 子公司         燃机轴瓦、 60,000,000
                                                               2               1               3              0              6
有限公司                  衬套等
                          乘用车铸入
                          式缸套生
                          产、销售；
中原内配集                内燃机零部
                                                    159,966,825. 95,183,067.0 51,992,886.4 10,128,441.1
团安徽有限 子公司         件、机电产 67,000,000                                                                   9,773,615.31
                                                               47              7               7              0
责任公司                  品、机械设
                          备、仪器仪
                          表、原辅材
                          料及零配件
                                                                                                                             19
                                                               中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      销售等
                      活塞环、内
南京飞燕活            燃机零部
                                                538,026,536. 188,703,443. 176,928,305. 11,388,968.8 10,313,702.2
塞环股份有 参股公司   件、机电产 42,695,500
                                                         83            85             26              9            3
限公司                品生产销售
                      等
                      生产、销售
                      用于轿车、
                      卡车、压缩
                      机和工程机
                      械发动机的
河南中原吉            气缸套；船
                                                536,835,007. 464,956,241. 285,970,031. 71,617,561.5 60,759,697.2
凯恩气缸套 参股公司   用发动和发 120,000,000
                                                         90            98             66              0            2
有限公司              电机组的气
                      缸套；相关
                      的内燃机和
                      零部件及其
                      他铸造产品
                      等
                      自动化装
                      备、工业机
中原内配集            器人、机械
                                                20,931,590.2 16,523,095.4 10,310,135.2
团智能装备 子公司     设备的设     15,000,000                                                321,788.31   150,464.18
                                                          8             1              2
有限公司              计、生产与
                      销售，机械
                      加工等
                      金属切削刀
                      具、磨具、
中原内配集            工具的研
                                                29,949,311.1 25,557,776.0 15,610,298.5
团鼎锐科技 子公司     发、生产和 10,500,000                                                 6,345,226.57 4,813,801.82
                                                          8             5              4
有限公司              销售及相关
                      产品的技术
                      服务等
                      开展汽车，
                      设备，机械
                      加工和相关
中原内配（欧
                      行业的产品 1,755,200 美 10,007,080.6                   13,041,346.5
洲）有限责任 子公司                                           2,611,321.73                  1,758,826.17 1,754,882.23
                      及零件的贸 元                       7                            1
公司
                      易、加工和
                      相关增值活
                      动等
中原内配有            气缸套、活 5,000,000 卢 1,132,638.19      -61,983.55           0.00 -172,114.89     -172,114.89
                                                                                                                   20
                                                                中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限责任公司            塞、活塞环、布
（俄罗斯子            活塞销、轴
公司）                瓦及其他相
                      关汽车配
                      件、设备的
                      销售、研发、
                      装配、物流、
                      仓储及技术
                      服务等
                      智能化技
                      术、机器人
                      系统集成技
                      术、信息技
                      术、网络技
                      术、机械技
                      术的开发、
河南中原智            转让、咨询
                                                11,270,230.8
信科技股份 子公司     及服务；生 10,000,000                    9,716,886.19 3,868,594.09 -159,086.59 -124,050.78
                                                          7
有限公司              产销售自动
                      生产线、机
                      器人与自动
                      化装备、自
                      动化立体仓
                      库及仓储物
                      流设备、电
                      子设备**
                      内燃机活塞
                      及零部件生
中内凯思汽            产销售；汽
                                                261,059,212. 251,897,777.                 -3,776,431.5 -3,476,431.5
车新动力系 子公司     车动力系统 300,000,000                                 616,076.03
                                                         27             70                          4            4
统有限公司            研究开发；
                      从事货物进
                      出口业务
                      汽车电子零
                      配件、汽车
                      电控系统、
                      汽车仪器仪
中原内配（上
                      表的研发、                36,424,833.2 23,009,400.8                 -7,013,203.4 -7,012,115.9
海）电子科技 子公司                50,000,000                                      0.00
                      设计、生产                          8              6                          8            8
有限公司
                      与销售，并
                      提供相关技
                      术咨询和技
                      术服务；车
                                                                                                                 21
                                                                     中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           联网及相关
                           技术的研发
                           与应用；投
                           资与管理
                           气缸套、活
                           塞、活塞环、
                           活塞销、轴
                           瓦及相关内
                           燃机配件、
                           设备的研
                           发、制造、
ZYNP                       经销、技术
                                                      943,287,670. 333,580,217. 288,012,981. 40,351,886.1 30,291,801.2
Group(U.S.A 子公司         服务。经营 不适用
                                                                44          85           66            0            8
) Inc.                     本企业及母
                           公司自产机
                           电产品、成
                           套设备、仪
                           器仪表、零
                           部件及相关
                           技术的进出
                           口业务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       -5.00%     至                           30.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     20,016.52    至                        27,391.03
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
                                                                                                            21,070.02
元）
                                               有利因素包括：1、国内商用车市场持续向好；2、公司及子公司持续拓展
                                               乘用车市场； 3、全面推进精益生产，挖潜增效；4、主要参股子公司盈利
业绩变动的原因说明
                                               能力持续增强。
                                               不利因素包括：1、人民币对美元大幅升值导致汇兑损失增加；2、限制性
                                                                                                                    22
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                                    股票激励计划费用影响；3、中美贸易战持续升级；4、美国子公司贷款利
                                    息影响。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、主要原材料价格波动风险
    公司产品气缸套主要原材料包括生铁、废钢、有色金属和金属炉料等，其中生铁、废钢、钼铁、镍铁、
电解铜等原材料的比例最大。如果钢铁、有色金属市场的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接
影响公司的生产成本和盈利水平，从而对公司经营业绩产生不利影响。
    对策与措施：公司始终密切关注原材料价格走势，对原材料采购实施集中采购和招标采购，制定合理
的采购计划，降低采购成本，在预期原材料价格持续上涨的情况下，适当进行战略储备。
    2、市场竞争风险
    公司产品具有研发、技术、质量、品牌、销售渠道等方面的优势，但随着竞争对手相应实力的不断提
高，公司产品将有可能面临更大的市场竞争风险。
    对策与措施：公司将持续增加研发投入，保持技术领先优势；以高端产品拓展市场、以持续的质量改
善提升品牌影响力。同时，进一步加强同世界知名发动机公司和汽车厂商的战略合作关系，进一步扩大海
外市场份额。
    3、管理风险
    公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的研、产、供、销体系，并根据积累的
管理经验制订了一系列行之有效的规章制度，且在实际执行中的效果良好。公司上市后，随着净资产规模
将进一步增加，生产能力进一步提高，对公司的经营管理能力提出更高的要求，并将增加管理和运作的难
度。若公司的生产管理、销售管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织
模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。
    对策与措施：创新管理体制，完善管理制度，提高全员执行力；加强监督，健全公司绩效考核体系；
完善公司全员职业发展体系，加强各级干部的选拔、培养。通过上述综合措施，进一步提高公司管理的科
学化、制度化和规范化。
    4、出口业务受国际经济环境影响的风险
    2015-2017年度，公司对海外销售的金额分别为人民币55,121.38万元、53,370.87万元和74,022.57万元。
如果国际经济环境发生重大不利变化，将对公司的出口业务带来一定影响。2018年7月12日，美国宣布对
价值高达2000亿美元的中国商品额外加征10%关税，加征关税商品清单中涉及公司主营产品气缸套，若本
次贸易战确定实施，将对公司北美出口业务产生一定影响。
     对策与措施：公司将进一步提高品牌知名度，巩固客户关系，持续加强国际市场的品牌建设，凭借公
司领先的同步设计、同步开发能力以及卓越的产品质量，进一步在国际市场建立良好的品牌形象。针对本
次贸易战，公司也将积极采取措施来尽量减小对公司的影响：1）工艺、技术、管理创新，增强核心竞争
力；2）降成本、提效率，内部挖潜，提高内部抗风险能力；3）调整市场结构，优化产品结构，加速拓展
欧洲、俄罗斯和东南亚市场；4）持续推进战略转型，防范经营风险。
    5、汇率风险
    公司产品自营出口主要采用美元结算，在外币货款回收期内以及公司持有外币资产期间，汇率波动可
                                                                                                   23
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能给公司造成一定的汇兑损益。未来，如果人民币持续快速升值，将对公司经营业绩产生一定影响。
    对策与措施：公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险。同时加强出口产品定
价管理，将出口产品的价格同汇率变动紧密联系，建立价格调节机制，转移汇率波动带来的风险。
                                                                                                24
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                                            第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型        投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                                 披露媒体：《证券时
                                                                                                 报》、 中国证券报》；
                                                                                                 披露网站：巨潮资讯
2017 年年度股东大
                    年度股东大会                  2.80% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日 网
会
                                                                                                 （http://www.cninfo
                                                                                                 .con.cn）公告编号：
                                                                                                 2018-027
                                                                                                 披露媒体：《证券时
                                                                                                 报》、 中国证券报》；
                                                                                                 披露网站：巨潮资讯
2018 年第一次临时
                    临时股东大会                  7.11% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 28 日 网
股东大会
                                                                                                 （http://www.cninfo
                                                                                                 .con.cn）公告编号：
                                                                                                 2018-034
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                承诺方     承诺类型      承诺内容      承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺                           不适用      不适用       不适用                     不适用          不适用
收购报告书或权益变动报告书中所
                                   不适用      不适用       不适用                     不适用          不适用
作承诺
资产重组时所作承诺                 不适用      不适用       不适用                     不适用          不适用
                                                                                                                    25
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首次公开发行或再融资时所作承诺 不适用   不适用         不适用                         不适用   不适用
股权激励承诺                   不适用   不适用         不适用                         不适用   不适用
                                                       为避免同业
                                                       竞争，更好的
                                                       维护中小股
                                                       东的利益，本
                                                       公司控股股
                                                       东及实际控
                                                       制人薛德龙
                                                       先生承诺：①
                                                       本人不以任
                                                       何方式从事
                                                       （包括与他
                                                       人合作直接
                                                       或间接从事）
                                                       或投资于任
                                                       何业务与中
                                                       原内配相同、
                                                       类似或在任
                                                       何方面构成
                                                       竞争的公司、
                                        关于同业竞
                                                       企业或其他                              报告期内，有
                                        争、关联交                    2010 年 07 月
其他对公司中小股东所作承诺     薛德龙                  机构；②当本                   永久     效履行其承
                                        易、资金占用                  16 日
                                                       人及可控制                              诺。
                                        方面的承诺
                                                       的企业与中
                                                       原内配之间
                                                       存在竞争性
                                                       同类业务时，
                                                       本人及可控
                                                       制的企业自
                                                       愿放弃同中
                                                       原内配的业
                                                       务竞争。③本
                                                       人及可控制
                                                       的企业不向
                                                       其他在业务
                                                       上与中原内
                                                       配相同、类似
                                                       或构成竞争
                                                       的公司、企业
                                                       或其他机构、
                                                       组织或个人
                                                       提供资金、技
                                                                                                            26
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                                                   术或提供销
                                                   售渠道、客户
                                                   信息支持。
                                                   其他承诺（股
                                                   东回报规
                                                   划）：在满足
                                                   现金分红条
                                                   件下，未来三
                                                   年（2015 年至                             报告期内，有
                                                                   2015 年 04 月 2015 年至
                                 公司   分红承诺   2017 年）公司                             效履行其承
                                                                   03 日        2017 年度
                                                   每年以现金                                诺
                                                   方式分配的
                                                   利润应当不
                                                   少于当年实
                                                   现的可分配
                                                   利润的 20%。
                                                   其他承诺（股
                                                   东回报规
                                                   划）：在满足
                                                   现金分红条
                                                   件下，未来三
                                                   年（2018 年至                             报告期内，有
                                                                   2018 年 04 月 2018 年至
                                 公司   分红承诺   2020 年）公司                             效履行其承
                                                                   24 日        2020 年度
                                                   每年以现金                                诺
                                                   方式分配的
                                                   利润应当不
                                                   少于当年实
                                                   现的可分配
                                                   利润的 20%。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                          27
                                                                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                          披露日期    披露索引
       况           元）            负债     进展         结果及影响       执行情况
                                           安徽公司
                                           已提起上
                                           诉，安徽省                    二审已结束，截
中原内配集团安                                          判处安徽公司赔
                                           合肥市中                      至报告期末，判
徽有限责任公司             650 是                       偿原告专利侵权                               不适用
                                           级人民法                      决结果尚未下
被诉专利纠纷                                            损失 650 万元
                                           院已受理，                    达。
                                           案件目前
                                           尚无进展
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                 28
                                                                              中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    公司第八届董事会第十三次会议于2017年9月12日召开，会议审议通过《关于向公司2017年限制性股
票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司《2017年限制性股票激励计划（草案）的规定和
公司2017年第三次临时股东大会授权，董事会确定公司限制性股票的授予日为2017年9月12日，向279名激
励对象授予1,886.00万股限制性股票。经调整，公司首次授予限制性股票的激励对象为273人，首次授予限
制性股票权益总数为1,872万股，预留部分114万股。授予限制性股票的上市日期为2017年11月17日。详见
巨潮资讯网披露的公告（公告编号：2017-040、2017-045）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                     占同类 获批的                     可获得
                               关联                       关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                  关联交易 关联交                交易金 交易额                     的同类 披露日       披露
                               交易                       易金额                      过获批 易结算
  易方        系    易类型            定价原则 易价格                额的比 度（万                     交易市         期   索引
                               内容                       （万元）                     额度    方式
                                                                      例       元）                         价
                                      关联方采
                                      购和销售
                                                                                                                           巨潮
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原吉凯                         采购                                                                              2018 年 网，公
         参股公 采购商                没有市场 市场价                                         银行转
恩气缸                         气缸                          9.88     0.02%     3,000 否               无        04 月 25 告编
         司         品                价格的， 格                                             帐
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                                      参照实际
公司                                                                                                                       2018-0
                                      成本加合
                                                                                                                           21
                                      理费用原
                                      则
                                                                                                                           巨潮
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         参股公                套以              市场价                                       银行转
恩气缸              品、提供          同上                 1,071.8    1.30%     5,000 否               无        04 月 25 告编
         司                    及技              格                                           帐
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                               术服
公司                                                                                                                       2018-0
                               务费
                                                                                                                           21
                                                                                                                           巨潮
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         参股公 采购商                           市场价                                       银行转
环股份                         活塞   同上                 208.81     0.40%     1,000 否               无        04 月 25 告编
         司         品                           格                                           帐
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司                                                                                                                         2018-0
                                                                                                                           21
                                                                                                                                  29
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                                        巨潮
                         销售
南京飞                                                                                                                  资讯
                         活塞
燕活塞                                                                                                        2018 年 网，公
         参股公 销售商 环以              市场价                                           银行转
环股份                          同上                192.71    0.22%     3,000 否                    无        04 月 25 告编
         司         品   及技            格                                               帐
有限公                                                                                                        日        号：
                         术服
司                                                                                                                      2018-0
                         务费
                                                                                                                        21
河南省
中原活
         参股公 采购商 采购              市场价                                           银行转
塞股份                          同上                 98.53    0.19%             否                  无
         司         品   活塞            格                                               帐
有限公
司
河南省
中原活                   维修
         参股公 销售商                   市场价                                           银行转
塞股份                   改造   同上                   0.09   0.00%             否                  无
         司         品                   格                                               帐
有限公                   费
司
合计                               --         --   1,581.82   --       12,000        --        --        --        --        --
大额销货退回的详细情况          不适用
                                2018 年 4 月 25 日公司披露《关于 2018 年度日常关联交易预计情况的公告》，预计向中
                                原吉凯恩采购气缸套不超过 3,000 万元，出售商品不超过 5,000 万元；向南京飞燕活塞环
按类别对本期将发生的日常关联
                                股份有限公司采购活塞环不超过 1,000 万元，出售商品不超过 3,000 万元。公司报告期内，
交易进行总金额预计的，在报告
                                公司向中原吉凯恩采购商品占预计金额的比例为 0.02%，向其销售商品占预计金额的比
期内的实际履行情况（如有）
                                例为 1.30%；向南京飞燕活塞环股份有限公司采购商品占预计金额的比例为 0.40%，向
                                其销售商品占预计金额的比例为 0.22%。
交易价格与市场参考价格差异较
                                不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
                                                                                                                                  30
                                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                   单位：万元
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                         实际担保金额    担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕   联方担保
                      日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额    担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                 完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                            自债务履行
中原内配集团（安 2016 年 01                  2016 年 02 月 27                  连带责任保
                                     2,000                             1,000                期届满之日 是          否
徽）有限责任公司 月 30 日                    日                                证
                                                                                            起两年
                                                                                                                          31
                                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                            自股东大会
中原内配集团（美 2017 年 02                 2017 年 03 月 27                   连带责任保
                                 46,316.2                             40,176                通过之日起 否          否
国）有限责任公司 月 11 日                   日                                 证
                                                                                            六年
                                                                                            自债务履行
中原内配集团（安 2018 年 02                 2018 年 03 月 01                   连带责任保
                                   2,000                               1,600                期届满之日 否          否
徽）有限责任公司 月 28 日                   日                                 证
                                                                                            起两年
报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实际
                                                      2,000                                                             42,776
度合计（B1）                                                   发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担保
                                                   48,316.2                                                             41,776
保额度合计（B3）                                               余额合计（B4）
                                                 子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                            实际发生日期                                                 是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告   担保额度                        实际担保金额     担保类型      担保期
                                            （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额合
                                                      2,000                                                             42,776
（A1+B1+C1）                                                   计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                     报告期末实际担保余额合计
                                                   48,316.2                                                             41,776
计（A3+B3+C3）                                                 （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                           16.44%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口数量 排放口分布 排放浓度 执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情
                                                                                                                             32
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  司名称     及特征污染                         情况                    物排放标准                      总量        况
             物的名称
                                                                        《污水综合
                                                                        排放标准》
                                                                        （GB8978-
                                           南厂：
                                                           COD 平均 1996）表 4
                                           经度
                                                           浓度：       中三级标准                 COD：6.25
                                           119°1′45″
                          处理达标                         67.84mg/L；《南京飞燕 COD：5.22 吨/年；
                                           纬度
南京飞燕活 废水：COD 后，经污水                            NH3-N 平 活塞环股份 吨                  NH3-N：
                                           31°39′9″
塞环股份有 NH3-N          总排口间歇 2                     均浓度：     有限公司污 NH3-N：         0.625 吨/   无
                                           北厂：
限公司       TP           排入城镇管                       3.96mg/L； 水接管协        0.30 吨      年
                                           经度
                          网                               总磷平均浓 议》            TP：0.02 吨 TP：0.0625
                                           119°1′21″
                                                           度：         COD≤300m                  吨/年
                                           纬度
                                                           0.25mg/L     g/L；
                                           31°41′24″
                                                                        NH3-N≤25
                                                                        mg/L；
                                                                        TP≤3mg/L
                                                                        《电镀污染
                                           南厂：
                                                                        物排放标
                                           经度
                          处理达标                                      准》
                                           119°1′44″    总铬平均浓                              总铬：
                          后，由设施                                    （GB21900
                                           纬度            度：                   总铬：      0.01275 吨
南京飞燕活                排口间歇排                                  -2008）表 3
             废水：总铬                    31°39′11″    0.021mg/L；            0.00053 吨；/年；
塞环股份有                入总排口,    2                              水污染物特                         无
             六价铬                        北厂：          六价铬平均             六价铬： 六价铬：
限公司                    再经污水总                                  别限值
                                           经度            浓度：                 0.00035 吨 0.00255 吨/
                          排口间歇排                                  总铬
                                           119°1′26″    0.014mg/L；                        年
                          入城镇管网                                  ≤0.5mg/L；
                                           纬度
                                                                        六价铬
                                           31°40′13″
                                                                        ≤0.1mg/L；
                                           南厂：
                                           经度
                                           119°1′46″
                                           纬度                         《大气污染
                                           31°39′6″经                物综合排放
                                           度                           标准》
                                                           铬酸雾平均
南京飞燕活                                 119°1′57″                 （GB16297                  铬酸雾：
             废气：铬酸                                    速率                       铬酸雾：
塞环股份有                有组织排放 8     纬度                         -1996）表 2                0.0236 吨/ 无
             雾                                            0.0001542k                 0.00885 吨
限公司                                     31°39′10″                 中的二级标                 年
                                                           g/h
                                           经度                         准
                                           119°1′46″                 铬酸雾
                                           纬度                         ≤0.008kg/h
                                           31°39′6″经
                                           度
                                           119°1′46″
                                                                                                                         33
                                                                    中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                          纬度
                                          31°39′7″经
                                          度
                                          119°1′43″
                                          纬度
                                          31°39′9″北
                                          厂：
                                          经度
                                          119°1′14″
                                          纬度
                                          31°40′22″
                                          经度
                                          119°1′13″
                                          纬度
                                          31°40′22″
                                          经度
                                          119°1′17″
                                          纬度
                                          31°40′26″
                                          南厂：
                                          经度
                                          119°1′45″
                                          纬度
                                          31°39′4″经
                                          度
                                          119°1′48″
                                          纬度
                                          31°39′7″北
                                          厂：             颗粒物：机
                                                                        《大气污染
                                          经度             加工平均速
                                                                        物综合排放
南京飞燕活                                119°1′6″ 纬 率
             废气：颗粒                                                 标准》        颗粒物：   颗粒物：
塞环股份有                有组织排放 12   度               0.02705kg/                                         无
             物                                                         （GB16297 5.21 吨        8.01 吨/年
限公司                                    31°40′33″     h； 铸造平
                                                                        -1996）中的
                                          经度             均速率
                                                                        二级标准
                                          119°1′6″ 纬 0.0773kg/h
                                          度
                                          31°40′30″
                                          经度
                                          119°1′9″ 纬
                                          度
                                          31°40′21″
                                          经度
                                          119°1′9″ 纬
                                          度
                                                                                                                   34
                                                     中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                    31°40′20″
                                    经度
                                    119°1′5″ 纬
                                    度
                                    31°40′33″
                                    经度
                                    119°1′9″ 纬
                                    度
                                    31°40′23″
                                    经度
                                    119°1′10″
                                    纬度
                                    31°40′24″
                                    经度
                                    119°1′44″
                                    纬度
                                    31°39′4″经
                                    度 119°1′8″
                                    纬度
                                    31°40′10″
                                    经度
                                    119°1′5″ 纬
                                    度
                                    31°40′20″
防治污染设施的建设和运行情况
    1、废水处理：南京飞燕有南北两个厂区。南厂区有电镀污水处理站、磷化污水处理站、综合污水处
理站；北厂区有电镀污水处理站、综合污水处理站。设计污水处理能力：506t/d。
    ⑴南厂区电镀污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬
废水处理站进行还原沉淀处理，在反应池中通过加药泵投加酸，将废水pH调节至2.5-3，然后再通过加药泵
向还原池中投加还原剂，使废水ORP小于280mV，然后再经过混凝反应沉淀处理，沉淀池出水再经过过滤
器过滤、树脂吸附处理，最终废水达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限值，
经在线监测仪器监测，由车间排口排入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后通过
压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作为固废委外处理。
    ⑵南厂区磷化废水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为50t/d。处理工艺：磷化废
水通过二次混凝沉淀处理，保证废水中的磷酸根离子能够被去除，最终对二级沉淀池的出水pH进行回调，
清水排入厂区污水管网进入综合污水处理设施进行再处理，污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液
回至收集池，污泥作为固废委外处理。
      ⑶南厂综合污水处理站2014年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为72t/d。处理工艺：厂区废
水在收集池经初步隔油后由废水提升泵打入厌氧池， 在厌氧内废水经厌氧菌初步分解后流入好氧池；在
好氧池内由好氧菌进一步降解消化，最后排入沉淀池进行泥水分离，清水经砂滤后达到《污水综合排放标
准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》，经总排口在线监
测仪器监测，达标排放。污泥一部分回流，一部分排出。
    ⑷北厂区电镀污水处理站2011年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为120t/d。处理工艺：含铬
镀废水汇集到含铬污水调节池，调节池内安装曝气系统，通过气泵对含铬污水处理混合搅拌，然后经泵提
                                                                                                35
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至PH回调池进行PH调整处理，之后流入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，从而废水达到
《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表3水污染物特别限值，经在线监测仪器监测，由车间排口排
入总排口进入市政管网到污水处理厂进行深度处理；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收
集池，污泥作为固废委外处理。
    ⑸北厂区综合污水处理站2013年进行升级改造并投入运行，设计处理能力为144t/d。处理工艺：四车
间、十车间、十车间弹簧班组的污水经过油污分离后，污水汇入综合预曝气调节池中，经过二级破乳和加
碱反应，之后进入斜管、气浮、双级串联过滤等工艺进行净化处理，最后进行生化化处理，从而达到《污
水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《南京飞燕活塞环股份有限公司污水接管协议》，经
总排口在线监测仪器监测，达标排放；污泥收集后通过压滤机压滤，压滤后的压滤液回至收集池，污泥作
为固废委外处理。
    2、废气处理：南京飞燕铸造生产过程中产生颗粒物经布袋除尘器收集后处理达到《大气污染物综合
排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过25m排气筒排放；机加工生产过程中产生颗粒物经布袋
除尘器收集后处理达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准，经过15m排气筒排
放；电镀过程产生的铬酸雾通过吸风管道进入铬雾回收器，铬酸雾分子团气流在装置内实现扩散、碰撞、
核化、凝聚、沉降，达到气液分流，液体回到镀槽直接回用，气体进入喷淋塔经过两层喷淋两层过滤后，
达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中的二级标准经过15m排气筒排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    1、南京飞燕于1958年7月建厂，建厂时未做环境评价；2016年我公司按照苏环委办〔2015〕26号中“三
个一批”要求,于2016年9月委托南京国环科技股份有限公司编制《建设项目环境保护大排查企业自查评估报
告》，并于2016年12月通过溧水区环保局审核。
    2、南京飞燕依法办理排污许可证, 并依照许可内容排污,许可证编号:320124-2017-000010-A。同时遵
守建设项目环境影响评价相关法规，2017 年搬迁扩建技改项目环境影响评价通过了南京市溧水区环保局
的批复。
突发环境事件应急预案
    为了进一步提高南京飞燕预防和处置突发环境事件的能力，有效预防和减少突发环境事件造成的污染
危害和影响，依据相关法律、法规和各级环境部门有关应急工作要求，公司委托第三方编制完成了《南京
飞燕活塞环股份有限公司环境风险评估报告》，在此基础上编制了《南京飞燕活塞环股份有限公司突发环
境事件应急预案》，并在南京市溧水区环境保护局进行备案，同时按要求，配备了相应的应急资源，每年
定期组织人员进行应急演练。2018年7月已与南京国环科技有限公司签订合同，对《南京飞燕活塞环股份
有限公司环境风险评估报告》、《南京飞燕活塞环股份有限公司突发环境事件应急预案》重新修订。
环境自行监测方案
    南京飞燕按要求制定了环境自行监测方案，并委托具有资质的单位按方案要求对废水、废气、噪声开
展检测工作，自行监测方案及检测结果均按环保管理要求在网上进行公示。检测结果均符合相关标准要求。
其他应当公开的环境信息
    南京飞燕于2007年3月16日取 得 了 环 境 管 理 体 系GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004 体系认证
证书；2018 年 2月 28日公 司 又取 得 了 环 境 管 理 体 系GB/T24001-2016 idt ISO 14001:2015 体系认
证证书。
其他环保相关信息
                                                                                                  36
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除上述参股子公司南京飞燕外，公司及其他主要子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境
保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国
环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固 体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未
出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
    近年来，公司坚持扶贫助困。积极响应孟州市百企帮百村号召，以精准扶贫为导向，通过结对帮扶，
助力贫困村加快脱贫进程，先后对耿沟村投入扶贫资金，用于改善乡村环境和公用设施建设，同时充分发
挥就业渠道作用，重点解决贫困户劳动力就业问题。同时，公司与孟州市槐树乡源沟村结成帮扶对子，实
施以“产业帮扶”为主的帮扶计划，帮助村民建设水果采摘园、修建公共基础设施、修缮住房等。
    公司坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展。以自身产业发展，积极辅助产业扶持乡村经济发展，
先后支持成立并带动了孟州市40余家村镇企业的快速发展，不仅为它们提供订单支持，而且提供相应的技
术、管理和资金支持，实现了企业与社会的和谐发展，并获得河南省“千企帮千村”、“村企共建扶贫工程”
优秀企业奖。
    未来，快速发展的中原内配将始终牢记“企业公民”的社会责任，主动肩负社会各项公益、慈善、赈灾、
兴教助学、增加就业、扶贫济困等社会责任，编制了“四位一体”公益事业规划，践行“四个坚持”：坚持扶
贫助困、坚持以资金和技术助力困难弱小企业发展、坚持困难职工帮扶和职工救助、坚持教育扶贫和慈善
救助。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                  37
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                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                           单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股              其他     小计      数量        比例
                                                                    股
                        144,982,8                                                            144,982,8
一、有限售条件股份                   23.89%                                                                23.89%
                                10                                                                    10
1、国家持股                     0     0.00%                                                           0     0.00%
2、国有法人持股                 0     0.00%                                                           0     0.00%
                        144,982,8                                                            144,982,8
3、其他内资持股                      23.89%                                                                23.89%
                                10                                                                    10
其中：境内法人持股              0     0.00%                                                           0     0.00%
                        144,982,8                                                            144,982,8
       境内自然人持股                23.89%                                                                23.89%
                                10                                                                    10
4、外资持股                     0     0.00%                                                           0     0.00%
其中：境外法人持股              0     0.00%                                                           0     0.00%
       境外自然人持股           0     0.00%                                                           0     0.00%
                        461,839,4                                                            461,839,4
二、无限售条件股份                    76.11%                                                                76.11%
                                95                                                                    95
                        461,839,4                                                            461,839,4
1、人民币普通股                       76.11%                                                                76.11%
                                95                                                                    95
2、境内上市的外资股             0     0.00%                                                           0     0.00%
3、境外上市的外资股             0     0.00%                                                           0     0.00%
4、其他                         0     0.00%                                                           0     0.00%
                        606,822,3                                                            606,822,3
三、股份总数                         100.00%                                                               100.00%
                                05                                                                    05
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
                                                                                                                  38
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□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              71,850                                                            0
                                                             股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限 持有无限             质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数        股份状态        数量
                                              通股数量       情况
                                                                        量          量
                                              107,869,3              80,901,97
薛德龙         境内自然人            17.78%                                      26,967,326 质押              60,550,000
                                                    05                       9
                                              33,742,75              25,307,06
张冬梅         境内自然人             5.56%                                       8,435,688 质押              25,209,312
                                                     0                       2
中信信托有限
责任公司－中
信信托成泉汇                                  23,163,51
               境内非国有法人         3.82%                                  0 23,163,512
涌八期金融投                                         2
资集合资金信
托计划
薛建军         境内自然人             1.48% 9,002,500                6,751,875    2,250,625 质押               8,148,998
党增军         境内自然人             1.07% 6,476,500                5,007,375    1,469,125 质押               3,020,000
杨永鹏         境内自然人             0.63% 3,803,250                        0    3,803,250
范焕棉         境内自然人             0.59% 3,599,140                        0    3,599,140
刘东平         境内自然人             0.54% 3,300,750                2,625,562     675,188 质押                2,520,000
王中营         境内自然人             0.54% 3,248,500                2,586,375     662,125 质押                2,500,000
                                                                                                                      39
                                                                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
崔联委           境内自然人          0.47% 2,831,000             130,000     2,701,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                 (1)公司控股股东薛德龙与其他股东之间不存在关联关系也不属于一致行动人；(2)公司前
上述股东关联关系或一致行动的
                                 10 名股东中未知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
说明
                                 致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
薛德龙                                                               26,967,326 人民币普通股               26,967,326
中信信托有限责任公司－中信信
托成泉汇涌八期金融投资集合资                                         23,163,512 人民币普通股               23,163,512
金信托计划
张冬梅                                                                8,435,688 人民币普通股                8,435,688
#杨永鹏                                                               3,803,250 人民币普通股                3,803,250
范焕棉                                                                3,599,140 人民币普通股                3,599,140
崔联委                                                                2,701,000 人民币普通股                2,701,000
周宪杰                                                                2,663,500 人民币普通股                2,663,500
许九周                                                                2,505,800 人民币普通股                2,505,800
杨学民                                                                2,413,900 人民币普通股                2,413,900
广东汉明资产管理有限公司－冠
                                                                      2,338,300 人民币普通股                2,338,300
恒汉明华衍 3 号私募基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未
股股东和前 10 名普通股股东之间 知相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
                                                                                                                   40
                                   中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                              41
                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                     42
                                                              中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
                                                                                                         43
                                                              中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         44
                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中原内配集团股份有限公司
                                                                                                单位：元
                  项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
     货币资金                                       261,212,944.77                        647,845,121.97
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       110,114,570.30                        160,809,217.43
     应收账款                                       418,759,189.36                        306,737,140.32
     预付款项                                        14,453,127.94                          6,012,967.55
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                         4,197,483.69                           100,470.00
     应收股利
     其他应收款                                       6,966,976.90                          8,602,318.50
     买入返售金融资产
     存货                                           442,965,015.85                        311,208,232.07
     持有待售的资产
                                                                                                      45
                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    413,233,388.33                        165,910,891.26
流动资产合计                       1,671,902,697.14                     1,607,226,359.10
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                107,633,997.78                        107,633,997.78
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    335,686,835.51                        305,153,787.49
    投资性房地产                     75,692,373.75                         76,605,494.33
    固定资产                        934,361,927.56                        957,743,309.93
    在建工程                         73,292,499.53                         37,275,283.23
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         84,563,317.29                         85,586,778.75
    开发支出
    商誉                            560,084,154.46                        553,642,933.84
    长期待摊费用                     15,198,482.03                         15,664,380.33
    递延所得税资产                   19,847,984.73                         21,198,435.63
    其他非流动资产                  200,173,602.41                         56,319,910.00
非流动资产合计                     2,406,535,175.05                     2,216,824,311.31
资产总计                           4,078,437,872.19                     3,824,050,670.41
流动负债：
    短期借款                        203,323,324.29                        147,116,203.09
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        878,594.58
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          7,062,800.00                         11,634,164.13
    应付账款                        256,743,824.63                        143,911,626.56
                                                                                      46
                                    中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    预收款项                   19,920,837.45                         18,110,018.77
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               26,193,148.89                         30,884,292.58
    应交税费                   19,017,651.55                         17,433,248.53
    应付利息                      518,752.07                          1,826,220.62
    应付股利
    其他应付款                189,565,882.63                        244,230,741.11
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债        254,546.00                           254,546.00
    其他流动负债
流动负债合计                  723,479,362.09                        615,401,061.39
非流动负债：
    长期借款                  699,255,838.36                        695,786,931.50
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                    500,000.00                           500,000.00
    预计负债
    递延收益                   70,240,689.37                         70,724,304.72
    递延所得税负债                373,973.20                           384,966.84
    其他非流动负债
非流动负债合计                770,370,500.93                        767,396,203.06
负债合计                     1,493,849,863.02                     1,382,797,264.45
所有者权益：
    股本                      606,822,305.00                        606,822,305.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                                                47
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               永续债
    资本公积                                            630,428,433.80                          617,147,625.80
    减：库存股                                           94,161,600.00                           94,161,600.00
    其他综合收益                                         -13,204,678.39                          -14,405,538.71
    专项储备
    盈余公积                                            142,977,256.68                          142,977,256.68
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,268,395,113.19                        1,138,912,848.10
归属于母公司所有者权益合计                             2,541,256,830.28                        2,397,292,896.87
    少数股东权益                                         43,331,178.89                           43,960,509.09
所有者权益合计                                         2,584,588,009.17                        2,441,253,405.96
负债和所有者权益总计                                   4,078,437,872.19                        3,824,050,670.41
法定代表人：薛德龙                 主管会计工作负责人：党增军                       会计机构负责人：黄全富
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            198,199,214.14                          535,185,110.89
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             89,797,046.44                          142,914,326.53
    应收账款                                            229,171,826.11                          186,040,733.20
    预付款项                                              7,887,086.66                            4,475,406.55
    应收利息                                              4,097,013.69
    应收股利
    其他应收款                                           40,346,758.65                           35,518,938.16
    存货                                                305,205,774.38                          260,106,620.47
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        380,968,560.50                          110,816,464.58
流动资产合计                                           1,255,673,280.57                        1,275,057,600.38
非流动资产：
                                                                                                             48
                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    可供出售金融资产                107,633,997.78                        107,633,997.78
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,104,919,963.72                       912,783,913.70
    投资性房地产
    固定资产                        760,579,098.32                        789,075,476.43
    在建工程                         19,623,673.54                         11,500,069.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         65,892,449.15                         66,748,655.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   17,794,069.81                         18,224,649.43
    其他非流动资产                   11,009,617.81                         13,156,932.81
非流动资产合计                     2,087,452,870.13                     1,919,123,695.39
资产总计                           3,343,126,150.70                     3,194,181,295.77
流动负债：
    短期借款                        187,323,324.29                        137,116,203.09
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        878,594.58
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          7,062,800.00                         11,634,164.13
    应付账款                        138,530,306.44                        134,722,458.62
    预收款项                         15,367,986.83                         15,927,663.79
    应付职工薪酬                     20,309,411.67                         25,395,830.37
    应交税费                         13,530,473.67                         11,824,690.98
    应付利息                            473,491.22                           582,041.95
    应付股利
    其他应付款                      100,613,906.29                        102,943,047.30
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债              254,546.00                           254,546.00
                                                                                      49
                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                     484,344,840.99                             440,400,646.23
非流动负债：
    长期借款                     300,509,086.00                             300,763,632.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债                   62,773,278.81                           63,274,932.19
非流动负债合计                   363,282,364.81                             364,038,564.19
负债合计                         847,627,205.80                             804,439,210.42
所有者权益：
    股本                         606,822,305.00                             606,822,305.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     643,556,691.10                             630,275,883.10
    减：库存股                       94,161,600.00                           94,161,600.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                     142,977,256.68                             142,977,256.68
    未分配利润                  1,196,304,292.12                        1,103,828,240.57
所有者权益合计                  2,495,498,944.90                        2,389,742,085.35
负债和所有者权益总计            3,343,126,150.70                        3,194,181,295.77
3、合并利润表
                                                                                  单位：元
                 项目   本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                       823,173,131.56                         727,881,882.18
                                                                                        50
                                                中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       其中：营业收入                      823,173,131.56                       727,881,882.18
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             711,626,539.90                       616,464,264.23
       其中：营业成本                      494,626,009.39                       433,251,978.26
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     15,066,822.79                        13,727,961.62
             销售费用                       64,293,700.02                        63,810,602.92
             管理费用                      105,388,398.43                        76,623,897.79
             财务费用                       31,275,624.30                        15,869,906.35
             资产减值损失                     975,984.97                         13,179,917.29
       加：公允价值变动收益（损失以
                                              -878,594.58
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            36,882,556.04                        32,643,965.93
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                            27,986,342.02                        28,460,054.96
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                            -2,388,025.31                          -242,096.77
列）
           其他收益                          8,081,515.35                         8,850,647.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         153,244,043.16                       152,670,134.25
       加：营业外收入                         428,852.22                           322,054.03
       减：营业外支出                           22,041.30                            70,120.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     153,650,854.08                       152,922,067.64
       减：所得税费用                       24,797,919.19                        20,043,871.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         128,852,934.89                       132,878,195.67
    （一）持续经营净利润（净亏损以         128,852,934.89                       132,878,195.67
                                                                                            51
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“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润                        129,482,265.09                       131,947,936.93
       少数股东损益                                         -629,330.20                          930,258.74
六、其他综合收益的税后净额                                 1,200,860.32                        -3,079,855.14
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                           1,200,860.32                        -3,079,855.14
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                           1,200,860.32                        -3,079,855.14
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                        1,200,860.32                        -3,079,855.14
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                         130,053,795.21                       129,798,340.53
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                         130,683,125.41                       128,868,081.79
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                         -629,330.20                          930,258.74
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                          0.21                                 0.22
       （二）稀释每股收益                                          0.21                                 0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
                                                                                                          52
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法定代表人：薛德龙                       主管会计工作负责人：党增军                      会计机构负责人：黄全富
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                   项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                  655,805,224.64                         633,405,965.90
       减：营业成本                                           427,580,423.35                         397,596,235.15
           税金及附加                                          12,635,646.22                          12,806,975.47
           销售费用                                            61,046,393.91                          54,434,001.87
           管理费用                                            69,355,729.89                          61,269,404.97
           财务费用                                            25,002,519.64                           9,815,010.57
           资产减值损失                                        -2,368,877.39                           8,721,522.51
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                                 -878,594.58
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                               37,176,369.73                          33,276,477.12
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                               27,986,342.02                          28,460,054.96
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                                               -2,388,025.31                            -188,905.58
填列）
           其他收益                                             6,813,753.38                           7,615,306.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            103,276,892.24                         129,465,692.90
       加：营业外收入                                            128,268.34                             317,125.70
       减：营业外支出                                              17,081.32                              42,190.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                              103,388,079.26                         129,740,628.60
列）
       减：所得税费用                                          10,912,027.71                          12,822,252.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                             92,476,051.55                         116,918,376.19
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                                               92,476,051.55                         116,918,376.19
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
                                                                                                                 53
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净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                    92,476,051.55                         116,918,376.19
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  724,605,866.30                         580,509,423.17
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
                                                                                                      54
                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                   3,170,109.70                            78,539.91
     收到其他与经营活动有关的现金     7,942,699.43                         4,235,480.04
经营活动现金流入小计                735,718,675.43                       584,823,443.12
     购买商品、接受劳务支付的现金   356,020,553.00                       187,167,995.16
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    164,011,212.61                       150,565,874.37
金
     支付的各项税费                  56,833,015.03                        57,758,807.35
     支付其他与经营活动有关的现金    93,622,966.50                        91,303,496.58
经营活动现金流出小计                670,487,747.14                       486,796,173.46
经营活动产生的现金流量净额           65,230,928.29                        98,027,269.66
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             254,503,165.00                       137,000,000.00
     取得投资收益收到的现金           5,462,456.83                         6,655,154.92
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       121,665.00                             74,408.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                260,087,286.83                       143,729,562.92
     购建固定资产、无形资产和其他
                                    200,489,654.56                       145,687,372.59
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 500,500,000.00                        53,400,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                         350,470,231.37
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                700,989,654.56                       549,557,603.96
                                                                                     55
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投资活动产生的现金流量净额                     -440,902,367.73                         -405,828,041.04
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                                                   7,850,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
                                                                                            7,850,000.00
收到的现金
       取得借款收到的现金                           91,000,000.00                         237,104,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                 19,640,199.12                           6,938,119.45
筹资活动现金流入小计                               110,640,199.12                         251,892,119.45
       偿还债务支付的现金                           15,254,546.00                            254,546.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    13,571,500.82                          65,520,298.82
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 81,481,928.41                          10,551,018.87
筹资活动现金流出小计                               110,307,975.23                          76,325,863.69
筹资活动产生的现金流量净额                            332,223.89                          175,566,255.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   -10,906,522.15                          -9,492,032.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -386,245,737.70                         -141,726,547.71
       加：期初现金及现金等价物余额                639,713,862.01                         559,501,739.66
六、期末现金及现金等价物余额                       253,468,124.31                         417,775,191.95
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                512,168,759.05                         469,315,038.62
       收到的税费返还                                3,149,598.38
       收到其他与经营活动有关的现金                  4,453,510.87                           3,212,337.34
经营活动现金流入小计                               519,771,868.30                         472,527,375.96
       购买商品、接受劳务支付的现金                210,314,327.11                         173,830,488.88
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   138,065,093.20                         131,388,221.43
金
       支付的各项税费                               25,695,222.24                          41,851,637.48
                                                                                                      56
                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       支付其他与经营活动有关的现金    66,371,269.05                         65,298,388.57
经营活动现金流出小计                  440,445,911.60                        412,368,736.36
经营活动产生的现金流量净额             79,325,956.70                         60,158,639.60
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金             235,000,000.00                        155,000,000.00
       取得投资收益收到的现金            4,790,274.61                         7,071,482.26
       处置固定资产、无形资产和其他
                                          121,665.00                             56,408.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  239,911,939.61                        162,127,890.26
       购建固定资产、无形资产和其他
                                       18,623,466.31                          7,832,149.60
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 670,500,000.00                        358,339,510.00
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  689,123,466.31                        366,171,659.60
投资活动产生的现金流量净额            -449,211,526.70                      -204,043,769.34
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金              50,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金    16,642,199.12                          5,974,219.45
筹资活动现金流入小计                   66,642,199.12                          5,974,219.45
       偿还债务支付的现金                 254,546.00                           254,546.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                         9,834,533.35                        63,174,730.50
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金    13,188,880.41                          8,267,009.53
筹资活动现金流出小计                   23,277,959.76                         71,696,286.03
筹资活动产生的现金流量净额             43,364,239.36                        -65,722,066.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       -10,878,126.61                        -6,412,176.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -337,399,457.25                      -216,019,373.27
       加：期初现金及现金等价物余额   527,853,850.93                        348,316,551.93
                                                                                        57
                                                                             中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额                                        190,454,393.68                                 132,297,178.66
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                       本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润
                               股    债
                      606,82                                                                            1,138,9             2,441,2
                                                  617,147 94,161, -14,405,           142,977                      43,960,
一、上年期末余额 2,305.                                                                                 12,848.             53,405.
                                                  ,625.80 600.00 538.71              ,256.68                      509.09
                         00                                                                                 10                     96
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      606,82                                                                            1,138,9             2,441,2
                                                  617,147 94,161, -14,405,           142,977                      43,960,
二、本年期初余额 2,305.                                                                                 12,848.             53,405.
                                                  ,625.80 600.00 538.71              ,256.68                      509.09
                         00                                                                                 10                     96
三、本期增减变动
                                                  13,280,          1,200,8                              129,482 -629,33 143,334
金额（减少以“－”
                                                   808.00           60.32                               ,265.09     0.20 ,603.21
号填列）
（一）综合收益总                                                   1,200,8                              129,482 -629,33 130,053
额                                                                  60.32                               ,265.09     0.20 ,795.21
（二）所有者投入                                  13,280,                                                                   13,280,
和减少资本                                         808.00                                                                    808.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                  13,280,                                                                   13,280,
所有者权益的金
                                                   808.00                                                                    808.00
额
4．其他
                                                                                                                                    58
                                                                             中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      606,82                                                                            1,268,3             2,584,5
                                                  630,428 94,161, -13,204,           142,977                      43,331,
四、本期期末余额 2,305.                                                                                 95,113.             88,009.
                                                  ,433.80 600.00 678.39              ,256.68                      178.89
                         00                                                                                 19                     17
上年金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                       上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他     积      存股   合收益      备      积      险准备    利润
                               股    债
                      588,10                                                                                                2,218,1
                                                  531,860          -612,77           119,289            942,181 37,336,
一、上年期末余额 2,305.                                                                                                     56,875.
                                                  ,695.48             3.79           ,413.02            ,213.98 021.87
                         00                                                                                                        56
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                                                                                                                    59
                                                   中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           同一控
制下企业合并
           其他
                     588,10                                                                   2,218,1
                              531,860   -612,77            119,289        942,181 37,336,
二、本年期初余额 2,305.                                                                       56,875.
                              ,695.48      3.79            ,413.02        ,213.98 021.87
                        00                                                                         56
三、本期增减变动
                                        -3,079,8                          73,137, 8,780,2 78,838,
金额（减少以“－”
                                          55.14                            706.43     58.74 110.03
号填列）
（一）综合收益总                        -3,079,8                          131,947 930,258 129,798
额                                        55.14                           ,936.93       .74 ,340.53
（二）所有者投入                                                                     7,850,0 7,850,0
和减少资本                                                                            00.00     00.00
1．股东投入的普                                                                      7,850,0 7,850,0
通股                                                                                  00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                          -58,810,            -58,810,
（三）利润分配
                                                                           230.50              230.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                           -58,810,            -58,810,
股东）的分配                                                               230.50              230.50
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                                    60
                                                                                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      588,10                                                                               1,015,3              2,296,9
                                                 531,860              -3,692,6              119,289                  46,116,
四、本期期末余额 2,305.                                                                                    18,920.              94,985.
                                                    ,695.48             28.93               ,413.02                   280.61
                          00                                                                                   41                   59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
        项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                            未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股          收益                            利润      益合计
                                                                                                                   1,103,8
                      606,822,                            630,275,8 94,161,60                          142,977,2              2,389,742
一、上年期末余额                                                                                                   28,240.
                       305.00                                 83.10        0.00                           56.68                 ,085.35
                                                                                                                        57
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                                                   1,103,8
                      606,822,                            630,275,8 94,161,60                          142,977,2              2,389,742
二、本年期初余额                                                                                                   28,240.
                       305.00                                 83.10        0.00                           56.68                 ,085.35
                                                                                                                        57
三、本期增减变动
                                                          13,280,80                                                92,476, 105,756,8
金额（减少以“－”
                                                               8.00                                                  051.55      59.55
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                   92,476, 92,476,05
额                                                                                                                   051.55        1.55
（二）所有者投入                                          13,280,80                                                           13,280,80
和减少资本                                                     8.00                                                                8.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入                                           13,280,80                                                           13,280,80
所有者权益的金                                                 8.00                                                                8.00
                                                                                                                                        61
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额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                             1,196,3
                      606,822,                          643,556,6 94,161,60                      142,977,2             2,495,498
四、本期期末余额                                                                                             04,292.
                       305.00                              91.10        0.00                        56.68                ,944.90
                                                                                                                 12
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                        上期
        项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计
                      588,102,                          544,988,9                                119,289,4 949,447 2,201,828
一、上年期末余额
                       305.00                              52.78                                    13.02 ,878.15        ,548.95
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      588,102,                          544,988,9                                119,289,4 949,447 2,201,828
二、本年期初余额
                       305.00                              52.78                                    13.02 ,878.15        ,548.95
                                                                                                                                 62
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三、本期增减变动
                                                                            58,108, 58,108,14
金额（减少以“－”
                                                                             145.69        5.69
号填列）
（一）综合收益总                                                            116,918 116,918,3
额                                                                          ,376.19      76.19
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                            -58,810, -58,810,2
（三）利润分配
                                                                             230.50      30.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                             -58,810, -58,810,2
股东）的分配                                                                 230.50      30.50
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                            1,007,5
                     588,102,   544,988,9                       119,289,4             2,259,936
四、本期期末余额                                                            56,023.
                      305.00       52.78                           13.02                ,694.64
                                                                                 84
                                                                                             63
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三、公司基本情况
      中原内配集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为河南省中原内燃机配件总厂（以下
简称“内配总厂”），1990年经河南省深化企业改革领导小组办公室豫企改办[1990]第6号文批准，于1990年
进行了工商登记，实行股份制经营。
      1996年，经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1996]119号文件批准，内配总厂依据《中华人民共
和国公司法》进行规范后更名为河南省中原内配华河股份有限公司（以下简称“华河股份”），股本总额为
1,215.9万股，其中：国有法人股915.9万股，占总股本的75.33%；内部职工股300万股，占总股本的24.67%。
华河股份于1996年12月29日在河南省工商行政管理局登记注册，注册资本为1,216万元。
      2000年，经河南省人民政府豫股批字[2000]12号文件批准，华河股份名称变更为河南省中原内配股份
有限公司，注册资本增加至6,101.05万元，并于2000年9月8日完成工商变更登记。增资扩股后，公司总股
本为6,101.05万股，其中：法人股4,595.92万股，占总股本的75.33%；内部职工股1,505.13万股，占总股本
的24.67%。
      2003年，公司内部职工股1,505.13万股经协议转让给薛德龙等38位自然人；经焦作市人民政府焦政文
[2002]158号文件和河南省财政厅豫财企[2003]15号文件批准，内配总厂将所持有的公司4,595.92万股的国有
法人股转让给薛德龙等38位自然人。
      2007年，公司根据2006年度股东大会决议和修改后的公司章程增加注册资本800万元，由郑州宇通集
团有限公司和自然人杨帆出资，变更后注册资本为6,901.05万元。上述变更于2007年6月26日完成工商变更
登记。
      2010年7月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2010]734号）文件核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,350万股（每股面值1
元），增加注册资本人民币2,350万元，变更后注册资本为人民币9,251.05万元。
      2012年，经中国证券监督管理委员会《关于核准河南省中原内配股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2012]986号）文件核准，公司向特定的十家投资者非公开发行人民币普通股2,511万股（每股
面值1元），增加注册资本人民币2,511万元，变更后注册资本为人民币11,762.05万元，于2012年12月18日
完成工商变更登记。
      2013年，公司根据2012年度股东大会决议，以总股本11,762.05万股为基数，以资本公积向全体股东每
10股转增10股，转增后总股本增至23,524.09万股，于2013年10月29日完成工商变更登记。
      2015年，公司根据2014年度股东会决议，更名为“中原内配集团股份有限公司”，于2015年5月7日完成
工商变更登记；以2014年12月31日总股本23,524.09万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，
转增后总股本增至58,810.23万股，于2015年7月2日完成工商变更登记。
      2017年，公司根据2017年第三次临时股东大会和第八届董事会第十二次会议决议，以每股5.03元的价
格向公司273名激励对象授予限制性股票1,872.00万股，授予后公司股本增至60,682.23万股，并于2017年12
月18日完成工商变更登记。
      统一社会信用代码：91410800719183135K
      公司注册地址：河南省孟州市产业集聚区淮河大道69号
    公司注册资本：60,682.2305万元
    2018年上半年，纳入合并范围的子公司共计15家，具体包括：
              子公司名称                 子公司类型      级次    持股比例（%） 表决权比例（%）
河南省中原华工激光工程有限公司         控股子公司        二级                97.17              97.17
中原内配集团轴瓦股份有限公司           控股子公司        二级                73.33              73.33
中原内配集团安徽有限责任公司           控股子公司        二级                87.00              87.00
                                                                                                   64
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中原内配集团广西有限公司             全资子公司   二级                100.00             100.00
中原内配集团智能装备有限公司         控股子公司   二级                 75.33              75.33
新乡市九盛远图科技有限公司           控股子公司   三级                 90.00              90.00
中原内配集团鼎锐科技有限公司         控股子公司   二级                 67.62              67.62
中原内配（欧洲）有限责任公司         全资子公司   二级                100.00             100.00
中原内配有限责任公司（俄罗斯子公司） 全资子公司   二级                100.00             100.00
河南中原智信科技股份有限公司         控股子公司   二级                 51.00              51.00
中原内配（上海）电子科技有限公司     控股子公司   二级                 62.80              62.80
中内凯思汽车新动力系统有限公司       全资子公司   二级                100.00             100.00
中原内配集团（美国）有限责任公司     全资子公司   二级                100.00             100.00
Incodel Holding LLC                  全资子公司   三级                100.00             100.00
ZYNP Asset Management LLC            全资子公司   三级                100.00             100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
      本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，
编制财务报表。
2、持续经营
    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重
大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示：
    本公司及各子公司从事气缸套及套件的生产、加工和销售。本公司及各子公司根据实际
生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见附注。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6
月30日的财务状况及2018年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
                                                                                             65
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2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本
位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长
期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
                                                                                           68
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认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余
额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损
益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率
折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润
分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表
中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母
公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
                                                                                         69
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    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报
表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
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续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
     在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
     ③贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
     ④可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
     可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
     （3）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
     ②可供出售金融资产减值
     有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属
于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。
     可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
                                                                                         71
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     在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公
允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和
                                                                                          72
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初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之
中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                本公司将金额为人民币 500 万元以上（含 500 万元）的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                款项确认为单项金额重大的应收款项。
                                                本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
                                                测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                组合中进行减值测试。
                                                                                                     73
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
以账龄为类似信用风险特征的组合                     账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         30.00%                               30.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                       100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             有客观证据表明其发生了减值。
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
                                                   损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）存货的分类
    存货主要包括存货主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品、库存商品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售
                                                                                                           74
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的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/摊销。
13、持有待售资产
     （1）划分为持有待售确认标准
     本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
     ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
     ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，
且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
     确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含
交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性
极小。
     （2）持有待售核算方法
     本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
     对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。
    上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所
得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险
合同所产生的权利。
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
                                                                                          75
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资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所
发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过
多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持
有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会
计处理。
     对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
     合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
     （2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
     ①成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
     ②权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
                                                                                           76
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    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
                                                                                         77
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实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊
销）率列示如下：
               类别         预计使用寿命（年）      预计净残值率（%）        年折旧（摊销）率
房屋建筑物                         20                      4.00                      4.80
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
        类别           折旧方法          折旧年限             残值率               年折旧率
                                                                                                78
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房屋及建筑物      年限平均法        20              4                    4.8
机器设备          年限平均法        10              4                    9.6
运输设备          年限平均法        5               4                    19.2
电子设备          年限平均法        5               4                    19.2
其他设备          年限平均法        5               4                    19.2
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                                                             79
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
20、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
                                                                                          80
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减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的
受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养
老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
                                                                                         81
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
23、预计负债
    （1）预计负债的确认标准
    ①与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    ②该义务是本公司承担的现时义务；
    ③履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    ④该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    ①本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
    ②最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    （3）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
    （1）股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用
的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价
格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条
件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可
行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
    （3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实
际可行权数量一致。
    （4）会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
                                                                                         82
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关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总
额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以
现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
     若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处
理。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
    公司销售商品收入确认的具体原则如下：
    ① 国内销售
    公司与客户签订销售协议，按约定发货至配货仓库给主机厂客户，在主机厂实际领用取
得领用单，发货给其他客户的对方确认收货；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计
可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
    ② 出口销售
    公司与客户签订销售协议，按订单生产，组织出口报关，取得出口单据；销售收入金额
已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
                                                                                         83
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    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合
理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    （1）确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交
易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
    （2）确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
    1. 商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
    ②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
    ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
                                                                                             84
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28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
     终止经营
     本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够
单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
     该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
     ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分。
     ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
     终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列
示。
                                                                                          85
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30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                  备注
                                                                               本公司根据该准则及财政部《关于修订
2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业
                                                                               印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会计准则第 42 号——持有待售的非流动
                                                                               会〔2017〕30 号的规定，在利润表中新
资产、处置组和终止经营》，该准则自
                                                                               增了“资产处置收益”项目，并对净利润按
2017 年 5 月 28 日起施行。
                                                                               经营持续性进行分类列报。
     本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比
较数据进行调整：对2018年1-6月份财务报表累计影响为：“资产处置收益”科目增加
-2,388,025.31元，“营业外收入”科目减少92,627.55元，“营业外支出”科目减少2,480,652.86元；
对2017年1-6月份财务报表累计影响为：“资产处置收益”科目增加-242,096.77元，“营业外收入”
科目减少13,514.91元，“营业外支出”科目减少255,611.68元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                  税率
                                          公司为增值税一般纳税人。按产品销售
                                          收入 17%的税率计算销项税额，并按扣
增值税                                    除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴 17%、0%
                                          纳增值税；本公司自营自产货物的出口，
                                          相应的增值税适用免抵退税管理办法。
城市维护建设税                            按应交增值税税额的 7%、5%计缴。      7%、5%
                                          公司按应纳税所得额的 15%计缴。子公
企业所得税                                司按应纳税所得额的 25%、15%、35%、15%、25%、21%、6%
                                          6%计缴
教育费附加                                按应交增值税税额的 3%计缴。          3%
地方教育费附加                            按应交增值税税额的 2%计缴。          2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
本公司                                                     15%
                                                                                                                    86
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中原内配集团安徽有限责任公司                 15%
其他国内子公司                               25%
美国子公司联邦税率                           21%
美国子公司州税率                             6%
2、税收优惠
    根 据 豫 科[2017]197 号文件，本公司被认定为高新技术企业， 高新企业证书编号：
GR201741000086，发证日期为2017年8月29日，有效期三年，企业所得税享受高新技术企业
税收优惠政策，按15%计算缴纳企业所得税。
    中原内配集团安徽有限责任公司2015年6月19日取得GR201534000374号高新技术企业证
书，三年内享受高新技术企业15%的企业所得税税率优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                               单位： 元
                 项目                    期末余额                              期初余额
库存现金                                               154,443.74                              19,927.08
银行存款                                            253,313,680.57                        639,650,615.85
其他货币资金                                          7,744,820.46                          8,174,579.04
合计                                                261,212,944.77                        647,845,121.97
  其中：存放在境外的款项总额                         15,210,019.16                         94,993,705.66
其他说明
     截至2018年6月30日，其他货币资金缴存签发应付票据保证金3,052,800.00元、期权保证
金4,692,020.46元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                               单位： 元
                 项目                    期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                        110,114,570.30                        160,809,217.43
合计                                                110,114,570.30                        160,809,217.43
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                               单位： 元
                                                                                                      87
                                                                                  中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                     项目                                     期末终止确认金额                              期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                  138,342,554.30
合计                                                                          138,342,554.30
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                                 期末余额                                                   期初余额
                              账面余额               坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                              计提比 账面价值                                                     账面价值
                            金额        比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                                例
按信用风险特征组
                        445,308,                 26,549,1               418,759,1 327,263              20,526,29                 306,737,14
合计提坏账准备的                       99.98%                   5.96%                         99.98%                     6.27%
                            299.44                  10.08                  89.36 ,436.98                      6.66                     0.32
应收账款
单项金额不重大但
                        67,860.9                 67,860.9                         67,860.
单独计提坏账准备                        0.02%                100.00%                           0.02% 67,860.91         100.00%
                                   1                     1                            91
的应收账款
                        445,376,                 26,616,9               418,759,1 327,331              20,594,15                 306,737,14
合计                                   100.00%                                               100.00%
                            160.35                  70.99                  89.36 ,297.89                      7.57                     0.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                   期末余额
              账龄
                                                 应收账款                          坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                             431,975,500.06                         21,598,775.00                            5.00%
1 年以内小计                                         431,975,500.06                         21,598,775.00                            5.00%
1至2年                                                   6,280,834.63                         628,083.46                            10.00%
2至3年                                                   2,906,352.22                         871,905.66                            30.00%
3至4年                                                   1,309,187.14                         654,593.57                            50.00%
4至5年                                                       203,365.01                       162,692.00                            80.00%
5 年以上                                                 2,633,060.39                        2,633,060.39                          100.00%
合计                                                 445,308,299.44                         26,549,110.08
确定该组合依据的说明：
                                                                                                                                         88
                                                                   中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,022,813.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                            收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额129,573,131.12元，占应收
账款期末余额合计数的比例29.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,478,656.56元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                              单位： 元
                                          期末余额                                      期初余额
           账龄
                               金额                    比例                  金额                      比例
1 年以内                        13,604,034.00                 94.13%           5,227,672.52                    86.94%
1至2年                             222,818.96                 1.54%                 92,758.93                   1.54%
2至3年                             537,619.77                 3.72%             692,172.61                     11.51%
3 年以上                              88,655.21               0.61%                   363.49                    0.01%
合计                            14,453,127.94           --                     6,012,967.55             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,724,410.26元，占预付账
款期末余额合计数的比例为18.85%。
其他说明：
                                                                                                                     89
                                                                                   中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                         期末余额                                      期初余额
定期存款                                                                       4,197,483.69                                     100,470.00
合计                                                                           4,197,483.69                                     100,470.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                               期末余额                                                    期初余额
                              账面余额             坏账准备                           账面余额               坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                       账面价值
                            金额      比例       金额                              金额       比例       金额       计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        7,712,81                745,835.             6,966,976 9,166,5                 564,182.4                8,602,318.5
合计提坏账准备的                     81.08%                 9.67%                            83.59%                     6.15%
                              1.99                   09                      .90    00.96                       6                        0
其他应收款
单项金额不重大但
                        1,800,00                1,800,00                           1,800,0             1,800,000
单独计提坏账准备                     18.92%                100.00%                           16.41%                   100.00%
                              0.00                  0.00                            00.00                     .00
的其他应收款
                        9,512,81                2,545,83             6,966,976 10,966,                 2,364,182                8,602,318.5
合计                                 100.00%                                                 100.00%
                              1.99                  5.09                     .90 500.96                       .46                        0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                   期末余额
              账龄
                                               其他应收款                          坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                                3,276,300.88                          163,815.04                             5.00%
1 年以内小计                                            3,276,300.88                          163,815.04                             5.00%
1至2年                                                  4,228,084.40                          422,808.44                           10.00%
2至3年                                                     29,790.00                            8,937.00                           30.00%
                                                                                                                                         90
                                                                    中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3至4年                                         10,124.21                          5,062.11                       50.00%
4至5年                                        116,500.00                         93,200.00                       80.00%
5 年以上                                       52,012.50                         52,012.50                     100.00%
合计                                        7,712,811.99                     745,835.09
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 181,652.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                               期初账面余额
备用金                                                              502,000.00                              1,050,483.11
保证金及押金                                                        477,379.00                              5,307,281.00
代垫款项                                                          1,275,682.11                              1,201,185.71
其他                                                                420,211.49                               749,651.50
往来款                                                           5,878,087.68                               2,657,899.64
政府补助                                                            700,000.00
未付费用                                                            259,451.71
合计                                                              9,512,811.99                             10,966,500.96
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
单位 1                往来款                1,800,000.00 5 年以上                            18.92%         1,800,000.00
单位 2                政府补助                700,000.00 1 年以内                            7.36%            35,000.00
单位 3                备用金                  500,000.00 1 年以内                            5.26%            25,000.00
                                                                                                                      91
                                                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位 4             保证金                       300,000.00 1 年以内                              3.15%           15,000.00
单位 5             保证金                       100,000.00 3-4 年                                1.05%           50,000.00
合计                        --                 3,400,000.00           --                                       1,925,000.00
7、存货
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                    期末余额                                                期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备          账面价值
原材料              66,669,176.48                     66,669,176.48         58,687,580.36                     58,687,580.36
在产品               9,672,987.32                      9,672,987.32          4,059,848.78                      4,059,848.78
库存商品           339,737,629.65    8,860,463.37    330,877,166.28        219,317,341.99   12,046,939.57    207,270,402.42
周转材料             1,789,667.57                      1,789,667.57          2,655,328.75                      2,655,328.75
半成品              36,287,440.52    2,331,422.32     33,956,018.20         42,908,498.96    4,373,427.20     38,535,071.76
合计               454,156,901.54   11,191,885.69    442,965,015.85        327,628,598.84   16,420,366.77    311,208,232.07
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                  单位： 元
                                          本期增加金额                            本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                  期末余额
                                      计提               其他              转回或转销         其他
库存商品            12,046,939.57                                            3,186,476.20                      8,860,463.37
半成品               4,373,427.20                                            2,042,004.88                      2,331,422.32
合计                16,420,366.77                                            5,228,481.08                     11,191,885.69
     本期对于部分存在质量瑕疵的库存商品进行了对外销售，故转销存货跌价准备
3,186,476.20元；本期对部分长期库存的自制半成品进行了加工生产，故转销存货跌价准备
2,042,004.88元。
8、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                项目                                  期末余额                                    期初余额
自有资金理财产品                                                 391,500,000.00                              161,003,165.00
待抵扣进项税                                                        11,762,384.73                              4,907,726.26
                                                                                                                         92
                                                             中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预缴企业所得税                                             9,971,003.60
合计                                                     413,233,388.33                      165,910,891.26
其他说明：
     期末自有资金理财产品明细如下：
     ①银行理财产品共计2,450.00万元，其中:a.450.00万元为公司购买中信理财之共赢保本步
步 高 升 B 款 人 民 币 理 财 产 品 ， 自 2017 年 4 月 21 日 始 ， 无 固 定 期 限 ， 预 期 年 化 收 益 率 为
2.50%-3.55%；
     b.2,000.00万元中信理财之共赢成长周期182天理财产品，2018年4月20日至2018年10月19
日，预期年化收益率5.20%。
     ②理财基金共计36,700.00万元，其中：a.200.00万元为公司申购恒天稳金10号投资基金，
自2017年11月1日始，无固定期限，预期年化收益率为4.50%-5.00%；
     b.500万元为公司申购暖流稳健1号基金，自2017年11月15日起，无固定期限，预期年化
收益率为5.50%；
     c.2,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年2月13日至2019年
2月12日，预期年化收益率为7.0%；
     d.2,000.00万元为公司申购暖流稳健2号基金，2018年2月13日至2018年8月13日，预期年
化收益率为6.0%；
     e.4,000.00万元为公司申购中融-唐晟1号结构化集合资金信托计划之优先级资金信托，
2018年2月13日至2018年8月13日，优先级预期年化收益率7.0%；
     f.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年3月14日至2019年3
月13日，预期年化收益率为7.0%；
     g.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远票据投资私募基金基金,2018年3月27日至
2019年3月27日,预期年化收益率为9.00%；
     h.2,000.00万元为公司申购中融-唐昇1号结构化集合资金信托计划,2018年3月26日至2019
年3月26日,优先级预期年化收益率7.60%；
     i.2,000.00万元为公司申购2018年非公开发行定向融资工具（锦盈2号），2018年3月27日
至2018年9月27日,年化收益率7.80%；
     j.2,000.00万元为公司申购良卓资产稳健致远票据投资私募基金基金,2018年4月20日至
2018年10月20日,预期年化收益率为8.00%；
     k.2,000.00万元为公司申购暖流稳健2号基金，2018年4月23日至2018年10月23日，预期年
化收益率为6.0%；
     l.2,000.00万元中融-唐昇1号结构化集合资金信托计划，2018年4月20日至2018年10月19
日，优先级预期年化收益率7.20%；
     m.2,000.00万元为公司申购平安财富*丰和日利债券投资集合资金信托，2018年4月20日至
2018年10月17日，预期年化收益率6.0%；
     n.2,000.00万元为公司申购云南信托-国泰君安天盈宝稳健1期集合资金信托计划，2018年4
月19日至2019年1月17日，预期年化收益率6.05%；
     o.2,000.00万元为公司申购2018年非公开发行定向融资工具（锦盈1号），2018年4月26日
至2018年7月26日，年化收益率7.50%；
     p.2,000.00万元为公司申购上信-海通财富1号集合资金信托计划，2018年4月27日至2018
年10月29日，预期年华收益率6.05%；
     q.1,000.00万元为公司申购良卓资产银通2号票据投资私募基金，2018年5月3日至2019年5
月2日，预期年华收益率7.0%；
                                                                                                         93
                                                                               中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
        r.6,000.00万元为公司申购暖流稳健1号基金，2018年5月22日，预期年化收益率5.50%。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                          单位： 元
                                                期末余额                                          期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备        账面价值          账面余额        减值准备             账面价值
可供出售权益工具：            116,337,997.78    8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78         8,704,000.00     107,633,997.78
       按成本计量的           116,337,997.78    8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78         8,704,000.00     107,633,997.78
合计                          116,337,997.78    8,704,000.00 107,633,997.78 116,337,997.78         8,704,000.00     107,633,997.78
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          单位： 元
                                账面余额                                        减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                  本期现金
                                                                                                              单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少      期末         期初        本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                                比例
孟州中原
活塞环有 204,000.00                              204,000.00 204,000.00                          204,000.00      19.10%
限公司
孟州市农
村商业银 11,735,000                              11,735,000
                                                                                                                  4.46%
行股份公              .00                                 .00
司
河南省中
原活塞股     1,558,190.                          1,558,190.
                                                                                                                  7.00%
份有限公              78                                  78
司
孟州市中
小企业信     1,500,000.                          1,500,000.
                                                                                                                  1.46%
用担保公              00                                  00
司
深圳市灵
动飞扬科 47,340,807                              47,340,807 8,500,000.                          8,500,000.
                                                                                                                18.94%
技有限公              .00                                 .00          00                                00
司
华元恒道 20,000,000                              20,000,000
                                                                                                                  9.76%
（上海）              .00                                 .00
                                                                                                                                   94
                                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资管理
有限公司
深圳协和
聚坤股权
           20,000,000                       20,000,000
投资管理                                                                                                        20.00%
                  .00                                  .00
企业（有
限合伙）
河南省南
水北调对
           14,000,000                       14,000,000
口协作产                                                                                                         5.56%
                  .00                                  .00
业投资基
金
           116,337,99                       116,337,99 8,704,000.                             8,704,000.
合计                                                                                                             --
                 7.78                                 7.78       00                                  00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                              单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具          可供出售债务工具                                                 合计
期初已计提减值余额                  8,704,000.00                                                                         8,704,000.00
期末已计提减值余额                  8,704,000.00                                                                         8,704,000.00
10、长期股权投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                         本期增减变动
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                            减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值                  期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                        期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
河南中原
吉凯恩气 166,155,1                       24,099,94                                              1,979,352 192,234,4
缸套有限       12.63                           1.54                                                    .00            06.17
公司
南京飞燕
活塞环股 120,313,1                       3,695,169                                              475,152.0 124,483,4
份有限公       04.25                            .12                                                        0          25.37
司
孟州市九 18,685,57                       191,231.3                                              92,202.00 18,969,00
                                                                                                                                     95
                                                                中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
顺小额贷            0.61                       6                                                  3.97
款有限公
司
            305,153,7                27,986,34                                     2,546,706 335,686,8
小计
                  87.49                   2.02                                           .00    35.51
            305,153,7                27,986,34                                     2,546,706 335,686,8
合计
                  87.49                   2.02                                           .00    35.51
其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
           项目            房屋、建筑物            土地使用权           在建工程                  合计
一、账面原值
       1.期初余额              78,097,349.09                                                       78,097,349.09
       2.本期增加金额             984,852.25                                                         984,852.25
       （1）外购                  984,852.25                                                         984,852.25
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
       3.本期减少金额
       （1）处置
       （2）其他转出
       4.期末余额              79,082,201.34                                                       79,082,201.34
二、累计折旧和累计摊
销
       1.期初余额               1,491,854.76                                                        1,491,854.76
       2.本期增加金额           1,897,972.83                                                        1,897,972.83
       （1）计提或摊销          1,501,261.33                                                        1,501,261.33
其他原因增加                      396,711.50                                                         396,711.50
       3.本期减少金额
       （1）处置
                                                                                                                96
                                                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       （2）其他转出
       4.期末余额                        3,389,827.59                                                          3,389,827.59
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
       （1）计提
       3、本期减少金额
       （1）处置
       （2）其他转出
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值                   75,692,373.75                                                         75,692,373.75
       2.期初账面价值                   76,605,494.33                                                         76,605,494.33
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
        项目        房屋及建筑物           机器设备        运输设备          电子设备        其他设备           合计
一、账面原值：
     1.期初余额        592,494,561.42 1,025,174,098.44     17,730,385.99     24,649,424.27   54,198,466.12 1,714,246,936.24
     2.本期增加金
                        16,493,873.06      17,926,198.90     101,113.01        487,246.80      383,755.26     35,392,187.03
额
       （1）购置         4,890,591.84       1,143,535.80      91,965.81        337,390.49      350,500.73      6,813,984.67
      （2）在建工
                        11,137,893.47      16,661,318.06        3,750.00       147,357.22       12,500.00     27,962,818.75
程转入
      （3）企业合
并增加
（4）其他                 465,387.75          121,345.04        5,397.20          2,499.09      20,754.53       615,383.61
     3.本期减少金
                                              157,350.41     776,355.55                                         933,705.96
额
      （1）处置或
                                              157,350.41     776,355.55                                         933,705.96
报废
                                                                                                                         97
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     4.期末余额     608,988,434.48 1,042,942,946.93   17,055,143.45     25,136,671.07   54,582,221.38 1,748,705,417.31
二、累计折旧
     1.期初余额     133,312,304.71   536,839,154.52   11,828,593.50     17,864,000.98   38,901,680.38   738,745,734.09
     2.本期增加金
                     13,890,399.92    38,459,725.16     926,017.45       1,414,795.57    3,590,463.55    58,281,401.65
额
       （1）计提     13,881,509.85    38,432,882.15     921,206.22       1,413,555.02    3,587,241.59    58,236,394.83
（2）其他                 8,890.07        26,843.01        4,811.23          1,240.55        3,221.96        45,006.82
     3.本期减少金
                                         115,504.21     326,034.00                                         441,538.21
额
      （1）处置或
                                         115,504.21     326,034.00                                         441,538.21
报废
     4.期末余额     147,202,704.63   575,183,375.47   12,428,576.95     19,278,796.55   42,492,143.93   796,585,597.53
三、减值准备
     1.期初余额                       17,757,892.22                                                      17,757,892.22
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
      （1）处置或
报废
     4.期末余额                       17,757,892.22                                                      17,757,892.22
四、账面价值
     1.期末账面价
                    461,785,729.85   450,001,679.24    4,626,566.50      5,857,874.52   12,090,077.45   934,361,927.56
值
     2.期初账面价
                    459,182,256.71   470,577,051.70    5,901,792.49      6,785,423.29   15,296,785.74   957,743,309.93
值
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                                    98
                                                                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                 期末余额                                                 期初余额
          项目
                           账面余额              减值准备              账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
新建年产 1300 万
                                 4,820.01                                   4,820.01       3,044,385.74                       3,044,385.74
只气缸套项目
土建-莫沟工程               2,827,927.93                                2,827,927.93       2,607,207.21                       2,607,207.21
待安装设备                 16,717,764.39          1,150,064.97         15,567,699.42       6,802,345.27    1,150,064.97       5,652,280.30
年产 180 万只国
Ⅵ发动机钢质活             45,387,124.05                               45,387,124.05     18,198,549.67                       18,198,549.67
塞项目
西虢 5500 万片轴
                            4,816,897.69                                4,816,897.69       3,661,609.40                       3,661,609.40
瓦项目
实验设备                    2,970,544.47                                2,970,544.47       3,797,948.76                       3,797,948.76
其他                        1,717,485.96                                1,717,485.96         313,302.15                          313,302.15
合计                       74,442,564.50          1,150,064.97         73,292,499.53     38,425,348.20     1,150,064.97      37,275,283.23
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                 本期转                           工程累                       其中：本
                                                             本期其                                   利息资              本期利
项目名                    期初余    本期增       入固定                 期末余    计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                          他减少                                   本化累              息资本
     称                     额      加金额       资产金                   额      占预算       度              资本化                   源
                                                             金额                                     计金额              化率
                                                   额                             比例                          金额
新建年
产 1300
             54,358.8 3,044,38 3,435,21 808,112. 5,666,66                                                                          募股资
万只气                                                                 4,820.01   99.06% 99.06
                     0       5.74      3.72             73      6.72                                                               金
缸套项
目
土建--莫 32,581.0 2,607,20 220,720.                                    2,827,92
                                                                                  86.80% 86.80                                     其他
沟工程               0       7.21           72                             7.93
待安装                    6,802,34 27,252,9 17,000,7 336,780. 16,717,7
                                                                                   6.90% 6.90                                      其他
设备                         5.27     61.23        61.82         29       64.39
年产 180
万只国
Ⅵ发动       65,709.0 18,198,5 27,188,5                                45,387,1
                                                                                  80.35% 80.35                                     其他
机钢质               0      49.67     74.38                               24.05
活塞项
目
西虢
                          3,661,60 1,155,28                            4,816,89
5500 万          457.14                                                            6.90% 6.90                                      其他
                             9.40      8.29                                7.69
片轴瓦
                                                                                                                                             99
                                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目
           153,105. 34,314,0 59,252,7 17,808,8 6,003,44 69,754,5
合计                                                                   --          --                                  --
                    94    97.29       58.34    74.55   7.01   34.07
14、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                  单位： 元
        项目             土地使用权           专利权      非专利技术            软件          商标权            合计
一、账面原值
       1.期初余额        94,979,092.73                                         6,137,783.73     400,000.00   101,516,876.46
       2.本期增加
                                                                                146,211.73                       146,211.73
金额
        （1）购置                                                               146,211.73                       146,211.73
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
     3.本期减少金
额
        （1）处置
       4.期末余额        94,979,092.73                                         6,283,995.46     400,000.00   101,663,088.19
二、累计摊销             12,560,977.37                                         2,969,120.34     400,000.00    15,930,097.71
       1.期初余额        12,560,977.37                                         2,969,120.34     400,000.00    15,930,097.71
       2.本期增加
                            975,301.56                                          194,371.63                     1,169,673.19
金额
        （1）计提           975,301.56                                          194,371.63                     1,169,673.19
       3.本期减少
金额
        （1）处置
       4.期末余额        13,536,278.93                                         3,163,491.97     400,000.00    17,099,770.90
三、减值准备
                                                                                                                            100
                                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                     81,442,813.80                                          3,120,503.49                  84,563,317.29
价值
       2.期初账面
                     82,418,115.36                                          3,168,663.39                  85,586,778.75
价值
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                              单位： 元
被投资单位名称                                 本期增加                               本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                             期末余额
                                     企业合并形成的   汇率变动                处置
         项
中原内配集团安
                     42,863,519.13                                                                        42,863,519.13
徽有限责任公司
中原内配集团
（美国）有限责      510,779,414.71                        6,441,220.62                                   517,220,635.33
任公司
        合计        553,642,933.84                        6,441,220.62                                   560,084,154.46
16、长期待摊费用
                                                                                                              单位： 元
         项目            期初余额           本期增加金额        本期摊销金额           其他减少金额      期末余额
租赁房产装修改良          15,664,380.33          225,763.88              691,662.18                       15,198,482.03
合计                      15,664,380.33          225,763.88              691,662.18                       15,198,482.03
                                                                                                                     101
                                                                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                           单位： 元
                                       期末余额                                        期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异      递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                   55,488,481.31         9,188,206.00              63,856,656.28           10,480,192.12
内部交易未实现利润              2,391,782.89           358,767.43               3,406,628.79             363,519.05
递延收益                       68,673,408.69        10,301,011.30              69,031,496.38           10,354,724.46
合计                          126,553,672.89        19,847,984.73             136,294,781.45           21,198,435.63
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                           单位： 元
                                       期末余额                                        期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异      递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                2,493,154.67           373,973.20               2,566,445.60             384,966.84
产评估增值
合计                            2,493,154.67           373,973.20               2,566,445.60             384,966.84
18、其他非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                            期末余额                                 期初余额
预付工程款                                                   200,173,602.41                            56,319,910.00
合计                                                         200,173,602.41                            56,319,910.00
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                           单位： 元
                  项目                            期末余额                                 期初余额
信用借款                                                     187,323,324.29                           137,116,203.09
担保借款                                                      16,000,000.00                            10,000,000.00
合计                                                         203,323,324.29                           147,116,203.09
短期借款分类的说明：
                                                                                                                 102
                                                        中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       担保情况，参见附注十二、5（2）关联担保情况。
20、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                  单位： 元
                 项目                    期末余额                                 期初余额
交易性金融负债                                         878,594.58
         其他                                          878,594.58
合计                                                   878,594.58
21、应付票据
                                                                                                  单位： 元
                 种类                    期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                          7,062,800.00                            11,634,164.13
合计                                                  7,062,800.00                            11,634,164.13
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                  单位： 元
                 项目                    期末余额                                 期初余额
工程设备款                                           34,032,384.26                            16,777,312.52
货款                                                222,711,440.37                           127,134,314.04
合计                                                256,743,824.63                           143,911,626.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                  单位： 元
                 项目                    期末余额                          未偿还或结转的原因
设备款                                                4,246,766.28 质保期保证金
合计                                                  4,246,766.28                   --
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                                                                                                        103
                                                             中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  项目                        期末余额                                 期初余额
预收货款                                                  19,920,837.45                           18,110,018.77
合计                                                      19,920,837.45                           18,110,018.77
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目           期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                30,812,211.47      148,202,139.05             152,905,493.76          26,108,856.76
二、离职后福利-设定提
                                72,081.11        1,329,026.58               1,316,815.56             84,292.13
存计划
合计                        30,884,292.58      149,531,165.63             154,222,309.32          26,193,148.89
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
           项目           期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            30,317,840.14      134,076,702.52             138,973,162.67          25,421,379.99
补贴
2、职工福利费                        620.00      6,854,050.58               6,854,670.58
3、社会保险费                   35,154.27        5,529,910.08               5,519,332.55             45,731.80
       其中：医疗保险费         23,249.78        4,235,327.48               4,225,855.65             32,721.61
            工伤保险费           1,400.31          945,786.23                946,042.25                1,144.29
            生育保险费          10,504.18          348,796.37                347,434.65               11,865.90
4、住房公积金                  372,841.88        1,482,031.00               1,299,074.29            555,798.59
5、工会经费和职工教育
                                     982.78        259,322.37                259,131.17                1,173.98
经费
8、其他                         84,772.40                122.50                  122.50              84,772.40
合计                        30,812,211.47      148,202,139.05             152,905,493.76          26,108,856.76
（3）设定提存计划列示
                                                                                                      单位： 元
           项目           期初余额            本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险                 70,394.24        1,288,901.41               1,277,632.11             81,663.54
2、失业保险费                    1,686.87           40,125.17                  39,183.45               2,628.59
                                                                                                            104
                                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                             72,081.11      1,329,026.58              1,316,815.56             84,292.13
其他说明：
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，每月向
该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出
于发生时计入当期损益或相关资产的成本
25、应交税费
                                                                                                    单位： 元
                 项目                        期末余额                                期初余额
增值税                                                   4,363,227.75                            3,551,288.92
企业所得税                                               9,316,412.86                            9,667,032.02
个人所得税                                                268,744.84                              315,472.06
城市维护建设税                                            707,853.89                              393,658.90
房产税                                                   1,245,018.14                            1,133,430.11
土地使用税                                               2,466,746.42                            2,012,270.60
印花税                                                    118,859.98                               61,409.30
教育费附加                                                308,795.97                              179,743.74
地方教育费附加                                            205,863.98                              114,833.45
水利建设基金                                                   3,594.12                              1,679.43
资源税                                                         5,601.60                              2,430.00
环保税                                                         6,932.00
合计                                                    19,017,651.55                           17,433,248.53
26、应付利息
                                                                                                    单位： 元
                 项目                        期末余额                                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                            372,376.43                             1,662,275.55
短期借款应付利息                                          146,375.64                              163,945.07
合计                                                      518,752.07                             1,826,220.62
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位： 元
                                                                                                          105
                                                                  中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                项目                               期末余额                               期初余额
代收款                                                          1,598,388.10                           3,875,899.60
未付费用                                                         436,435.49                              741,069.32
保证金                                                          1,576,732.20                           1,522,714.20
抵押金                                                                                                   616,545.70
股权激励潜在回购义务                                           94,161,600.00                          94,161,600.00
往来款                                                         18,332,734.84                          24,367,928.29
Incodel 业绩承诺完成协议应付款                                 66,959,992.00                         107,944,984.00
灵动飞扬股权转让款                                                                                     4,500,000.00
安徽公司诉讼赔偿款                                              6,500,000.00                           6,500,000.00
合计                                                          189,565,882.63                         244,230,741.11
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                                          单位： 元
                项目                               期末余额                               期初余额
一年内到期的长期借款                                             254,546.00                              254,546.00
合计                                                             254,546.00                              254,546.00
29、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                项目                               期末余额                               期初余额
抵押借款                                                      300,000,000.00                         300,000,000.00
保证借款                                                      399,510,384.36                         396,041,477.50
减：一年内到期的长期借款（附注七、
                                                                 -254,546.00                            -254,546.00
28）
合计                                                          699,255,838.36                         695,786,931.50
30、专项应付款
                                                                                                          单位： 元
         项目          期初余额         本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
激光表面强化及刻
槽关键技术研究与           500,000.00                                              500,000.00 政府拨款
产业化
                                                                                                                106
                                                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                              500,000.00                                                  500,000.00             --
31、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
         项目               期初余额               本期增加            本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                        70,724,304.72        5,448,000.00        5,931,615.35       70,240,689.37 与资产相关补助
合计                            70,724,304.72        5,448,000.00        5,931,615.35       70,240,689.37            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                       单位： 元
                                                本期计入营
                                 本期新增补                   本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目        期初余额                       业外收入金                              其他变动     期末余额
                                   助金额                     他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                    额
装备升级技
                 127,500.00                       45,000.00                                           82,500.00 与资产相关
改项目
新型节能环
保发动气缸      9,146,666.67                     980,000.00                                        8,166,666.67 与资产相关
套项目
项目配套资
                  45,833.33                       25,000.00                                           20,833.33 与资产相关
金
享受优惠政
                2,145,416.67                     135,500.00                                        2,009,916.67 与资产相关
策补助
吸收合并铸
造公司(淘汰
                 406,500.00                       75,000.00                                          331,500.00 与资产相关
落后产业政
府奖励)
收结构调整
                 142,500.00                       95,000.00                                           47,500.00 与资产相关
资金
汽车发动机
零部件关键        15,000.00                       10,000.00                                            5,000.00 与资产相关
技术研究
企业扶持资
                15,641,380.0                                                                       15,472,284.0
金（土地返                                       169,096.00                                                         与资产相关
                            0                                                                                   0
还）
殴 V 发动机
气缸套研制
                  45,000.00                       30,000.00                                           15,000.00 与资产相关
开发（共 100
万元）
欧 V 发动机
                  36,666.67                       20,000.00                                           16,666.67 与资产相关
所缸套研制
                                                                                                                             107
                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
开发
年产 600 万
只欧 V 铸入     458,333.33    110,000.00                          348,333.33 与资产相关
式气缸套
年产 40 万只
斯太尔气缸       16,500.00     11,000.00                            5,500.00 与资产相关
套技改项目
年产 300 万
只欧 IV 桥车    896,083.33    185,500.00                          710,583.33 与资产相关
气缸套
年产 200 万
只道依茨气
                 26,250.00     17,500.00                            8,750.00 与资产相关
缸套建设项
目
能效管理中
心和节能技     2,375,000.00   150,000.00                         2,225,000.00 与资产相关
术改造项目
科技项目经
               1,100,000.00   100,000.00                         1,000,000.00 与资产相关
费
科技三项经
               1,401,666.66   165,000.00                         1,236,666.66 与资产相关
费
科技经费创
                345,833.33     25,000.00                          320,833.33 与资产相关
新
科技经费（贷
                440,791.67     37,250.00                          403,541.67 与资产相关
款贴息）
科技经费       2,681,833.34   230,500.00                         2,451,333.34 与资产相关
进口贴息项
                945,500.00     61,000.00                          884,500.00 与资产相关
目
进口产品贴
                 45,301.67     24,710.00                           20,591.67 与资产相关
息
河南省信息
化发展专项      601,750.00     43,500.00                          558,250.00 与资产相关
资金
公租房项目
               1,690,700.00   174,900.00                         1,515,800.00 与资产相关
政府补助
高性能新型
柴油机摩擦
                131,250.00     22,500.00                          108,750.00 与资产相关
副研发及产
业化项目
                                                                                       108
                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
扶持资金        548,250.00     76,500.00                          471,750.00 与资产相关
多元合金化
铸态贝氏体      800,000.00    150,000.00                          650,000.00 与资产相关
铸铁气缸套
低碳节能喷
涂气缸套研     1,185,416.67   125,000.00                         1,060,416.67 与资产相关
发及产业
大中型农业
机械柴油机
气缸套生产     1,500,000.00   360,000.00                         1,140,000.00 与资产相关
线技改升级
项目
大功率车用
柴油机汽缸      175,000.00     30,000.00                          145,000.00 与资产相关
套研发
2014 年河南
省产业集聚
区科技研发      358,333.33     25,000.00                          333,333.33 与资产相关
服务平台奖
补资金
2013 年科技
经费（科技贷    440,791.67     37,250.00                          403,541.67 与资产相关
款贴息项目）
2013 年科技
                177,500.00     15,000.00                          162,500.00 与资产相关
经费
2013 年科技
成果转化项     2,366,666.67   200,000.00                         2,166,666.67 与资产相关
目中央资金
2013 年度国
家重点新产
                291,666.67     25,000.00                          266,666.67 与资产相关
品计划立项
项目
2013 年产业
集群培育提     1,300,000.00   100,000.00                         1,200,000.00 与资产相关
升工程款
2012 年进口
设备贴息资      314,863.33     32,020.00                          282,843.33 与资产相关
金
2012 年工业
               1,198,666.67   124,000.00                         1,074,666.67 与资产相关
企业发展资
                                                                                       109
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金项目
2012 年低摩
擦节能环保
气缸套项目     1,833,333.33   200,000.00                         1,633,333.33 与资产相关
中央补助资
金
2011 年中原
内配工业结
构调整项目
（1000 万只     959,000.00     68,500.00                          890,500.00 与资产相关
气缸套项目）
省级贴息资
金
2011 年河南
省工业结构
                563,500.00     69,000.00                          494,500.00 与资产相关
调整项目资
金
"双百"计划
                245,000.00     70,000.00                          175,000.00 与资产相关
项目资金
科技项目经
               1,168,000.00    73,000.00                         1,095,000.00 与资产相关
费
创新券资金      420,833.33     25,000.00                          395,833.33 与资产相关
土地税返还     1,140,458.33    67,750.00                         1,072,708.33 与资产相关
2016 年科技
               2,600,000.00   150,000.00                         2,450,000.00 与资产相关
项目经费
企业发展扶
               1,279,185.00    71,730.00                         1,207,455.00 与资产相关
持资金
2016 年产业
集聚区科研
                445,833.33     25,000.00                          420,833.33 与资产相关
服务平台专
项资金
创新创业扶
                359,210.52    153,947.38                          205,263.14 与资产相关
持资金
节能活塞环
绿色关键工
                694,166.67     35,000.00                          659,166.67 与资产相关
艺系统集成
项目
节能环保轴
               2,225,000.00   150,000.00                         2,075,000.00 与资产相关
瓦项目
投资补贴款      592,566.72     27,248.64                          565,318.08 与资产相关
                                                                                       110
                                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技术创新奖         771,120.00                     48,195.00                                        722,925.00 与资产相关
技术改造奖
                  2,876,910.80                   150,335.00                                       2,726,575.80 与资产相关
励
创新型省份
建设专项资         983,775.01                     50,450.00                                        933,325.01 与资产相关
金
科技项目经
                                 5,000,000.00    250,000.00                                       4,750,000.00 与资产相关
费（国六）
2017 年度新
型工业化发                        448,000.00       3,733.33                                        444,266.67 与资产相关
展政策奖励
                  70,724,304.7                                                                    70,240,689.3
合计                             5,448,000.00 5,931,615.35                                                            --
                            2                                                                               7
其他说明：
32、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                               本次变动增减（+、-）
                     期初余额                                                                                     期末余额
                                      发行新股          送股        公积金转股        其他        小计
股份总数           606,822,305.00                                                                            606,822,305.00
33、资本公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                     期初余额                   本期增加               本期减少             期末余额
资本溢价（股本溢价）                  591,457,287.77                                                         591,457,287.77
其他资本公积                           25,690,338.03             13,280,808.00                                   38,971,146.03
合计                                  617,147,625.80             13,280,808.00                               630,428,433.80
34、库存股
                                                                                                                     单位： 元
           项目                     期初余额                   本期增加               本期减少             期末余额
实行股权激励回购                       94,161,600.00                                                             94,161,600.00
合计                                   94,161,600.00                                                             94,161,600.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       库存股情况说明：
       因实行股权激励确认潜在回购义务，占本公司已发行股份的总比例15.52%，累计库存股
                                                                                                                             111
                                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占已发行股份的总比例15.52%。
35、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                             本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                               税后归属
                  项目               期初余额                                  减：所得税 税后归属                  期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                                  费用    于母公司
                                                      额       当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综 -14,405,538.7 1,200,860.3                                  1,200,860.3                -13,204,6
合收益                                          1          2                                       2                    78.39
                                   -14,405,538.7 1,200,860.3                              1,200,860.3                -13,204,6
         外币财务报表折算差额
                                                1          2                                       2                    78.39
                                   -14,405,538.7 1,200,860.3                              1,200,860.3                -13,204,6
其他综合收益合计
                                                1          2                                       2                    78.39
36、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额
法定盈余公积                     142,977,256.68                                                                 142,977,256.68
合计                             142,977,256.68                                                                 142,977,256.68
37、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                         项目                                   本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                              1,138,912,848.10                            942,181,213.98
调整后期初未分配利润                                                1,138,912,848.10                            942,181,213.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      129,482,265.09                          279,229,708.28
减：提取法定盈余公积                                                                                             23,687,843.66
       应付普通股股利                                                                                            58,810,230.50
期末未分配利润                                                         1,268,395,113.19                    1,138,912,848.10
38、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
           项目                            本期发生额                                         上期发生额
                                                                                                                           112
                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                         收入                成本                      收入                     成本
主营业务                 816,244,924.86     490,447,622.42             719,310,393.39       426,391,215.27
其他业务                   6,928,206.70       4,178,386.97               8,571,488.79            6,860,762.99
合计                     823,173,131.56     494,626,009.39             727,881,882.18       433,251,978.26
39、税金及附加
                                                                                                       单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                          4,164,150.86                             4,354,821.68
教育费附加                                              1,811,819.51                             1,871,174.71
资源税                                                     11,194.20
房产税                                                  2,339,610.24                             2,117,409.87
土地使用税                                              5,064,965.36                             3,870,516.20
车船使用税                                                48,079.20                                    12,840.28
印花税                                                   382,369.28                                239,069.46
地方教育附加税                                          1,207,879.66                             1,247,449.79
水利基金                                                  22,890.56                                    14,679.63
环保税                                                    13,863.92
合计                                                   15,066,822.79                            13,727,961.62
其他说明：
       注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
40、销售费用
                                                                                                       单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
职工薪酬                                                9,882,171.19                             9,942,799.29
办公费                                                   107,108.45                                227,095.13
仓储费                                                   880,308.42                                425,465.34
装卸费                                                   110,758.18                                    66,348.89
差旅费及经费                                            4,291,906.47                             4,256,653.50
销售服务费                                              6,921,112.72                             6,914,122.94
运费                                                   41,915,190.96                            40,271,755.88
物料消耗                                                  27,165.32                                    22,669.34
                                                                                                             113
                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他                                 157,978.31                          1,683,692.61
合计                               64,293,700.02                        63,810,602.92
41、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工工资                           26,147,250.47                        21,569,971.25
办公费                              3,119,081.17                         2,515,026.08
技术开发费                         42,833,249.39                        32,033,871.34
差旅费                              2,588,760.54                         2,063,198.50
业务招待费                           763,077.92                          1,214,760.67
财产保险费                          1,145,543.69                          495,381.01
折旧费                              5,261,380.57                         5,029,820.55
无形资产摊销                        1,224,287.11                         1,055,910.67
审计、咨询费                        4,284,140.65                         6,483,412.63
维修保养费                          1,326,667.85                          816,132.32
环境卫生费                           170,218.75                           865,283.86
物料消耗                             452,404.05                           435,990.66
其他                                2,758,975.11                         2,045,138.25
限制性股票激励费用                 11,513,584.17
开办费                              1,799,776.99
合计                           105,388,398.43                           76,623,897.79
42、财务费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                           16,963,059.68                        10,293,821.96
减：利息收入                       -2,787,207.51                          -681,582.27
汇兑损益                           16,245,964.12                         5,275,347.77
手续费                               428,963.45                           343,345.98
其他                                 424,844.56                           638,972.91
合计                               31,275,624.30                        15,869,906.35
                                                                                  114
                                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
43、资产减值损失
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                        6,204,466.05                           5,438,799.57
二、存货跌价损失                                    -5,228,481.08                          1,741,117.72
三、可供出售金融资产减值损失                                                               6,000,000.00
合计                                                   975,984.97                        13,179,917.29
44、公允价值变动收益
                                                                                             单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                     -878,594.58
益的金融负债
合计                                                 -878,594.58
45、投资收益
                                                                                             单位： 元
                   项目                   本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           27,266,776.40                     28,460,054.96
持有至到期投资在持有期间的投资收益                      9,615,779.64                       2,169,455.92
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                       2,014,455.05
合计                                                   36,882,556.04                     32,643,965.93
其他说明：
注：其他投资收益系本期购买银行理财产品等形成的收益。
46、资产处置收益
                                                                                             单位： 元
           资产处置收益的来源          本期发生额                           上期发生额
固定资产处置利得                                    -2,388,025.31                          -242,096.77
47、其他收益
                                                                                             单位： 元
           产生其他收益的来源          本期发生额                           上期发生额
装备升级技改项目                                        45,000.00                            45,000.00
                                                                                                    115
                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新型节能环保发动气缸套项目             980,000.00                         980,000.00
项目配套资金                            25,000.00                          25,000.00
享受优惠政策补助                       135,500.00                         135,500.00
吸收合并铸造公司(淘汰落后产业政府奖
                                        75,000.00                          75,000.00
励)
收结构调整资金                          95,000.00                          95,000.00
汽车发动机零部件关键技术研究            10,000.00                          10,000.00
企业扶持资金（土地返还）               169,096.00                         169,096.00
殴 V 发动机气缸套研制开发（共 100 万
                                        30,000.00                          30,000.00
元）
欧 V 发动机所缸套研制开发               20,000.00                          20,000.00
年产 600 万只欧 V 铸入式气缸套         110,000.00                         110,000.00
年产 40 万只斯太尔气缸套技改项目        11,000.00                          11,000.00
年产 300 万只欧 IV 桥车气缸套          185,500.00                         185,500.00
年产 200 万只道依茨气缸套建设项目       17,500.00                          17,500.00
能效管理中心和节能技术改造项目         150,000.00                         150,000.00
科技项目经费                           100,000.00                         100,000.00
科技三项经费                           165,000.00                         165,000.00
科技经费创新                            25,000.00                          25,000.00
科技经费（贷款贴息）                    37,250.00                          37,250.00
科技经费                               230,500.00                         230,500.00
进口贴息项目                            61,000.00                          61,000.00
进口产品贴息                            24,710.00                          24,710.00
河南省信息化发展专项资金                43,500.00                          43,500.00
公租房项目政府补助                     174,900.00                         174,900.00
高性能新型柴油机摩擦副研发及产业化
                                        22,500.00                          22,500.00
项目
扶持资金                                76,500.00                          76,500.00
多元合金化铸态贝氏体铸铁气缸套         150,000.00                         150,000.00
低碳节能喷涂气缸套研发及产业           125,000.00                         125,000.00
大中型农业机械柴油机气缸套生产线技
                                       360,000.00                         360,000.00
改升级项目
大功率车用柴油机汽缸套研发              30,000.00                          30,000.00
2014 年河南省产业集聚区科技研发服务
                                        25,000.00                          25,000.00
平台奖补资金
                                                                                 116
                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2013 年科技经费（科技贷款贴息项目）     37,250.00                          37,250.00
2013 年科技经费                         15,000.00                          15,000.00
2013 年科技成果转化项目中央资金        200,000.00                         200,000.00
2013 年度国家重点新产品计划立项项目     25,000.00                          25,000.00
2013 年产业集群培育提升工程款          100,000.00                         100,000.00
2012 年进口设备贴息资金                 32,020.00                          32,020.00
2012 年工业企业发展资金项目            124,000.00                         124,000.00
2012 年低摩擦节能环保气缸套项目中央
                                       200,000.00                         200,000.00
补助资金
2011 年中原内配工业结构调整项目
                                        68,500.00                          68,500.00
（1000 万只气缸套项目）省级贴息资金
2011 年河南省工业结构调整项目资金       69,000.00                          69,000.00
"双百"计划项目资金                      70,000.00                          70,000.00
科技项目经费                            73,000.00                          73,000.00
创新券资金                              25,000.00                          25,000.00
2016 年科技项目经费                    150,000.00                         150,000.00
企业发展扶持资金                        71,730.00                          71,730.00
2016 年产业集聚区科研服务平台专项资
                                        25,000.00                          25,000.00
金
安徽投资补贴款                          27,248.64                          51,346.14
安徽技术创新奖                          48,195.00                          48,195.00
节能环保轴瓦项目                       150,000.00                         150,000.00
康明斯铸贝气缸套出口项目（科技三项
                                                                           22,500.00
经费）
50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目
                                                                           10,000.00
（外经贸发展促进资金）
50 万只康明斯出口气缸套技改增能项目
                                                                           46,500.00
（财政贴息补助）
200 万只重型发动机气缸套项目（项目贴
                                                                           60,000.00
息）
投资补贴款                                                                 67,750.00
创新创业扶持资金                       153,947.38
节能活塞环绿色关键工艺系统集成项目      35,000.00
科技项目经费（国六）                   250,000.00
土地税返还                              67,750.00
安徽技术改造奖励                       150,335.00
                                                                                 117
                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
安徽创新型省份建设专项资金              50,450.00
安徽 2017 年度新型工业化发展政策奖励     3,733.33
纳税先进企业奖励资金                                                      400,000.00
国家级知识产权示范企业奖励                                                300,000.00
专利授权奖励                                                               52,200.00
中国专利奖优秀奖奖金                                                       50,000.00
孟州市 2015 年度专利资助奖励                                               40,000.00
科技创新后补助、后奖励资金                                                  3,000.00
专利资助基金                                                              120,200.00
土地税返还                                                               1,551,200.00
贷款贴息                                                                   83,000.00
知识产权贯标奖励                                                           50,000.00
自主创新奖励                                                              103,000.00
销售总额上台阶奖励                                                         50,000.00
创新发展优秀企业奖                                                         50,000.00
新型工业化发展政策奖                                                      192,800.00
企业技术改造和创新奖                                                      100,000.00
两化融合信息消费奖                                                        100,000.00
土地节约集约奖                                                            154,000.00
省知识产权优势企业、中国专利奖、授
                                       381,600.00
权专利等奖金
河南省科学技术进步奖励资金             140,000.00
科技创新奖励资金                       750,000.00
运费补助                                40,500.00
专利资助款                                800.00
科技创新奖励                            20,000.00
财政补助资金                            31,000.00
2017 年度新型工业化发展政策兑现奖励    253,000.00
2017 年肥东县促进自主创新政策兑现       63,000.00
企业奖励金                             100,000.00
安全生产目标考核奖金                    20,000.00
2017 年企业技能提升培训补贴             42,000.00
组织下拨活动经费补贴                     1,000.00
2017 年技术改造财政增量贡献奖励政策
                                       261,100.00
县级
                                                                                  118
                                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
高校毕业生就业见习补贴                                                     45,900.00
合计                                                                 8,081,515.35                                   8,850,647.14
48、营业外收入
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                        上期发生额
                                                                                                              额
政府补助                                          300,000.00                       188,800.00                        300,000.00
其他                                              128,852.22                       133,254.03                        128,852.22
合计                                              428,852.22                       322,054.03                        428,852.22
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                      单位： 元
                                                        补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                        响当年盈亏          贴             额            额         与收益相关
                                        因研究开发、
工业大会奖 焦作市财政                   技术更新及
                            奖励                        否           否                  300,000.00    100,000.00 与收益相关
励资金         局                       改造等获得
                                        的补助
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
处理班车补
               河南飞孟再               特定行业、产
贴
               生资源有限 补助          业而获得的 否                否                                 87,000.00 与收益相关
（2682/2683/
               公司                     补助（按国家
2684）
                                        级政策规定
                                        依法取得）
                                        因研究开发、
               孟州市科技
财政扶持资                              技术更新及
               局、孟州市财 补助                        否           否                                  1,800.00 与收益相关
金                                      改造等获得
               政局
                                        的补助
合计                  --           --        --              --             --           300,000.00    188,800.00       --
49、营业外支出
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                        上期发生额
                                                                                                              额
对外捐赠                                             10,000.00                                                        10,000.00
其他                                                 12,041.30                         70,120.64                      12,041.30
                                                                                                                             119
                                                                 中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                                        22,041.30                         70,120.64                   22,041.30
50、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            本期发生额                               上期发生额
当期所得税费用                                                23,458,461.93                            23,376,683.47
递延所得税费用                                                 1,339,457.26                            -3,332,811.50
合计                                                          24,797,919.19                            20,043,871.97
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                           153,650,854.08
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                        38,412,713.52
子公司适用不同税率的影响                                                                               -1,221,844.33
非应税收入的影响                                                                                       -8,381,515.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                         120,622.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -4,135,693.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        3,218,123.44
损的影响
研发费用加计扣除影响                                                                                   -3,214,486.34
所得税费用                                                                                             24,797,919.19
51、其他综合收益
详见附注七、35。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            本期发生额                               上期发生额
利息收入                                                       2,787,207.51                              504,433.01
政府补助                                                       2,109,400.00                             3,588,200.00
                                                                                                                 120
                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
代收款                                                                                       9,293.00
收招标保证金                                        2,180,199.17
废品销售                                             258,279.65
其他                                                 607,613.10                           133,554.03
合计                                                7,942,699.43                         4,235,480.04
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                   本期发生额                           上期发生额
差旅费及经费                                        6,423,903.39                         5,233,401.69
办公费                                              3,554,012.40                         2,742,121.21
修理费                                               413,787.66                           823,131.32
运费                                               39,892,516.27                        36,175,191.24
装卸费                                               859,300.82                            66,348.89
仓储费                                              1,887,242.62                          902,588.59
销售服务费                                          8,500,402.00                         7,038,999.18
广告展览费                                           887,516.49                           776,707.91
咨询费                                              4,379,237.94                         6,546,185.63
环保卫生费                                           918,391.82                           865,283.86
财产保险                                             692,307.92                           542,835.60
技术开发费                                          9,404,953.09                         8,700,222.01
其他                                               15,809,394.08                        20,890,479.45
合计                                               93,622,966.50                        91,303,496.58
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                   本期发生额                           上期发生额
收到的上期支付的货币资金中的保证金                 14,192,199.12                         5,974,219.45
收到的与资产相关的政府补助                          5,448,000.00                          963,900.00
合计                                               19,640,199.12                         6,938,119.45
                                                                                                  121
                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                  项目                     本期发生额                            上期发生额
本期以货币资金支付的保证金                              13,805,773.16                            2,284,009.34
贷款担保费                                               1,133,107.25                            8,267,009.53
支付分期股权款                                          66,543,048.00
合计                                                    81,481,928.41                          10,551,018.87
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                 128,852,934.89                         132,878,195.67
加：资产减值准备                                           975,984.97                          13,179,917.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        58,236,394.83                          56,552,780.43
物资产折旧
无形资产摊销                                             1,169,673.19                            1,079,205.61
长期待摊费用摊销                                           691,662.18                             390,890.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         2,388,025.31                             188,905.58
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                             53,191.19
财务费用（收益以“－”号填列）                          16,963,059.68                          10,293,821.96
投资损失（收益以“－”号填列）                          -36,882,556.04                         -32,643,965.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 1,350,450.90                           -3,161,015.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                    -10,993.64                           -171,796.39
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -125,528,302.70                             9,438,107.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        -59,692,060.31                        -109,504,874.85
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        76,716,655.03                          24,905,153.64
列）
其他                                                                                            -5,451,247.14
经营活动产生的现金流量净额                              65,230,928.29                          98,027,269.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活             --                                    --
                                                                                                          122
                                                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                           --                                      --
现金的期末余额                                                    253,468,124.31                           417,775,191.95
减：现金的期初余额                                                639,713,862.01                           559,501,739.66
现金及现金等价物净增加额                                       -386,245,737.70                           -141,726,547.71
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                单位： 元
                     项目                              期末余额                               期初余额
一、现金                                                          253,468,124.31                           639,713,862.01
其中：库存现金                                                        154,443.74                             2,394,359.42
       可随时用于支付的银行存款                                   253,313,680.57                           415,377,574.37
       可随时用于支付的其他货币资金                                                                              3,258.16
三、期末现金及现金等价物余额                                      253,468,124.31                           639,713,862.01
54、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                     项目                            期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                             7,744,820.46 票据保证金、期权保证金
固定资产                                                          282,611,065.48 借款抵押
无形资产                                                            71,072,537.80 借款抵押
合计                                                              361,428,423.74                  --
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
              项目                    期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                  15,936,529.37 6.6166                                           105,445,640.21
       欧元                                  1,353,013.22 7.6515                                            10,352,580.65
卢布                                        10,746,092.88 0.1054                                             1,132,638.19
英镑                                                  0.09 8.6551                                                    0.78
其中：美元                                  36,020,087.88 6.6166                                           238,330,513.46
       欧元                                   2,711,698.29 7.6515                                           20,748,559.47
                                                                                                                      123
                                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预付账款
其中：美元                                         200,000.00 6.6166                                       1,323,320.00
欧元                                                35,293.52 7.6515                                          270,048.37
其他应收款
其中：美元                                         616,341.88 6.6166                                       4,078,087.68
欧元                                                16,313.82 7.6515                                          124,825.19
应付账款
其中：美元                                       20,596,528.22 6.6166                                    136,278,988.62
欧元                                               853,871.35 7.6515                                       6,533,396.63
预收账款
其中：美元                                        1,004,853.63 6.6166                                      6,648,714.52
欧元                                                 21,650.11 7.6515                                         165,655.82
卢布                                             11,334,172.11 0.1054                                      1,194,621.74
其他应付款
其中：美元                                       12,729,924.75 6.6166                                     84,228,820.10
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地           业务性质                                         取得方式
                                                                             直接              间接
                                                      激光加工技术及
河南省中原华工                                        产品的研制、开
激光工程有限公 孟州市            孟州市               发、销售（按国            97.17%                 设立
司                                                    家有关规定）；技
                                                      术咨询服务
                                                      发动机轴瓦、翻
                                                      边瓦、止推片、
                                                      衬套及相关产品
中原内配集团轴                                        的研发、生产、
                  孟州市         孟州市                                         73.33%                 设立
瓦股份有限公司                                        销售、售后服务、
                                                      技术转让、技术
                                                      支持，从事货物
                                                      进出口业务
中原内配（欧洲）                                      气缸套、活塞、
                德国             德国                                          100.00%                 设立
有限责任公司                                          活塞环、活塞销、
                                                                                                                     124
                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                   轴瓦及其他相关
                                   汽车零部件的研
                                   发、销售、装配、
                                   物流、仓储及技
                                   术服务等；经营
                                   本企业生产、科
                                   研相关的原辅材
                                   料、机器设备、
                                   仪表仪器、零配
                                   件及相关技术的
                                   进出口业务
                                   气缸套、活塞、
                                   活塞环、活塞销、
                                   轴瓦及其他相关
                                   汽车零部件、设
                                   备的销售、研发、
                                   装配、物流、仓
中原内配有限责
                                   储及技术服务
任公司（俄罗斯 俄罗斯     俄罗斯                            100.00%                 设立
                                   等，经营本企业
子公司）
                                   生产、科研相关
                                   的原辅材料、机
                                   器设备、仪表仪
                                   器、零配件及相
                                   关技术的进出口
                                   业务
                                   乘用车铸入式气
                                   缸套生产、销售；
                                   内燃机零部件、
                                   机电产品、机械
                                   设备、仪器仪表、
                                   原辅材料及零配
中原内配集团安
                 合肥市   合肥市   件销售；自营和            87.00%                 收购
徽有限责任公司
                                   代理各类商品及
                                   技术的进出口业
                                   务(除国家限定
                                   经营范围和禁止
                                   进出口的商品和
                                   技术)
                                   金属切削刀具、
                                   磨具、工具的设
中原内配集团鼎
                 孟州市   孟州市   计、生产与销售；          67.62%                 设立
锐科技有限公司
                                   相关产品的技术
                                   推广；从事货物
                                                                                                125
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                   和技术进出口业
                                                   务（国家法律法
                                                   规规定应经审批
                                                   方可经营或禁止
                                                   进出口的货物和
                                                   技术除外）
                                                   自动化装备、工
                                                   业机器人、机械
                                                   设备的设计、生
                                                   产与销售，机械
                                                   加工，设备生产
                                                   原辅材料销售，
中原内配集团智
                 孟州市           孟州市           从事货物和技术            75.33%                 设立
能装备有限公司
                                                   进出口业务（国
                                                   家法律法规规定
                                                   应经审批方可经
                                                   营或禁止进出口
                                                   的货物和技术除
                                                   外）
                                                   气缸套、活塞、
                                                   活塞环、活塞销、
                                                   轴瓦及相关内燃
                                                   机配件、设备的
                                                   设计、研发、制
                                                   造、销售、技术
                                                   服务；经营与本
中原内配集团广
                 玉林市           玉林市           企业相关的原辅           100.00%                 设立
西有限公司
                                                   材料、机械设备、
                                                   仪器仪表、零配
                                                   件及相关技术的
                                                   进出口、边境贸
                                                   易业务；仓储物
                                                   流业务（除危险
                                                   品）
                                                   气缸套、活塞、
                                                   活塞环、活塞销、
                                                   轴瓦及相关内燃
ZYNP                                               机配件、设备的
Group(U.S.A)     State of Delaware State of Delaware 研发、制造、经         100.00%                 设立
Inc.                                               销、技术服务。
                                                   经营本企业及母
                                                   公司自产机电产
                                                   品、成套设备、
                                                                                                                126
                                                                       中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                   仪器仪表、零部
                                                   件及相关技术的
                                                   进出口业务；开
                                                   展对外合资经
                                                   营、合作生产业
                                                   务。
                                                   智能化技术、机
                                                   器人系统集成技
                                                   术、信息技术、
                                                   网络技术、机械
                                                   技术的开发、转
河南中原智信科                                     让、咨询及服务；
                 孟州市         孟州市                                        51.00%                 设立
技股份有限公司                                     生产销售自动生
                                                   产线、机器人与
                                                   自动化装备、自
                                                   动化立体仓库及
                                                   仓储物流设备、
                                                   电子设备
                                                   汽车电子零配
                                                   件、汽车电控系
                                                   统、汽车仪器仪
                                                   表、车联网技术
                                                   领域内的技术开
中原内配（上海）
                                                   发、技术服务、
电子科技有限公 上海市           上海市                                        62.80%                 设立
                                                   技术转让、技术
司
                                                   咨询；机械设备、
                                                   仪器仪表、零配
                                                   件的销售；从事
                                                   货物及技术的进
                                                   出口业务。
                                                   内燃机活塞及零
中内凯思汽车新                                     部件生产销售；
动力系统有限公 孟州市           孟州市             汽车动力系统研            100.00%                 设立
司                                                 究开发；从事货
                                                   物进出口业务。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                             单位： 元
                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称           少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                          损益                 派的股利
河南省中原华工激光工                     2.83%                   9,381.23                                   208,900.17
                                                                                                                   127
                                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程有公司
中原内配集团轴瓦股份
                                           26.67%                 -592,988.88                                       12,091,905.73
有限公司
中原内配集团安徽有限
                                           13.00%                1,270,569.99                                       12,492,460.54
责任公司
中原内配集团鼎锐科技
                                           32.38%                1,558,709.03                                        8,189,833.91
有限公司
中原内配集团智能装备
                                           24.67%                    45,734.73                                       4,036,712.83
有限公司
河南中原智信科技股份
                                           49.00%                 -277,364.70                                        4,464,284.43
有限公司
中原内配（上海）电子
                                           37.20%               -2,643,371.60                                        1,847,081.28
科技有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                           单位： 元
                                  期末余额                                                     期初余额
子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负     非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负     非流动     负债合
 名称
             产      资产        计        债       负债        计        产      资产        计        债       负债         计
河南省
中原华
           10,875,0 944,258. 11,819,3 3,672,78 500,000. 4,172,78 7,967,38 1,013,73 8,981,12 1,314,78 500,000. 1,814,78
工激光
             55.53       66      14.19       4.78       00       4.78      7.08      5.64      2.72       3.51       00        3.51
工程有
限公司
中原内
配集团
           25,920,8 44,960,0 70,880,8 22,627,0 2,075,00 24,702,0 22,253,7 45,835,2 68,088,9 17,930,1 2,225,00 20,155,1
轴瓦股
             29.75     30.37     60.12     33.71       0.00     33.71     55.72     17.23     72.95     18.18       0.00      18.18
份有限
公司
中原内
配集团
           77,025,8 82,941,0 159,966, 58,883,6 5,900,12 64,783,7 63,522,4 80,973,3 144,495, 52,228,3 5,756,56 57,984,9
安徽有
             06.20     19.27    825.47     28.52       9.88     58.40     05.01     19.87    724.88     63.44       4.19      27.63
限责任
公司
中原内
配集团
           21,882,2 8,067,04 29,949,3 4,391,53                4,391,53 15,616,8 6,626,58 22,243,4 1,648,13                 1,648,13
鼎锐科                                                 0.00                                                         0.00
             69.01      2.17     11.18       5.13                5.13     20.22      9.84     10.06       3.83                 3.83
技有限
公司
                                                                                                                                   128
                                                                                中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中原内
配集团
           15,089,2 5,842,38 20,931,5 4,294,26                  4,294,26 14,688,9 6,303,21 20,992,1 4,597,51                         4,597,51
智能装                                                   0.00                                                                 0.00
               01.55     8.73       90.28       6.66                6.66      51.87       9.79        71.66       4.21                   4.21
备有限
公司
河南中
原智信
           11,028,0 242,166. 11,270,2 1,553,34                  1,553,34 10,769,7 224,243. 10,994,0 1,245,27                         1,245,27
科技股                                                   0.00                                                                 0.00
               64.33        54      30.87       4.68                4.68      66.59           32      09.91       4.94                   4.94
份有限
公司
中原内
配（上
           8,104,39 28,320,4 36,424,8 13,415,4                  13,415,4 20,422,8 12,943,8 33,366,6 3,437,38                         3,437,38
海）电子                                                 0.00                                                                 0.00
                6.35   36.93        33.28      32.42               32.42      27.48    72.31          99.79       4.95                   4.95
科技有
限公司
                                                                                                                                     单位： 元
                                       本期发生额                                                      上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                 营业收入          净利润                                      营业收入            净利润
                                                   额            金流量                                            额            金流量
河南省中原
                24,213,769.5                                                  14,973,633.8
华工激光工                        331,492.20     331,492.20     995,557.17                         403,923.63    403,923.63      244,720.22
                            9                                                             8
程有限公司
中原内配集
                11,803,205.2                                                  10,133,337.2
团轴瓦股份                      -2,223,430.36 -2,223,430.36     -130,307.02                   -2,038,141.71 -2,038,141.71        270,924.98
                            3                                                             0
有限公司
中原内配集
                51,992,886.4                                                  38,150,920.8                                     12,380,981.5
团安徽有限                       9,773,615.31 9,773,615.31 -1,962,453.78                      9,173,914.23 9,173,914.23
                            7                                                             6                                                7
责任公司
中原内配集
                15,610,298.5
团鼎锐科技                       4,813,801.82 4,813,801.82 8,943,410.22 8,633,541.35 3,307,799.22 3,307,799.22 1,053,040.43
                            4
有限公司
中原内配集
                10,310,135.2
团智能装备                        150,464.18     150,464.18 -1,323,484.16 8,372,721.13              51,073.87     51,073.87     -653,867.29
                            2
有限公司
河南中原智
信科技股份      3,868,594.09     -124,050.78    -124,050.78 1,247,895.70              0.00     -360,755.81      -360,755.81 -2,781,644.57
有限公司
中原内配（上
海）电子科技            0.00 -7,012,115.98 -7,012,115.98 -7,788,551.75                0.00 -9,392,585.16 -9,392,585.16 -6,217,562.87
有限公司
                                                                                                                                          129
                                                                            中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                        持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地           注册地              业务性质                                              营企业投资的会
   企业名称                                                                      直接               间接
                                                                                                                    计处理方法
河南中原吉凯恩
                 孟州市             孟州市               制造业                     41.00%                        权益法核算
气缸套有限公司
孟州市九顺小额
                 孟州市             孟州市               金融业                     30.00%                        权益法核算
贷款有限公司
南京飞燕活塞环
                 南京市             南京市               加工业                     49.16%                        权益法核算
股份有限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                         单位： 元
                                期末余额/本期发生额                                       期初余额/上期发生额
                 河南中原吉凯恩 孟州市九顺小额 南京飞燕活塞环 河南中原吉凯恩 孟州市九顺小额 南京飞燕活塞环
                 气缸套有限公司      贷款有限公司         股份有限公司      气缸套有限公司    贷款有限公司         股份有限公司
流动资产           323,129,937.49      67,972,372.70       337,350,823.84    338,119,246.38    67,270,397.79        316,073,289.77
非流动资产         213,705,070.41            31,375.67     200,675,712.99    199,318,066.31          41,935.67      167,909,705.96
资产合计           536,835,007.90      68,003,748.37       538,026,536.83    537,437,312.69    67,312,333.46        483,982,995.73
流动负债            68,332,543.58            61,723.91     177,826,347.82    129,469,878.93          99,948.24      132,386,841.70
非流动负债           3,546,222.34       1,409,247.72       171,496,745.16      3,770,889.00        1,409,248.34     173,206,412.39
负债合计            71,878,765.92       1,470,971.63       349,323,092.98    133,240,767.93        1,509,196.58     305,593,254.09
归属于母公司股
                   464,956,241.98      66,532,776.74       188,703,443.85    404,196,544.76    65,066,859.09        178,389,741.64
东权益
按持股比例计算
                   190,632,059.21      19,959,833.02        92,766,613.00    165,720,583.35    19,740,941.06         87,696,396.99
的净资产份额
调整事项                                                    31,716,812.37
--其他               1,602,346.96        -990,829.05                                                                 32,616,707.26
对联营企业权益
                   192,234,406.17      18,969,003.97       124,483,425.37    166,155,112.63    18,685,570.61        120,313,104.25
投资的账面价值
营业收入           285,970,031.66       2,292,979.90       176,928,305.26    513,125,602.19        3,429,732.57     348,770,801.79
净利润              60,759,697.22        729,639.86         10,313,702.23    122,015,077.11        2,318,628.57      17,081,508.06
综合收益总额        60,759,697.22        729,639.86         10,313,702.23    122,015,077.11        2,318,628.57      17,081,508.06
本年度收到的来                                                                 2,050,000.00                           3,148,560.00
                                                                                                                                 130
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自联营企业的股
利
九、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的
风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风
险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、英镑、
卢布有关，除本公司及下属子公司以美元、欧元、英镑、卢布进行采购和销售外，本公司的
其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除附注七、54所述资产或负债为美
元、欧元、英镑、卢布余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产
和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    （2）利率风险－现金流量变动风险
    本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不
利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
    （3）其他价格风险
    无。
    2、信用风险
    2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
    为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
                                                                                        131
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十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                            与本企业关系
河南中原吉凯恩气缸套有限公司                                 联营企业
南京飞燕活塞环股份有限公司                                   联营企业
孟州市九顺小额贷款有限公司                                   联营企业
3、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
孟州中原活塞环有限公司                                       参股企业
河南省中原活塞股份有限公司                                   参股企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方            关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
河南中原吉凯恩气
                      气缸套                   98,770.00        30,000,000.00 否                                432,652.14
缸套有限公司
南京飞燕活塞环股
                      活塞环                 2,088,061.82       10,000,000.00 否                           1,918,103.38
份有限公司
河南省中原活塞股
                      活塞                    985,262.24                       否                           2,116,537.86
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
             关联方                     关联交易内容               本期发生额                      上期发生额
河南中原吉凯恩气缸套有限公
                               气缸套                                      10,695,433.50                   4,713,606.83
司
南京飞燕活塞环股份有限公司 气缸套                                            236,248.19                         560,037.69
                                                                                                                       132
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南京飞燕活塞环股份有限公司 机床                                                                                   921,667.05
南京飞燕活塞环股份有限公司 备件                                                 19,085.47                          46,923.08
南京飞燕活塞环股份有限公司 检测费                                              235,849.05
南京飞燕活塞环股份有限公司 项目收入                                           1,435,897.50
河南中原吉凯恩气缸套有限公
                             检测费                                             22,594.39                         204,700.85
司
河南省中原活塞股份有限公司 加工费                                                                                 332,388.28
河南省中原活塞股份有限公司 维修改造费                                              900.00
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                   单位： 元
      被担保方               担保金额                 担保起始日                 担保到期日           担保是否已经履行完毕
中原内配集团（安徽）
                                  20,000,000.00 2016 年 02 月 27 日      2018 年 02 月 27 日         是
有限责任公司
中原内配集团（美国）
                                 463,162,000.00 2017 年 03 月 27 日                                  否
有限责任公司
中原内配集团（安徽）
                                  20,000,000.00 2018 年 03 月 01 日                                  否
有限责任公司
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                        期末余额                                    期初余额
     项目名称           关联方
                                             账面余额              坏账准备              账面余额              坏账准备
                   南京飞燕活塞环股
应收账款                                       1,436,045.00            71,802.25              808,645.00           40,432.25
                   份有限公司
                   孟州中原活塞环有
应收账款                                          67,860.91            67,860.91               67,860.91           67,860.91
                   限公司
                   河南省中原活塞股
应收账款                                                                                       10,992.00              549.60
                   份有限公司
                   河南中原吉凯恩气
应收账款                                       2,980,694.63           149,034.73             2,927,908.97         146,395.45
                   缸套有限公司
                   南京飞燕活塞环股
其他应收款                                       700,000.00            35,000.00
                   份有限公司
                   河南中原吉凯恩气
预付账款                                       1,526,912.24                                  3,289,017.99
                   缸套有限公司
                                                                                                                          133
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（2）应付项目
                                                                                                单位： 元
           项目名称                  关联方               期末账面余额              期初账面余额
                          河南省中原活塞股份有限公
应付账款                                                           172,027.18                 264,246.49
                          司
                          河南中原吉凯恩气缸套有限
应付账款                                                                                         3,606.22
                          公司
                          南京飞燕活塞环股份有限公
应付账款                                                          1,887,770.54                558,934.87
                          司
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                       0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                       0.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                       0.00
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                     B-S 模型
可行权权益工具数量的确定依据                         最佳估计数
本期估计与上期估计有重大差异的原因                   无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                  85,803,400.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                      13,280,808.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                                                                      134
                                                    中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截至2018年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     截至2018年6月30日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
     截至2018年6月30日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、终止经营
    公司为进一步提高公司管理效率和优化公司管理架构，2018年1月8日，经本公司第八届
董事会第十六次会议决定，终止全资子公司中原内配集团广西有限公司的经营，依法进行解
散清算。上述事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重
大资产重组。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
    （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
    （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
                                                                                              135
                                                                           中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分
部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
    本公司的业务单一，主要为生产气缸套及套件产品，管理层将此业务视作为一个整体实
施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                        账面余额               坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额        比例      金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                     244,581,              15,410,1              229,171,8 199,057              13,016,82                 186,040,73
合计提坏账准备的                 99.97%                  6.30%                         99.97%                     6.54%
                      935.52                  09.41                 26.11 ,554.15                      0.95                     3.20
应收账款
单项金额不重大但
                     67,860.9              67,860.9                        67,860.
单独计提坏账准备                  0.03%                100.00%                          0.03% 67,860.91         100.00%
                             1                     1                           91
的应收账款
                     244,649,              15,477,9              229,171,8 199,125              13,084,68                 186,040,73
合计                             100.00%                 6.33%                        100.00%
                      796.43                  70.32                 26.11 ,415.06                      1.86                     3.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                           应收账款                         坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       238,898,411.27                        11,944,920.56                            5.00%
1 年以内小计                                   238,898,411.27                        11,944,920.56                            5.00%
1至2年                                             1,750,304.68                        175,030.47                            10.00%
2至3年                                                 183,539.36                       55,061.81                            30.00%
                                                                                                                                 136
                                                                         中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3至4年                                               967,344.72                      483,672.36                            50.00%
4至5年                                               154,556.38                      123,645.10                            80.00%
5 年以上                                          2,627,779.11                      2,627,779.11                          100.00%
合计                                          244,581,935.52                       15,410,109.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,393,288.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额75,644,133.53元，占应收
账款期末余额合计数的比例30.92%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,782,206.68元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     42,573,6             2,226,87             40,346,75 37,464,              1,946,046                 35,518,938.
合计提坏账准备的                95.94%                 5.23%                         95.42%                     5.19%
                       37.34                  8.69                  8.65 984.19                       .03                       16
其他应收款
单项金额不重大但
                     1,800,00             1,800,00                       1,800,0              1,800,000
单独计提坏账准备                 4.06%               100.00%                          4.58%                   100.00%
                         0.00                 0.00                        00.00                       .00
的其他应收款
                     44,373,6             4,026,87             40,346,75 39,264,              3,746,046                 35,518,938.
合计                            100.00%                9.07%                        100.00%                     9.54%
                       37.34                  8.69                  8.65 984.19                       .03                       16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
              账龄                                                        期末余额
                                                                                                                                137
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                      其他应收款                      坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                   41,941,303.84                      2,097,065.19                            5.00%
1 年以内小计                               41,941,303.84                      2,097,065.19                            5.00%
1至2年                                        500,000.00                         50,000.00                           10.00%
2至3年                                             3,600.00                         1,080.00                         30.00%
3至4年                                        100,000.00                         50,000.00                           50.00%
5 年以上                                       28,733.50                         28,733.50                         100.00%
合计                                       42,573,637.34                      2,226,878.69                            5.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 280,832.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额
备用金                                                                500,000.00                                500,000.00
保证金及押金                                                          123,600.00                               5,100,000.00
借款                                                             40,000,000.00                                     28,733.50
往来款                                                               1,800,000.00                            31,850,508.34
代垫款项                                                             1,221,303.84                              1,078,322.35
其他                                                                  728,733.50                                707,420.00
合计                                                             44,373,637.34                               39,264,984.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
单位 1                借款                 20,000,000.00 1 年以内                              45.07%          1,000,000.00
单位 2                借款                 10,000,000.00 1 年以内                              22.54%           500,000.00
                                                                                                                         138
                                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位 3                借款                   10,000,000.00 1 年以内                                 22.54%         500,000.00
单位 4                保证金                     1,800,000.00 5 年以上                               4.06%        1,800,000.00
单位 5                代垫款                     1,221,303.84 1 年以内                               2.75%           61,065.19
合计                           --            43,021,303.84               --                         96.96%        3,861,065.19
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                    期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备          账面价值               账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资        769,233,128.21                     769,233,128.21         607,630,126.21                    607,630,126.21
对联营、合营企
                    335,686,835.51                     335,686,835.51         305,153,787.49                    305,153,787.49
业投资
合计               1,104,919,963.72                  1,104,919,963.72         912,783,913.70                    912,783,913.70
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额        本期增加          本期减少               期末余额
                                                                                                    备              额
河南省中原华工
激光工程有限公         5,946,200.00     148,698.00                              6,094,898.00
司
中原内配集团轴
                      44,365,500.00     468,402.00                             44,833,902.00
瓦股份有限公司
中原内配（欧洲）
                       9,612,504.35     113,802.00                              9,726,306.35
有限责任公司
中原内配有限责
任公司（俄罗斯子         899,021.86                                              899,021.86
公司）
中原内配集团安
                     120,044,800.00     106,248.00                            120,151,048.00
徽有限责任公司
中原内配集团智
                      11,371,900.00      92,202.00                             11,464,102.00
能装备有限公司
中原内配集团广
                          10,000.00                                                10,000.00
西有限公司
中原内配集团鼎
                       7,216,200.00     148,698.00                              7,364,898.00
锐科技有限公司
河南中原智信科         5,171,900.00      92,202.00                              5,264,102.00
                                                                                                                            139
                                                                             中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技股份有限公司
中原内配（上海）
电子科技有限公          31,471,900.00        92,202.00                        31,564,102.00
司
中内凯思汽车新
动力系统有限公          97,000,000.00   160,000,000.00                       257,000,000.00
司
中原内配集团（美
                       274,520,200.00      340,548.00                        274,860,748.00
国）有限责任公司
合计                   607,630,126.21   161,603,002.00                       769,233,128.21
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                           本期增减变动
                                           权益法下                          宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                        其他综合 其他权益              计提减值                期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                   期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                            资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
河南中原
吉凯恩气 166,155,1                         24,099,94                                               1,979,352 192,234,4
缸套有限       12.63                            1.54                                                     .00       06.17
公司
南京飞燕
活塞环股 120,313,1                         3,695,169                                               475,152.0 124,483,4
份有限公       04.25                             .12                                                        0      25.37
司
孟州市九
顺小额贷 18,685,57                         191,231.3                                                            18,969,00
                                                                                                   92,202.00
款有限公        0.61                                 6                                                               3.97
司
           305,153,7                                                                                            335,686,8
小计
               87.49                                                                                               35.51
           305,153,7                       27,986,34                                               2,546,706 335,686,8
合计
               87.49                            2.02                                                     .00       35.51
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                                                  140
                                                                      中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                       收入                     成本
主营业务                       647,002,085.01           422,901,319.20             627,653,673.54          393,968,286.33
其他业务                          8,803,139.63            4,679,104.15               5,752,292.36            3,627,948.82
合计                           655,805,224.64           427,580,423.35             633,405,965.90          397,596,235.15
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       27,986,342.02                            28,460,054.96
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                                           2,854,102.16
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                         1,962,320.00
其他                                                                9,190,027.71
合计                                                               37,176,369.73                            33,276,477.12
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                 -2,388,025.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                8,381,515.35
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                8,737,185.06
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 106,810.92
减：所得税影响额                                                    2,198,592.71
       少数股东权益影响额                                            -134,580.60
合计                                                               12,773,473.91                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                                                                        141
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                  每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             5.17%                    0.21                  0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         4.66%                    0.19                  0.19
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                          142
                                                          中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                第十一节 备查文件目录
    一、载有法定代表人签名的公司 2018年半年度报告全文；
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
    四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    上述文件置备于公司证券部备查。
                                                                                                    143
                                              中原内配集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    （本页无正文，为《中原内配集团股份有限公司2018年半年度报告全文》之法定代表人
签字和公司盖章页）
 中原内配集团股份有限公司
                                                法定代表人：
 二○一八年八月十四日
                                                                              薛德龙
                                                                                        144

附件：公告原文

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