证券代码：002440 证券简称：闰土股份 公告编号：2023-008
浙江闰土股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）具备从事证券、期货相关业务的资格，具有为上市公司提供审计相关服务的丰富经验和专业能力。立信已连续为公司提供审计服务19年，在以往年度为公司提供审计相关服务过程中，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》，诚实守信，恪尽职守，客观、公正的对公司审计报告发表意见，较好地履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
为保证公司审计工作的连续性和稳定性，公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，期限一年。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2023年度具体的审计要求、审计范围和审计工作量与立信协商确定相关的审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业
务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户399家
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
1、人员信息
| 姓名 | 注册会计执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 | |
| 项目合伙人、签字注册会计师 | 杜娜 | 2009年 | 2006年 | 2009年 | 2023年 |
| 签字注册会计师 | 黄传飞 | 2017年 | 2014年 | 2017年 | 2022年 |
| 质量控制复核人 | 陈小金 | 2010年 | 2008年 | 2010年 | 2021年 |
（1）项目合伙人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：杜娜
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年 | 浙江大华技术股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2021年 | 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2022年 | 牧高笛户外用品股份有限公司 | 签字会计师 |
（2）签字注册会计师黄传飞近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：黄传飞
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2022年 | 浙江闰土股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2021-2022年 | 江苏迈信林航空科技股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2022年 | 宁波德业科技股份有限公司 | 签字会计师 |
（3）质量控制复核人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：陈小金
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年-2022年 | 宁波精达成形装备股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年-2022年 | 江西富祥药业股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2022年 | 香飘飘食品股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2022年 | 宁波色母粒股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年-2022年 | 浙江润阳新材料科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2022年 | 浙江闰土股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2021年-2022年 | 杭州爱科科技股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 国邦医药集团股份有限公司 | 复核合伙人 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚的情形，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施的情形，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制负责人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，具备专业胜任能力。
4、审计收费
审计费用定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
2022年度，公司支付给立信会计师事务所的审计费用为180万元（含内部控制审计报告）。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2023年度具体的审计要求、审计范围和审计工作量与立信协商确定相关的审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
在本次续聘前，公司董事会审计委员会在对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行充分调研评价基础上，与其进行了充分沟通并认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务的资格，具有为上市公司提供审计相关服务的丰富经验和专业能力。在以往年度为公司提供审计相关服务过程中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，诚实守信，恪尽职守，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保证公司审计工作的连续性和稳定性，公司董事会审计委员会一致提议公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
2、独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事经审慎核查认为：立信具备从事证券、期货相关业务的资格，具有为上市公司提供审计相关服务的丰富经验和专业能力。立信已连续为公司提供审计服务19年，在以往年度为公司提供审计相关服务过程中，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》，诚实守信，恪尽职守，客观、公正的对公司审计
报告发表意见，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，我们同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构，事前也已得到我们的认可。
3、已履行及尚需履行的审议程序
《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》已经公司第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过，尚需经公司2022年度股东大会审议通过后生效。
四、报备文件
1、第六届董事会第十三次会议决议；
2、审计委员会履职情况的证明文件；
3、独立董事签署的事前认可和独立意见；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
浙江闰土股份有限公司
董事会二〇二三年四月二十九日