哈尔滨誉衡药业股份有限公司2014年第一季度报告全文

   哈尔滨誉衡药业股份有限公司                             2014 年第一季度报告全文
                         哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                2014 年第一季度报告
                                   2014 年 04 月
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                          2014 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱吉满、主管会计工作负责人刁秀强及会计机构负责人（会计主管人员）程朝阳声明：保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
       哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                         2014 年第一季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期              上年同期            本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元）                             305,251,333.90         208,359,093.85                           46.5%
归属于上市公司股东的净利润（元）            67,403,081.93          19,949,918.38                          237.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                            62,119,498.31          15,503,823.34                          300.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            25,420,624.95          35,173,744.14                          -27.73%
基本每股收益（元/股）                                 0.24                   0.07                         242.86%
稀释每股收益（元/股）                                 0.24                   0.07                         242.86%
加权平均净资产收益率（%）                            2.78%                 0.85%                           1.93%
                                         本报告期末             上年度末            本报告期末比上年度末增减(%)
总资产（元）                              3,652,891,052.28       2,942,980,911.98                         24.12%
归属于上市公司股东的净资产（元）          2,458,523,102.09       2,391,120,020.16                          2.82%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                             项目                            年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -25,038.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                        5,299,941.07 政府补贴资金
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易                 812,726.91 理财产品收益
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       123,143.76
减：所得税影响额                                                           931,615.94
       少数股东权益影响额（税后）                                           -4,426.65
合计                                                                    5,283,583.62                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
       哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                         2014 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末股东总数                                                                                                7,404
                                            前 10 名股东持股情况
                                                                                    持有有限     质押或冻结情况
                                                            持股比
                   股东名称                    股东性质                持股数量     售条件的
                                                            例（%）                            股份状态      数量
                                                                                    股份数量
哈尔滨恒世达昌科技有限公司                 境内非国有法人   44.63% 124,950,000             0 质押          73,300,000
YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS
                                           境外法人         20.53% 57,483,187
CORPORATION
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投
                                           其他              3.01%      8,420,831
资基金
ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT
                                           境外法人           2.5%      6,997,085
LIMITED
中国工商银行－融通医疗保健行业股票型证券
                                           其他              1.11%      3,110,719
投资基金
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 其他                   1%      2,811,236
徐珍                                       境内自然人        0.95%      2,660,483
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资
                                           其他              0.93%      2,600,000
基金
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资
                                           其他              0.83%      2,319,562
基金
融通新蓝筹证券投资基金                     其他              0.79%      2,200,987
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                            持有无限售条件股                   股份种类
                           股东名称
                                                                   份数量               股份种类             数量
哈尔滨恒世达昌科技有限公司                                            124,950,000 人民币普通股            124,950,000
YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION                          57,483,187 人民币普通股             57,483,187
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金                          8,420,831 人民币普通股              8,420,831
ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED                                    6,997,085 人民币普通股              6,997,085
中国工商银行－融通医疗保健行业股票型证券投资基金                        3,110,719 人民币普通股              3,110,719
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金                                2,811,236 人民币普通股              2,811,236
徐珍                                                                    2,660,483 人民币普通股              2,660,483
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金                            2,600,000 人民币普通股              2,600,000
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金                            2,319,562 人民币普通股              2,319,562
融通新蓝筹证券投资基金                                                  2,200,987 人民币普通股              2,200,987
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                     2014 年第一季度报告全文
                                                          哈尔滨恒世达昌科技有限公司、YU HENG
                                                          INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION 以
                                                          及 ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED 属
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                          同一实际控制人控制，未知其他股东是否存在关联关
                                                          系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理
                                                          办法》中规定的一致行动人。
 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）           不适用。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、 说明
1. 恒世达昌、誉衡国际分别持有的限售股12,495万股、5,880万股已于2014年2月7日上市流通。（详见2014年1月28日披露
    于指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的2014-015号《关于首次公开发行
    前已发行股份上市流通提示性公告》）。
2. 2014年2月，誉衡国际通过二级市场卖出1,316,813股股票，卖出比例占总股本的0.47%，截至2014年3月31日，誉衡国际
    持有股票数量为57,483,187股。
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                        2014 年第一季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
1、货币资金比年初减少52.92%，主要系并购项目支出；
2、交易性金融资产比年初增加31.26%，主要系理财投资的增加；
3、应收票据比年初减少85.64%，主要系票据到期或者背书转让；
4、存货比年初增加48.60%，主要系本期合并范围增加以及销售规模增加；
5、固定资产较年初增加51.74%，主要系本期合并范围增加所致；
6、在建工程比年初减少41.08%，主要系转为固定资产所致；
7、商誉比年初增加179.93%，主要系非同一控制下企业合并产生；
8、长期待摊费用比年初增加102.32%，主要系厂区绿化项目；
9、短期借款比年初增加100%，主要是银行借款增加；
10、预收账款比年初增加40.47%，主要系预收客户款项增加；
11、应交税费比年初减少34.97%，主要系缴纳上一季度税金所致；
12、应付股利比年初减少71.18%，主要系支付股利所致；
13、其他应付款比年初增加128.02%，主要系应付并购项目款增加；
14、递延所得税负债比年初增加291.35%，主要系非同一控制下企业合并产生；
15、其他非流动负债比年初增加57.59%，主要系与资产相关的递延收益增加。
（二）利润表项目
1、营业收入同比增加46.50%，主要系合并范围增加和销售模式调整；
2、营业成本同比增加63.40%，主要系合并范围增加和销售模式调整；
3、营业税金及附加同比增加30.62%，主要系营业收入增加导致税费相应增加；
4、财务费用同比增加91.10%，主要系利息收入减少所致；
5、资产减值损失同比增加343.68%，主要系应收款项较上年同期增加，因此计提坏帐准备增加；
6、投资收益同比减少54.01%，主要系理财投资收益的减少；
7、营业外收入同比增加671018%，主要系政府补助增加；
8、所得税费用同比增加119.99%，主要系利润增加。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量中：
销售商品、提供劳务收到的现金同比增加109.64%，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加107.22%，支付的各项税费同比
增加122.12%，支付其他与经营活动有关的现金同比增加137.52%，主要系合并范围增加和销售模式调整；支付给职工以及为
职工支付的现金同比增加30.12%，主要系本期合并范围增加所致。
2、投资活动产生的现金流量中：
收回投资收到的现金增加37.05%，主要系收回理财产品；
取得投资收益收到的现金减少63.99%，主要系理财投资收益的减少；
收到其他与投资活动有关的现金减少100%，主要系上年同期并购事项，本年无发生；
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少49.62%，主要系购置固定资产和无形资产减少；
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加100%，主要系并购项目支出。
3、筹资活动产生的现金流量中：
取得借款收到的现金增加100%，主要系短期借款增加；
收到其他与筹资活动有关的现金减少68.70%，主要系随着募集资金的使用，其产生的利息收入减少；
分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加2216.99%，主要系银行借款增加，所需偿付利息增加。
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                                2014 年第一季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（一）药品招标进展
    报告期内，公司产品安脑丸在山东、广东的基药招标中中标，安脑丸（片）在上海的基药招标中中标。
    报告期内，上海华拓医药科技发展股份有限公司（以下简称“上海华拓”）子公司海南华拓天涯制药有限公司产品盐酸左
氧氟沙星氯化钠注射液250ml:0.5g:2.25g在山东基药招标中中标、250ml:0.5g在广东基药招标中中标。
    报告期内，公司代理产品氯吡格雷片在广东、山东的基药招标中中标。
（二）研发、专利进展
    报告期内，国家药监局受理了公司抗肿瘤化药3.1类新药米铂及注射用米铂的临床申请、公司精神类化药3.2类新药奥氮
平氟西汀胶囊的临床申请。
    报告期内，上海华拓子公司上海和臣医药工程有限公司获得了国家药品审评中心下发的精神领域化药3.1类左舒必利片
的临床批件，即将开展临床研究工作。
    报告期内，山东誉衡药业有限公司完成了化药6类原料药依帕司他的省局现场检查工作。
    报告期内，公司子公司北京美迪康信医药科技有限公司（以下简称“美迪康信”）与陕西合成药业有限公司签订了《盐酸
氨溴索硫酸沙丁胺醇颗粒临床批件转让协议》、《吸入用盐酸氨溴索溶液临床批件转让协议》，美迪康信负责制剂工艺验证、
临床试验和申报生产的所有工作。前者为化学药3.2类，目前已获得临床批件；后者为化学药3.1类，目前处于国家药品审评
中心技术审评阶段。
    2014年1月29日，美迪替尼化合物专利收到美国发出的授权通知书，授权公告日2014年4月22日。
（三）并购事项进展
    2014年2月18日，公司完成了上海华拓的收购事宜，累计收购上海华拓16,887万股，收购比例为98.8584%，上海华拓自
2014年2月开始纳入公司合并范围。
    2014年2月26日，公司完成了对上海华拓的后续增资：增资18万股，增资金额为107.46万元，上海华拓的注册资本增为
17,100万元。
    截至本报告披露日，公司已累计支付815,909,961.99元的股权转让款，剩余款项将根据《股权转让协议》的约定进行后
续支付。
（四）期后事项
   详见下表。
           重要事项概述                  披露日期                         临时报告披露网站查询索引
全资子公司西藏誉衡阳光医药有限                        《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
责任公司收购南京万川华拓医药有 2014 年 04 月 19 日 的 2014-035 号公告《关于全资子公司西藏誉衡阳光医药有限责任
限公司 100%股权                                       公司收购南京万川华拓医药有限公司股权的公告》
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
       承诺事项                承诺方                    承诺内容                    承诺时间 承诺期限      履行情况
收购报告书或权益变动      恒世达昌、誉衡 承诺所持有的公司股份自本权益变动报告书 2013 年 02
                                                                                                12 个月   履行完毕
报告书中所作承诺          国际、健康科技 签署之日起 12 个月内不予减持。             月 07 日
                          朱吉满和白莉   限售期届满后，在担任公司董事、监事或高
                          惠夫妇、王东绪 管人员期间，每年转让的股份不超过所间接 2010 年 06
                                                                                                长期      履行中
首次公开发行或再融资      先生、杨红冰先 持有公司股份总数的 25%；离职后半年内， 月 23 日
时所作承诺                生             不转让所间接持有的公司股份。
                          恒世达昌以及   承诺如果公司 2005 年度、2006 年度按照高新 2010 年 06
                                                                                                长期      履行中
                          朱吉满和白莉   技术企业税收优惠政策所享受的按 15%的税 月 23 日
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                                          2014 年第一季度报告全文
                       惠夫妇         率征收企业所得税的税收优惠被认定无效，
                                      本公司需要补缴税金、滞纳金、罚金或承担
                                      其它赔偿责任的，将由恒世达昌以及朱吉满
                                      和白莉惠夫妇向本公司予以全额补偿，并承
                                      担连带责任。
                                      承诺其及其实际控制的企业或单位(“附属公
                                      司”)目前并没有直接或间接地从事任何与公
                                      司实际从事的业务发生利益冲突或在市场、
                                      资源、地域方面存在竞争的任何业务活动。
                                      其及其附属公司在今后的任何时间不会直接
                       朱吉满和白莉   或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合 2010 年 06
                                                                                           长期    履行中
                       惠夫妇         资或联营)参与或进行与公司实际从事的业务 月 23 日
                                      存在直接或间接竞争的任何业务活动(与公司
                                      合作开发除外)。其及其附属公司有任何商业
                                      机会可从事、参与或入股任何可能会与公司
                                      生产经营构成竞争的业务，会将上述商业机
                                      会优先让予公司。
                                      承诺其持有权益达 50%以上或实际控制的企
                                      业或单位(“附属公司”)目前并没有直接或间
                                      接地从事任何与公司实际从事的业务发生利
                                      益冲突或在市场、资源、地域方面存在竞争
                                      的任何业务活动。其及其附属公司在今后的
                                      任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括 2010 年 06
                       恒世达昌                                                            长期    履行中
                                      但不限于自营、合资或联营)参与或进行与公 月 23 日
                                      司实际从事的业务存在直接或间接竞争的任
                                      何业务活动(与公司合作开发除外)。凡其及其
                                      附属公司有任何商业机会可从事、参与或入
                                      股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业
                                      务，会将上述商业机会优先让予公司。
承诺是否及时履行       是
未完成履行的具体原因
                       不适用
及下一步计划（如有）
四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
2014 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%）                 60%        至                         90%
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）            14,851       至                      17,635
2013 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                        9,281.64
业绩变动的原因说明                                       公司合并范围增加。
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                        2014 年第一季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                                                                          单位：元
                 项目                      期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                          390,731,202.09               829,922,662.07
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                    354,400,000.00               270,000,000.00
    应收票据                                            2,596,142.20                18,084,188.84
    应收账款                                          114,847,837.96               111,333,360.12
    预付款项                                          134,125,574.79               117,822,397.51
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            2,420,829.81                 2,723,923.85
    应收股利
    其他应收款                                         72,810,068.34                57,006,602.85
    买入返售金融资产
    存货                                              179,184,105.95               120,580,087.67
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                      1,251,115,761.14                1,527,473,222.91
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        5,081,465.70                 5,081,465.70
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司                      2014 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                      720,257,366.85             474,652,818.55
    在建工程                       74,964,272.50             127,241,068.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                      395,632,319.12             340,670,009.32
    开发支出                       47,589,259.11              47,063,411.54
    商誉                         1,141,467,881.19            407,774,061.36
    长期待摊费用                    4,744,469.90               2,344,977.47
    递延所得税资产                 12,038,256.77              10,679,876.63
    其他非流动资产
非流动资产合计                   2,401,775,291.14           1,415,507,689.07
资产总计                         3,652,891,052.28           2,942,980,911.98
流动负债：
    短期借款                      200,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                       59,160,946.04              49,962,119.99
    预收款项                       34,179,236.07              24,332,529.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    4,935,225.02               4,905,372.61
    应交税费                       25,871,680.39              39,783,546.91
    应付利息
    应付股利                        1,088,800.01               3,778,425.90
    其他应付款                    737,608,566.79             323,483,187.34
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
     哈尔滨誉衡药业股份有限公司                                              2014 年第一季度报告全文
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                            1,062,844,454.32                 446,245,182.13
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                           11,700,866.03                 2,989,873.63
    其他非流动负债                                           24,218,756.28                15,367,833.33
非流动负债合计                                               35,919,622.31                18,357,706.96
负债合计                                                1,098,764,076.63                 464,602,889.09
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                      280,000,000.00               280,000,000.00
    资本公积                                            1,507,890,020.57                1,507,890,020.57
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                 82,711,647.55                82,711,647.55
    一般风险准备
    未分配利润                                              587,921,433.97               520,518,352.04
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                              2,458,523,102.09                2,391,120,020.16
    少数股东权益                                             95,603,873.56                87,258,002.73
所有者权益（或股东权益）合计                            2,554,126,975.65                2,478,378,022.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计                      3,652,891,052.28                2,942,980,911.98
法定代表人：朱吉满                     主管会计工作负责人：刁秀强            会计机构负责人：程朝阳
2、母公司资产负债表
编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                            期末余额                    期初余额
流动资产：
    哈尔滨誉衡药业股份有限公司                      2014 年第一季度报告全文
    货币资金                      100,888,347.99             635,712,358.06
    交易性金融资产                300,000,000.00             240,000,000.00
    应收票据                        2,159,280.00              16,419,294.98
    应收账款                       57,875,236.02              53,444,372.67
    预付款项                       85,823,238.29              87,423,660.96
    应收利息                        2,185,124.25               2,488,218.29
    应收股利
    其他应收款                     95,267,622.67              70,330,107.92
    存货                          106,234,611.00              99,244,798.83
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                      750,433,460.22            1,205,062,811.71
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                 2,078,160,296.43            983,519,890.16
    投资性房地产
    固定资产                      391,982,651.08             396,949,983.69
    在建工程                       70,558,992.89              51,636,322.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       82,665,433.10              84,479,341.52
    开发支出                        6,971,467.45                6,748,951.11
    商誉
    长期待摊费用                    3,852,628.43               2,313,727.45
    递延所得税资产                    147,009.23                 147,009.23
    其他非流动资产
非流动资产合计                   2,634,338,478.61           1,525,795,225.79
资产总计                         3,384,771,938.83           2,73