广东太安堂药业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广东太安堂药业股份有限公司
    2014 年第三季度报告
       2014 年 10 月
                                                   广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人柯少彬、主管会计工作负责人余祥及会计机构负责人(会计主管人员)林文杰声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,120,425,799.24                2,555,749,804.33                       61.22%
归属于上市公司股东的净资产
                                             3,654,097,291.33                1,974,987,578.74                       85.02%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      356,971,949.68                      47.79%         800,948,298.96               51.45%
归属于上市公司股东的净利润
                                     77,030,979.09                      43.70%         136,775,072.59               46.51%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     76,703,451.86                      44.46%         134,708,595.43               45.67%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -69,087,027.78               50.05%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.13                  -35.00%                   0.24               -29.41%
稀释每股收益（元/股）                            0.13                  -35.00%                   0.24               -29.41%
加权平均净资产收益率                           2.91%                     0.10%                  6.20%                1.27%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 2,584,846.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -166,291.41
减：所得税影响额                                                                  375,663.58
     少数股东权益影响额（税后）                                                    -23,585.23
合计                                                                             2,066,477.16               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     39,979
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
太安堂集团有限
                    境内非国有法人        28.22%    203,536,000        16,536,000 质押               99,100,000
公司
柯少芳              境内自然人             5.52%     39,800,000        29,850,000
广东中科招商创
业投资管理有限
责任公司－优选      其他                   3.05%     22,000,000        22,000,000
五号证券投资基
金
南京瑞森投资管
理合伙企业（有限 其他                      2.91%     21,000,000        21,000,000 质押               21,000,000
合伙）
兴业全球基金－
招商银行－兴全
添翼定增分级 4 号 其他                     2.91%     21,000,000        21,000,000
特定多客户资产
管理计划
平安大华基金－
平安银行－平安
信托－平安财富      其他                   2.91%     21,000,000        21,000,000
＊创赢二期 7 号集
合资金信托计划
金鹰基金－民生
银行－金鹰定增
                    其他                   2.27%     16,390,000        16,390,000
18 号资产管理计
划
兵工财务有限责
                    国有法人               2.14%     15,441,801
任公司
广东金皮宝投资      境内非国有法人         1.83%     13,200,000
                                                             广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
有限公司
招商财富－招商
银行－弘唯基石 1
                    其他                    1.46%      10,500,000     10,500,000
号专项资产管理
计划
招商财富－招商
银行－海南首泰
融信股权投资基      其他                    1.46%      10,500,000     10,500,000
金合伙企业（有限
合伙）
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
太安堂集团有限公司                                                   187,000,000 人民币普通股            187,000,000
兵工财务有限责任公司                                                  15,441,801 人民币普通股             15,441,801
广东金皮宝投资有限公司                                                13,200,000 人民币普通股             13,200,000
中国长城资产管理公司                                                  10,477,466 人民币普通股             10,477,466
柯少芳                                                                    9,950,000 人民币普通股           9,950,000
招商银行股份有限公司－广发新经
                                                                          8,256,894 人民币普通股           8,256,894
济股票型发起式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-广发聚
                                                                          6,695,747 人民币普通股           6,695,747
瑞股票型证券投资基金
中国农业银行－大成景阳领先股票
                                                                          6,005,612 人民币普通股           6,005,612
型证券投资基金
全国社保基金一一五组合                                                    5,603,017 人民币普通股           5,603,017
中国银行股份有限公司－广发聚优
                                                                          4,961,577 人民币普通股           4,961,577
灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中的柯少芳和广东金皮宝投资有限公司是一致行动人，并与控股股东太安堂
明                                 集团有限公司是一致行动人，除此以外，未知其他股东的关联关系和一致行动情形。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金本报告期末较2013年末增加574,983,086.54元，增长196.87%，主要是因为本报告期公司非公开定向发行股票
募集资金增加所致。
（2）预付账款本报告期末较2013年末增加70,514,440.87元，增长101.07%，主要是因为本期预付土建工程款、土地款、采购
中药材原料款等增长所致。
（3）应收利息本报告期末较2013年末减少510,351.75元，下降100%.主要是因为公司结清本期定期存款利息所致。
（4）存货本报告期末较2013年末增加233,585,854.78元，增长40.26%，主要是因为本期公司人参基地消耗性生物资产增加所
致。
(5）其他流动资产本报告期末较2013年末增加474,942,374.23元，增长4,358.03%，主要是因为本期公司使用募集资金购买银
行保底理财产品所致。
（6）在建工程本报告期末较2013年末增加74,405,137.36元，增长516.20%，主要是由于公司抚松人参产业园和亳州特色中药
材生产基地项目建设所致。
（7）无形资产本报告期末较2013年末增加190,884,657.85元，增长209.16%，主要是由于公司购买的部分土地取得土地使用
权证,从其他非流动资产转入所致。
（8）长期待摊费用本报告期末较2013年末增加1,736,381.37元，增长100.00%，主要是由于上海太安堂大药房连锁药店装修
支出所致。
（9）短期借款本报告期末较2013年末减少114,000,000.00元，下降44.88%，主要是因为本报告期公司归还短期银行借款所致。
（10）应付职工薪酬本报告期末较2013年末增加656,912.67元，增长132.71%，主要是由于本期公司职工工资增长所致。
（11）应交税费本报告期末较2013年末增加6,951,589.21元，增长50.03%，主要是由于本期公司销售收入和利润总额增长所
致。
（12）应付股利本报告期末较2013年末增加9,000,000.00元，增长100.00%，主要是由于本期应付太安堂集团有限公司、柯少
芳和广东金皮宝投资有限公司分红款暂未支付所致。
（13）一年内到期的非流动负债本报告期末较2013年末减少13,500,000.00元,下降75.00%，主要是因为公司本报告期内分期
偿还银行借款所致。
（14）长期借款本报告期末较2013年末减少30,000,000.00元,下降41.10%，主要是因为公司本报告期偿还银行借款所致。
（15）股本本报告期末较2013年末增加443,360,000.00元,增长159.48%，主要是因为公司本报告期内以资本公积每10股转增
10股和非公开发行股票所致。
（16）资本公积本报告期末较2013年末增加1,119,824,640.00元,增长85.37%，主要是因为公司本报告期内非公开发行股票所
致。
（17）营业收入本报告期较2013年同期增加272,108,168.69元，增长51.45%，主要是由于本报告期内公司拓展销售，营业收
入增长所致。
（18）营业成本本报告期较2013年同期增加186,016,062.85元，增长61.12%，主要是由于本报告期内公司营业收入增长，营
业成本随着增长所致。
（19）营业税金及附加本报告期较2013年同期增加1,261,189.71元，增长30.94%，主要是由于本报告期内销售收入增加引起
税费增长所致。
（20）管理费用本报告期较2013年同期增加20,208,567.12元,增长49.08%，主要是由于公司折旧，无形资产摊销、工资和社
医保等增加较大所致。
（21）财务费用报告期较2013年同期增加11,278,696.10元，增长191.16%，主要原因是本报告期内公司银行借款增加使利息
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
增加所致。
（22）资产减值损失报告期较2013年同期增加718,914.36元，增长70.63%，主要原因是本报告期内公司应收帐款余额增长所
致。
（23）营业外支出本报告期较2013年同期减少805,931.81元，下降78.94%，主要是由于2013年同期公司对外捐赠所致。
（24）利润总额本报告期较2013年同期增加52,792,697.84元，增长46.84%，主要原因是本报告期内公司营业收入增长所致。
（25）净利润本报告期较2013年同期增加48,025,878.50元，增长49.30%，主要原因是本报告期内公司营业收入、利润总额增
长所致。
（26）少数股东损益本报告期较2013年同期增加4,609,025.21元，增长113.77%，主要原因是本报告期内宏兴集团营业收入增
加使利润总额增加所致。
（27）销售商品、提供劳务收到的现金本报告期较2013年同期增加371,295,040.08元，增长66.42%，主要是由于本报告期内
公司营业收入增长,收回货款较多。
（28）经营活动现金流入本报告期较2013年同期增加370,680,488.30元，增长65.63%，主要是由于本报告期内公司营业收入
增长,收回货款较多。
（29）购买商品、接受劳务支付的现金本报告期较2013年同期增加253549744.38元，增长44.91%，主要是由于本报告期内公
司采购消耗性生物资产,原材料较多。
（30）支付给职工以及为职工支付的现金本报告期较2013年同期增加15,540,918.02元，增长77.95%，主要是由于本报告期内
公司职工工资、福利、社医保增加所致。
（31）支付的各项税费本报告期较2013年同期增加15,954,589.80元，增长31.82%，主要是由于本报告期内公司营业收入、利
润总额增长所致。
（32）经营活动现金流出本报告期较2013年同期增加301,447,609.56元，增长42.87%，主要是由于本报告期内公司商品采购，
职工工资、福利、社保医保，税金，管理费用等增加所致。
（33）经营活动产生的现金流量净额本报告期较2013年同期增加69,232,878.74元，增长50.05%，主要是由于本报告期内公司
应收帐款收回增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方           承诺内容           承诺时间     承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                      避免和消除同
                                     太安堂集团有
                                                      行业竞争承诺：
                                     限公司、广东金                                                 报告期内，承诺
                                                      1、公司控股股 2008 年 03 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺       皮宝投资有限                                      长期有效     人均严格遵守
                                                      东太安堂集团     日
                                     公司、柯树泉、                                                 了所做的承诺。
                                                      有限公司、实际
                                     柯少彬、柯少芳
                                                      控制人柯树泉
                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                            与公司订立了
                                            《不竞争协
                                            议》；2、公司控
                                            股股东太安堂
                                            集团有限公司
                                            出具《关于与公
                                            司避免和消除
                                            同业竞争的承
                                            诺函》；3、实际
                                            控制人柯树泉
                                            出具《关于与公
                                            司避免和消除
                                            同业竞争的承
                                            诺函》；4、公司
                                            股东柯少芳、广
                                            东金皮宝投资
                                            有限公司出具
                                            《避免同业竞
                                            争承诺函》。
                                            股东股份锁定
                                            承诺：认购的公
                                            司非公开发行
                                            股票的股份                                              报告期内，承诺
                             太安堂集团有                      2014 年 09 月 04 至 2017 年 9 月 4
                                            （1,653.60 万                                           人严格遵守了
                             限公司                            日               日
                                            股）从上市首日                                          所做的承诺。
                                            （2014 年 9 月 4
                                            日）起 36 个月
                                            内不转让。
                                            公司不进行证
                                            券投资等高风
                                            险投资承诺：1、
                                            2011 年 4 月 25
                                            日，公司第二届
                                            董事会第八次
                                            会议审议通过
                             广东太安堂药                                                           报告期内，承诺
                                            了《关于使用部 2011 年 04 月 25 至 2014 年 12 月
其他对公司中小股东所作承诺   业股份有限公                                                           人严格遵守了
                                            分超募资金补       日               8日
                             司                                                                     所做的承诺。
                                            充流动资金的
                                            议案》并承诺在
                                            十二个月内不
                                            进行证券投资
                                            等高风险投资。
                                            2、2012 年 1 月
                                            18 日，公司第二
                        广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
               届董事会第十
               四次会议审议
               通过了《关于使
               用募投项目节
               余资金和部分
               超募资金以及
               募集资金银行
               利息补充流动
               资金的议案》并
               承诺在十二个
               月内不进行证
               券投资等高风
               险投资。3、2013
               年 2 月 26 日，
               公司第二届董
               事会第二十二
               次会议审议通
               过了《关于使用
               超募资金投资
               项目节余资金
               及募集资金部
               分银行利息补
               充流动资金的
               议案》并承诺在
               十二个月内不
               进行证券投资
               等高风险投资。
               4、2013 年 12
               月 8 日，公司第
               三届董事会第
               四次会议审议
               通过了《关于使
               用 IPO 超募资
               金投资项目节
               余资金和前次
               非公开发行募
               投项目节余资
               金补充流动资
               金的议案》并承
               诺在十二个月
               内不进行证券
               投资等高风险
               投资。
广东太安堂药   现金分红承诺：2012 年 06 月 26 至 2016 年 12 月 报告期内，承诺
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    业股份有限公    未来至 2016 年 日               31 日      人严格遵守了
                                    司              以现金方式累                               所做的承诺。
                                                    计分配的利润
                                                    不少于未来三
                                                    年实现的年均
                                                    可分配利润的
                                                    30%，如无重大
                                                    投资计划或重
                                                    大现金支出发
                                                    生，公司每年应
                                                    当优先采取现
                                                    金方式分配股
                                                    利，以现金方式
                                                    分配的利润不
                                                    少于每年实现
                                                    可分配利润的
                                                    10%。
承诺是否及时履行                    是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                    无
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     40.00%    至                     50.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   18,605.52   至                   19,934.49
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         13,289.66
                                            公司药品销售增长以及人参和中药饮片业务的增长带来公司经营利润的增
业绩变动的原因说明
                                            长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                        广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东太安堂药业股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                 项目                     期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                          867,049,020.20                          292,065,933.66
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                           55,560,048.96                           52,804,907.84
    应收账款                                          257,332,626.04                          249,089,507.52
    预付款项                                          140,284,041.27                           69,769,600.40
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                      510,351.75
    应收股利
    其他应收款                                           5,137,284.49                            4,506,478.91
    买入返售金融资产
    存货                                              813,808,822.46                          580,222,967.68
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      485,840,472.98                           10,898,098.75
流动资产合计                                         2,625,012,316.40                        1,259,867,846.51
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     3,392,209.00                            3,392,209.00
    持有至到期投资                                           8,200.00                                8,200.00
                                      广东太安堂药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        746,985,613.31                        763,696,260.23
    在建工程                         88,819,044.64                         14,413,907.28
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        282,147,817.15                         91,263,159.30
    开发支出
    商誉                            146,745,999.56                        130,191,330.99
    长期待摊费用                       1,736,381.37
    递延所得税资产                     4,661,464.20                         6,823,867.02
    其他非流动资产                  220,916,753.61                        286,093,024.00
非流动资产合计                     1,495,413,482.84                     1,295,881,957.82
资产总计                           4,120,425,799.24                     2,555,749,804.33
流动负债：
    短期借款                        140,000,000.00                        254,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款