贵州百灵企业集团制药股份有限公司
2025年半年度报告
2025-040
【2025年8月】
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人姜伟、主管会计工作负责人李红星及会计机构负责人(会计主管人员)吴志宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理、环境和社会 ...... 29
第五节重要事项 ...... 32
第六节股份变动及股东情况 ...... 38
第七节债券相关情况 ...... 43
第八节财务报告 ...... 44
第九节其他报送数据 ...... 156
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有公司法定代表人签字和公司盖章的2025年半年度报告文件原件；
3、报告期内在公司指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿；
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、贵州百灵 | 指 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 |
| 正鑫药业 | 指 | 贵州百灵企业集团正鑫药业有限公司，公司的全资子公司 |
| 贵阳糖尿病医院 | 指 | 贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司，公司的全资子公司 |
| 西藏金灵 | 指 | 西藏金灵医药科技开发有限公司，公司的全资子公司 |
| 云南红灵 | 指 | 云南红灵生物科技有限责任公司，公司的全资子公司 |
| 灵泉康养 | 指 | 贵州灵泉康养有限公司，公司的全资子公司 |
| 百灵毓秀 | 指 | 百灵毓秀（珠海）医药有限公司，公司的全资子公司 |
| 纯净水公司 | 指 | 贵州百灵企业集团纯净水有限公司，公司的全资子公司 |
| 马来西亚百灵 | 指 | GUIZHOUBAILING(MALAYSIA)SDN.BHD.，公司的全资子公司 |
| 大健康医药 | 指 | 安顺市大健康医药产业运营有限公司，公司的控股子公司 |
| 内蒙古金灵 | 指 | 内蒙古金灵医药有限公司，公司的控股子公司 |
| 和仁堂药业 | 指 | 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司，公司的控股子公司 |
| 中灵广惠 | 指 | 贵州中灵广惠医药健康产业发展有限公司，公司的控股子公司 |
| 生物科技肥业 | 指 | 贵州百灵企业集团生物科技肥业有限公司，公司的控股子公司 |
| 百灵健康 | 指 | 百灵（南京）健康管理有限公司，公司的控股子公司 |
| 昆仑百灵燃气 | 指 | 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司，公司的参股子公司 |
| 成都赜灵 | 指 | 成都赜灵生物医药科技有限公司，公司的参股子公司 |
| 云植药业 | 指 | 云南植物药业有限公司，公司的参股子公司 |
| 重庆海扶 | 指 | 重庆海扶医疗科技股份有限公司，公司的参股子公司 |
| 报告期 | 指 | 2025年1月1日至2025年6月30日 |
| 《公司章程》 | 指 | 《贵州百灵企业集团制药股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 贵州证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会贵州监管局 |
| 药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 贵州百灵 | 股票代码 | 002424 |
| 变更前的股票简称（如有） | ST百灵 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 贵州百灵 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GUIZHOUBAILINGGROUPPHARMACEUTICALCO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GZBL | ||
| 公司的法定代表人 | 姜伟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 姜伟 | 陈智 |
| 联系地址 | 贵州省安顺市经济技术开发区西航路212号贵州百灵集团 | 贵州省安顺市经济技术开发区西航路212号贵州百灵集团 |
| 电话 | 0851-33415126 | 0851-33415126 |
| 传真 | 0851-33412296 | 0851-33412296 |
| 电子信箱 | GZBLZQB@163.com | chenzhibl@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,461,977,449.93 | 2,142,835,969.60 | -31.77% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 51,834,649.77 | 87,461,409.09 | -40.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 13,845,766.20 | 32,563,183.46 | -57.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 249,349,377.36 | -30,370,447.37 | 921.03% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.06 | -33.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.06 | -33.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.62% | 2.50% | -0.88% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,863,503,681.25 | 7,134,925,658.08 | -3.80% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,258,088,252.10 | 3,181,166,740.26 | 2.42% |
扣除股份支付影响后的净利润
| 本报告期 | |
| 扣除股份支付影响后的净利润（元） | 52,435,926.96 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -147,319.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 | 51,036,916.86 |
| 常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,321,455.50 |
| 减：所得税影响额 | 6,579,644.16 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -386.13 |
| 合计 | 37,988,883.57 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司所属行业发展情况根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》的行业目录及分类原则，公司所属行业为“医药制造业（C27）”。长期来看，医药行业作为保障国民生命健康的战略性基础产业，始终在国家政策引领下保持高质量发展态势。随着老龄化进程带来的慢性病防治需求、全民健康管理意识觉醒催生的预防性医疗消费、以及医疗保障体系的多层次发展，医药行业总体呈现良好的发展趋势。中医药行业作为医药行业的子行业，党的二十大以来，党中央、国务院高度重视中医药产业发展，将传承创新发展中医药定位为新时代中国特色社会主义事业的重要内容，国家通过《中共中央、国务院关于促进中医药传承创新发展的意见》《“十四五”中医药发展规划》等一系列政策文件和规划，明确了中医药发展的目标任务和重点措施。
近年来国家医保改革进一步鼓励中医药创新，对中药创新药、经典名方、儿童用药给予重点支持，这对于推动中成药的创新研发具有积极作用。从业务拓展方面，随着老龄化趋势与健康观念转变为中医药带来广阔空间，在养生保健、慢病管理等领域，中医药“治未病”与整体调理的优势得以充分发挥，为民众提供了更加系统化、个性化的健康服务方案。同时，随着数字技术在医疗健康领域的广泛应用，医药行业将迎来数字化转型的新机遇，通过引入大数据、人工智能、区块链等前沿技术，实现中医药数据全流程的智能化与精准化管理。医药行业正迎来前所未有的发展机遇与挑战，公司将积极应对市场变化，加强研发创新能力，提升产品质量和服务水平，以实现可持续发展。
2025年上半年，我国制药行业在“三医协同”框架下持续深化改革，政策红利释放与产业创新活力交织，医药创新和高质量发展成为政策支持和市场关注的重点，创新药BD出海态势火热，国内医药生产和下游销售端仍面临较大压力。根据米内网数据，2025年一季度国内公立医院、公立基层医疗终端、零售药店合计药品销售规模同比下降2.3%，除网上药店、城市社区卫生中心有所增长外，其他终端市场均有所下降。受下游终端销售等因素影响，医药制造企业仍面临较大压力。根据国家统计局数据，2025年上半年规模以上医药制造企业营业收入同比下降1.2%，利润总额同比下降2.8%。
2、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生重大变化。
（1）公司主要业务及主要产品本公司是一家集苗药研发、生产、销售于一体的医药上市公司，独家苗药产品银丹心脑通软胶囊、咳速停糖浆及胶囊、一枝黄花喷雾剂和非苗药产品金感胶囊、维C银翘片、小儿柴桂退热颗粒等都为公司主要盈利产品，上述产品在心脑血管类、咳嗽类、感冒类、小儿类药品市场中都占有一定的市场份额。同时公司积极开拓以糖宁通络为核心竞争力的苗医药一体化项目，进一步扩大推广范围。公司主要产品情况：
| 主要产品 | 产品功效主治 |
| 银丹心脑通软胶囊 | 中医：活血化瘀、行气止痛，消食化滞。用于气滞血瘀引起的胸痹，症见胸痛，胸闷，气短，心悸等；冠心病心绞痛，高脂血症、脑动脉硬化，中风、中风后遗症见上述症状者。 |
| 维C银翘片 | 疏风解表，清热解毒。用于外感风热所致的流行性感冒，症见发热、头痛、咳嗽、口干、咽喉疼痛。 |
| 咳速停糖浆及胶囊 | 中医：补气养阴，润肺止咳，益胃生津。用于感冒及慢性支气管炎引起的咳嗽，咽干，咯痰，气喘。 |
| 小儿柴桂退热颗粒 | 发汗解表，清里退热。用于小儿外感发热，症见：发热，头身痛，流涕，口渴，咽红，溲黄，便干等。 |
| 金感胶囊 | 清热解毒，疏风解表。用于普通感冒、流行性感冒，外感风热证，症见发热，头痛，鼻塞，流涕，咳嗽，咽痛。 |
| 双羊喉痹通颗粒 | 中医：清热解毒，利咽止痛。用于急喉痹（急性咽炎）、急乳蛾（急性扁桃体炎）所致的咽喉肿痛。 |
| 泌淋清胶囊 | 清热解毒、利湿通淋。用于下焦湿热、热淋、白浊、尿道刺痛、小便频急、急慢性肾盂肾炎，膀胱炎、尿路感染、小腹拘急等症。 |
| 康妇灵胶囊 | 清热燥湿，活血化瘀，调经止带。用于湿热下注所致的带下量多，月经量少、后错，痛经。 |
| 复方一枝黄花喷雾剂 | 中医：清热解毒，宣散风热，清利咽喉。用于上呼吸道感染，急、慢性咽炎，口舌生疮，牙龈肿痛，口臭。 |
| 经带宁胶囊 | 中医：清热解毒，除湿止带，调经止痛。用于热毒瘀滞所致的经期腹痛，经血 |
| 色暗，挟有血块，带下量多，阴部瘙痒灼热。 | |
| 消咳颗粒 | 止咳化痰,平喘。用于急、慢性支气管炎引起的咳嗽、咳喘、咳痰。 |
| 糖宁通络胶囊/片 | 生津止渴、活血通络、清热泻火。用于气阴两虚所致的消渴病，症见口渴喜饮、多食、多尿、消瘦、气短、乏力、手足心热、视物模糊；2型糖尿病及糖尿病性视网膜病变见上述症候者。 |
（2）行业地位公司现已是贵州省新医药产业骨干企业和全国最大的苗药研制生产企业。2024年12月，由中国非处方药物协会主办的“第二届OTC品牌大会”在北京隆重举行，凭借强劲的综合实力、深厚的品牌底蕴及出色的产品市场表现，公司再度荣膺“2024年度中国非处方药生产企业榜”第13位，公司咳速停糖浆/胶囊、小儿柴桂退热颗粒、双羊喉痹通颗粒等11款产品稳居各类别产品榜前列。2025年3月，在“MDS2025第二届医药营销大数据峰会”上，药智网联合大健康产业（重庆）博览会/双品汇组委会重磅推出《2024中国医药市场药企排行榜》，公司凭借完善的产业布局、高效的市场推广能力及卓越的品牌影响力，连续两年荣登“中国医药市场药企（中药）排行榜TOP100”第29位，彰显了其在中医药领域的核心竞争力和行业领先地位。2025年8月，第七届中国制药工业博览会（CMC-CHINA2025）药融圈产业研究院联合中国制药工业博览会首次重磅发布《2025年中国制药工业TOP101》榜单，公司凭借卓越的综合实力、领先的市场地位及对中国制药工业发展的突出贡献，成功入选，排名第73位，成为贵州省唯一入选的民族制药企业。
（3）报告期公司经营情况报告期公司明确围绕“强化公司在苗药领域的龙头地位，力争成为中成药领域具有核心竞争优势的企业”这一战略目标继续扎实进行全方位的竞争力建设，以实施“科技苗药、文化苗药、生态苗药”为抓手，通过打造规模化制造平台、全渠道营销平台、大品种创新平台、产业链整合平台，对既有的优质苗药资源提升规模和效益，深耕苗药的宝库，持续加大科技投入，管理团队的建设逐步加强，营销队伍能力积极增长，药品生产、质量管理更加规范合理，成本控制工作有效推进，公司治理结构不断完善，风险管控能力和盈利能力得到加强。
报告期公司全体员工在董事会的领导下，全力开展内控整改、内控质量专项提升和业绩提升工作，完成了“摘帽扭亏”的核心任务。2025年6月27日公司披露了《关于撤销其他风险警示暨停复牌的公告》（205-033），公司关于撤销其他风险警示的申请获得深
圳证券交易所审核同意，公司股票于2025年6月30日开市起撤销其他风险警示，证券简称将由“ST百灵”变更为“贵州百灵”，标志着公司内部控制整改已全面完成，经营发展重回正轨。报告期，公司实现营业收入14.62亿元，实现归属于上市公司股东的净利润为5,183.46万元。
二、核心竞争力分析报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。
1、品牌优势、品种优势和产品结构优势品牌影响力是企业的核心竞争力之一，公司经过二十余年的发展，在规模不断扩大的同时，持续加大对品牌建设的投入，以提升公司品牌市场知名度和市场影响力。经过多年的发展，公司及相关产品取得了良好的市场知名度和美誉度，公司的“百灵鸟及图”商标为中国驰名商标。2024年4月，国家药品监督管理局网站发布《中药保护品种公告（第16号）（2024年第47号）》，根据《中药品种保护条例》的规定，批准公司生产的银丹心脑通软胶囊为首家中药二级保护品种。2025年3月公司产品复方一枝黄花喷雾剂的中药品种保护初保申请得到了国家药品监督管理局受理。
公司拥有较为完善的产品结构，一线品种银丹心脑通软胶囊，属于心脑血管类药物，近几年销售规模实现稳定增长。二线品种小儿柴桂退热颗粒、双羊喉痹通颗粒、复方一枝黄花喷雾剂、维C银翘片和咳速停糖浆及胶囊覆盖了感冒类药物、咳嗽类药物、儿童类药物、咽喉类药物等市场，已占有一定的市场份额；三线品种金感胶囊、风寒/风热感冒颗粒、康妇灵胶囊、泌淋清胶囊、经带宁胶囊、消咳颗粒等产品覆盖了妇科类药物、泌尿系统类药物、咽喉类药物等市场，报告期内通过营销整合和市场开发，销售复合增长率一直处于快速增长态势，市场影响力逐步提升。
目前公司产品结构合理、品种丰富，有利于分散单一产品导致的经营风险，进一步提升了公司的盈利水平和抗风险能力。随着医疗保险体制的推广及药品分类管理的规范实施，公司产品的结构优势将具有更强的适应能力。
2、公司知识产权情况
2025年上半年，公司共计申请专利5件，其中发明专利4件，实用新型1件；授权专利11件。截至报告期公司有效专利数为92件，国内发明60件，外观设计13件，实用新型19件。2023年12月，国家知识产权局公布了2023年新一批及通过复核的国家知识产权示范企业和优势企业名单。凭借良好的科技创新能力和突出的知识产权优势，公司被认定为“2023年新确定的国家知识产权示范企业”。此次入选是公司自2015年获评“国家知识产权优势企业”且连续多年保持审核结果优秀的基础上，在知识产权领域获得的又一国家级殊荣。
2025年4月，公司顺利通过《企业知识产权合规管理体系要求》（GB/T29490-2023）认证，荣获由中知（北京）认证有限公司颁发的《知识产权合规管理体系认证证书》（证书号码：165IP250103ROM）。这标志着公司在知识产权管理领域达到了新版国家标准的要求，为公司持续提升科研创新能力和核心竞争力奠定了坚实基础。
2025年6月，由药智网、中新社国际传播集团、《中国药业》杂志联合主办的“2025PDI医药研发·创新大会暨中国药品研发百强榜发布会”在重庆举行。会上《2025中国药品研发实力排行榜》系列榜单重磅发布。凭借扎实的科研实力和持续的研发投入，公司荣登《2025中国中药研发实力排行榜》TOP50，位居第31位。
3、研发优势及科研项目情况
（1）公司一贯重视产品研发工作，将其视为推动自身发展的源动力，已建立了较为完善的技术创新体系。公司已获得国家认定企业技术中心、全国创新型企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家级技术创新示范企业、国家知识产权示范企业、贵州省创新型领军示范企业、贵州省知识产权优势企业等荣誉，同时建立了现代苗药创制技术国家地方联合工程研究中心、全国博士后科研工作站、院士工作站、贵州省民族药（中药）复方制剂工程技术研究中心、贵州省慢性病新药研发科技创新人才团队等研发平台。
通过结合科研院所、高等院校和企业在“产、学、研、用”方面的资源，增强公司在药物研发方面的核心竞争力，积极探索校企合作协同创新的新模式新机制，促进自主技术创新，促进科技成果转化。以产业关键核心技术攻关为重点，推动实现各方资源互通、人才共育、技术共创、管理共建的全方位融合，形成了产业深度统筹、良性互动、校企协同、
产业升级的良好局面，通过发挥科研项目成果转化优势，实现为企业科研与经营赋能，在大健康管理、品种研发、共建中医药科技转化服务平台、康养产业等方面实现盈利能力提升和企业价值增值。
（2）在研创新优势公司在研新药有黄连解毒丸项目、益肾化浊颗粒项目、冰莲草含片、芍苓片、1.1类化药替芬泰项目、糖宁通络项目等，公司在研项目覆盖众多治疗领域，项目如获得批准上市后，将丰富公司的产品结构，有利于提高公司的竞争力和持续盈利能力，对公司的战略布局起到积极作用。2024年11月，公司全资子公司百灵毓秀收到国家药品监督管理局核准签发的《药物临床试验批准通知书》，同意中药1.1类新药糖宁通络片开展用于治疗糖尿病视网膜病变（DR）的3期临床试验。此次获批，标志着糖宁通络片成为《中药注册管理专门规定》实施以来，首个凭借人用经验、由医疗机构中药制剂豁免1、2期临床试验，直接进入3期临床试验的中药1.1类新药，极大程度缩短研发周期，加速新药上市进程，推动糖宁通络片早日惠及更多糖尿病患者。
在国家大力推进中医药现代化、国际化，加之人口老龄化日益加速，居民收入不断提高及更加注重养生保健等多重因素推动下，中药行业具备巨大的发展潜力。公司在心脑血管、糖尿病、感冒、退热、止咳化痰、呼吸道等市场领域产品具有专有性，核心产品有较强的竞争力和广阔的市场前景。中医药除了开发生产药品外，还可以在药食同源的基础上开发保健品等大健康类产品，具有很大市场潜力和开发空间。
4、营销网络建设持续完善
强大的渠道管理和终端覆盖是公司的核心优势之一，公司已建立一支专业化的营销团队，随着多年的市场打造和沉淀，公司已完成全国32个省、市及自治区营销网络的覆盖，积极推进OTC和处方药的市场推广和学术推广工作。公司通过分析终端客户需求情况的不同，结合公司产品的特点，针对商业批发企业、各等级医院、连锁药店、单体药店、诊所和基层医疗机构、电商平台的特点，通过做好渠道细分规划，积极推进各渠道团队的建设，加大产品的学术推广及培训体系的建设，制订出适合不同市场的销售方式和激励政策，加强自建销售队伍的发展。公司专业化的营销团队对企业文化高度认同，经验丰富，队伍稳定。在我国医疗体制改革的大环境下，优秀的营销团队是公司实现销售不断增长的直接动力。同时公司近几年积极拓展贴牌产品业务发展，通过不断优化产品结构，贴牌产品已初
步形成与公司品种互补格局，通过近几年的精耕细作，目前公司已与多家企业搭建良好的合作关系，通过资源的互补可持续推动贴牌板块的高速增长。截至报告期，公司已在全国各省、市、地区建立了3,200余家一、二级商业，同时受两票制的影响，商业合作渠道已下沉到部分县域商业公司。公司与全国80%以上的终端客户建立了业务关系，全国终端客户已超过60万家，同时签约终端VIP客户10万余家，其中开发二级以上医院4,500多家，三级医院1,600多家；公司与全国95%以上的连锁药房都建立了不同程度的合作，合作门店数超过26万家，特别是强化了全国性重点客户（NKA）连锁的战略合作，部分NKA连锁已建立战略合作关系。公司近年顺应国家医改政策，向下延伸至县级医院和基层医疗机构，积极拓展基层医疗市场。公司在基层医疗服务机构的开发上已突破10万家。公司自建的营销队伍在渠道上进行了细分、强化管理和培训后，综合能力得到进一步提升，实现了良好快速的发展，促进公司产品更深和更广的覆盖，为公司今后的销售增长奠定了基础。
5、产能技术优势公司生产线包括片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、糖浆剂、软胶囊剂、丸剂、酊剂、喷雾剂、煎膏剂，目前公司产能规模处于行业领先地位，未来将持续推进智能化、安全化、绿色化、高端化建设水平，使质量管理体系得到不断完善和提升，进一步保障公司以优质产品服务市场。
公司为进一步满足产能提升的需要，近年来实施了一系列的技改和扩建项目，通过这些项目的实施，将扩大公司中成药品种的生产规模。报告期，公司扩能技改项目已竣工并陆续投产，中药材前处理能力从2.5万吨/年提高到6万吨/年，在业内具备规模优势。该项目通过智能安全绿色高端技术、先进生产设备和节能工艺的投入应用，大幅度提升产品品质、提高生产效率、扩大生产产能，将为工业数字化改造打下坚实基础，为加速实现地区工业倍增助力。同时1号楼颗粒剂车间改造工程项目有序推进，将进一步提升公司规模化生产水平，为中药制造业智能化转型树立标杆（该项目申请并获批1,500万元国家超长期特别国债资金支持）。公司未来将持续推进公司产品结构优化，提高公司核心竞争力，实现产品质量、主营业务收入与利润水平的提高。通过扩大规模，提高装备水平，积极参与市场竞争，生产出符合标准的高产、优质药品，对公司今后的发展和参与激烈的市场竞争具有十分重大的战略意义。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,461,977,449.93 | 2,142,835,969.60 | -31.77% | 受市场需求量影响，营业收入下降 |
| 营业成本 | 694,500,847.12 | 828,533,238.61 | -16.18% | 营业收入规模下降 |
| 销售费用 | 498,689,834.19 | 975,192,780.48 | -48.86% | 收入规模下降，相关推广支出下降 |
| 管理费用 | 101,565,881.38 | 108,570,496.01 | -6.45% | 整体规模下降影响 |
| 财务费用 | 33,228,557.46 | 45,418,455.54 | -26.84% | 利率降低导致利息支出降低 |
| 所得税费用 | 58,584,689.05 | 78,122,511.92 | -25.01% | 利润降低影响 |
| 研发投入 | 24,232,869.62 | 26,197,053.74 | -7.50% | 变动较小 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 249,349,377.36 | -30,370,447.37 | 921.03% | 本期公司增强销售回款 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -36,530,479.50 | -770,400.16 | 4,641.75% | 对长期资产的投资增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,179,221.14 | -60,862,676.71 | 8.74% | 归还借款规模影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 146,639,589.93 | -92,003,531.25 | 259.38% | 本期公司增强销售回款 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,461,977,449.93 | 100% | 2,142,835,969.60 | 100% | -31.77% |
| 分行业 | |||||
| 工业 | 823,121,873.13 | 56.30% | 1,140,430,096.89 | 53.22% | -27.82% |
| 商业 | 595,118,100.12 | 40.71% | 957,379,592.78 | 44.68% | -37.84% |
| 医疗机构 | 33,130,122.43 | 2.27% | 32,415,160.11 | 1.51% | 2.21% |
| 其他 | 10,607,354.25 | 0.73% | 12,611,119.82 | 0.59% | -15.89% |
| 分产品 | |||||
| 中成药 | 1,271,416,424.48 | 86.97% | 2,020,485,196.99 | 94.29% | -37.07% |
| 中药材 | 6,100,820.82 | 0.42% | 1,527,214.99 | 0.07% | 299.47% |
| 西药 | 123,390,774.66 | 8.44% | 75,797,277.69 | 3.54% | 62.79% |
| 医疗服务 | 33,130,122.43 | 2.27% | 32,415,160.11 | 1.51% | 2.21% |
| 其他 | 27,939,307.54 | 1.91% | 12,611,119.82 | 0.59% | 121.55% |
| 分地区 | |||||
| 东北片区 | 50,081,041.73 | 3.43% | 115,952,239.99 | 5.41% | -56.81% |
| 华北片区 | 320,950,328.02 | 21.95% | 449,458,165.04 | 20.97% | -28.59% |
| 华东片区 | 272,309,215.05 | 18.63% | 324,967,514.99 | 15.17% | -16.20% |
| 华南片区 | 102,451,903.18 | 7.01% | 293,746,974.17 | 13.71% | -65.12% |
| 西北片区 | 109,043,363.64 | 7.46% | 169,159,214.80 | 7.89% | -35.54% |
| 西南片区 | 464,992,788.89 | 31.81% | 542,748,449.06 | 25.33% | -14.33% |
| 中南片区 | 142,148,809.42 | 9.72% | 246,803,411.55 | 11.52% | -42.40% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 工业 | 823,121,873.13 | 227,987,359.93 | 72.30% | -27.82% | -44.65% | 8.42% |
| 商业 | 595,118,100.12 | 435,358,279.51 | 26.85% | -37.84% | 13.62% | -33.13% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药 | 1,271,416,424.48 | 595,912,878.15 | 53.13% | -37.07% | -19.02% | -10.45% |
| 分地区 | ||||||
| 华北片区 | 320,950,328.02 | 142,835,296.56 | 55.50% | -28.59% | -16.97% | -6.23% |
| 华东片区 | 272,309,215.05 | 119,809,297.43 | 56.00% | -16.20% | 0.59% | -7.35% |
| 西南片区 | 464,992,788.89 | 238,219,972.24 | 48.77% | -14.33% | -6.47% | -4.30% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 491,625,070.63 | 7.16% | 395,631,213.54 | 5.54% | 1.62% | 本期经营活动现金流增加 |
| 应收账款 | 1,395,584,301.02 | 20.33% | 1,595,703,216.08 | 22.36% | -2.03% | 本期增加回款 |
| 存货 | 871,435,318.25 | 12.70% | 1,111,261,175.58 | 15.57% | -2.87% | 本期去库存使得存货下降 |
| 投资性房地产 | 18,560,978.78 | 0.27% | 19,891,496.12 | 0.28% | -0.01% | 变动较小 |
| 长期股权投资 | 1,015,347,043.72 | 14.79% | 994,129,460.57 | 13.93% | 0.86% | 变动较小 |
| 固定资产 | 953,994,458.69 | 13.90% | 998,343,101.91 | 13.99% | -0.09% | 变动较小 |
| 在建工程 | 353,055,324.28 | 5.14% | 343,794,451.09 | 4.82% | 0.32% | 变动较小 |
| 使用权资产 | 26,695,041.90 | 0.39% | 30,251,064.58 | 0.42% | -0.03% | 变动较小 |
| 短期借款 | 1,523,264,184.22 | 22.19% | 1,432,241,882.40 | 20.07% | 2.12% | 融资结构变化所致 |
| 合同负债 | 70,225,322.42 | 1.02% | 75,580,814.39 | 1.06% | -0.04% | 变动较小 |
| 长期借款 | 140,120,555.56 | 2.04% | 49,056,245.14 | 0.69% | 1.35% | 融资结构变化所致 |
| 租赁负债 | 18,549,610.39 | 0.27% | 21,952,387.59 | 0.31% | -0.04% | 变动较小 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 5.其他非流动金融资产 | 341,852,000.00 | -3,455,545.18 | 338,396,454.82 | |||||
| 上述合计 | 341,852,000.00 | -3,455,545.18 | 338,396,454.82 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 11,600,000.00 | 11,600,000.00 | 质押 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 444,972,455.21 | 233,320,054.28 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 无形资产 | 135,626,789.60 | 117,220,198.97 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 货币资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 冻结 | 因涉诉保全冻结 |
| 长期股权投资 | 638,803,526.91 | 638,803,526.91 | 质押 | 为借款提供质押 |
| 投资性房地产 | 60,858,887.57 | 18,560,978.78 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 合计 | 1,301,861,659.29 | 1,029,504,758.94 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额（2） | 报告期末募集资金使用比例（3）=（2）/（1） | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2010 | 首次公开发行 | 2010年06月03日 | 148,000 | 138,790.46 | 171.8 | 151,087.34 | 108.86% | 0 | 108,126.02 | 77.91% | 311.69 | 截至本报告期剩余尚未使用的募集资金存放在公司银行募集资金专户 | 311.69 |
| 合计 | -- | -- | 148,000 | 138,790.46 | 171.8 | 151,087.34 | 108.86% | 0 | 108,126.02 | 77.91% | 311.69 | -- | 311.69 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕629号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司（现已更名为：申万宏源证券承销保荐有限责任公司，以下简称宏源证券公司）采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,700万股，发行价为每股人民币40.00元，共计募集资金1,480,000,000.00元。扣除承销和保荐费用86,062,445.00元后的募集资金为1,393,937,555.00元，已由主承销商宏源证券公司于2010年5月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用12,910,259.59元后，公司本次募集资金净额为1,381,027,295.41元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健正信审（2010）综字第030028号)。 | |||||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 融资项目名称 | 证券上市日期 | 承诺投资项目和超募资金投向 | 项目性质 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||||
| 1.天台山药业 | 2010年06月03 | 1.天台山药业 | 生产建设 | 是 | 22,000 | 38,037.57 | 38,014.07 | 99.94% | 2013年12月31 | 14,311.18 | 不适用 | 否 | ||
| GMP生产线建设项目 | 日 | GMP生产线建设项目 | 日 | |||||||||||
| 2.GAP种植基地建设项目 | 2010年06月03日 | 2.GAP种植基地建设项目 | 生产建设 | 是 | 4,859.78 | 2,000 | 1,944.45 | 97.22% | 2015年06月30日 | 0 | 1,890.86 | 否 | 否 | |
| 3.技术中心建设项目 | 2010年06月03日 | 3.技术中心建设项目 | 生产建设 | 是 | 4,984.63 | 1,711.41 | 1,711.41 | 100.00% | 2013年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 4.营销网络建设项目 | 2010年06月03日 | 4.营销网络建设项目 | 生产建设 | 是 | 3,230.7 | 8,608.11 | 8,608.11 | 100.00% | 2013年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 35,075.11 | 50,357.09 | 50,278.04 | -- | -- | 16,202.04 | -- | -- | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||||||
| 1.收购贵州世禧制药有限公司股权及增资 | 2010年06月03日 | 1.收购贵州世禧制药有限公司股权及增资 | 投资并购 | 是 | 5,970 | 5,970 | 5,970 | 100.00% | 2011年05月31日 | 5,835.94 | 不适用 | 否 | ||
| 2.贵州百灵虎耳草GAP种植基地 | 2010年06月03日 | 2.贵州百灵虎耳草GAP种植基地 | 生产建设 | 是 | 6,064.26 | 3,000 | 2,997.05 | 99.90% | 2015年09月30日 | 0 | 249.98 | 否 | 否 | |
| 3.中药饮片生产线及仓库建设工程 | 2010年06月03日 | 3.中药饮片生产线及仓库建设工程 | 生产建设 | 是 | 39,503.87 | 13,082.89 | 12,966.13 | 99.11% | 2016年08月31日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 4.软胶囊50亿粒生产线扩建项目 | 2010年06月03日 | 4.软胶囊50亿粒生产线扩建项目 | 生产建设 | 是 | 13,190.69 | 6,655.03 | 6,612.97 | 99.37% | 2017年09月20日 | 17,520.79 | 217,534.6 | 否 | 否 | |
| 5.贵 | 2010 | 5.贵 | 生产 | 是 | 6,15 | 6,15 | 6,15 | 100. | 2011 | - | 465. | 不适 | 否 | |
| 州百灵企业集团北京营销中心 | 年06月03日 | 州百灵企业集团北京营销中心 | 建设 | 7.58 | 7.58 | 7.58 | 00% | 年04月30日 | 22.62 | 86 | 用 | |||
| 6.收购贵州和仁堂药业有限公司（以下简称和仁堂）股权 | 2010年06月03日 | 6.收购贵州和仁堂药业有限公司（以下简称和仁堂）股权 | 投资并购 | 否 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | 100.00% | 2011年06月30日 | 386.57 | 19,448.96 | 否 | 否 | |
| 7.收购和仁堂少数股东股权 | 2010年06月03日 | 7.收购和仁堂少数股东股权 | 投资并购 | 否 | 3,400 | 3,400 | 3,400 | 100.00% | 2012年12月31日 | 否 | 否 | |||
| 8.收购贵州正鑫药业有限公司（以下简称正鑫药业）股权及增资 | 2010年06月03日 | 8.收购贵州正鑫药业有限公司（以下简称正鑫药业）股权及增资 | 投资并购 | 否 | 4,100 | 4,100 | 4,100 | 100.00% | 2011年10月31日 | 1,745.35 | 47,695.75 | 不适用 | 否 | |
| 9.收购贵州金圣方肥业有限公司（以下简称生物肥业公司）及增资 | 2010年06月03日 | 9.收购贵州金圣方肥业有限公司（以下简称生物肥业公司）及增资 | 投资并购 | 否 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 100.00% | 2012年11月30日 | 9.31 | -287.69 | 否 | 否 | |
| 10.糖尿 | 2010年06 | 10.糖尿 | 投资并购 | 是 | 2,648 | 2,648 | 2,600 | 98.19% | 2015年02 | -209. | -11,9 | 不适用 | 否 |
| 病专科医院（以下简称糖尿病医院） | 月03日 | 病专科医院（以下简称糖尿病医院） | 月14日 | 59 | 64.16 | |||||||||
| 11.40T燃气锅炉站项目 | 2010年06月03日 | 11.40T燃气锅炉站项目 | 生产建设 | 否 | 1,170 | 1,170 | 1,186.1 | 101.38% | 2017年11月20日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 12.提取一车间改扩建项目 | 2010年06月03日 | 12.提取一车间改扩建项目 | 生产建设 | 是 | 4,183.72 | 2,400.56 | 43 | 2,410.12 | 100.40% | 2017年09月30日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 13.13号楼建设工程项目 | 2010年06月03日 | 13.13号楼建设工程项目 | 生产建设 | 是 | 11,114.71 | 10,111.22 | 32 | 10,039.32 | 99.29% | 2017年06月19日 | 2,150 | 不适用 | 否 | |
| 14.颗粒制剂车间改造项目 | 2010年06月03日 | 14.颗粒制剂车间改造项目 | 生产建设 | 是 | 13,209.55 | 9,092.55 | 218.2 | 9,124.89 | 100.36% | 2019年08月26日 | 509.35 | 8,017.01 | 不适用 | 否 |
| 15.糖尿病医院扩建项目 | 2010年06月03日 | 15.糖尿病医院扩建项目 | 生产建设 | 是 | 4,985 | 1,334.68 | 1,334.68 | 100.00% | 2019年03月31日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 16.永久补充流动资金 | 2010年06月03日 | 16.永久补充流动资金 | 补流 | 是 | 7,819 | 26,910.46 | 26,910.46 | 100.00% | 2020年11月23日 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 超募资金投向小计 | -- | 128,516.38 | 101,032.97 | 293.2 | 100,809.3 | -- | -- | 19,939.16 | 289,146.25 | -- | -- | |||
| 合计 | -- | 163,591.49 | 151,390.06 | 293.2 | 151,087.34 | -- | -- | 19,939.16 | 305,348.29 | -- | -- | |||
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适 | 1、GAP种植基地建设项目预计2023年税后收益529.00万元，而该项目2024年度未实现税后收益，贵州百灵虎耳草GAP种植基地项目预计2025年税后收益473.48万元，该项目2025年1-6月未实现税后收益。本年度未能达到预期收益原因系两项目尚达不到全面推广条件，种植规模小。2、公司可行性研究报告中软胶囊50亿粒生产线扩建项目预计2025年税后收益为79,625.32万元，该项目已于2017年9月29日完成30亿粒生产线建设，2025年1-6月实现税后收益17,520.79万元。由于项目仅分期建设完成30亿粒生产线，本年度未能达到预期效益。3、贵州百灵企业集团北京营销中心的房屋用于出租，本期实现的税后收益为-22.62万元。4、收购和仁堂少数股东权益产生的效益与“收购贵州和仁堂药业有限公司股权”项目合并考虑；公司 | |||||||||||||
| 用”的原因） | 可行性研究报告未计算收购和仁堂2025年税后收益，该项目根据投资时点公允价值持续计量调整后数据计量，2025年1-6月实现归母净利润386.57万元。5、公司可行性研究报告未预计收购正鑫药业2024年税后收益，该项目根据投资时点公允价值持续计量调整后数据计量，2025年1-6月实现归母净利润1,745.35万元。6、公司可行性研究报告未预计收购生物肥业公司2024年税后收益，该项目2025年1-6月实现归母净利润9.31万元。7、公司可行性研究报告未预计建设糖尿病医院2024年度收益，该项目2025年1-6月实现归母净利润-209.59万元。8、颗粒制剂车间改造项目本期实现的税后收益为509.35万元。9、糖尿病医院扩建项目已于2020年进行变更，将项目剩余募集资金用于永久补充流动资金。10、技术中心项目无法单独核算效益公司拟通过技术中心建设项目，完善企业创新能力建设，广泛利用外部资源，引进外部智力和技术成果，与国内高水平的科研单位或个人进行项目合作，解决在实际科研活动中遇到的问题，实现国家级技术中心的科学化、实体化、实用化。该项目主要为公司的产品研发、药物规范化、民族药物系统发展建设提供服务，故无法单独核算其效益。11、营销网络建设项目无法单独核算效益公司建设营销网络的主要目的是为了建设覆盖全国各地的扁平化、更加贴近销售终端的流通渠道，承载公司分散在全国各地的OTC销售队伍和处方药销售队伍；同时建立能够掌握市场前沿信息的营销数据库，形成营销信息的快速、高效沟通、交流、反馈机制，使公司营销网络更为网格化和立体化，提升公司营销能力，增强公司的竞争能力，进一步塑造公司和产品的品牌形象。该项目主要为公司产品的营销推广提供平台，故无法单独核算其效益。12、天台山药业GMP生产线建设项目和收购贵州世禧制药有限公司股权及增资无法单独核算收益。公司于2014年6月3日、2016年6月30日分别吸收合并了全资子公司贵州百灵企业集团天台山药业有限公司、贵州百灵企业集团世禧制药有限公司，募投项目“天台山药业GMP生产线建设项目”和“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”的实施主体、地点、方式等发生变动，公司吸收合并上述两家子公司时，原有的生产线、生产人员、专利、药品批件等转入公司，上述两家子公司的品种和公司的其他品种共同使用前处理车间、生产车间、包装线、厂房、管理人员、营销人员等。“天台山药业GMP生产线建设项目”从2016年开始无法再单独核算收益及现金流量；“收购贵州世禧制药有限公司股权及增资”项目2016年1-6月税后净收益为1,308.82万元，2016年7月1日后并入公司。由于将上述两个募投项目的收益从公司总收益中区分出来存在较大困难和不准确性，因此公司无法单独核算上述项目的收益，上述两个项目的收益包括在公司的总收益中。13、中药饮片生产线及仓库建设工程无法单独核算收益中药饮片生产线及仓库建设工程目前主要已完成仓库建设，由于仓库主要用于存放原材料、包装物、产成品等物资，无法为公司带来独立收益及现金流量，因此无法单独核算收益。14、40T燃气锅炉站项目无法单独核算收益40T燃气锅炉站项目目前已完成建设，由于燃气锅炉站为多条生产线输送蒸汽，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。15、提取一车间改扩建项目无法单独核算收益提取一车间改扩建项目目前已完成建设，由于该车间可生产8个品种的药品：咳速停糖浆、复方桔梗麻黄碱、感清糖浆、咳立停糖浆、强力枇杷露、养血当归糖浆、复方一枝黄花喷雾剂、益母草膏，无法单独区分各产品产生的收益，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。16、13号楼建设工程项目无法单独核算收益13号楼建设工程项目目前已完成建设，由于13号楼涉及片剂、胶囊剂多个产品的生产，无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。17、永久补充流动资金项目无法单独核算收益永久性补充的流动资金将用于与公司主营业务相关的生产经营活动，将提高募集资金的使用效率，提升公司整体经营效益，助力实现公司未来发展规划。无法为公司带来独立的收益及现金流量，因此无法核算收益。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| (1)提取一车间改扩建项目2017年6月30日，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金投资建设提取一车间改扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金建设提取一车间改扩建项目，预计总投资4,183.72万元，项目建设周期四个月，该工程项目已于2017年9月30日完工。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额1,783.16万元全部永久补充公司流动资金。截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金2,410.12万元。(2)13号楼建设工程项目2016年1月12日，公司第三届董事会第二十八次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设13 |
| 号楼建设工程项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设13号楼工程项目，预计总投资11,114.71万元，项目建设周期九个月。该工程项目已于2017年6月19日完工并取得《药品GMP》证书。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额1,003.49万元全部永久补充公司流动资金。截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金10,039.32万元，尚未支付金额71.9万元。(3)软胶囊50亿粒生产线扩建项目2015年7月7日，公司第三届董事会第二十三次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设软胶囊50亿粒生产线扩建项目，预计总投资13,190.69万元，项目建设周期二十二个月。该工程项目已于2017年9月20日完工并取得《药品GMP》证书。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额6,535.66万元全部永久补充公司流动资金。截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金6,612.97万元，尚未支付金额42.08万元。(4)颗粒制剂车间改造项目2018年4月26日，公司第四届董事会第十六次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目的议案》，公司拟使用超募资金投资建设颗粒制剂车间改造项目，预计总投资13,209.55万元，项目建设周期十六个月。该工程项目已于2019年8月26日完工。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议决议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该项目预计总投资减去已使用资金和尚未支付金额后的募集资金净额4,117.00万元全部永久补充公司流动资金。截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金9,124.89万元。(5)中药饮片生产线及仓库建设工程2012年8月7日，公司第二届董事会第十九次会议决议通过了《关于使用超募资金投资建设胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）投资项目的议案》，公司拟以超募资金39,503.87万元投资建设胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）投资项目。2013年10月31日，公司拟将超募资金投资项目“胶原蛋白果汁饮品（含中草药草本植物功能饮料）”变更为“中药饮片生产线及仓库建设项目”，将原募投项目所购买的土地用于建设饮片厂及仓库，投资总额将由39,503.87万元调整为13,082.89万元。该工程项目已于2016年8月31日完工。截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金12,966.13万元，尚未支付金额116.76万元。(6)40T燃气锅炉站项目2017年5月19日，公司第四届董事会第三次会议决议通过《关于使用部分超募资金投资建设40吨/小时燃气锅炉站项目的议案》，公司拟使用超募资金投资新建40吨/小时（10台4吨/小时）燃气锅炉站，预计总投资1,170.00万元，项目建设周期六个月。该工程项目已于2017年11月20日完工。2023年度支付金额8.62万元，截至2025年6月30日，该项目累计已使用募集资金1,186.10万元，期末无尚未支付金额。(7)超募资金永久补充流动资金2018年12月27日，公司第四届董事会第三十次会议审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将剩余未安排使用计划的超募资金7,819.00万元（包括利息收入）永久补充流动资金。2019年1月14日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》。2019年1月29日，公司实际使用超募资金永久补充流动资金7,819.00万元。2020年10月27日，公司2020年第五届董事会第六次会议审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定对募投项目“软胶囊50亿粒生产线扩建项目”和“糖尿病医院扩建项目”进行变更，对募投项目“提取一车间改扩建项目”、“13号楼建设工程项目”、“颗粒制剂车间改造项目”进行结项，并将剩余募集资金（包含利息及现金管理收益）全部永久补充公司流动资金。2020年11月12日，公司2020年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。2020年11月17日至23日，公司实际使用超募资金永久补充流动资金为19,091.46万元。 | |
| 存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2010年11月18日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，截至2010年7月25日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为106,555,103.27元，其中天台山GMP建设项目99,318,270.30元、GAP种植基地建设项目6,847,072.97元、营销网络建设项目389,760.00元。截至2024年12月31日，使用募集资金置换自筹资金的金额为10,655.51万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| “提取一车间改扩建项目”因环节优化、节约投入等原因，结余1,783.16万元。“13号楼建设工程项目”因环节优化、节约投入等原因，结余1,003.49万元。“颗粒制剂车间改造项目”因环节优化、节约投入等原因，结余4,117.00万元。公司于2020年10月27日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目及部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，相关情况已在巨潮资讯网公告编号为2020-096进行披露。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 已注销募集资金账户 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西藏金灵 | 子公司 | 药品销售 | 20000000 | 909,630,5 | 601,212,2 | 417,494,4 | 92,335,46 | 57,144,95 |
| 97.05 | 60.66 | 96.86 | 3.71 | 2.44 | ||||
| 正鑫药业 | 子公司 | 药品生产、销售 | 30000000 | 536,346,535.15 | 493,171,537.49 | 79,414,941.63 | 20,528,761.31 | 17,453,532.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 成都百灵中医糖尿病医院有限公司 | 注销 | 无影响 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业监管与行业政策变化带来的风险近年来，随着医疗体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、公立医院改革、医保控费、药品集中带量采购、医药和医疗行业反腐等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。
应对措施：公司将密切关注国家政策走势，加强对行业准则的把握和理解，积极应对政策变化，调整业务和管理模式，通过提升内部规范治理，积极应对行业政策变化带来的机遇和挑战。
2、市场竞争风险
随着行业集中度的提升，医药市场的竞争异常激烈，导致市场竞争变化的不确定性，公司可能在市场竞争中无法保持自身的竞争优势，从而对公司的效益产生影响。
应对措施：公司将不断提高产品质量，提升新品研发能力，加强销售网络建设和品牌建设，以保持自身的竞争优势。
3、研发不达预期的风险
药品研发普遍存在周期长、投入大、风险高等特点，加强药物研发的科学管理是药品生命周期管理的重要环节，公司在研项目涉及生物药、化药和中药，不同的药物种类具有不同的风险，能否进入临床试验存在一定风险；由于试验结果的不确定性，正在进行的临床试验存在临床试验失败或者进度迟缓的风险；在研药品完成临床试验后，也存在不能获得药品注册上市的风险。
应对措施：公司将紧跟临床试验政策，科学管理在研项目，不断改进和提升研发水平，谨慎选择研发项目，优化研发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展
战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度。同时加强现有药品的深度开发，提高工艺水平，降低生产成本。
4、质量控制风险医改政策的不断完善，药品GMP、GSP飞行检查、跟踪检查以及频繁的评价性抽检，化学药一致性评价，对医药行业来说不仅仅是技术水平和规范化运行的持续加强，还有大量资金投入。
应对措施：随着监管政策的不断趋严和对企业生产经营要求的提高，质量装备升级，质量管理提升，保证生产经营合法合规，生产过程中以风险管控为核心，强化工序质量控制，建立严格的质量控制管理体系，确保产品质量。公司对药材的原产地进行严格控制，针对重点品种，建立规范化的种植基地，保证药材来源及产地固定，从源头上保证原药材物质基础的一致性，保证产品的安全性、有效性及可控性。
5、成本风险
原料成本、人工成本等上升，而终端价格受到管制，使成本传导受阻，对公司发展和盈利空间带来不利影响。
应对措施：公司将加强内部管理，通过提前研判市场，精准实施战略采购和储备，有效控制价格波动对采购成本影响，并通过基地种植，抑制骨干产品重要药材价格上涨；全面推动自动化、智能化、科学调度生产，降低生产成本。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是?否公司是否披露了估值提升计划。
□是?否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单?是□否
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家） | 1 | |
| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
| 1 | 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 | https://222.85.128.186:8081/eps/index/enterprise-more?code=91520400215650676U&uniqueCode=04acb84e8aef6ef8&date=2024&type=true&isSearch=true |
五、社会责任情况
作为一家上市公司，公司一直注重企业社会价值的实现，在追求经济效益、保护股东利益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关者，尤其是员工、客户的合法权益，推进企业在环境友好、资源节约、循环经济等方面建设，参与、捐助社会公益及其慈善事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发展。
（1）股东和债权人权益保护
公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机
会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会、投资者电话、实地调研、媒体交流会、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。
（2）关怀员工，重视员工权益公司把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长，并通过奖励金实施计划等将企业发展成果惠及员工。
（3）供应商、客户和消费者权益保护公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司制定了药品重点监测、药品不良反应报告和监测、定期安全性更新报告及药品风险管理等管理规程，建立了药品安全事件处理、信号检测、群体不良反应/事件上报、调查处理、死亡病例上报、调查处理、药品风险管理、沟通等操作规程。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。公司多年荣获国家级“守合同、重信用”单位称号。
（4）药品质量控制管理公司高度重视质量管理工作，不断提高公司质量管理水平。公司优质的产品始于优质的原辅材料，以及贯穿供应商评估选择、原材料采购管理及整个生产过程的质量管理与控制体系。公司已经形成了一整套较完善的质量保证体系，并在生产过程中严格按要求进行管控，从根本上保证药品的质量，保证药品的安全性。
（5）环境保护公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程。公司已获得国家级绿色工厂、节水型企业等荣誉。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积极投入践行企业环保责任，现已实现废水治理后全部回用，废气达标排放并符合在线监控标准，药渣全部制成有机肥进行有效利用。同时公司积极响应国家促进节能减排和环境保护的相关要求，厂区已全部使用燃气锅炉，进一步降低污染物的排放。2018年公司被评为省级环
保优秀企业。2019年3月起公司分别通过了质量管理体系认证、能源管理体系认证、职业健康安全管理体系认证、环境管理体系认证，标志着公司在体系建设方面得到进一步完善，相关管理更加科学化、规范化和制度化，公司内控能力、综合实力、品牌价值和核心竞争力得到进一步提升。2024年10月，公司参股子公司安顺昆仑百灵筹建的大工业用户天然气直供管道项目投产使用，标志着公司在优化能源结构、加快产业转型升级等方面取得了实质性进展，迈入了“管道天然气”的新时代，为公司后续能源需求和可持续发展奠定了坚实基础。公司后续规划建设的分布式能源站项目，将进一步提升公司用能效率，降低各项污染物排放，在有效控制成本的同时，实现绿色发展道路。公司扩能技改配套项目二期污水处理及回用工程已同步建成，日处理污水可达5,000吨。
（6）积极参与社会公益事业和产业扶贫一直以来，贵州百灵积极践行“专精于药，专注于人”的企业理念，把人民群众生命安全和身体健康放在第一位。公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参与社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，与地方医院联合开展义诊活动、社区服务活动，支持了当地的经济建设和社会发展。公司积极响应各级党委政府关于实施中药材产业带动农民精准扶贫的号召和要求，加大了产业带动、精准扶贫的力度，产生了较好的经济和社会效益。
公司多年先后在贵州省安顺市、六盘水市、遵义市、毕节市、黔西南州等少数民族贫困地区建设了中药材种植基地，带动农民专业合作社参与种植。种植品种包括虎耳草、吉祥草、山银花、桔梗、黄柏、益母草、龙胆草、黄精、灯盏细辛等，同时套种了经济作物蓝莓、黄秋葵、葡萄、应季蔬菜等有机农产品，为贫困群众增加综合性收入。
第五节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人姜伟 | 避免同业竞争的承诺，避免关联方利用关联交易损害其他股东的利益承诺 | 2008年7月18日，本公司控股股东姜伟先生向本公司出具承诺函，并郑重承诺："保证不利用控股股东的地位损害贵公司及贵公司其他股东的利益；在作为贵公司控股股东期间，本人保证本人及本人全资公司、控股公司和实际控制的其他公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与贵公司主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与贵公司主营业务或者主营产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；本人严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担赔偿责任。 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人姜伟 | 确保公司独立运作的承诺 | 控股股东姜伟确保公司独立运作的承诺："本人及本人具有控制权的企业将不会以任何方式直接或间接影响股份公司的独立规范运作，也不会通过显失公允的关联交易行为损害股份公司及其他股东的利益"。 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人姜伟 | 本公司控股股东姜伟承诺："一、若贵州百灵企业集团制药股份公司被要求为其员工补缴或者被追偿2008年1月之前的未缴纳或者未足额缴纳的住房公积金、生育、养老、失业、工伤、医疗保险，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受任何损失；二、本人将促使公司从2008年1月起全面执行法律、法规及规章所规定的住房公积金、生育、养老、失业、工伤、医疗保险制度，为全体在册员工建立上述账户，缴存上述"五险一金"。" | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 本公司董事、监事、高级管理人员 | 本公司董事、监事、高级管理人员承诺："本人将恪守勤勉之责、忠实义务，尽力维护贵州百灵企业集团制药股份有限公司的利益，不会利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。本人保证不会利 | 2010年06月03日 | 长期有效 | 严格履行中 |
| 用在公司的地位和职权从事损害公司利益的活动。本人在任职期内，将不在任何国家、地区的其他单位、企业从事与公司相竞争的业务。若本人担任高级管理人员的企业与公司发生关联交易或在业务上产生竞争，本人承诺，对于所发生的关联交易，应使其按正常的商业条件进行，不得要求或接受公司给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者给予的条件；对于产生的业务竞争关系，本人承诺，将不会利用在双方企业中的职权、地位转移利润或从事其他行为来损害公司及其众多小股东的利益。" | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用□不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具2024年度带强调事项段的保留意见的《审计报告》。
董事会审阅了天健会计师事务所出具的带强调事项段的保留意见的《审计报告》，认为：天健会计师事务所出具的带强调事项段的保留意见所涉及事项符合公司实际情况。董事会同意天健会计师事务所对公司2024年度《审计报告》中带强调事项段的保留意见的说明。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施，努力消除带强调事项段的保留意见对公司的影响，以保证公司持续健康长远的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司 | 2023年05月20日 | 2,450 | 2023年06月20日 | 2,450 | 质押 | 公司持有的安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司49%的股权 | 自主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 2,450 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,450 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 西藏金灵医药科技开发有限公司 | 2025年01月11日 | 8,000 | 2025年01月11日 | 8,000 | 连带责任担保 | 自主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 | 否 | ||
| 安顺市大健康医药产业运营有限公司 | 2025年04月04日 | 2,750 | 2025年04月25日 | 2,750 | 连带责任担保 | 自主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 | 否 | ||
| 安顺市大健康医药产业运营有限公司 | 2025年06月19日 | 8,140 | 0 | 连带责任担保 | 自主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 18,890 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 10,750 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 18,890 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 18,890 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 18,890 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 10,750 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 21,340 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 21,340 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 6.55% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 10,890 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 10,890 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 184,383,888.00 | 13.19% | 184,383,888.00 | 13.19% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 184,383,888.00 | 13.19% | 184,383,888.00 | 13.19% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 184,383,888.00 | 13.19% | 184,383,888.00 | 13.19% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,213,214,512.00 | 86.81% | 1,213,214,512.00 | 86.81% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,213,214,512.00 | 86.81% | 1,213,214,512.00 | 86.81% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||
| 三、股份总数 | 1,397,598,400.00 | 100.00% | 1,397,598,400.00 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 86,733 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 姜伟 | 境内自然人 | 17.55% | 245,346,284.00 | 0 | 184,009,713 | 61,336,571.00 | 质押 | 245,346,161 |
| 华创证券－证券行业支持民企发展系列之华创证券1号FOF单一资 | 其他 | 6.21% | 86,805,500.00 | 0 | 0 | 86,805,500.00 | 不适用 | 0 |
| 产管理计划－华创证券有限责任公司支持民企发展14号单一资产管理计划 | ||||||||
| 华创证券－工商银行－华创证券有限责任公司支持民企发展1号集合资产管理计划 | 其他 | 5.33% | 74,541,000.00 | 0 | 0 | 74,541,000.00 | 不适用 | 0 |
| 张明 | 境内自然人 | 0.57% | 8,000,884.00 | 0 | 0 | 8,000,884.00 | 不适用 | 0 |
| 张君鹏 | 境内自然人 | 0.55% | 7,730,600.00 | 293,200.00 | 0 | 7,730,600.00 | 不适用 | 0 |
| 余龙生 | 境内自然人 | 0.42% | 5,900,000.00 | -2,709,300.00 | 0 | 5,900,000.00 | 不适用 | 0 |
| 黄琳琳 | 境内自然人 | 0.35% | 4,850,000.00 | 100,000.00 | 0 | 4,850,000.00 | 不适用 | 0 |
| 吴文光 | 境内自然人 | 0.32% | 4,486,500.00 | 0 | 0 | 4,486,500.00 | 不适用 | 0 |
| 李美君 | 境内自然人 | 0.29% | 4,037,350.00 | -2,279,307.00 | 0 | 4,037,350.00 | 不适用 | 0 |
| 徐永锋 | 境内自然人 | 0.27% | 3,800,000.00 | -600,000.00 | 0 | 3,800,000.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 截至本报告期末，贵州百灵企业集团制药股份有限公司回购专用证券账户持有的普通股数量为32,588,712股，持股比例为2.33%，不纳入前10名股东列示。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 华创证券－证券行业支持民企发展系列之华创证券1号FOF单一资产管理计划－华创证券有限责任公司支持民企发展14号单一资产管理计 | 86,805,500.00 | 人民币普通股 | 86,805,500.00 | |||||
| 划 | |||
| 华创证券－工商银行－华创证券有限责任公司支持民企发展1号集合资产管理计划 | 74,541,000.00 | 人民币普通股 | 74,541,000.00 |
| 姜伟 | 61,336,571.00 | 人民币普通股 | 61,336,571.00 |
| 张明 | 8,000,884.00 | 人民币普通股 | 8,000,884.00 |
| 张君鹏 | 7,730,600.00 | 人民币普通股 | 7,730,600.00 |
| 余龙生 | 5,900,000.00 | 人民币普通股 | 5,900,000.00 |
| 黄琳琳 | 4,850,000.00 | 人民币普通股 | 4,850,000.00 |
| 吴文光 | 4,486,500.00 | 人民币普通股 | 4,486,500.00 |
| 李美君 | 4,037,350.00 | 人民币普通股 | 4,037,350.00 |
| 徐永锋 | 3,800,000.00 | 人民币普通股 | 3,800,000.00 |
| 前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、公司股东张明通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份8,000,884股。2、公司股东吴文光通过普通证券账户持有公司股份731,200股，通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,755,300股，合计持有公司股份4,486,500.00股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第七节债券相关情况
□适用?不适用
第八节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 491,625,070.63 | 395,631,213.54 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 应收票据 | 0.00 | 17,162,031.98 |
| 应收账款 | 1,395,584,301.02 | 1,595,703,216.08 |
| 应收款项融资 | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 |
| 预付款项 | 68,004,632.64 | 26,358,701.04 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 80,294,062.75 | 70,566,562.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 871,435,318.25 | 1,111,261,175.58 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 71,517,634.18 | 86,074,164.57 |
| 流动资产合计 | 3,376,150,287.46 | 3,643,636,271.90 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,015,347,043.72 | 994,129,460.57 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 338,396,454.82 | 341,852,000.00 |
| 投资性房地产 | 18,560,978.78 | 19,891,496.12 |
| 固定资产 | 953,994,458.69 | 998,343,101.91 |
| 在建工程 | 353,055,324.28 | 343,794,451.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,695,041.90 | 30,251,064.58 |
| 无形资产 | 205,142,074.97 | 208,482,352.45 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 211,745,428.56 | 199,759,862.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 21,378,057.77 | 21,378,057.77 |
| 长期待摊费用 | 14,673,059.67 | 15,215,180.33 |
| 递延所得税资产 | 218,273,134.65 | 230,757,265.77 |
| 其他非流动资产 | 110,092,335.98 | 87,435,092.71 |
| 非流动资产合计 | 3,487,353,393.79 | 3,491,289,386.18 |
| 资产总计 | 6,863,503,681.25 | 7,134,925,658.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,523,264,184.22 | 1,432,241,882.40 |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 0.00 | 50,100,000.00 |
| 应付账款 | 677,886,134.22 | 732,853,119.83 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 70,225,322.42 | 75,580,814.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,124,157.00 | 37,635,805.62 |
| 应交税费 | 40,701,693.08 | 56,612,934.36 |
| 其他应付款 | 885,450,143.76 | 1,070,143,249.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 106,382,273.05 | 292,701,037.10 |
| 其他流动负债 | 51,203,390.38 | 51,956,004.29 |
| 流动负债合计 | 3,359,237,298.13 | 3,799,824,847.07 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 140,120,555.56 | 49,056,245.14 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 18,549,610.39 | 21,952,387.59 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 65,299,296.56 | 61,290,734.10 |
| 递延所得税负债 | 3,571,787.93 | 3,599,100.53 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 227,541,250.44 | 135,898,467.36 |
| 负债合计 | 3,586,778,548.57 | 3,935,723,314.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,397,598,400.00 | 1,397,598,400.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 112,576,474.39 | 87,447,118.57 |
| 减：库存股 | 219,593,857.13 | 219,593,857.13 |
| 其他综合收益 | -16,135.54 | 26,358.21 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 368,646,737.46 | 368,646,737.46 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 1,598,876,632.92 | 1,547,041,983.15 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,258,088,252.10 | 3,181,166,740.26 |
| 少数股东权益 | 18,636,880.58 | 18,035,603.39 |
| 所有者权益合计 | 3,276,725,132.68 | 3,199,202,343.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,863,503,681.25 | 7,134,925,658.08 |
法定代表人：姜伟主管会计工作负责人：李红星会计机构负责人：吴志宁
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 269,972,865.40 | 144,209,462.15 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 0.00 | 17,162,031.98 |
| 应收账款 | 581,341,547.55 | 787,537,280.13 |
| 应收款项融资 | 146,112,689.08 | 105,226,779.90 |
| 预付款项 | 34,937,267.90 | 17,054,725.41 |
| 其他应收款 | 414,523,345.31 | 396,046,552.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 存货 | 731,637,934.86 | 931,402,168.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 60,454,004.25 | 76,406,993.91 |
| 流动资产合计 | 2,238,979,654.35 | 2,475,045,994.36 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,534,886,714.90 | 1,522,152,571.29 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 338,396,454.82 | 341,852,000.00 |
| 投资性房地产 | 18,560,978.78 | 19,891,496.12 |
| 固定资产 | 799,952,737.75 | 840,092,630.10 |
| 在建工程 | 348,542,440.66 | 343,179,530.70 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,738,070.91 | 2,914,455.71 |
| 无形资产 | 99,531,310.89 | 101,206,590.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 211,745,428.56 | 199,759,862.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,666,666.68 | 90,824.11 |
| 递延所得税资产 | 167,523,395.60 | 181,063,568.09 |
| 其他非流动资产 | 109,850,584.88 | 87,182,177.71 |
| 非流动资产合计 | 3,633,394,784.43 | 3,639,385,706.71 |
| 资产总计 | 5,872,374,438.78 | 6,114,431,701.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,267,845,305.56 | 1,198,085,702.78 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 0.00 | 50,100,000.00 |
| 应付账款 | 535,856,715.89 | 588,061,658.41 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 111,029,606.43 | 69,915,284.17 |
| 应付职工薪酬 | 1,425,985.13 | 32,399,039.59 |
| 应交税费 | 26,962,580.21 | 38,103,606.93 |
| 其他应付款 | 1,017,154,341.49 | 1,150,932,470.28 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 98,801,091.56 | 284,750,448.48 |
| 其他流动负债 | 56,839,196.66 | 51,404,283.76 |
| 流动负债合计 | 3,115,914,822.93 | 3,463,752,494.40 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 140,120,555.56 | 49,056,245.14 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,194,992.76 | 2,399,054.40 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 55,292,630.26 | 51,280,067.78 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 197,608,178.58 | 102,735,367.32 |
| 负债合计 | 3,313,523,001.51 | 3,566,487,861.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,397,598,400.00 | 1,397,598,400.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 132,090,150.56 | 106,960,794.74 |
| 减：库存股 | 219,593,857.13 | 219,593,857.13 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 369,177,325.65 | 369,177,325.65 |
| 未分配利润 | 879,579,418.19 | 893,801,176.09 |
| 所有者权益合计 | 2,558,851,437.27 | 2,547,943,839.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,872,374,438.78 | 6,114,431,701.07 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,461,977,449.93 | 2,142,835,969.60 |
| 其中：营业收入 | 1,461,977,449.93 | 2,142,835,969.60 |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
| 二、营业总成本 | 1,363,394,630.11 | 2,001,326,614.23 |
| 其中：营业成本 | 694,500,847.12 | 828,533,238.61 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
| 退保金 | 0.00 | 0.00 |
| 赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
| 提取保险责任准备金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
| 分保费用 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 23,162,206.02 | 29,624,312.06 |
| 销售费用 | 498,689,834.19 | 975,192,780.48 |
| 管理费用 | 101,565,881.38 | 108,570,496.01 |
| 研发费用 | 12,247,303.94 | 13,987,331.53 |
| 财务费用 | 33,228,557.46 | 45,418,455.54 |
| 其中：利息费用 | 32,103,568.82 | 45,010,716.14 |
| 利息收入 | 739,970.46 | 4,054,280.83 |
| 加：其他收益 | 56,429,137.94 | 39,400,703.60 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -14,256,063.62 | -19,359,031.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -13,874,189.48 | -19,444,920.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | |
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 5,407,462.52 | -27,559,349.24 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -28,673,965.39 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“—” | -147,319.76 | 10,006.09 |
| 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 117,342,071.51 | 134,001,684.47 |
| 加：营业外收入 | 672,572.04 | 30,148,890.00 |
| 减：营业外支出 | 6,994,027.54 | 1,834,369.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 111,020,616.01 | 162,316,204.81 |
| 减：所得税费用 | 58,584,689.05 | 78,122,511.92 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 52,435,926.96 | 84,193,692.89 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 52,435,926.96 | 84,193,692.89 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 51,834,649.77 | 87,461,409.09 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 601,277.19 | -3,267,716.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -42,493.75 | 17,573.44 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -42,493.75 | 17,573.44 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | |
| 5.其他 | 0.00 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -42,493.75 | 17,573.44 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | -42,493.75 | 17,573.44 |
| 7.其他 | 0.00 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | |
| 七、综合收益总额 | 52,393,433.21 | 84,211,266.33 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 51,792,156.02 | 87,478,982.53 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 601,277.19 | -3,267,716.20 |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.06 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.06 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：姜伟主管会计工作负责人：李红星会计机构负责人：吴志宁
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业收入 | 978,100,528.11 | 1,365,548,732.38 |
| 减：营业成本 | 454,838,778.47 | 586,574,437.01 |
| 税金及附加 | 16,643,401.13 | 19,200,235.29 |
| 销售费用 | 385,976,405.10 | 712,587,140.27 |
| 管理费用 | 61,685,133.10 | 65,900,034.17 |
| 研发费用 | 3,153,703.59 | 13,928,046.00 |
| 财务费用 | 26,287,820.60 | 40,107,300.86 |
| 其中：利息费用 | 24,943,362.27 | 36,340,491.91 |
| 利息收入 | 483,659.74 | 105,346.60 |
| 加：其他收益 | 8,255,665.88 | 7,563,723.57 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -15,007,732.09 | -19,437,381.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -13,672,524.62 | -19,444,920.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 1,323,883.94 | 852,094.81 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -15,066,077.44 | |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -147,319.76 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 8,873,706.65 | -83,770,024.19 |
| 加：营业外收入 | 27,740.00 | 30,086,931.04 |
| 减：营业外支出 | 4,696,114.50 | 1,525,856.73 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 4,205,332.15 | -55,208,949.88 |
| 减：所得税费用 | 18,427,090.05 | 35,045,875.31 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -14,221,757.90 | -90,254,825.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -14,221,757.90 | -90,254,825.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -14,221,757.90 | -90,254,825.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,551,419,100.04 | 1,964,112,220.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 95,200.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,729,883.26 | 105,690,395.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,630,148,983.30 | 2,069,897,816.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 407,496,607.26 | 766,477,947.14 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 315,312,951.50 | 356,345,489.50 |
| 支付的各项税费 | 189,040,502.01 | 250,988,921.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 468,949,545.17 | 726,455,905.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,380,799,605.94 | 2,100,268,263.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 249,349,377.36 | -30,370,447.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,241,587.42 | 9,189,799.53 |
| 取得投资收益收到的现金 | 37,583.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 175,979.13 | 13,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,455,149.74 | 9,202,799.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,985,629.24 | 6,973,199.69 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 38,985,629.24 | 9,973,199.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -36,530,479.50 | -770,400.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,063,230,149.49 | 960,187,669.64 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 33,210.55 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,063,230,149.49 | 960,220,880.19 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,090,907,652.14 | 839,918,500.28 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,751,784.03 | 43,708,335.35 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,749,934.46 | 137,456,721.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,129,409,370.63 | 1,021,083,556.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -66,179,221.14 | -60,862,676.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -86.79 | -7.01 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 146,639,589.93 | -92,003,531.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 323,385,480.70 | 402,882,194.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 470,025,070.63 | 310,878,663.68 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,394,759,575.19 | 1,709,468,063.00 |
| 收到的税费返还 | 95,200.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 173,905,957.86 | 262,400,668.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,568,665,533.05 | 1,971,963,931.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,740,841.92 | 583,858,618.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 236,673,854.89 | 299,103,807.01 |
| 支付的各项税费 | 98,476,535.61 | 113,652,260.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 634,429,055.92 | 749,029,430.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,268,320,288.34 | 1,745,644,115.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 300,345,244.71 | 226,319,815.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,241,587.42 | 9,189,799.53 |
| 取得投资收益收到的现金 | 37,583.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54,410.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,333,580.61 | 9,189,799.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 73,890,501.50 | 1,174,013.00 |
| 投资支付的现金 | 2,314,895.60 | 4,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 76,205,397.10 | 8,174,013.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -73,871,816.49 | 1,015,786.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 849,000,000.00 | 751,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 33,210.55 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 849,000,000.00 | 751,833,210.55 |
| 偿还债务支付的现金 | 873,750,000.00 | 713,550,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,314,292.13 | 36,675,372.94 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 137,261,669.65 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 899,064,292.13 | 887,487,042.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,064,292.13 | -135,653,832.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 176,409,136.09 | 91,681,769.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,963,729.31 | 101,333,063.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 248,372,865.40 | 193,014,833.87 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,397,598,400.00 | 87,447,118.57 | 219,593,857.13 | 26,358.21 | 368,646,737.46 | 1,547,041,983.15 | 3,181,166,740.26 | 18,035,603.39 | 3,199,202,343.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,397,598,400.00 | 87,447,118.57 | 219,593,857.13 | 26,358.21 | 368,646,737.46 | 1,547,041,983.15 | 3,181,166,740.26 | 18,035,603.39 | 3,199,202,343.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 25,129,355.82 | -42,493.75 | 51,834,649.77 | 76,921,511.84 | 601,277.19 | 77,522,789.03 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -42,493.75 | 51,834,649.77 | 51,792,156.02 | 601,277.19 | 52,393,433.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 25,129,355.82 | 25,129,355.82 | 25,129,355.82 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,397,598,400.00 | 112,576,474.39 | 219,593,857.13 | -16,135.54 | 368,646,737.46 | 1,598,876,632.92 | 3,258,088,252.10 | 18,636,880.58 | 3,276,725,132.68 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 益 | 备 | 计 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 174,040,933.91 | 200,206,691.53 | 70,192.75 | 368,646,737.46 | 1,758,605,470.53 | 3,512,356,643.12 | 14,891,691.99 | 3,527,248,335.11 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 174,040,933.91 | 200,206,691.53 | 70,192.75 | 368,646,737.46 | 1,758,605,470.53 | 3,512,356,643.12 | 14,891,691.99 | 3,527,248,335.11 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 5,018.26 | 119,587,599.20 | 17,573.44 | 87,461,409.09 | -32,103,598.41 | -3,267,716.20 | -35,371,314.61 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 17,573.44 | 87,461,409.09 | 87,478,982.53 | -3,267,716.20 | 84,211,266.33 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,018.26 | 119,587,599.20 | -119,582,580.94 | -119,582,580.94 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 5,018.26 | 119,587,599.20 | -119,582,580.94 | -119,582,580.94 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 174,045,952.17 | 319,794,290.73 | 87,766.19 | 0.00 | 368,646,737.46 | 0.00 | 1,846,066,879.62 | 3,480,253,044.71 | 11,623,975.79 | 3,491,877,020.50 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期 | 1,397 | 106,9 | 219,5 | 369,1 | 893,8 | 2,547 | ||||||
| 末余额 | ,598,400.00 | 60,794.74 | 93,857.13 | 77,325.65 | 01,176.09 | ,943,839.35 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,397,598,400.00 | 106,960,794.74 | 219,593,857.13 | 369,177,325.65 | 893,801,176.09 | 2,547,943,839.35 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 25,129,355.82 | -14,221,757.90 | 10,907,597.92 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -14,221,757.90 | -14,221,757.90 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | 25,129,355.82 | 25,129,355.82 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 1,397,598,400.00 | 132,090,150.56 | 219,593,857.13 | 369,177,325.65 | 879,579,418.19 | 2,558,851,437.27 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,411,200,000.00 | 193,554,610.08 | 200,206,691.53 | 369,177,325.65 | 1,289,178,094.84 | 3,062,903,339.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,411,200,000.00 | 193,554,610.08 | 200,206,691.53 | 369,177,325.65 | 1,289,178,094.84 | 3,062,903,339.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 5,018.26 | 119,587,599.20 | -90,254,825.19 | -209,837,406.13 | ||||||||
| （一）综合 | - | - | ||||||||||
| 收益总额 | 90,254,825.19 | 90,254,825.19 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,018.26 | 119,587,599.20 | -119,582,580.94 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | 5,018.26 | 119,587,599.20 | -119,582,580.94 | ||||
| （三）利润分配 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,411,200,000.00 | 193,559,628.34 | 319,794,290.73 | 369,177,325.65 | 1,198,923,269.65 | 2,853,065,932.91 |
三、公司基本情况
贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由贵州百灵企业集团制药有限公司整体变更设立，现持有统一社会信用代码为91520400215650676U的营业执照，总部位于贵州省安顺市。贵州百灵企业集团制药有限公司于1999年3月25日在贵州安顺市工商行政管理局登记注册，2007年12月26日，姜伟、姜勇、张锦芬以净资产折股（折合股本11,000万股）方式，发起设立贵州百灵企业集团制药股份有限公司。公司公开发行股票3,700万股，于2010年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易。经过多次利润分配及资本公积转增股本后，公司现有注册资本1,397,598,400.00元，股份总数1,397,598,400股（每股面值1元），其中：有限售条件的流通股份A股184,383,888股；无限售条件的流通股份A股1,213,214,512股。
本公司属医药制造行业。主要经营活动为中成药片剂、胶囊剂、糖浆剂的研发、生产和销售。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，贵州百灵(马来西亚)有限公司（以下简称百灵马来西亚公司）从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的在建工程项目 | 单项工程投资总额超过资产总额0.3% |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的资本化研发项目、外购研发项目 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 利润总额超过集团利润总额的15% |
| 重要的合营企业、联营企业 | 单项长期股权投资账面价值超过集团净资产的15%/单项权益法核算的投资收益超过集团利润总额的15% |
| 重要的承诺事项 | 公司将影响公司资产总额的比例超过1%的承诺事项认定为重要承诺事项 |
| 重要的或有事项 | 公司将影响公司资产总额的比例超过1%或性质特殊的或有事项认定为重要或有事项 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将影响公司资产总额的比例超过1%或性质特殊的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收账款
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 财务公司承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款、其他应收款的账龄自初始确认日起算。
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
13、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
14、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
15、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控
制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
17、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
18、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
19、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类生产性生物资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 山银花等中药材 | 年限平均法 | 10 | 0 | 10 |
3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
生产性生物资产的使用寿命根据该类资产的类别、一般的生长年限等因素确定，预计净残值根据该类资产生长期结束后估计的可回收金额确定。
21、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年，不动产权证中载明土地使用权年限 | 年限平均法 |
| 专利技术 | 20年，专利技术规定的年限 | 年限平均法 |
| 采矿权 | 10年，采矿权证载明的权益期限 | 年限平均法 |
| 非专利技术 | 10年，按预期受益期限确定使用寿命 | 年限平均法 |
| 软件 | 5年，按预期受益期限确定使用寿命 | 年限平均法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
(1)人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的存货、试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
(4)无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
(5)试验费用
试验费用包括新药研制的临床试验费。
(6)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
(7)其他费用其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
5.公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研发项目取得临床批文前所处阶段均界定为研究阶段，取得临床批文后至获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段。公司将属于研究阶段所发生的支出予以费用化，开发阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。确实无法区分应归属于取得国家药监局临床批文之前还是之后发生的支出，则在其发生时全部费用化，计入当期损益。
6.仿制药一致性评价：鉴于仿制药一致性评价工作周期较短，通过药监部门的审核后公司能够获得该产品生产许可，能为公司带来经济利益流入，一致性评价费用符合资产的定义予以资本化，并按不长于10年进行摊销。若某产品一致性评价工作无法向前推进时（判断标准为：无参比制剂；无合格原料药供应；无市场需求），则对已归集的研发成本进行减值测试，相应计提减值损失。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生
减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法公司主要从事中成药等产品的生产和销售业务，属于在某一时点履行履约义务，在公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
28、合同成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
29、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、免征[注] |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、24%、20%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地使用面积 | 14元/㎡ |
| 环境保护税 | 应税大气污染物排放当量 | 每污染当量2.40元 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司（以下简称和仁堂药业） | 15% |
| 贵州百灵企业集团正鑫药业有限公司（以下简称正鑫药业） | 15% |
| 西藏金灵医药科技开发有限公司（以下简称西藏金灵） | 15% |
| 安顺市大健康医药产业运营有限公司（以下简称大健康） | 15% |
| 百灵马来西亚公司 | 24% |
| 贵州中灵广惠医药健康产业发展有限公司（以下简称中灵广惠） | 20% |
| 贵州百灵企业集团纯净水有限公司（以下简称纯净水公司） | 20% |
| 贵州百灵企业集团生物科技肥业有限公司（以下简称生物肥业公司） | 20% |
| 成都百灵中医糖尿病医院有限公司（以下简称成都糖尿病医院） | 20% |
| 百灵中医糖尿病医院（长沙）有限责任公司（以下简称长沙糖尿病医院） | 20% |
| 内蒙古金灵医药有限公司（以下简称内蒙古金灵） | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.增值税贵阳糖尿病医院于2016年5月19日收到贵阳市云岩区国家税务局《税务事项通知书》（云国税通〔2016〕22603号）：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3第一条(七)款，糖尿病医院属于医疗机构，提供的医疗服务免征增值税。
长沙糖尿病医院于2016年9月8日收到长沙市雨花区国家税务局的《纳税人减免税备案登记表》，根据财政部、国家税务总局《关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》（财税〔2000〕42号）和财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3第一条(七)款，糖尿病医院属于医疗机构，提供的医疗服务免征增值税。
2.企业所得税
根据财政部、税务总局、国家发展改革委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税〔2020〕23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企
业减按15%的税率征收企业所得税。本公司、正鑫药业、和仁堂药业、大健康享受按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。子公司西藏金灵于2014年在西藏拉萨经济技术开发区设立，根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发〔2021〕9号）规定，“在藏注册设有生产经营实体并与自治区、地（市）、县（区）招商部门签订招商引资协议的各类企业，自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率”，西藏金灵享受按15%税率申报缴纳企业所得税的优惠政策。根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)》（藏政发〔2022〕11号）第五条规定，“自2022年1月1日至2025年12月31日，对符合下列条件之一的企业免征企业所得税地方分享部分：1.吸纳我区农牧民、残疾人员、享受城市最低生活保障人员、高校毕业生及退役军人五类人员就业人数占企业从业人数30%以上(含本数)的企业；2.吸纳西藏常住人口就业人数占企业从业人数70%以上(含本数)的企业”，西藏金灵2025年度享受该地方减免优惠政策。
根据财政部、税务总局发布的《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），对于小型微利企业当年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局发布《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。中灵广惠、纯净水公司、生物肥业公司、成都糖尿病医院、长沙糖尿病医院、内蒙古金灵为小微企业享受该项优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 92,003.20 | 135,844.79 |
| 银行存款 | 478,095,332.77 | 342,576,936.10 |
| 其他货币资金 | 13,437,734.66 | 52,918,432.65 |
| 合计 | 491,625,070.63 | 395,631,213.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 371.36 | 354.90 |
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 财务公司承兑汇票 | 17,162,031.98 | |
| 合计 | 0.00 | 17,162,031.98 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 18,065,296.82 | 100.00% | 903,264.84 | 5.00% | 17,162,031.98 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 财务公司承兑汇票 | 18,065,296.82 | 100.00% | 903,264.84 | 5.00% | 17,162,031.98 | |||||
| 合计 | 18,065,296.82 | 100.00% | 903,264.84 | 5.00% | 17,162,031.98 | |||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 903,264.84 | -903,264.84 | ||||
| 合计 | 903,264.84 | -903,264.84 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
3、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,214,983,928.74 | 1,419,277,414.95 |
| 1至2年 | 195,289,587.64 | 169,965,793.50 |
| 2至3年 | 46,589,320.37 | 71,818,365.65 |
| 3年以上 | 127,674,151.77 | 152,269,156.62 |
| 3至4年 | 39,073,757.54 | 40,298,211.25 |
| 4至5年 | 27,879,175.06 | 50,688,742.51 |
| 5年以上 | 60,721,219.17 | 61,282,202.86 |
| 合计 | 1,584,536,988.52 | 1,813,330,730.72 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 12,334,547.97 | 0.78% | 12,334,547.97 | 100.00% | 13,674,775.63 | 0.75% | 13,674,775.63 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,572,202,440.55 | 99.22% | 176,618,139.53 | 11.23% | 1,395,584,301.02 | 1,799,655,955.09 | 99.25% | 203,952,739.01 | 11.33% | 1,595,703,216.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,584,536,988.52 | 100.00% | 188,952,687.50 | 11.92% | 1,395,584,301.02 | 1,813,330,730.72 | 100.00% | 217,627,514.64 | 12.00% | 1,595,703,216.08 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备 | 13,674,775.63 | 13,674,775.63 | 12,334,547.97 | 12,334,547.97 | 100.00% | 信用状况恶化 |
| 合计 | 13,674,775.63 | 13,674,775.63 | 12,334,547.97 | 12,334,547.97 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,214,983,928.74 | 60,749,196.43 | 5.00% |
| 1-2年 | 195,228,962.14 | 19,522,896.22 | 10.00% |
| 2-3年 | 46,451,208.00 | 13,935,362.41 | 30.00% |
| 3-4年 | 39,043,262.54 | 19,521,631.28 | 50.00% |
| 4-5年 | 27,212,051.90 | 13,606,025.96 | 50.00% |
| 5年以上 | 49,283,027.23 | 49,283,027.23 | 100.00% |
| 合计 | 1,572,202,440.55 | 176,618,139.53 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 13,674,775.63 | -585,350.35 | 754,877.31 | 12,334,547.97 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 203,952,739.01 | -7,569,779.03 | 19,764,820.45 | 176,618,139.53 | ||
| 合计 | 217,627,514.64 | -8,155,129.38 | 20,519,697.76 | 188,952,687.50 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 20,519,697.76 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 249,665,711.14 | 249,665,711.14 | 15.76% | 14,216,167.28 | |
| 客户二 | 84,383,039.52 | 84,383,039.52 | 5.33% | 5,077,646.73 | |
| 客户三 | 84,239,116.61 | 84,239,116.61 | 5.32% | 5,792,114.94 | |
| 客户四 | 79,089,042.37 | 79,089,042.37 | 4.99% | 3,954,452.12 | |
| 客户五 | 22,182,474.20 | 22,182,474.20 | 1.40% | 1,128,149.92 | |
| 合计 | 519,559,383.84 | 519,559,383.84 | 32.80% | 30,168,530.99 |
4、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 |
| 合计 | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 397,689,267.99 | 100.00% | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 | 100.00% | 340,879,206.82 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 397,689,267.99 | 100.00% | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 | 100.00% | 340,879,206.82 | ||||
| 合计 | 397,689,267.99 | 100.00% | 397,689,267.99 | 340,879,206.82 | 100.00% | 340,879,206.82 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 397,689,267.99 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 397,689,267.99 | 0.00 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2025年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 112,370,120.77 | |
| 合计 | 112,370,120.77 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 80,294,062.75 | 70,566,562.29 |
| 合计 | 80,294,062.75 | 70,566,562.29 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 非关联方资金往来款 | 35,695,464.33 | 38,692,625.26 |
| 备用金 | 40,889,091.69 | 32,049,999.83 |
| 应收政府补助款 | 15,310,000.00 | 15,310,000.00 |
| 押金保证金 | 9,406,208.46 | 5,620,528.69 |
| 应收暂付款 | 2,894,749.43 | 1,657,408.40 |
| 其他 | 9,720,804.79 | 7,207,324.36 |
| 合计 | 113,916,318.70 | 100,537,886.54 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 45,998,943.37 | 55,725,375.79 |
| 1至2年 | 25,828,370.00 | 4,051,961.31 |
| 2至3年 | 1,838,371.13 | 8,170,294.30 |
| 3年以上 | 40,250,634.20 | 32,590,255.14 |
| 3至4年 | 11,695,111.27 | 6,041,889.43 |
| 4至5年 | 18,701,063.36 | 21,745,010.14 |
| 5年以上 | 9,854,459.57 | 4,803,355.57 |
| 合计 | 113,916,318.70 | 100,537,886.54 |
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,556,417.07 | 11.90% | 13,556,417.07 | 100.00% | 13,552,283.89 | 13.48% | 13,552,283.89 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 100,359,901.63 | 88.10% | 20,065,838.88 | 19.99% | 80,294,062.75 | 86,985,602.65 | 86.52% | 16,419,040.36 | 18.88% | 70,566,562.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 100,359,901.63 | 88.10% | 20,065,838.88 | 19.99% | 80,294,062.75 | 86,985,602.65 | 86.52% | 16,419,040.36 | 18.88% | 70,566,562.29 |
| 合计 | 113,916,318.70 | 100.00% | 33,622,255.95 | 29.51% | 80,294,062.75 | 100,537,886.54 | 100.00% | 29,971,324.25 | 29.81% | 70,566,562.29 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | 13,556,417.07 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 45,990,900.15 | 2,299,545.01 | 5.00% |
| 1-2年 | 25,820,545.71 | 2,582,054.57 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,831,412.92 | 549,423.87 | 30.00% |
| 3-4年 | 7,713,008.72 | 3,856,504.37 | 50.00% |
| 4-5年 | 16,451,446.14 | 8,225,723.07 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,552,587.99 | 2,552,587.99 | 100.00% |
| 合计 | 100,359,901.63 | 20,065,838.88 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2025年1月1日余额 | 2,785,874.83 | 404,731.46 | 26,780,717.96 | 29,971,324.25 |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -1,291,027.29 | 1,291,027.29 | ||
| ——转入第三阶段 | -404,731.46 | 404,731.46 | ||
| 本期计提 | 804,697.47 | 1,291,027.28 | 1,555,206.95 | 3,650,931.70 |
| 2025年6月30日余额 | 2,299,545.01 | 2,582,054.57 | 28,740,656.37 | 33,622,255.95 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按5%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但未发生信用减值(第二阶段)，按10%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 13,552,283.89 | 4,133.18 | 13,556,417.07 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 16,419,040.36 | 3,646,798.52 | 20,065,838.88 | |||
| 合计 | 29,971,324.25 | 3,650,931.70 | 33,622,255.95 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 非关联方资金往来款 | 16,658,125.36 | 1-2年 | 14.62% | 1,665,812.34 |
| 单位二 | 应收政府补助款 | 15,310,000.00 | 4-5年 | 13.44% | 7,655,000.00 |
| 单位三 | 非关联方资金往来款 | 7,531,916.32 | 1年以内 | 6.61% | 376,595.82 |
| 单位四 | 非关联方资金往来款 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 4.39% | 5,000,000.00 |
| 员工一 | 备用金 | 4,000,805.27 | 3-4年 | 3.51% | 4,000,805.27 |
| 合计 | 48,500,846.95 | 42.58% | 18,698,213.43 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 47,643,886.02 | 70.06% | 20,285,441.62 | 76.96% |
| 1至2年 | 20,285,441.62 | 29.83% | 2,399,570.43 | 9.10% |
| 2至3年 | 62,949.00 | 0.09% | 3,133,736.19 | 11.89% |
| 3年以上 | 12,356.00 | 0.02% | 539,952.80 | 2.05% |
| 合计 | 68,004,632.64 | 26,358,701.04 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 安顺市宝林科技中药饮片有限公司 | 31,048,920.64 | 45.66 |
| 甘肃农垦医药药材有限责任公司 | 6,041,212.99 | 8.88 |
| 贵州千叶药品包装有限公司 | 4,719,392.41 | 6.94 |
| 北京亚东生物制药（安国）有限公司 | 2,950,300.00 | 4.34 |
| 北京亚东生物制药有限公司 | 2,758,461.60 | 4.06 |
| 小计 | 47,518,287.64 | 69.88 |
其他说明：
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 527,795,441.38 | 58,569,502.45 | 469,225,938.93 | 542,037,808.93 | 58,569,502.45 | 483,468,306.48 |
| 在产品 | 159,622,910.43 | 159,622,910.43 | 149,288,161.71 | 149,288,161.71 | ||
| 库存商品 | 207,283,831.58 | 5,689,686.23 | 201,594,145.35 | 497,698,861.65 | 59,835,622.56 | 437,863,239.09 |
| 包装物 | 9,189,657.09 | 9,189,657.09 | 8,932,554.51 | 8,932,554.51 | ||
| 低值易耗品 | 367,740.47 | 367,740.47 | ||||
| 消耗性生物资产 | 31,802,666.45 | 31,802,666.45 | 31,341,173.32 | 31,341,173.32 | ||
| 合计 | 935,694,506. | 64,259,188.6 | 871,435,318. | 1,229,666,30 | 118,405,125. | 1,111,261,17 |
| 93 | 8 | 25 | 0.59 | 01 | 5.58 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 58,569,502.45 | 58,569,502.45 | ||||
| 库存商品 | 59,835,622.56 | 28,673,965.39 | 82,819,901.72 | 5,689,686.23 | ||
| 合计 | 118,405,125.01 | 28,673,965.39 | 82,819,901.72 | 64,259,188.68 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 11,314,275.67 | 21,534,627.51 |
| 待认证进项税 | 13,033,978.80 | 20,473,013.46 |
| 预缴企业所得税 | 47,080,406.15 | 43,825,430.70 |
| 其他 | 88,973.56 | 241,092.90 |
| 合计 | 71,517,634.18 | 86,074,164.57 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 益 | 润 | ||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南植物药业有限公司（以下简称植物药业） | 626,544,967.55 | 12,258,559.36 | 638,803,526.91 | ||||||||
| 重庆海扶医疗科技股份有限公司（以下简称重庆海扶） | 284,056,792.02 | -19,473,927.36 | 264,582,864.66 | ||||||||
| 成都賾灵生物医药科技有限公司（以下简称成都赜灵） | 68,744,995.46 | -6,529,750.37 | 25,129,355.82 | 87,344,600.91 | |||||||
| 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司（以下简称昆仑百灵公司） | 14,782,705.54 | 72,593.75 | 37,583.19 | 14,817,716.10 | |||||||
| 罗甸县雄黄矿业有限公司 | 10,000,000.00 | -201,664.86 | 9,798,335.14 | ||||||||
| 小计 | 994,129,460.57 | 10,000,000.00 | -13,874,189.48 | 25,129,355.82 | 37,583.19 | 1,015,347,043.72 | ||||
| 合计 | 994,129,460.57 | 10,000,000.00 | -13,874,189.48 | 25,129,355.82 | 37,583.19 | 1,015,347,043.72 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 338,396,454.82 | 341,852,000.00 |
| 合计 | 338,396,454.82 | 341,852,000.00 |
其他说明：
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 60,858,887.57 | 60,858,887.57 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合 |
并增加
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 60,858,887.57 | 60,858,887.57 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 40,967,391.45 | 40,967,391.45 | |
| 2.本期增加金额 | 1,330,517.34 | 1,330,517.34 | |
| （1）计提或摊销 | 1,330,517.34 | 1,330,517.34 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 42,297,908.79 | 42,297,908.79 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 18,560,978.78 | 18,560,978.78 | |
| 2.期初账面价值 | 19,891,496.12 | 19,891,496.12 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 953,994,458.69 | 998,343,101.91 |
| 合计 | 953,994,458.69 | 998,343,101.91 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 939,323,525.11 | 858,848,158.45 | 25,417,734.66 | 38,428,482.09 | 1,862,017,900.31 |
| 2.本期增加金额 | 2,838,687.65 | 851,745.54 | 1,476,846.32 | 5,167,279.51 | |
| （1）购置 | 2,838,687.65 | 851,418.94 | 1,467,229.76 | 5,157,336.35 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| (4)汇率变动 | 326.60 | 9,616.56 | 9,943.16 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,254,913.05 | 170,490.75 | 2,678,796.34 | 6,104,200.14 | |
| （1）处置或报废 | 3,175,412.11 | 170,490.75 | 144,957.70 | 3,490,860.56 | |
| (2)出售 | 2,533,838.64 | 2,533,838.64 | |||
| (3)其他 | 79,500.94 | 79,500.94 | |||
| 4.期末余额 | 939,323,525.11 | 858,431,933.05 | 26,098,989.45 | 37,226,532.07 | 1,861,080,979.68 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 331,940,023.98 | 480,378,521.93 | 20,348,859.81 | 29,924,016.10 | 862,591,421.82 |
| 2.本期增加金额 | 18,857,875.93 | 28,305,720.53 | 1,050,313.17 | 800,603.57 | 49,014,513.20 |
| （1）计提 | 18,857,875.93 | 28,305,720.53 | 1,049,979.73 | 795,294.31 | 49,008,870.50 |
| (2)汇率影响 | 333.44 | 5,309.26 | 5,642.70 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,853,765.58 | 164,245.30 | 2,584,779.73 | 5,602,790.61 | |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 350,797,899.91 | 505,830,476.88 | 21,234,927.68 | 28,139,839.94 | 906,003,144.41 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,083,376.58 | 1,083,376.58 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,083,376.58 | 1,083,376.58 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 588,525,625.20 | 352,601,456.17 | 4,864,061.77 | 8,003,315.55 | 953,994,458.69 |
| 2.期初账面价值 | 607,383,501.13 | 377,386,259.94 | 5,068,874.85 | 8,504,465.99 | 998,343,101.91 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 灵泉康养房屋及建筑物 | 84,996,909.32 | 产权正在办理中 |
| 大寨种繁殖大楼 | 8,061,837.11 | 在租赁土地上建造的房屋建筑物 |
| 生物肥业房屋及建筑物 | 5,529,750.46 | 园区规划等原因一直未办理产权证 |
| 内蒙古办事处房屋 | 547,961.85 | 产权正在办理中 |
| 紫云基地仓库及建筑 | 748,493.58 | 产权正在办理中 |
| 东风柳汽运输车 | 27,706.87 | 正在办理过户手续 |
其他说明
（3）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 353,055,324.28 | 343,794,451.09 |
| 合计 | 353,055,324.28 | 343,794,451.09 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 贵州百灵扩能技改项目工程 | 214,751,714.44 | 214,751,714.44 | 209,495,337.96 | 209,495,337.96 | ||
| 百灵分布式能源站 | 53,416,065.64 | 53,416,065.64 | 53,416,065.64 | 53,416,065.64 | ||
| 颗粒剂车间改造项目 | 58,701,802.04 | 58,701,802.04 | 58,701,802.04 | 58,701,802.04 | ||
| 其他零星工程 | 26,185,742.16 | 26,185,742.16 | 22,181,245.45 | 22,181,245.45 | ||
| 合计 | 353,055,324.28 | 353,055,324.28 | 343,794,451.09 | 343,794,451.09 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 贵州百灵扩能技改项目工程 | 209,495,337.96 | 5,256,376.48 | 214,751,714.44 | 其他 | ||||||||
| 百灵分布式能源站 | 53,416,065.64 | 53,416,065.64 | 其他 | |||||||||
| 颗粒剂车间改造项目 | 58,701,802.04 | 58,701,802.04 | 其他 | |||||||||
| 合计 | 321,613,205.64 | 5,256,376.48 | 326,869,582.12 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 山银花等中药材 | |||||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 34,348,674.85 | 34,348,674.85 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 |
| (2)其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 34,348,674.85 | 34,348,674.85 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 34,348,674.85 | 34,348,674.85 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 |
| (2)其他 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 34,348,674.85 | 34,348,674.85 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 |
| (2)其他 |
4.期末余额
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 |
| 2.期初账面价值 |
（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
15、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 61,836,747.34 | 61,836,747.34 |
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 61,836,747.34 | 61,836,747.34 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 31,585,682.76 | 31,585,682.76 |
| 2.本期增加金额 | 3,556,022.68 | 3,556,022.68 |
| （1）计提 | 3,556,022.68 | 3,556,022.68 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 35,141,705.44 | 35,141,705.44 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 26,695,041.90 | 26,695,041.90 |
| 2.期初账面价值 | 30,251,064.58 | 30,251,064.58 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 229,917,073.51 | 109,701,225.98 | 40,536,088.20 | 14,536,590.32 | 1,160,000.00 | 395,850,978.01 |
| 2.本期增加金额 | 899,795.81 | 899,795.81 | ||||
| （1）购置 | 899,795.81 | 899,795.81 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 117,323.42 | 117,323.42 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| (2)前期暂估价格调整 | 117,323.42 | 117,323.42 | ||||
| 4.期末余额 | 229,917,073.51 | 109,701,225.98 | 40,536,088.20 | 15,319,062.71 | 1,160,000.00 | 396,633,450.40 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 43,015,861.06 | 99,930,209.70 | 35,949,270.33 | 8,211,899.25 | 261,385.22 | 187,368,625.56 |
| 2.本期增加金额 | 2,509,527.23 | 138,102.78 | 819,069.86 | 609,807.22 | 57,975.12 | 4,134,482.21 |
| （1）计提 | 2,509,527.23 | 138,102.78 | 819,069.86 | 609,807.22 | 57,975.12 | 4,134,482.21 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 11,732.34 | 11,732.34 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| (2)前期暂估价格调整 | 11,732.34 | 11,732.34 | ||||
| 4.期末余额 | 45,525,388.29 | 100,068,312.48 | 36,768,340.19 | 8,809,974.13 | 319,360.34 | 191,491,375.43 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 184,391,685.22 | 9,632,913.50 | 3,767,748.01 | 6,509,088.58 | 840,639.66 | 205,142,074.97 |
| 2.期初账面价值 | 186,901,212.45 | 9,771,016.28 | 4,586,817.87 | 6,324,691.07 | 898,614.78 | 208,482,352.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 灵泉康养土地使用权（温泉酒店） | 88,280,360.57 | 暂未完成产权变更手续 |
| 公司土地使用权（世禧毕家沟） | 8,073,971.03 | 企业合并导致名称变更，资产未办理更名手续 |
其他说明
（3）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 纯净水公司 | 13,255.83 | 13,255.83 | ||||
| 和仁堂药业 | 3,374,910.58 | 3,374,910.58 | ||||
| 正鑫药业 | 10,615,426.93 | 10,615,426.93 | ||||
| 生物肥业公司 | 6,580,263.39 | 6,580,263.39 | |
| 大健康 | 794,201.04 | 794,201.04 | |
| 合计 | 21,378,057.77 | 21,378,057.77 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
合计
（3）可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位：元
合计
项目
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 纯净水公司 | 2,899,579.92 | 3,028,415.80 | 0.00 | 5年 | 根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期确定 | 与预测期最后一年一致 | |
| 和仁堂药业 | -232,833.92 | 117,813,600.09 | 0.00 | 5年 | 根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期确定 | 与预测期最后一年一致 | |
| 正鑫药业 | 493,241,537.49 | 552,029,765.78 | 0.00 | 5年 | 根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期确定 | 与预测期最后一年一致 | |
| 生物肥业公司 | 12,880,519.80 | 19,882,002.23 | 0.00 | 5年 | 根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管 | 与预测期最后一年一致 |
| 理层对市场发展的预期确定 | ||||||
| 大健康 | 39,776,861.86 | 53,058,230.44 | 0.00 | 5年 | 根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期确定 | 与预测期最后一年一致 |
| 合计 | 548,565,665.15 | 745,812,014.34 | 0.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修 | 12,561,728.64 | 791,987.76 | 3,058,170.74 | 10,295,545.66 | |
| 车间改造 | 995,179.85 | 221,652.12 | 773,527.73 | ||
| SPD项目 | 1,658,271.84 | 390,001.59 | 373,045.95 | 1,675,227.48 | |
| 咨询顾问费 | 2,000,000.00 | 333,333.32 | 1,666,666.68 | ||
| 其他 | 476,477.84 | 214,385.72 | 262,092.12 | ||
| 合计 | 15,215,180.33 | 3,658,467.19 | 4,200,587.85 | 14,673,059.67 |
其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 276,626,870.33 | 41,146,744.12 | 357,776,933.65 | 53,294,329.23 |
| 内部交易未实现利润 | 15,714,349.15 | 2,357,152.37 | 23,846,659.82 | 3,576,998.97 |
| 可抵扣亏损 | 580,861,441.40 | 87,129,216.21 | 496,862,529.41 | 74,529,379.41 |
| 预提费用等 | 756,202,860.77 | 113,430,429.13 | 837,266,717.93 | 125,567,870.74 |
| 租赁负债 | 21,548,786.63 | 5,070,997.25 | 30,101,887.19 | 5,988,853.10 |
| 合计 | 1,650,954,308.28 | 249,134,539.08 | 1,745,854,728.00 | 262,957,431.45 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 18,234,970.00 | 3,876,106.21 | 20,164,617.43 | 4,200,144.94 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 145,943,575.65 | 21,891,536.35 | 145,943,575.65 | 21,891,536.35 |
| 新租赁准则确认的使用权资产及长期应收款使用权资产 | 26,695,041.90 | 5,842,935.54 | 30,251,064.58 | 6,696,796.37 |
| 固定资产一次性扣除 | 18,817,428.41 | 2,822,614.26 | 20,071,923.64 | 3,010,788.55 |
| 合计 | 209,691,015.96 | 34,433,192.36 | 216,431,181.30 | 35,799,266.21 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 30,861,404.43 | 218,273,134.65 | 32,200,165.68 | 230,757,265.77 |
| 递延所得税负债 | 30,861,404.43 | 3,571,787.93 | 32,200,165.68 | 3,599,100.53 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 11,290,638.38 | 10,213,671.67 |
| 可抵扣亏损 | 229,996,483.87 | 208,791,711.78 |
| 合计 | 241,287,122.25 | 219,005,383.45 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025年 | 50,913,028.75 | 53,045,253.17 | |
| 2026年 | 38,314,580.17 | 38,314,580.17 | |
| 2027年 | 40,229,219.61 | 40,229,219.61 | |
| 2028年 | 38,639,272.27 | 38,639,272.27 | |
| 2029年 | 38,563,386.56 | 38,563,386.56 | |
| 2030年 | 23,336,996.51 | ||
| 合计 | 229,996,483.87 | 208,791,711.78 |
其他说明
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公租房项目 | 62,926,123.77 | 62,926,123.77 | 62,927,005.35 | 62,927,005.35 | ||
| 待安装设备等 | 47,166,212.21 | 47,166,212.21 | 24,508,087.36 | 24,508,087.36 | ||
| 合计 | 110,092,335.98 | 110,092,335.98 | 87,435,092.71 | 87,435,092.71 | ||
其他说明：
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 11,600,000.00 | 11,600,000.00 | 质押 | 票据保证金 | 50,100,000.00 | 50,100,000.00 | 质押 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 444,972,455.21 | 233,320,054.28 | 抵押 | 为借款提供抵押 | 444,972,455.21 | 242,542,445.80 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 无形资产 | 135,626,789.60 | 117,220,198.97 | 抵押 | 为借款提供抵押 | 135,626,789.60 | 119,868,414.77 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 货币资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 冻结 | 因涉诉保全冻结 | 22,145,732.84 | 22,145,732.84 | 冻结 | 资质未更新致使冻结 |
| 长期股权投资 | 638,803,526.91 | 638,803,526.91 | 质押 | 为借款提供质押 | 626,544,967.55 | 626,544,967.55 | 质押 | 为借款提供质押 |
| 投资性房地产 | 60,858,887.57 | 18,560,978.78 | 抵押 | 为借款提供抵押 | 60,858,887.57 | 19,891,496.12 | 抵押 | 为借款提供抵押 |
| 合计 | 1,301,861,659.29 | 1,029,504,758.94 | 1,340,248,832.77 | 1,081,093,057.08 | ||||
其他说明：
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 120,025,333.33 | 120,146,666.67 |
| 抵押借款 | 154,702,514.46 | |
| 保证借款 | 255,418,878.66 | 523,687,377.40 |
| 信用借款 | 70,085,555.56 | |
| 抵押、质押和保证借款 | 59,071,520.93 | 419,137,203.33 |
| 抵押和保证借款 | 663,757,443.68 | 299,185,079.44 |
| 质押和保证借款 | 270,288,493.16 | |
| 合计 | 1,523,264,184.22 | 1,432,241,882.40 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
23、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 50,100,000.00 | |
| 合计 | 0.00 | 50,100,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 613,827,657.94 | 649,278,437.64 |
| 应付工程建设款 | 12,315,253.89 | 137,461.89 |
| 应付设备购置款 | 43,859,020.38 | 83,387,967.30 |
| 其他 | 7,884,202.01 | 49,253.00 |
| 合计 | 677,886,134.22 | 732,853,119.83 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 885,450,143.76 | 1,070,143,249.08 |
| 合计 | 885,450,143.76 | 1,070,143,249.08 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提成本费用 | 827,654,813.69 | 1,008,886,143.64 |
| 应付暂收款 | 24,561,954.69 | 26,901,289.41 |
| 押金保证金 | 25,559,468.88 | 24,670,429.59 |
| 政府部门罚款 | 4,468,379.63 | |
| 其他 | 7,673,906.50 | 5,217,006.81 |
| 合计 | 885,450,143.76 | 1,070,143,249.08 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 70,225,322.42 | 75,580,814.39 |
| 合计 | 70,225,322.42 | 75,580,814.39 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 37,426,580.51 | 257,522,469.90 | 290,825,343.41 | 4,123,707.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 209,225.11 | 23,945,890.85 | 24,154,665.96 | 450.00 |
| 三、辞退福利 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 合计 | 37,635,805.62 | 281,476,360.75 | 314,988,009.37 | 4,124,157.00 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 34,090,158.00 | 233,362,815.46 | 265,609,052.35 | 1,843,921.11 |
| 2、职工福利费 | 5,489,716.82 | 5,489,716.82 | ||
| 3、社会保险费 | 344,727.86 | 11,878,347.44 | 12,221,236.79 | 1,838.51 |
| 其中：医疗保险费 | 333,683.30 | 10,413,624.99 | 10,745,469.78 | 1,838.51 |
| 工伤保险费 | 11,044.56 | 1,401,892.83 | 1,412,937.39 | |
| 生育保险费 | 62,829.62 | 62,829.62 | ||
| 4、住房公积金 | 333,189.00 | 2,748,200.90 | 3,081,389.90 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,658,505.65 | 4,043,389.28 | 4,423,947.55 | 2,277,947.38 |
| 合计 | 37,426,580.51 | 257,522,469.90 | 290,825,343.41 | 4,123,707.00 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 200,617.63 | 22,989,643.98 | 23,190,261.61 | |
| 2、失业保险费 | 8,607.48 | 956,246.87 | 964,404.35 | 450.00 |
| 合计 | 209,225.11 | 23,945,890.85 | 24,154,665.96 | 450.00 |
其他说明
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,418,668.81 | 37,208,056.47 |
| 企业所得税 | 2,574,923.76 | 9,855,225.90 |
| 个人所得税 | 4,803,299.31 | 5,138,595.18 |
| 城市维护建设税 | 2,197,934.92 | 2,355,908.18 |
| 教育费附加 | 963,184.77 | 1,019,009.48 |
| 地方教育附加 | 642,123.18 | 679,339.65 |
| 印花税 | 244,227.93 | 287,366.32 |
| 环保税 | 246.09 | 246.09 |
| 残保金 | 88,840.42 | 69,187.09 |
| 房产税 | 1,396,512.87 |
| 土地使用税 | 1,286,833.02 | |
| 资源税 | 84,898.00 | |
| 合计 | 40,701,693.08 | 56,612,934.36 |
其他说明
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 98,606,694.44 | 284,551,537.50 |
| 一年内到期的租赁负债 | 7,775,578.61 | 8,149,499.60 |
| 合计 | 106,382,273.05 | 292,701,037.10 |
其他说明：
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 建信融通等款项 | 42,405,347.82 | 24,250,000.00 |
| 待转销项税额 | 8,798,042.56 | 9,640,707.47 |
| 已背书未到期票据 | 18,065,296.82 | |
| 合计 | 51,203,390.38 | 51,956,004.29 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 49,056,245.14 | |
| 抵押、质押、保证借款 | 140,120,555.56 | |
| 合计 | 140,120,555.56 | 49,056,245.14 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债净额 | 18,549,610.39 | 21,952,387.59 |
| 合计 | 18,549,610.39 | 21,952,387.59 |
其他说明：
33、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 61,290,734.10 | 6,700,000.00 | 2,691,437.54 | 65,299,296.56 | |
| 合计 | 61,290,734.10 | 6,700,000.00 | 2,691,437.54 | 65,299,296.56 |
其他说明：
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,397,598,400.00 | 1,397,598,400.00 | |||||
其他说明：
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 49,322,950.82 | 49,322,950.82 | ||
| 其他资本公积 | 38,124,167.75 | 25,129,355.82 | 63,253,523.57 | |
| 合计 | 87,447,118.57 | 25,129,355.82 | 112,576,474.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加25,129,355.82元系联营企业成都赜灵股权被稀释所致
36、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 219,593,857.13 | 219,593,857.13 | ||
| 合计 | 219,593,857.13 | 219,593,857.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 26,358.21 | -42,493.75 | -42,493.75 | -16,135.54 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 26,358.21 | -42,493.75 | -42,493.75 | -16,135.54 | ||||
| 其他综合收益合计 | 26,358.21 | -42,493.75 | -42,493.75 | -16,135.54 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 368,646,737.46 | 368,646,737.46 | ||
| 合计 | 368,646,737.46 | 368,646,737.46 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,547,041,983.15 | 1,758,605,470.53 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,547,041,983.15 | 1,758,605,470.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 51,834,649.77 | 87,461,409.09 |
| 期末未分配利润 | 1,598,876,632.92 | 1,846,066,879.62 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,457,157,672.55 | 692,903,015.59 | 2,138,202,538.77 | 826,553,761.08 |
| 其他业务 | 4,819,777.38 | 1,597,831.53 | 4,633,430.83 | 1,979,477.53 |
| 合计 | 1,461,977,449.93 | 694,500,847.12 | 2,142,835,969.60 | 828,533,238.61 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期
| 限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,660,575.52 | 11,280,500.40 |
| 教育费附加 | 2,880,551.67 | 4,871,799.75 |
| 资源税 | 747,902.00 | |
| 房产税 | 5,527,335.10 | 4,278,406.04 |
| 土地使用税 | 4,630,741.73 | 4,314,295.36 |
| 车船使用税 | 18,224.92 | 28,058.31 |
| 印花税 | 709,782.82 | 1,579,604.91 |
| 地方教育附加 | 1,957,765.91 | 3,247,866.51 |
| 其他 | 29,326.35 | 23,780.78 |
| 合计 | 23,162,206.02 | 29,624,312.06 |
其他说明：
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 42,168,999.10 | 51,620,589.64 |
| 折旧及摊销费用 | 25,422,413.95 | 23,743,112.63 |
| 办公会务差旅及招待费 | 21,758,264.12 | 21,594,908.81 |
| 中介服务费 | 6,135,409.80 | 4,954,410.93 |
| 流动资产损失 | 2,835,525.54 | 3,387,160.66 |
| 其他 | 3,245,268.87 | 3,270,313.34 |
| 合计 | 101,565,881.38 | 108,570,496.01 |
其他说明
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场开拓及促销费用 | 285,407,459.30 | 684,803,364.69 |
| 职工薪酬 | 192,691,326.36 | 219,230,147.25 |
| 办公差旅会务及招待费 | 15,804,029.92 | 64,493,762.00 |
| 车辆使用 | 4,315,659.72 | 5,325,650.22 |
| 其他 | 471,358.89 | 1,339,856.32 |
| 合计 | 498,689,834.19 | 975,192,780.48 |
其他说明：
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 咨询、科研合作和技术服务费 | 8,318,952.57 | 11,725,230.05 |
| 职工薪酬 | 2,270,213.08 | 463,547.54 |
| 材料及燃料动力费用 | 1,371,305.63 | 1,726,297.33 |
| 其他 | 286,832.66 | 72,256.61 |
| 合计 | 12,247,303.94 | 13,987,331.53 |
其他说明
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息净支出 | 32,103,568.82 | 45,010,716.14 |
| 减：利息收入 | -739,970.46 | -4,054,280.83 |
| 减：汇兑收益 | ||
| 票据贴现息 | 1,756,709.69 | 4,371,952.68 |
| 手续费 | 108,249.41 | 90,067.55 |
| 合计 | 33,228,557.46 | 45,418,455.54 |
其他说明
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,691,437.54 | 722,885.12 |
| 与收益相关的政府补助 | 48,345,479.32 | 33,428,711.73 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,393.15 | 9,823.66 |
| 增值税加计抵减 | 5,390,827.93 | 5,239,283.09 |
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -13,874,189.48 | -19,444,920.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -335,207.47 | |
| 其他 | -46,666.67 | 85,889.16 |
| 合计 | -14,256,063.62 | -19,359,031.35 |
其他说明
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 903,264.84 | -700,200.00 |
| 应收账款坏账损失 | 8,155,129.38 | -20,215,778.55 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,650,931.70 | -6,643,370.69 |
| 合计 | 5,407,462.52 | -27,559,349.24 |
其他说明
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -28,673,965.39 | |
| 合计 | -28,673,965.39 | 0.00 |
其他说明：
50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -147,319.76 | 10,006.09 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没、违约、赔偿收入 | 573,128.92 | 30,098,709.60 | 573,128.92 |
| 其他 | 99,443.12 | 50,180.40 | 99,443.12 |
| 合计 | 672,572.04 | 30,148,890.00 | 672,572.04 |
其他说明：
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,419,092.17 | 1,575,856.70 | 6,419,092.17 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 146,931.98 | 146,931.98 | |
| 罚款及滞纳金 | 318,081.71 | 33,339.19 | 318,081.71 |
| 其他 | 109,921.68 | 225,173.77 | 109,921.68 |
| 合计 | 6,994,027.54 | 1,834,369.66 | 6,994,027.54 |
其他说明：
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 46,127,870.53 | 55,609,651.42 |
| 递延所得税费用 | 12,456,818.52 | 22,512,860.50 |
| 合计 | 58,584,689.05 | 78,122,511.92 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 111,020,616.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,653,092.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 588,166.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 17,687,532.40 |
| 非应税收入的影响 | 2,050,878.69 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 19,303,679.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -106,611.22 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,935,854.21 |
| 加计扣除的影响 | -527,903.31 |
| 所得税费用 | 58,584,689.05 |
其他说明
54、其他综合收益详见附注
55、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赔偿款 | 573,128.92 | 50,000,000.00 |
| 受限货币资金转回 | 22,145,732.84 | |
| 政府补助 | 48,333,965.73 | 38,677,818.48 |
| 押金、保证金等 | 3,785,679.77 | 2,554,581.63 |
| 利息收入 | 739,970.46 | 4,054,280.83 |
| 前期贴息款 | 5,884,800.00 | |
| 收回备用金 | 51,418.92 | |
| 其他 | 3,151,405.54 | 4,467,495.62 |
| 合计 | 78,729,883.26 | 105,690,395.48 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运费、广告费、招待等各项费用 | 443,642,073.68 | 710,543,794.11 |
| 借备用金 | 8,839,091.86 | 10,161,363.01 |
| 货币资金冻结受限 | 10,000,000.00 | |
| 保证金、押金等 | 2,938,109.60 | |
| 其他 | 6,468,379.63 | 2,812,639.00 |
| 合计 | 468,949,545.17 | 726,455,905.72 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公租房项目 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退融资保证金 | 33,210.55 | |
| 合计 | 33,210.55 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还售后回租融资款 | 14,017,758.13 | |
| 租赁支出 | 5,749,934.46 | 3,851,363.94 |
| 回购库存股 | 119,587,599.20 | |
| 合计 | 5,749,934.46 | 137,456,721.27 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,432,241,882.40 | 923,230,149.49 | 1,245,305.56 | 833,453,153.23 | 1,523,264,184.22 | |
| 其他流动负债 | 24,250,000.00 | 42,405,347.82 | 24,250,000.00 | 42,405,347.82 | ||
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 333,607,782.64 | 140,000,000.00 | 227,250.00 | 235,107,782.64 | 238,727,250.00 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 30,101,887.19 | 3,776,698.19 | 26,325,189.00 | |||
| 合计 | 1,820,201,552.23 | 1,063,230,149.49 | 43,877,903.38 | 1,096,587,634.06 | 0.00 | 1,830,721,971.04 |
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 52,435,926.96 | 84,193,692.89 |
| 加：资产减值准备 | 23,266,502.87 | 27,559,349.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,014,513.20 | 49,154,489.73 |
| 使用权资产折旧 | 176,384.80 | 5,162,508.69 |
| 无形资产摊销 | 4,134,482.21 | 4,373,818.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,200,587.85 | 4,059,386.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 147,319.76 | -10,006.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 146,931.98 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 33,860,278.51 | 49,346,476.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 14,256,063.62 | 19,359,031.35 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 12,484,131.12 | 23,722,230.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -27,312.60 | -1,209,369.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 239,825,857.33 | -98,329,571.59 |
| 经营性应收项目的减少（增加 | -24,604,009.60 | -238,730,358.46 |
| 以“－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -159,968,280.65 | 40,977,875.72 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 249,349,377.36 | -30,370,447.37 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 470,025,070.63 | 310,878,663.68 |
| 减：现金的期初余额 | 323,385,480.70 | 402,882,194.93 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 146,639,589.93 | -92,003,531.25 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 470,025,070.63 | 323,385,480.70 |
| 其中：库存现金 | 92,003.20 | 135,844.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 468,095,332.77 | 320,431,203.26 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,837,734.66 | 2,818,432.65 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 470,025,070.63 | 323,385,480.70 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 371.36 | 376.47 |
（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 3,116,907.13 | 6,046,601.68 | 募集资金受限 |
| 中药材（大健康）电商交易平台项目专项资金 | 9,985,332.21 | 9,980,604.73 | 项目资金专户受到监管 |
| 银行存款 | 371.36 | 376.47 | 境外子公司外汇管制 |
| 合计 | 13,102,610.70 | 16,027,582.88 |
（4）不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的 |
| 理由 | |||
| 票据保证金 | 11,600,000.00 | 50,100,000.00 | 开具票据而存入的票据保证金，使用受到限制 |
| 银行存款 | 10,000,000.00 | 22,145,732.84 | 冻结受限 |
| 合计 | 21,600,000.00 | 72,245,732.84 |
其他说明：
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 3.00 | 7.1586 | 21.48 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 马来西亚林吉特 | 219.09 | 1.6950 | 371.36 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
58、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五、31之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 1,973,236.27 | 1,673,240.38 |
| 合计 | 1,973,236.27 | 1,673,240.38 |
涉及售后租回交易的情况
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 1,876,158.43 | |
| 合计 | 1,876,158.43 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 咨询、科研合作和技术服务费 | 19,127,654.52 | 23,934,952.26 |
| 职工薪酬 | 2,758,461.98 | 463,547.54 |
| 材料及燃料动力费用 | 2,008,836.97 | 1,726,297.33 |
| 其他 | 337,916.15 | 72,256.61 |
| 合计 | 24,232,869.62 | 26,197,053.74 |
| 其中：费用化研发支出 | 12,247,303.94 | 13,987,331.53 |
| 资本化研发支出 | 11,985,565.68 | 12,209,722.21 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 重组人内皮抑素注射液 | 55,896,246.35 | 44,209.92 | 55,940,456.27 | |||||
| 黄连解毒丸 | 61,866,403.43 | 6,503,014.69 | 68,369,418.12 | |||||
| 新药益肾化浊颗粒 | 34,697,593.79 | 725,136.58 | 35,422,730.37 | |||||
| 化药一致性评价 | 10,588,779.71 | 472,310.25 | 10,872,410.68 | |||||
| 冰莲草含片 | 17,406,037.45 | 1,817,108.46 | 19,223,145.91 | |||||
| 替芬泰 | 8,563,751.64 | 8,752,430.92 | ||||||
| 芍苓片 | 9,012,330.08 | 262,934.93 | 9,275,265.01 | |||||
| 复方一枝黄花喷雾剂的儿童用药 | 1,728,720.43 | 12,150.85 | 1,740,871.28 | |||||
| 银丹心脑通 | 1,373,500.00 | 1,373,500.00 | ||||||
| 地标药材标准 | 775,200.00 | 775,200.00 | ||||||
| 合计 | 199,759,862.88 | 11,985,565.68 | 211,745,428.56 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2025年4月17日注销子公司成都百灵中医糖尿病医院有限公司
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 贵州灵泉康养有限公司 | 237,300,000.00 | 贵州安顺 | 贵州安顺 | 服务业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州中灵广惠医药健康产业发展有限公司 | 100,000,000.00 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 服务业 | 70.00% | 0.00% | 设立 |
| 内蒙古金灵医药有限公司 | 100,000,000.00 | 内蒙古呼和浩特 | 内蒙古呼和浩特 | 商业 | 51.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州百灵企业集团正鑫药业有限公司 | 30,000,000.00 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 工业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 百灵中医糖尿病医院（长沙）有限责任公司 | 25,000,000.00 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 医疗机构 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 云南红灵生物科技有限公司 | 25,000,000.00 | 云南泸西 | 云南泸西 | 种植业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司 | 25,000,000.00 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 医疗机构 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 西藏金灵医药科技开发有限公司 | 20,000,000.00 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 百灵毓秀（珠海）医药有限公司 | 20,000,000.00 | 广东珠海 | 广东珠海 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州百灵企业集团生物科技肥业有限公司 | 9,803,300.00 | 贵州安顺 | 贵州安顺 | 有机肥制造 | 70.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 安顺市大健康医药产业运营有限公司 | 10,000,000.00 | 贵州安顺 | 贵州安顺 | 商业 | 55.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 百灵大健康产业发展（南京）有限公司 | 5,000,000.00 | 江苏南京 | 江苏南京 | 商业 | 80.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州百灵企业集团和仁堂药业有限公司 | 5,000,000.00 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 工业 | 80.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 贵州百灵企业集团纯净水有限公司 | 500,000.00 | 贵州安顺 | 贵州安顺 | 水的生产与供应 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 贵州百灵(马来西亚)有限公司 | 1,996,759.23 | 马来西亚 | 马来西亚 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 和仁堂药业 | 20.00% | 248,045.61 | 0.00 | -426,974.61 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 和仁堂药业 | 143,366,469.28 | 44,908,150.07 | 188,274,619.35 | 187,930,602.98 | 2,478,889.43 | 190,409,492.41 | 135,351,281.64 | 41,381,725.90 | 176,733,007.54 | 177,569,927.23 | 2,538,181.40 | 180,108,108.63 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 和仁堂药业 | 49,914,002.82 | 1,240,228.03 | 1,240,228.03 | 2,505,904.77 | 38,945,140.63 | 1,717,437.31 | 1,717,437.31 | 2,048,914.88 |
其他说明：
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 植物药业 | 云南昆明 | 云南昆明 | 工业 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 重庆海扶 | 重庆市 | 重庆市 | 工业 | 28.90% | 权益法核算 | |
| 成都赜灵 | 四川成都 | 四川成都 | 工业 | 20.57% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 植物药业 | 重庆海扶 | 成都赜灵 | 植物药业 | 重庆海扶 | 成都赜灵 | |
| 流动资产 | 1,633,549,410.95 | 363,061,114.38 | 281,492,557.92 | 1,598,107,025.26 | 329,809,420.56 | 150,282,992.85 |
| 非流动资产 | 807,927,887.41 | 663,080,308.20 | 206,677,004.80 | 827,331,377.93 | 702,590,895.34 | 208,832,322.46 |
| 资产合计 | 2,441,477,298.36 | 1,026,141,422.58 | 488,169,562.73 | 2,425,438,403.19 | 1,032,400,315.90 | 359,115,315.31 |
| 流动负债 | 618,485,179.56 | 79,807,169.40 | 5,458,671.19 | 695,558,967.00 | 59,390,979.51 | 5,458,759.24 |
| 非流动负债 | 285,211,467.88 | 53,492,038.84 | 6,632,013.86 | 223,578,450.58 | 12,262,567.06 | 6,632,013.86 |
| 负债合计 | 903,696,647.44 | 133,299,208.24 | 12,090,685.05 | 919,137,417.58 | 71,653,546.57 | 12,090,773.10 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 21,329,174.36 | 4,964,395.27 | 20,495,907.47 | 5,483,719.59 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,516,451,476.56 | 887,877,819.07 | 347,024,630.26 | 1,485,805,078.14 | 955,263,049.74 | 347,024,542.21 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 606,580,590.62 | 256,591,362.44 | 98,666,759.64 | 594,322,031.26 | 276,065,289.80 | 80,067,154.19 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | 32,222,936.29 | 7,991,502.22 | 32,222,936.29 | 7,991,502.22 |
| --内部交易未实现利润 | -11,322,158.73 | -11,322,158.73 | ||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 638,803,526.91 | 264,582,864.66 | 87,344,600.91 | 626,544,967.55 | 284,056,792.02 | 68,744,995.46 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 570,936,674.83 | 67,697,663.73 | 563,690,632.00 | 58,020,284.95 | ||
| 净利润 | 31,479,665.31 | -67,904,554.99 | -28,203,858.09 | 16,617,276.98 | -68,755,110.53 | -26,613,110.97 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 31,479,665.31 | -67,904,554.99 | -28,203,858.09 | 16,617,276.98 | -68,755,110.53 | -26,613,110.97 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 24,616,051.24 | 14,782,705.54 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -129,071.11 | 24.62 |
| --综合收益总额 | -129,071.11 | 24.62 |
其他说明
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
?适用□不适用应收款项的期末余额：15,310,000.00元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 61,290,734.10 | 6,700,000.00 | 2,691,437.54 | 65,299,296.56 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 51,036,916.86 | 39,400,703.60 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)6之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年6月30日，本公司应收账款的32.80%（2024年12月31日：36.47%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：万元
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 176,199.14 | 179,475.35 | 164,719.12 | 14,756.23 | |
| 应付账款 | 67,788.61 | 67,788.61 | 67,788.61 | ||
| 其他应付款 | 88,545.01 | 88,545.01 | 88,545.01 | ||
| 其他流动负债 | 4,240.53 | 4,240.53 | 4,240.53 | ||
| 租赁负债 | 2,632.52 | 0.30 | 881.62 | 2,160.17 | |
| 小计 | 339,405.82 | 340,049.82 | 326,174.90 | 16,916.40 | |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 额 | |||||
| 银行借款 | 176,584.97 | 183,809.25 | 178,692.02 | 5,117.23 | |
| 应付票据 | 5,010.00 | 5,010.00 | 5,010.00 | ||
| 应付账款 | 73,285.31 | 73,285.31 | 73,285.31 | ||
| 其他应付款 | 106,642.49 | 106,642.49 | 106,642.49 | ||
| 其他流动负债 | 4,231.53 | 4,231.53 | 4,231.53 | ||
| 租赁负债 | 3,010.19 | 3,343.59 | 936.14 | 1,667.66 | 739.79 |
| 小计 | 368,764.49 | 376,322.17 | 368,797.49 | 6,784.89 | 739.79 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2025年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币176,051.89万元（2024年12月31日：人民币176,392.72万元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)1之说明。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值 | -- | -- | -- | -- |
| 计量 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 341,852,000.00 | 341,852,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 341,852,000.00 | 341,852,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 397,689,267.99 | 397,689,267.99 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 739,541,268.00 | 739,541,268.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司聘请北京坤元至诚资产评估有限公司对贵州银行股份有限公司（以下简称贵州银行）的权益性投资公允价值，按照市场法进行估值。具体运用的估值方法为交易案例比较法，根据贵州银行所处行业特点，采用交易案例比较法,采用市净率（P/B）估值模型对贵州银行的股权价值进行估值。公司聘请北京坤元至诚资产评估有限公司对江苏疌泉醴泽健康产业创业投资基金（有限合伙）(以下简称江苏疌泉)、重庆金浦医疗产业投资有限公司（以下简称重庆金浦）的权益性投资公允价值,以基准日基金全部合伙人权益公允价值为基础，依据《合伙协议》约定的分配方式估算公司持有的江苏疌泉份额的公允价值和重庆金浦份额的公允价值。公司聘请北京坤元至诚资产评估有限公司对成都银海启明医院管理有限公司（以下简称成都银海）的权益性投资公允价值，以资产基础法进行估值。具体运用的估值方法为在合理估值企业各项资产价值和负债的基础上确定江苏疌泉、重庆金浦、成都银海的价值。
本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
| 自然人股东 | 与公司关系 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 姜伟 | 实际控制人 | 17.39 | 17.39 |
本企业最终控制方是姜伟。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安顺兰泰置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 郭宗华 | 和仁堂药业的原少数股东 |
| 贵州宜合宜众科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司 | 采购能源 | 3,769,245.00 | 否 | 0.00 | |
| 重庆海扶 | 采购医疗设备 | 16,504,424.78 | |||
| 云南植物药业有限公司 | 采购药品 | 51,864.39 | 否 | 1,350,771.37 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安顺兰泰置业有限公司 | 提供住宿服务 | 8,530.99 | 57,724.53 |
| 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司 | 销售纯净水 | 1,296.00 | |
| 云南植物药业有限公司 | 销售药品 | 13,790,257.70 | 21,476,730.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姜伟 | 49,500,000.00 | 2023年09月15日 | 2025年09月14日 | 否 |
| 姜伟 | 49,750,000.00 | 2024年02月21日 | 2026年02月20日 | 否 |
| 姜伟 | 44,500,000.00 | 2024年03月22日 | 2025年09月20日 | 否 |
| 姜伟 | 39,500,000.00 | 2024年04月19日 | 2025年10月17日 | 否 |
| 姜伟 | 98,000,000.00 | 2021年12月22日 | 2025年12月22日 | 否 |
| 姜伟 | 558,600,000.00 | 2024年07月16日 | 2029年07月15日 | 否 |
| 姜伟 | 80,000,000.00 | 2024年07月20日 | 2025年07月20日 | 否 |
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,457,800.00 | 3,397,800.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 安顺兰泰置业有限公司 | 10,922.40 | 2,652.82 | 9,749.90 | 980.70 |
| 应收账款 | 安顺中石油昆仑百灵燃气有限公司 | 1,296.00 | 64.80 | ||
| 预付款项 | 昆仑百灵公司 | 716,935.74 | 325,412.79 | ||
| 预付款项 | 重庆海扶及其子公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 其他应收款 | 重庆海扶健康产业有限公司 | 800,000.00 | 80,000.00 | 800,000.00 | 80,000.00 |
| 其他应收款 | 郭宗华等 | 4,000,805.27 | 4,000,805.27 | 3,996,672.09 | 3,996,672.09 |
| 其他应收款 | 贵州宜合宜众科技有限公司 | 1,000,000.00 | 50,000.00 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 植物药业 | 561,317.60 | 538,632.00 |
| 应付账款 | 安顺兰泰置业有限公司 | 8,423.00 | |
| 应付账款 | 重庆海扶及其子公司 | 229,500.00 | 120,000.00 |
| 合同负债 | 植物药业 | 5,267,040.06 | 851,352.20 |
| 其他应付款 | 贵州宜合宜众科技有限公司 | 500,000.00 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺防残助困公益中国行资助事项2021年2月26日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于签订“防残助困”公益中国行资助协议的议案》，公司拟与中国肢残人协会共同开展贵州百灵糖宁通络“防残助困”公益中国行项目。项目捐赠总规模为2亿元(物资及货币)，其中5%为项目行政办公经费，剩余部分为指定人群(残疾人、残疾人家属、残疾人工作者等)在医疗机构购买、使用糖宁通络产品所产生费用按比例进行的补贴。公司根据项目实施进展情况，分阶段完成物资捐赠。2025年度，公司捐赠599,098.70元，累计捐赠12,559,518.30元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
与成都恩多施生物工程技术有限公司有关的诉讼事项2024年5月15日，公司对成都恩多施生物工程技术有限公司（以下简称恩多施)、成都市成华华宇新技术开发有限公司(以下简称成华华宇）、四川大学、魏于全、杨莉提起诉讼，主张公司与恩多施所签订合同已解除，并要求恩多施赔偿公司技术转让费并利息54,295,277.79元，经济损失13,111,984.03元，违约金15,000,000.00元，共计82,407,261.82元，要求成华华宇、四川大学、魏于全、杨莉等承担一般保证责任。
公司向贵州省安顺市中级人民法院提出保全申请。2024年12月20日，贵州省安顺市中级人民法院作出《结案通知书》[（2024）黔04执保28号]，通知已冻结魏于全、杨莉、成华华宇资金账户共55,000,000.00元，冻结期限一年。
2025年贵州省安顺市中级人民法院做出一审判决，判决恩多施赔偿公司4521万元，目前公司与对方均提起上诉。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部，分别对工业业务、商业业务、医疗机构业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 工业 | 商业 | 医疗机构 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,107,429,472.56 | 595,118,100.12 | 33,130,122.43 | 10,607,354.25 | 284,307,599.43 | 1,461,977,449.93 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,107,429,472.56 | 595,118,100.12 | 33,130,122.43 | 10,607,354.25 | 284,307,599.43 | 1,461,977,449.93 |
| 营业成本 | 520,455,452.03 | 435,358,279.51 | 25,521,034.02 | 5,634,173.66 | 292,468,092.10 | 694,500,847.12 |
| 资产总额 | 6,592,357,538.29 | 1,361,818,644.82 | 65,981,773.19 | 316,943,494.13 | 1,473,597,769.18 | 6,863,503,681.25 |
| 负债总额 | 3,544,786,035.68 | 734,825,945.41 | 223,589,509.77 | 55,736,295.70 | 972,159,237.99 | 3,586,778,548.57 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.和仁堂药业股权争议
公司于2011年收购自然人郭宗华（已于2018年亡故）持有的和仁堂药业60%股权，并办理了相应的工商变更登记手续。2012年度，公司再次以3,400万元人民币收购郭宗华持有的和仁堂药业20%股权，
并按照约定向郭宗华指定的收款账户支付了全额股权转让价款，但此次收购未办理工商变更登记手续。郭宗华亡故后，贵阳市云岩区人民法院于2019年9月以（2019）黔0103民初6933号民事判决书判决登记在郭宗华名下的和仁堂药业40%股权由栾小华单独继承。公司得知后向贵阳市云岩区人民法院提起诉讼，请求确认郭宗华持有的和仁堂药业40%股权中20%股权应当归公司所有，同时撤销该法院作出的（2019）黔0103民初6933号民事判决书。目前贵阳市云岩区人民法院已撤销（2019）黔0103民初6933号民事判决书的决定，但20%股权归属仍在审理中。
2.资金使用不规范和仁堂药业少数股东郭宗华（已亡故）、栾小华及和仁堂药业原财务人员存在未严格执行公司及和仁堂药业相关内控制度规定，以借款、费用报销等方式从和仁堂药业取得资金的不规范情形。本公司与相关人员就该资金占用等事项存在争议。
3.股东股权质押截至2024年12月31日，实际控制人姜伟持有本公司245,346,284股股票，其中245,346,161股股票进行了质押，已质押股份占公司股本总额的17.55%,占其本人持股总量的100.00%。具体质押明细如下：
| 序号 | 名称 | 冻结类型 | 质押/司法冻结数量 | 质权人/司法冻结人名称 | 质押/司法冻结日期 | 解质/解冻日期 |
| 1 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 35,179,379 | 华创证券有限责任公司 | 2024/5/15 | —— |
| 2 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 5,332,114 | 海通证券股份有限公司 | 2024/5/16 | —— |
| 3 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 46,500,000 | 华创证券有限责任公司 | 2023/4/25 | —— |
| 4 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 23,000,000 | 华创证券有限责任公司 | 2022/7/28 | —— |
| 5 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 10,000,000 | 华创证券有限责任公司 | 2022/4/19 | —— |
| 6 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 14,000,000 | 华创证券有限责任公司 | 2022/4/15 | —— |
| 7 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 17,000,000 | 华创证券有限责任公司 | 2022/4/12 | —— |
| 8 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 7,000,000 | 海通证券股份有限公司 | 2021/8/13 | —— |
| 9 | 姜伟 | 远程质押 | 42,688,670 | 华创证券有限责任公司 | 2021/4/16 | —— |
| 10 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 200,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2018/9/14 | —— |
| 11 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 200,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2018/9/10 | —— |
| 12 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 200,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2018/9/6 | —— |
| 13 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 200,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2018/9/5 | —— |
| 14 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 14,930,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/8/22 | —— |
| 15 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 2,500,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/8/7 | —— |
| 16 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 200,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2018/8/6 | —— |
| 17 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 1,000,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/8/3 | —— |
| 18 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 2,000,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/6/28 | —— |
| 19 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 5,000,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/6/19 | —— |
| 20 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 500,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/6/19 | —— |
| 21 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 560,000 | 申万宏源西部证券有限公司 | 2018/3/28 | —— |
| 22 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 2,000,000 | 海通证券股份有限公司 | 2018/2/8 | —— |
| 23 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 280,000 | 申万宏源西部证券有限公司 | 2017/10/16 | —— |
| 24 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 2,000,000 | 申万宏源证券有限公司 | 2017/9/18 | —— |
| 25 | 姜伟 | 股票质押式回购 | 12,875,998 | 海通证券股份有限公司 | 2017/8/22 | —— |
| 小计 | 245,346,161 | |||||
4.中国证监会立案调查
2024年11月8日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）下发的《立案通知书》（编号：证监立案字0312024002号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至本财务报告出具日，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 555,653,908.79 | 730,215,331.64 |
| 1至2年 | 46,879,203.60 | 64,670,055.80 |
| 2至3年 | 12,059,999.54 | 43,415,441.62 |
| 3年以上 | 7,853,751.19 | 13,804,377.87 |
| 3至4年 | 4,329,478.06 | 9,605,350.11 |
| 4至5年 | 505,148.68 | 908,747.17 |
| 5年以上 | 3,019,124.45 | 3,290,280.59 |
| 合计 | 622,446,863.12 | 852,105,206.93 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,860,645.19 | 0.46% | 2,860,645.19 | 100.00% | 3,620,198.50 | 0.42% | 3,620,198.50 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 619,586,217.93 | 99.54% | 38,244,670.38 | 6.17% | 581,341,547.55 | 848,485,008.43 | 99.58% | 60,947,728.30 | 7.18% | 787,537,280.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 622,446,863.12 | 100.00% | 41,105,315.57 | 6.60% | 581,341,547.55 | 852,105,206.93 | 100.00% | 64,567,926.80 | 7.58% | 787,537,280.13 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提 | 3,620,198.50 | 3,620,198.50 | 2,860,645.19 | 2,860,645.19 | 100.00% | |
| 合计 | 3,620,198.50 | 3,620,198.50 | 2,860,645.19 | 2,860,645.19 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方组合 | 8,637,264.70 | 0.00 | |
| 合计 | 8,637,264.70 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 547,016,644.09 | 27,350,832.20 | 5.00% |
| 1-2年 | 46,879,203.60 | 4,687,920.36 | 10.00% |
| 2-3年 | 12,059,999.54 | 3,617,999.86 | 30.00% |
| 3-4年 | 4,329,478.06 | 2,164,739.03 | 50.00% |
| 4-5年 | 480,898.02 | 240,449.01 | 50.00% |
| 5年以上 | 182,729.92 | 182,729.92 | 100.00% |
| 合计 | 610,948,953.23 | 38,244,670.38 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,620,198.50 | -4,676.00 | 754,877.31 | 2,860,645.19 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 60,947,728.30 | -2,938,237.47 | 19,764,820.45 | 38,244,670.38 | ||
| 合计 | 64,567,926.80 | -2,942,913.47 | 20,519,697.76 | 41,105,315.57 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 20,519,697.76 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 88,361,920.16 | 88,361,920.16 | 14.20% | 4,614,176.64 | |
| 客户二 | 68,340,773.36 | 68,340,773.36 | 10.98% | 3,509,083.32 | |
| 客户三 | 59,335,868.08 | 59,335,868.08 | 9.53% | 3,124,559.33 | |
| 客户四 | 21,902,766.00 | 21,902,766.00 | 3.52% | 1,095,138.30 | |
| 客户五 | 16,888,598.24 | 16,888,598.24 | 2.71% | 998,702.76 | |
| 合计 | 254,829,925.84 | 254,829,925.84 | 40.94% | 13,341,660.35 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 其他应收款 | 318,523,345.31 | 300,046,552.08 |
| 合计 | 414,523,345.31 | 396,046,552.08 |
（1）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 和仁堂药业 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 合计 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 和仁堂药业 | 96,000,000.00 | 3-4年 | 和仁堂药业资金紧张，公司暂未收取 | 否，后续逐步支付 |
| 合计 | 96,000,000.00 |
3）按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 259,039,225.11 | 246,124,179.58 |
| 应收政府补助款 | 15,310,000.00 | 15,310,000.00 |
| 押金保证金 | 330,000.00 | 630,000.00 |
| 办事处备用金 | 25,733,129.26 | 22,868,540.10 |
| 非关联方资金往来 | 28,556,503.37 | 27,400,237.39 |
| 其他 | 7,400,884.51 | 3,037,697.58 |
| 合计 | 336,369,742.25 | 315,370,654.65 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 290,246,209.60 | 289,769,428.30 |
| 1至2年 | 21,229,672.94 | 1,045,366.64 |
| 2至3年 | 516,500.00 | 5,300,384.80 |
| 3年以上 | 24,377,359.71 | 19,255,474.91 |
| 3至4年 | 5,126,007.80 | 4,123.00 |
| 4至5年 | 16,083,393.76 | 16,083,393.76 |
| 5年以上 | 3,167,958.15 | 3,167,958.15 |
| 合计 | 336,369,742.25 | 315,370,654.65 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,472,465.00 | 0.74% | 2,472,465.00 | 100.00% | 2,472,465.00 | 0.78% | 2,472,465.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 333,897,277.25 | 99.26% | 15,373,931.94 | 4.60% | 318,523,345.31 | 312,898,189.65 | 99.22% | 12,851,637.57 | 4.11% | 300,046,552.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 336,369,742.25 | 100.00% | 17,846,396.94 | 5.31% | 318,523,345.31 | 315,370,654.65 | 100.00% | 15,324,102.57 | 4.86% | 300,046,552.08 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | 100.00% | |
| 合计 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：合并范围内关联方组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方组合 | 259,039,225.11 | ||
| 合计 | 259,039,225.11 | ||
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 31,206,984.49 | 1,560,349.22 | 5.00% |
| 1-2年 | 21,229,672.94 | 2,122,967.29 | 10.00% |
| 2-3年 | 516,500.00 | 154,950.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 5,121,884.80 | 2,560,942.40 | 50.00% |
| 4-5年 | 15,616,573.76 | 7,808,286.88 | 50.00% |
| 5年以上 | 1,166,436.15 | 1,166,436.15 | 100.00% |
| 合计 | 333,897,277.25 | 15,373,931.94 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用 |
| 损失 | 损失（未发生信用减值） | 损失（已发生信用减值） | ||
| 2025年1月1日余额 | 2,182,262.44 | 104,536.66 | 13,037,303.47 | 15,324,102.57 |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,061,483.64 | 1,061,483.64 | ||
| --转入第三阶段 | -51,650.00 | 51,650.00 | ||
| 本期计提 | 439,570.42 | 1,008,596.99 | 1,074,126.96 | 2,522,294.37 |
| 2025年6月30日余额 | 1,560,349.22 | 2,122,967.29 | 14,163,080.43 | 17,846,396.94 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 2,472,465.00 | 2,472,465.00 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 12,851,637.57 | 2,522,294.37 | 15,373,931.94 | |||
| 合计 | 15,324,102.57 | 2,522,294.37 | 17,846,396.94 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 贵州百灵中医糖尿病医院有限责任公司 | 关联方往来款 | 109,564,602.68 | 1年以内 | 32.57% |
| 百灵中医糖尿病医院(长沙)有限责任公司 | 关联方往来款 | 66,492,240.36 | 1年以内 | 19.77% | |
| 云南红灵生物科技有限公司 | 关联方往来款 | 44,887,126.16 | 1年以内 | 13.34% | |
| 安顺开发区众灵医药物流有限公司 | 非关联方资金往来款 | 16,658,123.41 | 1-2年 | 4.95% | 1,665,812.34 |
| 贴息收入 | 应收政府补助款 | 15,310,000.00 | 4-5年 | 4.55% | 7,655,000.00 |
| 合计 | 252,912,092.61 | 75.18% | 9,320,812.34 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 518,015,847.59 | 518,015,847.59 | 516,700,951.99 | 516,700,951.99 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,016,870,867.31 | 1,016,870,867.31 | 1,005,451,619.30 | 1,005,451,619.30 | ||
| 合计 | 1,534,886,714.90 | 1,534,886,714.90 | 1,522,152,571.29 | 1,522,152,571.29 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 灵泉康养 | 237,274,962.41 | 237,274,962.41 | ||||||
| 纯净水公司 | 593,553.27 | 593,553.27 | ||||||
| 和仁堂药业 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | ||||||
| 正鑫药业 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | ||||||
| 生物肥业公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 贵阳糖尿病医院 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 长沙糖尿病医院 | 20,000,000.00 | 2,314,895.60 | 22,314,895.60 | |||||
| 西藏金灵 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 云南红灵 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||
| 成都糖尿病医院 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 马来西亚公司 | 2,008,829.07 | 2,008,829.07 | ||||||
| 内蒙古金灵 | 13,202,200.00 | 13,202,200.00 | ||||||
| 中灵广惠 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 健康管理 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 珠海百灵 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 大健康 | 13,621,407.24 | 13,621,407.24 | ||||
| 合计 | 516,700,951.99 | 2,314,895.60 | 1,000,000.00 | 518,015,847.59 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 植物药业 | 626,544,967.55 | 12,258,559.36 | 638,803,526.91 | |||||||||
| 重庆海扶 | 284,056,792.02 | -19,473,927.36 | 264,582,864.66 | |||||||||
| 成都赜灵 | 80,067,154.19 | -6,529,750.37 | 25,129,355.82 | 98,666,759.64 | ||||||||
| 昆仑百灵公司 | 14,782,705.54 | 72,593.75 | 37,583.19 | 14,817,716.10 | ||||||||
| 小计 | 1,005,451,619.30 | -13,672,524.62 | 25,129,355.82 | 37,583.19 | 1,016,870,867.31 | |||||||
| 合计 | 1,005,451,619.30 | -13,672,524.62 | 25,129,355.82 | 37,583.19 | 1,016,870,867.31 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 971,066,665.30 | 449,604,838.78 | 1,346,407,338.90 | 571,716,294.63 |
| 其他业务 | 7,033,862.81 | 5,233,939.69 | 19,141,393.48 | 14,858,142.38 |
| 合计 | 978,100,528.11 | 454,838,778.47 | 1,365,548,732.38 | 586,574,437.01 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
合计项目
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -13,672,524.62 | -19,444,920.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,335,207.47 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 7,539.16 | |
| 合计 | -15,007,732.09 | -19,437,381.35 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -147,319.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 51,036,916.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,321,455.50 | |
| 减：所得税影响额 | 6,579,644.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -386.13 |
| 合计 | 37,988,883.57 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.62% | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.43% | 0.01 | 0.01 |
第九节其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是□否?不适用报告期内是否被行政处罚
□是□否?不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2025年05月12日 | 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 个人 | 中小投资者 | 营销改革进展、药品研发进展、证监会立案调查情况及st摘帽情况等 | 详情请见公司于2025年5月13日在巨潮资讯网披露的《贵州百灵企业集团制药股份有限公司2024年贵州辖区上市公司投资者集体接待日暨2024年度业绩说明会记录表2025-001》 |
三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
□适用?不适用