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科伦药业:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-28

四川科伦药业股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘革新、主管会计工作负责人赖德贵及会计机构负责人(会计主管人员)黄俊声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司2019年半年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司可能面临行业政策风险、市场风险、环保风险、研发风险、质量风险等,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 十、公司面临的风险及应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2019年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47

第九节 公司债相关情况 ...... 50

第十节 财务报告 ...... 54

第十一节 备查文件目录 ...... 159

释义

释义项释义内容
公司、本公司、股份公司、科伦药业四川科伦药业股份有限公司
广安分公司四川科伦药业股份有限公司广安分公司
仁寿分公司四川科伦药业股份有限公司仁寿分公司
邛崃分公司四川科伦药业股份有限公司邛崃分公司
安岳分公司四川科伦药业股份有限公司安岳分公司
湖南科伦湖南科伦制药有限公司
湖南科伦岳阳分公司湖南科伦制药有限公司岳阳分公司
贵州科伦医贸贵州科伦医药贸易有限公司
湖南科伦医贸湖南科伦医药贸易有限公司
湖南研究院湖南科伦药物研究有限公司
福德生物腾冲市福德生物资源开发有限公司
山东科伦山东科伦药业有限公司
江西科伦江西科伦药业有限公司
抚州科伦抚州科伦技术中心有限公司
昆明南疆昆明南疆制药有限公司
湖北科伦湖北科伦药业有限公司
湖北科伦医贸湖北科伦医药贸易有限公司
黑龙江科伦黑龙江科伦制药有限公司
辽宁民康辽宁民康制药有限公司
黑龙江药包黑龙江科伦药品包装有限公司
科伦研究院四川科伦药物研究院有限公司
苏州研究院苏州科伦药物研究有限公司
天津研究院天津科伦药物研究有限公司
美国科伦KLUS PHARMA INC.
科伦晶川成都科伦晶川科技有限公司
博泰生物四川科伦博泰生物医药股份有限公司
科伦国际医药科伦国际医药(控股)有限公司
科纳斯制药四川科纳斯制药有限公司
河南科伦河南科伦药业有限公司
河南科伦医贸河南科伦医药贸易有限公司
浙江国镜浙江国镜药业有限公司
浙江科伦医贸浙江科伦医药贸易有限公司
伊犁川宁伊犁川宁生物技术有限公司
新疆医药公司新疆川宁生物医药有限公司
瑾禾生物霍尔果斯瑾禾生物技术有限公司
盈辉贸易霍尔果斯市盈辉贸易有限公司
广东科伦广东科伦药业有限公司
广西科伦广西科伦制药有限公司
贵州科伦贵州科伦药业有限公司
青山利康成都青山利康药业有限公司
君健塑胶崇州君健塑胶有限公司
新迪医化四川新迪医药化工有限公司
新开元四川新开元制药有限公司
科伦国际发展科伦国际发展有限公司
哈萨克斯坦科伦(英文简称:Kelun-Kazpharm)科伦KAZ药业有限责任公司(英文名称: Kelun-Kazpharm CO., LTD.)
科伦农业科伦哈萨克农业有限公司(英文名称:Kelun-kaz Agro)
上海科伦医药上海科伦旭锋医药有限公司
四川科达物流四川科达智运物流有限公司
四川科圣嘉医疗四川科圣嘉医疗科技有限公司
云南科伦医贸云南科伦医药贸易有限公司
伊犁嘉宁伊犁嘉宁生物技术有限公司
科伦创新科伦创新有限公司
博坦生物博坦生物有限公司
科伦香港医药科技科伦香港医药科技有限公司
四川嘉讯四川嘉讯医药科技有限责任公司
苏州嘉荣苏州嘉荣医药科技有限公司
山西嘉策山西嘉策商务服务有限公司
河北嘉州河北嘉州医药科技有限公司
辽宁嘉讯辽宁嘉讯医药科技有限责任公司
天津嘉讯天津嘉讯医药科技发展有限公司
黑龙江嘉讯黑龙江嘉讯医药科技有限公司
北京嘉苑北京嘉苑医药科技有限公司
广东嘉旭广东嘉旭医药科技有限公司
销售公司四川科伦医药销售有限责任公司
本集团前述合并报表范围内的公司合并统称
石四药集团石四药集团有限公司(原利君国际(控股)有限公司)
广玻公司广汉市玻璃制瓶有限公司
常熟恩赛常熟恩赛生物科技有限公司
科伦斗山四川科伦斗山生物技术有限公司
科伦生命科学KELUN LIFESCIENCES (PRIVATE) LIMITED
科伦实业集团四川科伦实业集团有限公司
科伦医贸集团四川科伦医药贸易有限公司及其子(分)公司
科伦医械江西科伦医疗器械制造有限公司
惠丰投资四川惠丰投资发展有限责任公司
恒辉淀粉伊犁恒辉淀粉有限公司
伊北煤炭伊犁伊北煤炭有限责任公司
输液50毫升(ml)以上的大容量注射剂
公司章程四川科伦药业股份有限公司公司章程
股东大会四川科伦药业股份有限公司股东大会
董事会、公司董事会四川科伦药业股份有限公司董事会
GMP药品生产质量管理规范,即国家药监局制定的对国内药品行业的药品生产的相关标准及条例,要求药品生产企业应具备良好的生产设备,合理的生产过程,完善的质量管理和严格的检测系统,以确保最终产品的质量符合法规要求。
基药、基本药物纳入国家基本药物目录的药品
OTC可不经过医生处方,直接从药房或药店购买的药品,且不在医疗人员专业指导下即可安全使用的药品。
PP聚丙烯,用作热塑性制模材料的丙烯聚合物
软袋输液制剂产品包装用的非PVC(聚氯乙烯)软袋
直立式软袋、可立袋输液制剂产品包装用的直立式聚丙烯输液袋
中国证监会中国证券监督管理委员会
CFDA、国家食药监总局国家食品药品监督管理总局
FDA美国食品药品监督管理局
报告期2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称科伦药业股票代码002422
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称四川科伦药业股份有限公司
公司的中文简称(如有)科伦药业
公司的外文名称(如有)SICHUAN KELUN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)KELUN PHARMA
公司的法定代表人刘革新

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名冯昊黄新
联系地址成都市青羊区百花西路36号成都市青羊区百花西路36号
电话公司总机:(028)82860516 投资人电话:(028)82860678公司总机:(028)82860516 投资人电话:(028)82860678
传真(028)86132515(028)86132515
电子信箱fengh@kelun.comsherry@kelun.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)8,922,199,601.007,792,426,337.0014.50%
归属于上市公司股东的净利润(元)728,264,368.00774,021,351.00-5.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)643,784,919.00719,748,253.00-10.55%
经营活动产生的现金流量净额(元)1,500,180,575.001,109,748,172.0035.18%
基本每股收益(元/股)0.510.54-5.56%
稀释每股收益(元/股)0.510.54-5.56%
加权平均净资产收益率5.57%6.34%-0.77%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)30,263,556,682.0029,360,882,983.003.07%
归属于上市公司股东的净资产(元)13,154,546,474.0012,763,475,429.003.06%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,283,599.00主要为处置固定资产净损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)105,064,248.00主要包括企业技术创新补贴、政府奖励、技术改造基金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费461,563.00主要包括本公司应收部分非全资子公
司的少数股东资金占用利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,080,429.00主要为捐赠支出。
减:所得税影响额16,562,097.00
少数股东权益影响额(税后)2,120,237.00
合计84,479,449.00--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)主要业务

公司属医药制造业,秉承“科学求真,伦理求善”的经营理念,主要从事大容量注射剂(输液)、小容量注射剂(水针)、注射用无菌粉针(含分装粉针及冻干粉针)、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液、腹膜透析液等25种剂型药品及抗生素中间体、原料药、医药包材等产品的研发、生产和销售。主要产品涵盖麻醉镇痛、中枢神经、抗感染、肠外营养等领域。截止2019年6月30日,公司拥有573个品种共987种规格的医药产品,其中有126个品种共295种规格的输液产品、396个品种共639种规格的其它剂型医药产品、51个品种共53种规格的原料药。公司生产的药品按临床应用范围分类,共有25个剂型573种药品。其中,进入《国家基本药物目录(2018年版)》的药品为124种,被列入OTC品种目录的药品为82种,被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2019年版)》的药品为254种。

(二)经营模式

1.采购模式

公司的大输液产品位居国内市场份额前列,凭借领先的市场地位,在原材料采购方面具有较强的议价能力。公司凭借规模优势通过招投标方式对主要原材料实施集中采购,能在保证采购质量的前提下有效降低采购成本。

对于主要原料、辅料和包装材料的供应商遴选,公司在对市场供应情况、市场价格等信息进行调查的基础上,初选三家以上的合规供应商参与报价,由来自公司三个部门的人员与供货商举行多轮的价格谈判,择优选择2家或3家供应商作为审计对象。公司严格按照GMP相关要求对供应商实施质量审计,根据质量审计的最终结果选定符合公司生产需要的供应商,并将其列入“合格供应商名单”。

2.生产模式

公司建立“以销定产”的精益生产模式,生产系统根据市场需求对生产计划进行余缺调剂来实现规模化连续作业。生产基地根据销售服务部下达的生产大计划,通过现代化信息手段与存、供、销数据进行有效协同与衔接。在兼顾市场需求和生产效率的基础上,对大计划进行柔性细分,建立具体的作业任务和目标。同时依托集团采购的优势,供应部通过对产业链上下游连续生产以及多个基地物料计划的协同管理,保证了对多种生产计划模式的全覆盖。

公司控制生产成本的有效举措主要是通过严格的质量控制、消耗控制和效率控制来实现。为保障产品质量,质管中心建立完善的管理体系和明确的质量方针、质量计划,每个生产企业的质量部门都分设质量保证、质量检验和验证等核心工作模块。各生产企业质量部门在产品全寿命周期中对物料、在产品及制成品实行严格的过程管理,督促生产基地不断提高生产工艺的技术水平,确保公司可持续稳定地提供高质量产品以满足市场需求。

3.销售模式

经过二十余年的探索、实践和总结,通过与药品流通领域重点企业建立战略联盟、设立销售子公司、推动OTC事业发展、建设学术推广和市场策划专业团队等方式,辅以专业服务咨询公司提供市场维护服务,公司已形成了科学、系统的营销管理制度和激励机制,构建起了健全、完善、立体、高效的营销网络。输液产品在国内市场的占有率处于第一位,并在业界享有极高的品质荣誉。基于输液业已形成的销售渠道优势,经过持续、高效的品牌推广和营销体系建设,公司已逐步建立起在新药专科领域的品牌形象,为持续提升公司品牌的市场知名度及扩大产品的市场覆盖率提供了保障。

(三)行业发展情况

随着国家医疗改革工作的不断深入,尤其是2015年以来,药物临床数据核查、仿制药一致性评价、医保控费、分级诊疗、公立医院改革、取消政府定价、“4+7”国家带量采购、重点监控合理用药药品目录、国家医保目录调整等多项行业政策和法规的相继出台,对医药行业的市场供求关系、医药企业的经营模式、生产模式、技术研发及产品售价等产生较大影响。

受宏观经济因素及行业变化的影响,2019年上半年医药行业主营业务收入12,227.5亿元,同比增长

8.5%,增速较上年同期降低4.8个百分点;2019年上半年,医药行业实现利润总额1,608.2亿元,同比增长

9.4%,增速较上年同期下降6.1个百分点。(数据来源wind)

(四)公司行业地位

在输液领域,公司已经实现全面的产业升级,具备高端制造和新型材料双重特点的竞争力,占据了技术创新和质量标杆的战略高地。公司建立了从药品的研究开发、生产制造、物流转运直至终端使用的闭合式责任体系,确保了产品质量安全。公司的主导产品已实现批量出口,在40多个国家和地区享有盛誉。公司自主研发的可立袋?为国内外首创,拥有二十多项专利,荣获国家科学技术进步奖。它比传统输液具有更高的安全性和性价比,在降低能耗和环境保护方面也有巨大的应用价值,代表着中国输液产品发展的方向,深刻地改变了行业格局。公司凭借在大输液领域的全球优势获评工信部制造业单项冠军示范企业。

在抗生素领域,公司在全国进行“抗生素全产业链”的战略性布局。子公司伊犁川宁生产硫氰酸红霉素和头孢系列中间体。通过研发试验、升级优化、创新合作、引进国内外先进技术设备,创造性地解决了抗生素发酵行业环保问题。承接了国家环保部关于开展国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心的建设,伊犁川宁的“生物发酵抗生素生产尾气处理技术集成及应用”荣获新疆维吾尔自治区科技进步一等奖。公司抗生素全产业链的综合竞争优势已成为业内不可撼动的默认值。

在创新研发方面,科伦先后将40多亿元资金投入研发创新,拥有国家级五大创新平台,分别是:国家级企业技术中心、国家大容量注射剂工程技术研究中心、大容量注射剂国家地方联合工程实验室、注射用包装材料国家地方联合工程实验室和国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源化利用工程技术中心。建立了国家级博士后科研工作站、院士工作站,迅速完成了与国际接轨的仿制药、创新药和转化医学三大功能体系的建设,成功构建以成都研究院为核心,苏州、天津、美国新泽西研究分院为分支的集约化研发体系。公司已累计获得13项“国家重点新产品”称号;获得6项“十二五重大新药创制”专项、2项“十三五重大新药创制”专项、1项国家科技支撑计划和1项国家科技援外项目。截至2019年6月30日,科伦已申请专利3,712项,获得专利授权2,432项,在肿瘤、细菌感染、肠外营养等多个疾病领域相继启动了近500项重大药物的研制,创新专利海外授权,标志着科伦的药物研发已进入“仿制推动创新,创新驱动未来”,并成功进军国际市场的良性循环。

(五)报告期内主要的业绩驱动因素

1.通过持续的产业升级和品种结构调整,科伦继续保持在输液领域的绝对领先地位。2019年上半年,科伦药业输液板块保持持续稳定增长。

2.通过对优质自然资源的创新性开发利用,构建从中间体、原料药到制剂的抗生素全产业链竞争优势。

报告期内,公司抗生素中间体实现了稳产满产,销售收入较去年同期增长10.10%,实现净利润2.78亿元。

3.通过研发体系的建设和多元化的技术创新,公司新产品陆续获批上市,销售收入保持良好的增长势头。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产长期股权投资较年初增加8,434万元,增长3.66%,主要是联营企业石四药集团投资收益增加7,936万元。
固定资产固定资产较年初减少13,194万元,下降1.17%,主要是在建工程完工转固25,219万元、购置固定资产8,185万元、处置或报废固定资产账面价值572万元,当期计提累计折旧46,095万元。
无形资产无形资产较年初减少3,362万元,下降3.65%,主要是本期无形资产摊销3,755万元。
在建工程在建工程较年初增加3,055万元,增长3.71%,主要是工程投入增加27,953万元,完工转入固定资产25,219万元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
哈萨克斯坦科伦51.12%的股权投资设立36,226万元哈萨克斯坦产品生产及销售对子公司的控制本期归属于母公司净利润1,054万元1.41%
科伦国际发展100%的股权投资设立230,769万元香港投资对子公司的控制本期归属于母公司净利润6,975万元17.54%
科伦香港医药科技100%股权投资设立9,626万元香港投资对子公司的控制本期归属于母公司净利润-4万元0.73%
其他情况说明

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否企业核心竞争力是指在掌握人才优势和技术优势的基础上,通过不断的创新所形成的能够对市场产生决定性影响的能力。科伦的核心竞争力是综合性的,它主要由以下五项关键能力构成。

(一)战略决策能力和执行力

发展历程中,公司对发展环境的敏锐洞察力和对行业发展趋势的预判能力所形成的战略决策,使公司抓住了一系列历史性的机遇:一是1996年低成本、低风险、低行业门槛的创业机遇;二是2000年关闭医院输液制剂室的市场机遇;三是2003年“非典”倒逼输液产品升级换代的机遇;四是2008年全球金融危机导致抗生素行业大洗牌的机遇;五是2013年无菌药品生产企业强制通过新版GMP认证的机遇;六是“以仿制推动创新,以创新驱动未来”的研发战略布局。公司拥有战略决策能力的同时,还具备超强的团队执行力。公司“首问负责制”与“24小时复命制”的企业执行力文化深入人心并植根于每一项业务活动中。

(二)发展战略坚定而清晰

公司在自身的每一个发展阶段都具有清晰而坚定的企业战略。1996年创业初期公司的发展战略是“成本领先,市场驱动”;公司十周年之际,又前瞻性地提出了“两个转变”的发展战略,即“从创业经营向规模经营转变,从财富使命向组织传承转变”;2010年上市以后,公司制定了“三发驱动”的发展战略。公司正持续为实施“三发驱动、创新增长”的战略目标而努力奋斗。

(三)拥有与发展战略相匹配的资本条件和资源力量

公司上市后启动了百亿投资,为实施“三发驱动”的发展战略提供了充裕的资本条件。

抗生素全产业链竞争的焦点在于资源优势和创新能力。2010年底,公司于医药行业艰难时世反求诸己,远征伊犁,排除万难建立特色产业基地,利用当地得天独厚的自然条件和资源禀赋,实现重点技术、重点环节的关键性突破,彻底解决抗生素产业链的源头性问题。公司的核心竞争力正以传统抗生素发酵行业罕知的方式崛起。

(四)人才与技术合力,突出创新优势

秉承“可立袋”创新精神,科伦于2012年全面启动创新转型,吸引了1,000多名博士、硕士加盟,打造了一支2,000多人的科学水平高、战斗意志强、人才结构合理、与国际接轨的科研队伍,包括150余位具有丰富国际研究经验的领军人才,以及以博士、硕士为主体的生产基地研发创新承接团队;建立了以成都中央研究院为核心,以苏州、天津研究院以及美国新泽西州研究院为两翼的研发组织体系,布局全球尚未满足的临床需求、疾病新靶点和新技术进展;依托国家级企业技术中心、博士后科研工作站、国家大容量注射制剂工程技术研究中心等创新平台,与知识联盟机构进行跨专业、跨地区、跨所有制的高水平合作,创新能力已经成为科伦的核心竞争力。

(五)强大的团队复制能力

公司在创业初期就制定了人才培养的“长板凳计划”,即从基层的班组长到总部的高管团队,每个层级都必须培养自己的接班人。该培养机制为公司的快速扩张提供了人力资源保障。

高质量的管理分工和文化传承是一个公司良好治理的重要标志。公司现在不但人才济济,而且有序地进行了代际管理的交接。公司的子(分)公司遍布全国17个省(直辖市、自治区)和香港特别行政区,以及美国和哈萨克斯坦。数百名优秀的职业经理人正领导着近两万名员工把科伦的理想变成现实。公司精英团队的不断复制的能力,成就了公司现在稳定蓬勃的发展,也是未来生生不息的强大动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

面对政策变化、行业变革以及激烈的竞争经营环境,公司以高度的战略定力坚守“三发驱动”战略,调整市场策略积极应对市场竞争,励精图治、拥抱变革,全力创新促进公司实现稳步健康发展。

报告期内,公司研发支出6.66亿元,同比增长32.51%。科伦研究院全面推进研发管线布局,通过科学布局,提升产品数量、速度、难度、成本优势以及国际化等壁垒,提高产品竞争力。今年上半年,公司获批7个新产品,两项一类新药申请临床,目前有15项创新药临床研究正在开展。

公司从上至下建立起创新承接的营销体系,通过向市场展示了公司领先的研发实力、高质量的生产体系,树立企业品牌形象。报告期内,公司新产品销售快速增长。凭借业已完善的营销网络,公司传统制剂产品销售稳中有升。

公司各生产企业在承担部分创新课题,提升工艺水平,全力做好创新产品承接转型工作的同时,充分发挥在成本控制方面的核心竞争力优势,重点推动了原材料的国产化替代和产品包材的轻量化研发,进一步降低产品成本;生产流程上,通过智能化水平提升,降低单位产品成本;科学合理规划产供销系统,推动各条生产线实现饱和生产,通过各生产基地的最优配置,以实现边际成本最优,提质增效。今年上半年,公司生产管理水平精益化程度提高,生产成本降低,增加了毛利贡献。

二、主营业务分析

概述

公司2019年上半年营业收入89.22亿元,较去年同期增长14.50%;毛利额53.45亿元,同比增长17.29%;公司实现归属于上市公司股东的净利润7.28亿元,比上年同期下降5.91%,经营活动产生的现金流量净额15亿元,较去年同期增长35.18%。整体上呈现出了良好的发展态势。主要原因为:1.公司加强市场开拓,继续优化产品结构,输液和非输液制剂收入和毛利增长。2.新产品持续投入市场,销量逐步放大,销售收入及毛利大幅增长。3.公司持续大力推进“创新驱动”战略,研发费用较同期增长35.71%。4.由于目前部分产品市场产能供过于求,同时子公司伊犁川宁所得税免税优惠政策2018年到期,报告期内实现净利润2.78亿元,较去年同期下降0.72亿元。

2019年公司工作进展主要体现在如下方面:

(1)研究创新方面

药物研究概况

2012年底,科伦全面启动创新转型,持续专注于解决中国未满足的临床需求和临床用药的可及性,不断推动创新药物研究、生产和上市的国际化进程。

六年以来,科伦围绕全球和中国未满足的临床需求、疾病新靶点和新技术进展,启动了面向国内外市场的482项药物的研究,其中32项(含一致性评价品种11项)已获生产,在研管线包括343项仿制药(含一致性评价品种101项)、24项新型给药系统(NDDS)药物、83项创新药研究;引进了150余位来自国内外

知名企业的领军人才,成功构建了一支科学的、结构合理的、与国际接轨的创新研发团队。

科伦药业2019上半年过评批文数量达12个,涉及7大产品(含一致性评价品种5个),其中首家一致性评价品种3个;15项创新药临床研究正在开展,其中,KL-A167进入关键临床Ⅱ期,KL-A166注射液在中、美同步进行I期临床研究,标志着科伦的药物研究迈出了国际化坚实步伐;申请创新药物IND2项。六年来,科伦药物研究院成功完成了平台搭建、体系建立和产品连续上市的阶段性任务,推动集团完成了由单纯输液到高技术综合型企业的历史转折。研发项目情况报告期内,科伦药业获得12个生产批文,涉及7个品种,其中首家通过一致性评价品种3个,获得新药证书1个;仿制药物申报生产6项,首仿申报1项;申报一致性评价18项,首家申报5项;申请创新药物临床试验申请2项。

具体进展如下:

报告期内取得生产批文、申报生产批文的药(产)品情况

序号名称注册分类功能主治/ 适应症所处状态
仿制药
1碳酸氢钠林格注射液化学药品3类体液平衡获批生产(第2家)
2盐酸莫西沙星氯化钠注射液(原)化学药品6类抗感染获批生产
3丙泊酚中/长链脂肪乳 注射液(原)化学药品6类麻醉申报生产
4氟比洛芬酯注射液(原)化学药品6类镇痛申报生产
5盐酸莫西沙星片化学药品4类抗感染申报生产
6中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(36%)电解质注射液化学药品3类肠外营养申报生产(首仿)
7TAF片化学药品4类抗病毒(HBV)申报生产(前3家)
8左氧氟沙星氯化钠注射液化学药品4类抗感染申报生产
一致性评价
1氢溴酸西酞普兰胶囊一致性评价抗抑郁获批生产(首家)
2阿昔洛韦片一致性评价抗病毒获批生产(第2家)
3氟康唑片一致性评价抗感染获批生产(首家)
4头孢氨苄胶囊一致性评价抗感染获批生产(首家)
5福多司坦片一致性评价祛痰获批生产(第2家)
6盐酸雷尼替丁胶囊一致性评价治疗胃溃疡申报生产
7盐酸莫西沙星氯化钠注射液一致性评价抗菌申报生产(前3家)
8中/长链脂肪乳注射液 (C8-24) 注射液一致性评价肠外营养申报生产(前3家)
9脂肪乳氨基酸(17)/葡萄糖(19%)注射液一致性评价肠外营养申报生产(首家)
10中长链脂肪乳/氨基酸(16)/葡萄糖(16%)电解质注射液一致性评价肠外营养申报生产(首家)
11氨基酸葡萄糖注射液一致性评价肠外营养申报生产(首家)
12注射用头孢曲松钠一致性评价抗感染申报生产(前3家)
13盐酸右美托咪定注射液一致性评价麻醉申报生产(前3家)
14碳酸氢钠林格注射液一致性评价体液平衡申报生产(前3家)
15甲硝唑氯化钠注射液一致性评价抗感染申报生产(首家)
16氟康唑氯化钠注射液一致性评价抗感染申报生产(前3家)
17小儿电解质补给注射液一致性评价体液平衡申报生产(首家)
18乳酸左氧氟沙星氯化钠注射液一致性评价抗感染申报生产(前3家)
*位次标识仅标示前三家,多基地生产的同一品种仅统计一次,仅统计制剂品种。

报告期内取得临床试验批文、申请临床试验批文的药(产)品情况

序号研发项目注册分类功能主治/适应症所处状态
创新小分子
1KL060332胶囊化学药品1类乙肝申请开展临床
生物大分子
2KL-A293注射液生物制品1类肿瘤免疫申请开展临床

知识产权工作

截止2019年6月30日,公司及子(分)公司共申请3,712项专利(发明专利申请1,024项、实用新型申请2,190项和外观设计专利申请421项,国际PCT申请77项),其中有2,431项专利已获授权(发明专利354项、实用新型专利1,719项和外观设计专利358项)。

(2)业务方面

在行业变革和公司转型的背景下,公司管理层统筹管理,高效调配资源,推进营销体系变革。充分发挥现有销售网络广覆盖的优势,加大医院覆盖力度,提升终端客户覆盖率,增强客户对公司品牌认知度;公司关键客户部牵头,销售团队全面配合,宣传树立企业品牌;以“百洛特”中标国家带量采购为契机,组建产品线直营团队,探索新模式下的推广方案;新建OTC事业部,开始拓展城市连锁渠道和基层市场的非公立诊所、药店渠道。随着科伦的关键客户管理体系逐步完善,未来在科伦品牌管理、医院准入方面将有诸多突破。

输液领域:公司继续推进产品软塑化进程,秉承安全输液的理念,调整产品结构,扩大了软塑产品销售。重点推进密闭式输液产品进入基层医疗机构,提升基层用药安全性,使得可立袋销量同比稳定增长,高毛利软塑产品的销售结构占比进一步提升。肠外营养输液产品的快速放量,进一步优化产品结构,增加了公司利润贡献。2019年上半年,公司输液产品实现营业收入51.79亿元,同比增长10.14%,毛利率70.73%,同比增长0.68%。

非输液领域:公司在非输液制剂和抗生素板块,通过加大市场投入,推进终端市场销售,优化生产工艺等措施,2019上半年实现销售收入36.69亿元,同比增长20.92%,毛利率45.31%,同比增长4.06%。其中:

非输液制剂领域:加强对非输液制剂核心产品的销售管理及投入,非输液制剂2019年上半年销售收入

18.45亿元,同比增长36.14%。其中塑料水针受一季度生产线改造影响供应,销售收入同比增长仅5.31%;康复新销售收入超过2亿元,同比增长25.16%。

抗生素中间体、原料药实现销售收入17.96亿元,同比增长8.78%。其中子公司伊犁川宁持续满产,实

现销售收入18.11亿元,同比增长10.10%,净利润2.78亿元,同比下降20.60%。主要原因系部分产品竞争降价及所得税减免政策到期。广西科伦、邛崃项目技改稳步推进,工艺攻关持续进行。报告期内,公司氟康唑片、阿昔洛韦片、头孢氨苄胶囊3项临床广泛使用的口服抗生素通过仿制药一致性评价,其中氟康唑片、头孢氨苄胶囊为全国首家通过仿制药一致性评价。目前公司还有多项抗感染类药物已申报生产,抗生素全产业链竞争优势正在逐步突显。重点新获批及通过一致性评价品种的情况:

2019年上半年,公司新产品市场推广迅速,以公司科瑞舒、多特、多蒙捷为例,该品种通过2018年的招标准入铺垫后,2019年开始大规模进行医院准入和销售推广。截止目前,科瑞舒已完成挂网省份26个,已递交资料省份3个;多特已完成挂网省份22个,已递交资料省份5个;多蒙捷已完成挂网省份14个,已递交资料省份7个。

科瑞舒的销量较去年同期增长832.36%,公司通过重点目标突破和广阔市场覆盖两条路径,快速打开市场,截止6月份已开发近1000家目标医院。

多室袋系列产品各中标地区启动迅速,上半年销量较去年同期增长458.52%,结合科伦大输液原有销售渠道优势,多室袋产品已呈现出供不应求的状况,现有生产线已经饱和生产,我们将在年底新增生产线,明年起,多室袋产能将得到极大提升。

百洛特作为公司第一个也是同领域第一个通过一致性评价的产品,在4+7带量采购中标后,迅速覆盖了11个重点城市的200多家三级医院,对整体销售增长促进明显,上半年销量较去年同期增长97.14%,同时,随着福建、河北等省份联动4+7中标结果和带量采购政策的进一步推进,科伦的市场份额还将进一步提升。

此外,带量采购政策带给公司的正向溢出效应也逐步体现,结合国家带量采购政策,我们加强的了专业学术推广团队的建设力度,加大了在学术活动、团队专业能力建设方面的投入。这支专业化的推广团队对塑造科伦品牌形象,宣传公司产品方面起到重要作用。截止2019年6月,公司已获批通过一致性评价产品11个,以上产品将在接下来的经营周期对公司的业务发展带来助力。

报告期内,公司主要新药销售情况如下:

序号项目品名领域销售金额(万元)同比增长率
1注射用帕瑞昔布钠科瑞舒麻醉镇痛22,401.87692.39%
2肠外营养线新产品多特、多蒙捷等肠外营养17,866.64467.67%
3草酸艾司西酞普兰片百洛特中枢神经16,885.0895.46%
4其他新获批的23个品种17,282.32-
合计74,435.91-

国际业务

2019年,公司继续推动国际化战略实施,积极开展海外市场拓展,实现海外销售收入50,356万元,同比增长83.29%。其中,输液制剂出口7,329万元;抗生素中间体出口39,725万元,同比增长107.53%。

报告期内,共开展日本等9个国家/地区共计35个项目的注册工作,产品涉及普通输液、治疗性输液和营养型输液,部分创新药物已向国外药监部门递交资料。新规格剂型输液产品通过日本PMDA认证,未来将实现对发达国家产品出口多元化。

目前哈萨克斯坦科伦生产供不应求,上半年销量显著提升,同比增长91.7%。其中,俄罗斯销售数量占比为53.47%,同比增长219.94%。俄罗斯市场在销售数量和销售质量上均得到明显提升,推动哈萨克斯坦科伦盈利能力提升。

主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入8,922,199,601.007,792,426,337.0014.50%
营业成本3,576,981,295.003,235,123,671.0010.57%
销售费用3,241,122,045.002,575,766,210.0025.83%
管理费用475,999,527.00390,323,564.0021.95%
财务费用291,361,911.00306,234,651.00-4.86%
所得税费用75,421,925.0064,520,488.0016.90%
研发投入665,751,538.00502,421,655.0032.51%"创新驱动"战略持续推进,研发费用大幅增加。
经营活动产生的现金流量净额1,500,180,575.001,109,748,172.0035.18%主要为销售商品收到的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额-556,171,184.00-250,688,311.00-121.86%主要为买卖理财产品收到的净现金流入减少。
筹资活动产生的现金流量净额-699,190,279.00-971,713,299.0028.05%
现金及现金等价物净增加额245,156,061.00-112,555,143.00317.81%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计8,922,199,601.00100%7,792,426,337.00100%14.50%
分行业
医药制造8,847,817,954.0099.17%7,735,986,535.0099.28%14.37%
其他74,381,647.000.83%56,439,802.000.72%31.79%
分产品
输液5,179,206,934.0058.05%4,702,186,139.0060.34%10.14%
非输液3,668,611,020.0041.12%3,033,800,396.0038.93%20.92%
其他74,381,647.000.83%56,439,802.000.73%31.79%
分地区
东北525,060,722.005.88%447,671,411.005.74%17.29%
华北1,527,394,450.0017.12%1,519,251,879.0019.50%0.54%
华东1,745,623,382.0019.57%1,478,220,205.0018.97%18.09%
华中1,592,992,983.0017.85%1,356,551,098.0017.41%17.43%
西北542,715,768.006.08%418,773,402.005.37%29.60%
西南2,464,843,654.0027.63%2,297,220,517.0029.48%7.30%
国际业务523,568,642.005.87%274,737,825.003.53%90.57%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药制造行业8,847,817,954.003,522,488,416.0060.19%14.37%10.40%1.43%
分产品
输液5,179,206,934.001,516,145,410.0070.73%10.14%7.66%0.68%
非输液3,668,611,020.002,006,343,006.0045.31%20.92%12.57%4.06%
分地区
东北525,060,722.00207,986,665.0060.39%17.29%16.07%0.42%
华北1,527,394,450.00656,694,557.0057.01%0.54%-8.14%4.07%
华东1,745,623,382.00750,478,116.0057.01%18.09%2.12%6.72%
华中1,592,992,983.00631,209,726.0060.38%17.43%12.23%1.84%
西北502,082,908.00193,225,454.0061.52%38.57%18.33%6.59%
西南2,451,098,718.00725,483,130.0070.40%6.70%9.97%-0.88%
国际业务503,564,791.00357,410,768.0029.02%83.29%102.74%-6.81%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1.其他业务收入:同比增加31.79%,科伦哈萨克农业有限公司销售大豆收入同比增加1,999万元。

2.主营业务收入分区域,西北地区同比增加38.57%,主要原因为产品销售结构优化及新产品销售收入增长。国际业务同比增加83.29%,主要原因为伊犁川宁抗生素中间体出口增加。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益80,311,347.009.47%主要为联营企业投资收益。
资产减值30,059,879.003.54%存货、应收款项减值。
营业外收入2,326,222.000.27%主要为合同违约金及赔偿款。
营业外支出3,406,650.000.40%主要为对外捐赠支出。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,095,913,304.006.93%1,091,887,110.003.86%3.07%
应收账款6,588,367,593.0021.77%5,823,948,357.0020.61%1.16%
存货2,666,388,710.008.81%2,497,410,759.008.84%-0.03%
长期股权投资2,390,640,418.007.90%2,198,462,061.007.78%0.12%
固定资产11,127,956,380.0036.77%10,882,963,531.0038.52%-1.75%
在建工程853,483,991.002.82%1,097,402,902.003.88%-1.06%
短期借款2,370,000,000.007.83%3,320,000,000.0011.75%-3.92%短期借款到期偿还。
长期借款1,194,444,426.003.95%168,000,000.000.59%3.36%长期银行借款增加。
一年内到期的非流动负债2,029,771,688.006.71%80,000,000.000.28%6.43%主要为一年内到期的公司债券重分类所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

1、于2019年6月30日,其他货币资金为人民币35,909,748元的信用证保证金、人民币8,561,239元的其他保证金。

2、于2019年6月30日,本集团将人民币29,223,154元的银行承兑汇票质押给兴业银行成都分行用于开立银行承兑汇票和信用证。于2019年6月30日已开立未到期银行承兑人民币6,737,289元、信用证5,676,000欧元、389,442美元、人民币973,183元。

3、根据本公司于2016年3月17日、2018年11月30日分别与进出口银行签订的《借款合同 (境外投资固定资产类贷款-境内借款人版)》、《借款合同 (促进境内对外开放贷款-流动资金类)》,本公司子公司河南科伦、湖南科伦、湖南科伦岳阳分公司、君健塑胶、广安分公司及本公司本部以原值为人民币924,522,316元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押,本公司可以获得进出口银行提供为期60个月的人民币360,000,000元的长期借款及12个月的人民币290,000,000元的短期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币168,000,000元,短期借款余额为290,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币651,852,320元,土地使用权的账面净值为人民币83,732,611元。

4、根据本公司与兴业租赁于2018年7月25日签订了《CIBFL-2018-063-HZ》融资租赁合同,本公司子公司伊犁川宁以净值人民币378,613,751元的固定资产作为抵押,同时控股股东刘革新和股东潘慧提供连带责任保证,取得人民币300,000,000元的三年期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的借款余额为人民币231,510,276元,该抵押的固定资产账面净值为人民币345,021,226元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,501,031,161.001,739,738,127.00-13.72%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目名称计划投资总额本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况披露日期(如有)披露索引(如有)
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目536,512.67975.67557,106.399.00%该项目已部分转固,报告期实现净利润27,711万元
合计536,512.67975.67557,106.3--------

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
伊犁川宁子公司原料药中间体4,000,000,000.009,452,194,597.004,660,964,658.001,811,352,325.00324,193,405.00277,714,687.00
湖南科伦子公司大容量注射剂、粉针、胶囊剂82,000,000.002,751,924,085.001,396,384,954.001,343,692,452.00109,128,805.0093,530,244.00
昆明南疆子公司大容量注射剂17,290,000.00589,626,756.00445,273,059.00343,172,673.0085,962,022.0073,096,337.00
青山利康子公司大容量注射剂100,000,000.00500,171,878.00404,115,710.00262,834,809.0093,420,326.0080,060,185.00
博泰生物子公司药品研发、生产、销售100,000,000.00433,062,610.00-230,085,684.005,657,470.00-189,269,004.00-141,647,842.00
石四药集团参股公司大容量注射剂港币20,000.00万7,439,347,207.005,206,756,052.002,008,469,633.00580,208,882.00473,436,106.00

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
云南科伦医贸购买无重大影响
四川嘉讯设立无重大影响
科伦香港医药科技设立无重大影响
山西嘉策设立无重大影响
辽宁嘉讯设立无重大影响
天津嘉讯设立无重大影响
黑龙江嘉讯设立无重大影响
河北嘉州设立无重大影响
苏州嘉荣设立无重大影响
广东嘉旭设立无重大影响
北京嘉苑设立无重大影响
伊犁嘉宁设立无重大影响
科伦创新设立无重大影响
博坦生物设立无重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

行业政策风险医药产业是我国重点发展的行业之一,但由于医药产品是关系社会公众健康和安全的特殊消费品,因此,医药产业又是一个受监管程度较高的行业。近年来,随着国家医疗改革工作的不断深入,尤其是2015年以来,药物临床数据核查、仿制药一致性评价、医保控费、分级诊疗、药品限抗、公立医院改革、取消政府定价、“4+7”国家带量采购、重点监控合理用药药品目录、国家医保目录调整等多项行业政策和法规的相继出台,对医药行业的投融资及市场供求关系、医药企业的经营模式、生产模式、技术研发及产品售价等产生较大影响。公司将密切关注政策变化,在经营策略上及时调整应对,通过研发创新实质性的提升公司核心竞争力,重塑营销体系,抓住市场机遇,以确保公司战略实现。

市场风险采购方面,随着国家对药品生产标准、环保标准、质量检验、产品流通提出了更加严格的要求,严格执行国家的相关标准,将面临生产成本上涨的风险。主要原辅材料供应价格上涨,将会导致公司生产要素成本上升。公司建立了多元化采购渠道,并定期审计供应商,确保原材料质量。同时,通过工艺技术改进,提升效率,降低单位成本。销售方面,价格受国家政策影响较大,随着医疗体制改革的深入,国家相继出台了以降低价格为主要导向的集中招标、药品零加价及差别定价等药品价格管理制度和药品流通环节价格管理的暂行办法,对列入政府定价范围的药品价格进行全面调整,随着医疗体制改革的深入,不排除国家继续扩大降价药品范围的可能性。公司以现有业务为基础,拓展多元化的销售渠道,以技术为基础,创新为源头,深化产品升级换代和产品结构调整。提升研发产品线布局的厚度和深度,抓住集采机遇,迅速打开市场,实现放量,支持公司业绩。

环保风险新《环保法》已于2015年1月1日起开始施行,新《环保法》进一步明确了政府对环境保护的监督管理职责,完善了环境保护基本制度,强化了企业污染防治责任,加大了对环境违法行为的法律制裁,通过政府、企业公开环境信息与公众参与等方面强化外部监督。公司秉承“环保优先,永续发展”的理念,加大环保资金投入,提升环保设施运行效率,推动公司绿色发展和可持续发展。研发风险新药研发具有高风险、低成功率的特点。从实验室研究到新药上市是一个漫长的历程,要经过合成提取、生物筛选、药理、毒理等临床前试验、制剂处方及稳定性试验、生物利用度测试和放大试验等一系列过程,还需要经历人体临床试验、注册上市和售后监督等诸多复杂环节,期间可能会出现令人无法预料的情况,甚至有可能失败。公司建立了中美研发体系,动态、高效的使用全球创新药物研究资源,成体系的科学能力建设和全球新技术领域介入,加强国际合作,提升团队研究能力和抗风险能力。

质量风险药品作为一种特殊商品,直接关系到人民生命健康,其产品质量尤其重要,国家相关监管标准也日趋严格。药品生产流程长、工艺复杂等特殊性使公司产品质量受较多因素影响。原辅材料采购、产品生产、存储和运输等过程若出现差错,可能使产品发生物理、化学等变化,从而影响产品质量或无法达到相关监管要求,甚至导致医疗事故。公司一直把质量管理放在生产的第一要位,采用先进的质量管理方法和质量控制技术,贯彻质量源于设计理念,建立覆盖产品全生命周期的质量管理体系和全产业链质量追溯体系,提升全过程质量管理水平。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会46.45%2019年01月14日2019年01月15日公告编号:2019-002公告名称:2019年第一次临时股东大会决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2018年度股东大会年度股东大会50.00%2019年04月12日2019年04月13日公告编号:2019-038公告名称:2018年度股东大会决议公告,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或公司控股股关于同业竞刘革新及其控制的企业目前没有,将来亦不2008年09承诺出具日严格
再融资时所作承诺东、实际控制人刘革新争、关联交易、资金占用方面的承诺会在中国境内外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动,亦不生产任何与公司产品相同或相似或可以取代公司产品的产品;如果公司认为刘革新及其控制的企业从事了对公司的业务构成竞争的业务,刘革新将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给公司;如果刘革新将来可能存在任何与公司主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,应立即通知公司并尽力促使该业务机会按公司能合理接受的条款和条件首先提供给公司,公司对上述业务享有优先购买权。月09日至以下时间的较早者:1)刘革新不再直接或间接控制公司;2)公司股份终止在深圳证券交易所上市。履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

(一)限制性股票激励计划

1.2016年限制性股票激励计划实施情况

公司第六届董事会第十次会议于2019年3月19日审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第二次解除限售的议案》,公司2016年限制性股票激励计划第二个解除限售期已届满且解除限售条件已经成就,本次解除限售的限制性股票于2019年4月2日上市流通。同时,审议通过了《关于回购注销未达到第二次解除限售条件的部分限制性股票的议案》,该议案于2019年4月12日经2018年度股东大会审议批准。2019年4月25日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销。

2.2018年限制性股票激励计划实施情况

2018年7月,公司完成了《2018年限制性股票激励计划》限制性股票授予登记工作,授予股份的上市日期为2018年7月11日。

(二)相关临时公告披露索引:

序号公告名称披露索引公告时间
1关于公司2016年限制性股票激励计划第二次解除限售的公告公告编号:2019-018,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2019-3-21
2关于回购注销未达到第二次解除限售条件的部分限制性股票的公告公告编号:2019-019,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2019-3-21
3关于公司2016年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告公告编号:2019-033,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2019-3-29
4关于回购注销限制性股票的减资暨通知债权人的公告公告编号:2019-039,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2019-4-13
5关于完成部分限制性股票回购注销的公告公告编号:2019-047,公告披露的网站名称:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2019-4-26

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
恒辉淀粉惠丰投资的子公司委托受托关系材料采购及委托加工市场价格-3,0701.17%11,800银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-020
恒辉淀粉惠丰投资的子公司购销关系材料销售市场价格-1,5780.18%4,400银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-020
恒辉淀粉惠丰投资的子公司购销关系商品采购市场价格-1,2390.47%2,800银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-020
伊北煤炭惠丰投资的子公司购销关系材料采购市场价格-1440.05%5,000银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-020
科伦医贸集团惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益,科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益,本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有科伦医贸2% 权益购销关系商品销售市场价格-46,6575.23%95,000银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-020
科伦本公司合营企业购销材料市场-1,8320.70%4,750银行转账、-2019年03公告编号:
斗山关系采购价格承兑汇票、现金月21日2019-022
科伦医械其他关联方购销关系商品采购市场价格-2,7711.05%7,600银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-023
华北制药其他关联方购销关系商品销售市场价格-9,9641.12%30,000银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-021
华北制药其他关联方购销关系材料采购市场价格-3370.13%3,000银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-021
石四药集团本公司联营企业购销关系材料采购市场价格-8180.31%6,856银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-024
石四药集团本公司联营企业购销关系商品销售市场价格-1,8270.20%2,070银行转账、承兑汇票、现金-2019年03月21日公告编号:2019-024
合计----70,237--173,276----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2019年度,公司与科伦医贸集团的关联交易销售商品预计总额为不超过95,000万元,报告期实际发生金额46,657万元;与伊北煤炭的关联交易预计总额为不超过5,000万元,报告期实际发生金额144万元;与恒辉淀粉的委托加工交易预计总额为不超过11,800万元,报告期实际发生金额3,070万元;与恒辉淀粉的材料销售预计总额不超过4,400万元,报告期实际发生金额1,578万元;与恒辉淀粉的商品采购预计总额不超过2,800万元,报告期实际发生金额1,239万元;与华北制药的商品销售关联交易预计总额为不超过30,000万元,报告期实际发生金额9,964万元;与华北制药的材料采购关联交易预计总额为不超过3,000万元,报告期实际发生金额337万元(于2019年5月22日,公司独立董事王广基不再担任华北制药董事,华北制药不再属于公司关联方);与科伦斗山的关联交易预计总额为不超过4,750万元,报告期实际发生金额1,832万元;与科伦医械的关联交易预计总额为不超过7,600万元,报告期实际发生金额2,771万元;与石四药集团的材料采购预计总额为不超过6,856万元,报告期实际发生金额818万元;与石四药集团的商品销售预计总额为不超过2,070万元,报告期实际发生金额1,827万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
四川科伦药业股份有限公司COD连续排放1厂区北门总排口106mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)Ⅱ时段三级18.1t/[1]未超标
四川科伦药业股份有限公司氨氮连续排放1厂区北门总排口9.67mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)Ⅱ时段三级1.65t/[1]未超标
四川科伦药业股份有限公司颗粒物连续排放4厂区中部2.14mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准0.17t3.2t未超标
四川科伦药业股份有限公司SO2连续排放4厂区中部未检出《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准/10.12t未超标
四川科伦药业股份有限公司NOx连续排放4厂区中部15.5mg/ m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准[2]1.2t22.81t未超标
广安分公司COD间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口20.63mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)0.63t18.34t未超标
广安分公司氨氮间歇排放1厂区西南方向污水处理站总排放口0.72mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)0.022t3.06t未超标
安岳分公司COD间歇排放1厂区西南侧污水处理站旁37mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)、《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008)、《提取类制药工业水污染物排放标准》(GB21905-2008)0.13t1.35t未超标
安岳分公司氨氮间歇1厂区西南侧1mg/L《混装制剂类制药工业水污染物0.0035t0.18t未超
排放污水处理站旁排放标准》(GB21908-2008)、《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008)、《提取类制药工业水污染物排放标准》(GB21905-2008)
安岳分公司SO2间歇排放1厂区西北未检出《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)/26.3t未超标
安岳分公司NOx间歇排放1厂区西北41.7mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)0.64t/未超标
安岳分公司颗粒物间歇排放1厂区西北4.2mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)0.064t8.1t(颗粒物共8.1t)未超标
安岳分公司颗粒物间歇排放1制剂一车间屋面7.67mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)0.04t8.1t(颗粒物共8.1t)未超标
安岳分公司颗粒物间歇排放1制剂一车间屋面4.87mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)0.02t8.1t(颗粒物共8.1t)未超标
安岳分公司颗粒物间歇排放1制剂一车间屋面5.38mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)0.03t8.1t(颗粒物共8.1t)未超标
安岳分公司颗粒物间歇排放1软胶囊车间屋面5.8mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)0.036t8.1t(颗粒物共8.1t)未超标
新开元COD间歇排放1厂区内东南方35.9mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008表2排放限值1.25t6t未超标
新开元氨氮间歇排放1厂区内东南方2.26mg/L《化学合成类制药工业水污染物排放标准》GB21904-2008表2排放限值0.08t0.8t未超标
新开元颗粒物间歇排放2厂区内东南方1.6mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准0.009t1.084t未超标
新开元SO2间歇排放2厂区内东南方5.67mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准0.033t2.0t未超标
新开元NOx间歇排放2厂区内东南方26.44mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准0.156t2.36t未超标
江西科伦COD间歇1厂区后西南26.925mg/L《混装制剂类制药工业水污染物1.90t11.961t未超
排放侧污水处理站旁排放标准》(GB21908-2008)
江西科伦氨氮间歇排放1厂区后西南侧污水处理站旁0.37mg/L《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)0.025t1.994t未超标
江西科伦颗粒物间歇排放1厂区后东南侧19.1mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准0.45t/[1]未超标
江西科伦SO2间歇排放1厂区后东南侧26.5mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准0.63t34.32t未超标
江西科伦NOx间歇排放1厂区后东南侧58mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃煤锅炉标准1.38t14.55t未超标
山东科伦COD间歇排放1厂区西北角,接入市政管网67.5mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)2.19t/[1]未超标
山东科伦氨氮间歇排放1厂区西北角,接入市政管网4.835mg/L《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)0.16t/[1]未超标
河南科伦COD连续排放1厂区西北侧污水处理站旁16.19mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准0.76t5.9t未超标
河南科伦氨氮连续排放1厂区西北侧污水处理站旁2.31mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准0.11t0.81t未超标
河南科伦颗粒物间歇排放2厂区西侧3.5mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准[3]0.052t/[1]未超标
河南科伦SO2间歇排放2厂区西侧6.5mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准[3]0.095t119.1t未超标
河南科伦NOx间歇排放2厂区西侧15.5mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表3燃气锅炉标准[3]0.20t119.75t未超标
新迪医化及邛崃分公司COD间歇排放1厂区西南污水处理站旁172mg/L《污水排入城镇下水道水质》(CJ343-2010,B级标准)3.63t66.8t未超标
新迪医化及邛崃分公司氨氮间歇排放1厂区西南污水处理站旁19.64mg/L《污水排入城镇下水道水质》(CJ343-2010,B级标准)0.41t1.04t未超标
新迪医化及邛崃分公司颗粒物间歇排放1厂区中部偏西侧8.9mg/m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃气锅炉指标0.036t6.557t未超标
新迪医化及邛SO2间歇1厂区中部偏8mg/ m3《锅炉大气污染物排放标准》0.033t6.768t未超
崃分公司排放西侧(GB13271-2014)表1燃气锅炉指标
新迪医化及邛崃分公司NOx间歇排放1厂区中部偏西侧85.67mg/ m3《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表1燃气锅炉指标0.35t18.54t未超标
伊犁川宁COD连续排放1厂区西侧污水处理总排口11.89mg/L《发酵类制药工业水污染物排放标准》(GB21903-2008)表3中水污染物特别排放限值9.70t153.2t未超标
伊犁川宁氨氮连续排放1厂区西侧污水处理总排口0.57mg/L《发酵类制药工业水污染物排放标准》(GB21903-2008)表3中水污染物特别排放限值0.48t7.7t未超标
伊犁川宁颗粒物连续排放2厂区西北4.62mg/m3《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l 排放标准限值13.92t216.7t未超标
伊犁川宁SO2连续排放2厂区西北30.70mg/m3《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l排放标准限值130.58t450.4t未超标
伊犁川宁NOX连续排放2厂区西北50.66mg/m3《火电厂大气污染物排标准》(GB13233-2011)表l 排放标准限值219.45t834.04t未超标

防治污染设施的建设和运行情况四川科伦药业股份有限公司:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为1,800t/d,工艺为:厌氧水解酸化+生物接触氧化),运行情况为连续运行。

广安分公司:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:1,000t/d,工艺为:水解酸化+生物接触氧化),运行情况为连续运行。

安岳分公司:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:500t/d,工艺为:水解酸化+生物接触氧化),运行情况为连续运行。

废气:厂区产生工艺粉尘的单机设备均安装布袋除尘设备,长期连续运行。

新开元:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:400t/d,工艺为:多微电解+三级厌氧+水解酸化+CASS池+混凝沉淀),运行情况为连续运行。

工艺废气:厂区配套建设工艺废气处理系统(规模为:104,000m?/h,工艺为:水喷淋+高级氧化(臭氧氧化)+碱洗喷淋+活性炭吸附(保安工艺)。

江西科伦:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:900t/d,工艺为:水解酸化+生物接触氧化),运行情况为连续运行。

废气:厂区配套建设锅炉烟气除尘脱硫系统(规模为:30,000Nm

/h,工艺为:旋风除尘器+钙钠双碱湿法烟气脱硫),运行情况为连续运行。

山东科伦:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:1,500t/d,工艺为:高效气浮+水解酸化),运行情况为连续运行。

河南科伦:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:1,200t/d,工艺为:水解酸化+生物接触氧化),运行情况为连续运行。

新迪医化及邛崃分公司:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:900t/d,工艺为:微电解+预处理+厌氧+CASS),运行情况为连续运行。

焚烧废气:厂区配套建设焚烧废气处理系统(规模为:30,000Nm

/h,工艺为:SNCR脱硝+活性炭喷射+布袋除尘+洗涤脱酸),运行情况为连续运行。

工艺废气:厂区各车间均配套建设尾气处理系统(规模均为:5,000Nm

/h,工艺为:碱洗涤+光催化氧化+碱洗涤),运行情况为连续运行。

伊犁川宁:

废水:厂区配套建设污水处理系统(规模为:45000t/d,工艺为:生化处理+物理处理(MVR)+特种膜深度处理),运行情况为连续运行。生化一期水处理工艺:水质调节+水解酸化+改进型双循环高效厌氧反应器+一沉池+H/O池+二沉池+溶气气浮。生化二期水处理工艺:高低浓调节+酸碱中和+混凝沉淀+均质混合+上流式混合型厌氧膜反应器/ASTR厌氧反应器+厌氧沉淀+一级好氧池+一沉池+二级A/O池+二沉池+溶气气浮。 热电锅炉废气:厂区配套建设热电锅炉废气处理系统三套(总规模为:2,000,000 Nm

/h,工艺为:低氮燃烧+SNCR脱硝、氨法脱硫、电除尘+布袋除尘),运行情况为连续运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

2019年,公司及上述各子(分)公司继续依据《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国环境保护法》、《建设项目环境保护管理条例》及有关法律法规要求,在建设项目实施前均进行了环境影响评价,在建设项目完成后均办理了项目环保竣工验收手续,完全执行了环评及“三同时”有关规定。除山东科伦因当地生态环境部门暂停办理排污许可证(当地生态环境部门已出具证明),四川科伦药业股份有限公司、江西科伦、河南科伦排污许可证已过期,且因当地生态环境部门暂停办理排污许可证外(当地生态环境部门均已出具证明),公司及上述各子(分)公司均取得了排污许可证。突发环境事件应急预案公司及上述各子(分)公司均依据环保法规要求建有完善的环境污染事故应急处理机制:编制有《突发环境事件应急预案》,经专家评审通过后在当地生态环境部门备案;配备了相应的应急处理物资;持续组织员工定期开展突发环境事故演练,提高对突发环境事故的应急处理能力。

环境自行监测方案

2019年,公司及上述各子(分)公司均综合环评报告及当地生态环境部门要求,制定了自行监测方案,通过在线监测与委托有资质的第三方监测相结合的方式,定期对排放的污染物进行监测。截至2019年6月30日,公司及上述各子(分)公司均按要求在污水总排口安装了在线监测设备;新迪医化及邛崃分公司、伊犁川宁按要求分别在焚烧炉废气、热电锅炉废气排口安装了在线监测设备。

其他应当公开的环境信息

截至2019年6月30日,四川科伦药业股份有限公司、广安分公司持续开展了ISO14001环境管理体系认证,并获得了相关资质单位颁发的“环境管理体系认证证书”。

截至2019年6月30日,新开元获评“2018年环保良好企业”称号。

截至2019年6月30日,四川科伦药业股份有限公司、伊犁川宁、湖南科伦获评“国家绿色工厂”称号。

截至2019年6月30日,安岳分公司获得资阳市2018年“环境保护先进集体”称号。 截至2019年6月30日,伊犁川宁申报的“生物发酵抗生素生产尾气处理技术集成及应用”科技成果荣获新疆维吾尔自治区2016年度科技进步一等奖;伊犁川宁获批建立国家环境保护抗生素菌渣无害化处理与资源利用工程技术中心;伊犁川宁入选国家工业和信息化部第一批绿色制造体系示范名单。

其他环保相关信息

科伦药业严格执行国家环保政策法规,牢固树立“环保优先、永续发展”的理念,建立健全环保管理规章制度,持续推动公司环保工作平稳向好发展。环境保护工作坚持预防为主、防治结合、综合治理的原则;坚持推行清洁生产、实行生产全过程污染控制的原则;实行污染物达标排放和污染物总量控制的原则;项目改扩建和生产经营活动中严格遵守国家相关环保法律、法规及标准。 伊犁川宁自2016年开始全面推进绿色制造体系创建各项工作,以实现集约化生产、节约型经济为原则,在企业内部实现资源高效利用、废弃物无害化及资源化再利用、主要污染物近零排放的循环发展模式;在企业间、行业间实现资源高效利用与循环利用的上下游企业集群发展模式;在社会层面实现城乡统筹发展、生产消费和回收利用的能源资源循环、人与自然和谐发展的循环经济圈,构建绿色低碳循环发展经济体系,建设资源节约、环境友好社会,实现经济效益、社会效益和生态环境效益的最大化。同时,公司围绕绿色发展中关键共性技术的重点研发,推进循环经济和节能减排,力争实现环保“三废”治理绿色化工艺技术的关键突破和集成应用,以及环保“三废”主要污染物的近零排放,走资源节约、低碳节能、循环利用、环境友好的绿色可持续发展之路,打造抗生素生产行业绿色发展的有效模式。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司全面贯彻党的十九大以及中央扶贫开发工作会议精神,深入学习习近平总书记新时期扶贫开发战略思想,坚持以“六个精准”作为精准扶贫工作的基本方略,坚持“精准扶贫、精准脱贫”的原则,精确瞄准、因地制宜、分类施策。按照各级政府关于精准扶贫工作的战略部署和工作要求,公司聚焦贫困地区的实际需求,并结合企业实际情况与行业特点,充分发挥人才优势、资源优势和资本优势,通过教育扶贫、产业扶贫、救灾赈灾、慈善捐赠、扶危帮困等多种方式确保脱贫攻坚工作的有效落实。

(2)半年度精准扶贫概要

为深入贯彻落实中央对新时期扶贫开发工作的系列重大部署,在各级党委、政府和社会各界的支持下,科伦药业遵循“科学求真,伦理求善”的企业宗旨,历年来为社会公益事业、光彩事业和困难群体提供的捐助达数千万元人民币。作为一家优秀的民营企业,以刘革新董事长为旗手的科伦药业,始终把“利义兼顾、扶危济困”的社会责任作为企业文化建设的重要内容。

教育扶贫作为扶贫攻坚工作中的一项重要举措,不仅有助于提高人的素质,还可以阻断贫困的代际传播,是脱贫致富的根本之策。为认真贯彻落实习近平总书记关于教育扶贫的指示精神,让贫困地区的孩子接受良好教育,伊犁川宁主动承担教育扶贫社会责任,为新源县肖尔布拉克镇洪土拜村贫困户资助教育扶贫资金12.9万元。2019年5月30日,43名贫困学生在该村举行的捐赠仪式上接受捐赠,并表示感恩党、感恩社会,一定会认真学习,以优异的成绩回报党和社会的关心。

为响应党中央号召,主动参与国家扶贫事业,履行企业社会责任,公司积极开展健康扶贫活动,支持基层卫生事业发展,改善基层医疗卫生机构的硬件设施,提升现代化服务能力,方便群众看病就医,避免贫困群众陷入“因病致贫、因病返贫、病贫交加”的局面,让群众享受良好的健康服务,早日脱贫致富奔小康。截至2018年底,江苏省南通市建档立卡低收入人口为10.29万人,涉及5.92万个家庭,因病致贫、因病返贫占比为50.8%,疾病已成为横亘在脱贫路上最大的“拦路虎”,强化兜底保障、精准救助救治刻不容缓。为最大程度减少建档立卡低收入人口医疗费用支出,南通市卫生健康委员会牵头设立“江海健康扶贫基金”,基金主要用于弥补该市低收入人口在扣除基本医疗保险统筹支付、大病保险支付、民政医疗救助及重大疾病商业补充保险后的住院医疗费用;用于弥补部分实施“先诊疗后付费政策”定点医疗机构的欠费损失;用于针对低收入人口所患的常见病、多发病开展的巡回医疗活动等,使健康扶贫政策得到有效保障。2019年4月和5月,公司先后向“江海健康扶贫基金”捐赠共计100万元,同各爱心企业一道形成合力,推动新一轮健康扶贫行动,强力助推南通市打赢精准健康脱贫的攻坚战。

打赢脱贫攻坚战,贵在精准、重在精准,成败之举在于精准。多年来,科伦药业始终坚持立足于科学扶贫战略大局,结合当地脱贫攻坚规划,以帮扶对象稳定脱贫为目标,实化帮扶举措,提升帮扶成效。2019年2月,公司向江西省抚州市东乡区马圩镇陈家村捐赠5,000元,用于加强基础设施建设,改善村民生活条件。为积极响应精准扶贫工作号召,做好政企联动工作,2019年6月,公司通过成都市新都区红十字会向对口帮扶的四川甘孜州理塘县莫坝村捐赠3万元,用于该村的厨房改造项目。近几年来,理塘县在推进“六改三建”工作中因地制宜,充分尊重农牧民意愿和生活习惯,在保留地方特色的基础上,按照“便民、健康、生态”的原则进一步改造提升,让农牧民有一个良好的卫生环境,养成良好的卫生习惯。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元118.1
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元12.9
4.2资助贫困学生人数43
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元100
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
7.3贫困残疾人投入金额万元0.2
7.4帮助贫困残疾人数20
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元5
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

在各级党委、政府和社会各界的支持下,扶贫攻坚,科伦药业责无旁贷,在未来,公司仍将充分依托现有的资源,通过资本扶贫、情感扶贫、社会扶贫,竭尽全力为贫困地区脱贫致富贡献力量,让发展成果惠及父老乡亲,为打赢脱贫攻坚战、携手共同奔向全民小康做出更大的贡献。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

序号披露事项公告名称披露媒体公告时间
1
关于公司氢溴酸西酞普兰胶囊首家通过仿制药一致性评价的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-1-25
2公司的氟康唑片国内首家通过一致性评价并获得药品注册批件,该品种主要用于治疗念珠菌、隐球菌、球孢子菌等多种真菌所致的感染性疾病;公司的阿昔洛韦片通过一致性评价并获得药品注册批件,该品种主要用于由单纯性疱疹病毒、水痘带状疱疹病毒和巨细胞病毒等多种病毒所致的感染性疾病。关于公司氟康唑片及阿昔洛韦片通过仿制药一致性评价的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-3-8
3公司对生物大分子和创新小分子研发功能实施内部调整,将科伦研究院尚在从事的上述创新药研发项目相关资产转移至博泰生物,进一步将博泰生物打造为公司专注创新药研发的核心平台。关于子公司四川科伦药物研究院有限公司的生物大分子和创新小分子资产转让的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-3-21
4公司的头孢氨苄胶囊国内首家通过一致性评价并获得药品注册批件,该品种主要用于治疗敏感菌所致的急性扁桃体炎、关于公司头孢氨苄胶囊首家通过仿制药一致性《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》2019-4-11
咽峡炎、鼻窦炎、支气管炎、肺炎等呼吸道感染、中耳炎、尿路感染及皮肤软组织感染等。评价的公告及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
5公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“盐酸莫西沙星氯化钠注射液”《药品注册批件》,该品种主要用于治疗成人上呼吸道和下呼吸道感染、皮肤和软组织感染、复杂腹腔感染包括混合细菌感染。关于公司盐酸莫西沙星氯化钠注射液获得药品注册批件的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-5-6
6公司的福多司坦片通过一致性评价并获得药品注册批件,该品种主要用于支气管哮喘、慢性支气管炎、支气管扩张等各种呼吸系统疾病的祛痰治疗。关于公司福多司坦片通过仿制药一致性评价的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-6-1
7公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“碳酸氢钠林格注射液”《药品注册批件》,该品种为复方电解质注射液,用于在循环血液量以及组织间液减少时(如围手术期等情况),作为细胞外液的补充调节剂,纠正代谢性酸中毒。关于公司碳酸氢钠林格注射液获得药品注册批件的公告《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)2019-6-4

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

报告期内,新设立了伊犁嘉宁、科伦创新、博坦生物、科伦香港医药科技、四川嘉讯、苏州嘉荣、山西嘉策、河北嘉州、辽宁嘉讯、天津嘉讯、黑龙江嘉讯、北京嘉苑和广东嘉旭;受让了云南科伦医贸的股权,受让后,公司拥有该公司60%的股权。

十八、 其他事项

报告期内,公司利用自有资金购买理财产品情况:

单位:万元

受托人名称是否关联交易产品类型委托理财金额起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额(如有)预计收益报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况
光大银行成都分行结构性存款8,000.002019年1月14日2019年2月14日保本保收益型8,000.000.0025.6725.6725.67
光大银行成都分行结构性存款9,000.002019年1月21日2019年2月21日保本保收益型9,000.000.0025.1325.1325.13
光大银行成都分行结构性存款8,000.002019年2月14日2019年3月14日保本保收益型8,000.000.0020.0720.0720.07
光大银行成都分行结构性存款2,500.002019年2月1日2019年3月1日保本保收益型2,500.000.006.466.466.46
光大银行成都分行结构性存款8,000.002019年2月21日2019年5月21日保本保收益型8,000.000.0070.0070.0070.00
光大银行成都分行结构性存款1,000.002019年2月21日2019年3月21日保本保收益型1,000.000.002.512.512.51
光大银行成都分行结构性存款6,500.002019年3月5日2019年4月5日保本保收益型6,500.000.0016.2516.2516.25
光大银行成都分行结构性存款4,000.002019年3月15日2019年4月15日保本保收益型4,000.000.0010.1710.1710.17
光大银行成都分行结构性存款3,000.002019年4月12日2019年7月12日保本保收益型0.000.0028.130.000.00
光大银行成都分行结构性存款10,000.002019年4月12日2019年5月12日保本保收益型10,000.000.0029.1729.1729.17
光大银行成都分行结构性存款8,000.002019年5月21日2019年8月21日保本保收益型0.000.0074.000.000.00
光大银行成都分行结构性存款2,000.002019年5月21日2019年6月21日保本保收益型2,000.000.005.175.175.17
中国银行股份有限公司成都武侯支行中银保本理财-人民币按期开放理财产品12,000.002019年2月1日2019年2月25日保本保收益型12,000.000.0022.4922.4922.49
合计82,000.00------71,000.000335.22233.09--
委托理财资金来源自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额--
涉诉情况(如适用)
委托理财审批董事会公告披露日期(如有)2018年2月27日 2019年3月21日
委托理财审批股东会公告披露日期(如有)--
未来是否还有委托理财计划有委托理财计划

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份410,400,63228.50%-3,043,408-3,043,408407,357,22428.29%
3、其他内资持股410,400,63228.50%-3,043,408-3,043,408407,357,22428.29%
境内自然人持股410,400,63228.50%-3,043,408-3,043,408407,357,22428.29%
二、无限售条件股份1,029,444,86871.50%2,983,9682,983,9681,032,428,83671.71%
1、人民币普通股1,029,444,86871.50%2,983,9682,983,9681,032,428,83671.71%
三、股份总数1,439,845,500100.00%-59,440-59,4401,439,786,060100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,由于现任高管锁定股变化、高管增持、2016年股权激励计划部分限售股解限以及部分股份回购注销的原因,公司股份总数、有限售条件股份与无限售条件股份数量有所变动。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

根据2019年第一次临时股东大会审议通过的股份回购计划,截至报告期末,公司累计实施回购数量为3,755,997股,占公司目前总股本的比例为0.1666%,成交最高价为23.90元/股,成交最低价为21.23元/股,支付总金额为85,459,333元(包含交易费用等)。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
刘革新284,346,210284,346,210在职董事锁定不适用
刘思川5,141,2395,141,239在职董事、高管锁定不适用
潘慧114,135,709114,135,709在职董事、高管锁定不适用
王晶翼187,875187,875在职董事、高管锁定不适用
万阳浴153,750153,750在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
葛均友206,250206,250在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
谭鸿波183,750183,750在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
卫俊才169,200169,200在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
冯昊192,75026,250219,000在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
赖德贵201,90015,000216,900在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
戈韬135,000135,000在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
吴中华108,750108,750在职高管锁定7.25万股解限,上市流通日为2019年4月2日
邓旭衡60,00060,000股权激励限售股不适用
郑昌艳46,20046,200在职监事锁定不适用
中层管理人员、核心技术(业务)人员5,132,0493,084,6582,047,391股权激励限售股308.1093万股解限,上市流通日为2019年4月2日
合计410,400,6323,084,65841,250407,357,224----

3、证券发行与上市情况

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行金额(元)上市日期获准上市交易金额(元)兑付日
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
2019年公司债券(第一期)2019年4月23日4.50%850,000,0002019年4月30日850,000,0002024年4月23日。(若投资者在第2年末行使回售选择权,则回售部分的兑付日为 2021年04月23日。若投资者在第4年末行使回售选择权,则回售部分的兑付日为2023年04月23日。)
其他衍生证券类

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数27,560报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
刘革新境内自然人26.33%379,128,280284,346,21094,782,070质押187,960,000
潘慧境内自然人10.57%152,180,946114,135,70938,045,237质押102,669,998
重庆国际信托股份有限公司-创赢投资10号集合资金信托计划其他2.88%41,450,60041,450,600
香港中央结算有限公司境外法人2.21%31,865,918-7,120,42331,865,918
#程志鹏境内自然人1.90%27,393,16327,393,163质押5,800,000
#浙江宁聚投资管理有限公司-宁聚量化稳盈5期私募证券投资基金其他1.34%19,355,695-2,024,30519,355,695
全国社保基金一零二组合其他1.33%19,086,1761,999,88319,086,176
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001深其他1.19%17,198,78817,198,78817,198,788
招商银行股份有限公司-睿远成长价值混合型证券投资基金其他1.12%16,179,00016,179,00016,179,000
刘亚光境内自然人1.05%15,119,92015,119,920
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东刘革新先生之子刘思川先生系重庆国际信托股份有限公司-创赢投资10号集合资金信托计划的委托人,因此,该信托计划与刘革新先生存在一致行动关系。上述股东中刘亚光为刘革新之妹,不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
刘革新94,782,070人民币普通股94,782,070
重庆国际信托股份有限公司-创赢投资10号集合资金信托计划41,450,600人民币普通股41,450,600
潘慧38,045,237人民币普通股38,045,237
香港中央结算有限公司31,865,918人民币普通股31,865,918
#程志鹏27,393,163人民币普通股27,393,163
#浙江宁聚投资管理有限公司-宁聚量化稳盈5期私募证券投资基金19,355,695人民币普通股19,355,695
全国社保基金一零二组合19,086,176人民币普通股19,086,176
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001深17,198,788人民币普通股17,198,788
招商银行股份有限公司-睿远成长价值混合型证券投资基金16,179,000人民币普通股16,179,000
刘亚光15,119,920人民币普通股15,119,920
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司控股股东刘革新先生之子刘思川先生系重庆国际信托股份有限公司-创赢投资10号集合资金信托计划的委托人,因此,该信托计划与刘革新先生存在一致行动关系。上述股东中刘亚光为刘革新之妹,不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)公司股东程志鹏除通过普通证券账户持有21,723,163股外,还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有5,670,000股,实际合计持有27,393,163股。公司股东浙江宁聚投资管理有限公司-宁聚量化稳盈5期私募证券投资基金除通过普通证券账户持有8,355,695股外,还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有11,000,000股,实际合计持有19,355,695股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
刘革新董事长现任379,128,280379,128,280
刘思川董事;总经理现任6,854,9866,854,986
潘慧董事;副总经理现任152,180,946152,180,946
王晶翼董事;副总经理现任250,500250,500
贺国生董事现任00
张腾文董事现任00
李越冬独立董事现任00
王广基独立董事现任00
张涛独立董事现任00
万鹏监事现任00
郭云沛监事现任00
郑昌艳监事现任61,60061,60072,5000
万阳浴副总经理现任205,000205,00072,5000
葛均友副总经理现任275,000275,00072,5000
谭鸿波副总经理现任245,000245,00072,5000
卫俊才副总经理现任225,600225,60072,5000
冯昊副总经理兼董事会秘书现任257,00035,000292,00072,5000
赖德贵副总经理兼财务总监现任269,20020,000289,20072,5000
戈韬副总经理现任180,000180,00072,5000
吴中华副总经理现任145,000145,00072,5000
邓旭衡副总经理现任60,00060,00060,00060,000
合计----540,338,11255,0000540,393,112712,500060,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
贺国生董事被选举2019年04月12日公司2018年度股东大会审议同意选举为公司非独立董事

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、 公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日兑付日债券余额(万元)利率还本付息方式
四川科伦药业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)17科伦011125022017年03月13日2022年03月13日80,0004.89%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)17科伦021125502017年07月19日2020年07月19日60,0005.38%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)18科伦011126662018年03月26日2020年03月26日40,0005.84%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)18科伦021127792018年10月25日2023年10月25日100,0005.45%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
四川科伦药业股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)19科伦011128942019年04月23日2024年04月23日85,0004.50%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排
报告期内公司债券的付息兑付情况发行人于2019年3月5日,发布了四川科伦药业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)“17科伦01”2019年付息公告,并于2019年3月13日,完成利息支付。??发行人于2019年3月20日,发布了四川科伦药业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)“18科伦01”2019年付息公告,并于2019年3月26日,完成利息支付。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)

二、 债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称国金证券股份有限公司办公地址成都市东城根上街95号联系人李勇联系人电话028-86690037
债券受托管理人:
名称长江证券承销保荐有限公司办公地址北京西城区金融街33号通泰大厦B座15层联系人杜碧莹联系人电话010-57065260
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市西藏南路760号安基大厦8楼、12楼、21楼、24楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)未变更

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序17科伦01募集资金扣除发行费用后实际到账79,360.00万元。截至2019年6月30日,发行人17科伦01募集资金已使用79,360.00万元。 17科伦02募集资金扣除发行费用后实际到账59,664.00万元,截至2019年6月30日,发行人17科伦02募集资金已使用59,664.00万元。 18科伦01募集资金扣除发行费用后实际到账 39,872.00万元,截至2019年6月30日,发行人18科伦01募集资金已使用 39,872.00万元。 18科伦02募集资金扣除发行费用后实际到账 99,500.00万元,截至2019年6月30日,发行人18科伦02募集资金已使用 99,500.00万元。 19科伦01募集资金扣除发行费用后实际到账 84,575.00万元,截至2019年6月30日,发行人19科伦01募集资金已使用80,459.70万元。 募集资金使用过程中,公司严格履行了公司的资金划转程序。
期末余额(万元)4,152.13(含利息)
募集资金专项账户运作情况公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求,设立了17科伦01、17科伦02、18科伦01、18科伦02、19科伦01公司债券的募集资金专项账户,用于公司债券募集资金的接收、存储、划转及兑息、兑付资金的归集和管理,并与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议。截至2019年6月30日,募集资金专户余额为4,152.13万元(含利息)
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券信息评级情况

2019年4月11日,中诚信证券评估有限公司出具了《2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》,评级结论为:“公司主体信用等级为 AA+,评级展望为正面,本期债券的信用等级为 AA+”;

2019年5月20日,中诚信证券评估有限公司,出具了《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期、第二期)、2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》,评级结论为:“维持公司本次跟踪主体信用等级为AA+,评级展望正面,维持债券信用等级为AA+”;2019年5月20日,中诚信证券评估有限公司,出具了《2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)、2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2019)》,评级结论为:“维持公司本次跟踪主体信用等级为AA+,评级展望正面,维持债券信用等级为AA+”;以上评级报告已在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网披露,请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施无变更,与募集说明书承诺一致。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

本报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

2019年4月16日,在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网披露了《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一、二期)、2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2018年度)》,请投资者关注。

2019年4月17日,在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网披露了《国金证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)重大事项临时受托管理事务报告》、《国金证券股份有限公司关于公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)重大事项临时受托管理事务报告》、《国金证券股份有限公司关于公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)重大事项临时受托管理事务报告》、《2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)临时受托管理事务报告》,请投资者关注。

2019年6月25日,在深圳证券交易所网站及巨潮资讯网披露了《2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)受托管理事务报告(2018年度)》,请投资者关注。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率121.89%121.69%0.20%
资产负债率55.92%55.85%0.07%
速动比率97.48%93.03%4.45%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数5.435.351.50%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2019年1月26日,完成18科伦MTN001付息。2019年4月27日,完成18科伦SCP005本息兑付。2019年6月26日,完成18科伦SCP006本息兑付。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内获得银行授信总额63.60亿元,已经使用约35.68亿元,报告期内按时偿还银行贷款约19.80亿元,无违约情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司在报告期内未出现违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。

十三、报告期内发生的重大事项

详见报告第五节重要事项

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:四川科伦药业股份有限公司

2019年06月30日 单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,095,913,304.001,825,829,576.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据998,624,194.001,008,286,405.00
应收账款6,588,367,593.005,678,849,648.00
应收款项融资
预付款项493,191,915.00499,508,398.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款146,035,698.00147,564,750.00
其中:应收利息12,161,107.0011,870,465.00
应收股利
买入返售金融资产
存货2,666,388,710.002,973,433,077.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产326,936,661.00489,017,875.00
流动资产合计13,315,458,075.0012,622,489,729.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,390,640,418.002,306,300,350.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产11,127,956,380.0011,259,900,675.00
在建工程853,483,991.00822,933,481.00
生产性生物资产
项目2019年6月30日2018年12月31日
油气资产
使用权资产
无形资产887,093,021.00920,712,255.00
开发支出700,757,272.00563,940,442.00
商誉158,446,323.00158,446,323.00
长期待摊费用26,110,673.0027,612,478.00
递延所得税资产435,815,831.00362,315,371.00
其他非流动资产367,794,698.00316,231,879.00
非流动资产合计16,948,098,607.0016,738,393,254.00
资产总计30,263,556,682.0029,360,882,983.00
流动负债:
短期借款2,370,000,000.002,650,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据6,737,289.0012,943,596.00
应付账款1,523,731,754.001,536,856,362.00
预收款项192,863,527.00234,877,815.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬38,229,923.0049,854,500.00
应交税费263,988,305.00178,599,737.00
其他应付款3,199,473,018.002,694,914,132.00
其中:应付利息240,251,632.00167,745,196.00
应付股利900,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,029,771,688.00815,347,377.00
其他流动负债1,299,582,300.002,198,993,516.00
流动负债合计10,924,377,804.0010,372,387,035.00
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,194,444,426.00870,332,997.00
应付债券4,234,287,837.004,579,130,930.00
其中:优先股
项目2019年6月30日2018年12月31日
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益338,776,325.00354,027,916.00
递延所得税负债230,925,675.00220,884,802.00
其他非流动负债
非流动负债合计5,998,434,263.006,024,376,645.00
负债合计16,922,812,067.0016,396,763,680.00
所有者权益:
股本1,439,786,060.001,439,845,500.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,566,614,574.003,549,998,198.00
减:库存股200,832,302.00140,685,955.00
其他综合收益94,275,377.0087,822,153.00
专项储备
盈余公积704,782,381.00704,782,381.00
一般风险准备
未分配利润7,549,920,384.007,121,713,152.00
归属于母公司所有者权益合计13,154,546,474.0012,763,475,429.00
少数股东权益186,198,141.00200,643,874.00
所有者权益合计13,340,744,615.0012,964,119,303.00
负债和所有者权益总计30,263,556,682.0029,360,882,983.00

法定代表人:刘革新 主管会计工作负责人:赖德贵 会计机构负责人:黄俊

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,356,614,415.001,239,810,216.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据378,477,980.00462,655,703.00
应收账款3,061,204,596.002,878,847,905.00
应收款项融资
预付款项118,847,254.00100,424,081.00
其他应收款9,007,423,625.009,281,489,297.00
其中:应收利息10,470,936.009,858,715.00
应收股利41,544,601.00
存货583,779,692.00602,074,214.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,678,038.0014,606,483.00
流动资产合计14,515,025,600.0014,579,907,899.00
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资7,866,899,827.007,692,075,318.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,622,753,041.001,667,499,103.00
在建工程129,272,849.0083,684,188.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产84,095,622.0085,644,057.00
开发支出222,513,790.00205,056,945.00
商誉
长期待摊费用1,540,000.00
递延所得税资产46,635,598.0043,777,816.00
其他非流动资产121,053,114.0089,749,337.00
非流动资产合计10,093,223,841.009,869,026,764.00
资产总计24,608,249,441.0024,448,934,663.00
流动负债:
短期借款2,290,000,000.002,650,000,000.00
项目2019年6月30日2018年12月31日
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款421,162,785.00509,329,123.00
预收款项57,294,020.00104,119,400.00
合同负债
应付职工薪酬11,786,095.0010,063,293.00
应交税费80,233,061.0072,515,265.00
其他应付款1,925,728,111.001,647,995,625.00
其中:应付利息240,251,631.00167,745,196.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,029,771,688.00815,347,377.00
其他流动负债1,299,582,300.002,198,993,516.00
流动负债合计8,115,558,060.008,008,363,599.00
非流动负债:
长期借款1,194,444,426.00870,332,997.00
应付债券4,234,287,837.004,579,130,930.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益54,946,307.0057,100,527.00
递延所得税负债189,441,511.00181,086,230.00
其他非流动负债
非流动负债合计5,673,120,081.005,687,650,684.00
负债合计13,788,678,141.0013,696,014,283.00
所有者权益:
股本1,439,786,060.001,439,845,500.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,831,168,046.003,813,831,400.00
减:库存股200,832,302.00140,685,955.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积704,217,527.00704,217,527.00
未分配利润5,045,231,969.004,935,711,908.00
所有者权益合计10,819,571,300.0010,752,920,380.00
负债和所有者权益总计24,608,249,441.0024,448,934,663.00

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入8,922,199,601.007,792,426,337.00
其中:营业收入8,922,199,601.007,792,426,337.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8,229,136,241.007,006,030,506.00
其中:营业成本3,576,981,295.003,235,123,671.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加114,922,226.00108,967,655.00
销售费用3,241,122,045.002,575,766,210.00
管理费用475,999,527.00390,323,564.00
研发费用528,749,237.00389,614,755.00
财务费用291,361,911.00306,234,651.00
其中:利息费用304,594,448.00307,607,641.00
利息收入13,577,617.0015,746,493.00
加:其他收益107,164,248.0047,164,537.00
投资收益(损失以“-”号填列)80,311,347.0075,188,256.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益80,311,347.0075,188,256.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-12,251,788.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-17,808,091.00-50,158,601.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,283,599.00-5,363,564.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)849,195,477.00853,226,459.00
加:营业外收入2,326,222.00160,393,471.00
减:营业外支出3,406,650.00135,612,740.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)848,115,049.00878,007,190.00
减:所得税费用75,421,925.0064,520,488.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)772,693,124.00813,486,702.00
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)772,693,124.00813,486,702.00
项目2019年半年度2018年半年度
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润728,264,368.00774,021,351.00
2.少数股东损益44,428,756.0039,465,351.00
六、其他综合收益的税后净额6,260,879.0016,416,613.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额6,453,224.0015,478,990.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益6,453,224.0015,478,990.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额6,453,224.0015,478,990.00
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-192,345.00937,623.00
七、综合收益总额778,954,003.00829,903,315.00
归属于母公司所有者的综合收益总额734,717,592.00789,500,341.00
归属于少数股东的综合收益总额44,236,411.0040,402,974.00
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.510.54
(二)稀释每股收益0.510.54

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:刘革新 主管会计工作负责人:赖德贵 会计机构负责人:黄俊

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入3,343,471,346.002,910,600,615.00
减:营业成本949,322,198.00893,537,823.00
税金及附加40,975,490.0037,729,685.00
销售费用1,590,628,976.001,249,638,007.00
管理费用144,056,178.00128,883,199.00
研发费用91,256,519.0087,034,846.00
财务费用293,336,449.00289,904,471.00
其中:利息费用300,437,910.00300,398,490.00
利息收入10,603,897.0013,121,597.00
加:其他收益45,584,825.009,507,702.00
投资收益(损失以“-”号填列)176,215,026.00160,689,803.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益18,815,026.0020,649,803.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,703,217.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,506,434.00-20,305,053.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-4,180,216.00-2,494,617.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)439,305,520.00371,270,419.00
加:营业外收入52,556.0026,154,580.00
减:营业外支出2,273,000.003,668,991.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)437,085,076.00393,756,008.00
减:所得税费用27,507,879.0030,833,180.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)409,577,197.00362,922,828.00
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)409,577,197.00362,922,828.00
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额409,577,197.00362,922,828.00
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.280.25
(二)稀释每股收益0.280.25

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金9,690,423,874.008,566,598,835.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金151,028,195.0054,291,513.00
经营活动现金流入小计9,841,452,069.008,620,890,348.00
购买商品、接受劳务支付的现金5,891,128,013.005,499,646,408.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,024,877,905.00767,290,380.00
支付的各项税费874,868,461.00860,817,052.00
支付其他与经营活动有关的现金550,397,115.00383,388,336.00
经营活动现金流出小计8,341,271,494.007,511,142,176.00
经营活动产生的现金流量净额1,500,180,575.001,109,748,172.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金28,966,094.0027,802,854.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,893,883.001,246,962.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金910,000,000.001,460,000,000.00
投资活动现金流入小计944,859,977.001,489,049,816.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金654,050,061.00704,553,527.00
投资支付的现金28,170,247.002,184,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-1,189,147.00
支付其他与投资活动有关的现金820,000,000.001,033,000,000.00
投资活动现金流出小计1,501,031,161.001,739,738,127.00
投资活动产生的现金流量净额-556,171,184.00-250,688,311.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金990,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金990,000.00
取得借款收到的现金2,090,000,000.001,780,000,000.00
发行债券收到的现金845,597,170.003,395,597,358.00
收到其他与筹资活动有关的现金242,943,954.00109,570,921.00
筹资活动现金流入小计3,179,531,124.005,285,168,279.00
偿还债务支付的现金2,934,516,373.005,815,376,727.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金590,874,078.00375,144,151.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润62,600,000.0048,960,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金353,330,952.0066,360,700.00
筹资活动现金流出小计3,878,721,403.006,256,881,578.00
筹资活动产生的现金流量净额-699,190,279.00-971,713,299.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响336,949.0098,295.00
五、现金及现金等价物净增加额245,156,061.00-112,555,143.00
加:期初现金及现金等价物余额1,806,286,256.001,193,968,093.00
六、期末现金及现金等价物余额2,051,442,317.001,081,412,950.00

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,719,342,639.003,178,167,014.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金53,474,836.0021,512,372.00
经营活动现金流入小计3,772,817,475.003,199,679,386.00
购买商品、接受劳务支付的现金2,359,258,580.002,395,689,594.00
支付给职工以及为职工支付的现金216,857,143.00206,977,976.00
支付的各项税费363,553,988.00357,075,076.00
支付其他与经营活动有关的现金114,672,766.00165,890,576.00
经营活动现金流出小计3,054,342,477.003,125,633,222.00
经营活动产生的现金流量净额718,474,998.0074,046,164.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金125,167,601.00152,600,039.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,969,182.006,538,588.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金423,975,443.001,514,830,664.00
投资活动现金流入小计554,112,226.001,673,969,291.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金190,523,840.00164,434,261.00
投资支付的现金154,029,300.0065,224,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金120,000,000.00760,000,000.00
投资活动现金流出小计464,553,140.00989,658,861.00
投资活动产生的现金流量净额89,559,086.00684,310,430.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,010,000,000.001,780,000,000.00
发行债券收到的现金845,597,170.003,395,597,358.00
收到其他与筹资活动有关的现金83,777,458.0023,986,957.00
筹资活动现金流入小计2,939,374,628.005,199,584,315.00
偿还债务支付的现金2,934,516,373.005,809,251,995.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金526,851,351.00315,115,645.00
支付其他与筹资活动有关的现金178,236,909.008,251,304.00
筹资活动现金流出小计3,639,604,633.006,132,618,944.00
筹资活动产生的现金流量净额-700,230,005.00-933,034,629.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额107,804,079.00-174,678,035.00
加:期初现金及现金等价物余额1,228,777,826.00764,414,937.00
六、期末现金及现金等价物余额1,336,581,905.00589,736,902.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,439,845,500.003,549,998,198.00140,685,955.0087,822,153.00704,782,381.007,121,713,152.0012,763,475,429.00200,643,874.0012,964,119,303.00
二、本年期初余额1,439,845,500.003,549,998,198.00140,685,955.0087,822,153.00704,782,381.007,121,713,152.0012,763,475,429.00200,643,874.0012,964,119,303.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-59,440.0016,616,376.0060,146,347.006,453,224.00428,207,232.00391,071,045.00-14,445,733.00376,625,312.00
(一)综合收益总额6,453,224.00728,264,368.00734,717,592.0048,349,598.00783,067,190.00
(二)所有者投入和减少资本-59,440.0016,616,376.0060,146,347.00-43,589,411.00-195,331.00-43,784,742.00
1.所有者投入的普通股990,000.00990,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额18,103,601.0018,103,601.0059,457.0018,163,058.00
4.其他-59,440.00-1,487,225.0060,146,347.00-61,693,012.00-1,244,788.00-62,937,800.00
(三)利润分配-300,057,136.00-300,057,136.00-62,600,000.00-362,657,136.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-300,057,136.00-300,057,136.00-62,600,000.00-362,657,136.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,439,786,060.003,566,614,574.00200,832,302.0094,275,377.00704,782,381.007,549,920,384.0013,154,546,474.00186,198,141.0013,340,744,615.00

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,440,000,000.003,532,100,125.0083,895,380.00371,322.00631,099,973.006,283,357,368.0011,803,033,408.00179,418,697.0011,982,452,105.00
二、本年期初余额1,440,000,000.003,532,100,125.0083,895,380.00371,322.00631,099,973.006,283,357,368.0011,803,033,408.00179,418,697.0011,982,452,105.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,884,432.00-57,212,570.0015,478,990.00774,021,351.00838,828,479.00-10,860,529.00827,967,950.00
(一)综合收益总额15,478,990.00774,021,351.00789,500,341.0040,402,974.00829,903,315.00
(二)所有者投入和减少资本-7,884,432.00-57,212,570.0049,328,138.00-2,303,503.0047,024,635.00
1.所有者投入的普通股188,640.00188,640.00-2,405,748.00-2,217,108.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-8,073,072.00-57,212,570.0049,139,498.00102,245.0049,241,743.00
4.其他
(三)利润分配-48,960,000.00-48,960,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-48,960,000.00-48,960,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,440,000,000.003,524,215,693.0026,682,810.0015,850,312.00631,099,973.007,057,378,719.0012,641,861,887.00168,558,168.0012,810,420,055.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,439,845,500.003,813,831,400.00140,685,955.00704,217,527.004,935,711,908.0010,752,920,380.00
二、本年期初余额1,439,845,500.003,813,831,400.00140,685,955.00704,217,527.004,935,711,908.0010,752,920,380.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-59,440.0017,336,646.0060,146,347.00109,520,061.0066,650,920.00
(一)综合收益总额409,577,197.00409,577,197.00
(二)所有者投入和减少资本-59,440.0017,336,646.0060,146,347.00-42,869,141.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额18,163,058.0018,163,058.00
4.其他-59,440.00-826,413.0060,146,347.00-61,032,199.00
(三)利润分配-300,057,136.00-300,057,136.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-300,057,136.00-300,057,136.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,439,786,060.003,831,168,046.00200,832,302.00704,217,527.005,045,231,969.0010,819,571,300.00

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,440,000,000.003,740,354,903.0051,619,362.00-174,772.00589,155,703.004,401,221,361.0010,118,937,833.00
二、本年期初余额1,440,000,000.003,740,354,903.0051,619,362.00-174,772.00589,155,703.004,401,221,361.0010,118,937,833.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)55,428,437.0032,276,018.00174,772.0041,379,416.00172,254,937.00236,961,544.00
(一)综合收益总额174,772.00413,794,158.00413,968,930.00
(二)所有者投入和减少资本55,428,437.0033,317,448.0022,110,989.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额55,428,437.0033,317,448.0022,110,989.00
4.其他
(三)利润分配-1,041,430.0041,379,416.00-241,539,221.00-199,118,375.00
1.提取盈余公积41,379,416.00-41,379,416.00
2.对所有者(或股东)的分配-1,041,430.00-200,159,805.00-199,118,375.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,440,000,000.003,795,783,340.0083,895,380.00630,535,119.004,573,476,298.0010,355,899,377.00

三、公司基本情况

四川科伦药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“四川科伦”)是在中华人民共和国四川省成都市成立的股份有限公司,总部位于四川省成都市。本公司的最终实际控制人为刘革新先生。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事:研究、生产大容量注射剂,销售自产产品;直立式聚丙烯输液袋的技术开发、生产;生产、销售:原料药(在许可证有效范围内生产销售);制造、销售:硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、软胶囊剂、片剂、滴丸剂、抗生素中间体;生产销售玻璃输液瓶、医药包装瓶;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定经营和禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;生产经营新型药品包装材料、容器、新型软包装大输液,制剂、消毒剂,研究开发化学药、中药、保健品;生产销售无菌原料药、粉针剂(头孢菌素类)、销售化工原料(危险化学品除外);制造、销售橡胶制品、塑料制品;国家允许经营的进出口贸易;美洲大蠊的养殖、销售及养殖技术咨询服务;医药生物技术、医用材料、医用器械、试剂、药品的研究开发,保健用品、化妆品的研究开发、成果转让及以上项目的技术咨询服务;医药项目投资;生产:医疗器械、冲洗剂、滴眼剂、凝胶剂;药品研究开发;医药技术、医药产品的技术研发、技术转让、技术服务、技术咨询,并提供相关商务咨询。本公司子公司的相关信息参见附注九。

报告期内,本集团收购了云南科伦医贸60%股权;

报告期内,本集团设立了伊犁嘉宁、科伦创新、科伦香港医药科技、四川嘉讯、天津嘉讯、河北嘉州、辽宁嘉讯、山西嘉策、黑龙江嘉讯、北京嘉苑、苏州嘉荣、博坦生物、广东嘉旭。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

本集团应收款项坏账准备的确认和计量、存货跌价准备的确认和计量、固定资产减值准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并财务状况和财务状况、2019年半年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉(参见附注五、43);如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动(参见附注五、22(2)(b))于购买日转入当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集

团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。

(2)合并取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。

(3)处置子公司

本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或者损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易:

- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

- 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注五、6(4))。

如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(4)少数股东权益变动

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(a)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(b)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(c)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(d)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(e)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团各子公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为记账本位币。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、26)外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。10、金融工具

本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注五、22) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、39的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

(a) 本集团金融资产的分类

本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)本集团金融资产的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4) 抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5) 金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

- 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

- 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;

- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6) 减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

- 以摊余成本计量的金融资产;

- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。

本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或

- 金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;

- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7) 权益工具

本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。

回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

11、应收票据

公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

12、应收账款

公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)存货的分类和成本

存货包括原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。

存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。

(2)发出存货的计价方法

发出存货的实际成本采用加权平均法计量。

低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

不适用

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;

- 出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。

本集团按账面价值与公允价值(参见附注五、43)减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融

资产(参见附注五、10)、递延所得税资产(参见附注五、41))或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值(参见附注五、43)减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益。

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

(1)长期股权投资投资成本确定

通过企业合并形成的长期股权投资- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。其他方式取得的长期股权投资- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法

(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件(参见附注五、18)。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司的投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。(b) 对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注五、22(3))的企业且对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、22(3))的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件(参见附注五、18)。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:

- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。- 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、31。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:

- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;

- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。

重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

23、投资性房地产

不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本集团为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产

的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、25确定初始成本。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在对于与支出有关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-305%3.2-4.8%
机器设备年限平均法105%9.5%
办公设备及其他设备年限平均法3-55%19.0-31.7%
运输工具年限平均法5-85%11.9-19.0%
专用设备年限平均法6-305%3.2-15.8%

本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、43。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

(4)固定资产处置

固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。- 固定资产处于处置状态;- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。?报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。?

25、在建工程

自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、26)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。

在建工程以成本减减值准备(参见附注五、43)在资产负债表内列示。

26、借款费用

本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销):

- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。

- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。

资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、31)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。

各项无形资产的摊销年限为:

项目摊销年限(年)
土地使用权50-70
软件2
非专利技术8-15
商标权15
产品生产经营权15
专利权10-20

本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

- 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

- 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

- 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

- 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

- 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。

31、长期资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

- 长期股权投资

- 固定资产

- 在建工程

- 无形资产

- 开发支出

- 商誉

- 长期待摊费用等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是由创造现金流入相关的资产组成,可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的

净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

2、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:

项目摊销期限
静脉用药调配中心支出5年
哈萨克斯坦土地租金10年
其他3-10年

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:

- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施股份支付计划的相关会计处理

- 以权益结算的股份支付

本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。

当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。

对于本集团授予限制性股票的股权激励计划,向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,本集团根据收到职工缴纳的认股款确认银行存款及权益工具。同时,就回购义务确认负债。

本集团综合考虑限制性股票锁定期和解锁期等相关条款,判断等待期,进行与股份支付相关的会计处理。

本集团在等待期内发放的现金股利,应视其发放的现金股利是否可撤销采取不同的方法进行会计处理:

- 现金股利可撤销,即一旦未达到解锁条件,被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。

等待期内,本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时,应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当冲减相关的负债。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的,应当作为会计估计变更处理,直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。

- 现金股利不可撤销,即不论是否达到解锁条件,限制性股票持有者仍有权获得(或不得被要求退回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。

等待期内,本集团在核算应分配给限制性股票持有者的现金股利时,应合理估计未来解锁条件的满足情况,该估计与进

行股份支付会计处理时在等待期内每个资产负债表日对可行权权益工具数量进行的估计应当保持一致。对于预计未来可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当作为利润分配进行会计处理。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者,本集团应分配给限制性股票持有者的现金股利应当计入当期成本费用。后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的,应当作为会计估计变更处理,直到解锁日预计不可解锁限制性股票的数量与实际未解锁限制性股票的数量一致。- 以现金结算的股份支付对于以现金结算的股份支付,本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时,以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。授予后立即可行权的股份支付交易,本集团按在授予日承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债日,本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日和结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入损益。当本集团接受服务且有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为现金结算的股份支付处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。

(1)销售商品收入

当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时,本集团确认销售商品收入:

- 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方;

- 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

(2)提供劳务收入

提供劳务收入为来料加工收入。

本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。

来料加工收入在完成加工劳务并将加工商品转移给委托加工方时予以确认。

(3)利息收入

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

40、政府补助

政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。本集团因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁,收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款,应作为专项应付款处理。其中,属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的,应自专项应付款转入递延收益。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的,则计入资本公积。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

不适用

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见附注五、31)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

(2)公允价值的计量

除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(3)股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(4)分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

经营分部是本集团能够在日常活动中产生收入、发生费用的组成部分,本集团以管理层定期审阅以作为配置资源及对组成部分业绩进行评价的内部财务报告为基础而确定经营分部。本报告期内,由于本集团仅从事制药及相关业务并以此作为配置资源及评价业绩的基础,因此本集团没有其他经营分部,无需披露分部报告。

(5)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。

此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。

(6)主要会计估计及判断

编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。除附注七、28及附注十一载有关于商誉减值及金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外,其他主要估计金额的不确定因素如下:

(a)应收款项减值

如附注五、12所述,本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项,以评估是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。

(b)存货跌价准备

如附注五、15所述,本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时,考虑持有存货的目的,并以可得到的资料作为估计的基础,其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化,因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。

(c)除存货、金融资产外的其他资产减值

本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:

- 长期股权投资

- 固定资产

- 在建工程

- 无形资产

- 开发支出

- 商誉

- 长期待摊费用等

本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见附注五、43)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是由创造现金流入相关的资产组成,可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。

(d)固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销如附注五、24和30所述,本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后,在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。(e)递延所得税资产在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断,以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异,该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

(a) 财政部于2017年颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以上四项以下简称“新金融工具准则”),公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司按新金融工具准则的规定对相关的会计政策进行了调整。采用新金融工具准则未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。执行新金融工具准则不存在调整首次执行当年年初财务报表的情形,不存在需追溯调整前期比较数据的情形。 (b) 财政部于2019年4月颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。根据该规定,公司采取追溯调整法对报告期财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下:

2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目:

单位:元

项目本集团
调整前调整数调整后
应收票据1,008,286,405.001,008,286,405.00
应收账款5,678,849,648.005,678,849,648.00
应收票据及应收账款6,687,136,053.00-6,687,136,053.00
应付票据12,943,596.0012,943,596.00
应付账款1,536,856,362.001,536,856,362.00
应付票据及应付账款1,549,799,958.00-1,549,799,958.00

2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目:

单位:元

项目本公司
调整前调整数调整后
应收票据462,655,703.00462,655,703.00
应收账款2,878,847,905.002,878,847,905.00
应收票据及应收账款3,341,503,608.00-3,341,503,608.00
应付票据
应付账款509,329,123.00509,329,123.00
应付票据及应付账款509,329,123.00-509,329,123.00

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

首次执行新金融工具准则对调整首次执行当年年初财务报表相关项目均无重大影响。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额。在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%,16%,13%或11%
城市维护建设税按应交增值税计征应交增值税的7%或5%
企业所得税按应纳税所得额计征0%-35%
教育费附加按应交增值税计征应交增值税的3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司本部15%
广安分公司15%
仁寿分公司15%
安岳分公司15%
邛崃分公司15%
温江分公司25%
纳税主体名称所得税税率
昆明南疆15%
君健塑胶15%
江西科伦15%
湖南科伦15%
湖南科伦岳阳分公司15%
辽宁民康25%
青山利康15%
福德生物12.5%
科伦研究院15%
科伦国际发展16.5%
哈萨克斯坦科伦20%
贵州科伦15%
黑龙江科伦25%
黑龙江药包25%
山东科伦25%
抚州科伦25%
湖北科伦15%
河南科伦25%
浙江国镜15%
伊犁川宁15%
广东科伦25%
广西科伦15%
新迪医化25%
销售公司15%
苏州研究院25%
天津研究院25%
美国科伦35%
贵州科伦医贸25%
湖南科伦医贸25%
湖北科伦医贸25%
新开元15%
湖南研究院25%
科伦晶川25%
成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙)25%
成都科伦汇德企业管理中心(有限合伙)25%
成都科伦汇能企业管理中心(有限合伙)25%
成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)25%
科伦国际医药16.5%
科纳斯制药25%
瑾禾生物25%
盈辉贸易25%
博泰生物25%
纳税主体名称所得税税率
成都科伦智才企业管理中心(有限合伙)25%
成都科伦德能企业管理中心(有限合伙)25%
成都科伦川才企业管理有限公司25%
成都科伦川智企业管理有限公司25%
科纳斯医化25%
浙江科伦医贸25%
河南科伦医贸25%
新疆医药公司25%
科伦农业20%
上海科伦医药25%
四川科达物流25%
四川科圣嘉医疗25%
云南科伦医贸25%
伊犁嘉宁25%
科伦创新0%
博坦生物0%
科伦香港医药科技16.5%
四川嘉讯25%
苏州嘉荣25%
山西嘉策25%
河北嘉州25%
辽宁嘉讯25%
天津嘉讯25%
黑龙江嘉讯25%
北京嘉苑25%
广东嘉旭25%

2、税收优惠

(1)本公司本部

财政部、海关总署和国税总局联合签署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),通知明确自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业,继续减按15%的税率征收企业所得税。根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为本公司本部2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占本公司本部收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(2)广安分公司

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为广安分公司2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占广安分公司收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(3)仁寿分公司

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为仁寿分公司2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占仁寿分公司收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(4)安岳分公司

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为安岳分公司2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占安岳分公司收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(5)邛崃分公司

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为邛崃分公司2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占邛崃分公司收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(6)昆明南疆

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为昆明南疆2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占昆明南疆收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(7)君健塑胶

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为君健塑胶2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占君健塑胶收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(8)江西科伦

江西科伦于2018年8月13日通过复审获江西省科学技术厅、江西省财政厅及江西省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,江西科伦2019年度企业所得税按15%税率征收。

(9)湖南科伦

湖南科伦于2018年10月17日通过复审获湖南省科学技术厅、湖南省财政厅及湖南省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,湖南科伦2019年度企业所得税按15%税率征收。

(10)湖南科伦岳阳分公司

湖南科伦于2018年10月17日通过复审获湖南省科学技术厅、湖南省财政厅及湖南省国家税务局评定为高新技术企业。湖南科伦岳阳分公司为湖南科伦的分公司,且税务局2018年12月31日批复湖南科伦岳阳分公司2018年度可享受高新技术企业15%税率。由于岳阳分公司2019年度的生产及经营与2018年度相比并无重大变更,因此2019年仍按15%的所得税税率确认所得税费用。

(11)青山利康

青山利康于2018年9月14日通过复审获四川省科学技术厅、四川省财政厅及四川省国家税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,青山利康2019年度企业所得税按15%税率征收。

(12)福德生物

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条,企业从事农、林、牧、渔项目的所得,免征、减征企业所得税。管理层认为福德生物从事的内陆养殖(美洲大蠊)项目符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第二项“减半征收企业所得税”第2点“海水养殖、内陆养殖”,因此2019年度按12.5%的所得税税率确认所得税费用。

(13)科伦研究院

根据成都市发展和改革委员会于2018年6月22日出具的西部地区鼓励类产业项目确认书,同意科伦研究院的药品和保健产品的研究、开发,医药产品及保健产品的技术转让项目业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》鼓励类“第十三类、医药”项和“第三十一类、科技服务业”的规定。根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为科伦研究院2019年度该主营业务收入占企业收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(14)贵州科伦

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取企业自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为贵州科伦2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第3款“新型药用包装材料及其技术开发”业务,且2019年度该主营业务收入占贵州科伦收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(15)湖北科伦

湖北科伦于2016年12月13日通过复审获湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,湖北科伦2019年度企业所得税按15%税率征收。

(16)浙江国镜

浙江国镜于2016年11月21日通过复审获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局及浙江省地方税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,浙江国镜2019年度企业所得税按15%税率征收。

(17)伊犁川宁

为了认真贯彻实施《国务院关于支持喀什霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》(国发〔2011〕33号)精神,加快推进喀什、霍尔果斯经济开发区(以下简称两个经济开发区)建设,伊犁哈萨克自治州颁布《关于加快喀什、霍尔果斯经济开发区建设的实施意见》(新政发〔2012〕48号),文件规定“依法落实对两个经济开发区内符合条件的企业给予企业所得税五年免征优惠政策,免税期满后,再免征企业五年所得税地方分享部分”,伊犁川宁于2018年12月31日企业所得税五年免征优惠政策到期,2019年度所得税按15%税率征收。

(18)广西科伦

广西科伦于2016年11月30日通过审核获广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局及广西壮族自治区地方税务局评定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,广西科伦2019年度企业所得税按15%税率征收。

(19)销售公司

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为销售公司2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第二十九项“现代物流”第3款“药品物流配送技术应用和设施建设、药品物流质量安全控制技术服务业务”,且2019年度该主营业务收入占销售公司收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

(20)新开元

根据国家税务总局2018年第23号公告,西部大开发所得税优惠采取自行判别、申报享受、相关资料留存备查的办理方式。管理层认为新开元2019年度主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录》第一类“鼓励类”第十三条“医药”第1款“拥有自主知识产权开发和生产,天然药物开发和生产,新型计划生育药物开发和生产,满足我国重大、多发性疾病防治需求的通用名药物首次开发和生产,药物新剂型、新辅材的开发和生产,药物生产过程中的膜分离、超临界萃取、新型结晶、手性合成、酶促合成、生物转化、自控等技术开发与应用,原料药生产节能降耗减排技术、新型药物制剂技术开发与应用业务”,且2019年度该主营业务收入占新开元收入总额70%以上,因此2019年度按15%的所得税税率确认所得税费用。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金522,945.001,738,260.00
银行存款2,033,995,104.001,777,932,513.00
其他货币资金61,395,255.0046,158,803.00
合计2,095,913,304.001,825,829,576.00
其中:存放在境外的款项总额190,745,642.0088,310,982.00

于2019年6月30日,其他货币资金为人民币35,909,748元的信用证保证金、人民币8,561,239元的其他保证金及人民币16,924,268元的存出投资款。于2018年12月31日,其他货币资金为人民币9,415,505元的信用证保证金、人民币10,127,815元的其他保证金及人民币26,615,483元的存出投资款。

2、交易性金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据923,966,137.001,007,735,148.00
商业承兑票据74,658,057.00551,257.00
合计998,624,194.001,008,286,405.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据29,223,154.00
合计29,223,154.00

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据3,400,413,290.00
合计3,400,413,290.00

于2019年6月30日,本集团为结算应付款项人民币2,631,420,472元(2018年:人民币3,011,609,289元)而将等额的未到期应收票据背书予供货商,已贴现未到期的应收票据金额为人民币768,992,818元(2018年:人民币1,133,202,426元)。由于本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及报酬已实质转移,故而完全终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等完全终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的最大可能损失为本集团背书予供货商及贴现予银行的未到期应收票据,于2018年12月31日共计人民币3,400,413,290元(2018年:人民币4,144,811,715元)。该等未到期应收票据限期为六个月。

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款6,708,268,327.00100.00%119,900,734.001.79%6,588,367,593.005,786,498,593.00100.00%107,648,945.001.86%5,678,849,648.00
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,708,268,327.00100.00%119,900,734.001.79%6,588,367,593.005,786,498,593.00100.00%107,648,945.001.86%5,678,849,648.00
合计6,708,268,327.00100.00%119,900,734.001.79%6,588,367,593.005,786,498,593.00100.00%107,648,945.001.86%5,678,849,648.00

按单项计提坏账准备:

□ 适用 √ 不适用

按组合计提坏账准备:119,900,734.00元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,708,268,327.00119,900,734.001.79%
合计6,708,268,327.00119,900,734.00--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)6,314,686,648.00
1至2年291,613,608.00
2至3年80,780,118.00
3年以上21,187,953.00
3至4年7,169,472.00
4至5年5,211,365.00
5年以上8,807,116.00
合计6,708,268,327.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款坏账准备107,648,945.0030,904,936.0018,653,147.00119,900,734.00
合计107,648,945.0030,904,936.0018,653,147.00119,900,734.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本集团期末余额前五名应收账款合计人民币1,093,052,402元,占应收账款期末余额合计数的16%,相应计提的坏账准备期末余额为7,070,464元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

□ 适用 √ 不适用

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内431,816,586.0088.00%455,556,661.0092.00%
1至2年44,928,211.009.00%26,827,089.005.00%
2至3年16,083,293.003.00%16,303,947.003.00%
3年以上363,825.00820,701.00
合计493,191,915.00--499,508,398.00--

本报告期末账龄超过1年且金额重大的预付款项主要为本集团预付的采购原材料款。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币185,939,853.00元,占预付款项年末余额合计数的38%。

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息12,161,107.0011,870,465.00
其他应收款133,874,591.00135,694,285.00
合计146,035,698.00147,564,750.00

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
资金占用费11,374,627.0010,911,298.00
银行存款及理财产品786,480.00959,167.00
合计12,161,107.0011,870,465.00

应收资金占用费主要为本公司应收非全资子公司贵州科伦、福德生物及博泰生物和本公司子公司科伦国际发展应收非全资子公司哈萨克斯坦科伦少数股东的资金占用费。本公司及科伦国际发展分别与上述非全资子公司签订《财务资助协议》,承诺以提供借款的方式进行财务资助,用于以上公司补充营运资金之用。由于上述公司的少数股东未能按出资比例提供相应的财务资助,根据本公司及科伦国际发展与上述公司的少数股东签订的协议,相关少数股东按约定利率在本公司及科伦国际发展提供财务资助的期间承担相应的资金占用费。2)重要逾期利息无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金25,206,924.0027,268,245.00
代垫土地及工程款等51,048,131.0048,872,909.00
搬迁补偿款及不动产处置款40,336,783.0045,400,712.00
其他22,004,163.0018,873,829.00
合计138,596,001.00140,415,695.00

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额4,721,410.004,721,410.00
2019年1月1日余额在本期————————
2019年6月30日余额4,721,410.004,721,410.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)84,803,860.00
1至2年24,789,739.00
2至3年4,498,667.00
3年以上24,503,735.00
3至4年2,339,087.00
4至5年1,997,797.00
5年以上20,166,851.00
合计138,596,001.00

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备4,721,410.004,721,410.00
合计4,721,410.004,721,410.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

无4)本期实际核销的其他应收款情况无其中重要的其他应收款核销情况:无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
桂林经济技术开发区土地储备中心土地处置款20,326,783.001年内15.00%
龙泉市财政局搬迁补偿款20,000,000.001-2年14.00%
兴业金融租赁有限责任公司押金6,000,000.001年内4.00%
霍尔果斯经济开发区伊宁园区财政局代垫土地款和工程款5,000,000.003年以上4.00%
苏州中诺进出口有限公司保证金2,500,000.002-3年2.00%
合计--53,826,783.00--39.00%

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
龙泉市财政局搬迁补偿款20,000,000.001-2年2019年12月31日

公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因为相关手续办理时间超出预期。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,274,858,638.001,274,858,638.001,489,893,999.001,489,893,999.00
在产品76,616,923.0076,616,923.0071,493,222.0071,493,222.00
库存商品1,214,059,567.0021,513,617.001,192,545,950.001,318,168,566.0043,931,945.001,274,236,621.00
周转材料122,367,199.00122,367,199.00137,809,235.00137,809,235.00
合计2,687,902,327.0021,513,617.002,666,388,710.003,017,365,022.0043,931,945.002,973,433,077.00

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品43,931,945.0017,808,091.0040,226,419.0021,513,617.00
合计43,931,945.0017,808,091.0040,226,419.0021,513,617.00

本期计提存货跌价准备的依据为期末存货可变现净值与账面价值孰低计量。上述存货跌价准备的转销,是因为已计提存货减值准备的产成品在2019年上半年已经实现销售。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

本集团存货年末余额中无借款费用资本化金额(2018年:无)。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

10、合同资产

不适用

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣/认证增值税进项税216,936,661.00289,017,875.00
保本型理财产品(注)110,000,000.00200,000,000.00
合计326,936,661.00489,017,875.00

注:截至2019年6月30日,保本型理财产品系本公司子公司青山利康已购买尚未到期的结构性存款人民币110,000,000.00元。

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
科伦斗山19,787,945.002,775,000.00-3,541,275.0019,021,670.00
科伦生命科学14,463,005.0014,463,005.00
小计19,787,945.0014,463,005.002,775,000.00-3,541,275.0033,484,675.00
二、联营企业
广玻公司12,598,393.0075,764.0012,674,157.00
常熟恩赛72,007,592.0012,100,000.00-1,895,261.0082,212,331.00
石四药集团2,201,906,420.0079,355,844.006,431,810.00-25,424,819.002,262,269,255.00
小计2,286,512,405.0012,100,000.0077,536,347.006,431,810.00-25,424,819.002,357,155,743.00
合计2,306,300,350.0026,563,005.0080,311,347.006,431,810.00-28,966,094.002,390,640,418.00

18、其他权益工具投资

19、其他非流动金融资产

无20、投资性房地产

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产11,127,956,380.0011,259,900,675.00
合计11,127,956,380.0011,259,900,675.00

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备办公设备及其他设备运输工具专用设备合计
一、账面原值:
1.期初余额5,638,495,150.007,033,752,565.00189,392,529.00126,883,217.002,220,523,363.0015,209,046,824.00
2.本期增加金额
(1)购置3,994,149.0067,671,477.007,943,957.002,239,336.006,035.0081,854,954.00
(2)在建工程转入149,280,156.00102,652,946.00251,975.009,179.00252,194,256.00
(3)企业合并增加46,599.00198,795.0073,312.00318,706.00
(4)汇率变动影响240,390.00317,947.004,823.006,309.00569,469.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废1,050.0021,196,624.001,571,959.009,516,670.00842,079.0033,128,382.00
4.期末余额5,792,008,795.007,183,244,910.00196,220,120.00119,694,683.002,219,687,319.0015,510,855,827.00
二、累计折旧
1.期初余额924,767,552.002,212,077,074.00121,481,724.0085,701,011.00317,281,163.003,661,308,524.00
2.本期增加金额
(1)计提106,950,222.00289,231,943.0010,103,878.006,089,194.0048,579,197.00460,954,434.00
(2)企业并购增加2,123.005,343.006,649.0014,115.00
(3)汇率变动影响82,099.00108,692.002,217.001,566.00194,574.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废838,426.0016,215,624.001,140,337.007,505,209.0025,699,596.00
4.期末余额1,030,961,447.002,485,204,208.00130,452,825.0084,293,211.00365,860,360.004,096,772,051.00
三、减值准备
1.期初余额61,296,220.00225,772,034.00689,003.0080,368.00287,837,625.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废58,581.001,488,201.00163,447.001,710,229.00
4.期末余额61,237,639.00224,283,833.00525,556.0080,368.00286,127,396.00
四、账面价值
1.期末账面价值4,699,809,709.004,473,756,869.0065,241,739.0035,321,104.001,853,826,959.0011,127,956,380.00
2.期初账面价值4,652,431,378.004,595,903,457.0067,221,802.0041,101,838.001,903,242,200.0011,259,900,675.00

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
办公设备及其他设备1,250,382.001,094,485.00126,195.0029,702.00
机器设备17,936,047.0011,194,269.001,058,340.005,683,438.00
运输设备39,316.0037,350.001,966.00
合计19,225,745.0012,326,104.001,184,535.005,715,106.00

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

(4)通过经营租赁租出的固定资产

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物2,860,611,690.00手续正在办理中

(6)固定资产清理

(7)所有权受限的固定资产情况

根据本公司于2016年3月17日、2018年11月30日分别与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款-境内借款人版)》、《借款合同(促进境内对外开放贷款-流动资金类)》,本公司子公司河南科伦、湖南科伦、湖南科伦岳阳分公司、崇州君健、广安分公司及本公司本部以原值为人民币924,522,316元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押,本公司可以获得进出口银行提供为期60个月的人民360,000,000元的长期借款及12个月的人民币290,000,000元的短期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币168,000,000元,短期借款余额为290,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币651,852,320元,土地使用权的账面净值为人民币83,732,611元。根据本公司与兴业租赁于2018年7月25日签订了《CIBFL-2018-063-HZ》融资租赁合同,本公司子公司伊犁川宁以净值人民378,613,751元的固定资产作为抵押,同时董事长刘革新和股东潘慧提供连带责任保证,取得人民币300,000,000元的三年期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的借款余额为人民币231,510,276元,该抵押的固定资产账面净值为人民币345,021,226元。

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程852,850,115.00820,123,628.00
工程物资633,876.002,809,853.00
合计853,483,991.00822,933,481.00

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目210,686,802.00210,686,802.00200,930,093.00200,930,093.00
伊犁川宁生物生产系统填平补齐及改造升级项目34,191,504.0034,191,504.0023,893,428.0023,893,428.00
伊犁川宁生物环保补强及公用系统填平补齐/改造升级项目119,754,460.00119,754,460.0053,287,391.0053,287,391.00
伊犁川宁生物热电系统填平补齐及改造升级项目47,907,592.0047,907,592.0040,293,306.0040,293,306.00
瑾禾生物万吨农副产品深加工项目149,302,015.00149,302,015.00
新都基地固体制剂车间项目31,631,551.0031,631,551.0024,245,346.0024,245,346.00
岳阳分公司综合制剂二62,420,527.0062,420,527.0083,482,426.0083,482,426.00
岳阳新建A291生产线31,263,602.0031,263,602.0023,772,029.0023,772,029.00
河南塑料安瓿水针F线17,261,774.0017,261,774.00
江西异地改扩建新厂二期项目18,033,285.0018,033,285.0017,808,086.0017,808,086.00
其他296,960,792.00296,960,792.00185,847,734.00185,847,734.00
合计852,850,115.00852,850,115.00820,123,628.00820,123,628.00

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
伊犁川宁新建抗生素中间体建设项目7,008,888,743.00200,930,093.009,756,709.00210,686,802.00100.00%99%544,704,186.00募股资金及自筹资金
伊犁川宁生物生产系统填平补齐及改造升级项目81,150,925.0023,893,428.0010,298,076.0034,191,504.0042.00%85%自有资金
伊犁川宁生物环保补强及公用系统填平补齐/改造升级项目205,259,500.0053,287,391.0066,467,069.00119,754,460.0058.00%70%自有资金
伊犁川宁生物热电系统填平补齐及改造升级项目66,030,000.0040,293,306.007,614,286.0047,907,592.0073.00%55%自有资金
瑾禾生物万吨农副产品深加工项目149,302,015.00149,302,015.001,586,282.00150,888,297.00101.00%100%自有资金
新都基地固体制剂车间项目31,792,000.0024,245,346.007,386,205.0031,631,551.0099.00%99%自有资金
岳阳分公司综合制剂二89,630,000.0083,482,426.004,811,697.0025,873,596.0062,420,527.0099.00%99%自有资金
岳阳新建A291生产线38,850,000.0023,772,029.007,491,573.0031,263,602.0080.00%95%自有资金
河南塑料安瓿水针F线20,000,000.0017,261,774.0065,722.0017,327,496.0087.00%100%自有资金
江西异地改扩建新厂二期项目20,040,000.0017,808,086.00225,199.0018,033,285.0090.00%92%自有资金
合计7,710,943,183.00634,275,894.00115,702,818.00194,089,389.00555,889,323.00----544,704,186.00--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程周转材料633,876.00633,876.002,809,853.002,809,853.00
合计633,876.00633,876.002,809,853.002,809,853.00

23、生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

□ 适用 √ 不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标产品生产经营权合计
一、账面原值
1.期初余额674,473,368.00198,340,572.00178,548,960.0047,298,891.0029,104,674.00360,507,241.001,488,273,706.00
2.本期增加金额3,925,974.003,925,974.00
(1)购置3,925,974.003,925,974.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额674,473,368.00198,340,572.00178,548,960.0051,224,865.0029,104,674.00360,507,241.001,492,199,680.00
二、累计摊销
1.期初余额69,132,103.00139,687,896.0066,696,824.0034,466,966.0013,508,296.00189,120,605.00512,612,690.00
2.本期增加金额6,010,206.008,753,003.007,846,909.005,265,499.00776,178.008,893,413.0037,545,208.00
(1)计提6,010,206.008,753,003.007,846,909.005,265,499.00776,178.008,893,413.0037,545,208.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额75,142,309.00148,440,899.0074,543,733.0039,732,465.0014,284,474.00198,014,018.00550,157,898.00
三、减值准备
1.期初余额5,948,935.005,145,381.0043,854,445.0054,948,761.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,948,935.005,145,381.0043,854,445.0054,948,761.00
四、账面价值
1.期末账面价值599,331,059.0043,950,738.00104,005,227.0011,492,400.009,674,819.00118,638,778.00887,093,021.00
2.期初账面价值605,341,265.0052,703,741.00111,852,136.0012,831,925.0010,450,997.00127,532,191.00920,712,255.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.88%(2018年:9.20%)。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权147,285,979.00相关手续正在办理中

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他
化学药品420,041,243.00105,391,873.00185,471.00525,247,645.00
原料药技术攻关46,662,769.0018,831,188.0065,493,957.00
生物制药97,236,430.0012,779,240.00110,015,670.00
合计563,940,442.00137,002,301.00185,471.00700,757,272.00

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
湖南科伦岳阳分公司3,813,133.003,813,133.00
河南科伦10,050,723.0010,050,723.00
浙江国镜86,801,126.0086,801,126.00
广东科伦46,016,511.0046,016,511.00
广西科伦61,968,692.0061,968,692.00
君健塑胶70,181,160.0070,181,160.00
贵州科伦1,010,035.001,010,035.00
青山利康9,828,031.009,828,031.00
福德生物2,410,938.002,410,938.00
瑾禾生物1,365,974.001,365,974.00
合计293,446,323.00293,446,323.00

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
浙江国镜27,014,797.0027,014,797.00
广东科伦46,016,511.0046,016,511.00
广西科伦61,968,692.0061,968,692.00
合计135,000,000.00135,000,000.00

说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法:

(a)本集团于2006年支付人民币7,300,000元合并成本收购了湖南中南科伦药业有限公司(以下简称“中南科伦”)15%的权益。合并成本超过按新取得的股权比例计算应享有中南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币3,813,133元,确认为与中南科伦相关的商誉。中南科伦于2012年4月25日由本公司子公司变更为本公司子公司湖南科伦的岳阳分公司。(b)本集团于2010年支付人民币40,050,000元合并成本收购了河南科伦90%的权益。合并成本超过按比例取得的河南科伦可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币10,050,723元,确认为与河南科伦相关的商誉。(c)本集团于2010年支付人民币246,500,000元合并成本收购了浙江国镜85%的权益。合并成本超过按比例取得的浙江国镜考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币86,801,126元,确认为与浙江国镜相关的商誉。

(d)本集团于2011年支付人民币24,300,000元合并成本收购了广东科伦100%的权益。合并成本超过按比例取得的广东科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币46,016,511元,确认为与广东科伦相关的商誉。广

东科伦于2015年12月8日由本公司子公司变更为本公司子公司湖南科伦的子公司。

(e)本集团于2011年支付人民币144,000,000元合并成本收购了广西科伦80%的权益。合并成本超过按比例取得的广西科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币61,968,692元,确认为与广西科伦相关的商誉。

(f)本集团于2011年支付人民币426,000,000元合并成本收购了君健塑胶100%的权益。合并成本超过按比例取得的君健塑胶考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币70,181,160元,确认为与君健塑胶相关的商誉。

(g)本集团于2012年支付人民币20,000,000元合并成本收购了贵州科伦84.5%的权益。合并成本超过按比例取得的贵州科伦考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币1,010,035元,确认为与贵州科伦相关的商誉。

(h)本集团于2012年支付人民币206,000,000元合并成本收购了青山利康56%的权益。合并成本超过按比例取得的青山利康考虑递延所得税后的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币9,828,031元,确认为与青山利康相关的商誉。

(i)本集团于2012年支付人民币3,134,300元合并成本收购了福德生物70%的权益。合并成本超过按比例取得的福德生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额为人民币2,410,938元,确认为与福德生物相关的商誉。

(j)本集团于2016年支付人民币36,640,000元合并成本收购瑾禾生物80%的权益。合并成本超过按比例取得的瑾禾生物的可辨认资产、负债公允价值份额的差额人民币1,365,974元,确认为与瑾禾生物相关的商誉。

其他说明:

各个资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理层批准的最近未来5年财务预算和15%至17%的税前折现率预计相应资产组的未来现金流量现值,超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。本集团对可收回金额的预计结果并没有导致进一步确认减值损失。但预计湖南科伦岳阳分公司、河南科伦、浙江国镜、君健塑胶、贵州科伦、青山利康、福德生物和瑾禾生物各资产组的未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变,管理层认为如果关键假设发生负面变动,则可能会导致本集团的包含商誉的资产组账面价值超过其可收回金额。

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
静脉用药调配中心支出1,212,168.00151,521.001,060,647.00
哈萨克斯坦土地租金10,404,054.00387,122.0010,016,932.00
其他15,996,256.00181,906.001,145,068.0015,033,094.00
合计27,612,478.00181,906.001,683,711.0026,110,673.00

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备123,444,734.0019,760,509.0098,588,229.0015,938,817.00
存货跌价准备21,513,617.003,321,209.0021,506,617.003,373,688.00
固定资产减值准备88,225,869.0016,230,573.0090,225,237.0016,595,362.00
递延收益211,640,010.0032,407,906.00220,895,622.0033,886,808.00
可抵扣之税前亏损991,185,483.00205,392,981.00841,788,211.00164,945,877.00
未实现内部利润924,605,796.00174,871,363.00786,712,821.00142,952,103.00
股份支付38,715,268.006,201,654.0055,003,530.008,903,480.00
合计2,399,330,777.00458,186,195.002,114,720,267.00386,596,135.00

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值225,346,820.0034,497,025.00251,117,168.0038,223,260.00
长期股权投资初始投资成本与计税基础的差异743,449,551.00175,824,045.00743,449,551.00175,824,045.00
境外子公司预期分回利润17,762,458.004,440,614.0017,762,458.004,440,614.00
固定资产折旧税会差异61,672,778.0012,415,130.0058,270,224.0012,029,769.00
单价500万以下设备、器具一次性税前扣除的税会差异170,497,964.0026,119,225.0095,384,891.0014,647,878.00
合计1,218,729,571.00253,296,039.001,165,984,292.00245,165,566.00

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产22,370,364.00435,815,831.0024,280,764.00362,315,371.00
递延所得税负债22,370,364.00230,925,675.0024,280,764.00220,884,802.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异188,804,624.00226,968,056.00
可抵扣亏损623,935,725.00565,509,666.00
合计812,740,349.00792,477,722.00

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年44,603,274.0053,066,496.00
2020年76,773,132.0078,851,436.00
2021年101,029,989.00101,034,103.00
2022年50,501,684.0050,501,684.00
2023年50,368,714.0050,368,714.00
2014年及以上(注)300,658,932.00231,687,233.00
合计623,935,725.00565,509,666.00--

注:在现行美国联邦税法下,可抵扣亏损可以选择在产生之年起往前追溯两年,或者往后二十年内进行抵扣;在现行哈萨克斯坦税法下,可抵扣亏损可以在产生之年起十年内进行抵扣。

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付土地款12,025,825.0012,025,825.00
预付工程款162,543,063.00147,829,992.00
预付设备款193,225,810.00156,376,062.00
合计367,794,698.00316,231,879.00

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款290,000,000.00
保证借款2,080,000,000.002,650,000,000.00
合计2,370,000,000.002,650,000,000.00

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票6,737,289.0012,943,596.00
合计6,737,289.0012,943,596.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付材料款738,220,489.00687,855,025.00
应付工程及设备款705,922,823.00780,840,941.00
其他79,588,442.0068,160,396.00
合计1,523,731,754.001,536,856,362.00

(2)账龄超过1年的重要应付账款

于2019年6月30日及2018年12月31日,账龄在1年以上的应付账款主要为应付工程及设备款。

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款192,863,527.00234,877,815.00
合计192,863,527.00234,877,815.00

(2)账龄超过1年的重要预收款项

于2019年6月30日,本集团无账龄超过1年以上的重要预收款项。

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

38、合同负债

□ 适用 √ 不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬47,732,389.001,046,187,628.001,057,039,332.0036,880,685.00
二、离职后福利-设定提存计划2,122,111.0069,349,881.0070,122,754.001,349,238.00
三、辞退福利3,735,770.003,735,770.00
合计49,854,500.001,119,273,279.001,130,897,856.0038,229,923.00

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴37,205,507.00895,047,617.00907,947,685.0024,305,439.00
2、职工福利费641,334.0073,760,749.0074,377,485.0024,598.00
3、社会保险费116,542.0036,280,337.0035,829,788.00567,091.00
其中:医疗保险费115,546.0030,677,591.0030,315,908.00477,229.00
工伤保险费544.003,029,558.002,940,890.0089,212.00
生育保险费452.002,346,836.002,346,638.00650.00
综合保险费226,352.00226,352.00
4、住房公积金16,427.0020,881,483.0019,677,675.001,220,235.00
5、工会经费和职工教育经费9,752,579.0015,359,838.0014,356,396.0010,756,021.00
6、其他短期薪酬4,857,604.004,850,303.007,301.00
合计47,732,389.001,046,187,628.001,057,039,332.0036,880,685.00

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,959,301.0066,903,245.0067,688,409.001,174,137.00
2、失业保险费162,810.002,446,636.002,434,345.00175,101.00
合计2,122,111.0069,349,881.0070,122,754.001,349,238.00

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税147,975,210.00116,027,001.00
企业所得税89,015,366.0039,130,055.00
个人所得税4,467,604.003,081,123.00
教育费附加7,484,166.005,626,254.00
城市维护建设税9,942,992.007,299,938.00
土地使用税588,880.002,363,259.00
房产税1,055,094.001,947,609.00
其他3,458,993.003,124,498.00
合计263,988,305.00178,599,737.00

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息240,251,632.00167,745,196.00
应付股利900,000.00
其他应付款2,959,221,386.002,526,268,936.00
合计3,199,473,018.002,694,914,132.00

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
超短期及短期融资券利息45,119,445.0029,089,306.00
中期票据利息96,199,300.0058,646,937.00
公司债券利息92,943,451.0073,568,447.00
短期借款利息4,808,841.005,534,548.00
长期借款利息1,180,595.00905,958.00
合计240,251,632.00167,745,196.00

2019年6月30日,本集团无已逾期未支付的利息。

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利900,000.00
合计900,000.00

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付市场开发及维护费2,827,478,064.002,361,803,040.00
押金、保证金88,266,240.0091,278,371.00
限制性股票回购义务15,343,102.0039,794,317.00
其他28,133,980.0033,393,208.00
合计2,959,221,386.002,526,268,936.00

2)账龄超过1年的重要其他应付款无

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款234,915,850.00217,074,470.00
一年内到期的应付债券-17科伦02598,829,041.00598,272,907.00
一年内到期的应付债券-17科伦01796,526,105.00
一年内到期的应付债券-18科伦01399,500,692.00
合计2,029,771,688.00815,347,377.00

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
超短期融资券 - 18科伦SCP005499,671,939.00
超短期融资券 - 18科伦SCP006399,992,956.00
超短期融资券 - 18科伦SCP007799,979,800.00799,947,673.00
短期融资券 - 18科伦CP001499,602,500.00499,380,948.00
合计1,299,582,300.002,198,993,516.00

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
18科伦SCP005500,000,000.002018-07-30270天500,000,000.00499,671,939.008,359,227.00328,061.00500,000,000.00
18科伦SCP006400,000,000.002018-09-28270天400,000,000.00399,992,956.009,250,141.007,044.00400,000,000.00
18科伦SCP007800,000,000.002018-11-27270天800,000,000.00799,947,673.0018,000,000.0032,127.00799,979,800.00
18科伦CP001500,000,000.002018-08-15365天500,000,000.00499,380,948.0013,625,000.00221,552.00499,602,500.00
合计------2,200,000,000.002,198,993,516.0049,234,368.00588,784.00900,000,000.001,299,582,300.00

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款399,510,276.00487,407,467.00
保证借款1,029,850,000.00600,000,000.00
重分类至一年内到期的长期借款-234,915,850.00-217,074,470.00
合计1,194,444,426.00870,332,997.00

其他说明,包括利率区间:

项目借款合同利率区间
抵押借款2.65% ~ 5.23%
保证借款4.75% ~ 5.23%

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
18科伦MTN1497,962,300.00497,317,334.00
18科伦01399,500,692.00395,935,127.00
18科伦02996,875,787.00991,394,654.00
17科伦MTN11,399,367,241.001,399,211,141.00
17科伦MTN2499,516,578.00499,375,225.00
17科伦01796,526,105.00795,897,449.00
17科伦02598,829,041.00598,272,907.00
19科伦01840,565,931.00
重分类到一年内到期的应付债券-1,794,855,838.00-598,272,907.00
合计4,234,287,837.004,579,130,930.00

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还重分类到一年内到期期末余额
17科伦MTN11,400,000,000.002017-08-293年1,400,000,000.001,399,211,141.0037,660,002.00156,100.001,399,367,241.00
17科伦MTN2500,000,000.002017-10-263年500,000,000.00499,375,225.0013,174,998.00141,353.00499,516,578.00
18科伦MTN1500,000,000.002018-01-243年500,000,000.00497,317,334.0015,499,998.00644,966.00497,962,300.00
17科伦01800,000,000.002017-03-135年800,000,000.00795,897,449.0019,560,000.00628,656.00796,526,105.00
17科伦02600,000,000.002017-07-193年600,000,000.00598,272,907.0016,140,000.00556,134.00598,829,041.00
18科伦01400,000,000.002018-03-262年400,000,000.00395,935,127.0011,680,002.003,565,565.00399,500,692.00
18科伦021,000,000,000.002018-10-245年1,000,000,000.00991,394,654.0027,250,002.005,481,133.00996,875,787.00
19科伦01850,000,000.002019-04-235年850,000,000.00840,389,623.007,225,000.00176,308.00840,565,931.00
合计------6,050,000,000.005,177,403,837.00840,389,623.00148,190,002.0011,350,215.001,794,855,838.004,234,287,837.00

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

不适用

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

无50、预计负债无

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助354,027,916.006,936,700.0022,188,291.00338,776,325.00财政拨款
合计354,027,916.006,936,700.0022,188,291.00338,776,325.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
GMP技改线工程1,583,140.00176,057.001,407,083.00与资产相关
国家地方联合实验室2,391,718.00249,998.002,141,720.00与资产相关
国家企业技术中心企业自主创新能力建设2,504,081.00250,000.002,254,081.00与资产相关
重大工业项目固定资产补助项目596,530.0070,180.00526,350.00与资产相关
特种新药开发技术平台构建及产业化能力建设1,080,300.001,080,300.00与资产相关
新型注射脂质辅料的产业化及应用的共性关键技术研发和国家化注册256,400.00256,400.00与资产相关
多西他赛白蛋白纳米靶向抗肿瘤项目1,893,450.001,893,450.00与资产相关
科伦药物研究院生物楼真核项目4,300,000.004,300,000.00与资产相关
环孢素脂脂肪乳注射液项目400,000.00400,000.00与资产相关
科伦抗肿瘤新药研发团队3,500,000.003,000,000.003,500,000.003,000,000.00与资产相关
奥硝唑氯化钠技术创新及产业化1,000,000.001,000,000.00与资产相关
高技术内涵医药智能工厂新模式应用7,200,000.007,200,000.00与资产相关
直立式聚丙烯输液袋 (可立袋)项目3,620,833.00395,000.003,225,833.00与资产相关
注射剂生产与质量管理过程中的智能制造新模式应用12,353,205.00641,250.0011,711,955.00与资产相关
2012年省级战略新兴产业发展专项资金142,857.0071,429.0071,428.00与资产相关
无缝聚丙烯新型软包装输液生产线建设项目2,575,833.00281,000.002,294,833.00与资产相关
科伦创新药物孵化基地448,957.00186,089.00262,868.00与资产相关
万吨抗生素中间体建设项目2,100,000.002,100,000.00与资产相关
2013年桂林市市本级第一批企业发展专项资金2,520,000.00180,000.002,340,000.00与资产相关
省战略性新兴产业发展资金3,643,988.00227,003.003,416,985.00与资产相关
软袋输液生产示范线技改项目250,000.0025,000.00225,000.00与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
贵州科伦二期工程技术改造项目350,000.0035,000.00315,000.00与资产相关
眼科用脱细胞生物羊膜的开发应用500,000.00500,000.00与资产相关
年产4000万袋大容量注射剂生产项目12,130,957.001,190,269.0010,940,688.00与资产相关
新药品种产业化推广项目16,378,142.001,028,063.0015,350,079.00与资产相关
四川省级工程实验室1,552,910.00400,000.001,152,910.00与资产相关
浙江国镜厂区迁建项目118,570,825.003,620,040.00114,950,785.00与资产相关
2013年第一批企业技术改造资金项目835,000.00125,000.00710,000.00与资产相关
高端软包装大输液车间工程18,991,576.00849,686.0018,141,890.00与资产相关
2014省级产业升级技术改造专项资金1,831,650.00138,209.001,693,441.00与资产相关
2015年清洁生产补助资金777,597.0048,441.00729,156.00与资产相关
2015年企业技术改造项目固定资产投资补助资金774,625.0048,255.00726,370.00与资产相关
美洲大蠊标准化养殖基地建设8,723,177.00198,956.008,524,221.00与资产相关
锅炉燃料替换成生物质污染物减排项目600,000.00600,000.00与资产相关
新型抗肿瘤制剂及其辅助用药的研究与应用5,000,000.005,000,000.00与资产相关
退二进三工业项目进区70,789,834.003,915,168.0066,874,666.00与资产相关
信息化管理自动仓储物流项目5,693,000.00767,400.004,925,600.00与资产相关
注射用包装材料国家地方联合工程实验室3,923,053.00226,330.003,696,723.00与资产相关
输液关键共性技术及临床亟需药物联合开发与示范500,000.00500,000.00与资产相关
2017年重大新药专项中央财政费5,796,800.005,796,800.00与资产相关
高端尾灌输液药品智能制造车间新模式应用2,822,400.002,822,400.00与资产相关
基于高环保标准的抗生素中间体智能制造工厂新模式应用7,920,000.007,920,000.00与资产相关
新型给药系统技术转移平台建设6,250,000.006,250,000.00与资产相关
企业专项扶持资金10,291,778.00244,468.0010,047,310.00与资产相关
新型直立式聚丙烯输液袋成果转化2,600,000.002,600,000.00与资产相关
合计354,027,916.006,936,700.0022,188,291.00338,776,325.00

52、其他非流动负债

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,439,845,500.00-59,440.00-59,440.001,439,786,060.00

1、根据2018年本公司董事会的相关议案,以回购价人民币15.40元/股的价格注销公司股份回购专用账户中用于限制性股票激励的股票但未能授予的55,950.00股,回购款项合计人民币861,771.00元,其中人民币55,950.00元冲减股本,人民币805,821.00元冲减资本公积-股本溢价;

2、根据2018年本公司董事会的相关议案,以回购价人民币6.55元/股,加上以前年度累计发放的归属于该限制性股票的现金红利,共人民币6.90元/股的价格注销原激励对象持有的未解锁的限制性股票共计3,490.00股,回购款项合计人民币24,081.00元,其中人民币3,490.00元冲减股本,人民币20,591.00元冲减资本公积-股本溢价。

54、其他权益工具

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加(注1)本期减少(注2)期末余额
资本溢价(股本溢价)3,463,351,811.0037,672,647.001,487,225.003,499,537,233.00
其他资本公积86,646,387.0018,163,058.0037,732,104.0067,077,341.00
合计3,549,998,198.0055,835,705.0039,219,329.003,566,614,574.00

注1:资本公积本期增加:

(1)股本溢价增加:

本公司根据2016年限制性股票于2019年解锁部分累计已摊销金额确认人民币37,672,647.00元的资本公积-股本溢价,同时调减资本公积-其他资本公积人民币37,672,647.00元。

(2)其他资本公积增加:

限制性股票2019年摊销人民币18,163,058.00元(参见附注十三)。

注2:资本公积本期减少:

(1)股本溢价减少:

本公司因收购少数股东权益而取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额人民币660,813.00元(参见附注九、2);

根据2018年本公司董事会的相关议案,以回购价人民币15.40元/股的价格注销公司股份回购专用账户中用于限制性股票激励的股票但未能授予的55,950.00股,回购款项合计人民币861,771.00元,其中人民币55,950.00元冲减股本,人民币805,821.00元冲减资本公积-股本溢价(附注七、53);

根据2018年本公司董事会的相关议案,以回购价人民币6.55元/股,加上以前年度累计发放的归属于该限制性股票的现金红利,共人民币6.90元/股的价格注销原激励对象持有的未解锁的限制性股票共计3,490.00股,回购款项合计人民币24,081.00元,其中人民币3,490.00元冲减股本,人民币20,591.00元冲减资本公积-股本溢价(附注七、53)。

(2)其他资本公积减少:

本公司根据2016年限制性股票于2019年解锁部分累计已摊销金额调减资本公积-其他资本公积人民币37,672,647.00元,同时确认人民币37,672,647.00元的资本公积-股本溢价;

非全资子公司本年股权激励费用归属少数股东权益部分人民币59,457.00元。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购100,891,638.0085,459,333.00186,350,971.00
限制性股票39,794,317.0025,312,986.0014,481,331.00
合计140,685,955.0085,459,333.0025,312,986.00200,832,302.00

(1)股份回购增加

本公司于2019年耗资人民币85,459,333.00元从二级市场累计回购3,755,997.00股本公司A股普通股。本公司在回购股份实施完成后,回购的股份用作股权激励计划。

(2)限制性股票减少

本公司本报告期对2016年限制性股票激励计划中达到解锁条件的限制性股票进行解锁,限制性股票减少人民币23,985,472.00元;

本公司2018年度回购的未达到第一次解除限售条件的部分限制性股票合计人民币24,081.00元;

本公司2018年度回购的第二次股权激励未授予的限制性股票合计人民币861,771.00元;本公司本报告期对预计未来可解锁限制性股票持有者分配的可撤销现金股利共计人民币441,662.00元。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益87,822,153.006,260,879.006,453,224.00-192,345.0094,275,377.00
外币财务报表折算差额87,822,153.006,260,879.006,453,224.00-192,345.0094,275,377.00
其他综合收益合计87,822,153.006,260,879.006,453,224.00-192,345.0094,275,377.00

58、专项储备

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积704,782,381.00704,782,381.00
合计704,782,381.00704,782,381.00

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润7,121,713,152.006,283,357,368.00
调整后期初未分配利润7,121,713,152.006,283,357,368.00
加:本期归属于母公司所有者的净利润728,264,368.00774,021,351.00
应付普通股股利300,057,136.00
期末未分配利润7,549,920,384.007,057,378,719.00

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

6)、本年内分配普通股股利:根据2019年4月12日召开的2018年度股东大会批准,本公司2019年5月27日总股本1,439,786,060股,扣除公司回购专用证券账户的8,215,715股公司股票,以1,431,570,345股为基数向全体股东(公司本次回购专用证券账户除外)每10股派发现金红利2.096元(含税)(2018年:2.09元),共分配现金股利人民币300,057,136元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,847,817,954.003,522,488,416.007,735,986,535.003,190,660,686.00
其他业务74,381,647.0054,492,879.0056,439,802.0044,462,985.00
合计8,922,199,601.003,576,981,295.007,792,426,337.003,235,123,671.00

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税42,653,725.0039,061,242.00
教育费附加19,541,412.0018,264,537.00
地方教育费附加12,924,541.0012,018,694.00
房产税22,811,185.0021,167,610.00
土地使用税8,597,663.009,590,895.00
印花税5,139,470.004,913,807.00
其他3,254,230.003,950,870.00
合计114,922,226.00108,967,655.00

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
市场开发及维护费2,919,808,366.002,335,128,537.00
市场管理费117,912,744.0067,836,619.00
运输费194,592,120.00165,215,387.00
其他8,808,815.007,585,667.00
合计3,241,122,045.002,575,766,210.00

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
修理费159,094,096.00119,920,512.00
职工薪酬185,265,768.00149,317,651.00
折旧摊销58,347,298.0053,442,040.00
专业咨询费6,435,824.008,816,814.00
其他66,856,541.0058,826,547.00
合计475,999,527.00390,323,564.00

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬273,403,489.00182,993,693.00
研发领用材料74,491,645.0071,961,117.00
折旧28,667,524.0020,539,647.00
委托开发费用24,198,722.0016,084,980.00
其他127,987,857.0098,035,318.00
合计528,749,237.00389,614,755.00

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
贷款及应付款项的利息支出304,594,448.00311,466,996.00
减:资本化的利息支出3,859,355.00
存款及应收款项的利息收入-13,577,617.00-15,746,493.00
净汇兑亏损/(收益)-12,391,737.006,562,735.00
其它财务费用12,736,817.007,810,768.00
合计291,361,911.00306,234,651.00

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府奖励38,002,509.0013,564,460.00
技改研发资金60,152,152.0028,333,449.00
其他9,009,587.005,266,628.00
合计107,164,248.0047,164,537.00

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益80,311,347.0075,188,256.00
合计80,311,347.0075,188,256.00

69、净敞口套期收益

无70、公允价值变动收益

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-12,251,788.00
合计-12,251,788.00

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-13,913,127.00
二、存货跌价损失-17,808,091.00-36,245,474.00
合计-17,808,091.00-50,158,601.00

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损益-1,283,599.00-3,232,303.00
无形资产处置损益-2,131,261.00
合计-1,283,599.00-5,363,564.00

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助158,453,650.00
非流动资产处置利得合计7,239.00
其中:固定资产处置利得7,239.00
其他2,326,222.001,932,582.002,326,222.00
合计2,326,222.00160,393,471.002,326,222.00

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
搬迁补偿财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助158,453,650.00与收益相关
合计158,453,650.00

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,891,000.005,449,826.002,891,000.00
非流动资产处置损失合计129,526,341.00
其中:无形资产处置损失65,308,874.00
固定资产处置损失64,217,467.00
其他515,650.00636,573.00515,650.00
合计3,406,650.00135,612,740.003,406,650.00

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用138,881,520.00133,876,496.00
递延所得税费用-63,459,595.00-69,356,008.00
合计75,421,925.0064,520,488.00

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额848,115,049.00
按法定/适用税率计算的所得税费用212,028,762.00
子公司适用不同税率的影响-119,100,976.00
调整以前期间所得税的影响-3,945,124.00
非应税收入的影响-12,198,187.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,088,595.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,189,754.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,341,478.00
准予加计扣除的研发费(注)-13,602,869.00
所得税费用75,421,925.00

注:本集团准予加计扣除的研发费主要是指符合财政部和国家税务总局联合发布的《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税【2018】99号)。企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助91,912,657.0030,678,788.00
银行存款利息收入13,286,975.0015,366,003.00
出口退税33,502,341.006,314,140.00
其他12,326,222.001,932,582.00
合计151,028,195.0054,291,513.00

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
研究开发费用180,854,104.00114,120,298.00
修理费159,094,096.00119,920,512.00
办公费15,943,045.0013,753,175.00
专业咨询费6,435,824.009,786,450.00
业务招待费18,114,309.0017,924,005.00
差旅费10,215,137.006,588,957.00
市场管理费、居间费、学术推广费70,641,015.0042,250,908.00
其他89,099,585.0059,044,031.00
合计550,397,115.00383,388,336.00

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
银行结构性存款到期收回910,000,000.001,460,000,000.00
合计910,000,000.001,460,000,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买银行结构性存款820,000,000.001,033,000,000.00
合计820,000,000.001,033,000,000.00

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
票据、信用证等保证金的收回242,943,954.00109,570,921.00
合计242,943,954.00109,570,921.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
购买库存股支付的现金85,459,333.00
支付其他货币资金267,871,619.0066,360,700.00
合计353,330,952.0066,360,700.00

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润772,693,124.00813,486,702.00
加:资产减值准备30,059,879.0050,158,601.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧460,954,434.00445,707,176.00
无形资产摊销37,545,208.0035,524,847.00
长期待摊费用摊销1,683,711.00676,322.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,283,599.00-23,570,983.00
财务费用(收益以“-”号填列)300,188,828.00320,019,500.00
投资损失(收益以“-”号填列)-80,311,347.00-75,188,256.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-73,017,829.00-59,861,722.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)10,040,873.00-9,494,284.00
存货的减少(增加以“-”号填列)289,428,254.00-34,211,147.00
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-851,521,761.00-750,740,949.00
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)582,990,544.00388,983,710.00
其他18,163,058.008,258,655.00
经营活动产生的现金流量净额1,500,180,575.001,109,748,172.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额2,051,442,317.001,081,412,950.00
减:现金的期初余额1,806,286,256.001,193,968,093.00
现金及现金等价物净增加额245,156,061.00-112,555,143.00

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中:--
云南科伦医贸0.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,189,147.00
其中:--
云南科伦医贸1,189,147.00
其中:--
取得子公司支付的现金净额-1,189,147.00

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金2,051,442,317.001,806,286,256.00
其中:库存现金522,945.001,738,260.00
可随时用于支付的银行存款2,033,995,104.001,777,932,513.00
可随时用于支付的其他货币资金16,924,268.0026,615,483.00
三、期末现金及现金等价物余额2,051,442,317.001,806,286,256.00

80、所有者权益变动表项目注释无

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金44,470,987.00于2019年6月30日,其他货币资金为人民币35,909,748元的信用证保证金、人民币8,561,239元的其他保证金。
应收票据29,223,154.00于2019年6月30日,本集团将人民币29,223,154元的银行承兑汇票质押给兴业银行成都分行用于开立银行承兑汇票和信用证。于2019年6月30日已开立未到期银行承兑人民币6,737,289元、信用证5,676,000欧元、389,442美元、人民币973,183元。
固定资产996,873,546.00根据本公司于2016年3月17日、2018年11月30日分别与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款-境内借款人版)》、《借款合同(促进境内对外开放贷款-流动资金类)》,本公司子公司河南科伦、湖南科伦、湖南科伦岳阳分公司、崇州君健、广安分公司及本公司本部以原值为人民币924,522,316元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押,本公司可以获得进出口银行提供为期60个月的人民币360,000,000元的长期借款及12个月的人民币290,000,000元的短期借款。截
项目期末账面价值受限原因
止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币168,000,000元,短期借款余额为290,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币651,852,320元,土地使用权的账面净值为人民币83,732,611元。根据本公司与兴业租赁于2018年7月25日签订了《CIBFL-2018-063-HZ》融资租赁合同,本公司子公司伊犁川宁以净值人民币378,613,751元的固定资产作为抵押,同时董事长刘革新和股东潘慧提供连带责任保证,取得人民币300,000,000元的三年期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的借款余额为人民币231,510,276.元,该抵押的固定资产账面净值为人民币345,021,226元。
无形资产83,732,611.00根据本公司于2016年3月17日、2018年11月30日分别与进出口银行签订的《借款合同(境外投资固定资产类贷款-境内借款人版)》、《借款合同(促进境内对外开放贷款-流动资金类)》,本公司子公司河南科伦、湖南科伦、湖南科伦岳阳分公司、崇州君健、广安分公司及本公司本部以原值为人民币924,522,316元的固定资产和人民币99,225,762元的土地使用权作为抵押,本公司可以获得进出口银行提供为期60个月的人民币360,000,000元的长期借款及12个月的人民币290,000,000元的短期借款。截止2019年6月30日,本公司根据上述借款合同获得的长期借款余额为人民币168,000,000元,短期借款余额为290,000,000元;上述合同抵押的固定资产账面净值为人民币651,852,320元,土地使用权的账面净值为人民币83,732,611元。
合计1,154,300,298.00--

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元24,375,756.006.8747167,576,010.00
欧元259.007.8172,028.00
港币21,935.000.879719,296.00
日元17,500,002.000.06381,116,780.00
应收账款----
其中:美元33,100,771.006.8747227,557,870.00
其他应收款
其中: 美元43,691,728.006.8747300,367,521.00
预收账款
其中:美元980,507.006.87476,740,691.00
应付账款
其中: 美元407,961.006.87472,804,609.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

哈萨克斯坦科伦注册地及主要经营地为哈萨克斯坦,记账本位币是坚戈,经营范围包括生产塑料输液瓶、小油针、粉针的生产线;制造并销售塑料瓶、小油针;贸易和采购活动;消费品的批发和零售贸易,应税产品除外;对外经济活动,包括

出口和经济服务;房产的组织、运营和租赁;租赁房产、土地、设备,租赁服务;建筑、维修、组装、电气、保洁工程和调试工程;投资活动;与国外合伙人设立合资商业及制造业企业;哈萨克斯坦法律不禁止的其他各类活动。美国科伦注册地及主要经营地为美国新泽西州,记账本位币是美元,经营范围包括药品研发、生产、销售等。科伦国际发展注册地及主要经营地为中国香港,记账本位币是港币,经营范围包括进出口贸易、投资。科伦国际医药注册地及主要经营地为中国香港,记账本位币是港币,经营范围包括进出口贸易、投资。科伦农业注册地及主要经营地为哈萨克斯坦,记账本位币是坚戈,经营范围包括与农业产品相关的种植、加工、销售。

83、套期

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助22,188,291.00其他收益22,188,291.00
与收益相关的政府补助84,975,957.00其他收益84,975,957.00
合计107,164,248.00107,164,248.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
云南科伦医贸2019年01月24日0.0060.00%协议转让2019年01月24日工商变更70,591,811.00-58,662.00

本公司于2019年1月24日受让云南科伦医贸60%的股权。

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
合并成本合计0.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额0.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额0.00

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

项目
购买日公允价值购买日账面价值
货币资金1,189,147.001,189,147.00
预付账款1,331,117.001,331,117.00
其他应收款22,210.0022,210.00
其他流动资产571,127.00571,127.00
固定资产304,590.00304,590.00
长期待摊费用4,963,285.004,963,285.00
递延所得税资产482,631.00482,631.00
应付职工薪酬312,000.00312,000.00
其他应付款5,500,000.005,500,000.00
净资产3,052,107.003,052,107.00
减:少数股东权益3,052,107.003,052,107.00
取得的净资产0.000.00

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

5、其他原因的合并范围变动

报告期内,本集团设立了伊犁嘉宁、科伦创新、科伦香港医药科技、四川嘉讯、天津嘉讯、河北嘉州、辽宁嘉讯、山西嘉策、黑龙江嘉讯、北京嘉苑、苏州嘉荣、博坦生物、广东嘉旭。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
湖南科伦湖南省岳阳市湖南省岳阳市制造业100.00%同一控制下企业合并
湖北科伦湖北省仙桃市湖北省仙桃市制造业100.00%同一控制下企业合并
山东科伦山东省滨州市山东省滨州市制造业100.00%同一控制下企业合并
江西科伦江西省抚州市江西省抚州市制造业100.00%同一控制下企业合并
昆明南疆云南省昆明市云南省昆明市制造业100.00%同一控制下企业合并
黑龙江科伦黑龙江省绥化市黑龙江省绥化市制造业100.00%同一控制下企业合并
辽宁民康辽宁省大连市辽宁省大连市制造业100.00%同一控制下企业合并
黑龙江药包黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市制造业100.00%非同一控制下企业合并
科伦研究院四川省成都市四川省成都市研究开发业100.00%非同一控制下企业合并
河南科伦河南省安阳市河南省安阳市制造业100.00%非同一控制下企业合并
浙江国镜浙江省龙泉市浙江省龙泉市制造业100.00%非同一控制下企业合并
伊犁川宁新疆省伊犁哈萨克自治州制造业100.00%设立
广东科伦广东省梅州市广东省梅州市制造业100.00%非同一控制下企业合并
广西科伦广西省永福县广西省永福县制造业100.00%非同一控制下企业合并
君健塑胶四川省崇州市四川省崇州市制造业100.00%非同一控制下企业合并
新迪医化四川省邛崃市四川省邛崃市制造业90.00%10.00%设立
抚州科伦江西省抚州市江西省抚州市研究开发业100.00%设立
销售公司四川省成都市四川省成都市贸易100.00%设立
科伦国际发展香港香港进出口、投资业100.00%设立
贵州科伦贵州省清镇市贵州省清镇市制造业84.50%非同一控制下企业合并
青山利康四川省成都市四川省成都市制造业56.00%非同一控制下企业合并
福德生物云南省腾冲市云南省腾冲市养殖业70.00%非同一控制下企业合并
哈萨克斯坦科伦哈萨克斯坦哈萨克斯坦制造业51.12%设立
苏州研究院江苏省苏州市江苏省苏州市研究开发业100.00%设立
天津研究院天津市天津市研究开发业100.00%设立
贵州科伦医贸贵州省清镇市贵州省清镇市贸易100.00%设立
美国科伦美国美国研究开发业100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
湖南科伦医贸湖南省岳阳县湖南省岳阳县贸易100.00%设立
湖北科伦医贸湖北省仙桃市湖北省仙桃市贸易100.00%设立
新开元四川省简阳市四川省简阳市制造业100.00%设立
湖南研究院湖南省岳阳市湖南省岳阳市研究开发业100.00%设立
科伦晶川成都市温江区成都市温江区研究开发业100.00%设立
成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务81.31%设立
成都科伦汇德企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务80.00%设立
成都科伦汇能企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务77.12%设立
成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务85.70%设立
科伦国际医药香港香港进出口、投资业100.00%设立
科纳斯制药成都市温江区成都市温江区制造业100.00%设立
瑾禾生物新疆霍尔果斯新疆霍尔果斯农副食品加工业80.00%非同一控制下企业合并
盈辉贸易新疆霍尔果斯新疆霍尔果斯贸易80.00%非同一控制下企业合并
博泰生物成都市温江区成都市温江区研究开发业70.00%24.31%设立
成都科伦智才企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务96.00%设立
成都科伦德能企业管理中心(有限合伙)成都市温江区成都市温江区企业管理服务96.00%设立
科纳斯医化四川省眉山市四川省眉山市制造业100.00%设立
浙江科伦医贸浙江省丽水市浙江省丽水市贸易100.00%设立
河南科伦医贸河南省汤阴县河南省汤阴县贸易85.00%设立
新疆医药公司新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市贸易100.00%非同一控制下企业合并
成都科伦川才企业管理有限公司成都市温江区成都市温江区企业管理服务100.00%非同一控制下企业合并
成都科伦川智企业管理有限公司成都市温江区成都市温江区企业管理服务100.00%非同一控制下企业合并
科伦农业哈萨克斯坦哈萨克斯坦农副食品加工业 及销售90.00%设立
上海科伦医药上海市杨浦区上海市杨浦区服务业70.00%设立
四川科达物流成都市新都区成都市新都区物流运输服务100.00%设立
四川科圣嘉医疗成都市青白江区成都市青白江区研发咨询业100.00%设立
云南科伦医贸云南省昆明市云南省昆明市贸易60.00%非同一控制下企业合并
伊犁嘉宁新疆伊犁哈萨克自治州研发100.00%设立
四川嘉讯四川省成都市四川省成都市服务业100.00%设立
科伦香港医药科技香港香港投资100.00%设立
山西嘉策山西省太原市山西省太原市服务业100.00%设立
辽宁嘉讯辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市服务业100.00%设立
天津嘉讯天津市南开区天津市南开区服务业100.00%设立
黑龙江嘉讯黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市服务业100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
河北嘉州河北省石家庄市河北省石家庄市服务业100.00%设立
苏州嘉荣江苏省苏州市江苏省苏州市服务业100.00%设立
广东嘉旭广东省广州市广东省广州市服务业100.00%设立
北京嘉苑北京市丰台区北京市丰台区服务业100.00%设立
科伦创新成都市温江区英属维尔京群岛进出口贸易、投资100.00%设立
博坦生物成都市温江区开曼群岛进出口贸易、投资100.00%设立

报告期内,本集团收购了云南科伦医贸;报告期内,本集团设立了伊犁嘉宁、科伦创新、科伦香港医药科技、四川嘉讯、天津嘉讯、河北嘉州、辽宁嘉讯、山西嘉策、黑龙江嘉讯、北京嘉苑、苏州嘉荣、博坦生物、广东嘉旭。

报告期内,本集团对天津研究院、科伦国际发展、美国科伦等公司进行了注资。报告期内:本集团从第三方购买了四川科圣嘉医疗33%股权,并完成了注资。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
贵州科伦15.50%9,752,508.0018,600,000.0034,101,842.00
青山利康44.00%34,147,378.0044,000,000.00192,621,911.00

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
贵州科伦211,612,061.00135,489,594.00347,101,655.00130,484,933.001,324,908.00131,809,841.00228,883,698.00137,431,867.00366,315,565.0093,325,839.00850,922.0094,176,761.00
青山利康296,737,119.00203,434,759.00500,171,878.0083,462,569.0012,593,598.0096,056,167.00338,062,820.00200,186,212.00538,249,032.0099,568,651.0014,624,855.00114,193,507.00

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
贵州科伦217,158,161.0062,993,306.0062,993,306.0050,048,263.00257,402,660.0075,246,045.0075,246,045.0080,836,124.00
青山利康262,834,809.0080,060,185.0080,060,185.0066,303,496.00195,496,975.0063,265,072.0063,265,072.0061,695,937.00

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

于2019年3月,本公司从第三方购买贵州科伦医贸15%的股权,至此,本公司拥有贵州科伦医贸100%的股权;于2019年6月,君健塑胶从第三方购买四川科圣嘉医疗33%的股权,至此,本公司拥有四川科圣嘉医疗100%的股权;于2019年4月,科伦晶川从第三方购买成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙)0.50%的股权,至此,本公司拥有成都科伦汇智企业管理中心(有限合伙)81.31%的股权;

于2019年5月,科伦晶川从第三方购买成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)8%的股权,至此,本公司拥有成都科伦汇才企业管理中心(有限合伙)85.7%的股权。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

贵州科伦医贸四川科圣嘉医疗科伦汇智科伦汇才
--现金115,000.001,320,000.0040,681.00131,560.00
购买成本/处置对价合计115,000.001,320,000.0040,681.00131,560.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-219,397.00993,584.0040,681.00131,560.00
其中:调整资本公积-334,397.00-326,416.00

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
石四药集团河北省石家庄市开曼群岛制造业4.33%14.73%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

报告期末本公司持有石四药集团股权比例为19.06%,但本公司副总经理兼董事会秘书冯昊先生任石四药集团非执行董事,本公司对石四药集团具有重大影响。

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
石四药集团石四药集团
流动资产2,792,127,926.002,722,703,004.00
非流动资产4,647,219,281.004,370,035,614.00
资产合计7,439,347,207.007,092,738,618.00
流动负债1,373,566,219.001,225,762,619.00
非流动负债859,024,936.00966,927,005.00
负债合计2,232,591,155.002,192,689,624.00
少数股东权益136,868,059.00122,505,027.00
归属于母公司股东权益5,069,887,993.004,777,543,967.00
按持股比例计算的净资产份额965,984,380.00939,829,397.00
--商誉1,262,077,023.001,262,077,023.00
对联营企业权益投资的账面价值2,262,269,255.002,201,906,420.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值3,590,132,642.002,937,799,765.00
营业收入2,008,469,633.001,704,976,460.00
净利润473,436,106.00362,985,512.00
其他综合收益-5,035,751.00-934,644.00
综合收益总额468,400,355.00362,050,868.00
本年度收到的来自联营企业的股利25,424,819.0019,524,126.00

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计33,484,675.0019,787,945.00
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润2,775,000.005,300,000.00
--综合收益总额2,775,000.005,300,000.00
联营企业:----
投资账面价值合计94,886,488.0084,605,985.00
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-1,819,497.00-180,119.00
--综合收益总额-1,819,497.00-180,119.00

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:

- 信用风险- 流动性风险- 利率风险- 汇率风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。

(1)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。

对于应收账款,本集团已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起30至90天内到期。账款逾

期时间较长的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额,才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品。为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日,本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收款项总额的16%(2018年:19%);于资产负债表日,本集团的前五大其他应收款项往来单位的其他应收款占本集团其他应收款总额的39%(2018年:46%)。此外,本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关的。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

(2)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限,便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:

2019年6月未折现的合同现金流量

单位:元

项目1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计资产负债表日账面价值
短期借款2,428,839,753---2,428,839,7532,370,000,000
应付票据6,737,289---6,737,2896,737,289
应付账款1,523,731,7541,523,731,7541,523,731,754
其他应付款3,199,473,018---3,199,473,0183,199,473,018
其他流动负债1,310,541,667---1,310,541,6671,299,582,300
一年内到期的非流动负债2,126,322,704---2,126,322,7042,029,771,688
长期借款57,604,196478,760,155790,924,012-1,327,288,3631,194,444,426
应付债券225,420,0002,532,170,0012,031,041,672-4,788,631,6734,234,287,837
合计10,878,670,3813,010,930,1562,821,965,684-16,711,566,22115,858,028,312

2018年未折现的合同现金流量

单位:元

项目1年内或实时偿还1年至2年2年至5年5年以上合计资产负债表日账面价值
短期借款2,711,445,664---2,711,445,6642,650,000,000
应付票据12,943,596---12,943,59612,943,596
应付账款1,536,856,3621,536,856,3621,536,856,362
其他应付款2,694,914,132---2,694,914,1322,694,914,132
其他流动负债2,260,183,333---2,260,183,3332,198,993,516
一年内到期的非流动负债826,686,270---826,686,270815,347,377
长期借款31,296,785471,720,015442,884,518-945,901,318870,332,997
应付债券249,650,0042,502,631,6672,504,161,344-5,256,443,0154,579,130,930
合计10,323,976,1462,974,351,6822,947,045,862-16,245,373,69015,358,518,910

(3) 利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。(a)本集团于6月30日持有的计息金融工具如下:

固定利率金融工具:

单位:元

项目2019年6月30日2018年
实际利率金额实际利率金额
金融资产
- 货币资金1.38%~1.78%42,438,3570.94%~1.64%56,470,355
- 其他流动资产3.70%~3.75%110,000,0003.80%~4.10%200,000,000
金融负债
- 短期借款3.92%~4.57%-1,890,000,0003.92%-5.00%-1,000,000,000
- 其他流动负债4.50%~5.45%-1,299,582,3004.50%~5.45%-2,198,993,516
- 应付债券4.50%~6.20%-4,234,287,8374.89%~6.20%-4,579,130,930
-一年内到期的非流动负债4.89%~5.84%-1,794,855,8385.38%-598,272,907
合计-9,066,287,618-8,119,926,998

浮动利率金融工具:

单位:元

项目2019年6月30日2018年
实际利率金额实际利率金额
金融资产
- 货币资金0.35%2,053,474,9470.35%1,769,359,221
金融负债
- 短期借款4.79%~4.83%-400,000,0004.65%~5.22%-1,650,000,000
- 长期借款2.65%~5.23%-1,194,444,4262.65%~5.23%-870,332,997
- 一年内到期的非流动负债2.65%~5.23%-234,915,8502.65%~5.23%-217,074,470
合计224,114,671-968,048,246

(b) 敏感性分析

于2019年6月30日,在其他变量不变的情况下,假定利率每上升一百个基点将会导致本集团税前利润增加人民币2,24,115元 (2018年:减少人民币9,680,482元) 。

对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集

团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

(4) 汇率风险

对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款和预收账款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。(a)本集团于6月30日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下,外币报表折算差额未包括在内。

项目2019年6月30日2018年
外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额
货币资金
-港币21,93519,296
-美元24,375,756167,576,01113,997,36896,066,736
-欧元2592,0282521,978
-日元17,500,0021,116,780
应收账款
-美元33,100,771227,557,87013,133,44490,137,450
其他应收款
-美元43,691,728300,367,52143,234,269296,725,435
预收账款
-美元980,5076,740,691695,1374,770,864
应付账款
-美元407,9612,804,609
资产负债表敞口净额
-港币21,93519,296
-美元99,779,787685,956,10169,669,944478,158,757
-欧元2592,0282521,978
-日元17,500,0021,116,780
项目2019年6月30日2018年
外币余额折算坚戈余额外币余额折算坚戈余额
货币资金
-美元6,426,3012,441,030,59140,01815,112,398
-卢布27,144,059163,407,23777,652,896421,445,562
-人民币18,033,884996,431,9624,665,988258,646,785
应收账款
-美元173,474.0065,894,09944,81216,922,804
-卢布119,270,169718,006,415248,410,5951,348,198,822
-人民币20,663,1081,141,705,3169,231,896511,745,898
预收账款
-美元78,70929,897,614633239,046
-卢布10,37662,46436,494198,064
-人民币40,285,4662,225,905,71562,169,3083,446,192,239
应付账款
-美元6,026,7042,289,243,51423,115,6638,729,398,975
-卢布858,1205,165,882.4--
-人民币11,320,549625,497,91528,013,9841,552,881,596
其他应付款
-美元32,295,98812,267,630,89231,564,05411,919,849,353
资产负债表敞口净额
-美元-31,801,626-12,079,847,330-54,595,520-20,617,452,172
-卢布145,545,732876,185,306326,026,9971,769,446,320
-人民币-12,909,023-713,266,352-76,285,408-4,228,681,152
项目2019年6月30日2018年
外币余额折算港币余额外币余额折算港币余额
货币资金
-美元11,931,39793,245,9966,66552,206
其他应收款
-美元32,295,988252,398,91231,580,325247,365,528
其他应付款
-美元20,635,997161,274,00120,194,810158,183,927
资产负债表敞口净额
-美元23,591,387184,370,90611,392,18089,233,807

(b)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下:

记账本位币外币平均汇率报告日中间汇率
2019年6月30日2018年2019年6月30日2018年
人民币美元6.86906.69876.87476.8632
人民币欧元7.83227.82487.8177.8473
人民币港币0.87790.85610.879660.8762
人民币坚戈0.01810.01890.01810.0180
人民币卢布0.10380.10600.10900.0986
人民币瑞士法郎6.99416.81377.03886.9494
人民币日元0.06290.05990.06380.0619
坚戈美元378.75354.50379.85377.64
坚戈卢布5.77005.59036.02005.5200
港币美元7.82407.82507.81527.8329

(c)敏感性分析假定除汇率以外的其他风险变量不变,于6月30日本集团各子公司适用的记账本位币对美元、欧元、港币、卢布和坚戈的汇率变动使记账本位币升值10% 将导致税前利润增加 / (减少) 情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

税前利润
2019年6月30日
人民币对港币-1,930
人民币对美元-68,595,610
人民币对欧元-203
人民币对日元-111,678
合计-68,709,421
坚戈对美元21,862,663
坚戈对卢布-9,551,559
坚戈对人民币1,290,902
合计13,721,265
港币对美元-16,218,371
税前利润
2018年12月31日
人民币对美元-47,815,876
人民币对欧元-198
合计-47,816,074
坚戈对美元37,193,884
坚戈对卢布-3,192,081
坚戈对人民币7,628,541
合计41,630,344
港币对美元-7,818,666

于6月30日,在假定其他变量保持不变的前提下,记账本位币对美元、欧元、卢布和坚戈的汇率变动使记账本位币贬值10% 将导致税前利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差额。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

十一、公允价值的披露

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是刘革新先生。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
科伦斗山本公司合营企业
广玻公司本公司联营企业
常熟恩赛本公司联营企业
石四药集团本公司联营企业
科伦生命科学本公司合营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
科伦实业集团同受最终实际控制人控制的公司
四川惠丰天然药物发展有限公司 ("惠丰天然")科伦实业集团持有该公司90%权益
科伦医械本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有该公司73%权益,科伦实业集团持有该公司7%权益
惠丰投资本集团和科伦实业集团员工持有惠丰投资权益
伊北煤炭惠丰投资的子公司
恒辉淀粉惠丰投资的子公司
四川雪岭天然饮品有限公司 ("雪岭饮品")惠丰投资的子公司
黑龙江科伦医药贸易有限公司("黑龙江科伦医贸")(注1)惠丰投资的子公司
沈阳惠生药业有限公司("沈阳惠生")(注1)惠丰投资的子公司
四川康贝大药房连锁有限公司 ("四川康贝")惠丰投资持有该公司90% 权益
科伦医贸集团惠丰投资持有科伦医贸68.2%权益,科伦实业集团持有科伦医贸29.8%权益,本公司董事、高级管理人员刘思川先生持有科伦医贸2%权益
四川科盟医药贸易有限公司 ("四川科盟")最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一控制的企业
华北制药(注2)公司独立董事王广基任其独立董事
刘思川先生本公司董事、本公司高级管理人员
潘慧女士股东、本公司董事、本公司高级管理人员
王晶翼先生本公司董事、本公司高级管理人员
贺国生先生(注3)本公司董事
张腾文女士本公司董事
李越冬女士本公司独立董事
王广基先生本公司独立董事
张涛先生本公司独立董事
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
种莹女士最终实际控制人刘革新先生关系密切的家庭成员之一
万鹏先生本公司监事会主席
郑昌艳女士本公司监事会成员
郭云沛先生本公司监事会成员
万阳浴先生本公司高级管理人员
葛均友先生本公司高级管理人员
卫俊才先生本公司高级管理人员
谭鸿波先生本公司高级管理人员
冯昊先生本公司高级管理人员
赖德贵先生本公司高级管理人员
戈韬先生本公司高级管理人员
吴中华先生本公司高级管理人员
邓旭衡先生本公司高级管理人员

注1:惠丰投资分别于2019年4月16日和2019年4月26日将其持有的黑龙江科伦医贸及沈阳惠生股份全部转让给科伦医贸集团。

注2:王广基于2019年5月22日不再担任该公司独立董事。

注3:贺国生先生于2019年4月12日经过公司2018年度股东大会审议同意选举为公司非独立董事。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
科伦医贸集团材料采购25,254,642.0016,523,876.00
恒辉淀粉材料采购及加工费30,697,819.00118,000,000.0031,577,740.00
恒辉淀粉采购商品12,393,847.0028,000,000.0010,441,404.00
伊北煤炭材料采购1,444,055.0050,000,000.007,104,603.00
惠丰天然材料采购41,938.0063,975.00
广玻公司材料采购20,154,554.0022,147,501.00
华北制药材料采购3,370,754.0030,000,000.0051,282.00
石四药集团材料采购8,181,599.0068,560,000.008,902,417.00
科伦斗山材料采购18,316,576.0047,500,000.0019,953,373.00
科伦医械材料采购27,711,113.0076,000,000.0018,772,269.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
科伦医贸集团销售商品466,566,783.00495,424,980.00
黑龙江医贸销售商品26,181,682.00
沈阳惠生销售商品31,493,388.00
恒辉淀粉销售商品15,779,817.0025,532,187.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广玻公司销售商品716,766.0015,038.00
四川科盟销售商品126,812.00356,738.00
华北制药销售商品99,635,185.00133,130,622.00
石四药集团销售商品18,274,516.001,800,324.00
科伦斗山销售商品188,414.0034,885.00
科伦医械销售商品2,145.00-60,247.00

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

(4)关联担保情况

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
刘革新、潘慧、种莹150,000,000.002019年03月29日2020年03月29日
刘革新、潘慧、种莹200,000,000.002019年02月28日2020年02月28日
刘革新、潘慧、种莹200,000,000.002018年12月18日2019年12月18日
刘革新、潘慧100,000,000.002019年03月08日2020年03月06日
刘革新、潘慧100,000,000.002018年10月11日2019年10月10日
刘革新、潘慧200,000,000.002019年06月11日2022年06月10日
刘革新、潘慧199,950,000.002018年11月07日2021年11月06日
刘革新、潘慧100,000,000.002018年11月16日2019年11月15日
刘革新、潘慧100,000,000.002019年03月28日2020年03月27日
刘革新、潘慧100,000,000.002019年05月24日2020年05月23日
刘革新、潘慧100,000,000.002019年05月29日2020年05月28日
刘革新、种莹200,000,000.002019年02月28日2020年02月27日
刘革新、种莹100,000,000.002019年05月15日2020年05月14日
潘慧、刘革新、种莹100,000,000.002019年05月30日2020年05月29日
潘慧、刘革新、种莹100,000,000.002018年07月04日2019年07月03日
潘慧、刘革新、种莹100,000,000.002018年10月12日2019年10月11日
潘慧、刘革新、种莹199,900,000.002018年12月24日2020年12月23日
潘慧、刘革新、种莹120,000,000.002019年04月18日2019年10月17日
潘慧、刘革新、种莹130,000,000.002019年05月06日2019年11月04日
刘革新、种莹180,000,000.002018年12月21日2021年12月17日
刘革新、种莹50,000,000.002019年01月31日2021年12月17日
刘革新、种莹50,000,000.002019年02月02日2021年12月17日
刘革新、种莹50,000,000.002019年06月25日2022年06月25日
刘革新、种莹100,000,000.002019年06月30日2022年06月25日
刘革新、潘慧231,510,276.002018年07月27日2021年07月27日
刘革新、种莹80,000,000.002019年02月26日2020年02月26日

(5)关联方资金拆借

(6)关联方资产转让、债务重组情况

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员11,175,000.008,406,521.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款科伦医贸集团532,192,300.00501,267,816.00
应收账款恒辉淀粉12,200,000.00
应收账款科伦斗山78,750.00
应收账款黑龙江科伦医贸89,595,681.00
应收账款沈阳惠生76,077,870.00
应收账款四川科盟533,476.00511,027.00
应收账款石四药集团18,764,984.002,345,490.00
应收账款华北制药158,509,266.00
应收账款科伦医械991,045.00990,031.00
应收账款广玻公司164,980.00
应收票据科伦医贸集团105,885,859.0048,874,516.00
应收票据黑龙江科伦医贸7,036,577.00
应收票据沈阳惠生2,965,488.00
应收票据石四药集团1,163,138.00
应收票据华北制药10,358,155.00
预付账款石四药集团2,400.0012,686.00
预付账款科伦医械792,285.00
预付账款惠丰天然31,240.00
预付账款科伦医贸集团115,489.00104,017.00
预付账款科伦斗山7,340,463.007,038,966.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款科伦医贸集团13,514,876.008,704,271.00
应付账款恒辉淀粉48,139,581.0010,119,670.00
应付账款伊北煤炭20,464.0022,557.00
应付账款惠丰天然20,190.00
应付账款广玻公司3,917,038.003,997,021.00
应付账款石四药集团4,933,248.00999,442.00
应付账款科伦斗山3,951,876.001,256,103.00
应付账款科伦医械9,881,913.0010,877,682.00
预收账款科伦斗山12,324.0012,324.00
预收账款科伦医贸集团465,225.001,083,965.00
预收账款黑龙江科伦医贸77,620.00
其他应付款科伦医贸集团320,000.0020,000.00
其他应付款黑龙江科伦医贸150,000.00
其他应付款沈阳惠生150,000.00
其他应付款科伦医械46,250.00
应付票据恒辉淀粉2,000,000.00
应付票据伊北煤炭4,600,000.00
应付账款华北制药3,948,530.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额3,661,093.00
公司本期失效的各项权益工具总额3,490.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限7.7元/股,11个月

本年发生的股份支付费用如下:

单位: 元

项目2019年1-6月2018年1-6月
以权益结算的股份支付18,163,058.008,156,410.00

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额111,752,403.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额18,163,058.00

(1)2016年限制性股票激励计划

根据本公司股东大会于2016年12月5日审议批准,本公司于2016年12月6日起实施《四川科伦药业股份有限公司2016年限制性股票激励计划》(以下简称“2016年限制性股票激励计划”)。该限制性股票激励计划对象包括本公司及子公司任职的公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)人员共计309人。本公司将从二级市场回购的共计7,481,067股限制性股票以人民币6.9元/股授予激励对象。该限制性股票限售期为自2016年12月6日(“第一次授予日”) 起12个月。限制性股票授予后即行锁定,激励对象获授的限制性股票,在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。本次授予的限制性股票在授予日起第12个月及第24个月可解锁,按50%及50%的比例在两个解锁日分批解锁。本计划授予激励对象在以下解锁期内满足本计划的解锁条件,激励对象可以对获授的限制性股票进行解锁并上市流通:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一个解除限售期自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止50%
第二个解除限售期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止50%

激励对象所获授予的限制性股票解锁必需同时满足《2016年限制性股票激励计划》中规定的公司业绩考核要求,部门绩效考核要求以及激励对象个人绩效考核要求。

解除限售后,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销,回购价格为授予价格6.9元/股加上银行同期存款利息之和。

若限制性股票在授予后,本公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派发现金股利等事项,限制性股票回购数量和价格应按《2016年限制性股票激励计划》的规定进行相应调整。

在第一次授予日,本公司收到的激励对象缴纳的认股款合计人民币51,619,362元,其中,按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币103,189,732元,库存股面额高于认股款总额的差额人民币51,570,370元冲减资本公积(股本溢价)。同时,就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币6.9元/股以及限制性股票数量7,481,067股分别确认库存股人民币51,619,362元以及其他应付款—限制性股票回购义务人民币51,619,362元。

本公司于2018年4月24日,公司第五届董事会第三十一次会议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第一次解锁限售的议案》、《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获取授权但尚未解除限售的限制性股票及未达到第一次解除限售条件的部分限制性股票的议案》。对限制性股票激励计划301名激励对象获授的限制性股票,进行第一个解锁期解锁,共计3,661,984股。另外,以人民币6.9元/股的回购价格注销原激励对象持有的未解锁的限制性股票共计154,500股,本次回购的限制性股票已于2018年9月5日完成注销。本公司股份总数由1,440,000,000股减少为1,439,845,500股。

于2018年4月24日,本公司对2016年限制性股票激励计划中达到解锁条件的3,661,984股限制性股票进行解锁,分别转回其他应付款——限制性股票回购义务和库存股的账面价值人民币24,757,909元。本公司根据解锁的限制性股票累计已确认的公允价值人民币37,244,675元,调减资本公积—其他资本公积,并相应的确认人民币37,244,675的资本公积—股本溢价。

于2019年4月2日,本公司对2016年限制性股票激励计划中达到解锁条件的3,661,093股限制性股票进行解锁,分别转回其他应付款——限制性股票回购义务和库存股的账面价值人民币23,985,472元。本公司根据解锁的限制性股票累计已确认的公允价值人民币37,672,647元,调减资本公积—其他资本公积,并相应的确认人民币37,672,647的资本公积—股本溢价。

(2)2018年限制性股票激励计划

根据本公司股东大会于2018年5月31日审议批准,本公司于2018年6月15日起实施《四川科伦药业股份有限公司2018年限制性股票激励计划》(以下简称“《2018年限制性股票激励计划》”)。该限制性股票激励计划对象包括本公司及子公司任职的公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)人员共计206人。本公司将从二级市场回购的共计2,107,166股限制性股票以人民币7.7元/股授予激励对象。该限制性股票限售期为自2018年6月15日(“第二次授予日”)起12个月。限制性股票授予后即行锁定,激励对象获授的限制性股票,在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。本次授予的限制性股票在第二次授予日起第12个月及第24个月可解锁,按50%及50%的比例在两个解锁日分批解锁。本计划授予激励对象在以下解锁期内满足本计划的解锁条件,激励对象可以对获授的限制性股票进行解锁并上市流通:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一个解除限售期自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止50%
第二个解除限售期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止50%

激励对象所获授予的限制性股票解锁必需同时满足《2018年限制性股票激励计划》中规定的公司业绩考核要求,部门绩效考核要求以及激励对象个人绩效考核要求。

解除限售后,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销,回购价格为授予价格7.7元/股加上银行同期存款利息之和。

若限制性股票在授予后,本公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派发现金股利等事项,限制性股票回购数量和价格应按《2018年限制性股票激励计划》的规定进行相应调整。

在第二次授予日,本公司收到的激励对象缴纳的认股款合计人民币16,225,178元,其中,按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币32,455,676元,库存股面额高于认股款总额的差额人民币16,230,498元冲减资本公积(股本溢价)。同时,就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币7.7元/股以及限制性股票数量2,107,166股分别确认库存股人民币16,225,178元以及其他应付款——限制性股票回购义务人民币16,225,178元。

于2019年6月30日,本集团根据最新取得的可解锁职工人数变动、公司及部门业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息对可解锁权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。截止2019年6月30日,资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币111,752,403元。本年两期限制性股票激励计划合计以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币18,163,058元。

(3)授予日权益工具公允价值的确定方法如下:

限制性股票的公允价值及输入模型的数据如下:

2016年限制性股票激励计划2018年限制性股票激励计划
限制性股票的公允价值10.29元/股23.66元/股
现行股价17.19元/股31.36元/股
限制性股票的授予价格6.9元/股7.7元/股
限制性股票的有效期1年,2年1年,2年

(4)对可行权权益工具数量的确定依据:

在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

以股份支付换取服务:本集团2019年度,以股份支付换取的职工服务总额为人民币18,163,058.00元。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1) 资本承担

项目2019年6月30日2018年
已签订的正在或准备履行的大额发包合同447,354,586477,675,288
已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同461,655,095461,371,044
合计909,009,681939,046,332

(2) 经营租赁承担

项目2019年6月30日2018年
一年以内10,405,5096,515,578
一年至二年1,280,9572,534,306
二年至三年1,032,4262,287,724
三年以上2,713,8163,785,013
合计15,432,70815,122,621

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)于2019年7月18日,河南科伦医贸完成注销登记。

(2)于2019年8月28日,伊犁嘉宁正在进行简易注销公告,公告期:2019年7月18日-2019年9月1日。

(3)于2019年7月16日,本集团设立博图斯医药(BOTUS THERAPEUTICS INC.)。

(4)资产负债表日后注册及发行超短期融资券

本公司于2019年8月14日收到中国银行间市场交易商协会 (以下简称“ 交易商协会”) 于2019年8月12日下发的中市协注[2019]SCP269号《接受注册通知书》(以下简称《通知书》),交易商协会同意接受本公司超短期融资券注册。根据《通知书》,本公司本次超短期融资券注册金额为人民币3,000,000,000元,注册额度自交易商协会发出《通知书》之日起2年内有效,在注册有效期内可分期发行。

本公司于2019年8月21日发行了2019年第一期超短期融资券,发行金额人民币600,000,000元,发行利率3.97% 。

(5)资产负债表日后注册中期票据

本公司于2019年8月14日收到交易商协会于2019年8月12日下发的中市协注[2019]MTN432号《接受注册通知书》,交易商协会同意接受本公司中期票据注册。根据上述中期票据《接受注册通知书》,本公司本次中期票据注册金额为人民币1,000,000,000元,注册额度自交易商协会发出《接受注册通知书》之日起2年内有效,在注册有效期内可分期发行。

本公司于2019年8月14日收到交易商协会于2019年8月12日下发的中市协注[2019]MTN433号《接受注册通知书》,交易商协会同意接受本公司中期票据注册。根据上述中期票据《接受注册通知书》,本公司本次中期票据注册金额为人民币1,200,000,000元,注册额度自交易商协会发出《接受注册通知书》之日起2年内有效,在注册有效期内可分期发行。

十六、其他重要事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款3,122,702,317.00100.00%61,497,721.001.97%3,061,204,596.002,932,642,409.00100.00%53,794,504.001.83%2,878,847,905.00
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,122,702,317.00100.00%61,497,721.001.97%3,061,204,596.002,932,642,409.00100.00%53,794,504.001.83%2,878,847,905.00
合计3,122,702,317.00100.00%61,497,721.001.97%3,061,204,596.002,932,642,409.00100.00%53,794,504.001.83%2,878,847,905.00

按单项计提坏账准备:

□ 适用 √ 不适用

按组合计提坏账准备:61,497,721.00

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,122,702,317.0061,497,721.001.97%
合计3,122,702,317.0061,497,721.00--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,939,875,036.00
1至2年121,118,578.00
2至3年48,869,394.00
3年以上12,839,309.00
3至4年1,643,975.00
4至5年3,363,935.00
5年以上7,831,399.00
合计3,122,702,317.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
应收账款坏账准备53,794,504.0018,950,241.0011,247,024.0061,497,721.00
合计53,794,504.0018,950,241.0011,247,024.0061,497,721.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币985,550,884元,占应收账款期末余额合计数的32%。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息10,470,936.009,858,715.00
应收股利41,544,601.00
其他应收款8,955,408,088.009,271,630,582.00
合计9,007,423,625.009,281,489,297.00

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款及理财产品150,658.00
资金占用费10,320,278.009,858,715.00
合计10,470,936.009,858,715.00

2)重要逾期利息无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
贵州科伦41,544,601.00
合计41,544,601.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利无

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司往来款8,922,774,296.009,245,612,534.00
押金、保证金9,385,218.0012,963,900.00
其他23,382,384.0013,187,958.00
合计8,955,541,898.009,271,764,392.00

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额133,810.00133,810.00
2019年1月1日余额在本期————————
2019年6月30日余额133,810.00133,810.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,744,922,596.00
1至2年2,856,287,055.00
2至3年1,422,162,282.00
3年以上932,169,965.00
3至4年320,497,633.00
4至5年545,341,347.00
5年以上66,330,985.00
合计8,955,541,898.00

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备133,810.00133,810.00
合计133,810.00133,810.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

无4)本期实际核销的其他应收款情况无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
伊犁川宁关联方往来4,123,618,504.003年内46.00%
广西科伦关联方往来964,821,598.005年内11.00%
科伦研究院关联方往来869,169,042.003年内10.00%
新迪医化关联方往来430,769,430.005年内5.00%
岳阳分公司关联方往来343,708,880.001年内4.00%
合计--6,732,087,454.00--76.00%

6)涉及政府补助的应收款项无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,621,631,168.00370,039,004.007,251,592,164.007,468,409,482.00370,039,004.007,098,370,478.00
对联营、合营企业投资615,307,663.00615,307,663.00593,704,840.00593,704,840.00
合计8,236,938,831.00370,039,004.007,866,899,827.008,062,114,322.00370,039,004.007,692,075,318.00

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备 期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
湖南科伦190,383,938.002,277,926.00192,661,864.00
黑龙江科伦1,728,699.0070,980.001,799,679.0050,204,086.00
黑龙江药包22,723,785.00141,960.0022,865,745.00
山东科伦102,069,699.0088,725.00102,158,424.00
湖北科伦31,604,874.00280,992.0031,885,866.00
科伦研究院100,288,485.00100,288,485.00
辽宁民康54,618,640.00230,685.0054,849,325.00
河南科伦215,216,561.00230,685.00215,447,246.00
浙江国镜274,911,943.00283,920.00275,195,863.0047,343,607.00
伊犁川宁4,039,108,257.006,476,925.004,045,585,182.00
广西科伦70,980.0070,980.00141,960.00209,491,311.00
君健塑胶428,602,005.00251,358.00428,853,363.00
新迪医化818,706.00408,135.001,226,841.0063,000,000.00
销售公司10,000,000.0010,000,000.00
贵州科伦22,811,739.00159,705.0022,971,444.00
科伦国际发展1,200,531,092.006,781,980.001,207,313,072.00
青山利康206,000,000.00206,000,000.00
被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备 期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
苏州研究院20,000,000.0020,000,000.00
天津研究院36,800,000.0025,150,000.0061,950,000.00
新开元24,235,255.00248,430.0024,483,685.00
新疆医药公司21,845,820.0021,845,820.00
博泰生物70,000,000.0070,000,000.00
浙江科伦医贸10,000,000.0010,000,000.00
上海科伦医药14,000,000.0014,000,000.00
科伦香港医药科技96,568,300.0096,568,300.00
四川嘉讯13,500,000.0013,500,000.00
合计7,098,370,478.00153,221,686.007,251,592,164.00370,039,004.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
科伦斗山19,787,945.002,775,000.00-3,541,275.0019,021,670.00
小计19,787,945.002,775,000.00-3,541,275.0019,021,670.00
二、联营企业
广玻公司12,598,393.0075,764.0012,674,157.00
常熟恩赛72,007,592.0012,100,000.00-1,895,261.0082,212,331.00
石四药集团489,310,910.0017,859,523.00-5,770,928.00501,399,505.00
小计573,916,895.0012,100,000.0016,040,026.00-5,770,928.00596,285,993.00
合计593,704,840.0012,100,000.0018,815,026.00-9,312,203.00615,307,663.00

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,230,987,619.00862,088,323.002,842,832,552.00838,930,684.00
其他业务112,483,727.0087,233,875.0067,768,063.0054,607,139.00
合计3,343,471,346.00949,322,198.002,910,600,615.00893,537,823.00

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益157,400,000.00140,040,000.00
权益法核算的长期股权投资收益18,815,026.0020,649,803.00
合计176,215,026.00160,689,803.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,283,599.00主要为处置固定资产净损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)105,064,248.00主要包括企业技术创新补贴、政府奖励、技术改造基金等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费461,563.00主要包括本公司应收部分非全资子公司的少数股东资金占用利息。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,080,429.00主要为捐赠支出。
减:所得税影响额16,562,097.00
少数股东权益影响额2,120,237.00
合计84,479,449.00--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.57%0.510.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.92%0.450.45

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人刘革新先生、主管会计工作的负责人赖德贵先生及会计机构负责人黄俊先生签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
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