广州毅昌科技股份有限公司
2019年第三季度报告
2019年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人刘巍及会计机构负责人(会计主管人员)谭虹华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 2,174,909,502.45 | 2,731,142,098.95 | -20.37% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 380,342,556.99 | 367,737,332.19 | 3.43% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 790,663,067.82 | -32.56% | 2,526,674,809.36 | -30.44% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 3,667,323.83 | 100.94% | 12,605,224.80 | 102.98% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -3,656,290.19 | 99.07% | -15,375,615.44 | 96.47% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -132,594,350.68 | -564.75% | -83,506,806.16 | -121.91% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.0091 | 100.94% | 0.0314 | 102.98% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0091 | 100.94% | 0.0314 | 102.98% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 0.97% | 29.39% | 3.37% | 46.88% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 931,255.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,454,385.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,595,199.16 | |
| 合计 | 27,980,840.24 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,135 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 高金技术产业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 25.98% | 104,198,900 | 0 | |||||
| 谢金成 | 境内自然人 | 3.00% | 12,046,000 | 9,034,500 | |||||
| 广东毅昌投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.61% | 10,463,600 | 0 | |||||
| 袁颜 | 境内自然人 | 2.59% | 10,395,017 | 0 | |||||
| 黎学宜 | 境内自然人 | 0.63% | 2,532,000 | 0 | |||||
| 谭虹华 | 境内自然人 | 0.60% | 2,416,699 | 0 | |||||
| 王辉 | 境内自然人 | 0.56% | 2,254,501 | 0 | |||||
| 厉立新 | 境内自然人 | 0.56% | 2,234,900 | 0 | |||||
| 刘春兰 | 境内自然人 | 0.54% | 2,150,000 | 0 | |||||
| 瞿浙东 | 境内自然人 | 0.50% | 2,000,000 | 0 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 高金技术产业集团有限公司 | 104,198,900 | 人民币普通股 | 104,198,900 | ||||||
| 广东毅昌投资有限公司 | 10,463,600 | 人民币普通股 | 10,463,600 | ||||||
| 袁颜 | 10,395,017 | 人民币普通股 | 10,395,017 | ||||||
| 谢金成 | 3,011,500 | 人民币普通股 | 3,011,500 | ||||||
| 黎学宜 | 2,532,000 | 人民币普通股 | 2,532,000 | ||||||
| 谭虹华 | 2,416,699 | 人民币普通股 | 2,416,699 | ||||||
| 王辉 | 2,254,501 | 人民币普通股 | 2,254,501 | ||||||
| 厉立新 | 2,234,900 | 人民币普通股 | 2,234,900 | ||||||
| 刘春兰 | 2,150,000 | 人民币普通股 | 2,150,000 | ||||||
| 瞿浙东 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名无限售流通股股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 公司股东厉立新通过证券公司投资者信用账户持有公司365000 股，占公司总股本的0.09%。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据期末余额较年初增加368.81%，主要原因系本期收到的应收票据增加；
2、应收账款期末余额较年初减少30.08%，主要原因系本期收到客户回款增加；
3、预付账款期末余额较年初增加67.55%，主要原因系预付原料采购增加；
4、其他应收款期末余额较年初增加47.85%，主要原因系本期应收往来款增加；
5、存货期末余额较年初减少40.94%，主要原因系年初的存货在本期实现销售；
6、其他流动资产较年初减少57.85%，主要原因系预缴税费金额减少；
7、在建工程期末余额较年初减少54.7%，主要原因系年初在安装设备转固；
8、其他非流动资产期末余额较年初减少87.82%，主要原因系预付的设备款减少；
9、应付账款期末余额较年初减少40.59%，主要原因系应付供应商货款减少；
10、预收款项期末余额较年初增加85.58%，主要原因系预收客户货款增加；
11、应交职工薪酬较期末余额较年初减少32.32%，主要原因系应发工资减少；
12、应交税费较期末余额较年初减少51.31%，主要原因系应交增值税及其他税金减少；
13、其他应付款较期末余额较年初减少42.71%，主要原因系应付外部单位保证金及关联方借款减少；
14、长期应付款期末余额较年初减少43.33%，主要原因系本期对融资租赁利息进行偿还；
15、营业收入本期较上年同期下降32.56%，主要原因系公司对现有业务全面清查，减少毛利较低甚至为负数的业务，着重推进为公司带来盈利的业务；
16、营业成本本期较上年同期下降36.30%，主要原因系公司收入减少，同时加强成本控制；
17、管理费用本期较上年同期下降30.75%，主要原因系人员减少，相应管理费用下降；
18、其他收益较上年同期增长59.31%，主要原因系与本公司日常活动相关的政府补助增加；
19、投资收益本期较上年同期下降137.42%，主要原因系投资的联营合营公司业绩下降；20、资产减值损失较上年同期下降109.83%，主要原因系客户回款及存货消化，计提减值损失冲回；
21、资产处置收益较上年同期增长140.33%，主要原因系本期资产处置带来收益；
22、营业利润本期较上年同期增加101.58%，主要原因系毛利上升以及前期计提的资产减值损失冲回；
23、营业外收入本期较上年同期下降71.06%，主要原因系本期收到的与本公司日常活动无关的政府补助减少；
24、营业外支出本期较上年同期下降102.93%，主要原因系本期非流动资产处置损失减少；
25、利润总额本期较上年同期增加101.92%，主要原因系营业利润及营业外收支变动所致；
26、所得税费用本期较上年同期下降98.33%，主要原因系上期冲回递延所得税资产；
27、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期分别增加100.76%、100.94%，主要原因系利润总额及所得税费用变动所致；
28、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少564.75%，主要原因系经营好转，支付的货款增加；
29、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加56.59%，主要原因系构建固定资产支付的现金减少；30、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加328.43%，主要原因系偿还债务及利息金额减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2019年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019年度预计的经营业绩情况：同比扭亏为盈同比扭亏为盈
| 2019年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万元） | 4,000 | 至 | 6,000 |
| 2018年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | -81,367.5 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 1、公司业务有所好转，产品毛利提升； 2、公司关停了部分亏损业务，处置了部分不良资产，使得资产运营效率有所提升，固定成本下降； 3、公司进一步强化成本费用管控，经营成本有所降低； 4、公司加强回款的催收力度，冲减前期计提资产减值损失。 | ||
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州毅昌科技股份有限公司
2019年09月30日
单位：元
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 177,643,095.03 | 229,731,280.90 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 55,207,119.22 | 11,775,892.93 |
| 应收账款 | 538,118,805.36 | 769,629,298.75 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 70,713,591.65 | 42,205,018.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 33,631,402.07 | 22,746,305.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 358,195,957.79 | 606,490,874.32 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,486,234.29 | 8,270,377.13 |
| 流动资产合计 | 1,236,996,205.41 | 1,690,849,048.65 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 80,826,913.94 | 85,618,034.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 23,725,791.44 | 24,895,019.40 |
| 固定资产 | 623,225,825.87 | 682,846,366.54 |
| 在建工程 | 11,906,321.00 | 26,285,814.53 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 124,271,548.97 | 127,854,553.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 61,946,848.84 | 76,648,111.68 |
| 递延所得税资产 | 11,604,749.71 | 12,818,648.97 |
| 其他非流动资产 | 405,297.27 | 3,326,501.12 |
| 非流动资产合计 | 937,913,297.04 | 1,040,293,050.30 |
| 资产总计 | 2,174,909,502.45 | 2,731,142,098.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 274,713,654.64 | 226,631,388.56 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 573,068,169.15 | 721,978,260.01 |
| 应付账款 | 616,044,940.29 | 1,036,891,317.61 |
| 预收款项 | 111,134,235.19 | 59,883,897.08 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 28,488,621.54 | 42,092,567.47 |
| 应交税费 | 11,556,090.17 | 23,735,561.39 |
| 其他应付款 | 88,681,936.42 | 154,795,813.89 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,703,687,647.40 | 2,266,008,806.01 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 527,165.16 | 930,224.88 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,320,762.89 | |
| 递延收益 | 77,706,789.41 | 84,981,709.66 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 80,554,717.46 | 85,911,934.54 |
| 负债合计 | 1,784,242,364.86 | 2,351,920,740.55 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 807,937,615.62 | 807,937,615.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -859,945,178.03 | -872,550,402.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 380,342,556.99 | 367,737,332.19 |
| 少数股东权益 | 10,324,580.60 | 11,484,026.21 |
| 所有者权益合计 | 390,667,137.59 | 379,221,358.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,174,909,502.45 | 2,731,142,098.95 |
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：谭虹华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 127,734,147.59 | 190,419,822.08 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,362,910.51 | 5,626,009.02 |
| 应收账款 | 909,785,420.69 | 934,311,867.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 27,656,383.81 | 8,258,043.41 |
| 其他应收款 | 7,196,912.66 | 2,715,567.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 100,890,025.98 | 141,053,057.10 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,861,750.12 | 1,644,811.03 |
| 流动资产合计 | 1,180,487,551.36 | 1,284,029,177.31 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 761,156,045.13 | 756,382,165.89 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 222,026,275.69 | 244,576,674.98 |
| 在建工程 | 411,792.18 | 229,741.38 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,989,874.51 | 48,940,917.29 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,048,956.50 | 5,501,227.94 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 393,579.84 | 1,632,902.64 |
| 非流动资产合计 | 1,035,026,523.85 | 1,057,263,630.12 |
| 资产总计 | 2,215,514,075.21 | 2,341,292,807.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 249,213,654.64 | 186,631,388.56 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 425,862,688.76 | 609,752,464.20 |
| 应付账款 | 562,359,445.40 | 534,836,229.23 |
| 预收款项 | 30,064,063.63 | 24,553,523.32 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,255,252.75 | 9,509,252.41 |
| 应交税费 | 4,423,286.08 | 8,659,751.66 |
| 其他应付款 | 127,550,795.70 | 106,357,719.90 |
| 其中：应付利息 | 627,306.50 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,405,729,186.96 | 1,480,300,329.28 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,261,906.46 | 31,813,490.53 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,261,906.46 | 31,813,490.53 |
| 负债合计 | 1,430,991,093.42 | 1,512,113,819.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 401,000,000.00 | 401,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 796,180,608.37 | 796,180,608.37 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,350,119.40 | 31,350,119.40 |
| 未分配利润 | -444,007,745.98 | -399,351,740.15 |
| 所有者权益合计 | 784,522,981.79 | 829,178,987.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,215,514,075.21 | 2,341,292,807.43 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 790,663,067.82 | 1,172,362,475.75 |
| 其中：营业收入 | 790,663,067.82 | 1,172,362,475.75 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 810,089,499.31 | 1,242,380,748.59 |
| 其中：营业成本 | 709,944,289.18 | 1,114,455,146.65 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,416,520.63 | 7,521,592.85 |
| 销售费用 | 22,632,577.60 | 25,812,683.39 |
| 管理费用 | 26,056,755.93 | 37,627,843.32 |
| 研发费用 | 32,965,004.69 | 44,391,084.16 |
| 财务费用 | 12,074,351.28 | 12,572,398.22 |
| 其中：利息费用 | 12,385,214.28 | 11,852,543.34 |
| 利息收入 | -312,804.20 | -596,718.57 |
| 加：其他收益 | 6,607,883.13 | 4,147,935.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,298,291.25 | -968,023.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,298,291.25 | -968,023.22 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 19,115,432.72 | -194,553,974.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 125,998.79 | -312,415.63 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,124,591.90 | -261,704,751.06 |
| 加：营业外收入 | 789,222.12 | 2,727,527.57 |
| 减：营业外支出 | -143,267.08 | 4,885,255.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,057,081.10 | -263,862,478.79 |
| 减：所得税费用 | 2,092,097.45 | 125,350,969.87 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,964,983.65 | -389,213,448.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,964,983.65 | -389,213,448.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 3,667,323.83 | -389,602,008.05 |
| 2.少数股东损益 | -702,340.18 | 388,559.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 380,770.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 380,770.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 380,770.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 380,770.00 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 2,964,983.65 | -388,832,678.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,667,323.83 | -389,221,238.05 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -702,340.18 | 388,559.39 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0091 | -0.9716 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0091 | -0.9716 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：谭虹华
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 467,110,695.38 | 340,612,161.79 |
| 减：营业成本 | 452,963,688.44 | 321,862,907.52 |
| 税金及附加 | 1,411,555.92 | 1,521,168.52 |
| 销售费用 | 5,575,989.80 | 5,155,282.18 |
| 管理费用 | 9,595,446.13 | 12,415,463.18 |
| 研发费用 | 6,285,391.44 | 7,908,874.79 |
| 财务费用 | 6,742,838.19 | 9,851,747.61 |
| 其中：利息费用 | 7,071,139.66 | 8,911,775.11 |
| 利息收入 | -328,301.47 | -249,243.22 |
| 加：其他收益 | 2,173,969.01 | 2,407,889.77 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,298,291.25 | -968,023.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,298,291.25 | -968,023.22 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,390,880.86 | 11,038,312.29 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -19,979,417.68 | -27,639,264.40 |
| 加：营业外收入 | 114,792.98 | 19,448.94 |
| 减：营业外支出 | 24,147.44 | 1,684,086.50 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -19,888,772.14 | -29,303,901.96 |
| 减：所得税费用 | 58,064,818.89 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,888,772.14 | -87,368,720.85 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,888,772.14 | -87,368,720.85 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -19,888,772.14 | -87,368,720.85 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0496 | -0.2179 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0496 | -0.2179 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,526,674,809.36 | 3,632,322,250.74 |
| 其中：营业收入 | 2,526,674,809.36 | 3,632,322,250.74 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,591,001,220.42 | 3,737,294,281.87 |
| 其中：营业成本 | 2,307,378,743.15 | 3,362,570,025.22 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 23,248,353.15 | 28,229,369.79 |
| 销售费用 | 60,181,747.20 | 78,875,195.85 |
| 管理费用 | 77,933,537.01 | 109,777,801.93 |
| 研发费用 | 92,716,294.46 | 126,141,496.69 |
| 财务费用 | 29,542,545.45 | 31,700,392.39 |
| 其中：利息费用 | 30,231,758.67 | 32,171,152.02 |
| 利息收入 | -691,154.42 | -1,787,333.08 |
| 加：其他收益 | 20,077,924.78 | 11,971,271.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,037,003.55 | 1,735,591.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,037,003.55 | 1,735,591.65 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 51,258,519.26 | -197,454,505.60 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 116,493.55 | 457,451.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,089,522.98 | -288,262,222.41 |
| 加：营业外收入 | 9,789,418.43 | 6,355,203.58 |
| 减：营业外支出 | 584,634.20 | 5,349,027.67 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,294,307.21 | -287,256,046.50 |
| 减：所得税费用 | 7,228.02 | 134,931,626.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,287,079.19 | -422,187,673.16 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,287,079.19 | -422,187,673.16 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 12,605,224.80 | -422,325,497.70 |
| 2.少数股东损益 | -1,318,145.61 | 137,824.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 500,250.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 500,250.00 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 500,250.00 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 500,250.00 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 11,287,079.19 | -421,687,423.16 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,605,224.80 | -421,825,247.70 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,318,145.61 | 137,824.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0314 | -1.0532 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0314 | -1.0532 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：谭虹华
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,111,005,780.96 | 1,206,984,467.31 |
| 减：营业成本 | 1,077,024,688.49 | 1,143,599,072.38 |
| 税金及附加 | 4,823,032.26 | 7,339,231.98 |
| 销售费用 | 17,765,587.26 | 16,607,330.62 |
| 管理费用 | 28,441,286.33 | 37,566,183.61 |
| 研发费用 | 19,625,337.78 | 30,236,108.79 |
| 财务费用 | 16,806,093.34 | 25,504,682.08 |
| 其中：利息费用 | 17,374,919.01 | 25,586,065.96 |
| 利息收入 | -568,825.67 | -1,270,599.60 |
| 加：其他收益 | 9,129,784.07 | 7,263,111.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,037,003.55 | -4,759,925.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,037,003.55 | -4,759,925.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,185,113.57 | 9,092,679.65 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 80,000.00 | 681,576.59 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -46,122,350.41 | -59,776,059.50 |
| 加：营业外收入 | 1,491,794.53 | 392,527.70 |
| 减：营业外支出 | 25,449.95 | 2,110,520.55 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -44,656,005.83 | -61,494,052.35 |
| 减：所得税费用 | 60,624,247.11 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,656,005.83 | -122,118,299.46 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,656,005.83 | -122,118,299.46 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -44,656,005.83 | -122,118,299.46 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1114 | -0.3045 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1114 | -0.3045 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,602,857,846.94 | 4,751,916,245.46 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,107,201.12 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | -53,785,492.12 | 37,243,106.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,551,179,555.94 | 4,789,159,352.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,123,750,577.00 | 3,705,244,177.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 286,622,874.78 | 345,173,765.84 |
| 支付的各项税费 | 108,672,112.56 | 139,836,256.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 115,640,797.76 | 217,780,445.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,634,686,362.10 | 4,408,034,644.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -83,506,806.16 | 381,124,707.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,256,421.88 | 7,370.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,256,421.88 | 7,370.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,520,199.19 | 78,462,187.73 |
| 投资支付的现金 | 245,882.79 | 16,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 63,441,108.13 | |
| 投资活动现金流出小计 | 25,766,081.98 | 158,403,295.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,509,660.10 | -158,395,925.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 639,561.00 | 68,586,839.20 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 576,152,275.44 | 557,026,723.03 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 576,791,836.44 | 625,613,562.23 |
| 偿还债务支付的现金 | 537,251,604.57 | 958,681,646.27 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,990,107.92 | 20,586,901.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 545,241,712.49 | 979,268,548.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,550,123.95 | -353,654,985.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 180,576.59 | -1,623,398.59 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -68,285,765.72 | -132,549,602.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 152,414,753.05 | 216,420,454.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 84,128,987.33 | 83,870,851.77 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,227,318,353.67 | 1,186,446,891.88 |
| 收到的税费返还 | 750,511.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,649,360.22 | 7,707,260.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,245,718,224.99 | 1,194,154,152.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,228,576,098.75 | 717,963,707.71 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 90,511,794.24 | 98,603,053.34 |
| 支付的各项税费 | 26,185,028.09 | 41,031,766.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,711,953.90 | 43,956,680.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,365,984,874.98 | 901,555,208.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,266,649.99 | 292,598,943.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 344,112.41 | 11,917,379.30 |
| 投资支付的现金 | 9,810,882.79 | 21,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 10,154,995.20 | 33,417,379.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,154,995.20 | -33,417,379.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 461,450,732.32 | 463,338,752.93 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 461,450,732.32 | 463,338,752.93 |
| 偿还债务支付的现金 | 399,017,314.61 | 821,935,652.70 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,846,733.58 | 17,846,997.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流出小计 | 402,864,048.19 | 839,782,650.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 58,586,684.13 | -376,443,897.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 68,724.42 | -1,510,632.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,766,236.64 | -118,772,965.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 113,103,294.23 | 175,671,970.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 41,337,057.59 | 56,899,004.91 |
二、财务报表调整情况说明
1、2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
财政部于2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“合并报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会准则和该通知的要求编制2019年度三季度合并财务报表和年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，于2019年三季度执行合并报表格式，对会计政策相关内容进行调整。
（1）新金融工具准则
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。
本公司执行新金融工具准则，对本期和期初财务报表无重大影响
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。
（2）执行财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权
益无影响。
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州毅昌科技股份有限公司
董事长：熊海涛
2019年10月28日